*ST托普(000583)公告正文

四川托普软件股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-24

                            四川托普软件股份有限公司2002年半年度报告

    第一章  重要提示及目录
    重要提示:
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司本半年度财务会计报告未经审计。
    目录
    第一章  重要提示及目录
    第二章  公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、 公司名称
    2、 公司股票上市证券交易所,股票简称和股票代码
    3、 公司注册地址、办公地址及邮政编码、公司国际互联网址
    4、 公司法定代表人
    5、 公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
    6、 公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、
    年度报告备置地点
    7、 其他有关资料
    (二)公司主要会计数据和指标
    第三章  股本变动及主要股东持股情况
    (一)股本变动情况表
    (二)报告期末股东总数
    (三)主要股东持股情况介绍
    (四)控股股东变化情况
    第四章  董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    (二)董事、监事、高级管理人员变动情况
    第五章  管理层讨论与分析
    (一)经营成果及主要财务指标分析
    (二)报告期主要经营情况
    (三)公司投资情况
    (四)公司下半年经营计划
    第六章  重要事项
    (一)公司治理情况
    (二)公司2001 年度利润分配实施情况
    (三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    (五)重大担保事项
    (六)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    (七)其他重要事项
    第七章  财务报告
    (一)会计报表
    (二)会计报表附注
    第十二章  备查文件
    第二章  公司基本情况
    (一)公司基本情况
    1、 公司法定中文名称: 四川托普软件股份有限公司
    公司法定英文名称:Sichuan Topsoftware Co.,Ltd
    2、 公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:托普软件
    股票代码:000583
    3、 公司注册地址:四川省自贡市贡井区建设路284 号
    公司办公地址:四川省成都市高新西区西部软件园托普软件综合楼
    公司邮政编码:611743
    公司国际互联网网址:http://www.topsoftware.com.cn
    公司电子信箱:zhoutao @ topgroup.com jiangtao@ topgroup.com,
    4、 公司法定代表人姓名:李智
    5、 公司董事会秘书:周涛
    公司董事会证券事务代表:蒋涛
    联系地址:四川省成都市高新西区西部软件园托普软件综合楼
    联系电话:028-82960163
    联系传真:028-82960162
    电子信箱:zhoutao @ topgroup.com ,jiangtao@ topgroup.com
    6、 公司选定的中国证监会指定报纸:《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    7、 其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1987 年5 月6 日
    企业法人营业执照注册号:20395798— 8— 1
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所的办公地址:四川成都走马街68 号锦城大厦10 楼
    (二)报告期内公司主要财务数据和指标
                                                                单位:元
项目                                             本期数     上年同期数
净利润                                       35,018,076.50  52,309,058.15
扣除非经常性损益后的净利润*                  31,023,660.49  45,212,331.87
净资产收益率(%)                                       2.58           3.96
每股收益                                              0.15           0.43
每股经营活动产生的现金流量净额                       -0.31           1.58
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额                             单位:元
项目                                                                 金额
1、营业外收净额项目:
(1)处理固定资产净损失                                           -1,663.20
(2)罚款净收入                                                    4,006.64
(3)捐赠支出                                                    -47,727.08
(4)副食品调控基金                                             -244,045.06
(5)其他                                                        -92,010.69
2、补贴收入项目:
(1)超税负的增值税退税                                        1,264,250.40
(2)财政扶持                                                  3,111,605.00
合计                                                         3,994,416.01
                                                                 单位:元
项目                                报告期末数                     年初数
股东权益(不包含少数股东权益)     1,359,154,787.41        1,321,344,197.49
每股净资产                                   5.87                   10.84
调整后的每股净资产                           5.83                   10.63
    利润表附表
报告期利润                                全面摊薄净资产   加权平均净资产
                                           收益率(%)       收益率(%)
主营业务利润                34,393,577.70   2.53                     2.57
营业利润                    31,550,982.39   2.32                     2.36
净利润                      35,018,076.50   2.58                     2.62
扣除非经常性损益后的净利润  31,023,660.49   2.28                     2.32

报告期利润                           全面摊薄每股           加权平均每股
                                     收益(元/股)            收益(元/股)
主营业务利润                                 0.15                    0.15
营业利润                                     0.14                    0.14
净利润                                       0.15                    0.15
扣除非经常性损益后的净利润                   0.13                    0.13
    第三章  股本变动及主要股东持股情况
    (一)股本变动情况
    本报告期内,因公司实施资本公积金转增股本方案,以公司2001 年12 月31 日总股本121,924,313 股为基数,向全体股东每10 股转增9 股。本次实施资本公积金转增股本以后,公司总股本增至231,656,194 股。
    股本变动情况表:                                             单位:股
                                                                   变动前
一.未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                                                 53,124,313
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚上市流通股份合计                                             53,124,313
二.已上市流通股份
1、人民币普通股                                                68,800,000
其中:高管人员持股                                                 21,400
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             68,800,000
三、股份总数                                                  121,924,313

                                       本次变动增减(+\-)
                                配股         送股  公积金转股  其他  小计
一.未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                                     47,811,881
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚上市流通股份合计                                 47,811,881
二.已上市流通股份
1、人民币普通股                                    61,920,000
其中:高管人员持股                                     19,260
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                 61,920,000
三、股份总数                                      109,731,881


                                                              变动后
一.未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                                                100,936,194
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚上市流通股份合计                                            100,936,194
二.已上市流通股份
1、人民币普通股                                               130,720,000
其中:高管人员持股                                                 40,660
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            130,720,000
三、股份总数                                                  231,656,194
    (二)报告期末股东总数60609 户。
     (三)主要股东持股情况介绍
     1、 报告期末公司前十名股东持股情况
                                                      期初数
序号                股东名称              持股数量(股)     持股比例(%)
1       四川托普科技发展公司                42,624,313              34.96
2     四川华普软件发展有限责
                      任公司                 2,884,000               2.37
3     自贡市银建房地产综合开
                      发公司                   840,000               0.69
4                   四川大学                   760,000               0.62
5     自贡市自通房地产综合开
                      发公司                   700,000               0.57
6             华能原材料公司                   625,000               0.51
7     工行四川省信托投资公司
                  自贡办事处                   560,000               0.46
8           自贡财源开发公司                   560,000               0.46
9     成都托普咨询有限责任公
                          司                   514,000               0.42
10        四川省信托投资公司                   512,563               0.42

                                                       期末数
序号                股东名称              持股数量(股)        持股比例(%)
1       四川托普科技发展公司                80,986,195              34.96
2     四川华普软件发展有限责
                      任公司                 5,479,600               2.37
3     自贡市银建房地产综合开
                      发公司                 1,596,000               0.69
4                   四川大学                 1,444,000               0.62
5     自贡市自通房地产综合开
                      发公司                1,330,000                0.57
6             华能原材料公司                1,187,500                0.51
7     工行四川省信托投资公司
                  自贡办事处                1,064,000                0.46
8           自贡财源开发公司                1,064,000                0.46
9     成都托普咨询有限责任公
                          司                  976,600                0.42
10        四川省信托投资公司                  973,869                0.42

序号                股东名称               股份性质  股份的质押或冻结情况
1       四川托普科技发展公司               法人股         质押
2     四川华普软件发展有限责
                      任公司               法人股         5,320,000股质押
3     自贡市银建房地产综合开
                      发公司               法人股
4                   四川大学               法人股
5     自贡市自通房地产综合开
                      发公司               法人股
6             华能原材料公司               法人股
7     工行四川省信托投资公司
                  自贡办事处               法人股
8           自贡财源开发公司               法人股
9     成都托普咨询有限责任公
                          司               法人股
10        四川省信托投资公司               法人股
    2、 十大股东持股相关情况说明:
    第一大股东—四川托普科技发展公司与第二大股东—四川华普软件发展有限责任公司的法定代表人均为宋如华,第九大股东—成都托普咨询有限责任公司的法定代表人为李智。
    (四)报告期内公司控股股东未发生变化。
    第四章  董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    1、 报告期内,因公司实施资本公积金转增股本方案,以公司2001 年12 月31 日总股本121,924,313 股为基数,向全体股东每10 股转增9 股。本次实施资本公积金转增股本以后,持有公司股票的董事、监事所持股票变动情况如下:(单位:股)
姓名                 职务  期初持股数量  资本公积金转增股份  期末持股数量
洪涛原           副董事长          6200                5580         11780
仝捷                 董事          5600                5040         10640
张海昌               监事          9600                8640         18240
    2、 公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
   (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
    第五章  管理层讨论与分析
    (一)经营成果及主要财务指标分析:
    1、 主要经营成果:
                                                                 单位:元
项目                   报告期数         上年同期数            增加(减少)%
主营业务收入        349,447,153.52     278,834,177.88              28.32%
主营业务利润         34,393,577.70      59,444,571.63             -42.14%
净利润               35,018,076.50      52,309,058.15             -33.06%
现金及现金等价物净
增加额               10,519,066.06      75,822,820.46             -86.13%
    报告期内,主营业务收入增加是由于电脑、网络集成大幅增加所致;主营业务利润减少是由于市场竞争激烈,造成销售成本增加所致,并导致净利润下降;现金及现金等价物净增加额减少是由于报告期支付到期债务所至。
    2、 总资产、股东权益期末与期初的变化
                                                                 单位:元
项目                报告期末数             年初数             增加(减少)%
总资产           2,392,839,981.93        2,406,082,591.37          -0.55%
股东权益         1,359,154,787.41        1,321,274,648.94           2.87%
    (二)报告期主要经营情况
    1、 公司经营范围:
    公司的主营业务为计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术产品,计算机信息网络国际联网业务,数控机床系统的研究、开发、生产与销售。
    2、 主要经营情况:
    报告期内,由于受全球IT 行业普遍不景气的影响,以及国内信息产业成熟度的逐年提高,致使公司在个别行业应用领域的业务面临越来越激烈的市场竞争,销售成本增加,利润下降。
    与此同时,公司持续坚持以软件和网络技术为核心,拓展全方位的信息服务业的经营策略,加快企业信息化建设步伐,积极探索新的产品市场领域。其中,托普电脑及中小学校园网解决方案的产品市场份额得到了较大扩展,托普数控软件与数控系统在国内的市场得以巩固,烟草信息专卖访销系统继去年在成都试点之后,已经在西北、东北及华南地区市场取得到应用。并通过进一步加强和完善区域市场和服务体系的建设,区域公司正发挥积极作用,为今后的市场打下了一定的基础。
    在报告期内,公司还根据现代企业制度的要求,建立并完善了公司(包括子公司)内部各项管理制度,通过理顺子公司股权关系,进一步激发了企业内部活力和提高了员工的创造力,提高了工作效率。
    3、 报告期主营业务收入的业务构成情况:
    按照行业分布:                                               单位:元
                                                业务收入
行业                                    本年数                  上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                         103,107,471.97           47,912,542.29
计算机配件、贸易
收入                               170,090,170.03          214,105,540.13
通讯产品收入                         1,054,273.48           10,395,759.64
机床及附件                          39,581,037.04            5,968,206.97
其他收入                            35,614,201.00              452,128.85
公司行业间相互抵减
合计                               349,447,153.52          278,834,177.88

                                                  业务成本
行业                                 本年数                     上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                       82,366,807.00               1,360,768.58
计算机配件、贸易
收入                            161,631,757.15             201,103,110.82
通讯产品收入                        599,238.05               7,119,692.87
机床及附件                       36,976,493.16               7,064,879.52
其他收入                         31,948,356.93               1,185,747.78
公司行业间相互抵减
合计                            313,522,652.29             217,834,199.57

                                                  业务毛利
行业                                    本年数                  上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                          20,740,664.97           46,551,773.71
计算机配件、贸易
收入                                 8,458,412.88           13,002,429.31
通讯产品收入                           455,035.43            3,276,066.77
机床及附件                           2,604,543.88           -1,096,672.55
其他收入                             3,665,844.07             -733,618.93
公司行业间相互抵减
合计                                35,924,501.23           60,999,978.31
    (三)、公司投资情况
    1、 报告期内公司无募股资金。
    2000 年5 月,公司通过网上询价和网下询价,向新、老股东增资发行3380 万股人民币普通股,每股发行价格为28.91 元,共募集资金97715.8 万元,扣除发行费用2275.23 万元后,募集资金净额为95440.57 万元。募集资金于2000 年5 月23 日全部到位。
    2、 报告期内公司投资情况:
    (1) 报告期内,公司根据2000 年募集资金使用计划之“嵌入式操作系统的数字化产品应用项目”,经2002 年2 月8 日第六届董事会第七次会议审议通过,经与北京迈托普科技发展有限公司友好协商,公司投入2900 万元,委托北京迈托普科技发展有限公司开发以嵌入式软件技术为基础的移动信息终端产品和增值服务应用产品。具体情况请见2002 年1 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (2) 2002 年3 月15 日,公司召开第六届董事会第八次会议,会议审议通过了公司投入800万元在成都市高新西区基地投资组建控股子公司,新公司注册资本1000 万元,主要从事计算机硬件、通讯和网络等产品的生产、销售及服务等。
    3、 截止报告期末公司募集资金项目进度及收益情况:
                                                               单位:万元
序号              项目名称                                       计划投资
1                 软件出口基地开发环境建设                           6200
2                 软件国际化质量控制平台与服务体系应用
                  示范                                               3800
3                 基于网络的软件支撑平台与集成框架开发               8000
4                 领域应用软件的产业化应用                           7000
5                 企业信息化通用平台及执行系统建设                   8900
6                 信息家电产品的嵌入式操作系统开发                   2900
7                 嵌入式操作系统的数字化产品应用                     5100
8                 开放式智能数控系统开发                             8750
9                 数控系统基地建设                                   9050
10                网络分布式环境数控机床技术改造                    11200
                  小计                                              70900
                  补充项目流动资金                                  13600
                  合计                                              84500

序号              项目名称                                       实际投资
1                 软件出口基地开发环境建设                           1135
2                 软件国际化质量控制平台与服务体系应用
                  示范
3                 基于网络的软件支撑平台与集成框架开发               8062
4                 领域应用软件的产业化应用                           3000
5                 企业信息化通用平台及执行系统建设                   5950
6                 信息家电产品的嵌入式操作系统开发                   2900
7                 嵌入式操作系统的数字化产品应用                     5713
8                 开放式智能数控系统开发                             5750
9                 数控系统基地建设                                   9213
10                网络分布式环境数控机床技术改造                    11200
                  小计                                              52923
                  补充项目流动资金                                  13600
                  合计                                              66523

序号              项目名称                               报告期内实现毛利
1                 软件出口基地开发环境建设
2                 软件国际化质量控制平台与服务体系应用
                  示范
3                 基于网络的软件支撑平台与集成框架开发                748
4                 领域应用软件的产业化应用                             80
5                 企业信息化通用平台及执行系统建设                    426
6                 信息家电产品的嵌入式操作系统开发
7                 嵌入式操作系统的数字化产品应用                      340
8                 开放式智能数控系统开发
9                 数控系统基地建设                                    275
10                网络分布式环境数控机床技术改造
                  小计                                               1869
                  补充项目流动资金
                  合计
    说明:
    (1) 公司实际募集资金比计划募集资金多10940万元,用于补充公司的流动资金。
    (2) 软件出口基地开发环境建设项目投入1135 万元,是用于购买成都西部软件园土地使用权及修建房屋,搭建公司软件出口基地平台;基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目投入8062 万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的万向接口MI、 委托四川托普科技发展公司开发软件中间件及委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发M++BUILDER; 领域应用软件的产业化应用项目投入3000 万元,是用于委托成都托普科技股份有限公司开发涉及税务和房改系统的应用软件以及完成成都市城市道路交通监控系统的示范工程;企业信息化通用平台及执行系统建设项目投入5950 万元,是用于投资组建沈阳托普软件有限责任公司和托普西北软件园(咸阳)有限公司,用于投资搭建公司面向西北和东北的技术支持、客户服务的企业信息化平台,即托普西北软件园和沈阳信息港;信息家电产品的嵌入式操作系统开发项目投入2900 万元,是用于委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发嵌入式操作系统的核心技术;嵌入式操作系统的数字化产品应用项目投入5713万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的PDA 技术产品,用于委托北京迈托普科技发展有限公司开发以嵌入式软件技术为基础的移动信息终端产品和增值服务应用产品和在成都市高新西区投资建设从事计算机硬件、通讯和网络等产品的生产基地;开放式智能数控系统开发项目投入5750 万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的扫描数控仿形系统技术和投资组建托普东北软件园(鞍山)有限公司来针对企业生产设备的升级、改造;数控系统基地建设项目投入9213 万元,是用于购买成都西部软件园土地使用权及修建房屋,搭建公司数控系统生产加工平台;网络分布式环境数控机床技术改造投入11200万元,是用于委托本公司专业性的数控系统研发、生产、制造的子公司-成都托普数控有限责任公司,对数控系统及机床的升级、改造。
    (3) 公司本着谨慎的原则使用募集资金,确保募集资金能有效地使用,因而公司安排和使用募集资金的实际进度比原计划进度略慢。公司就未使用的募集资金,在2002 年下半年内将做出计划和安排。
    4、 公司尚未使用的募集资金存放情况
    截止报告期末,公司尚未使用的募集资金为17977 万元,存放在公司的银行帐户上。
    (四)、公司下半年经营计划:
    1、 进一步完善公司的法人治理结构,坚持按照中国证监会关于上市公司与控股股东在人员、资产、财务三方面分开的原则,保障上市公司在生产、经营、决策、规范运作方面完全独立运作,保障广大投资者,特别是广大中、小投资者的利益。
    2、 采取多种措施,保障公司各项业务的顺利开展:
    (1) 执行董事会领导下的CEO\SEO\EO 负责制,建立健全绩效考核体系,使经营班子的销售业绩完全与部门和个人的利益挂钩,形成分工明确、任务目标清楚的市场销售体系,充分调动每一名员工的积极性。
    (2) 进一步加大对内部信息化体系建设的投资力度,不断完善符合公司发展的市场体系、产品体系以及技术支持体系,强化对人才、技术及项目的引进,巩固专业人才和核心技术的储备,为公司的持续、稳定的发展打好更坚实的基础。
    (3) 加大对重点区域的子公司的支持力度,以加快公司向本地化公司发展的进程,使其更快的进入本地市场,从而给公司带来更好的经济效益和社会效益。
    3、 规范有效的地使用募集资金
    公司将在继续规范有效地安排募集资金使用计划的同时,加强对投资项目的监管力度,充分保障全体股东利益和公司利益。
    4、 继续按照公司法、公司章    程、中国证监会的有关规定和深圳证券交易所的股票上市规则召开股东大会、董事会和监事会,保证三会的规范运作。公司将严格按照股份公司法人治理结构,规范运作,充分发挥"三会"职能,保证公司决策程序的规范、有序,进而保障各项经营决策的科学性与有效性。在日常运作过程中严格按照合法、稳健的操作原则,依法操作,保证公司各项工作顺利展开。
    第六章  重要事项
    (一)公司治理情况
    公司坚持按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定和深圳证券交易所的股票上市规则的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。
    1、 报告期内,公司根据中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的规定,并结合公司实际,对《公司章程》的有关条款进行了进一步修订。
    2、 报告期内,公司依据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神,认真开展了自查工作,并按时完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。
    (二)报告期内公司2001 年度利润分配实施情况
    2002 年4 月30 日,公司在成都召开了2001 年度股东大会,审议通过了公司2001 年度的利润分配方案为:以2001 年12 月31 日总股本121,924,313 股为基数,向全体股东每10 股派送现金1 元(含税),剩余利润将结转以后年度分配。资本公积金转增股本方案为:以2001年12 月31 日总股本121,924,313 股为基数,向全体股东每10 股转增9 股。股东大会决议公告于2002 年4 月30 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
    上述分配方案的股权登记日为2002 年5 月17 日,除息日为2002 年5 月20 日,新增可流通股份上市交易日为2002 年5 月21 日。截止报告披露日,除上海原巨商贸有限公司因无法联系,其所持公司14 万股法人股的分红款1.4 万元尚未付出外,其余分配已实施完毕,目前公司的总股本为231,656,194 股。
    (三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    四川省高级人民法院于2002 年7 月受理了中国建设银行四川省分行诉四川聚酯股份有限公司借款合同纠纷、我公司承担担保责任一案,第一次开庭时间为2002 年9 月4 日9 时。此诉讼起因是于1993 年12 月,在有关部门的要求下,长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为聚酯公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970 万美元提供担保。由长征机床股份有限公司和自贡东新电碳股份有限公司各承担1985 万美元。有关部门承诺对造成的损失由地方财政给予补偿。目前有关部门正在对此事进行协调处理。关于本次诉讼的详细情况见2002 年8 月7 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    (1)向关联方销售货物情况
                                                        2002年1-6月
关联方名称                                  销货金额        占销售额比例%
成都托普科技股份有限公司                     455,028.21              0.13
托普集团科技发展有限责任公司               2,292,690.92              0.66
四川托普科技发展公司                         227,923.08              0.07
自贡长征机床有限责任公司                  25,521,646.44              7.30
四川金融租赁股份有限公司                      26,273.51              0.01

                                                  2001年1-6月
关联方名称                                 销货金额         占销售额比例%
成都托普科技股份有限公司
托普集团科技发展有限责任公司             507,219.58                  0.18
四川托普科技发展公司                     503,283.76                  0.18
自贡长征机床有限责任公司
四川金融租赁股份有限公司
    关联交易价格确定:本公司关联交易中货物销售价格为市场价
    (2)向关联方购进货物情况
                                               2002年1-6月
关联方名称                             购货金额             占购货额比例%
成都托普科技股份有限公司                915,544.77                   0.39
托普集团科技发展有限责任公司          4,702,647.49                   2.02
自贡长征机床有限责任公司                319,248.81                   0.14
深圳托普国威电子有限责任公司         18,674,566.47                   8.02

                                               2001年1-6月
关联方名称                              购货金额            占购货额比例%
成都托普科技股份有限公司              140,880.00                     0.05
托普集团科技发展有限责任公司        4,490,716.34                     1.72
自贡长征机床有限责任公司
深圳托普国威电子有限责任公司
    关联交易价格确定:本公司关联交易中货物购入价格为市场价。
    3、 向关联方收购、出售资产情况
    (1) 2002 年4 月6 日,本公司与托普集团科技发展有限责任公司(以下简称“集团公司”)在四川省成都市签定了股权转让协议,本公司将持有的成都托普长征网络有限责任公司的1440 万股股权,以7387.2778 万元的价格转让给集团公司。
    交易方:集团公司
    交易内容、资产帐面价值、评估价值、转让价值:
    托普软件向托普集团出售其拥有的长征网络72%的股权共计1440 万股,按每股净资产为5.13 元共计7387.2778 万元的价格出售。
    根据四川君和会计师事务所出具的审计报告,成都托普长征网络有限责任公司的资产总额为12707.37 万元,负债总额为2443.10 万元,净资产为10264.27 万元,应收帐款总额为810.34 万元,2001 年实现主营业务收入5709.33 万元,实现净利润–254.46 万元。
    定价原则:本次交易的价格是依据四川君和会计师事务所出具的审计报告。截止2001年末,成都托普长征网络有限责任公司的净资产为10264.27 万元,每股净资产为5.13 元结算方式:自股权转让协议生效之日起30 天内,集团公司向本公司支付转让金额4000万元,余下款项在3 个月内集团公司分期向本公司支付。
    对公司经营成果与财务状况的影响:公司通过本次交易,有利于公司顺应市场变化而进行的业务调整,优化股权投资关系,将业绩下滑的子公司剥离出上市公司,有利于公司的长远利益及股东利益。
    (2) 2002 年6 月20 日,本公司与自贡长征机床有限责任公司(以下简称“自贡机床公司”)签定了资产转让协议,将公司于1999 年11 月委托自贡机床公司加工的机床产品,以2977.13 万元全部转让给自贡机床公司。
    交易方:自贡机床公司。
    交易内容、资产帐面含税价格、转让价格如下:                   单位:元
产品名称                                                      含税价格
XK5034                                                         629,400.95
2号铸件                                                        767,126.55
ZX28                                                           787,288.02
X6132系列                                                    9,422,600.25
X6232系列                                                    3,839,137.58
714系列                                                        854,572.60
716系列                                                      1,334,865.18
718系列                                                      1,091,382.52
F系列                                                        4,081,814.59
XK5038                                                       1,676,212.42
X5325                                                          656,127.51
VMC系列                                                        213,026.86
XK5042                                                          62,227.51
XK7312                                                       3,933,100.71
CX044                                                          287,170.35
CX033                                                          133,287.48
其他                                                             1,985.26
合计                                                        29,771,326.33

产品名称                                                         转让价格
XK5034                                                         629,400.95
2号铸件                                                        767,126.55
ZX28                                                           787,288.02
X6132系列                                                    9,422,600.25
X6232系列                                                    3,839,137.58
714系列                                                        854,572.60
716系列                                                      1,334,865.18
718系列                                                      1,091,382.52
F系列                                                        4,081,814.59
XK5038                                                       1,676,212.42
X5325                                                          656,127.51
VMC系列                                                        213,026.86
XK5042                                                          62,227.51
XK7312                                                       3,933,100.71
CX044                                                          287,170.35
CX033                                                          133,287.48
其他                                                             1,985.26
合计                                                        29,771,326.33
    定价原则:以截止2002 年5 月31 日的帐面含税价格2977.13 万元为转让价格。
    结算方式:自本资产转让协议生效时30 天内,自贡机床公司向本公司支付总金额20%,其余80%自贡机床公司将在本协议生效时5 个月内分期支付给本公司。
    对公司经营成果与财务状况的影响:通过本次关联交易,有利于公司进一步盘活资产,提高公司整体的资产质量,将与主营业务不密切的资产剥离出上市公司,有利于公司的长远利益及股东利益。本次交易完成后,公司不再对以上存货提取减值准备。截止报告期末,自贡机床公司已经向本公司支付了150 万元。
    (3) 2002 年6 月20 日,本公司与自贡长征机床有限责任公司(以下简称“自贡机床公司”)签定了转让应收账款的协议,将公司截至2002 年5 月31 日账面尚存的应收机床产品的应收账款37,382,512.4 元全部转让给自贡机床公司。
    交易方:自贡机床公司。
    交易内容、资产帐面含税价格、转让价格如下:
    公司将重组之前在传统机床的经营业务中产生的应收帐款,按2002 年5 月31 日账面余额37,382,512.4 元转让给自贡机床公司,同时向自贡机床公司支付110 万元的收款费用。
    定价原则:经转让双方协商,以截止2002 年5 月31 日账面余额37,382,512.4 元作为转让价格,公司支付110 万元给自贡机床公司作为收款费用。
    结算方式:自本协议生效之日起30 天内,自贡机床公司向本公司支付总金额20%,其余80%自贡机床公司将在本协议生效时3 个月内分期支付给本公司;我公司应在本协议生效之日起30 天内,向自贡机床公司支付110 万元收款费用。
    对公司经营成果与财务状况的影响:公司董事会认为,通过本次关联交易,利用自贡机床公司在传统机床行业中的长期经营的优势,公司将传统机床产品的应收帐款转让给自贡机床公司,有利于公司将经营重心放在数控系统及数控产品的生产与销售上,有利于公司的长远利益及股东利益。本次关联交易完成后,公司本年度不再提取应收帐款坏帐准备1,488,266.89 元。本次关联交易,公司向自贡机床公司支付110 万元作为收款费用。截止报告期末,自贡机床公司已经向本公司支付了100 万元。
    (五)、重大担保事项
    在报告期内,公司未发生新的重大担保事项。
    1、 经公司董事会2001 年12 月27 日第六届董事会第六次会议审议同意为威海托普资讯有限公司向中信实业银行威海分行申请贷款1.2 亿元人民币提供担保,担保期限5 年。
    2、 2001 年12 月14 日,本公司的控股子公司--托普东北软件园(鞍山)有限公司与鞍山市社会保险总公司签定了合同,托普东北软件园(鞍山)有限公司为鞍山市社会保障计算机网络系统建设项目提供资金担保,担保金额为18,557,759.99 元。
    3、 按照有关部门的要求,长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为聚酯公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970 万美元提供担保,担保协议于1993年12 月17 日签署。由长征机床股份有限公司和自贡东新电碳股份有限公司各承担1985 万美元。有关部门承诺对造成的损失由地方财政给予补偿,目前有关部门正在对此事项进行协调处理。
    (六)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    本公司及子公司四川托普电脑有限责任公司向京华山一企业融资有限公司(成都托普科技股份有限公司境外上市保荐人)和香港联交所承诺:自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内,本公司及本公司的子公司不出售持有的成都托普科技股份有限公司股份。本公司亦承诺自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内不出售拥有的四川托普电脑有限责任公司股份。
    (七)其他重要事项
    (1) 经2002 年3 月15 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过,股东大会同意授权公司董事会,就公司与中国农业银行在教育电脑信贷业务中为买方提供总额不超过8 亿元的担保,并在今后逐笔审查签署相关合同(协议)。具体情况请见2002 年2 月9 日、3 月16 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (2) 公司的第一大股东— — 四川托普科技发展公司(以下简称托普发展)于2002 年4 月18 日前,将其在2001 年11 月12 日办理的股份质押登记办理了全部股权的质押解除。
    2002 年4 月18 日,托普发展将其持有的本公司4262.4313 万股股权分别质押给中国农业银行嘉善县支行2670 万股、质押给中国银行成都市金牛支行1000 万股、质押给四川金融租赁股份有限公司592.4313 万股,并于2002 年4 月18 日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了该股份的质押登记。具体情况请见2002 年4 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (3) 报告期内公司董事会办公室办公地点发生变更,公司董事会于2002 年4 月23 日在《中国证券报》和《证券时报》上发布了公告。
    (4) 公司于2002 年8 月5 日召开的2002 年第三次临时股东大会,审议通过了关于将公司全称由“四川托普软件股份有限公司”变更为“四川托普软件投资股份有限公司”的议案,目前正办理工商登记变更手续;审议通过了聘任胡春元、马君潞为公司第六届董事会独立董事的议案;同意洪涛、鲁安利、向波和周小佳辞去董事职务,增补应福生、黄维斌、袁科、张帆为公司第六届董事会董事。
    第七章  财务报告(未经审计)
    (一)会计报表
    资产负债表
    2002年6月30日                    会股:01表
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                  单位:元
资产                             注                             年初数
                                 释                             合并数
流动资金:
货币资金                         1                       1,084,659,853.86
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                     1,442,310.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收帐款                         2                         169,558,321.50
其他应收款                       3                         168,024,983.58
预付帐款                         4                         100,788,686.32
应收补贴款                                                   4,504,201.13
存货                             5                         188,567,715.96
待摊费用                         6                           1,299,635.68
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,718,845,708.03
长期投资
长期股权投资                     7                         275,707,333.47
长期债权投资                     7                             812,230.00
长期投资合计                                               276,519,563.47
其中合并价差(贷差"-")                                        2,430,591.65
其中股权投资差额(贷差"-")                                   20,186,793.74
固定资产                                                             0.00
固定资产原价                     8                         143,923,490.88
减累计折旧                       8                           8,291,810.90
固定资产净值                                               135,631,679.98
减固定资产减值准备                                           5,293,156.10
固定资产净额                                               130,338,523.88
工程物资                                                             0.00
在建工程                         9                         202,327,262.29
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               332,665,786.17
无形资产及其他资产                                                   0.00
无形资产                        10                          78,494,484.62
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      78,494,484.62
递延税款                                                             0.00
递延税款借项                                                         0.00
资产合计                                                 2,406,525,542.29

资产                             注                            年初数
                                 释                            母公司
流动资金:
货币资金                         1                         846,511,755.19
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                     1,900,000.00
应收利息                                                             0.00
应收帐款                         2                          72,675,360.02
其他应收款                       3                         211,592,108.92
预付帐款                         4                          11,327,783.52
应收补贴款                                                           0.00
存货                             5                          54,803,290.83
待摊费用                         6                           1,245,275.02
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,200,055,573.50
长期投资                                                             0.00
长期股权投资                     7                         547,820,521.00
长期债权投资                     7                             812,230.00
长期投资合计                                               548,632,751.00
其中合并价差(贷差"-")                                                0.00
其中股权投资差额(贷差"-")                                            0.00
固定资产                                                             0.00
固定资产原价                     8                         121,718,559.21
减累计折旧                       8                           6,188,695.29
固定资产净值                                               115,529,863.92
减固定资产减值准备                                           5,293,156.10
固定资产净额                                               110,236,707.82
工程物资                                                             0.00
在建工程                         9                         107,112,550.00
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               217,349,257.82
无形资产及其他资产                                                   0.00
无形资产                        10                          70,185,388.86
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      70,185,388.86
递延税款                                                             0.00
递延税款借项                                                         0.00
资产合计                                                 2,036,222,971.18

资产                                                               期末数
                                                                   合并数
流动资金:
货币资金                                                 1,095,178,919.92
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                       650,000.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收帐款                                                   161,001,536.41
其他应收款                                                 159,057,970.64
预付帐款                                                   123,027,721.52
应收补贴款                                                   6,753,910.84
存货                                                       178,924,931.19
待摊费用                                                     1,009,111.91
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,725,604,102.43
长期投资                                                             0.00
长期股权投资                                               208,324,739.53
长期债权投资                                                   812,230.00
长期投资合计                                               209,136,969.53
其中合并价差(贷差"-")                                        3,286,096.23
其中股权投资差额(贷差"-")                                    3,286,096.23
固定资产                                                             0.00
固定资产原价                                               147,130,262.48
减累计折旧                                                  12,669,194.50
固定资产净值                                               134,461,067.98
减固定资产减值准备                                           5,293,156.10
固定资产净额                                               129,167,911.88
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                   176,174,913.19
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               305,342,825.07
无形资产及其他资产                                                   0.00
无形资产                                                   152,756,084.90
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                     152,756,084.90
递延税款                                                             0.00
递延税款借项                                                         0.00
资产合计                                                 2,392,839,981.93

资产                                                               期末数
                                                                   母公司
流动资金:
货币资金                                                   724,343,633.13
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                       900,000.00
应收利息                                                             0.00
应收帐款                                                    21,551,683.25
其他应收款                                                 340,024,102.54
预付帐款                                                    13,534,521.45
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                        39,624,800.43
待摊费用                                                       816,612.66
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,140,795,353.46
长期投资                                                             0.00
长期股权投资                                               482,828,499.96
长期债权投资                                                   812,230.00
长期投资合计                                               483,640,729.96
其中合并价差(贷差"-")                                                0.00
其中股权投资差额(贷差"-")                                            0.00
固定资产                                                             0.00
固定资产原价                                               122,943,630.06
减累计折旧                                                   8,760,474.43
固定资产净值                                               114,183,155.63
减固定资产减值准备                                           5,293,156.10
固定资产净额                                               108,889,999.53
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    61,307,120.18
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               170,197,119.71
无形资产及其他资产                                                   0.00
无形资产                                                   144,971,774.16
长期待摊费用                                                         0.00
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                     144,971,774.16
递延税款                                                             0.00
递延税款借项                                                         0.00
资产合计                                                 1,939,604,977.29
    资产负债表( 续)
    2002年6月30日
    会股:01表
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                          单位:元
负债及股东权益                  注                                 年初数
                                释                                 合并数
流动负债:
短期借款                        11                         262,773,600.00
应付票据                                                   128,200,000.00
应付帐款                        12                         188,627,915.25
预收帐款                        13                          49,915,126.77
应付工资                                                       396,374.49
应付福利费                                                   5,109,019.94
应付股利                        14                           9,818,671.42
应交税金                        15                          -1,220,716.32
其他应交款                                                     620,119.65
其他应付款                      16                         124,457,805.15
预提费用                        17                             537,379.34
预计负债                        18                           1,537,922.05
一年内到期的流动负债                                        13,350,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               784,123,217.74
长期负债:
长期借款                        19                         106,484,932.52
应付债券                                                             0.00
长期应付款                      20                         110,908,571.04
其他长期负债
长期负债合计                                               217,393,503.56
递延税款
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 1,001,516,721.30
少数股东权益                                                83,291,221.13
                                                                     0.00
股东权益
股本                            21                         121,924,313.20
                                                                     0.00
                                                           121,924,313.20
资本公积                        22                         990,581,267.88
盈余公积                        23                          73,250,772.96
其中:公益金                                                 21,118,861.44
未分配利润                      24                         135,961,245.82
外币报表折算差额
股东权益合计                                             1,321,717,599.86
负债及股东权益合计                                       2,406,525,542.29

负债及股东权益                  注                               年初数
                                释                                母公司
流动负债:
短期借款                        11                         185,220,000.00
应付票据                                                   128,200,000.00
应付帐款                        12                          55,072,015.29
预收帐款                        13                          23,928,551.83
应付工资                                                       384,824.49
应付福利费                                                   2,833,218.28
应付股利                        14                          10,818,671.42
应交税金                        15                           1,819,723.40
其他应交款                                                     171,711.70
其他应付款                      16                         148,710,117.47
预提费用                        17                             269,400.28
预计负债                        18                             218,038.78
一年内到期的流动负债                                        13,350,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               570,996,272.94
长期负债:
长期借款                        19                          46,484,932.52
应付债券                                                             0.00
长期应付款                      20                         110,908,571.04
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                               157,393,503.56
递延税款
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   728,389,776.50
少数股东权益                                                86,624,912.96
股东权益                                                             0.00
股本                            21                         121,924,313.20
                                                                     0.00
                                                           121,924,313.20
资本公积                        22                         989,906,306.18
盈余公积                        23                          63,332,571.67
其中:公益金                                                 17,812,794.35
未分配利润                      24                         132,670,003.63
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                             1,307,833,194.68
负债及股东权益合计                                       2,036,222,971.18

负债及股东权益                                                     期末数
                                                                   合并数
流动负债:
短期借款                                                   324,498,750.83
应付票据                                                    17,780,000.00
应付帐款                                                   207,462,665.70
预收帐款                                                    58,041,483.54
应付工资                                                        11,550.00
应付福利费                                                   5,503,112.10
应付股利                                                         4,631.94
应交税金                                                     4,386,210.43
其他应交款                                                     534,149.76
其他应付款                                                  67,441,796.19
预提费用                                                     2,700,294.50
预计负债                                                     1,352,978.72
一年内到期的流动负债                                        15,000,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               704,717,623.71
长期负债:                                                            0.00
长期借款                                                   131,503,635.36
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                 110,908,571.04
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                               242,412,206.40
递延税款                                                             0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   947,129,830.11
少数股东权益                                                         0.00
                                                                     0.00
股东权益                                                             0.00
股本                                                       231,656,194.00
                                                                     0.00
                                                           231,656,194.00
资本公积                                                   883,198,949.58
盈余公积                                                    73,250,772.96
其中:公益金                                                 21,118,861.44
未分配利润                                                 170,979,322.32
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                             1,359,085,238.86
负债及股东权益合计                                       2,392,839,981.93

负债及股东权益                                                    期末数
                                                                   母公司
流动负债:
短期借款                                                   285,220,000.00
应付票据                                                             0.00
应付帐款                                                    44,138,044.28
预收帐款                                                    26,560,973.46
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                   2,811,657.63
应付股利                                                         4,631.94
应交税金                                                     1,556,507.53
其他应交款                                                     141,032.79
其他应付款                                                  87,385,842.77
预提费用                                                       829,428.80
预计负债                                                       218,038.78
一年内到期的流动负债                                        15,000,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               463,866,157.98
长期负债:                                                            0.00
长期借款                                                    31,503,635.36
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                 110,908,571.04
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                               142,412,206.40
递延税款                                                             0.00
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   606,278,364.38
少数股东权益                                                         0.00
                                                                     0.00
股东权益                                                             0.00
股本                                                       231,656,194.00
                                                                     0.00
                                                           231,656,194.00
资本公积                                                   882,523,987.88
盈余公积                                                    63,332,571.67
其中:公益金                                                 17,812,794.35
未分配利润                                                 155,813,859.36
外币报表折算差额                                                     0.00
股东权益合计                                             1,333,326,612.91
负债及股东权益合计                                       1,939,604,977.29
    利润表
    2002年1-6月
    会股:02表
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                             单位:元
项目                                注                        2002年1-6月
                                    释                             合并数
一、主营业务收入                    25     3                49,447,153.52
减:主营业务成本                           3                13,522,652.29
主营业务税金及附加                                           1,530,923.53
二、主营业务利润(亏损以“-”号)                             34,393,577.70
加:其他业务利润(亏损以“-”号)     31                       4,261,290.28
营业费用                            26                      14,754,101.40
管理费用                            27                      -5,497,237.15
财务费用                            28                      -2,152,978.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             31,550,982.39
加:投资收益(损失以“-”号填列)     29                       3,463,134.97
补贴收入                            30                       4,375,855.40
营业外收入                          32                          11,613.80
减:营业外支出                      32                         393,053.19
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                             39,008,533.37
减:所得税                                                   2,325,118.19
减:少数股东损益                                             1,665,338.68
五、净利润(亏损以“-”号填列)                               35,018,076.50

项目                                注                       2002年1-6月
                                    释                            母公司
一、主营业务收入                    25                      32,869,668.46
减:主营业务成本                                            31,253,946.87
主营业务税金及附加                                             582,093.23
二、主营业务利润(亏损以“-”号)                              1,033,628.36
加:其他业务利润(亏损以“-”号)     31                       3,925,285.61
营业费用                            26                       1,159,236.47
管理费用                            27                      -4,983,397.19
财务费用                            28                      -4,635,522.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             13,418,597.62
加:投资收益(损失以“-”号填列)     29                       8,910,756.96
补贴收入                            30                       1,264,250.40
营业外收入                          32                          11,598.80
减:营业外支出                      32                          47,198.69
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                             23,558,005.09
减:所得税                                                     414,149.36
减:少数股东损益                                                     0.00
五、净利润(亏损以“-”号填列)                               23,143,855.73

项目                                                          2001年1-6月
                                                                   合并数
一、主营业务收入                                           278,834,177.88
减:主营业务成本                                           217,834,199.57
主营业务税金及附加                                           1,555,406.68
二、主营业务利润(亏损以“-”号)                             59,444,571.63
加:其他业务利润(亏损以“-”号)                               -152,031.79
营业费用                                                     9,661,439.84
管理费用                                                     9,709,743.26
财务费用                                                    -9,450,262.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             49,371,619.65
加:投资收益(损失以“-”号填列)                              5,100,180.17
补贴收入                                                     9,042,921.90
营业外收入                                                         872.80
减:营业外支出                                                 635,348.92
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                             62,880,245.60
减:所得税                                                   6,400,348.27
减:少数股东损益                                             4,170,839.18
五、净利润(亏损以“-”号填列)                               52,309,058.15

项目                                                          2001年1-6月
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                            39,080,150.58
减:主营业务成本                                            14,138,320.28
主营业务税金及附加                                             755,706.08
二、主营业务利润(亏损以“-”号)                             24,186,124.22
加:其他业务利润(亏损以“-”号)                               -650,050.45
营业费用                                                     4,479,223.92
管理费用                                                     3,687,195.23
财务费用                                                    -8,032,918.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             23,402,573.58
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             26,898,046.64
补贴收入                                                     5,268,467.22
营业外收入                                                           0.00
减:营业外支出                                                 551,014.92
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                             55,018,072.52
减:所得税                                                   4,469,179.18
减:少数股东损益                                                     0.00
五、净利润(亏损以“-”号填列)                               50,548,893.34
附注
非经常项目                                    本期实际数       上年同期数
1、出售处置部门或投资单位                  73,902,778.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
    利润分配表
    2002年1-6月
    会股02表
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                           单位:元
项目                                注              本期实际数
                                    释          合并数           母公司
一、净利润(亏损以“-”号填列)               35,018,076.50   23,143,855.73
加:年初未分配利润                  24     135,961,245.82  132,670,003.63
盈余公积转入                                         0.00            0.00
二、可供分配的利润                         170,979,322.32  155,813,859.36
减:提取法定公积金                                   0.00            0.00
提取法定公益金                                       0.00            0.00
三、可供股东分配的利润                     170,979,322.32  155,813,859.36
减:应付优先股股利                                   0.00            0.00
提取任意公积金                                       0.00            0.00
应付配普通股股利                                     0.00            0.00
转作股本的普通股股利                                 0.00            0.00
四、未分配利润                             170,979,322.32  155,813,859.36

项目                                                 上年同期数
                                                合并数          母公司
一、净利润(亏损以“-”号填列)               52,309,058.15   50,548,893.34
加:年初未分配利润                          76,199,264.44  73,523,722.37
盈余公积转入
二、可供分配的利润                         128,508,322.59  124,072,615.71
减:提取法定公积金                           7,239,997.82    5,054,889.33
提取法定公益金                               3,619,998.93    2,527,444.67
三、可供股东分配的利润                     117,648,325.84  116,490,281.71
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付配普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                             117,648,325.84  116,490,281.71
    现金流量表
    2002年1-6月
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                     单位:人民币元
项目                                                  注            合并
                                                      释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               364,485,820.06
收到的税费返还                                               4,375,855.40
收到的其他与经营活动有关的现金                              71,261,988.26
现金流入小计                                               440,123,663.72
购买商品、接受劳务支付的现金                               437,582,764.61
支付给职工以及为职工支付的现金                               9,510,253.26
支付的各种税项                                              13,991,123.06
支付的其他与经营活动有关的现金                              50,850,146.48
现金流出小计                                               511,934,287.41
经营活动产生的现金流量净额                                 -71,810,623.69
二、投资活动产生的现金流量                                           0.00
收回投资所收到的现金                                        75,200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金                     0.00
净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                75,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现              68,616,568.42

投资所支付的现金                                             3,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                72,116,568.42
投资活动产生的现金流量净额                                   3,083,431.58
三、筹资活动产生的现金流量:                                         0.00
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                           178,520,435.02
收到的其他与筹资活动有关的现金                              13,161,104.84
现金流入小计                                               191,681,539.86
偿还债务所支付的现金                                        91,768,190.28
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                          20,163,432.40
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 493,852.32
现金流出小计                                               112,425,475.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  79,256,064.86
四、汇率变动对现金的影响额                                      -9,806.69
五、现金及现金等价物净增加额                                10,519,066.06

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                13,710,128.70
收到的税费返还                                               1,264,250.40
收到的其他与经营活动有关的现金                              45,446,700.33
现金流入小计                                                60,421,079.43
购买商品、接受劳务支付的现金                               142,764,641.03
支付给职工以及为职工支付的现金                               1,594,357.30
支付的各种税项                                               6,167,777.14
支付的其他与经营活动有关的现金                              36,493,586.76
现金流出小计                                               187,020,362.23
经营活动产生的现金流量净额                                -126,599,282.80
二、投资活动产生的现金流量                                           0.00
收回投资所收到的现金                                        75,200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金                     0.00
净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                75,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现              49,143,275.23

投资所支付的现金                                           100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               149,143,275.23
投资活动产生的现金流量净额                                 -73,943,275.23
三、筹资活动产生的现金流量:                                         0.00
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                           127,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              13,058,554.87
现金流入小计                                               139,576,054.87
偿还债务所支付的现金                                        41,972,906.09
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                          19,680,576.89
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  30,635.92
现金流出小计                                                61,684,118.90
筹资活动产生的现金流量净额                                  78,374,435.97
四、汇率变动对现金的影响额                                           0.00
五、现金及现金等价物净增加额                              -122,168,122.06
    现金流量表附表
    2002年1-6 月
    编制单位:四川托普软件股份有限公司                单位:人民币元
补充资料                                             注释         合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      35,018,076.50
加:少数股东损益                                             1,665,338.68
计提的资产损失准备                                         -21,795,634.87
固定资产折旧                                                 2,885,354.29
无形资产摊销                                                 4,860,624.75
长期待摊费用摊销                                                     0.00
待摊费用的减少(减:增加)                                       406,680.69
预提费用的增加(减:减少)                                     2,383,808.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收               46,972.34
益)
固定资产报废损失                                                 1,663.20
财务费用                                                    -3,922,222.55
投资损失(减:收益)                                          -3,463,134.97
递延税款贷项(减:借项)                                               0.00
存货的减少(减:增加)                                        42,384,742.44
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -276,477,383.69
经营性应付项目的增加(减:减少)                             144,207,450.45
其他                                                           -12,959.28
经营活动产生的现金流量净额                                 -71,810,623.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物净增加情况                                        0.00
现金的期末余额                                           1,095,178,919.92
减:现金的期初余额                                       1,084,659,853.86
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                    10,519,066.06

补充资料                                                          母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      23,143,855.73
加:少数股东损益                                                     0.00
计提的资产损失准备                                         -13,332,976.84
固定资产折旧                                                 1,695,503.21
无形资产摊销                                                 4,335,839.70
长期待摊费用摊销                                                     0.00
待摊费用的减少(减:增加)                                       428,662.36
预提费用的增加(减:减少)                                       581,729.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收                    0.00
益)
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                    -4,635,401.84
投资损失(减:收益)                                          -8,910,756.96
递延税款贷项(减:借项)                                               0.00
存货的减少(减:增加)                                        15,178,490.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -86,666,435.21
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -58,417,792.52
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                -126,599,282.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物净增加情况                                        0.00
现金的期末余额                                             724,343,633.13
减:现金的期初余额                                         846,511,755.19
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                  -122,168,122.06
    (二)、 会计报表附注
    四川托普软件股份有限公司会计报表附注
    2002 年1 月1 日~2002 年06 月30 日
    一、本公司简介
    四川托普软件股份有限公司(“ 本公司”)原名为长征机床股份有限公司,本公司原为长征机床厂,于1987 年3 月28 日经四川省自贡市人民政府[自府函(1987) 7 号]文批准,从1987年起实行股份制试点,1992 年11 月更名为长征机床股份有限公司,企业法人营业执照注册号20395798-8-1。 经中国证券监督管理委员会证监审字(1995)59 号文批准,本公司股票于1995年11 月1 日在深交所上市流通。经中国证券监督委员会证监公司字(2000) 36 号文]准,本公司于2000 年5 月15 日增发了3380 万股人民币普通股股票,增发后本公司注册资本变更为121,924,313.20 元。2002 年4 月本公司2001 年度股东大会通过以资本公积转增股本议案,以2001 年12 月31 日总股本121,924,313 为基数每10 股转增9 股,转增股本后本公司申请注册资本将为231,656,194.00 元。
    1998 年1 月经四川省人民政府川府函(1998) 8 号文批准,本公司原由自贡市国有资产管理局持有的国家股42,624,313 股自1998 年起由四川托普科技发展公司持有;1998 年5 月31 日本公司临时股东大会作出决议,将本公司名称变更为“四川托普长征软件股份有限公司”;2000 年4 月本公司再次变更名称,由“四川托普长征软件股份有限公司”变更为“四川托普软件股份有限公司”。
    本公司属软件行业,经营范围为:计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术产品、计算机信息网络国际联网业务、金属加工机械的开发、研制、销售,工程安装服务和进出口业务;物资供销;汽车运输、修理,科技开发、转让、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计准则和会计制度
    本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、 会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、 记帐原则和计价基础
    以权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    4、 记帐本位币
    以人民币作为记帐本位币。
    5、 外币业务核算方法
    当外币业务发生时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐;期末对有关外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、 现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、 外币会计报表核算方法
    所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币,所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以利润分配表中该项数据列示;折算后的资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目的差额在“未分配利润”项目下单独列示。
    8、 短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。
    {#符号981}{#符号981}短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    9、 应收款项的坏帐核算方法
    ①、本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备根据期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的期末余额按账龄分析法计提坏帐准备,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的坏账准备计提比例如下:
    A、 帐龄1 年以内(含一年,下同),按其余额的5%计提;
    B、 帐龄1 — 2 年,按其余额的10%计提;
    C、 帐龄2 — 3 年,按其余额的15%计提;
    D、 帐龄3 年以上,按其余额的30%计提;
    E、 有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,加大计提比例直至100%计提坏帐准备。
    ②、坏帐确认标准:
    A、 债务人死亡、破产,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分;
    B、 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
    10、 存货核算方法
    ①、存货包括原材料、在途材料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、发出商品、委托加工物资。
    ②、核算方法:存货按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    ③、存货的盘存方法采用永续盘存制。
    ④、期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货帐面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    11、 长期投资核算方法
    (1) 长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2) 长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%( 不含50%) 以上时,按权益法核算并编制合并会计报表。
    (3) 长期投资股权差额:合同规定了期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4) 长期投资的减值准备的计提:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况严重恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    12、 委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入帐,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于帐面价值的部分计提减值准备。
    13、 固定资产计价和折旧方法
    ①、固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备,但单位价值在2000 元以上且使用年限在2 年以上的物品。
    ②、固定资产按取得时的实际成本计价;融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入帐价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入帐价值)。
    ③、固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备和电子及其他设备等类别。
    ④、固定资产折旧采用平均年限法,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的5%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
固定资产类别                    预计使用年限(年)              年折旧率(%)
房屋及建筑物                              25--40               3.80--2.40
机器设备                                  12--28               7.91--3.39
运输设备                                  12--14               7.92--6.79
电子及其他设备                             5--14                 18--6.77
    ⑤、固定资产减值准备的计提:期末如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    14、 在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价,工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费等。在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
    利息资本化方法:按借款费用核算原则进行处理。
    在建工程减值准备:期末对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (一)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    15、 借款费用的核算方法
    本公司按以下方法核算借款费用:
    ①、借款费用的确认原则:因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化,计入该项资产成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;
    其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    ②、借款费用资本化期间
    开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    A、 资产支出已经发生;
    B、 借款费用已经发生;
    C、 为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始;
    暂停资本化:若资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    停止资本化:当所购建的固定资产达到预定使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    ③、款利息资本化金额:在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    16、 无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价。
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    ①、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销
    ②、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限摊销
    ③、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限与有效年限两者较短者摊销;
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。
    无形资产减值准备:期末对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查,对存在下列情况之一或多项的,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值计提减值准备:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    ②、某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    ③、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    17、 长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入帐,在项目规定的期限内分期平均摊销。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次性计入损益。
    18、 应付债券的核算方法
    ①应付债券按债券面值计价,面值与实际发行总额之间的差额作溢价或折价处理;
    ②对应付债券的溢价或折价的摊销采用直线法;
    19、 营业收入确认原则
    销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    ②提供劳务:劳务在同一年内开始并完成的,在劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入实现;劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    ③、让渡资产的使用权:让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足:与交易相关的经济利益能够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。
    20、 所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    21、 合并会计报表编制方法:
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内个公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    合并范围的确定原则:将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。
    三、税项
    (1) 营业税:按劳务收入的3-5% 计缴;
    (2) 增值税:按销售收入的17% 计算并抵扣当期进项税额后计缴;
    本公司及下属四川托普通信有限责任公司、四川托普电脑有限责任公司两家子公司经四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信[2001]77 号文认定为四川省第一批软件企业;成都托普软件技术开发有限公司经四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信信[2002]90 号文认定为四川省第五批软件企业;托普西北软件园(咸阳)有限公司经陕西省信息产业厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局以陕信科发[2001]548 号文认定为陕西省第三批软件企业;上述企业具备享受国务院(2000) 18 号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》(财税[2000]25 号)的优惠政策的资格。自2001 年起到2010 年止对销售其自行开发生产的软件产品,按17% 的法定税率征收增值税,对实际税负超过3% 的部分即征即退,由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。
    (3) 城建税及教育费附加:分别按应交流转税的7% 和3% 计缴;
    (4) 所得税:本公司是国家科学技术部火炬高技术产业开发中心认定的重点高新技术企业,经国科火字[2000]85 号文认定本公司为西部软件园骨干企业。根据成都高新技术产业开发区管委会函[1998]076 号文件,成都高新区将西部软件园作为其分园管理,西部软件园内高新技术企业享受成都高新区内高新技术企业有关政策,故本公司所得税率按15%法定税率执行。经四川省人民政府[川办函(1997) 101 号函]批准,控股子公司成都托普国际贸易有限责任公司、四川托普电脑有限责任公司享受高新企业所得税减征政策,按15%的税率计缴。成都托普数控有限责任公司位于成都高新技术产业开发区西区,经成都市科学技术局于2001 年12 月27 日认定为高新技术企业(统一编号:0151220B0552) 所得税按15%的税率计缴。云南托普软件有限责任公司位于昆明国家经济技术开发区内,经昆明经济技术开发区经济发展局认定为省外在滇投资企业(认定证书:昆经开(外)000004 号),根据《昆明国家经济技术开发区的政策环境》的规定享受省外来滇投资企业的优惠政策:所得税减二免三并按15%的税率执行。托普东北软件园(鞍山)有限公司位于鞍山市国家高新技术开发区内,经辽宁省科学技术厅于2001 年11 月27 日认定为高新技术企业(统一编号:55-H0006) ;成都托普软件技术开发有限公司是2001 年9 月成立的新办软件企业,根据国务院(2000) 18号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》(财税[2000]25 号)文件享受新办软件企业免二减三的所得税优惠政策。
    (5) 其他税项:按国家有关规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
    1、 本公司的控股子公司概况如下:
                                                                 注册资金
单位名称                                                注册地
                                                                   (万元)
四川托普通信有限责任                                    雅安市     2000
公司
四川托普电脑有限责任
                                                        成都市     2000
公司
成都托普国际贸易有限
                                                        成都市     2000
责任公司
成都托普数控有限责任
                                                        成都市     1380
公司
云南托普软件有限公司                                    昆明市     1200
北京托普高科软件有限
                                                        北京市     2000
责任公司
托普西北软件园(咸阳)
                                                        咸阳市     5000
有限公司
托普东北软件园(鞍山)
                                                        鞍山市     5000
有限公司
成都托普软件技术开发
                                                        成都市     1000
有限公司

                                                    实际投资额     权益比
单位名称                                                (万元)      例
四川托普通信有限责任                                     3096         72%
公司
四川托普电脑有限责任
                                                         2990         82%
公司
成都托普国际贸易有限
                                                         1580       72.5%
责任公司
成都托普数控有限责任
                                                         1000      72.46%
公司
云南托普软件有限公司                                      957      79.75%
北京托普高科软件有限
                                                         1556       77.8%
责任公司
托普西北软件园(咸阳)
                                                         4500         90%
有限公司
托普东北软件园(鞍山)
                                                         4500         90%
有限公司
成都托普软件技术开发
                                                          700         70%
有限公司

                                                                    法人
单位名称                 主营业务范围
                                                                    代表
四川托普通信有限责任     计算机网络、软件通讯及服务等               楼英
公司
四川托普电脑有限责任     自产自销计算机及辅助产品,通讯器材通
                         讯工程,计算机工程安装                     袁科
公司
成都托普国际贸易有限     计算机软、硬件、网络产品,通讯设备等
责任公司                 高新技术产品开发生产和销售等               胡洪
                         电子产品、信息产品、计算机软、硬件的
成都托普数控有限责任     开发和研制,生产和数控系统、数控机床
公司                     的开发、研制、生产和销售等                 陈春

                         计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,
云南托普软件有限公司     计算机及网络设备等                         李东

北京托普高科软件有限     法律、法规禁止的,不得经营;应经审批        向波
责任公司                 的,未获审批前不得经营
                         计算机软硬件开发、网络系统集成、计算
托普西北软件园(咸阳)     机及外设产品、网络产品、应用电子技术       向波
有限公司                 产品、金属加工机械的开发、研制、销售(
                         以上不含国家专项审批)
                         计算机软硬件开发、网络系统集成、计算
                         机及外设产品、网络产品、通讯(不含移
托普东北软件园(鞍山)     动电话)电子产品、机电产品(不含小汽       李智
有限公司                 车)开发、研制及销售,技术转让咨询服
                         务
                         计算机软硬件开发,网络集成、计算机及
成都托普软件技术开发     外设产品、网络产品、应用电子技术产品       张帆
有限公司                 的开发、研制、销售。
    注:本公司将持有的西安托普软件有限责任公司、新疆托普软件有限责任公司的股份转让给托普西北软件园(咸阳)有限公司,将持有的沈阳托普软件有限公司的股份转让给托普东北软件园(鞍山)有限公司。故以上公司不在公司控股子公司行列。
    2、 本公司无合营企业。
    五、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    (一)合并会计报表项目注释:
    注1、 货币资金
项目                                     期末数                 期初数
现金                                     69,802.60             491,946.04
银行存款                          1,019,128,050.22         701,040,469.93
其他货币资金                         75,981,067.10         383,127,437.89
合计                              1,095,178,919.92       1,084,659,853.86
    其他货币资金期末数中存放于四川金融租赁股份有限公司的租赁保证金为64,257,042.00元。
    注2、 应收帐款
    (1) 账龄分析:
                                         期末数
帐龄                      金额               比例(%)            坏帐准备
1年以内            136,986,266.63            78.89           6,644,208.05
1-2年               18,960,403.38            10.92           1,896,040.33
2-3年                8,007,671.56             4.61           1,201,150.74
3年以上              9,697,991.38             5.58           2,909,397.42
合计               173,652,332.95           100.00          12,650,796.54

                                      期初数
帐龄                   金额               比例(%)                坏帐准备
1年以内       121,771,270.18                 63.91           6,014,982.66
1-2年          18,948,972.03                  9.94           1,894,897.20
2-3年          12,451,421.89                  6.53           1,867,713.28
3年以上        37,377,500.79                 19.62          11,213,250.25
合计          190,549,164.89                100.00          20,990,843.39
    (2) 应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    (3) 本项目前五名金额合计37,242,907.59 元,占应收帐款总金额的21%。
    注3、 其他应收款
    (1) 账龄分析:
                                       期末数
帐龄               金额            比例                       坏帐准备
1年以内     143,711,131.22           85.29                   2,681,753.89
1--2年以内   10,131,738.13            6.06                     984,307.58
2--3年以内    3,003,270.24            1.79                     439,650.77
3年以上      11,468,745.78            6.85                   5,151,202.49
小计        168,314,885.37          100.00                   9,256,914.73

                                                 期初数
帐龄                       金额                 比例            坏帐准备
1年以内             157,375,177.42              87.35        5,268,758.85
1--2年以内            8,191,221.17               4.55          819,122.12
2--3年以内            1,818,714.79               1.01          272,807.23
3年以上              12,790,742.05               7.10        5,790,183.65
小计                180,175,855.43             100.00       12,150,871.85
    (2) 本项目前5 名债务人合计金额102,551,095.53 元,占其他应收款总金额的61%。
    注4、 预付帐款
                                           期末数(2002.6.30)
帐龄                      金额                                    比例(%)
1年以内            111,827,044.55                                   85.45
1-2年                6,581,153.17                                    5.36
2-3年                 3,576878.73                                    5.04
3年以上              1,042,645.07                                    4.16
合计               123,027,721.52                                  100

                                             期初数
帐龄                         金额                                 比例(%)
1年以内                  93,025,693.26                              92.30
1-2年                     6,643,850.21                               6.60
2-3年                     1,119,142.85                               1.11
3年以上
合计                    100,788,686.32                             100.00
    本项目期末余额比期初数增加22%,主要原因是由于公司销售规模扩大,为确保原料供应而增加预付款所致。
    (2) 预付帐款中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
    (3) 前五名总金额55,230,942.41 元,占预付帐款金额的44.8%。
    注5、 应收补贴款
项目                           期末数                            性质内容
应收出口退税                6,753,910.84                         出口退税
合计                        6,753,910.84                         出口退税
    注6、 存货及存货跌价准备
项目                              期末数                           期初数
原材料                        14,679,651.84                 12,644,086.07
在产品                        62,969,782.37                 58,181,967.52
产成品                        63,715,926.48                 61,613,262.07
低值易耗品                        28,428.00                             -
委托加工物资                   3,313,579.22                 28,584,798.33
发出商品                      31,850,109.21                 40,684,840.11
在途材料                         332,165.12                     72,035.06
工程材料                       5,639,710.67
合计                         182,529,352.91                201,780,989.16
跌价准备          期初数            本期增加      本期转回     期末数
原材料         1,120,500.19                      313,464.29    807,035.90
在产品         1,411,330.62                       20,180.74  1,391,149.88
产成品         2,686,095.38                    1,279,859.44  1,406,235.94
低值易耗品             -
委托加工物资   7,633,673.42                    7,633,673.42
发出商品         361,673.59                      361,673.59
在途材料               -
合计          13,213,273.20                    9,608,851.48  3,604,421.72
    本期存货跌价准备较期初减少9,608,851.48 元是存货减少和存货市值恢复所致。
    注7、 长期投资
项目                                期初数                       本年增加
长期股权投资                   275,707,333.47                7,144,343,95
长期债权投资                       812,230.00
合计                           276,519,563.47                7,144,343,95
减值准备
长期股权投资                     1,258,297.20
长期债权投资
合计                             1,258,297.20

项目                                    本年减少                期末数
长期股权投资                          74,526,937.89        208,324,739.53
长期债权投资                                                   812,230.00
合计                                  74,526,937.89        209,136,969.53
减值准备
长期股权投资                                                 1,258,297.20
长期债权投资
合计                                                         1,258,297.20
    本项目年末比年初减少32.22%,主要是本年减少被投资单位所致。
    (1) 长期股权投资
    1) 、股票投资
被投资公司名称                             股份性质        股票数量(万股)
成都托普科技股份有限公司                   法人股            2,860.00
合计                                                         2,860.00

被投资公司名称                     投资金额           股权比例       备注
成都托普科技股份有限公司        139,889,154.07         41.85%
合计                            139,889,154.07
      2、其他股权投资
         被投资单位名称                                      初始投资额
成本法
成都长征—布里奇波特有限公司                                 3,821,267.88
自贡长征机床有限责任公司                                       950,000.00
成都炎黄在线网络有限责任公司                                 2,000,000.00
深圳国威电子有限公司                                        15,360,000.00
海口托普南方软件园有限公司                                   3,000,000.00
成都托普电子信息产业有限公司                                 3,500,000.00
权益法
海口托普移动通信有限公司                                    18,000,000.00
陕西托普软件有限责任公司                                     3,500,000.00
合计                                                        50,131,267.88

                                         追加投  被投资  分得现
         被投资单位名称                  资额    单位权  金红利  投资期限
                                                 益增减  额
成本法
成都长征  布里奇波特有限公司                                       10
自贡长征机床有限责任公司
成都炎黄在线网络有限责任公司
深圳国威电子有限公司
海口托普南方软件园有限公司
成都托普电子信息产业有限公司
权益法
海口托普移动通信有限公司
陕西托普软件有限责任公司
合计

                                                     占被投资位
         被投资单位名称               投资金额(元)    注册资本(%)  备注
成本法
成都长征  布里奇波特有限公司      3,821,267.88             19.00
自贡长征机床有限责任公司            950,000.00              3.40
成都炎黄在线网络有限责任公司      2,000,000.00             10.00
深圳国威电子有限公司             15,360,000.00             24.00
海口托普南方软件园有限公司        3,000,000.00             10.00
成都托普电子信息产业有限公司      3,500,000.00              3.50
权益法
海口托普移动通信有限公司         18,000,000.00             36.00
陕西托普软件有限责任公司          3,500,000.00             63.00
合计                             50,131,267.88
    *本公司持有深圳托普国威电子有限公司股权比例为24%,但因本公司未向其派驻高级管理人员,对其无重大影响,故对其采用成本法核算。
    3) 减值准备
被投资公司名称                                       年初数      本年增加
成都长征-布里奇波特有限公司                      1,258,297.20
合计                                             1,258,297.20

被投资公司名称                     本年减少         年末数       计提原因
成都长征-布里奇波特有限公司                     1,258,297.20
合计                                            1,258,297.20
      4)股权投资差额
被投资公司名称             初始金额          摊销期限           年初余额
四川托普通信有限         2,972,118.94     2001.8--2010.8     2,848,280.64
责任公司
成都托普科技股份        29,593,670.24     1998.1--2008.1    17,756,202.09
有限公司
四川托普电脑有限         2,354,147.10    1999.10—2009.10      703,487.11
责任公司
小计                    34,919,936.28                       21,307,969.84

被投资公司名称          本年增加     本年摊销额     摊余金额   形成原因
四川托普通信有限                    148,605.96   2,699,674.68    增资产生
责任公司
成都托普科技股份                  1,479,683.52  16,276,518.57    购买产生
有限公司
四川托普电脑有限                    117,065.58     586,421.53    购买产生
责任公司
小计                              1,745,355.06  19,562,614.78
    (2) 长期债权投资
    1) 债券投资
债券种类                  面值            年利率      购入金额     到期日
电力债券                 75,000.00                   75000.00      2002.8

债券种类                   期初应收利息         本期利息     年末应收利息
电力债券                    67,230.00                           67,230.00
    2、其他债权投资
借款单位                                   期末数                 期初数
东方电气(集团)财务公司                    500,000.00           500,000.00
深圳广源机床有限公司                      100,000.00           100,000.00
四川机械进出口有限公司                     20,000.00            20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心                 50,000.00            50,000.00
合计                                      670,000.00           670,000.00
    注8、固定资产及累计折旧
                                     期初数                 本期增加*1
原值
房屋建筑物                        103,531,798.17             1,464,304.76
机器设备*3                         34,894,508.73               945,507.50
运输设备                              433,838.30
其他设备                            5,063,345.68             2,935,958.94
合计                              143,923,490.88             5,345,771.20
累计折旧
房屋建筑物                            861,204.92             1,286,940.78
机器设备                            4,714,257.69             3,320,796.98
运输设备                               33,860.12                43,788.47
其他设备                            2,682,488.17             1,130,970.39
合计                                8,291,810.90              5,782496.62
净值                              135,631,679.98
减值准备
房屋建筑物
机器设备                            5,293,156.10
运输设备
其他设备
合计                                5,293,156.10
净额                              130,338,523.88

                                本期减少*2            期末数         备注
原值
房屋建筑物                                         104,996,102.93
机器设备*3                         964,709.24       34,875,306.99
运输设备                           129,866.43          303,971.87
其他设备                         1,044,423.93        6,954,880.69
合计                             2,138,999.60      147,130,262.48
累计折旧
房屋建筑物                                           2,148,145.70
机器设备                             3,670.40        8,031,384.27
运输设备                                                77,648.59
其他设备                         1,401,442.62        2,412,015.94
合计                             1,405,113.02       12,669,194.50
净值                                               134,461,067.98
减值准备
房屋建筑物
机器设备                                             5,293,156.10
运输设备
其他设备
合计                                                 5,293,156.10
净额                                               129,167,911.88
    注9、在建工程
工程名称                    预算数         期初数               本期增加
沈阳信息港工程                          6,164,477.98           452,346.10
西北软件园工程         93,188,393.43   71,601,172.08        15,744,911.18
其中:利息资本化金额                      914,478.64         3,216,789.94
东北软件园工程         18,316,645.00   14,572,561.89         3,003,490.48
托普数控二期工程                        2,876,500.34           452,332.96
TOPM++BUIDER           40,000,000.00   40,000,000.00
网络的软件支撑
平台与集成框架
项目                   10,500,000.00    9,450,000.00
成都高新西区生
产基地                 42,707,000.00   28,662,550.00         1,644,570.18
委托集团软件开
发项目                 29,000,000.00   29,000,000.00
嵌入式操作系统
的数字化产品应
用                     29,000,000.00                         2,000,000.00
合计                  233,712,038.43  202,327,262.29        23,297,650.90

工程名称               本期转固数        其他减少数         期末数
沈阳信息港工程                                               6,616,824.08
西北软件园工程                                              87,346,083.26
其中:利息资本化金额                                         4,131,268.58
东北软件园工程                                              17,576,052.37
托普数控二期工程                                             3,328,833.30
TOPM++BUIDER                               40,000,000.00
网络的软件支撑
平台与集成框架
项目                                        9,450,000.00
成都高新西区生
产基地                                                      30,307,120.18
委托集团软件开
发项目                                                      29,000,000.00
嵌入式操作系统
的数字化产品应
用                                                           2,000,000.00
合计                                       49,450,000.00   176,174,913.19

工程名称                 资金来源    工程投入占预算的比例(%)  资本化率(%)
沈阳信息港工程               募集
西北软件园工程         募集、贷款         93.73                     6.435
其中:利息资本化金额
东北软件园工程               募集         95.96
托普数控二期工程             募集
TOPM++BUIDER                 募集        100
网络的软件支撑
平台与集成框架
项目                         募集         90
成都高新西区生
产基地                       募集        105
委托集团软件开
发项目                       募集        100
嵌入式操作系统
的数字化产品应
用                           募集
合计
    本期资本化利息为3,216,789.94元
    注10、无形资产
种类            取得方式             原值          期初数      本期增加
专有技术           购买       41,640,000.00   37,295,666.57
著作权             购买       34,450,000.00   32,889,722.29 45,170,000.00
智能通信高频       购买                                     19,388,400.00
开关电源
技术成果磁卡       购买                                     14,563,825.00
自动计税系统
TPOA办自动化       购买       10,495,700.00    8,309,095.76
合计                          86,585,700.00   78,494,484.62 79,122,225.00

种类                        本期转出            本期摊销      累计摊销额
专有技术                                    2,082,000.06     6,426,333.49
著作权                                      1,181,666.64     2,741,944.35
智能通信高频                                  612,264.00     5,714,464.00
开关电源
技术成果磁卡                                  459,909.00     4,292,484.00
自动计税系统
TPOA办自动化                                  524,785.02     2,711,389.26
合计                                        4,860,624.72    21,886,615.10

种类                                               期末数   剩余摊销期限
专有技术                                    35,213,666.51
著作权                                      76,878,055.65
智能通信高频                                18,776,136.00
开关电源
技术成果磁卡                                14,103,916.00
自动计税系统
TPOA办自动化                                 7,784,310.74
合计                                       152,756,084.90
    本期新增的无形资产中由在建工程M++BUILDER、 集成框架项目转入的金额为45,170,000.00 元,其相关知识产权手续正在办理。
    注11、 短期借款
借款类别               期末数                         期初数         备注
信用贷款                    -
抵押贷款                    -
保证贷款          324,498,750.83                 262,773,600.00
质押贷款                    -
合计              324,498,750.83                 262,773,600.00
    本项目年末比年初增加61,725,150.83 元增幅23.49%,是本公司及子公司经营规模扩大,贷款增加所致。
    本项目无逾期借款。
    注12、 应付票据
种类                  期末数          期初数     备注(本年度内将到期金额)
银行承兑汇票       17,780,000.00  128,200,000.00
合计               17,780,000.00  128,200,000.00
    注13、 应付帐款
                                                   期末数
帐龄                           金额                              比例(%)
1年以内                 182,117,904.53                              87.78
1-2年                     9,968,901.82                               4.81
2-3年                    12,114,921.48                               5.84
3年以上                   3,260,937.87                               1.58
合计                    207,462,665.70                             100.00

                                                   期初数
帐龄                                  金额                        比例(%)
1年以内                      161,086,601.30                         85.4
1-2年                         16,565,716.24                          8.78
2-3年                          9,724,885.52                          5.16
3年以上                        1,250,712.19                          0.65
合计                         188,627,915.25                        100.00
    应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    注14、 预收帐款
                                                   期末数
帐龄                           金额                               比例(%)
1年以内                  46,920,994.45                              80.84
1-2年                     3,862,833.66                               6.66
2-3年                     2,862,033.96                               4.93
3年以上                   4,395,621.47                               7.57
合计                     58,041,483.54                             100.00

                                            期初数
帐龄                           金额                               比例(%)
1年以内               25,884,793.19                                 51.86
1-2年                 11,117,130.74                                 22.27
2-3年                  8,589,252.84                                 17.21
3年以上                4,323,950.00                                  8.66
合计                  49,915,126.77                                100.00
    预收货款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    注15、 应付股利
项目                       期末数                                  期初数
应付法人股股利                                               4,312,431.32
应付个人股股利              4,631.93                         5,506,240.10
合计                        4,631.93                         9,818,671.42
    期初的应付股利在本期已支付。
    注16、 未交税金
项目                       期末数                                  期初数
增值税                  2,340,137.78                        -3,658,408.75
营业税                    222,365.95                           161,936.02
所得税                  1,364,322.04                           553,749.52
城建税                    535,542.84                           408,591.74
房产税                        822.00                             5,049.10
个人所得税                -73,403.48                         1,308,366.05
印花税                     -3,576.70
合计                    4,386,210.43                        -1,220,716.32
    注17、 其他应付款
                                                    期末数
帐龄                         金额                                 比例(%)
1年以内                58,604,156.00                                86.95
1-2年                   2,800,028.48                                 4.15
2-3年                   4,138,683.19                                 6.14
3年以上                 1,898,928.52                                 2.75
合计                   67,441,796.19                               100.00

                                            期初数
帐龄                         金额                               比例(%)
1年以内                  85,471,942.85                              68.68
1-2年                    34,482,550.56                              27.71
2-3年                     3,351,606.21                               2.69
3年以上                   1,151,705.53                               0.93
合计                    124,457,805.15                             100.00
    其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    注18、 长期借款
借款类别                       期末数                              期初数
信用借款
抵押借款
保证借款                  131,503,635.36                   106,484,932.52
质押借款
合计                      131,503,635.36                   106,484,932.52
    注19、 股本
项目                                                           期初数
一、尚未流通股份
1.发起人股份                                                      --
其中:国家拥有股份                                                 --
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股                                                53,124,313.20
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计                                            53,124,313.20
二  已流通股份
1.境内上市的人民币普
                                                            68,800,000.00
通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                                              68,800,000.00
三、股份总额                                               121,924,313.20

                                       本次变动增减(+ -、)
项目                 配股    送股  公积金转股      其他            小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股                          47,811,880.80         47,811,880.80
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计                      47,811,880.80         47,811,880.80
二  已流通股份
1.境内上市的人民币普
                                      61,920,000.00         61,920,000.00
通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                        61,920,000.00         61,920,000.00
三、股份总额                         109,731,880.80        109,731,880.80

项目                                                               期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股                                               100,936,194.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计                                           100,936,194.00
二  已流通股份
1.境内上市的人民币普
                                                           130,720,000.00
通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                                             130,720,000.00
三、股份总额                                               231,656,194.00
    注20、 资本公积
项目                                       期初数            本年增加
股本溢价                                923,146,421.13
股权投资准备*1                           22,093,400.81
资产评估增值准备*2
其他                                        489,317.86
其他资本公积转入                         44,500,928.08
关联交易差价                                351,200.00       2,349,562.50
转增股本
合计                                    990,581,267.88

项目                                本年减少                   期末数
股本溢价                                                   923,146,421.13
股权投资准备*1                                              22,093,400.81
资产评估增值准备*2
其他                                                           489,317.86
其他资本公积转入                                            44,500,928.08
关联交易差价                                                 2,700,762.50
转增股本                          109,731,880.80          -109,731,880.80
合计                                                       883,198,949.58
    本期实施了2001 年度利润分配方案,以2001 年12 月31 日总股本121,924,313 为基数每10 股转增9 股。
    注21、 盈余公积金
项目                                           期初数           本年增加
法定盈余公积                                   43,327,839.75
公益金                                         21,118,861.44
任意盈余公积                                    8,128,321.81
一般盈余公积                                      675,749.96
合计                                           73,250,772.96

项目                                        本年减少           期末数
法定盈余公积                                                43,327,839.75
公益金                                                      21,118,861.44
任意盈余公积                                                 8,128,321.81
一般盈余公积                                                   675,749.96
合计                                                        73,250,772.96
    注22、未分配利润
项目                                                             金额
1.本年净利润                                                35,018,076.50
加:年初未分配利润*                                         135,961,245.82
盈余公积转入
                                                                        -
减提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
应付普通股股利
2.年末未分配利润                                           170,979,322.32
注*年初未分配利润调整情况
调整前上年未分配利润数
减:会计政策变更累积影响以前年度年初数
减:会计差错调整以前年度损益数
加:会计差错调整净利润相应调整盈余公积数
加:会计政策变更累积影响调整盈余公积数
调整后的年初未分配利润数
    年初未分配利润数131,936,017.09 调整为135,961,245.82,主要原因是原所属子公司长征网络不再纳入合并报表范围内。
    注23、 主营业务收入
项目                                  主营业务收入        主营业务成本
电脑、网络集成及计算机软件收入         103,107,471.97       82,366,807.00
计算机配件和贸易收入                   170,090,170.03      161,631,757.15
通讯产品收入                             1,054,273.48          599,238.05
机床及附件                              39,581,037.04       36,976,493.16
其他收入                                35,614,201.00       31,948,356.93
合计                                   349,447,153.52      313,522,652.29
    前五名客户销售收入总额120,929,936.10,占公司全部销售收入的比例为34.61%。
    注24、 主营业务税金及附加
项目                              金额                           计缴标准
营业税                         194,192.09                    应税收入的5%
城建税                         799,380.87                  应交流转税的7%
教育附加                       351,490.89                  应交流转税的3%
交通附加                       138,579.79                  应交流转税的4%
地方教育费                       3,168.35                  应交流转税的1%
水利基金                         4,711.12             主营业务收入的0.08%
副调基金                        39,400.42               主营业务收入的1‰
合计                         1,530,923.53                               -
    注25、 其他业务利润
项目                   其他业务收入       其他业务支出       其他业务利润
材料销售收入           1,227,094.87       1,243,054.28         -15,959.41
其他收入              15,435,813.39      11,377,468.15       4,058,345.24
外协加工收入           1,081,183.91         862,279.46         218,904.45
合计                  17,744,092.17      13,482,801.89       4,261,290.28
    其他收入中含为威海托普资讯有限公司向中信实业银行威海分行申请贷款1.2 亿元人民币提供担保的担保手续费3,600,000.00 元。
    注26、 营业费用:
    本年度营业费用比上年度增加52.71%,主要原因是2001 年下半年新增的七家子公司扩大经营所致。
    注27、 管理费用:
    本年度管理费用为负数主要是存货跌价准备、坏帐准备冲回所致。
    注28、 财务费用
类别                          本期累计数                       上年同期数
利息支出                      14,016,797.86                  4,617,741.19
减:利息收入                  18,106,489.35                 12,677,835.60
汇兑损失                       1,686,424.55                    174,007.90
减:汇兑收益                                                 1,564,176.40
其他                             250,288.28
合计                          -2,152,978.66                 -9,450,262.91
    注29、 投资收益
项目                                        本年累计数        上年同期数
托普科技股票投资收益                         4,087,314.86    6,544,922.23
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
处置长征网络股权收益                         1,121,175.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额转销                            -1,745,355.06   -1,230,372.39
投资减值准备                                  -214,369.67
合计                                         3,463,134.97    5,100,180.17
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    注30、 补贴收入
项目                                               金额              备注
财政扶持款                                    3,309,382.00
增值税返还                                    1,066,473.40
其他
合计                                          4,375,855.40
     注31、 营业外收支
项目                           营业外收入                      营业外支出
处理固定资产收益*                                                1,663.20
罚款净收入                          9,613.80                     3,834.31
接受捐赠转入                                                    49,499.93
其他                                2,000.00                   338,055.75
合计                               11,613.80                   393,053.19
    注32、 报告期母公司经营活动现金流量为负数,是因为报告期支付到期债务所至。
    (二)、母公司主要报表项目附注:
    1、 应收帐款:
                                        期末数
帐龄                    金额                  比例               坏帐准备
1年以内            7,679,538.82              29.96             367,604.01
1--2年以内         3,860,926.01              15.06             386,092.60
2--3年以内         5,992,121.05              23.37             898,818.16
3年以上            8,102,303.07              31.60           2,430,690.93
小计              25,634,888.95             100.00           4,083,205.70

                                          期初数
帐龄                      金额             比例                  坏帐准备
1年以内          30,086,682.01            34.25              1,504,334.09
1--2年以内        9,641,813.29            10.98                964,181.33
2--3年以内       11,559,267.24            13.16              1,733,890.08
3年以上          36,557,147.13            41.61             10,967,144.15
小计             87,844,909.67           100.00             15,169,549.65
    2、 其他应收款
                                                   期末数
帐龄                   金额               比例(%)                坏帐准备
1年以内         337,058,631.74            93.61             13,630,435.43
1-2年             8,818,042.15             2.46                852,937.98
2-3年             2,708,728.24             0.75                395,469.47
3年以上          11,468,745.78             3.19              5,151,202.49
小计            360,054,147.91           100.00             20,030,045.37

                                           期初数
帐龄                    金额            比例(%)            坏帐准备
1年以内       204,308,548.43               90.42             7,615,427.42
1-2年           7,106,245.78                3.14               710,624.58
2-3年           1,768,009.79                0.78               265,201.48
3年以上        12,790,742.05                5.66             5,790,183.65
小计          225,973,546.05              100.00            14,381,437.13
    3、 长期投资
项目               期初数      本期增加       本期减少          期末数
长期股权投资  547,820,521.00  9,534,936.85  74,526,957.89  482,828,499.96
长期债权投资      812,230.00                                   812,230.00
合计          548,632,751.00  9,534,936.85  74,526,957.89  483,640,729.96
减值准备
长期股权投资    1,258,297.20                                 1,258,297.20
长期债权投资
合计            1,258,297.20                                 1,258,297.20
    (1) 长期股权投资
    1) 、股票投资
被投资单位名称                                初始投资额     追加投资额

成本法
长征   布里奇波特有限公司                     3,821,267.88
自贡长征机床有限责任公司                        950,000.00
成都炎黄在线网络有限责任公司                  2,000,000.00
深圳国威电子有限公司                         15,360,000.00
海口托普南方软件园有限公司                    3,000,000.00
成都托普电子信息产业有限公司                  3,500,000.00
权益法
四川托普通信有限责任公司                      4,500,000.00  26,460,000.00
四川托普电脑有限责任公司                        700,000.00  28,500,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司                  8,000,000.00   7,800,000.00
成都托普数控有限责任公司                     10,000,000.00
云南托普软件有限责任公司                      9,570,000.00
北京托普高科软件有限公司                     15,560,000.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司               45,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司               45,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司                  7,000,000.00
海口托普移动通信有限公司                     18,000,000.00
合计                                        191,961,267.88  62,670,000.00

                                                            分
                                             被投资单位权   得现     投资
被投资单位名称                                 益增减       金红     期限
                                                            利额
成本法
长征   布里奇波特有限公司                                             20
自贡长征机床有限责任公司
成都炎黄在线网络有限责任公司
深圳国威电子有限公司
海口托普南方软件园有限公司
成都托普电子信息产业有限公司
权益法
四川托普通信有限责任公司                    53,596,021.64
四川托普电脑有限责任公司                    14,485,465,81
成都托普国际贸易有限责任公司                 7,567,894.35
成都托普数控有限责任公司                     1,431,359.43
云南托普软件有限责任公司                      -936,091.39
北京托普高科软件有限公司                    -3,104,304.86
托普西北软件园(咸阳)有限公司                -820,434.42
托普东北软件园(鞍山)有限公司               2,938,370.70
成都托普软件技术开发有限公司                  -711,518.45
海口托普移动通信有限公司
合计                                        74,446,762.78

                                                          占被投
                                                          资位注册
被投资单位名称                          投资金额(元)      资本       备注

成本法
长征   布里奇波特有限公司               3,821,267.88        19.00
自贡长征机床有限责任公司                  950,000.00        19.00
成都炎黄在线网络有限责任公司            2,000,000.00        10.00
深圳国威电子有限公司                   15,360,000.00        24.00
海口托普南方软件园有限公司              3,000,000.00        10.00
成都托普电子信息产业有限公司            3,500,000.00         3.50
权益法
四川托普通信有限责任公司               84,556,021.64        72.00
四川托普电脑有限责任公司               43,685,465.35        82.00
成都托普国际贸易有限责任公司           23,367,894.35        72.50
成都托普数控有限责任公司               11,431,359.43        72.46
云南托普软件有限责任公司                8,633,908.61        79.75
北京托普高科软件有限公司               12,455,695.14        77.80
托普西北软件园(咸阳)有限公司         44,179,565.58        90.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司         47,938,370.70        90.00
成都托普软件技术开发有限公司            6,288,481.55        70.00
海口托普移动通信有限公司               18,000,000.00        36.00
合计                                  329,168,030.66
    3)减值准备
被投资公司名称                    期初数            本期增加     本期减少
成都长征--布里奇波特有限公司   1,258,297.20
合计                           1,258,297.20

被投资公司名称                     期末数(2002)                  计提原因
成都长征--布里奇波特有限公司      1,258,297.20
合计                              1,258,297.20
    4)股权投资差额
被投资公司名称             初始金额        摊销期限        期初余额
四川托普通信
有限责任公司              2,972,118.94    10年               2,848,280.64
成都托普科技股
份有限公司               29,593,670.24     1998.1-2008.1    17,756,202.09
四川托普电脑
有限责任公司              2,354,147.10    1999.10-2009.10      703,487.10
小计                     34,919,936.28                      21,307,969.83

                                                                     形成
被投资公司名称          本期增加   本期摊销额      摊余金额          原因
四川托普通信
有限责任公司                         148,605.96    2,669,674.68  增资产生
成都托普科技股
份有限公司                         1,479,683.52   16,276,518.57  购买产生
四川托普电脑
有限责任公司                         117,065.58      616,421.52  购买产生
小计                               1,745,355.06   19,562,614.77
    (2) 长期债权投资
    1) 债券投资
债券种类            面值         年利率     购入金额               到期日
电力债券          75,000.00                  75,000.00             2002.8

债券种类               期初应收利息         本期利息         年末应收利息
电力债券                 67,230.00                              67,230.00
    2) 其他债权投资
借款单位                             期初数                        期末数
东方电气(集团)财务公司              500,000.00                 500,000.00
深圳广源机床有限公司                100,000.00                 100,000.00
四川机械进出口有限公司               20,000.00                  20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心           50,000.00                  50,000.00
合计                                670,000.00                 670,000.00
    4、 主营业务收入
项目                               主营业务收入              主营业务成本
电脑、网络集成及计算机软件          6,263,680.14             4,746,043.63
计算机配件、贸易收入                  939,042.73               797,917.75
其他收入                              145,299.15               145,299.15
机床及附件                         25,521,646.44            25,564,686.34
合计                               32,869,668.46            31,253,946.87
    5、 投资收益
项目                                        本年累计数         上年累计数
股票投资收益                                 3,934,345.03
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
处置股权收益                                 1,121,175.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额   5,600,591.80   28,419,802.19
股权投资差额转销                            -1,745,355.06   -1,307,385.88
投资减值准备                                  -214,369.67
合计                                         8,910,756.96   26,898,046.64
    六、主营业务收入按行业类别披露如下:
    (1) 合并数:
                                                          业务收入
行业                                            本年数          上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                                 103,107,471.97   47,912,542.29
计算机配件、贸易收入                       170,090,170.03  214,105,540.13
通讯产品收入                                 1,054,273.48   10,395,759.64
机床及附件                                  39,581,037.04    5,968,206.97
其他收入                                    35,614,201.00      452,128.85
公司行业间相互抵减
合计                                       349,447,153.52  278,834,177.88

                                                       业务成本
行业                                            本年数          上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                                  82,366,807.00    1,360,768.58
计算机配件、贸易收入                       161,631,757.15  201,103,110.82
通讯产品收入                                   599,238.05    7,119,692.87
机床及附件                                  36,976,493.16    7,064,879.52
其他收入                                    31,948,356.93    1,185,747.78
公司行业间相互抵减
合计                                       313,522,652.29  217,834,199.57

                                                          业务毛利
行业                                            本年数         上年数
电脑、网络集成、
计算机软件                                  20,740,664.97  46,551,773.71
计算机配件、贸易收入                         8,458,412.88  13,002,429.31
通讯产品收入                                   455,035.43   3,276,066.77
机床及附件                                   2,604,543.88  -1,096,672.55
其他收入                                     3,665,844.07    -733,618.93
公司行业间相互抵减
合计                                        35,924,501.23  60,999,978.31
    (2)母公司数
                                                         业务收入
行业或类别                                      本年数          上年数
机床及附件                                  25,666,945.59   11,862,409.81
电脑、网络集成、
计算机软件                                   7,202,722.87   27,217,740.77
合计                                        32,869,668.46   39,080,150.58

                                                         业务收入
行业或类别                                         本年数          上年数
机床及附件                                     25,709,985.49
电脑、网络集成、
计算机软件                                      5,543,961.38
合计                                           31,253,946.87

                                                              业务毛利
行业或类别                                          本年数         上年数
机床及附件                                         -43,039.90
电脑、网络集成、
计算机软件                                       1,658,761.49
合计                                             1,615,721.59
    七、关联方关系及关联交易
    1、 关联企业
    (1) 存在控制关系的关联方
单位名称                                                           注册地
四川托普科技发展公司                                               成都市
四川托普电脑有限责任                                               成都市
公司
四川托普通信有限责任                                               雅安市
公司
成都托普国际贸易有限                                               成都市
责任公司
成都托普数控有限责任                                               成都市
公司
云南托普软件有限公司                                               昆明市
北京托普高科软件有限                                              北京市
责任公司
托普西北软件园(咸阳)                                             咸阳市
有限公司
托普东北软件园(鞍山)                                             鞍山市
有限公司
成都托普软件技术开发                                               成都市
有限公司
单位名称                                                     主营业务范围
四川托普科技发展公司                   计算机及通讯技术、  电脑网络工程等
四川托普电脑有限责任                       计算机通信器材通信及计算机工程
公司
四川托普通信有限责任                       计算机网络、  软件通信及服务等
公司
成都托普国际贸易有限                         计算机网络、软件通信及服务等
责任公司
成都托普数控有限责任               计算机软硬件及数控系统的开发生产销售等
公司                                计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,
云南托普软件有限公司                                   计算机及网络设备等
北京托普高科软件有限                  法律、法规禁止的,不得经营;应经审批
责任公司                                            的,未获审批前不得经营
                                     计算机软硬件开发、网络系统集成、计算
托普西北软件园(咸阳)                 机及外设产品、网络产品、应用电子技术
有限公司                           产品、金属加工机械的开发、研制、销售(
                                                   以上不含国家专项审批)
                                     计算机软硬件开发、网络系统集成、计算
                                     机及外设产品、网络产品、通讯(不含移
托普东北软件园(鞍山)                 动电话)电子产品、机电产品(不含小汽
有限公司                              车)开发、研制及销售,技术转让咨询服
                                                                       务
                                      计算机软硬件开发,网络集成、计算机及
成都托普软件技术开发                 外设产品、网络产品、应用电子技术产品
有限公司                                             的开发、研制、销售。

                                          与本企业    经济性质
单位名称                                  关系        及类型     法人代表
四川托普科技发展公司                      第一大股东  民营企业    宋如华
四川托普电脑有限责任                       子公司     有限责任     袁科
公司
四川托普通信有限责任                       子公司     有限责任     楼英
公司
成都托普国际贸易有限                       子公司     有限责任     胡洪
责任公司
成都托普数控有限责任                       子公司     有限责任     陈春
公司
云南托普软件有限公司                       子公司     有限责任     李东
北京托普高科软件有限                       子公司     有限责任     向波
责任公司
托普西北软件园(咸阳)                     子公司     有限责任     李智
有限公司
托普东北软件园(鞍山)                     子公司     有限责任     李智
有限公司
成都托普软件技术开发                       子公司     有限责任     张帆
有限公司
   (2) 存在控制关系关联方注册资本及其变化
企业名称                                       期初数            本期增加
                                              94,460,000.00
四川托普科技发展公司
                                              20,000,000.00
四川托普电脑有限责任公司
四川托普通信有限责任公司                      20,000,000.00
                                              20,000,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司
                                              13,800,000.00
成都托普数控有限责任公司
云南托普软件有限公司                          12,000,000.00

北京托普高科软件有限责任公司                  20,000,000.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司                50,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司                50,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司                  10,000,000.00

企业名称                                     本期减少         期末数
                                                            94,460,000.00
四川托普科技发展公司
                                                            20,000,000.00
四川托普电脑有限责任公司
四川托普通信有限责任公司                                    20,000,000.00
                                                            20,000,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司
                                                            13,800,000.00
成都托普数控有限责任公司
云南托普软件有限公司                                        12,000,000.00
                                                            20,000,000.00
北京托普高科软件有限责任公司
托普西北软件园(咸阳)有限公司                              50,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司                              50,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司                                10,000,000.00
    (3)存在控制关系关联方所持权益及变化
                                                     期初数
企业名称                            金额                       比例(%)
四川托普科技发展公司          42,624,313.00                         34.96
四川托普电脑有限责任公司      39,600,060.19                         82.00
四川托普通信有限责任公司      84,225,786.50                         72.00
成都托普国际贸易有限责任公司  19,617,864.59                         72.50
成都托普数控有限责任公司      10,612,818.14                         72.46
云南托普软件有限公司           8,893,510.37                         79.75
北京托普高科软件有限责任公司  13,258,216.09                         77.80
托普西北软件园(咸阳)有限公司  44,814,206.01                         90.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司  48,658,782.15                         90.00
成都托普软件技术开发有限公司   6,186,039.15                         70.00

                                       本期增加              本期减少
企业名称                           金额        比例(%)     金额     比例
四川托普科技发展公司         38,361,881.00
四川托普电脑有限责任公司      4,085,405.16
四川托普通信有限责任公司        330,235.14
成都托普国际贸易有限责任公司  3,750,029.76
成都托普数控有限责任公司        818,541.29
云南托普软件有限公司                                     259,601.76
北京托普高科软件有限责任公司                             802,520.95
托普西北软件园(咸阳)有限公司     60,944.52
托普东北软件园(鞍山)有限公司                           1,185,005.17
成都托普软件技术开发有限公司    102,442.40

                                                          期末数
企业名称                                                   比例       (%)
四川托普科技发展公司                               80,986,194.00    34.96
四川托普电脑有限责任公司                           43,685,465.35    82.00
四川托普通信有限责任公司                           84,556,021.64    72.00
成都托普国际贸易有限责任公司                       23,367,894.35    72.50
成都托普数控有限责任公司                           11,431,359.43    72.46
云南托普软件有限公司                                8,633,908.61    79.75
北京托普高科软件有限责任公司                       12,455,695.14    77.80
托普西北软件园(咸阳)有限公司                       44,875,150.53    90.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司                       47,473,776.98    90.00
成都托普软件技术开发有限公司                        6,288,481.55    70.00
    (2)不存在控制关系的关联企业
单位名称                                                     与本公司关系
成都托普科技股份有限公司                             本公司为其第一大股东
托普集团科技发展有限责任公司                           与本公司同一母公司
四川托普西南电子厂                                     与本公司同一母公司
四川金融租赁股份有限公司                               与本公司同一母公司
威海托普资讯有限公司                                           同一董事长
北京迈托普科技发展有限公司                                     同一董事长
自贡长征机床有限责任公司                             本公司董事为其董事长
四川托普集团自贡高新技术有限公司             与本公司母公司同一法定代表人
深圳托普国威电子有限责任公司                               本公司参股企业
海口托普移动通信有限责任公司                               本公司参股企业
    2、 关联交易
    (1)向关联方销售货物情况
                                                        2002年1-6月
关联方名称                                  销货金额       占销售额比例%
成都托普科技股份有限公司                     455,028.21              0.13
托普集团科技发展有限责任公司               2,292,690.92              0.66
四川托普科技发展公司                         227,923.08              0.07
自贡长征机床有限责任公司                  25,521,646.44              7.30
四川金融租赁股份有限公司                      26,273.51              0.01

                                              2001年1-6月
关联方名称                                   销货金额       占销售额比例%
成都托普科技股份有限公司
托普集团科技发展有限责任公司                507,219.58             0.18
四川托普科技发展公司                        503,283.76             0.18
自贡长征机床有限责任公司
四川金融租赁股份有限公司
    关联交易价格确定:本公司关联交易中货物销售价格为市场价
    (2)向关联方购进货物情况
                                                 2002年1-6月
关联方名称                             购货金额             占购货额比例%
成都托普科技股份有限公司                915,544.77                   0.39
托普集团科技发展有限责任公司          4,702,647.49                   2.02
自贡长征机床有限责任公司                319,248.81                   0.14
深圳托普国威电子有限责任公司         18,674,566.47                   8.02

                                                      2001年1-6月
关联方名称                                     购货金额     占购货额比例%
成都托普科技股份有限公司                     140,880.00              0.05
托普集团科技发展有限责任公司               4,490,716.34              1.72
自贡长征机床有限责任公司
深圳托普国威电子有限责任公司
关联交易价格确定:本公司关联交易中货物购入价格为市场价。
    (3) 向关联方出售资产
    *1、 2002 年6 月20 日,本公司与自贡长征机床有限责任公司(以下简称“自贡机床公司”)签定了资产转让协议,将公司于1999 年11 月委托自贡机床公司加工的机床产品,以2977.13 万元全部转让给自贡机床公司。
    *2、 2002 年6 月20 日,本公司与自贡长征机床有限责任公司签定了转让应收账款的协议,将公司截至2002 年5 月31 日账面尚存的应收机床产品的应收账款37,382,512.4 元全部转让给自贡机床公司。
    上述两笔交易应收款项已于2002 年7 月收回完毕。
    (4) 委托开发产品
关联方名称                                          交易内容
托普集团科技发展有限责任公司                       委托开发操作系统*3
北京迈托普科技发展有限公司                         嵌入式软件技术应用产品

关联方名称                                 金额                  定价依据
托普集团科技发展有限责任公司           29,000,000.00             协议预算
北京迈托普科技发展有限公司             29,000,000.00             协议预算
    *1、 2001 年2 月本公司与托普集团科技发展有限责任公司签定委托开发协议,本公司委托托普集团科技发展有限责任公司开发实时多任务核心程序、应用程序接口、WWW浏览器、电子邮件等软件。协议约定总开发费用为2900 万元,本期公司支付金额为2900 万元,该委托开发项目仍在实施中。
    *2、 报告期内,公司根据2000 年募集资金使用计划之“嵌入式操作系统的数字化产品应用项目”,经2002 年2 月8 日第六届董事会第七次会议审议通过,经与北京迈托普科技发展有限公司友好协商,公司投入2900 万元,委托北京迈托普科技发展有限公司开发以嵌入式软件技术为基础的移动信息终端产品和增值服务应用产品。
    (5) 关联方服务
    托普集团科技发展有限责任公司为本公司及下属子公司提供房屋、设备、使用车辆、代支水、电、气、通讯费、代购办公用品、提供文印报务等服务。上述服务金额为1,032,075.26元。
    (6) 向关联方出售股权
    2002 年4 月6 日,本公司与托普集团科技发展有限责任公司在四川省成都市签定了股权转让协议,本公司将持有的成都托普长征网络有限责任公司的1440 万股股权,以7390.2778万元的价格转让给集团公司。
    3、 关联方应收应付款项余额:
                                                     期末余额
项目                             2002年06月30日            2001年12月31日
其他应收款
四川托普科技发展公司                                         1,094,146.58
北京迈托普科技发展有限公司            1,822,237.29
托普集团科技发展有限责任公司         24,597,016.81             325,089.61
成都托普科技股份有限公司                 28,244.00
四川托普西南电子厂                      718,088.27
自贡长征机床有限责任公司             63,050,816.19
其他应付款
托普集团科技发展有限责任公司                                 4,746,685.92
四川金融租赁股份有限公司              7,201,094.23
四川托普科技发展公司                    788,793.48
预付帐款
深圳托普国威电子有限公司             28,294,687.40
    八、承诺事项
    本公司及子公司四川托普电脑有限责任公司向京华山一企业融资有限公司(成都托普科技股份有限公司境外上市保荐人)和香港联交所承诺:自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内,本公司及本公司的子公司不出售持有的成都托普科技股份有限公司股份。本公司亦承诺自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内不出售拥有的四川托普电脑有限责任公司股份。
    九、或有事项
    1、 经公司董事会2001 年12 月27 日第六届董事会第六次会议审议同意为威海托普资讯有限公司向中信实业银行威海分行申请贷款1.2 亿元人民币提供担保,担保期限5 年。
    2、 2001 年12 月14 日,本公司的控股子公司--托普东北软件园(鞍山)有限公司与鞍山市社会保险总公司签定了合同,托普东北软件园(鞍山)有限公司为鞍山市社会保障计算机网络系统建设项目提供资金担保,担保金额为18,557,759.99 元。
    3、 按照有关部门的要求,长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为聚酯公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970 万美元提供担保,担保协议于1993 年12 月17 日签署。由长征机床股份有限公司和自贡东新电碳股份有限公司各承担1985 万美元。有关部门承诺对造成的损失由地方财政给予补偿,目前有关部门正在对此事项进行协调处理。
    十、资产负债表日后的非调整事项
    公司于2002 年8 月5 日召开的2002 年第三次临时股东大会,审议通过了关于将公司全称由“四川托普软件股份有限公司”变更为“四川托普软件投资股份有限公司”的议案,目前正办理工商登记变更手续;审议通过了聘任胡春元、马君潞为公司第六届董事会独立董事的议案;同意洪涛、鲁安利、向波和周小佳辞去董事职务,增补应福生、黄维斌、袁科、张帆为公司第六届董事会董事。
    十一、其他重要事项
    (1) 2001 年12 月24 日,公司分别与浙江普华科技发展有限公司和四川华普软件发展有限责任公司签订的收购上海东部软件园有限公司31% 的股权和成都西部软件园股份有限公司4765 万股股权事宜,因上海东部软件园有限公司和成都西部软件园股份有限公司受让土地使用权的土地转让手续尚未完成而不再进行。具体情况请见2002 年2 月9 日、3 月2 日、3 月16 日、5 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (2) 经2002 年3 月15 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过,股东大会同意授权公司董事会,就公司与中国农业银行在教育电脑信贷业务中为买方提供总额不超过8亿元的担保,并在今后逐笔审查签署相关合同(协议)。具体情况请见2002 年2 月9 日、3月16 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (3) 经2002 年3 月15 日公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过,股东大会授权公司董事会,由公司及公司的子公司与关联公司— — 四川金融租赁股份有限公司,在2002年年度内,通过融资租赁等方式,开展额不超过3 亿元的经营业务。具体情况请见2002年2 月9 日、3 月16 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    (4) 公司的第一大股东— — 四川托普科技发展公司(以下简称托普发展)于2002 年4 月18 日前,将其在2001 年11 月12 日办理的股份质押登记办理了全部股权的质押解除。
    2002 年4 月18 日,托普发展将其持有的本公司4262.4313 万股股权分别质押给中国农业银行嘉善县支行2670 万股、质押给中国银行成都市金牛支行1000 万股、质押给四川金融租赁股份有限公司592.4313 万股,并于2002 年4 月18 日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了该股份的质押登记。具体情况请见2002 年4 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    第八章  备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章    程文本;
    四川托普软件股份有限公司董事会
    董事长: 李智
    二00 二年八月二十四日