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2019年12月12日 星期四

金洲慈航(000587)公告正文

光明集团家具股份有限公司2002年年度报告

公告日期:2003-04-24

 
    光明集团家具股份有限公司2002年年度报告
 
    二00 三年四月二十一日
    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事长高金波、财务总监李桂英、会计机构负责人张玉杰声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定名称
    中文:光明集团家具股份有限公司
    英文:GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD.
    缩写:GMF
    (二)公司法定代表人:高金波女士
    (三)公司董事会秘书:郑舒怀先生
    联系地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号
    联系电话:0458-3610587
    传真:0458-3660588
    电子信箱:zhengshuhuai@vip.sina.com
    (四) 公司注册地址及办公地址:黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号
    邮政编码:153000
    公司国际互联网网址:http://www.guangming.com
    公司电子信箱:Info@GuangMing.Com
    (五)公司信息披露报纸为《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站:http://www.Cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书部
    (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:光明家具
    股票代码:000587
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1996 年2 月5 日
    公司首次注册登记地点:黑龙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号:2300001100066
    税务登记号码:230702606346794
    公司聘请的会计师事务所名称:利安达信隆会计师事务所有限责任公司
    注册地址:北京市东城区建国门内大街8 号
    办公地址:黑龙江省哈尔滨市国民街75 号北华饭店10 楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度公司主要利润指标及现金流量情况(单位:人民币元)
项目                                             金额     备注
利润总额                                  -89,549,291.45
净利润                                    -59,320,679.63
扣除非经常性损益后的净利润                -62,972,452.81    注
主营业务利润                               17,856,607.80
其他业务利润                                  180,243.23
营业利润                                  -86,017,377.17
投资收益                                      -25,508.99
补贴收入
营业外收支净额                             -3,506,405.29
经营活动产生的现金流量净额                -20,401,171.92
现金及现金等价物净增减额                  -76,631,641.32
    注:非经常性损益扣除项目有:
    1、流动资产盘盈5,497,727.05
    2、收取的资金占用费1,660,451.42
    3、营业外收入169,346.99
    4、营业外支出3,675,752.28
    合计:非经营性损益3,651,773.18
    (一) 截止2002 年末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目                     单位  2002年             2001年
                                               调整后      调整前
主营业务收入                 万元  18,138      25,761      25,761
净利润                       万元  -5,932       3,580       3,708
总资产                       万元  88,382      78,672      79,318
股东权益
(不含少数股东权益)           万元  37,861      45,713      46,253
每股收益
(摊薄)                         元      -0.319       0.193       0.20
(加权)                         元      -0.319       0.193       0.20
每股净资产                     元       2.039       2.462       2.49
调整后的每股净资产             元       2.012       2.439       2.47
扣除非经常性损益
后的每股收益
(摊薄)                         元      -0.339      -0.145      -0.152
(加权)                         元      -0.339      -0.145      -0.152
每股经营活动产生的
现金流量净额                   元      -0.110       0.06        0.06
净资产收益率
(摊薄)                         %     -15.67        7.83        8.02
(加权)                         %     -13.88        8.04        8.32
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权)              %     -14.73        6.31        6.03

指标项目                                            2000年
                                               调整后      调整前
主营业务收入                                   30,725      30,725
净利润                                          4,802       5,306
总资产                                         69,452      69,710
股东权益
(不含少数股东权益)                             42,736      43,230
每股收益
(摊薄)                                              0.259       0.286
(加权)                                              0.259       0.286
每股净资产                                          2.30        2.33
调整后的每股净资产                                  2.23        2.29
扣除非经常性损益
后的每股收益
(摊薄)                                              0.248       0.299
(加权)                                              0.248       0.299
每股经营活动产生的
现金流量净额                                        0.10        0.10
净资产收益率
(摊薄)                                             11.24       12.27
(加权)                                             10.64       12.12
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(加权)                                 10.22       12.67
    注:以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。
    (三)2002 年度股东权益变动情况
                                                               单位:元
项目                          股本        资本公积        盈余公积
期初数                 185,711,578     153,263,736.79   68,408,606.63
本期增加                                                    44,807.02
本期减少
期末数                 185,711,578     153,263,736.79   68,453,413.65

项目     法定公益金    未分配利润     未确认投资损失     股东权益合计
期初数   18,139,196.67 49,745,672.93  457,129,594.35
本期增加                                                    44,807.02
本期减少               59,390,321.49   19,174,517.38    78,564,838.87
期末数   18,201,689.35 -9,644,648.56  -19,174,517.38   378,609,562.50
    注:各项目增减的因素分析
    1、盈余公积增加系盈余公积调整所致
    2、未分配利润减少系本年亏损转入所致
    3、股东权益减少系本年亏损及未确认的投资损失增加所致
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    截止2002 年12 月31 日,公司股本情况如下表: 数量单位:股
                        期初数     本次变动增减(+,-)
                                配股 送股 公积金 增发 其它 小计
                                           转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份        76,118,224
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份     76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份      26,099,382
3、高管股
4、内部职工股            55,117
5、优先股或其他
未上市流通股份合计  102,272,723
二、已上市流通股份   26,099,382
1、人民币普通股      83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他               83,438,855
已上市流通股份合计
三、股份总数        185,711,578

                                                             期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              76,118,224
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份                                           76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                                            26,099,382
3、高管股
4、内部职工股                                                  55,117
5、优先股或其他
未上市流通股份合计                                        102,272,723
二、已上市流通股份                                         26,099,382
1、人民币普通股                                            83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.其他                                                     83,438,855
已上市流通股份合计
三、股份总数                                              185,711,578
    2、股票发行与上市情况
    (1)1990 年3 月,公司前身光明集团公司以每股1 元的价格向社会公开发行3,000 万股社会公众股,公司总股本由720 万股增至3,720 万股。
    (2)1991 年8 月,增资扩股2,880 万股,使总股本增至6,600 万股。
    (3)1992 年3 月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,原发行的3,000 万股社会公众股转为光明集团股份有限公司股票,光明集团公司注资3,400 万元,同时光明集团股份有限公司以每股1 元的价格募集1,600 万股社会法人股。至此,公司总股本增至8,000 万股,其中:发起人法人股3,400 万股,占总股本的42.5%;社会法人股1,600 万股,占总股本的20%;社会公众股3,000 万股,占总股本的37.5%。
    (4)1995 年12 月,经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文件批准,公司发行的3,000 万股流通股于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    (5)1996 年4 月,经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监发[1996]7 号文件批准,公司于6月14 日以每10 股送4 股的比例向全体股东派发1995 年度红利,送股总数为3,200 万股,总股本增至11,200 万股。
    (6)1997 年5 月17 日,经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发[1997]7 号文件批准,公司以每10 股送3 股的比例向全体股东派发1996 年度红利,送股总数为3,360 万股,总股本增至14,560 万股。
    (7)1997 年8 月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]53 号文件批准,公司以总股本14,560 万股为基数,按10:1.648 的比例向全体股东配售新股,应配售2,399.488 万股,每股价格3.80 元,其中,向发起人法人股东配售1,019.78 万股;向社会法人股东配售479.89 万股;向社会公众股东配售899.81 万股,社会公众股东还根据自己的意愿,按10:0.692 的比例认购法人股股东的部分配股权。本次实际配售股份总数2,084.3739 万股,总股本增至16,644.3739 万股。
    (8)1999 年2 月,经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]10 号文件批准,公司以总股本166,443,739 股为基数,按10:3 的比例向全体股东配售股份,应配售股份49,933,121 股,每股价格5.60 元。发起人法人股东和社会法人股东承诺全部放弃此次配股的配股权;社会公众股东应配售19,079,421股;法人股转配股应配售188,418股,实际配售19,267,839股,总股本增至185,711,578股。
    (二)股东情况介绍
    1、截止2002 年12 月31 日,本公司股东总数为43,451 名。
    2、本公司前10 名股东的持股情况如下:
股东名称或姓名                            年末持股数(股)     持股比例
(1)光明集团股份有限公司                      76,118,224        40.99%
(2)黑龙江中盟集团有限公司                    16,016,000         8.62%
(3)深圳市圣泉禾实业发展有限公司               5,299,840         2.85%
(4)黑龙江省国际信托投资公司                   2,693,600         1.45%
(5)伊春天河经贸有限责任公司                   1,059,968         0.57%
(6)中国银行黑龙江省分行劳动服务公司             847,974         0.46%
(7)胡玉英                                       650,000         0.35%
(8)张光复                                       557,926         0.30%
(9)赵凤                                         469,982         0.25%
(10)刘涛                                        400,000         0.22%
    公司前10 名股东之间不存在关联关系,没有《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况,没有代表国家持有股份的单位,也没有外资股东。
    公司股东黑龙江中盟集团有限公司所持本公司全部股权16,016,000 股,向中国银行黑龙江省分行做出借款质押,质押期限到2003 年9 月12 日止。(相关公告刊登在2001 年7 月12 日的《证券时报》)
    本公司股东光明集团股份有限公司同中国建设银行黑龙江省分行签署质押合同,光明集团股份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224 股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。上述股权质押系该公司向中国建设银行黑龙江省分行申请借款时,应中国建设银行黑龙江省分行要求出具的,相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。(相关公告刊登在2002 年8 月17 日《证券时报》)
    3、公司控股股东情况
    (1)公司名称:光明集团股份有限公司;
    持股数量及比例:76,118,224 股,占公司总股本的40.99%;
    法定代表人:冯永明;
    成立日期:1996 年12 月18 日;
    注册资本:贰亿贰仟贰佰万元(人民币);
    主要经营业务:国内贸易(国家及省有规定的商品除外);经营资本投资业;技术转让,信息咨询;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务;
    股权结构:光明集团建筑安装有限公司(现已更名为伊春金木投资发展有限公司)持有8,200万股,占注册资本的36.9%;深圳市圣泉禾实业发展有限公司持有500 万股,占注册资本的2.3%;自然人持有1,3500 万股,占注册资本的60.8%。
    (2)该公司的实际控制人情况
    公司实际控制人冯永明先生直接和间接持有本公司的股权比例为23.57%。
    冯永明先生基本情况:
    冯永明,男,汉族,1953 年9 月29 日出生,籍贯:河北省肃宁县。中共党员,大专学历,高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人,曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明家具有限公司董事长,现任光明集团总裁、光明集团股份有限公司董事长。主要社会兼职:第八届、第九届、第十届全国人大代表、中国家具协会副会长、中国外商投资企业协会理事、黑龙江省家具协会会长,黑龙江省工商业联合会副会长、伊春市工商业联合会会长。曾被国务院授予全国劳动模范。
    4、报告期内公司控股股东未发生变更
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一) 基本情况
    1、董事、监事、高级管理人员的基本情况
姓名        职务          性别       年龄                        任期
高金波      董事长          女         35                   2001-2004
席友军      副董事长        男         45                   2001-2004
刘忱        副董事长        男         60                   2001-2004
周永久      董事、总经理    男         47                   2001-2004
陈玉浮      董事            男         39                   2001-2004
于宁        董事            男         40                   2001-2004
林辉        董事            男         32                   2001-2003
曹赢超      独立董事        男         43                   2001-2004
朱秀云      独立董事        女         50                   2001-2004
于寿明      监事会主席      男         42                   2001-2004
杨春枝      监事会副主席    女         49                   2001-2004
司立君      监事            男         60                   2001-2004
龚新庆      监事            男         52                   2001-2004
袁美君      监事            女         40                   2001-2004
李桂英      财务总监        女         40                   2001-2004
马中文      副总经理        男         47                   2002-2005
杨春山      副总经理        男         46                   2002-2005
郑舒怀      董事会秘书      男         33                   2002-2005

姓名                                持股数量(股)
高金波                                         0
席友军                                         0
刘忱                                      55,117(报告期内未发生变化)
周永久                                         0
陈玉浮                                         0
于宁                                           0
林辉                                           0
曹赢超                                         0
朱秀云                                         0
于寿明                                         0
杨春枝                                         0
司立君                                         0
龚新庆                                         0
袁美君                                         0
李桂英                                         0
马中文                                         0
杨春山                                         0
郑舒怀                                         0
    2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名                                                在本公司职务
刘忱                                                副董事长
席友军                                              副董事长
于宁                                                董事
陈玉浮                                              董事
于寿明                                              监事会主席
杨春枝                                              监事会副主席
袁美君                                              监事
司立君                                              监事
龚新庆                                              监事

姓名                 在股东单位职务
刘忱                 伊春天河经贸有限责任公司总经理
席友军               黑龙江中盟集团有限公司董事长
于宁                 黑龙江省国际信托投资公司清算领导组清算组综合组长
陈玉浮               深圳市圣泉禾实业发展有限公司董事长
于寿明               黑龙江中盟集团有限公司总会计师
杨春枝               伊春青峰实业有限公司总会计师(控股股东下属企业)
袁美君               光明集团药业有限公司总会计师(控股股东下属企业)
司立君               黑龙江省国际信托投资公司清算领导组投资业务处处长
龚新庆               伊春天河经贸有限责任公司总会计师
    (二) 年度报酬情况
    (1) 公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据行业特点和公司效益由董事会确定。
    (2) 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为28.44 万元;
    金额最高的前三名董事的报酬总额为10.8 万元;
    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.8 万元。
    (3)独立董事的津贴:公司独立董事津贴为每人每年3 万元。
    (4)报告期内,公司董事、高级管理人员年度报酬数额在3-4 万元的4 人,2-3 万元的5 人。刘忱、席友军、于宁、陈玉浮、于寿明、杨春枝、司立君、袁美君、龚新庆九人未在公司领取报酬,其中,刘忱、龚新庆在股东单位伊春天河经贸有限责任公司领取报酬;席友军、于寿明在股东单位黑龙江中盟集团有限公司领取报酬;于宁、司立君在股东单位黑龙江省国际信托投资公司领取报酬;陈玉浮在股东单位深圳市圣泉禾实业发展有限公司领取报酬;袁美君在控股股东光明集团股份有限公司下属企业光明集团药业有限公司领取报酬;杨春枝在控股股东光明集团股份有限公司下属企业伊春青峰实业有限公司领取报酬。
    (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓名              原职务  离任原因
林辉            副总经理  工作调动
张法伦        董事会秘书  工作调动
    (四)经公司四届八次董事会审议通过,聘任马中文先生为公司副总经理,杨春山先生为公司副总经理,郑舒怀先生为公司董事会秘书。
    (五)员工情况
    截止2002 年12 月31 日,公司在岗员工2914 人,其中,从事生产人员2240 人,营销人员330 人,技术人员110 人,财务人员56 人,行政人员105 人;具有大学本科以上学历人员71 人,具有大学专科以上学历人员413 人,具有中专以上学历人员570 人,具有高级技术职称人员7人,具有中级以上技术职称人员62 人,无退休职工。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理情况:报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求,完善公司法人治理结构,规范公司运作,进一步加强了内部控制制度。根据公司制定的相关议事规则,股东大会、董事会、监事会和独立董事的职能得到了更好的规范和发挥;控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策活动;公司能够尊重债权人、职工、消费者、供应商等相关利益者的合法权益,共同推动公司健康发展;按照相关法规及公司制定的《信息披露及保密制度》,公司的信息披露工作能够做到真实、准确、完整、及时;根据中国证监会和国家经贸委的要求,完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。参照《上市公司治理准则》的要求,本公司认为:公司的治理结构基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。在今后的工作中,公司将继续按照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,进一步调整和完善公司的治理结构。
    (二)独立董事:公司已设立的两名独立董事参加了本公司2002 年举行的董事会和股东大会,能按照《独立董事议事规则》及有关法律法规的要求,认真履行职责,独立发表意见,在决议过程中起到了有效的审查、监督作用。
    (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况:
    (1) 业务分开:公司拥有独立的产、供、销系统。公司拥有独立完整的生产系统,辅助生产系统和配套设施。公司在北京、天津、长春、沈阳、哈尔滨、伊春拥有六个经营性公司,负责公司产品的销售,同时,公司在伊春建立了物流配送中心,形成了公司独立、完整的供销系统,有效地减少了关联交易。无法避免的关联交易,均遵循市场公正、公平的原则。
    (2) 人员独立:董事长、经理、副经理等高级管理人员在公司领取报酬,没有在上市公司与股东单位中双重任职;财务人员没有在关联公司兼职;公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
    (3) 资产完整:集团公司在股份公司改制时,进行了资产重组,使集团公司和股份公司产权关系得到明晰;公司拥有独立完整的生产系统,辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专利技术等无形资产都由公司拥有。
    (4) 机构独立:公司拥有独立的管理机构和经营机构,没有与控股股东形成交叉,各部门职能明确,各司其职,其工作人员没有在上市公司与股东单位双重任职。
    (5) 财务分开:公司设立了独立的财务部门,建立独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开户,未与集团公司共用一个银行账户;依法独立纳税。
    公司相对于控股股东基本做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    6、公司对高管人员的考评、奖励及激励机制主要以企业内部经营责任制为依据。
    六、股东大会情况简介
    报告期内公司召开一次股东大会:第十二次股东大会。
    (一)第十二次股东大会的通知、召集、召开情况
    2002年3 月23 日,公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十二次股东大会的公告》,公告会议召开的时间、地点和会议议程。
    2002年4 月28 日,公司第十二次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明集团公寓召开,到会股东及股东代表共计19 名,代表股份总数101,477,951 股,占公司总股本185,711,578 股的54.64%。
    (二)第十二次股东大会通过的决议,刊登报纸及披露日期
    大会以记名投票方式表决通过了如下决议:
    1、关于2001 年度董事会工作报告的决议;
    2、关于2001 年度监事会工作报告的决议;
    3、关于2001 年度财务决算报告的决议;
    4、关于2001 年度利润分配预案的决议;
    5、关于公司《2001 年年度报告》的决议;
    6、关于修改公司财务制度的决议;
    7、关于公司独立董事津贴的决议;
    8、关于延长配股决议有效期的决议:会议通过了持有公司40.99%股份的股东-光明集团股份有限公司提出的关于延长配股决议有效期的临时提案,将2001 年配股决议的有效期顺延一年,有效期至2002 年股东年会时止,原配股预案的其他条款不变。
    经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并出具的利安达审字〖2002〗第106 号审计报告,公司2001 年度实现主营业务收入25,760 万元,实现净利润3,708 万元,加上以前年度未分配利润2,774 万元,扣除按当年净利润的10%(母公司和子公司分别提取)提取的盈余公积715万元,按5%提取法定公益金181 万元,抵减子公司职工福利及奖励基金191 万元,本期末可供分配利润5,394 万元,按期末总股本185,711,578 股计算,每股可供股东分配利润0.290 元。根据《公司法》和公司章程的有关规定,经股东大会审议,决定本年度利润分配方案为:不分配,也不进行公积金转增股本。
    本次股东大会决议公告刊登在2002 年4 月30 日的《证券时报》上。
    (三)报告期内,公司董事、监事任职情况没有发生变更。
    七、董事会报告
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    1、公司主营业务的范围及其经营状况
    公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装潢等业务。
    2002 年公司实现主营业务收入18,138 万元,比上年下降29.59%;出口结汇415 万美元,比上年下降1.89%;实现利润总额-8,955 万元,比上年下降299.53%。
    (1)主营业务分布情况
    业务分布
                                                       单位:人民币元
业务种类                                        营业收入
                                            本期数        上期数
家具销售                               175,275,566.32  257,609,623.28
化工产品销售                             6,104,113.55
合计                                   181,379,679.87  257,609,623.28

业务种类                                         营业成本
                                          本期数         上期数
家具销售                               157,552,793.37  183,520,194.30
化工产品销售                             5,740,091.19
合计                                   163,292,884.56  183,520,194.30

业务种类                                          营业毛利
                                            本期数          上期数
家具销售                                 17,722,772.95  74,089,428.98
化工产品销售                                364,022.36
合计                                     18,086,795.31  74,089,428.98
    地区分布
                                                         单位:人民币元
                      营业收入                     营业成本
业务种类       本期数         上期数        本期数         上期数
国内      146,999,441.87 222,590,768.17 131,828,658.01 152,073,350.45
国外       34,380,238.00  35,018,855.11  31,464,226.55  31,446,843.85
合计      181,379,679.87 257,609,623.28 163,292,884.56 183,520,194.30
                                                   营业毛利
业务种类                                    本期数        上期数
国内                                     15,170,783.86  70,517,417.72
国外                                      2,916,011.45   3,572,011.26
合计                                     18,086,795.31  74,089,428.98
    ①主营业务收入较上年同期减少了29.59%, 主要原因是市场销售不旺及销售价格下调的影响。
    ②前五名客户销售收入总额为80,051,001.07 元,占全部销售收入的44%。
    2、公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况
    本公司所属行业为家具制造业,公司主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。本公司主业突出,家具生产及销售占主营业务收入的97%,化工产品收入占主营业务收入的3%。
    3、报告期内,公司主营业务及其结构较前一报告期未发生变化。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    2002年公司实现主营业务收入18,138 万元,利润总额-8,955 万元。
    2002 年公司控股公司共实现销售收入21,453 万元,利润总额-5,056 万元。
                                                            单位:万元
名称                         业务性质
伊春神木家具有限公司         家具生产及销售
伊春美华家具有限公司         家具生产及销售
伊春青山木业有限公司         木制品、半成品加工生产及木材干燥
伊春森林家具有限公司         家具生产及销售
伊春永和家具有限公司         家具、木制品、工艺品生产及销售
光明集团永盛木业有限公司     生产销售工艺品,木制半成品
光明集团商贸有限公司         销售家具、木制品、工艺美术品、五金交电、
                             百货土特产品、化工产品(不含危险品)、建
                             筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱乐、
                             信息咨询、装潢设计服务
光明集团哈尔滨家具有限公司   销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、
                             五金、小规模材、室内装饰

名称                                     主要产品            注册资本
伊春神木家具有限公司                     宾馆家具、厨房家具     4,960
伊春美华家具有限公司                     卧房家具、家具初装     2,800
伊春青山木业有限公司                     集成材、实木门         1,750
伊春森林家具有限公司                     学生桌、出口产品       7,140
伊春永和家具有限公司                     板式家具               1,900
光明集团永盛木业有限公司                 木制工艺品               650
光明集团商贸有限公司
                                                                   50
光明集团哈尔滨家具有限公司                                        200

名称                                              资产规模     净利润
伊春神木家具有限公司                                 8,912.52    -244
伊春美华家具有限公司                                13,726.34    -690
伊春青山木业有限公司                                13,181.76   -2562
伊春森林家具有限公司                                13,469.06      50
伊春永和家具有限公司                                 4,272.79    -233
光明集团永盛木业有限公司                             1,157.17    -418
光明集团商贸有限公司
                                                                 -698
光明集团哈尔滨家具有限公司                                       -381
    (三)主要供应商、客户情况
    1、公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的48%。
    2、前五名客户销售额合计占公司销售总额的44%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1)家具生产用材需求不足问题。限于国内木材限量开采,价格也有所上升。为了确保家具生产所需木材的需要及公司可持续发展,公司改变过去仅限国内市场采购家具基材的做法,把视野转向国际市场,公司下属企业光明集团商贸有限公司于2002 年5 月投资参股绥芬河天辰木业有限公司(现为光明集团商贸有限公司的子公司—绥芬河市光明工贸有限公司),发挥资金、技术、市场、管理等优势,使企业尽快具备集成材加工能力,并有效满足家具用材需求。
    (2)库存材料较多占用库存资金问题。针对各公司在不同程度上均存在库存材料存量过大的现象,为加快库存材料周转速度,盘活库存资金,在不影响产品观赏性、实用性、功能性的基础上,对原有产品的生产工艺及设计结构进行了调整,尽量使用库存材料代替原来使用的材料。同时,与新产品开发相结合,在新产品的开发中,首先将库存材料的使用考虑进去,通过以上措施,不但消耗了库存材料,而且累计盘活库存资金近百万元。
    (3)产品开发成本高、周期长而影响产品市场竞争力问题。针对公司部分家具设计软件落后,产品开发周期长的现状,公司一方面千方百计地加快制定可行性生产计划。合理有效地组织安排生产,另一方面充分发挥先进设备和专业化生产线的优势,从德国IMOS 公司最新引入了三套家具设计软件。通过以上两方面的措施,初步起到了缩短产品开发周期,提高产品设计质量,加强产品成本控制的目的。
    (五)公司业绩变化的原因分析
    2002 年公司主营业务收入下降,净利润大幅下降并亏损,公司组织相关人员进行了客观、细致的分析,原因如下:
    销售收入下降主要由于:
    1、市场竞争更加激烈,公司产品款式更新滞后,价格缺乏竞争力,致使销售受到影响;
    2、为使公司具有独立面向市场的经营能力,减少对大股东的依赖,按照中国证监会关于上市公司减少关联交易、规范运作的要求,公司采取设立、收购等办法,拥有了6 户经营型公司,尽管建立并整合了自己的营销系统,但期间对销售工作产生较大影响;同时, 公司对其销售收入确认原则由发货确认收入改为销货确认收入,与往年发货即确认收入相比,减少销售收入2,620 万元;
    3、公司先后派驻工作组分赴全国营销市场推进销售,并对突出问题进行核查和解决,重点对产品价格进行了调整,产品价格平均下调18%,全年影响销售收入3,230 万元;净利润下降主要由于:
    1、销售收入减少7,623 万元,导致利润下降2,190 万元;
    2、产品价格下调,致使毛利率下降18%,减少利润3,230 万元;
    3、经营型公司的增加,导致营业费用增加,减少利润721 万元;
    4、会计估计变更即计提坏帐准备的方法由余额百分比法改为帐龄分析法,影响利润460 万元;应收款项比同期上升,增加坏帐准备的提取,减少了利润1,373 万元。
    5、产品价格下调,比照市价对存货提取了跌价准备3,743 万元。
    本期毛利率为9.97%,比上年下降了18.79%,下降的主要原因是公司产品结构调整,相应对产品价格进行普遍下调以及毛利率相对较低的出口外销产品本期所占比重上升所致。
    (六)公司投资情况
    截止2002 年12 月31 日,公司对子公司的投资总额为12,035 万元,比上年的11,895 万元,增长1.17%,被投资公司名称、投资金额、主要经营活动、占被投资公司权益的比例如下:
名称                                                     投资金额(元)
伊春神木家具有限公司                                       37,200,000
伊春美华家具有限公司                                        5,250,000
伊春青山木业有限公司                                       13,125,000
伊春森林家具有限公司                                       53,550,000
伊春永和家具有限公司                                        4,550,000
光明集团永盛木业有限公司                                    4,875,000
光明集团哈尔滨家具有限公司                                  1,500,000
光明集团商贸有限公司                                          300,000

名称                      主营业务                       权益比例 (%)
伊春神木家具有限公司    生产经营家具及木制建材等             75
伊春美华家具有限公司    生产家具、半成品涂饰                 75
伊春青山木业有限公司    生产人造板、木制半成品、干           75
                        燥材、刨光材、锯材
伊春森林家具有限公司    生产实木家具、板式家具、木           75
                        制门窗及木制半成品、刨光
                        材、家具配件
伊春永和家具有限公司    木制家具、木制门窗、刨光材、         70
                        家具配件及木制半成品、装饰
                        条
光明集团永盛木业有限    生产销售工艺品、木制半成品           75
公司
光明集团哈尔滨家具有    销售家具、木制品、建筑材料、装饰     75
限公司                  材料、五金、小规模材、室内装饰
光明集团商贸有限公司    家具、木制品、工艺美术品、五金交     60
                        电、百货土特产品、化工产品(不含
                        危险品)、建筑材料、家用电器、机
                        械设备、餐饮娱乐、信息咨询、装潢
                        设计服务
    1、公司前次募集资金是1998 年度配股,募集资金共计107,899,898.40 元,扣除发行费用后,实际募集资金105,105,125.98 元,于1999 年4 月9 日前全部到位,经黑龙江会计师事务所验证并出具了黑会师验字(99)第4 号验资报告书。
    2000 年末,募集资金已全部投入到配股说明书中承诺建设的项目中,截止到报告期末,募集资金投向及进度和承诺的一致,下面对资金使用及项目收益情况说明如下:
                                                             单位:万元
项目计划投资总额募集资金实际投资额累计完成投资
序号  项目名称                       募集资金      其它   2000年
                                                 方式筹资
1     市场营销中心、技术(设计)中心      1,620       680      197
      及家具连锁总部建设项目
2     计算机集成制造系统                  980     1,020      313
      (GMG-CIMS)项目
3     宾馆家具生产线技术改造项目        4,500         0    1,492
4     书房家具生产线技术改造项目        4,000         0        0
      合计                             11,100     1,700    2,002

序号  项目名称                      2001年 2002年  募集资金    其它
                                                             方式筹资
1     市场营销中心、技术(设计)中心                    1,620      703
      及家具连锁总部建设项目
2     计算机集成制造系统                                360     2030
      (GMG-CIMS)项目
3     宾馆家具生产线技术改造项目                      4,500        0
4     书房家具生产线技术改造项目                      4,030        0
      合计                                           10,510    2,733

序号  项目名称                                          项目完成
                                                          进度
1     市场营销中心、技术(设计)中心                        100%
      及家具连锁总部建设项目
2     计算机集成制造系统                                   80%
      (GMG-CIMS)项目
3     宾馆家具生产线技术改造项目                          100%
4     书房家具生产线技术改造项目                          100%
      合计
    (1) 市场营销中心、技术(设计)中心及家具连锁总部建设项目,总投资2,300 万元,承诺投入募集资金1,620 万元。现已投入2,323 万元(其中投入募集资金1,620 万元):其中房产投资1,670万元;购置办公设备(包括运输车辆、计算机、网络设备等)投入220 万元;购置土地433 万元。该项目已于2000 年12 月完成,投入使用后,提高了流动资金周转速度,降低了储运成本,存货周转率有所上升。
    (2)计算机集成制造系统(GMG-CIMS)项目,总投资2,000 万元,承诺投入募集资金980万元,现已投入2,390 万元,其中投入募集资金360 万元,本期投入1,347 万元,主要用于CAD、ERP 项目的建设,该项目分期建设、分期投入使用,ERP 项目正在建设中, CAD 项目于2000年8 月完成并投入使用,投入使用后,缩短了新产品的开发周期,降低了试制费用,提高了产品设计开发能力和经营管理效率。
    (3) 宾馆家具生产线技术改造项目,承诺投资4,500 万元,现已投资4,500 万元,全部为募集资金投入。其中固定资产投入1,692 万元;土建投入690 万元;流动资金投入2,118 万元。该项目已于2000 年8 月完成。2002 年实现销售收入2,097 万元,毛利591 万元。
    (4) 书房家具生产线技术改造项目,承诺投资4,000 万元,现已投资4,030 万元,全部为募集资金投入。其中固定资产投资1,696 万元;土建投入710 万元;流动资金投入1,624 万元;该项目已于1999 年12 月份完成。2002 年实现销售收入2,930 万元,毛利176 万元。
    以上项目共承诺投入资金11,100 万元,现已实际投入10,510 万元, 配股募集资金已全部投入,并且以长期投资的形式投入到项目建设的子公司。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。
    (七)公司财务状况
    2002 年末公司总资产88,382 万元,比上年增长了12.34%,其中流动资产65,962 万元,比上年增长35.71%,主要原因是其他应收款增加所致。固定资产净额20,104 万元,比上年下降5.31%,主要原因是本期提取折旧及减值准备所致。
    公司长期负债4,820 万元,系向银行借入的技改资金。
    股东权益为37,861 万元,比上年下降7,852 万元,下降了17.18%,主要原因是本年亏损转入及增加未确认投资损失所致。
    主营业务利润为1,786 万元,比上年减少5,552 万元,下降了75.66%,主要是销售收入及毛利率下降所致。
    净利润为-5,932 万元,比上年减少9,512 万元,下降了265.7 %,主要原因是主营业务利润下降,期间费用上升及非经常性损失增加所致。
    现金及现金等价物净增加额本期为-7,663 万元,比上年同期减少12,386 万元,主要是投资活动产生的现金流量净额较同期减少所致。
    2002 年,公司利润构成和经营成果与上年相比发生了重大变化,形成这种变化的原因是:
    1、主营业务利润比上年降低75.66%,主要是公司主营业务收入下降及产品价格下调使毛利降低所致;
    2、营业利润比上年大幅下降除受主营业务利润下降的影响外,期间费用尤其是管理费用中存货跌价准备和坏帐准备的提取所致;
    3、受上述因素影响,利润总额及净利润比同期大幅下降。
    (八)报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。
    (九)新年度经营计划
    2002 年公司将认真贯彻十六大提出的“发展要有新思路,改革要有新突破,开放要有新局面,各项工作要有新举措”的精神,按照公司董事会提出的经营方针,结合公司实际,重点抓好产业、产品结构调整及信息化建设,加快技术创新步伐,加大产品开发力度,注入“绿色环保理念”,进一步完善市场营销网络,巩固国内市场,开拓国际市场,力争使公司的经济效益有所提高,全面完成2003 年的各项工作任务和经济指标。
    2003 年的各项经济指标:计划销售收入20,000 万元,实现利润-3,000 万元,出口创汇1,500万美元。
    1、继续完善法人治理结构,促进公司规范健康发展
    去年,公司充分发挥了独立董事的作用,对公司的财务会计等制度进行了修改,使决策更加客观、科学、公正。新的一年,公司将进一步完善公司法人治理结构,严格推行“三会”议事规则,并在实践中加以完善;充分调动监事会发挥监督功能,强化内部控制职能,降低决策风险;继续努力与关联股东特别是大股东之间实行全面的分开,坚决避免同业竞争,保证做到“五分开”,尽量减少关联交易;探索和建立对高管人员的考评制度、奖励制度及激励机制,促进公司健康规范发展。
    2、调整产业、产品结构,培育新的经济增长点
    2002 年,公司下属企业光明集团永盛工艺品有限公司更名为光明集团永盛木业有限公司并扩大了的经营规模,公司下属企业光明集团商贸有限公司投资参股绥芬河天晨木业有限公司,森林公司儿童家具生产线技术改造项目、神木公司薄木家具生产线技术改造项目已完成,进入试生产阶段。2003 年,我们要进一步抓好以上技术改造工作,强化企业专业化分工、社会化协作、集约化经营,以此完成产品结构调整,争取在最短的时间内把各制造型企业打造成厨房、卧房、宾馆、办公、儿童套装等专业家具生产厂,培育新的经济增长点,实现公司快速发展。
    3、以信息技术提高企业竞争力,构建企业管理平台
    新的一年,公司要从以下几方面入手,应用信息技术改造传统产业。首先要全面施行ERP企业资源管理系统,力争使系统在库存、物资供应、销售、办公等领导域得以广泛应用,将制造资源、产、供、销、存等环节有效统一,变手工管理为计算机辅助下的程序化、模式化、规范化的管理模式。同时,要在设计领域导入并升级CAD 家具辅助设计软件,提高设计效率。并开通网络银行结算业务,加强资金调度,减少在途资金占用。还在在管理网络和物流配送体系推行BtoB、BtoC 服务模式,使物流、信息流集成和整合,完成商品由供应商到经销商以及供应商到用户的信息查询、网上订货、产品配送、售后服务。以此达到构建企业管理平台,逐步实现以信息化带动工业化的目的。
    4、加大产品开发力度,利用环保契机打绿色品牌
    2003 年,公司要继续加大产品研发力度,注入“绿色环保理念”,积极开发绿色环保型家具。要在设计上以合理利用有限的自然资源为原则,以减少污染、确保消费者身心健康为突破口,推出新型实用环保家具。并要在外部包装上大力提倡使用绿色包装物。在人造板、油漆及胶等家具生产材料的选择上,使用通过国家环保检测的无毒、无害、无污染的健康环保型家具材料。进一步提升产品在国际市场上的竞争力。
    5、完善市场营销网络,开拓国内外市场
    在2002 年公司建立了较为独立、完整的市场营销体系的框架基础上,2003 年,公司将按照国际营销惯例,对现有的供销系统进行规范和完善。充分发挥外设营销公司的作用,建立高效的营销网络和机制,充分发挥营销网络作用,加大产品营销力度,巩固、提高光明产品市场占有率。同时抓住全球经济一体化有利契机,走国际化经营道路,在2002 年与美国客商初步洽谈合作成功的基础上,进一步开展国际贸易,巩固东亚市场,做大做强北美市场,开发欧洲市场。
    6、深化改革,不断创新,在创新中求发展
    今年,公司要在2002 年改革创新的基础上,对在2002 年改革中出现的新问题、新情况及时的进行总结,采取新办法、新措施予以解决。同时适应国际化发展及公司的需要,加大管理创新力度,强化科学管理,在观念、技术、制度、产品、市场、营销等方面进一步深化改革,不断创新,在创新中求发展。
    (十)董事会日常工作情况
    全年共召开五次董事会,具体情况如下:
    一、公司于2002 年3 月20 日在黑龙江省哈尔滨市香格里拉饭店会议室召开四届五次董事会,会议审议通过了以下决议:
    1、关于2001 年度董事会工作报告的决议;
    2、关于2001 年度总经理业务报告的决议;
    3、关于2001 年度财务决算报告的决议;
    4、关于2001 年度利润分配预案的决议:
    2001 年度,本公司实现净利润3,708 万元,提取公积金和公益金897 万元,抵减子公司职工福利及奖励基金191 万元,本年度可供股东分配利润2,619 万元,加以前年度未分配利润2,774万元,实际未分配利润5,394 万元。经与会董事研究决定,本年度利润不分配,用来补充流动资金的不足。
    5、审议独立董事津贴,并提交股东大会表决;
    以上方案须提交公司第十二次股东大会审议通过。
    6、关于2001 年年度报告及年报摘要的决议;
    7、关于修改公司财务制度的决议;
    8、召开第十二次股东大会的有关事宜。
    相关公告刊登在2002 年3 月23 日的《证券时报》上。
    二、公司于2002 年4 月28 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开四届六次董事会,会议审议通过了关于《2002 年第一季度报告》的决议。
    相关公告刊登在2002 年4 月30 日的《证券时报》上。
    三、公司于2002 年7 月4 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开四届七次董事会,会议审议通过了关于《建立现代企业制度自查报告》的决议。
    四、公司于2002 年8 月2 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开四届八次董事会,会议审议通过了如下决议:
    1、关于出让本公司在伊春青山木业有限公司的全部出资的决议
    2、关于出售本公司在光明集团家具股份有限公司纸业公司的资产的决议
    3、关于购买光明集团股份有限公司胶业分公司资产的决议
    4、关于收购大连保税区光明工贸有限公司的决议
    5、关于高级管理人员变动的决议:
    (1)因工作变动,林辉先生辞去公司副总经理职务;
    (2)因工作变动,张法伦先生辞去公司董事会秘书职务;
    (3)经公司总经理提名,聘任马中文先生出任公司副总经理;
    (4)经公司总经理提名,聘任杨春山先生出任公司副总经理;
    (5)经公司董事长提名,聘任郑舒怀先生出任公司董事会秘书。
    (6)临时股东大会召开时间、地点及主要内容。
    相关公告刊登在2002 年8 月6 日的《证券时报》上。
    五、公司于2002 年8 月25 日在公司会议室召开四届九次董事会,会议审议通过了如下决议:
    1、《2002 年半年度报告》及其摘要的决议;
    2、2002 年中期利润分配方案的决议:2002 年6 月30 日,本公司实现净利润58 万元,加以前年度未分配利润5,394 万元,期末未分配利润5,452 万元。根据《公司法》及公司章程的有关规定,经董事会认真讨论,决定:
    中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
    相关公告刊登在2002 年8 月28 日的《证券时报》上。
    六、公司于2002年8月28日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开四届十次董事会,会议审议通过了如下决议:
    因公司与收购及转让方在价格等方面存在分岐,董事会经认真讨论,决定:
    1、暂不转让本公司在伊春青山木业有限公司中的全部出资;
    2、暂不出售本公司在光明集团家具股份有限公司纸业公司的资产;
    3、暂不购买光明集团股份有限公司胶业分公司的资产;
    4、暂不收购大连保税区光明工贸有限公司;
    5、取消原定于9 月7 日召开的第十三次股东大会。
    相关公告刊登在2002 年8 月30 日的《证券时报》上。
    七、公司于2002 年10 月28 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开四届十一次董事会,会议审议通过了关于公司《2002 年第三季度报告的决议》。
    相关公告刊登在2002 年10 月29 日的《证券时报》上。
    八、对股东大会决议的执行情况:
    2002 年4 月28 日,公司召开了第十二次股东大会,大会以记名投票方式表决通过了《关于2001 年度董事会工作报告的决议》、《关于2001 年度监事会工作报告的决议》、《关于2001 年度财务决算报告的决议》、《关于2001 年度利润分配预案的决议》、《关于公司《2001 年年度报告》的决议》、《关于修改公司财务制度的决议》《关于公司独立董事津贴的决议》、《关于延长配股决议有效期的决议》。
    报告期内,董事会依据股东大会的要求,切实履行了各项决议,符合《公司法》和公司章程的规定。认真贯彻董事会、监事会、股东大会及独立董事议事规则,组织人员按照决议精神和有关法律法规的规定,修改了公司财务制度,并据此认真执行,较好地完成了股东大会赋予的任务。
    九、本次利润分配预案:
    经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并出具的审计报告,2001 年度,本公司实现净利润3,708.14 万元,提取公积金和公益金897.04 万元,抵减子公司职工福利及奖励基金191.86万元,本年度可供股东分配利润2,619.24 万元,加以前年度未分配利润2,774.98 万元,实际未分配利润5,394.22 万元。按期末总股本185,711,578 股计算,每股可供股东分配利润0.29 元。
    根据《公司法》和公司章程的有关规定,经与会董事认真讨论,决定本年度利润分配方案为:不分配,也不转增股本。
    以上方案须提交公司第十次股东大会审议通过。
    十、其它报告事项
    本公司报告期内无其他需要披露的业务事项;
    选定的信息披露报纸为《证券时报》,未发生变更。
    八、监事会工作报告
    全年共召开两次监事会,有关情况如下:
    1、公司于2002 年3 月20 日在黑龙江省哈尔滨市香格里拉饭店会议室召开四届四次监事会,会议审议了如下事项:
    (1)《2001 年年度报告》及年报摘要、2001 年度总经理业务报告、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配方案;
    (2)监事会工作报告;
    (3)关于修改公司财务制度的说明。
    相关公告刊登在2002 年3 月23 日的《证券时报》上。
    2、公司于2002 年8 月25 日在公司会议室召开四届五次监事会,会议通过了如下决议:
    (1)《2002 年半年度报告》及其摘要的决议;
    (2)2002 年中期利润分配方案的决议:2002 年6 月30 日,本公司实现净利润58 万元,加
    以前年度未分配利润5,394 万元,期末未分配利润5,452 万元。根据《公司法》及公司章程的有关规定,经董事会认真讨论,决定:
    中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
    相关公告刊登在2002 年8 月28 日的《证券时报》上。
    2002 年监事会工作情况
    根据《公司法》、《上市公司治理准则》及公司章程的有关规定,本着对公司和投资者负责的态度,报告期内,监事会成员出席了公司第十二次股东大会,列席了董事会。对公司经营决策和财务工作进行了监督检查,具体情况说明如下:
    1、公司运作情况:公司股东大会、董事会和经理层能够认真履行其职责,决策程序符合法律和公司章程的规定;董事会依据股东大会的要求,切实履行了各项决议;公司各级管理人员能够勤勉地履行义务,公司内部控制制度较为完善,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务情况:报告期内,监事会审查了公司董事会提交的2002 年度财务决算报告,利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该报告是公正客观的,真实地反映了公司财务状况和经营结果。
    3、募集资金使用情况:公司前次募集资金于1999 年4 月9 日全部到位,截止2000 年末,已全部投入到《配股说明书》所承诺的项目中,实际投入项目和承诺投入项目完全一致。
    4、公司收购、出售资产情况:报告期内,公司无收购、出售资产情况,没有发现内幕交易,未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
    5、关联交易:监事会认为,公司不可避免的关联交易均采用市场定价原则,没有损害上市公司利益的情况。
    6、公司实现利润与计划差异的说明:报告期内,公司实现主营业务收入及利润分别比去年下降29.59%、299.53%,公司董事会组织有关人员认真分析了差异的原因,认为“销售收入下降主要由于:市场竞争更加激烈,公司产品款式更新滞后,价格缺乏竞争力,致使销售受到影响;为使公司具有独立面向市场的经营能力,减少对大股东的依赖,按照中国证监会关于上市公司减少关联交易、规范运作的要求,公司采取设立、收购等办法,拥有了6 户经营型公司,尽管建立并整合了自己的营销系统,但期间对销售工作产生较大影响;同时, 公司对其销售收入确认原则由发货确认收入改为销货确认收入,与往年发货即确认收入相比,减少销售收入2,620 万元;公司先后派驻工作组分赴全国营销市场推进销售,并对突出问题进行核查和解决,重点对产品价格进行了调整,产品价格平均下调18%,全年影响销售收入3,230 万元;
    净利润下降主要由于:销售收入减少7,623 万元,直接导致利润下降2,190 万元;产品价格下调,致使毛利率下降18%,减少利润3,260 万元;经营型公司的增加,导致营业费用增加,减少利润721万元;会计估计变更即计提坏帐准备的方法由余额百分比法改为帐龄分析法,影响利润460 万元;应收款项比同期上升,增加坏帐准备的提取,减少了利润1,373 万元;产品价格下调,按照市价对存货提取了跌价准备3,743 万元。”
    监事会认为董事会的说明是结合家具市场的形势,针对公司的实际情况进行分析和阐述的,是较为客观和全面的,同时监事会对董事会提出的新年度经营计划和工作表示赞同。
    九、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、因配股资金没有到位,报告期内,公司将在光明集团淮滨麦秸板有限公司中占注册资本80%的投资共计400,000 元人民币,以400,000 元的价格一次性全部转让给光明集团股份有限公司。
    报告期内,本公司下属企业光明集团商贸有限公司投资15 万元参股绥芬河天晨木业有限公司。
    公司无其他出售资产、收购及吸收合并事项。
    3、关联交易情况:
    关联交易情况见报表附注。
    4、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    5、报告期内,公司无重大担保事项。
    6、报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理的情况。
    7、报告期内,公司未签订任何重大合同。
    8、报告期内,公司和公司持股5%以上的股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何承诺。
    9、报告期内,公司续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作,本公司支付其费用如下:会计报告审计费35 万元、无专项审计费。
    10、报告期内,公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚、通报批评及公开遣责。
    11、报告期内,公司未更改公司名称或股票名称。
    12、报告期内,公司控投股东未发生变更,公司高级管理人员发生了变动,马中文先生出任公司副总经理、杨春山先生出任公司副总经理、郑舒怀先生出任公司董事会秘书。有关公告刊登在2002 年8 月6 日的《证券时报》上。
    13、2002 年,公司将光明集团永盛工艺品有限公司更名为光明集团永盛木业有限公司并扩大了经营规模。
    14、与最近一期年度相比,会计政策进行了调整,对闲置和不需用固定资产计提折旧,会计政策变更影响公司利润总额的金额为-128 万元。
    公司会计估计发生了变化,坏帐准备的计提方法由原来余额百分比法改为帐龄分析法,会计估计的变更影响公司利润总额的金额为460 万元。
    公司会计核算方法没有发生变化。
    与最近一年度报告相比,合并范围发生了变化,原因是2001 年底公司收购了光明集团哈尔滨家具有限公司及光明集团商贸有限公司,并列入长期股权投资核算,将其纳入合并报表范围。
    十、财务报告
    审计报告
    利安达审字[2003]第1047号
    光明集团家具股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的合并及母公司资产负债表、2002年度合并及母公司利润及利润分配表和2002年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    利安达信隆会计师事务所有限责任公司           中国注册会计师:王日宇
    中国· 北京                                  中国注册会计师:王颖
    报告日期:2003 年4 月3 日
    光明集团家具股份有限公司
    会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币为单位)
    2002年度
    一、公司简介
    光明集团家具股份有限公司(以下简称本公司)的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于1989 年1 月。1990 年2 月,经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25 号文批准为股份制试点企业,同年3 月向社会公开发行3,000 万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化,1992 年3 月,光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600 万股法人股,总股本8,000 万股。
    1994 年,经国家工商行政管理局[1994]企名函字026 号文件核准,公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企名函字119 号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。
    本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文批准,于1996 年4月25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2000 年12 月31 日,本公司注册资本为185,711,578.00元,企业法人营业执照注册号为2300001100066。
    本公司主要经营家具制造及技术开发,木制品、半成品、装饰材料加工,销售家具、木制品、装饰材料,信息咨询,包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等,1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    采用公历年度,即公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记帐本位币
    会计核算以人民币为记帐本位币。
    4、记帐原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    5、外币业务核算方法
    本公司对所发生的非记帐本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记帐本位币记帐。期末对有关外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,差额作为汇兑损益,记入财务费用或其他相关科目。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资的核算方法
    (1)短期投资计价方法
    本公司采用实际成本法核算短期投资,如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收利息科目核算。
    (2)投资收益的确认方法
    a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的帐面价值;
    b.处置短期投资时,应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    (3)短期投资跌价准备的计提
    本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    8、坏帐损失核算方法
    (1)坏帐损失的确认标准为:
    ① 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。
    ② 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的部分。
    (2)坏帐损失的核算方法为备抵法。
    公司按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的账龄分别按不同比例计提坏帐准备,具体比例如下:
账龄                                        计提比例
1年以内                                           6%
1-2年                                            10%
2-3年                                            20%
3-5年                                            50%
5年以上                                         100%
    对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。
    9、存货核算方法
    (1)本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产,包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、产成品和库存商品。
    (2)存货的取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。
    (3)存货跌价准备的计提:本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
    ①本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算。
    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%,但具有实质控制权的,按权益法核算,并编制合并会计报表。
    ④股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资,取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算,并按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销,贷方差额按不低于十年的期限摊销。
    (2)长期债权投资:按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额,作为实际成本入帐。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期损益。
    (3)长期投资减值准备计提:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营性机器设备、运输设备;以及使用年限在两年以上,并且单位价值在2,000 元以上的不属于生产经营性机器设备等资产。
    (2)固定资产按实际成本计价,折旧采用直线法,按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率,具体分类如下:
类别                预计使用年限  预计净残值率  年折旧率(%)
房屋及建筑物            20--30年        3--10%    3.23~4.50
机器设备                10--15年        3--10%    6.00~9.00
运输工具及其他设备       5--10年        3--10%   9.00~18.00
    (3)固定资产减值准备的计提:期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法。
    (1)在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产,按实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算,在达到预定可使用状态时,转入固定资产。
    (2)在建工程减值准备的计提:期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备,并计入当期损益。
    13、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产按取得时实际成本计量,其摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按10 年摊销。
    (2)无形资产减值准备的计提:期末按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当期损益。
    14、长期待摊费用摊销方法
    (1)除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    (2)其它长期待摊费用采用直线法摊销,按其受益期确定摊销年限。
    15、借款费用的会计处理方法
    用于购建固定资产而发生的借款费用,在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产成本,以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月(含3 个月),其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产成本,将其计入财务费用,直到购建重新开始;但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的费用,计入所购建固定资产成本。
    用于购建固定资产外的借款费用,属筹建期间所发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月起一次计入费用;属于生产经营期间发生的,直接计入当期财务费用。
    16、收入确认原则
    (1)商品销售:在下列条件均能满足时予以确认:
    ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司;
    ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得索取价款的证据时,确认劳务收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本公司资产而发生的收入:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并会计报表的编制方法
    (1)合并会计报表范围的确定原则:是占被投资单位资本总额50%以上,或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的,按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制合并会计报表。
    (2)合并方法:以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
    三、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    会计政策、会计估计变更及影响
    (1)会计政策变更:为进一步规范固定资产的核算,财政部于2001 年11 月9 日发布了《企业会计准则---固定资产》,并从2002 年1 月1 日起在股份有限公司范围内施行。按照新准则的有关规定,本期扩大了固定资产计提折旧的范围,将以前不计提折旧的“未使用、不需用的固定资产”也纳入折旧范围,同时对该会计政策变更已采用追溯调整法调整了以前年度会计报表。该会计政策变更对报告期净利润及利润分配的影响列示如下:
会计政策变更内容                 2001年度影响数     2002年度影响数
对期初留存收益的影响:            -4,145,657.84      -5,395,511.42
年初未分配利润                    -3,191,999.14      -4,196,560.84
对净利润的影响:                  -1,281,857.49        -724,623.27
闲置和不需用固定资产计提折旧      -1,281,857.49        -724,623.27
合计(注:“-”表示减少)           -1,281,857.49        -724,623.27
对利润分配的影响:
提取法定盈余公积                    -182,799.20
提取法定公益金                       -62,492.68
提取职工奖励及福利基金               -32,003.91
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
合计(注:“-”表示减少)             -277,295.79
    (2)会计估计变更:为适应本公司发展需要,并本着谨慎性原则,本公司四届四次董事会审议通过了关于调整坏帐准备计提方法的决议,同意本公司将计提坏帐准备的方法由余额百分比法改为帐龄分析法,具体调整方法为:由原来统一按应收款项余额的6%计提坏帐准备改为一年以内的应收款项按6%比例计提;一至二年的应收款项按10%比例计提;二至三年的应收款项按20%比例计提;三至五年的应收款项按50%比例计提;五年以上的应收款项全额计提坏帐准备。若公司发现收回可能性很小或有充分迹象表明不能收回的应收款项,本公司将全额计提坏帐准备。该会计估计变更自2002 年1 月1 日起执行,并采用未来适用法进行会计处理。该会计估计变更对报告期利润的影响列示如下:
会计估计变更内容      本年影响数
改变坏账准备计提方法   4,596,959.11
合计                   4,596,959.11
    四、税项
税种            税率
增值税          本公司及所属子公司执行17%的增值税率。
营业税          按应税收入的3%计征。
城市维护建设税  按应交增值税和营业税的7%计征。
教育费附加      按应交增值税和营业税的3%计征。
企业所得税      本公司按应纳税所得额的33%计征企业所得税。本公司下属子
                公司中光明集团哈尔滨家具有限公司及光明集团商贸有限公
                司按33%计征企业所得税;合营企业伊春森林家具有限公司及
                伊春永和家具有限公司属所得税减税年度,按15%税率计征所
                得税;合营企业伊春美华家具有限公司属外商投资先进技术
                企业,按15%税率计征所得税;合营企业伊春青山木业有限公
                司、伊春神木家具有限公司和光明集团永盛工艺品有限公司
                本年度为所得税免税年度。
    五、控股子公司和合营企业
    1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围
                                                     单位:人民币万元
企业名称                        注册资本  拥有   本公司实    注册地址
                                          权益%  际投资额
伊春神木家具有限公司               4,960    75     3,720      伊春市
伊春美华家具有限公司               2,800    75       525      伊春市
光明集团永盛木业有限公司             650    75       487.5    伊春市
伊春永和家具有限公司               1,900    70       455      伊春市
伊春森林家具有限公司               7,140    75     5,355      伊春市
伊春青山木业有限公司               1,750    75     1,312.5    伊春市
光明集团哈尔滨家具有限公司           200    75       150    哈尔滨市
光明集团商贸有限公司                  50    60        30      伊春市

企业名称                        经营范围                     是否纳入
                                                             合并范围
伊春神木家具有限公司            生产家具及木制建材等              是
伊春美华家具有限公司            生产家具、半成品涂饰              是
光明集团永盛木业有限公司        生产销售工艺品,木制              是
                                半成品
伊春永和家具有限公司            木制家具、木制门窗、家            是
                                具配件及木制半成品、装饰条
伊春森林家具有限公司            生产实木家具、板式家具、是
                                木制门窗及木制半成品、
                                家具配件
伊春青山木业有限公司            生产人造板、木制半成品            是
                                (以下只限集团企业配套生
                                产用)、干燥材、刨光材、
                                锯材
光明集团哈尔滨家具有限公司      购销家具、木制品、建筑            是
                                材料、装饰材料、五金、
                                小规格材、室内装饰
光明集团商贸有限公司            家具、木制品、装饰材料、          是
                                工艺美术品、百货、建筑材
                                料、餐饮娱乐、货物配送、
                                仓储、装璜设计等
    2、本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况:
    (1) 2001 年12 月31 日,本公司大股东光明集团股份有限公司将其持有的光明集团哈尔滨家具有限公司75%股权(即150 万股)以每股1 元的价格转让给本公司,转让后本公司将其纳入会计报表的合并范围。
    (2)2001 年12 月31 日,本公司关联单位光明集团工程(伊春)有限公司(现更名为伊春青峰实业有限公司)将其持有的光明集团商贸有限公司60%股权(即30 万股)以每股1 元的价格转让给本公司,转让后本公司将其纳入会计报表的合并范围。
    (3)由于本公司投资设立的光明集团淮滨麦秸板有限公司年产10 万立方米麦秸刨花板建设项目的申报工作未获得批复, 2002 年10 月15 日本公司将所持有的该公司80%的股权(即40 万股)以每股1 元的价格转让给光明集团股份有限公司,故本期未将其纳入会计报表合并范围。
    股权购买日的确定以与所购股权相关的风险和报酬已经转移,相关的经济利益能够流入公司为准。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                   2002/12/31            2001/12/31
现金                   179,749.65            130,820.05
银行存款             8,544,394.21         85,224,965.13
合计                 8,724,143.86         85,355,785.18

                                原币金额         汇率      折合人民币
现金
人民币                         58,762.30                    58,762.30
美元                            9,245.00        8.2773      76,523.64
日元                          475,000.00        0.0690      32,775.00
马克
港币                            4,574.00        1.0611       4,853.47
新加坡元                          756.00        4.7705       3,606.50
欧元                              373.87        8.6360       3,228.74
合计                                                       179,749.65

                                   原币金额     汇率       折合人民币
现金
人民币                            26,994.34                 26,994.34
美元                               6,831.50     8.2766      56,541.59
日元                             575,000.00     0.0630      36,225.00
马克                                 754.90     3.7415       2,824.46
港币                               4,574.00     1.0606       4,851.18
新加坡元                             756.00     4.4755       3,383.48
欧元
合计                                                       130,820.05

                          原币金额           汇率       折合人民币
银行存款
人民币                   7,575,038.54                    7,575,038.54
美元                       113,791.52           8.2773     941,886.47
日元                       386,627.00           0.0690      27,435.26
马克
港币
欧元                             3.93           8.6360          33.94
合计                                                     8,544,394.21

                                原币金额     汇率       折合人民币
银行存款
人民币                        83,095,199.70             83,095,199.70
美元                             252,464.12     8.2766   2,089,544.55
日元                             424,665.00     0.0630      26,756.01
马克                                 993.49     3.7415       3,717.14
港币                               9,163.65     1.0606       9,718.97
欧元                                   3.93     7.3178          28.76
合计                                                    85,224,965.13
    注:货币资金期末比期初减少了90%,主要是2001 年末取得的短期借款所增加的货币资金尚未支付所致。
    2、应收利息
2002/12/31               2001/12/31
1,529,407.23
    注:应收利息本期余额系应收未到期的质押大额外汇存单利息。
    3、应收帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                                                2002/12/31
                                      金额        比例%      坏帐准备
1年以内                         46,138,837.17     48.61  2,766,156.72
1~2年                           41,195,683.02     43.41  4,119,743.31
2~3年                            4,329,190.19      4.56    865,838.04
3年以上                          3,242,644.42      3.42  1,667,628.76
合计                            94,906,354.80    100     9,419,366.83

帐龄                                              2001/12/31
                                       金额       比例%      坏帐准备
1年以内                      100,785,307.45       94.60  6,047,118.45
1~2年                          2,748,290.07        2.58    164,897.40
2~3年                      2,133,498,272.00  128,009.91
3年以上                          866,880.76        0.82     52,012.84
合计                         106,533,976.55      100     6,392,038.60
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    (3) 应收帐款较上年下降了15%,主要原因是收回前期欠款所致。
    (4) 应收帐款前五名金额合计为43,073,838.75 元,占应收帐款总额的45.39%。
    4、其他应收款
    (1)帐龄分析
                                              2002/12/31
帐龄                                 金额     比例%       坏帐准备
1年以内                       235,574,050.23     97.97  14,134,267.02
1~2年                           2,753,703.21      1.15     275,370.33
2~3年                             780,791.41      0.32     156,158.28
3年以上                         1,348,635.67      0.56     733,608.77
合计                          240,457,180.52    100     15,299,404.40

                                                2001/12/31
帐龄                                   金额     比例%     坏帐准备
1年以内                           6,603,787.17     73.32   396,227.23
1~2年                               772,933.87      8.58    46,376.03
2~3年                               537,339.14      5.97    32,240.35
3年以上                           1,093,312.50     12.13    65,598.74
合计                              9,007,372.68    100      540,442.35
    (2)其他应收款期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份股东欠款情况
单位名称                    金额     款项性质
光明集团股份有限公司  72,553,602.93    往来款
    (3) 其他应收款前五名金额合计229,889,765.72 元,占其他应收款总额的95.61%。
    (4) 其他应收款比期初大幅增加,主要是关联单位占用本公司资金增加所致。(详见注释八、关联方关系及交易)
    5、预付帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                             2002/12/31              2001/12/31
                              金额     比例%           金额     比例%
1年以内               9,376,802.74     81.11  33,560,951.14    92.35
1~2年                   378,250.69      3.27   2,668,975.11     7.34
2~3年                   327,871.85      2.84     109,191.00     0.30
3年以上               1,478,257.48     12.78       1,590.15     0.01
合计                 11,561,182.76    100     36,340,707.40   100
    (2)预付帐款期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (3)预付账款比期初减少68%,主要是货款结算及款项收回所致。
    6、存货及存货跌价准备
                                                    2002/12/31
项目                                           金额       跌价准备
在途物资                                     93,454.38
原材料                                   62,624,062.78   3,018,329.98
产成品                                   60,580,938.35  20,160,157.71
库存商品                                113,913,803.24  11,170,129.02
在产品                                   84,853,767.92  11,833,784.72
低值易耗品                                8,994,092.09      40,745.12
委托代销商品                              8,117,415.82     210,625.47
其他                                      1,166,908.74
合计                                    340,344,443.32  46,433,772.02

                                                      2001/12/31
项目                                            金额      跌价准备
在途物资
原材料                                    64,430,392.33  4,162,209.26
产成品                                    85,997,445.43  1,267,140.17
库存商品                                  34,497,814.97  3,581,815.04
在产品                                    67,796,148.50
低值易耗品                                 8,359,147.78
委托代销商品
其他                                       1,783,393.61
合计                                     262,864,342.62  9,011,164.47
    7、待摊费用
类别                                       2002/12/31     2001/12/31
保险费                                   1,032,804.49   1,185,642.00
运输费                                     376,500.00
待抵扣进项税                                              948,923.17
其他                                       430,689.37     338,285.08
合计                                     2,412,417.03   1,900,427.08
    8、其他流动资产
2002/12/31                  2001/12/31
30,832,942.50
    注:此款系本期新发生及由期初其他长期资产转入的一年内到期的质押大额外汇存单。
    9、长期投资
项目                               期初数                本期增加数
                             金额     减值准备        金额      减值
长期股权投资
其中:
对子公司投资              400,000.00               150,000.00
其他长期股权投资                                    80,000.00
长期债权投资
合计                      400,000.00               230,000.00

项目                               本期减少数          期末数
                                金额      减值    金额      减值准备
长期股权投资
其中:
对子公司投资                  425,508.99        124,491.01
其他长期股权投资                                 80,000.00
长期债权投资
合计                          425,508.99        204,491.01
    (1)长期股权投资(权益法)
被投资公司名称               初始投资额     减少投资额     权益增减额
绥芬河市光明工
贸有限公司                   150,000.00                    -25,508.99
光明集团淮滨麦
秸板有限公司                 400,000.00     400,000.00
合计                         550,000.00     400,000.00     -25,508.99

被投资公司名称           分得的现金红利     累计增减额     期末余额
绥芬河市光明工
贸有限公司                                  -25,508.99     124,491.01
光明集团淮滨麦
秸板有限公司                               -400,000.00
合计                                       -425,508.99     124,491.01
    (2)其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称                  投资金额  占被投资单位注册资本比例(%)
哈尔滨爱青华视广告艺术有限公司  80,000.00                    13.33
合计                            80,000.00                    13.33
    10、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
类别                           期初数       本期增加      本期减少
房屋建筑物                148,010,281.71   7,932,976.66  3,735,968.00
机械设备                  170,380,633.44   6,757,485.17  2,879,304.59
运输设备                   14,303,388.58   1,298,368.49  1,528,764.66
通讯电子及其他              5,462,499.34   1,482,360.13    543,948.35
合计                      338,156,803.07  17,471,190.45  8,687,985.60

类别                                                        期末数
房屋建筑物                                             152,207,290.37
机械设备                                               174,258,814.02
运输设备                                                14,072,992.41
通讯电子及其他                                           6,400,911.12
合计                                                   346,940,007.92
    (2)累计折旧
类别                                         期初数       本期增加
房屋建筑物                               32,513,880.08   6,344,816.79
机械设备                                 79,999,672.49  13,383,631.51
运输设备                                  7,022,390.56   2,130,149.74
通讯电子及其他                            3,171,848.48     774,332.03
合计                                    122,707,791.61  22,632,930.07

类别                                      本期减少          期末数
房屋建筑物                               1,760,462.37   37,098,234.50
机械设备                                   298,366.55   93,084,937.45
运输设备                                 1,099,727.24    8,052,813.06
通讯电子及其他                             729,433.59    3,216,746.92
合计                                     3,887,989.75  141,452,731.93
    (3)净值215,449,011.46 205,487,275.99
    (4)固定资产减值准备
类别               期初数      本期增加     本期减少        期末数
机械设备        3,134,313.78  1,384,108.77    70,148.33  4,448,274.22
合计            3,134,313.78  1,384,108.77    70,148.33  4,448,274.22
    注:①固定资产中在建工程转入11,271,957.09 元。
    ②用于抵押的固定资产原值是184,119,615.46 元。
    11、在建工程
工程名称                      期初数       本期增加       本期转入
固定资产数资金来源
厂区基建工程               1,921,336.37     702,704.01   1,493,240.67
待安装设备                 1,733,710.01   1,007,780.26   1,904,837.48
服务楼                    11,097,384.23   2,182,380.68   2,410,530.61
营销管理中心房产           9,019,414.82   1,579,933.54   4,167,860.75
广告牌等
CAD/ERP项目               22,763,329.06   1,742,960.00   1,295,487.58
麦秸板项目
合计                      47,048,233.65   7,215,758.49  11,271,957.09

工程名称                     其他减少数         期末数       本期投入
固定资产数资金来源
厂区基建工程                    590,273.28     540,526.43    自筹资金
待安装设备                      123,465.14     713,187.65    自筹资金
服务楼                       10,670,645.30     198,589.00    自筹资金
营销管理中心房产              6,046,220.28     385,267.33    自筹资金
广告牌等                         80,015.16      80,015.16    自筹资金
CAD/ERP项目                  12,600,000.00  10,610,801.48    自筹资金
麦秸板项目                      433,044.00     433,044.00    自筹资金
合计                         30,543,663.16  12,448,371.89
    注:在建工程比期初减少了74%,主要原因是本期对完工工程进行决算所致。
    12、无形资产
种类          原始金额        期初数      本期增加          本期摊销
销期限
土地使用权     377,655.09    264,358.51                     37,765.56
土地使用权   4,333,677.00  3,903,969.84                    433,770.72
土地使用权   2,353,949.65  2,353,949.65                    237,991.28
土地使用权     812,227.16    311,677.93                     81,227.16
土地使用权   1,694,405.26  1,284,924.04                    169,440.52
土地使用权   1,736,691.96  1,606,440.08                    173,669.16
CAD            974,777.58                  974,777.58
软件           611,326.00                  611,326.00        5,094.39
合计        12,894,709.70  9,725,320.05  1,586,103.58    1,138,958.79

种类                                            期末数       剩余摊
销期限
土地使用权                                  226,592.95         6年
土地使用权                                3,470,199.12         8年
土地使用权                                2,115,958.37         9年
土地使用权                                  230,450.77         3年
土地使用权                                1,115,483.52         6.58年
土地使用权                                1,432,770.92         8年
CAD                                         974,777.58        10年
软件                                        606,231.61         9.92年
合计                                     10,172,464.84
    13、长期待摊费用
项目         期初数             本期增加     本期摊销      期末数
计算机软件   13,481.29                         6,277.48     7,203.81
土地使用费   49,590.00                        16,530.00    33,060.00
广告牌      149,437.04                        64,044.36    85,392.68
屋面防水    107,707.24            46,815.42    33,476.33  121,046.33
修理费       48,888.88            69,203.30    29,446.05   88,646.13
合计        369,104.45           116,018.72   149,774.22  335,348.95
    14、其他长期资产
项目                      2002/12/31                2001/12/31
质押大额外汇存单                                  30,802,140.92
    注:期初质押大额外汇存单一年内到期,于本期转入其他流动资产中。
    15、短期借款
借款类别                                2002/12/31      2001/12/31
担保借款                               242,158,000.00  126,000,000.00
质押借款                                36,770,000.00   26,300,000.00
抵押借款                                75,000,000.00   63,000,000.00
信用借款
合计                                   353,928,000.00  215,300,000.00
    注:短期借款比期初增加64%,系流动资金借款增加所致。
    16、应付票据
种类             2002/12/31     2001/12/31
银行承兑汇票     500,000.00   1,226,311.00
    17、应付帐款
2002/12/31                2001/12/31
57,520,889.39           8,146,761.86
    注:(1)应付帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2) 应付帐款比期初增加了606%,主要系本期存货增加所致。
    18、预收帐款
2002/12/31                2001/12/31
13,554,192.14            7,691,822.25
    注:(1)预收帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)预收帐款比期初增加了76%,主要是公司期末增加出口订单,预收出口产品销货款所致。
    19、应交税金
类别                                        2002/12/31     2001/12/31
增值税                                   -4,113,060.89  12,390,116.11
营业税                                      672,326.39     676,701.58
个人所得税                                   19,775.49      32,759.45
城建税                                       59,815.80      50,145.64
企业所得税                                1,147,452.47   5,712,134.89
其它                                          1,478.87
合计                                     -2,212,211.87  18,861,857.67
    注:应交税金比期初减少了112%,主要系本年销售收入、利润下降及存货储备增加所致。
    20、其他应付款
2002/12/31               2001/12/31
15,385,336.70           1,826,900.84
    注:(1)其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)其他应付款比期初增加了742%,主要系会计报表合并范围发生变化所致。
    21、预提费用
项目                               2002/12/31     2001/12/31
利息                                              432,879.00
水电费                             301,011.77     115,311.99
其他                                47,400.00      13,500.00
合计                               781,290.77     128,811.99
    22、长期借款
借款单位                       金额     借款条件
伊春工行新兴办           14,800,000.00      抵押
伊春工行新兴办           33,400,000.00      保证
合计                     48,200,000.00
    23、股本
    公司股份变动情况表
                                                       数量单位:股
                      本次变动            增减(+,-) 本次变
                        动前     配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份         76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份      76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股         26,099,382
3、高管股                 55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计   102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    83,438,855
三、股份总数         185,711,578

                                                               本次变
                                                                 动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              76,118,224
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                           76,118,224
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                              26,099,382
3、高管股                                                      55,117
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                        102,272,723
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            83,438,855
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                         83,438,855
三、股份总数                                              185,711,578
    24、资本公积
项目                                期初数       本期增加
股本溢价
138,917,172.73
资产评估增值准备                14,303,216.22
被投资单位外币指标折算差额          43,347.84
合计
153,263,736.79

项目                                       本期减少     期末数
股本溢价                                             138,917,172.73
138,917,172.73
资产评估增值准备                                      14,303,216.22
被投资单位外币指标折算差额                                43,347.84
合计                                                 153,263,736.79
153,263,736.79
    25、盈余公积
项目              期初数       本期增加       本期减少     期末数
法定盈余公积  50,269,409.96      44,807.02             50,314,216.98
公益金        18,139,196.67                            18,139,196.67
合计          68,408,606.63      44,807.02             68,453,413.65
    26、未分配利润
期初未分配利润                                         53,942,233.77
加:年初未分配利润调整数                               -4,196,560.84
加:本年利润转入                                      -59,320,679.63
减:提取法定盈余公积金                                     44,807.02
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                                     24,834.84
应付普通股股利
期末未分配利润                                         -9,644,648.56
    注:年初未分配利润调整数见(注释三、会计政策、会计估计变更及影响)
    27、主营业务收入和主营业务成本
    业务分布
业务种类                    营业收入
                   本期数          上期数
家具销售      175,275,566.32  257,609,623.28
化工产品销售    6,104,113.55
合计          181,379,679.87  257,609,623.28

业务种类                                          营业成本
                                            本期数          上期数
家具销售                               157,552,793.37  183,520,194.30
化工产品销售                             5,740,091.19
合计                                   163,292,884.56  183,520,194.30

业务种类                                           营业毛利
                                             本期数         上期数
家具销售                                 17,722,772.95  74,089,428.98
化工产品销售                                364,022.36
合计                                     18,086,795.31  74,089,428.98
    地区分布
业务种类              营业收入                      营业成本
             本期数         上期数         本期数          上期数
国内     146,999,441.87 222,590,768.17 131,828,658.01  152,073,350.45
国外      34,380,238.00  35,018,855.11  31,464,226.55   31,446,843.85
合计     181,379,679.87 257,609,623.28 163,292,884.56  183,520,194.30

业务种类                                           营业毛利
                                            本期数         上期数
国内                                     15,170,783.86  70,517,417.72
国外                                      2,916,011.45   3,572,011.26
合计                                     18,086,795.31  74,089,428.98
    (1)主营业务收入较上年同期减少了30%, 主要原因是市场销售不旺及销售价格下调的影响。
    (2)前五名客户销售收入总额为80,051,001.07 元,占全部销售收入的44%。
    28、主营业务税金及附加
项目                                     计缴标准             金额
营业税应税收入的                           3%、7%           49,112.32
城建税                                         7%          132,613.52
教育费附加                                     3%           48,461.67
合计                                                       230,187.51
    29、其他业务利润
项目                          本期收入       本期成本     本期利润
出售材料                    10,155,525.39   9,608,075.63   547,449.76
出售低值易耗品                 422,367.28     445,309.52   -22,942.24
运输收入                     1,711,744.43   2,411,218.63  -699,474.20
磨刃收入                       758,215.08     669,282.03    88,933.05
其他收入                     1,186,840.68     920,563.82   266,276.86
合计                        14,234,692.86  14,054,449.63   180,243.23
    30、营业费用
本期数                   上期数
22,213,269.54         15,352,080.15
    注:营业费用比上期增加了45%,主要系本年收购的经营性公司发生的营业费用并入所致。
    31、管理费用
本期数                      上期数
63,816,476.33             14,357,218.45
    注:管理费用比上期增加了344%,主要系公司期末比照产品的市场销售价格对存货计提了跌价准备,关联单位占用本公司资金增加及会计估计变更使计提的坏账准备增加所致。
    32、财务费用
类别                                         本期数         上期数
利息支出                                 21,469,325.62  13,260,441.88
减:利息收入                              3,530,128.02   5,848,747.56
汇兑损失                                     71,420.99      72,699.62
减:汇兑收益                                 18,711.77       1,754.50
减:财政贴息收入                             91,433.00     600,000.00
其他                                        124,008.51     159,403.14
合计                                     18,024,482.33   7,042,042.58
    注:财务费用比上期增加了156%,主要系本年度银行贷款额增加、财政贴息收入减少及收取关联方的资金占用费采用的利率下调所致。
    33、投资收益
项目                                 本期数        上期数
期末调整的被投资公司权益净增减额    -25,508.99
其他投资收益                                    4,105,200.00
合计                                -25,508.99  4,105,200.00
    注:①本公司所属子公司光明集团商贸有限公司对所投资的绥芬河市光明工贸有限公司按权益法核算获得投资收益-25,508.99 元。②投资收益比上年降低,是由于本公司上年开展委托理财业务并取得收益,而本期未开展此项业务所致。
    34、营业外支出
本期数                  上期数
3,675,752.28          135,304.93
    注:营业外支出比上期增加了2617%,主要是由于公司提取固定资产减值准备及处置部分报废固定资产所致。
    七、母公司主要会计报表项目注释
    1、应收帐款
帐龄                                               2002/12/31
                                      金额        比例%      坏帐准备
1年以内                            608,067.50      3.65     36,632.55
1~2年                           11,130,907.68     66.86  1,113,090.77
2~3年                            2,570,016.00     15.44    514,003.20
3年以上                          2,338,390.13     14.05  1,169,195.06
合计                            16,647,381.31    100     2,832,921.58

帐龄                                               2001/12/31
                                         金额     比例%      坏帐准备
1年以内                         25,743,770.07     83.94  1,544,626.21
1~2年                            2,019,357.48      6.58    121,161.44
2~3年                            2,039,533.77      6.65    122,372.03
3年以上                            866,880.76      2.83     52,012.85
合计                            30,669,542.08    100     1,840,172.53
    注:应收帐款比期初减少了52%,主要是由于销售货款收回所致。
    2、其他应收款
    (1)帐龄分析
帐龄                                             2002/12/31
                                     金额     比例%       坏帐准备
1年以内                       503,888,320.87     99.42  12,057,988.59
1~2年                           1,037,683.95      0.21     103,768.40
2~3年                             773,646.96      0.15     154,729.39
3年以上                         1,125,363.10      0.22     562,681.55
合计                          506,825,014.88    100     12,879,167.93

帐龄                                            2001/12/31
                                       金额     比例%     坏帐准备
1年以内                         266,403,416.34     99.34   382,584.20
1~2年                               440,256.38      0.16    26,415.38
2~3年                               487,869.74      0.18    29,272.18
3年以上                             828,343.66      0.32    49,700.62
合计                            268,159,886.12    100      487,972.38
    注:其他应收款比期初增加了85%,主要是关联单位及控股公司占用本公司资金增加所致。
    3、长期投资
项目             期初余额        本期增加       本期减少       期末余额
对子公司投资  143,954,259.52  -18,555,412.63  28,898,162.48  96,500,684.41
    注:长期投资本期增加数系购买两公司股权180 万元及对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失20,355,412.63 元;本期减少数系收到子公司分回的上年利润及出售股权所致。
    4、主营业务收入和主营业务成本
业务种类             营业收入                      营业成本
              本期数         上期数         本期数         上期数
家具销售  27,622,748.44  23,611,818.11  24,752,246.04  17,911,460.95
合计      27,622,748.44  23,611,818.11  24,752,246.04  17,911,460.95

业务种类                                     营业毛利
                                       本期数        上期数
家具销售                             2,870,502.40  5,700,357.16
合计                                 2,870,502.40  5,700,357.16
    5、营业费用
    营业费用发生额为5,214,187.19 元,上年同期发生额为309,120.25 元,营业费用增加的主要原因是本年新设立的经营性公司(本公司之分公司)发生的营业费用并入所致。
    6、管理费用
    管理费用发生额为26,570,339.69 元,上年同期发生额为7,851,520.14 元,管理费用增加的主要原因是期末对存货计提了跌价准备, 关联单位占用本公司资金增加及会计估计变更使计提的坏账准备增加所致。
    7、财务费用
    财务费用发生额为10,143,882.77 元,上年同期发生额为-7,697,588.15 元,财务费用增加的主要原因是支付给银行的借款利息增加及收取各公司资金占用费所采用的利率下调所致。(计算资金占用费采用的利率由一年期银行贷款利率6.435%降至一年期银行存款利率1.98%)
    8、投资收益
    投资收益系对子公司投资采用权益法核算形成的投资损失20,355,412.63 元。
    八、关联方关系及交易
    1、关联方及其关联关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称              注册地  企业类别  法定代表人    与本企业关系
光明集团股份有限公司  哈尔滨    股份制      冯永明  本公司之母公司
    (2)存在控制关系的关联方主营业务
    企业名称:光明集团股份有限公司
    主营业务:家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料,经济技术开发。
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                年初数      本期增加 本期减少      期末数
光明集团股份有限公司 222,000,000.00                   222,000,000.00
    (4)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                    金额          占股本比例
光明集团股份有限公司  76,118,224.00          40.99%
    注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中国建设银行黑龙江省分行。(见附注十二、其他重要事项)
    (5)不存在控制关系的关联方
企业名称                                              与本企业的关系
光明集团电子商务有限公司                             受同一母公司控制
伊春青峰实业有限公司                                 受同一母公司控制
大连保税区光明工贸有限公司                           受同一母公司控制
伊春光明药业有限公司                                 受同一母公司控制
哈尔滨光明家具材料有限公司                           受同一母公司控制
绥芬河市光明工贸有限公司                             受同一母公司控制
铁力光明厨房家具有限公司                             受同一母公司控制
伊春圣泉禾酒店有限公司                               受同一母公司控制
光明集团上海公司                                     受同一母公司控制
光明集团郑州公司                                     受同一母公司控制
光明集团兰州公司                                     受同一母公司控制
光明集团昆明公司                                     受同一母公司控制
光明集团南京公司                                     受同一母公司控制
光明集团长春公司                                     受同一母公司控制
光明集团北京公司                                     受同一母公司控制
光明集团沈阳公司                                     受同一母公司控制
光明集团天津公司                                     受同一母公司控制
    2、关联方交易
    (1)关联方交易定价方法
    本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则,以市场价格为依据进行公平交易和核算。
    (2)主要交易事项
    ①关联方销售货物
    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称                    本年交易额                  上年交易额
光明集团电子商务有限公司     4,322,945.89               27,348,509.66
光明集团郑州公司             5,723,783.39               20,346,636.82
光明集团商贸有限公司                                     8,130,984.16
光明集团股份有限公司                                    10,779,858.11
光明集团天津公司                                        10,177,768.32
光明集团上海公司             9,214,207.96               11,398,228.16
光明集团南京公司             3,160,876.35                6,747,201.21
光明集团长春公司                                         2,126,590.49
光明集团沈阳公司                                         2,480,179.13
大连保税区光明工贸有限公司     688,974.33                1,702,729.02
光明集团哈尔滨家具有限公司                               5,914,513.59
哈尔滨光明家具材料有限公司      75,803.42
伊春青峰实业有限公司           145,306.63
铁力光明厨房家具有限公司       236,690.96
合计                        23,568,588.93              107,153,198.67
    注:为减少关联交易,增强销售的独立性,本公司本年收购了两家经营性公司光明集团商贸有限公司、光明集团哈尔滨家具有限公司,故该两家公司本年已不再是本公司之关联单位。
    ②关联方采购材料
    本公司向关联方采购材料有关明细资料如下:
企业名称                    本年交易额     上年交易额
大连保税区光明工贸有限公司     855,356.58   3,240,615.20
哈尔滨光明家具材料有限公司   6,531,469.64     104,972.47
光明集团长春公司               218,290.59      19,619.20
光明集团股份有限公司           218,820.23     118,742.35
光明集团上海公司             1,943,005.05
光明集团商贸有限公司                          130,056.67
伊春青峰实业有限公司         4,000,000.00
合计                        13,766,942.09   3,614,005.89
    (3)关联方往来未结算金额
    ①应收帐款明细
企业名称                     2002/12/31                   2001/12/31
光明集团电子商务有限公司   3,108,861.56                 8,681,809.62
光明集团南京公司           1,839,971.42                 3,308,881.15
光明集团郑州公司                                          773,622.54
光明集团天津公司                                        2,013,333.29
光明集团兰州公司           1,961,809.87
光明集团昆明公司           1,034,240.72
光明集团上海公司           1,426,698.60                   331,745.74
光明集团商贸有限公司                                   12,320,797.63
合计                       9,371,582.17                27,430,189.97
    ② 其他应收款明细
企业名称                 2002/12/31     2001/12/31
光明集团股份有限公司     70,453,602.93     402,693.99
伊春青峰实业有限公司    155,402,434.21
伊春圣泉禾酒店有限公司    1,048,693.45
合计                    226,904,730.59     402,693.99
    ③ 其他应付款明细
企业名称                    2002/12/31     2001/12/31
光明集团电子商务有限公司   4,821,641.05
    ④ 应付帐款明细
企业名称                       2002/12/31     2001/12/31
大连保税区光明工贸有限公司   1,223,235.37
绥芬河市光明工贸有限公司     2,967,459.36
哈尔滨光明家具材料有限公司     687,643.39
合计                         4,878,338.12
    ⑤ 预收帐款明细
企业名称                     2002/12/31     2001/12/31
光明集团电子商务有限公司   1,450,581.93
光明集团天津公司           2,782,725.81
合计                       4,233,307.74
    (4)本公司收取关联方资金占用费情况
    本公司对关联企业占用的资金收取资金占用费,计算资金占用费所采用的利率由2001 年度使用的一年期银行贷款利率6.435%调至2002 年度使用的一年期定期银行存款利率1.98%,2002 年收取关联方资金占用费1,660,451.42 元,2001 年收取关联方资金占用费4,392,230.97 元。
    九、现金流量表附注说明:
    (1)支付的其他与经营活动有关的现金为20,790,297.75 元,其中价值较大的项目:
项目名称                                                本年发生额
取得质押大额外汇存单                                     5,753,007.00
个人借款及差旅费杂费                                     2,552,167.82
保险费                                                   2,328,602.36
租赁费                                                   2,142,357.80
汽车费用                                                 1,263,282.12
运输费                                                   1,046,971.75
垫付材料款                                                 642,935.22
支付押金                                                   563,864.68
支付中介机构服务费                                         489,120.00
电话费                                                     413,552.01
合计                                                    17,195,860.76
    (2)支付的其他与投资活动有关的现金为177,793,541.68 元,系支付给本公司大股东---光明集团股份有限公司及关联单位的款项。
    十、承诺事项
    截至审计报告日止,本公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
    十一、或有事项
    截至审计报告日止,本公司无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等对会计报表产生影响的或有事项。
    十二、其他重要事项
    本会计年度本公司之大股东光明集团股份有限公司将所持有的本公司全部股权76,118,224股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押,相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
    十一、备查文件
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    2、载有利安达信隆会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    光明集团家具股份有限公司
    董事长:
    2002 年4 月21 日
    资产负债表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司     2002年12月31日    单位:元
                                                      合并
资产                           注释          期初数          期末数
流动资产:
货币资金                        6.1    85,355,785.18    8,724,143.86
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息                        6.2                     1,529,407.23
应收帐款                   6.3,7.1   100,141,937.95   85,486,987.97
其他应收款                  6.4,7.2     8,466,930.33  225,157,776.12
预付帐款                        6.5    36,340,707.40   11,561,182.76
应收补贴款
存货                            6.6   253,853,178.15  293,910,671.30
待摊费用                        6.7     1,900,427.08    2,412,417.03
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产                    6.8                    30,832,942.50
流动资产合计                          486,058,966.09  659,615,528.77
长期投资:
长期股权投资                6.9,7.3       400,000.00      204,491.01
长期债权投资
长期投资合计                              400,000.00      204,491.01
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                    6.10  338,156,803.07  346,940,007.92
减:累计折旧                    6.10  122,707,791.61  141,452,731.93
固定资产净值                    6.10  215,449,011.46  205,487,275.99
减:固定资产减值准备            6.10    3,134,313.78    4,448,274.22
固定资产净额                          212,314,697.68  201,039,001.77
工程物资
在建工程                        6.11   47,048,233.65   12,448,371.89
固定资产清理
固定资产合计                          259,362,931.33  213,487,373.66
无形资产及其他资产:
无形资产                        6.12    9,725,320.05   10,172,464.84
长期待摊费用                    6.13      369,104.45      335,348.95
其他长期资产                    6.14   30,802,140.92
无形资产及其他资产合计                 40,896,565.42   10,507,813.79
递延资产:
递延税款借项
资产合计                              786,718,462.84  883,815,207.23

                                                     母公司
资产                                         期初数          期末数
流动资产:
货币资金                               79,323,728.24    4,106,798.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                               28,829,369.55   13,814,459.73
其他应收款                            267,671,913.74  493,945,846.95
预付帐款                               22,175,947.29    4,672,772.38
应收补贴款
存货                                   31,694,551.13   22,366,044.91
待摊费用                                  306,605.61      467,021.79
一年内到期的长期债权投资
内部往来
其他流动资产
流动资产合计                          430,002,115.56  539,372,943.83
长期投资:
长期股权投资                          143,954,259.52   96,500,684.41
长期债权投资
长期投资合计                          143,954,259.52   96,500,684.41
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                           45,636,871.39   53,516,917.44
减:累计折旧                            9,862,260.82   11,055,167.90
固定资产净值                           35,774,610.57   42,461,749.54
减:固定资产减值准备                    2,734,202.54    2,680,407.44
固定资产净额                           33,040,408.03   39,781,342.10
工程物资
在建工程                               45,885,552.39   10,633,476.43
固定资产清理
固定资产合计                           78,925,960.42   50,414,818.53
无形资产及其他资产:
无形资产                                4,168,328.35    5,277,801.26
长期待摊费用                              162,918.33       92,596.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  4,331,246.68    5,370,397.75
递延资产:
递延税款借项
资产合计                              657,213,582.18  691,658,844.52
    企业负责人:       主管会计工作的负责人:      会计机构负责人:      制表人:
    资产负债表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司    2002年12月31日     单位:元
                                                       合并
负债和股东权益                  注释          期初数          期末数
流动负债:
短期借款                        6.15  215,300,000.00  353,928,000.00
应付票据                        6.16    1,226,311.00      500,000.00
应付帐款                        6.17    8,146,761.86   57,520,889.39
预收帐款                        6.18    7,691,822.25   13,554,192.14
应付工资                                   47,557.77      297,679.65
应付福利费                              4,789,574.92    3,569,118.77
应付股利                                1,624,013.18    1,334,086.28
应交税金                        6.19   18,861,857.67   -2,212,211.87
其他应交款                                 30,544.67       25,833.62
其他应付款                      6.20    1,826,900.84   15,385,336.70
预提费用                        6.21      128,811.99      781,290.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                          259,674,156.15  444,684,215.45
长期负债:
长期借款                        6.22   43,700,000.00   48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           43,700,000.00   48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              303,374,156.15  492,884,215.45
少数股东权益                           26,214,712.34   12,321,429.28
股东权益:
股本                            6.23  185,711,578.00  185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                              185,711,578.00  185,711,578.00
资本公积                        6.24  153,263,736.79  153,263,736.79
盈余公积                        6.25   68,408,606.63   68,453,413.65
其中:法定公益金                       18,139,196.67   18,139,196.67
未确认的投资损失                                      -19,174,517.38
未分配利润                      6.26   49,745,672.93   -9,644,648.56
股东权益合计                          457,129,594.35  378,609,562.50
负债和股东权益总计                    786,718,462.84  883,815,207.23

                                                       母公司
负债和股东权益                                期初数          期末数
流动负债:
短期借款                              150,000,000.00  200,500,000.00
应付票据                                1,226,311.00      500,000.00
应付帐款                                  148,833.83    2,704,067.52
预收帐款                                  648,291.05    2,050,405.42
应付工资                                                    8,395.00
应付福利费                                408,074.61      561,088.53
应付股利                                  615,132.98      615,132.98
应交税金                                1,371,342.39      813,270.73
其他应交款                                 30,544.67       25,833.62
其他应付款                                856,410.38   37,389,008.94
预提费用                                   21,075.59      453,077.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
流动负债合计                          155,326,016.50  245,620,279.74
长期负债:
长期借款                               43,700,000.00   48,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           43,700,000.00   48,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              199,026,016.50  293,820,279.74
少数股东权益
股东权益:
股本                                  185,711,578.00  185,711,578.00
减:已归还投资
股本净额                              185,711,578.00  185,711,578.00
资本公积                              153,263,736.79  153,263,736.79
盈余公积                               54,417,589.99   54,417,589.99
其中:法定公益金                       18,139,196.67   18,139,196.67
未确认的投资损失
未分配利润                             64,794,660.90    4,445,660.00
股东权益合计                          458,187,565.68  397,838,564.78
负债和股东权益总计                    657,213,582.18  691,658,844.52
    企业负责人:       主管会计工作的负责人:       会计机构负责人:        制表人:
    现金流量表(一)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司2002 年度单位:元
补充资料                                         附注        合并报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           218,190,979.54
收到的税费返还                                           1,248,815.84
收到的其他与经营活动有关的现金                          17,262,105.62
现金流入小计                                           236,701,901.00
购买商品、接受劳务支付的现金                           184,278,444.30
支付给职工以及为职工支付的现金                          25,976,389.01
支付的各项税费                                          26,057,941.86
支付的其他与经营活动有关的现金                    9.1   20,790,297.75
现金流出小计                                           257,103,072.92
经营活动产生的现金流量净额                             -20,401,171.92
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额         5,203,329.24
收到的其他与投资活动有关的现金                             312,194.88
现金流入小计                                             5,515,524.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         3,941,301.07
投资所支付的现金                                            80,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                    9.2  177,793,541.68
现金流出小计                                           181,814,842.75
投资活动产生的现金流量净额                            -176,299,318.63
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       334,910,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           334,910,000.00
偿还债务所支付的现金                                   191,597,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    23,190,623.69
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           214,787,623.69
筹资活动所产生的现金流量净额                           120,122,376.31
四.汇率变动对现金的影响额                                  -53,527.08
五.现金及现金等价物净增加额                            -76,631,641.32

补充资料                                                   母公司报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            40,713,757.01
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                          10,554,853.45
现金流入小计                                            51,268,610.46
购买商品、接受劳务支付的现金                            27,071,214.14
支付给职工以及为职工支付的现金                           3,352,798.12
支付的各项税费                                           2,553,467.81
支付的其他与经营活动有关的现金                          14,530,630.48
现金流出小计                                            47,508,110.55
经营活动产生的现金流量净额                               3,760,499.91
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                28,498,162.48
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额            53,795.50
收到的其他与投资活动有关的现金                           4,341,241.53
现金流入小计                                            32,893,199.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           421,786.29
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                         194,621,481.95
现金流出小计                                           195,043,268.24
投资活动产生的现金流量净额                            -162,150,068.73
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       175,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                          43,454,887.29
现金流入小计                                           218,454,887.29
偿还债务所支付的现金                                   120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    15,282,271.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           135,282,271.70
筹资活动所产生的现金流量净额                            83,172,615.59
四.汇率变动对现金的影响额                                       23.06
五.现金及现金等价物净增加额                            -75,216,930.17
    企业负责人:     主管会计工作的负责人:      会计机构负责人:     制表人:
    现金流量表(二)
    编制单位:光明集团家具股份有限公司   2002年度      单位:元
补充资料                              附注         合并报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                       -59,320,679.63
加:少数股东收益                             -12,255,875.11
未确认的投资损失                             -19,174,517.38
计提的资产减值准备                            54,081,974.52
固定资产折旧                                  21,406,777.12
无形资产摊销                                   1,179,375.29
长期待摊费用摊销                                 147,208.90
待摊费用减少(减:增加)                          -263,086.91
预提费用增加(减:减少)                           673,554.37
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)                      -9,846.31
固定资产报废损失                               2,147,697.28
财务费用                                      20,182,676.84
投资损失(减:收益)                                25,508.99
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                         -89,650,564.88
经营性应收项目的减少(减:增加)              -194,677,205.56
经营性应付项目的增加(减:减少)               255,105,830.55
其他
经营活动产生的现金流量净额                   -20,401,171.92
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                 8,724,143.86
减:现金的期初余额                            85,355,785.18
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -76,631,641.32

补充资料                                           母公司报表
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                         -60,349,000.90
加:少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备                              18,584,752.20
固定资产折旧                                     1,626,907.19
无形资产摊销                                       476,630.67
长期待摊费用摊销                                    70,321.84
待摊费用减少(减:增加)                            -199,171.91
预提费用增加(减:减少)                             453,077.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)                        53,795.50
固定资产报废损失
财务费用                                        10,142,466.32
投资损失(减:收益)                              20,355,412.63
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                           -23,691,809.97
经营性应收项目的减少(减:增加)                  14,965,540.94
经营性应付项目的增加(减:减少)                  21,271,578.40
其他
经营活动产生的现金流量净额                       3,760,499.91
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                   4,106,798.07
减:现金的期初余额                              79,323,728.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       -75,216,930.17
    企业负责人:   主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:    制表人:
    利润及利润分配表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司        2002年度    单位:元
                                                        合并
项目                                     注释          上期数
一.主营业务收入                     6.27,7.4   257,609,623.28
减:主营业务成本                    6.27,7.4   183,520,194.30
主营业务税金及附加                       6.28      708,924.15
二.主营业务利润                                 73,380,504.83
加:其它业务利润                         6.29    2,809,479.28
营业费用                            6.30,7.5    15,352,080.15
管理费用                            6.31,7.6    14,357,218.45
财务费用                            6.32,7.7     7,042,042.58
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                    39,438,642.93
加:投资收益(损失以"-"号填列)       6.33,7.8     4,105,200.00
补贴收入
营业外收入                                       1,470,222.63
减:营业外支出                           6.34      135,304.93
四.利润总额                                     44,878,760.63
减:所得税                                       7,665,425.66
少数股东收益                                     1,413,772.19
未确认的投资损失
五.净利润(净亏损以"-"号填列)                    35,799,562.78
加:年初未分配利润                              24,557,833.26
其他转入
六.可分配的利润                                 60,357,396.04
减:提取法定盈余公积                             6,976,564.59
提取法定公益金                                   1,748,546.09
提取职工奖励及福利基金                           1,886,612.43
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                           49,745,672.93
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                                   49,745,672.93

                                            合并          母公司
项目                                      本期数          上期数
一.主营业务收入                   181,379,679.87   23,611,818.11
减:主营业务成本                  163,292,884.56   17,911,460.95
主营业务税金及附加                    230,187.51      708,924.15
二.主营业务利润                    17,856,607.80    4,991,433.01
加:其它业务利润                      180,243.23    1,045,168.58
营业费用                           22,213,269.54      309,120.25
管理费用                           63,816,476.33    7,851,520.14
财务费用                           18,024,482.33   -7,697,588.15
三.营业利润(亏损以"-"号填列)      -86,017,377.17    5,573,549.35
加:投资收益(损失以"-"号填列)         -25,508.99   29,905,836.45
补贴收入
营业外收入                            169,346.99      415,371.59
减:营业外支出                      3,675,752.28       29,997.14
四.利润总额                       -89,549,291.45   35,864,760.25
减:所得税                          1,201,780.67      893,838.57
少数股东收益                      -12,255,875.11
未确认的投资损失                  -19,174,517.38
五.净利润(净亏损以"-"号填列)      -59,320,679.63   34,970,921.68
加:年初未分配利润                 49,745,672.93   35,069,377.47
其他转入
六.可分配的利润                    -9,575,006.70   70,040,299.15
减:提取法定盈余公积                   44,807.02    3,497,092.16
提取法定公益金                                      1,748,546.09
提取职工奖励及福利基金                 24,834.84
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润              -9,644,648.56   64,794,660.90
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                      -9,644,648.56   64,794,660.90

                                                    母公司
项目                                                本期数
一.主营业务收入                              27,622,748.44
减:主营业务成本                             24,752,246.04
主营业务税金及附加                              221,372.37
二.主营业务利润                               2,649,130.03
加:其它业务利润                               -769,223.76
营业费用                                      5,214,187.19
管理费用                                     26,570,339.69
财务费用                                     10,143,882.77
三.营业利润(亏损以"-"号填列)                -40,048,503.38
加:投资收益(损失以"-"号填列)               -20,355,412.63
补贴收入
营业外收入                                       65,162.50
减:营业外支出                                   10,247.39
四.利润总额                                 -60,349,000.90
减:所得税
少数股东收益
未确认的投资损失
五.净利润(净亏损以"-"号填列)                -60,349,000.90
加:年初未分配利润                           64,794,660.90
其他转入
六.可分配的利润                               4,445,660.00
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                         4,445,660.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                                 4,445,660.00
    企业负责人:      主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:      制表人:
    补充资料:
                                                 本年累计发生额
项目                                         合并         母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额      -724,623.27
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额    -4,596,959.11  -2,479,056.41
5、债务重组损失

                                                  上年累计发生额
项目                                              合并     母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额      -1,281,857.49
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
    利润及利润分配表附表
    编制单位: 光明集团家具股份有限公司         2002年度       单位:元
                                净资产收益率        每股收益(元/股)
报告期利润                  全面摊薄  加权平均   全面摊薄   加权平均
主营业务利润                   4.72%     4.18%      0.096      0.096
营业利润                     -22.72%   -20.12%     -0.463     -0.463
净利润                       -15.67%   -13.88%     -0.319     -0.319
扣除非经常性损益后的净利润   -16.63%   -14.73%     -0.339     -0.339
    企业负责人:   主管会计工作的负责人:   会计机构负责人:  制表人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司    2002年12月31日   单位:元
项目                           期初余额     本期增加数
一、坏帐准备合计           6,932,480.95  17,786,290.28
其中:应收账款             6,392,038.60   3,027,328.23
其他应收款                   540,442.35  14,758,962.05
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计       9,011,164.47  39,572,878.73
其中:库存商品、产成品     4,848,955.21  27,262,558.80
自制半成品                               11,897,143.12
原材料                     4,162,209.26     413,176.81
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计   3,134,313.78   1,384,108.77
其中:房屋、建筑物
机器设备                   3,134,313.78   1,384,108.77
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                              本期转回数       期末余额
一、坏帐准备合计                              24,718,771.23
其中:应收账款                                 9,419,366.83
其他应收款                                    15,299,404.40
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计            2,150,271.18  46,433,772.02
其中:库存商品、产成品            584,151.26  31,527,362.75
自制半成品                                    11,897,143.12
原材料                          1,566,119.92   3,009,266.15
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计           70,148.33   4,448,274.22
其中:房屋、建筑物
机器设备                           70,148.33   4,448,274.22
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:    主管会计工作的负责人:    会计机构负责人:   制表人:
    股东权益增减变动表
    编制单位:光明集团家具股份有限公司       2002年12月31日  单位:元
项目                               注释         本期数         上期数
一、股本:
年初余额                                185,711,578.00 185,711,578.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                185,711,578.00 185,711,578.00
二、资本公积:
年初余额                                153,263,736.79 153,263,736.79
本年增加数
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中:转增股本
年末余额                                153,263,736.79 153,263,736.79
三、法定和任意盈余公积:
年初余额                                 50,269,409.96  43,292,845.37
本年增加数                                   44,807.02   6,976,564.59
其中:从净利润中提取数                       44,807.02   6,976,564.59
其中:法定盈余公积                           44,807.02   6,976,564.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额                                 50,314,216.98  50,269,409.96
其中:法定盈余公积                       50,314,216.98  50,269,409.96
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额                                 18,139,196.67  16,390,650.58
本年增加数                                               1,748,546.09
其中:从净利润中提取数                                   1,748,546.09
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额                                 18,139,196.67  18,139,196.67
五、未分配利润
年初未分配利润                           49,745,672.93  24,557,833.26
本年净利润(净亏损以"-"号填列)           -59,320,679.63  35,799,562.78
本年利润分配                                 69,641.86  10,611,723.11
年末未分配利润(净亏损以"-"号填列)        -9,644,648.56  49,745,672.93
    企业负责人:       主管会计工作的负责人:         会计机构负责人:      制表人: