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2020年04月01日 星期三

*ST托普(000583)公告正文

四川托普软件股份有限公司2001年中期报告

公告日期:2001-07-19

                      四川托普软件股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:  四川托普软件股份有限公司
    A股简称:托普软件
    A股代码:0583
    公司法定英文名称:Sichuan Topsoftware Co.,Ltd
    英文名称缩写:Topsoft
    (二)    公司注册地址:四川省自贡市贡井区建设路284号
    公司办公地址:四川省成都市金仙桥路24号托普集团客户中心
    邮政编码:610031
    公司网址:HTTP://WWW.TOPSOFTWARE.COM.CN
    公司电子信箱:zhoutao  @  topgroup.com.cn
    (三) 法定代表人姓名:李智
    (四) 公司董事会秘书:周涛
    联系电话:028-7675467
    传真:028-7675753
    电子信箱:zhoutao  @  topgroup.com.cn
    联系地址:四川省成都市金仙桥路24号托普集团客户中心
    证券事务代表:蒋涛
    联系电话:028-7675467
    传真:028-7675753
    电子信箱:jiangtao @  topgroup.com.cn
    (五)公司中报备置地点:公司董事会办公室
    (六) 公司股票上市地:深圳证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
    定期报告刊登报刊:《证券时报》、《中国证券报》
    (八)经营范围 :计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品、手机、应用电子技术产品、计算机信息网络国际联网业务、金属加工机械的开发、研制、销售,工程安装服务和进出口业务;物资供销;汽车运输、修理,科技开发、转让、咨询服务等。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                   本期数            上期数
    净利润                    54,578,620.42     37,113,471.58
    扣除非经常性损益后的      47,481,894.14     35,142,677.43
    净利润*
    总资产                 2,282,899,782.09  1,779,852,743.18
    资产负债率(%)                     34.48             26.78
    股东权益(不含少数股东  1,284,610,502.28  1,223,451,972.30
    权益)
    每股收益                          0.448             0.304
    净资产收益率(%)                   4.249             3.020
    每股净资产                       10.536            10.071
    调整后每股净资产                  10.24             9.882
    每股经营活动产生的现              1.577             0.470
    金流量净额
    注:以上数据均以合并报表数填列或计算
    计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总额
    单位:元
    项目                        2000年末
    净利润                      87,293,809.56
    扣除非经常性损益后的净利润  69,408,552.47
    每股收益                             0.72
    净资产收益率(%)                      7.18
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额               单位:元
    项  目                 金  额
    1、捐赠                -2,900,000.00
    2、财政扶持款           5,481,875.12
    3、资金占用利息         8,336,196.57
    4、股权投资差额        -1,556,697.00
    5、其他营业外收支净额    -225,809.01
    6、所得税影响数        -2,038,839.40
    合计                    7,096,726.28
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表                                           单位:万股
    股本结构             期初数     本期  本期送  本期公积金  增  发
                                    配股  股      转增股本
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份         5,312.43
    国家拥有股份
    境内法人持有股份      5,312.43
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计      5,312.43
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币   6,880.00
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计        6,880.00
    三、股份总数         12,192.43

    股本结构             本期其  期末数
                         他变动
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                 5,312.43
    国家拥有股份
    境内法人持有股份              5,312.43
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计              5,312.43
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币           6,880.00
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计                6,880.00
    三、股份总数                 12,192.43
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况
    2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况。
    名次  股东名称            本期末持股  本期持股  持股占总  持有股份的
                              数(股)    变动增减  股本比例  质押或冻结
                                          情况           (%)  情况
                                          (+-)
       1  四川托普科技发展公  42,624,313         0     34.96  质押
          司
       2  四川华普软件发展有   2,884,000         0      2.37  质押
          限责任公司
       3  四川省信托投资公司   1,272,563         0      1.04
       4  自贡市银建房地产综     840,000         0      0.69
          合开发公司
       5  自贡市自通房地产综     700,000         0      0.57
          合开发公司
       6  华能原材料公司         625,000         0      0.51
       7  工行四川省信托投资     560,000         0      0.46
          公司自贡办事处
       8  自贡财源开发公司       560,000         0      0.46
       9  成都托普咨询有限责     514,000         0      0.42
          任公司
      10  四川省农村信托投资     420,000         0      0.34
          公司自贡办事处

    名次  股东名称             股份性质


       1  四川托普科技发展公   法人股
          司
       2  四川华普软件发展有   法人股
          限责任公司
       3  四川省信托投资公司   法人股
       4  自贡市银建房地产综   法人股
          合开发公司
       5  自贡市自通房地产综   法人股
          合开发公司
       6  华能原材料公司       法人股
       7  工行四川省信托投资   法人股
          公司自贡办事处
       8  自贡财源开发公司     法人股
       9  成都托普咨询有限责   法人股
          任公司
      10  四川省农村信托投资   法人股
          公司自贡办事处

    注、截止报告期末公司股东人数为63851人。
    2、十大股东持股相关情况说明:
    第一大股东-四川托普科技发展公司与第二大股东-四川华普软件发展有限责任公司的法定代表人均为宋如华,第九大股东-成都托普咨询有限责任公司的法定代表人为李智.
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    公司的主营业务为计算机软、硬件、通信、手机、网络产品的研究、开发、生产、销售及其系统集成,计算机网络国际联网业务,数控机床系统的研究、开发、生产与销售。
    报告年度内,公司采取了一系列实质性措施对企业进行了进一步的深化改革和技术创新工作,根据现代企业制度的要求,建立并完善了公司内部各项管理制度,使企业组织机构扁平化,人员配置趋向专业化和职能化,提高了工作效率;进一步加强了公司的监督保障体系的建设,充分发挥各监督部门的作用,防范经营风险与管理风险;强化了适应市场经济的激励机制和竞争机制,以激发企业内部活力和提高员工的创造力为契机,促进企业管理的升级;以市场为源动力,推动企业技术创新工作,通过引进人才,导入有市场前景的产品与技术,为企业的持续性发展做好了人才与技术储备。
    公司坚持以软件和网络技术为核心,拓展全方位的信息服务业的经营策略,提供全方位的系统解决方案和应用软件,在通信、金融、社保、交通、房改、办公自动化等重点行业领域取得良好的市场信誉,产品市场得以不断巩固和拓展。通过组织实施2000年增发新股的项目,各项目开始产生效益,从而增强了公司的盈利能力。另外,报告期内,公司取得了软件企业认证,并且取得了信息产业部颁发的计算机系统集成一级资质证书,对公司的下一步持续、稳定发展起到了积极的作用。
    (二)、公司投资情况
    1、本报告期内公司无募股资金。公司前次募股资金按计划用于公司的"软件国际化及倍增计划"。截止本报告期末,公司募集资金累计使用了50573万元,公司尚未使用的募集资金44867万元存放在公司的银行帐户上。
    2、项目进度及收益情况:
    根据公司股东大会的授权,公司董事会进行募集资金的使用。
    1)募集资金使用范围
    (1)建设投入
    包括软件出口基地建设项目、数控系统基地建设项目、企业信息化通用平台及执行系统建设项目(建设区域性的信息、技术支持服务中心)。
    (2)研发投入
    包括基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目、领域应用软件的产业化应用项目、信息家电产品的嵌入式操作系统开发项目、嵌入式操作系统的数字化产品应用项目、开放式智能数控系统开发项目、网络分布式环境数控机床技术改造项目。
    (3)投资包括企业信息化通用平台及执行系统建设项目(投资组建区域性的子公司)。
    (4)补充公司流动资金。
    2)募集资金使用的具体内容
    增发项目计划使用资金70900万元,流动资金24540万元。目前,项目使用资金45573万元,流动资金5000万元。包括:
    (1)建设方面12278万元。包括:购买成都郫县红光镇 150 亩土地使用权3153万元、建设软件出口基地与数控系统基地房屋 8060万元、建设区域信息服务中心购买土地使用权1065万元,用于建设软件出口基地和数控系统基地, 修建软件开发中心,数控系统研发中心,软件工厂及软件培训中心等房屋建筑物及相关配套环境条件设施。
    (2)研发方面25135万元。
    (2-1)购买软件技术5709万元。其中,针对基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目,购买四川托普集团科技发展有限责任公司的万向接口( MI )3545万元;针对嵌入式操作系统的数字化产品应用项目,购买四川托普集团科技发展有限责任公司的PDA产品技术 914万元、针对开放式智能数控系统开发项目,购买四川托普集团科技发展有限责任公司的扫描数控仿形系统技术1250万元。
    (2-2)自主开发19426万元。其中,针对基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目,委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发M++BUILDER  4000万元;针对信息家电产品的嵌入式操作系统开发项目,委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发嵌入式操作系统的核心技术2900万元;针对基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目,委托控股股东托普科技发展公司开发分布式对象代理框架系统的部分核心技术1050万元;针对领域应用软件的产业化应用项目,委托控股子公司公司托普科技股份有限公司对涉及税务系统及房改系统的领域应用软件集成框架的关键技术进行开发2000万元;针对开放式智能数控系统开发项目,购买数控系统设备用于研发1276万元;根据使用计划进行的其他自有项目的开发8200万元(包括:软件国际化质量控制平台与服务体系应用示范 1000万元,领域应用软件的产业化应用 3000万元,开放式智能数控系统开发2200万元,网络分布式环境数控机床技术改造2000万元)。
    (3)投资方面(公司的建设方面)8160万元。包括:投资组建区域性的控股子公司5200万元,增加对原有控股子公司的投入2960万元。
    (4)补充流动资金共计5000万元。
    截止报告期末,公司严格按照募集资金的使用计划进行项目的组织实施,其中的一些项目已经开始产生效益。公司将一如既往地按照募集资金使用计划加紧项目的组织实施,随着已投入项目的进一步实施及新项目的逐步投入,公司募股资金带来效益将逐步显现。
    (三)、下半年计划:
    1、下半年发展计划
    1)进一步完善公司的法人治理结构
     进一步完善公司的法人治理结构,坚持按照中国证监会关于上市公司与控股股东在人员、资产、财务三方面分开的原则,保障上市公司在生产、经营、决策、规范运作方面完全独立运作,保障广大投资者,特别是广大中、小投资者的利益。
    2)保证三会规范运作
     公司将继续按照公司法、公司章程、中国证监会的有关规定和深圳证券交易所的股票上市规则召开股东大会、董事会和监事会,保证三会的规范运作。公司将严格按照股份公司法人治理结构,规范运作,充分发挥"三会"职能,保证公司决策程序的规范、有序,进而保障各项经营决策的科学性与有效性。在日常运作过程中严格按照合法、稳健的操作原则,依法操作,保证公司各项工作顺利展开。
    3)规范有效的地使用募集资金
    公司将一如既往的坚持按照2000年增发新股的招股意向书的募集资金使用计划进行资金的规范使用。
    4)努力实现经营目标
    根据年初制订的全年计划,公司全年将实现销售收入10亿元,实现净利润9780万元。公司全体员工将齐心协力、勤奋工作,在公司董事会的正确领导下来保证完成全年的任务。下半年将在以下几方面加大工作力度:
    (1)行业方面
    下半年行业方面重点工作放在北京,重点行业放在通讯和金融。
    (2)区域方面
    下半年进一步加强公司的区域性建设,把重点放在西北、东北、华北以及西南。
    (3)产品方面
    坚持把重点放在中间件技术产品、信息安全技术产品以及基于中小企业的管理软件产品等。
    (4)大客户方面
    坚持推动行业性的大客户用户关系建设以及加大同地方政府机关各级部门的合作力度。
    总之,下半年在经营方面的主要任务可以概括为落实上半年的在建工程,以确保实现全年计划。
    5)进一步推行员工持股计划
    员工持股计划是指公司的员工,持有一定数量的公司的股权,这样就能把公司的经营业绩和员工的切身利益紧密地联系在一起,有利于充分发挥和调动员工工作的主观能动性、积极性和创造性,有利于公司持续、稳定地发展。
    公司将在遵守国家有关法规、监管部门有关规定的前提下,推行员工持股计划。
    2、下半年投资计划
    1)公司将一如既往的坚持按照2000年增发新股的招股意向书的募集资金投向进行资金的规范使用,以保证项目的顺利实施和产生预期的效益。
    2)公司将进一步加强自身的信息化建设,目前在西北的咸阳、东北的鞍山和沈阳正在建设开发基地和客户服务中心,公司将加大投资项目的监管力度,保证公司在西北地区和东北地区的基地建设顺利实施,实现与国际化企业接轨的能力。
    3)加强对重点区域的子公司的支持力度,以加快公司向本地化公司发展的进程,使其更快的进入本地市场,从而给公司带来更好的经济效益和社会效益。
    4)公司将进一步加大对内部信息化建设的投资力度,不断完善符合公司发展的市场体系、技术体系以及技术支持体系,加大对人才、技术及项目引进的投资力度 ,进一步巩固专业人才和核心技术的储备,为公司的持续、稳定的发展打好更坚实的基础。
     五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    经公司第六届董事会第三次会议审议决定,2001年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    2001年2月19日,公司在成都召开了2000年度股东大会,审议通过了2000年度利润分配方案。决定以2000年总股本121,924,313股为基数,向全体股东按每10股派送现金5元(含税)。股东大会决议公告于2001年2月20日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。
    此次派息股权登记日为2001年3月7日,除息日为2001年3月8日。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
     报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司重大关联交易事项
     (1)2000年度向关联方销售货物情况
                          2001年1-6月                上年同期数
    关联方名称
                          销货金额     占销售额比例  销货金额
    四川托普集团科技发展   507,219.58                2,709,889.50
    有限公司
    四川托普科技发展公司   503,283.76                2,913,763.32

    关联方名称
                          占销售额比例
    四川托普集团科技发展
    有限公司
    四川托普科技发展公司
    关联交易价格确定:本公司关联交易中货物销售价格为市场价。
    (2)2001年1-6月向关联方购进货物情况
    关联方名称                2001年1-6月                 上年同期
                              购货金额      占购货额比例  购货金额
    四川托普集团科技发展有限  5,097,212.77                117,462,518.07
    责任公司
    四川托普西南电子厂                                      1,119,162.31
    四川托普科技发展公司                                    2,153,685.89

    关联方名称
                               占销售额比例
    四川托普集团科技发展有限         71.12%
    责任公司
    四川托普西南电子厂                0.68%
    四川托普科技发展公司              1.30%
    本公司子公司成都托普国际贸易有限公司 2000 年 9 月取得进出口经营权,故本期从关联方购进货物大幅减少。交易价格为市场价。
    (3)向关联方购入固定资产情况
    关联方名称                  交易内容              金   额
    四川托普集团科技发展有限责  计算机生产线办公设备  2,125,920.21

    关联方名称                  定价依据
    四川托普集团科技发展有限责  协议价
    任公司
    (4)委托开发产品
    关联方名称          交易内容          金   额        定价依据
    四川托普集团科技发  委托开发的“ M++  40,000,000.00  协议预算
    展有限责任公司      BUILDER”
    四川托普集团科技发  委托开发操作系统  29,000,000.00  协议预算
    展有限责任公司
    本公司委托开发的“M++ BUILDER”是构架在分布式处理的基础上,提供组件工厂、软件开发包、工作流、以及各类实用工具形成流水线开发体系,彻底打破了传统的作坊式的软件开发模式,实现规模化,上年委托开发的“M++ BUILDER”本期尚在进行中。
    **2001 年 2 月公司与四川托普集团科技发展有限责任公司签定委托开发协议,本公司委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发实时多任务核心程序、应用程序接口、WWW 浏览器、电子邮件等软件。协议约定总开发费用为2900万元,本期公司支付金额为1160 万元,该委托开发项目仍在实施中。
    (5)向关联方收取利息
    根据本公司与四川托普集团公司签定的资金使用合同,四川托普集团公司使用本公司及下属子公司的资金按月末平均占用额及相当于银行同期贷款利率的年6%利息收取资金使用费,本年1-6月共计收取利息760万元。
    (6)财产租赁
    房屋出租协议:本公司子公司成都托普科技股份有限公司与四川托普集团公司于2001 年3 月 8日订立了房屋出租协议,将位于四川成都红光镇托普大道总建筑面积约为 10,531.18 平方米的三座楼宇及构筑物租给四川托普集团公司。协议由2001年1月1日开始至2003年12月31日届满,协议规定年租金为人民币150万元,期间不予调整,本期已收取租金75万元。
    房屋租赁合同:本公司子公司成都托普科技股份有限公司与四川托普集团公司订立了房屋租赁合同,四川托普集团公司就位于四川成都金仙桥街五楼及八楼,总建筑面积 1300 平方米的房屋租给成都托普科技股份有限公司。合同自2000年5月1日起,为期4年。年租金为人民币40万元,期间不予调整,本期支付租金20万元。
    (7)关联方服务协议:
    1999 年 1月本公司及下属与成都托普集团科技发展有限责任公司签订了服务协议,就本公司及下属子公司租赁四川托普集团科技发展有限责任公司房屋、设备、使用车辆委托四川托普科技科技发展有限责任公司代支水、电、气、通讯费、工资、代购办公用品(含固定资产)提供文印报务等达成协议:双方约定除房租、设备租赁费、车辆使用费按双方商定的价格据实支付外,水、电、气、通讯费、工资、代购办公用品均按实列支。本公司及下属子公司每月向四川托普集团科技发展有限责任公司预付上述款项,年底按实际发生额统一结算,该协议有效期为三年。本期四川托普集团科技发展有限责任公司为本公司及下属子公司提供上述服务,金额为 3,678,069.05万元。
    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员、资产、财务方面已经完全分开,实现了人员独立、资产完整、财务独立。
    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:本公司与自贡长征机床有限责任公司签定财产租赁合同,根据双方协议,本公司将4,564万元的固定资产租赁给自贡长征机床有限责任公司作为生产加工机床之用,年租金300万元。租赁期限为2001年1月1日至2001年12月31日。
    (七)、公司对外担保事项:
    报告期内,公司无对外担保事项。
    (八)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明:
    报告期内,公司无更改公司名称或股票简称的情况。
    (九)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (十)、其它重大事项:
    报告期内,公司取得了软件企业认证,并且取得了信息产业部颁发的计算机系统集成一级资质证书。
    六、财务报告
    (一)、审计报告
    君和审字(2001)第2061号
    四川托普软件股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2001年1-6月利润表及合并利润表、2001年1-6月利润分配表及合并利润分配表以及2001年1-6月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及合并财务状况、2001年1-6月的经营成果及合并经营成果、2001年1-6月的现金流量及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    四川君和会计师事务所                   中国注册会计师   赵书阳
    中国、四川、成都                     中国注册会计师   刘高飞
    报告日期:二00一年七月十六日
    (二)、会计报表

                                 资产负债表
    编制:四川托普软件股份有限公司年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
    资产                      注  合并本期期初      合并本期期末
                              释
    流动资产:
    货币资金                   1    970,102,591.00  1,045,925,411.46
    短期投资
    应收票据                            180,000.00
    应收股利                            705,000.00        705,000.00
    应收利息
    应收帐款                   2    157,006,251.48    178,371,836.24
    其他应收款                 3     69,980,524.80     79,143,647.52
    应收款项净额
    减:坏帐准备
    预付帐款                   4     75,134,456.03    176,786,098.01
    应收补贴款
    存货                       5    124,971,732.55    165,869,706.46
    存货净额
    减:存货跌价准备
    待摊费用                          1,321,216.32        906,821.97
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                  1,399,401,772.18  1,647,708,521.66
    长期投资:
    长期股权投资               6     36,951,325.30    177,010,259.23
    长期债权投资                        812,230.00        812,230.00
    长期投资合计                     37,763,555.30    177,822,489.23
    其中:合并价差                   22,063,305.21     20,506,608.21
    固定资产:
    固定资产原价               7    101,338,026.26    122,538,365.87
    减:累计折旧                     18,412,645.52     23,442,881.48
    固定资产净值                     77,632,224.64     93,802,328.29
    减:固定资产减值准备              5,293,156.10      5,293,156.10
    工程物资
    在建工程                   8    121,981,143.63    154,693,383.64
    固定资产清理
    固定资产合计                    199,613,368.27    248,495,711.93
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   9    250,047,981.91    208,873,059.27
    长期待摊费用
    其他长期资产                      1,043,494.10
    无形资产及其他资产合计          251,091,476.01    208,873,059.27
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                      1,887,870,171.76  2,282,899,782.09
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  10     98,220,000.00     85,220,000.00
    应付票据                                           26,287,000.00
    应付帐款                  11     85,318,203.48    173,137,584.27
    预收帐款                  12     85,578,183.62     80,374,218.01
    应付工资
    应付福利费                        9,296,941.15      9,906,124.71
    应付股利                  13     54,082,156.60          2,240.10
    应交税金                  14     35,381,445.44     21,968,689.42
    其他应交款                        1,148,619.43        767,547.24
    其他应付款                15     29,181,748.16    185,966,789.25
    预提费用                          2,072,262.44      2,849,801.43
    预计负债                          2,110,562.96      2,217,774.01
    一年内到期的长期负债             47,250,000.00     23,350,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                    449,640,123.28    612,047,768.44
    长期负债:
    长期借款                  16     17,163,835.40     60,691,822.10
    应付债券
    长期应付款                17    110,908,571.04    110,908,571.04
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                    128,072,406.44    171,600,393.14
    递延税项:
    递延税款贷项              18      7,406,675.69      3,506,675.69
    负债合计                        585,119,205.41    787,154,837.27
    少数股东权益              19     93,904,008.55    211,134,442.54
    股东权益:
    股本                      20    121,924,313.20    121,924,313.20
    减:已归还投资
    股本净额                        121,924,313.20    121,924,313.20
    资本公积                  21    969,045,143.82    990,230,067.88
    盈余公积                  22     75,470,605.06     88,009,754.87
    其中:法定公益金                 21,858,805.51     26,038,522.13
    未分配利润                23     42,406,895.72     84,446,366.33
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                  1,208,846,957.80  1,284,610,502.28
    负债和股东权益总计            1,887,870,171.76  2,282,899,782.09

    资产                      母公司本期期初    母公司本期期末

    流动资产:
    货币资金                    838,548,437.33    815,691,284.42
    短期投资
    应收票据                         80,000.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                     54,885,578.31     55,758,581.58
    其他应收款                  160,114,618.46    185,561,527.45
    应收款项净额
    减:坏帐准备
    预付帐款                      8,905,913.34     30,268,088.67
    应收补贴款
    存货                         46,620,102.77     54,140,723.98
    存货净额
    减:存货跌价准备
    待摊费用                      1,288,553.33        776,644.85
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计              1,110,443,203.54  1,142,196,850.95
    长期投资:
    长期股权投资                266,597,318.18    463,635,327.18
    长期债权投资                    812,230.00        812,230.00
    长期投资合计                267,409,548.18    464,447,557.18
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价                 47,551,301.25     48,086,239.25
    减:累计折旧                 12,783,141.48     15,106,414.21
    固定资产净值                 29,475,003.67     27,686,668.94
    减:固定资产减值准备          5,293,156.10      5,293,156.10
    工程物资
    在建工程                    109,024,709.11    151,938,758.74
    固定资产清理
    固定资产合计                138,499,712.78    179,625,427.68
    无形资产及其他资产:
    无形资产                    108,026,771.85     73,449,055.53
    长期待摊费用
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计      108,026,771.85     73,449,055.53
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  1,624,379,236.35  1,859,718,891.34
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                     68,220,000.00     85,220,000.00
    应付票据
    应付帐款                     23,436,335.11     14,534,598.68
    预收帐款                     30,459,931.34     27,660,666.34
    应付工资
    应付福利费                    2,754,937.46      2,815,625.53
    应付股利                     54,082,156.60          2,240.10
    应交税金                     13,775,874.44      9,061,957.35
    其他应交款                      111,471.91        186,037.99
    其他应付款                   32,527,215.14    264,173,677.67
    预提费用                        761,732.42      1,039,543.35
    预计负债                        218,038.78        218,038.78
    一年内到期的长期负债         47,250,000.00     23,350,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                273,597,693.20    428,262,385.79
    长期负债:
    长期借款                     17,163,835.40     30,679,942.10
    应付债券
    长期应付款                  110,908,571.04    110,908,571.04
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                128,072,406.44    141,588,513.14
    递延税项:
    递延税款贷项                  7,406,675.69      3,506,675.69
    负债合计                    409,076,775.33    573,357,574.62
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                        121,924,313.20    121,924,313.20
    减:已归还投资
    股本净额                    121,924,313.20    121,924,313.20
    资本公积                    969,045,143.82    989,555,106.18
    盈余公积                     50,809,281.63     58,391,615.63
    其中:法定公益金             13,638,364.34     16,165,809.01
    未分配利润                   73,523,722.37    116,490,281.71
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              1,215,302,461.02  1,286,361,316.72
    负债和股东权益总计        1,624,379,236.35  1,859,718,891.34

    资产负债表附表1:            资产减值准备明细表
    项 目                     期初余额       本期增加数    本期转回数

    一、坏账准备合计          28,391,712.61  5,691,570.79
    其中:应收账款            19,004,743.96  3,746,491.65
    其他应收款                 9,386,968.65  1,945,079.14
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       8,519,427.49    397,058.97
    其中:库存商品             1,155,552.79     30,016.03
    原材料                     7,363,874.70    367,042.94
    四、长期投资减值准备合计     933,247.79    214,369.67
    其中:长期股权投资           933,247.79    214,369.67
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   5,293,156.10
    其中:房屋、建筑物
    机器设备                   5,293,156.10
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项 目                     期末余额

    一、坏账准备合计          34,083,283.40
    其中:应收账款            22,751,235.61
    其他应收款                11,332,047.79
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       8,916,486.46
    其中:库存商品             1,185,568.82
    原材料                     7,730,917.64
    四、长期投资减值准备合计   1,147,617.46
    其中:长期股权投资         1,147,617.46
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   5,293,156.10
    其中:房屋、建筑物
    机器设备                   5,293,156.10
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:            股东权益增减变动表
    项 目                     本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):
    期初余额                  121,924,313.20   88,124,313.20
    本期增加数
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)                         33,800,000.00
    本期减少数
    期末余额                  121,924,313.20  121,924,313.20
    二、资本公积:
    期初余额                  969,045,143.82   48,398,722.69
    本期增加数                 21,184,924.06  920,646,421.13
    其中:资本(或股本)溢价                  920,646,421.13
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备               21,184,924.06
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数
    其中:转增资本(或股本)
    期末余额                  990,230,067.88  969,045,143.82
    三、法定和任意盈余公积:
    期初余额                   53,611,799.55   36,650,089.81
    本期增加数                  8,359,433.19   16,961,709.74
    其中:从净利润中提取数      8,359,433.19   16,961,709.74
    其中:法定盈余公积          8,359,433.19   16,961,709.74
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                   61,971,232.74   53,611,799.55
    其中:法定盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    期初余额                   21,858,805.51   13,377,950.64
    本期增加数                  4,179,716.62    8,480,854.87
    其中:从净利润中提取数      4,179,716.62    8,480,854.87
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额                   26,038,522.13   21,858,805.51
    五、未分配利润:
    期初未分配利润             42,406,895.72   44,603,387.85
    本期净利润                 54,578,620.42   84,208,229.08
    本期利润分配               12,539,149.81   86,404,721.21
    期末未分配利润             84,446,366.33   42,406,895.72

    利润及利润分配表
    编制:  四川托普软件股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
                            注  合并上年同期    合并本期
                            释
    一、主营业务收入        24  223,858,742.51  380,225,339.41
    减:主营业务成本        25  158,313,350.39  277,880,531.71
    主营业务税金及附加            2,721,149.19    3,050,361.70
    二、主营业务利润             62,824,242.93   99,294,446.00
    加:其他业务利润                 85,083.02      491,649.83
    减:营业费用            26    7,827,726.70   18,866,560.32
    管理费用                27    1,161,754.37   21,864,298.53
    财务费用                28    4,400,219.56   -9,536,078.99
    三、营业利润                 49,519,625.32   68,591,315.97
    加:投资收益                 -1,093,291.82       34,941.45
    补贴收入                29    3,811,270.12   17,596,535.24
    营业外收入                       20,148.84          872.80
    减:营业外支出          30      383,122.09    3,126,681.81
    四、利润总额                 51,874,630.37   83,096,983.65
    减:所得税                    6,865,736.87   10,807,960.35
    少数股东损益                  7,895,421.92   17,710,402.88
    五、净利润                   37,113,471.58   54,578,620.42
    加:年初未分配利润           44,603,387.85   42,406,895.72
    其他转入
    六、可供分配的利润           81,716,859.43   96,985,516.14
    减:提取法定盈余公积                          8,359,433.19
    提取法定公益金                                4,179,716.62
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者               81,716,859.43   84,446,366.33
    分配的利润
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润               81,716,859.43   84,446,366.33

                            合并上年累计    母公司上年同期

    一、主营业务收入        508,264,093.07   30,665,605.34
    减:主营业务成本        349,698,640.06   20,315,960.44
    主营业务税金及附加       10,916,064.50      309,461.25
    二、主营业务利润        147,649,388.51   10,040,183.65
    加:其他业务利润          1,509,397.90      -31,145.80
    减:营业费用             17,501,398.94    1,797,721.38
    管理费用                 29,022,775.41   -6,833,757.74
    财务费用                 -7,706,280.09    3,607,052.13
    三、营业利润            110,340,892.15   11,438,022.08
    加:投资收益              1,103,598.88   27,478,953.03
    补贴收入                 19,647,187.50
    营业外收入                  243,407.33       20,048.84
    减:营业外支出            2,005,337.74      316,277.06
    四、利润总额            129,329,748.12   38,620,746.89
    减:所得税               20,158,405.04    1,507,275.31
    少数股东损益             24,963,114.00
    五、净利润               84,208,229.08   37,113,471.58
    加:年初未分配利润       44,603,387.85   48,753,264.47
    其他转入
    六、可供分配的利润      128,811,616.93   85,866,736.05
    减:提取法定盈余公积     16,961,709.74
    提取法定公益金            8,480,854.70
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者          103,369,052.32   85,866,736.05
    分配的利润
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利           60,962,156.60
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润           42,406,895.72   85,866,736.05

                            母公司本期      母公司上年累计

    一、主营业务收入         39,080,150.58   68,001,328.45
    减:主营业务成本         14,138,320.28   37,758,589.96
    主营业务税金及附加          755,706.08    2,260,785.66
    二、主营业务利润         24,186,124.22   27,981,952.83
    加:其他业务利润           -650,050.45      -71,478.33
    减:营业费用              4,479,223.92    3,456,985.80
    管理费用                  3,687,195.23      363,749.74
    财务费用                 -8,032,918.96   -8,374,847.72
    三、营业利润             23,402,573.58   32,464,586.68
    加:投资收益             26,898,046.64   67,466,919.89
    补贴收入                  5,268,467.22    6,394,308.15
    营业外收入                                  101,369.17
    减:营业外支出              551,014.92      639,040.89
    四、利润总额             55,018,072.52  105,788,143.00
    减:所得税                4,469,179.18    4,926,243.57
    少数股东损益
    五、净利润               50,548,893.34  100,861,899.43
    加:年初未分配利润       73,523,722.37   48,753,264.47
    其他转入
    六、可供分配的利润      124,072,615.71  149,615,163.90
    减:提取法定盈余公积      5,054,889.33   10,086,189.95
    提取法定公益金            2,527,444.67    5,043,094.98
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者          116,490,281.71  134,485,878.97
    分配的利润
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                           60,962,156.60
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润          116,490,281.71   73,523,722.37

    利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资  加权平均净资  全面摊薄每股
                    产收益率(%)   产收益率(%)   收益(元/股)
    主营业务利润            7.73          7.96         0.814
    营业利润                5.34          5.50         0.563
    净利润                  4.25          4.38         0.448
    扣除非经常性损          3.70          3.81         0.390
    益后的净利润

    报告期利润      加权平均每股
                    收益(元/股)
    主营业务利润           0.814
    营业利润               0.563
    净利润                 0.448
    扣除非经常性损         0.390
    益后的净利润

    现金流量表
    编制:  四川托普软件股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
    项目                                  注释  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                  418,074,486.70
    收到的税费返还                                 11,596,661.24
    收到的其他与经营活动有关的现金                154,677,072.84
    经营活动产生的现金流入小计                    584,348,220.78
    购买商品、接受劳务支付的现金                  317,521,463.34
    支付给职工以及为职工支付的现金                 15,915,509.08
    支付的各项税费                                 49,172,497.81
    支付的其他与经营活动有关的现金          31      9,441,946.82
    经营活动产生的现金流出小计                    392,051,417.05
    经营活动产生的现金流量净额                    192,296,803.73
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资活动产生的现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期               44,422,309.91
    资产所支付的现金
    投资所支付的现金                              139,558,933.93
    支付的其他与投资活动有关的现金
    投资活动产生的现金流出小计                    183,981,243.84
    投资活动产生的现金流量净额                   -183,981,243.84
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                          120,704,955.17
    借款所收到的现金                               73,027,986.67
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动产生的现金流入小计                    193,732,941.84
    偿还债务所支付的现金                           66,400,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的               59,825,681.27
    现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动产生的现金流出小计                    126,225,681.27
    筹资活动产生的现金流量净额                     67,507,260.57
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                   75,822,820.46
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                         54,578,620.42
    加:少数股东损益                               17,710,402.88
    计提的资产减值准备                              6,302,999.43
    固定资产折旧                                    4,400,989.32
    无形资产摊销                                    9,860,873.41
    长期待摊费用摊销                                1,043,494.10
    待摊费用减少(减:增加)                          414,394.35
    预提费用增加(减:减少)                          777,538.99
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                        5,745,764.77
    投资损失(减:收益)                                -34,941.45
    递延税款贷项(减:借项)                         -3,900,000.00
    存货的减少(减:增加)                          -41,295,032.88
    经营性应收项目的减少(减:增加)               -132,000,349.46
    经营性应付项目的增加(减:减少)                268,692,049.85
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                    192,296,803.73
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                              1,045,925,411.46
    减:现金的期初余额                             970,102,591.00
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                       75,822,820.46

    项目                                  母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金            43,521,508.00
    收到的税费返还                           5,268,467.22
    收到的其他与经营活动有关的现金         221,425,923.95
    经营活动产生的现金流入小计             270,215,899.17
    购买商品、接受劳务支付的现金            32,977,708.28
    支付给职工以及为职工支付的现金           5,074,045.60
    支付的各项税费                          16,427,596.00
    支付的其他与经营活动有关的现金           4,988,328.91
    经营活动产生的现金流出小计              59,467,678.79
    经营活动产生的现金流量净额             210,748,220.38
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资活动产生的现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期        36,400,640.00
    资产所支付的现金
    投资所支付的现金                       149,630,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    投资活动产生的现金流出小计             186,030,640.00
    投资活动产生的现金流量净额            -186,030,640.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                        44,500,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动产生的现金流入小计              44,500,000.00
    偿还债务所支付的现金                    36,400,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的        55,668,403.59
    现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金               6,329.70
    筹资活动产生的现金流出小计              92,074,733.29
    筹资活动产生的现金流量净额             -47,574,733.29
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额           -22,857,152.91
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                  50,548,893.34
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                       2,728,034.41
    固定资产折旧                             2,301,759.51
    无形资产摊销                             3,263,666.69
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)                   511,908.48
    预提费用增加(减:减少)                   277,810.93
    处置固定资产、无形资产和其他长
    期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                 1,588,487.09
    投资损失(减:收益)                     -26,898,046.64
    递延税款贷项(减:借项)                  -3,900,000.00
    存货的减少(减:增加)                    -7,482,065.57
    经营性应收项目的减少(减:增加)         -31,459,026.02
    经营性应付项目的增加(减:减少)         219,266,798.16
    其他
    经营活动产生的现金流量净额             210,748,220.38
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                         815,691,284.42
    减:现金的期初余额                      838,548,437.33
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额               -22,857,152.91

    (三)、会计报表附注
    一、本公司简介
    四川托普软件股份有限公司(“本公司”)原名为长征机床股份有限公司,该公司原为长征机床厂,于1987年3月28日经四川省自贡市人民政府[自府函(1987)7号]文批准,从1987年起实行股份制试点,1992年11月更名为长征机床股份有限公司。经中国证券监督管理委员会[证监审字(1995)59号]文批准,本公司股票于1995年11月1日在深交所上市流通。
    2000年5月本公司以每股28.91元的发行价格,采用上网询价和网下询价方式,面向新老股东和证券投资基金发行了3380万元股人民币普通股股票。
    本公司注册资本为121,924,313.20元,企业法人营业执照注册号20395798-8-1。
    1998年1月经四川省人民政府[川府函(1998)8号文]批准,本公司原由自贡市国有资产管理局持有的国家股42,624,313股自1998年起由四川托普科技发展公司持有。1998年6月公司更名为“四川托普长征软件股份有限公司”,2000年4月又将公司名称变更为“四川托普软件股份有限公司”。
    公司经营范围为计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术产品、计算机信息网络国际联网业务、金属加工机械的开发、研制、销售,工程安装服务和进出口业务;物资供销;汽车运输、修理,科技开发、转让、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记帐原则和计价基础
    本公司以权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    4、记帐本位币
    本公司会计核算以人民币作为记帐本位币。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时,以业务发生时的市场汇价中间价折合为人民币记帐,各外币帐户期末余额按照期末市场汇价中间价折合为人民币。按照期末汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益记入当期损益;属于筹建期间的,记入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在符合企业会计准则--借款费用准则规定的资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本,不符合资本化原则的汇兑损益于发生当期确认为费用,直接计入财务费用。
    6、合并会计报表编制方法
    合并会计报表的编制是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制而成。合并报表子公司的主要会计政策与母公司一致,本公司与子公司相互间重大购销业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益是根据本公司所属子公司所有者权益减去本公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    7、现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、坏帐核算方法
    坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上且具有明显特征表明无法收回的应收款项,确认为坏帐损失。
    坏帐损失采用备抵法核算。期末根据债务单位财务状况、偿还能力等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下:
    1年以内   5%
    1-2年    10%
    2-3年    15%
    3年以上  30%
    如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏帐准备计提比例,直至100%。
    9、存货核算方法
    本公司存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。其中原材料、低值易耗品采用计划成本核算,按月结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品采用实际成本核算。产品制造成本按直接材料、直接人工及制造费用归集分配;产成品发出时按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。期末按单个存货项目帐面成本高于可变现净值的部份确定计提存货跌价准备。
    10、短期投资核算方法
    按实际支付的价款加上相关税费扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;处置时按实际取得的价款与帐面价值的差额作为当期投资损益入帐;期末按帐面成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备,计入当年度损益。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到期但尚未领取的利息,作为初始投资成本。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以上或虽不足 20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期限的,按 10年期限平均摊销。
    (4)被投资企业由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致对其可收回金额低于长期投资的帐面价值时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    12、固定资产和累计折旧
    固定资产标准为使用年限在1年以上,单位价值2,000元以上的实物资产,按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率为5%。固定资产分类年折旧率如下:
    类    别      估计使用年限(年)  年折旧率(%)
    房屋及建筑物               25-40    3.80-2.40
    机器设备                   12-28    7.91-3.39
    仪器仪表                    5-12      18-7.92
    运输设备                   12-14    7.92-6.79
    其    他                    5-14      18-6.77
    固定资产减值准备:期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值时,按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13、在建工程核算方法
    在建工程采用实际成本核算,包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产交付使用前发生的支出。利息资本化的方法:在达到预定使用状态前的专门借款在符合借款费用资本化原则的前提下予以资本化,计入在建工程的成本,不符合资本化原则的借款费用及汇兑损益于发生当期确认为费用,直接计入财务费用。达到预定使用状态后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕,达到正常使用状态,交付使用时结转为固定资产;房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
    在建工程减值准备:期末对在建工程进行全面检查,对长期停建且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目在性能技术上已经落后并给企业带来的经济利益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形提取在建工程减值准备。
    14、无形资产计价和摊销方法
    土地使用权以取得时的实际成本计价,按50年平均摊销;专利权、计算机软件、著作权、商标权以取得时的实际成本计价,按法律保护年限平均摊销;专有技术按受益期分5-10年平均摊销。
    无形资产减值准备:期末逐项检查各项无形资产,对已被其他新技术等所替代且已无使用价值和转让价值、已超过法律保护期限并已不能为企业带来经济利益、以及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产计提减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际成本计价,按5年平均摊销,对在筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月起一次记入当期损益。
    16、营业收入确认原则
    (1)销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:主要是开发计算机软件及网络工程,按合同或协议金额在项目开发完成时确认收入,跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    18、本年度会计政策变更及其影响:按财政部财会字[2001]17号关于贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定,本公司对固定资产的减值准备会计政策变更已采用追溯调整法调整了2001年1-6月合并会计报表有关项目年初数或上年实际数。上述会计政策变更累积影响数为4,499,182.69 元,由于会计政策变更调减了1999年度净利润 5,293,156.10 元,调减2000年初未分配利润4,499,182.69元。
    三、税项
    (1)营业税:按劳务收入的3-5%计缴;
    (2)增值税:按销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴;
    本公司及下属成都托普科技股份有限公司、成都托普长征网络有限责任公司、四川托普自贡电脑有限责任公司、四川托雅科技有限责任公司、四川托普电子技术有限责任公司等五家子公司经四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信[2001]77号文认定为四川省第一批软件企业,具备享受国务院(2000)18号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》(财税[2000]25号)的优惠政策的资格。
    自2001年起到2010年止对销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税,对实际税负超过3%的部分即征即退,由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。
    (3)城建税及教育费附加:分别按应交增值税及营业税的7%和3%计缴;
    (4)所得税:本公司是国家科学技术部火炬高技术产业开发中心认定的重点高新技术企业,经国科火字[2000]85号文认定本公司及下属子公司成都托普长征网络有限责任公司为西部软件园骨干企业。根据成都高新技术产业开发区管委会函[1998]076号文件,成都高新区将西部软件园作为其分园管理,西部软件园内高新技术企业享受成都高新区内高新技术企业有关政策,故本公司所得税率按15%法定税率执行。经四川省人民政府[川办函(1997)101号函]批准,控股子公司成都托普科技股份公司、成都托普通讯有限责任公司、四川托普电子技术有限责任公司享受高新企业所得税减征政策,按15%的税率计缴。经雅安市财政局雅财办字(1999)07号文批准,四川托雅科技有限责任公司自1999年至2001年免交所得税,2002年、2003年按7.5%交纳所得税。经自贡市高新区财政局自高财发(1999)06号文批准,自贡托普电脑有限责任公司按高新技术企业享受15%所得税优惠政策。
    (5)其他税项:按国家有关规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司及合营企业概况如下:
    单位名称                      注册资金
                          注册地              权益比例
                                  (万元)
    成都托普科技股份公司  成都市  人民币6760    40.38%
    四川托雅科技有限责任
    公司                  雅安市  人民币500        90%
    成都托普长征网络有限  郫县    人民币550     90.91%
    责任公司
    自贡托普电脑有限责任  自贡市  人民币500        96%
    公司
    四川托普电子技术有限  成都市  人民币100        70%
    责任公司
    成都托普国际贸易有限
    责任公司              成都市  人民币2000     72.5%
    成都托普数控有限责任  成都市  人民币1380    72.46%
    公司
    云南托普软件有限公司  昆明市  人民币1200    79.75%
    沈阳托普软件有限公司  沈阳市  人民币2000     72.5%
    北京托普高科软件有限  北京市  人民币2000     77.8%
    责任公司
    新疆托普软件有限责任  乌鲁木
                                  人民币1000       92%
    公司                  齐
    托普西北软件园(咸    咸阳市  人民币5000       90%
    阳)有限公司
    托普东北软件园(鞍    鞍山市  人民币5000       90%
    山)有限公司
    西安托普软件有限责任
    公司                  西安市  人民币2000     77.5%

    单位名称                                                法人
                          主营业务范围
                                                            代表
    成都托普科技股份公司  计算机通讯、电器机电等高新技术    李正彬
                          产品开发销售
    四川托雅科技有限责任
    公司                  计算机网络、软件通讯及服务等      楼英
    成都托普长征网络有限  计算机网络、通信及服务,电子、机   朱增明
    责任公司              电产品,五金交电等
    自贡托普电脑有限责任  计算机网络、软件通讯及服务等      陈晔
    公司
    四川托普电子技术有限  自产自销计算机及辅助产品,通讯    袁科
    责任公司              器材通讯工程,计算机工程安装
    成都托普国际贸易有限  计算机软、硬件、网络产品,通讯
    责任公司              设备等高新技术产品开发生产和销    胡洪
                          售等
                          电子产品、信息产品、计算机软、
    成都托普数控有限责任  硬件的开发和研制,生产和数控系    陈春
    公司                  统、数控机床的开发、研制、生产
                          和销售等
    云南托普软件有限公司  计算机软、硬件开发销售,网络系    李东
                          统集成,计算机及网络设备等
    沈阳托普软件有限公司  计算机软、硬件开发销售,网络系    陈晔
                          统集成,计算机及网络设备等
    北京托普高科软件有限  法律、法规禁止的,不得经营;应    向波
    责任公司              经审批的,未获审批前不得经营
    新疆托普软件有限责任  计算机软、硬件及网络产品、金属
                          加工机械,通讯产品,计算机信息    冯骏
    公司                  网络,电子产品
                          计算机软硬件开发、网络系统集
                          成、计算机及外设产品、网络产
    托普西北软件园(咸    品、应用电子技术产品、金属加工    李智
    阳)有限公司          机械的开发、研制、销售(以上不
                          含国家专项审批)
                          计算机软硬件开发、网络系统集
                          成、计算机及外设产品、网络产
    托普东北软件园(鞍    品、通讯(不含移动电话)电子产    李智
    山)有限公司          品、机电产品(不含小汽车)开
                          发、研制及销售,技术转让咨询服
                          务
                          计算机软硬件及网络产品、通讯产
                          品(国家专项审批除外)、应用电子
    西安托普软件有限责任  技术产品、金属加工机械的开发、
    公司                  研制、销售及工程安装、服务;计    冯骏
                          算机网络技术、应用电子技术的开
                          发、咨询服务(以上不含国家专项
                          审批)
    2、上述控股子公司中云南托普软件有限公司、沈阳托普软件有限公司、北京托普高科软件有限责任公司、新疆托普软件有限责任公司、托普西北软件园(咸阳)有限公司、托普东北软件园(鞍山)有限公司、西安托普软件有限责任公司等 7 家子公司为本年度新设立的子公司,因尚在筹建之中故本期未纳入合并报表。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    项 目         年初数          年末数
    现金               44,611.95         99,769.72
    银行存款      966,756,960.61  1,016,042,600.46
    其中:港币                      110,791,938.79*
    其他货币资金    3,301,018.44        29,783,041
    合 计         970,102,591.00  1,045,925,411.46
    *以6月30日汇率1:1.0628折合人民币117,749,672.55元。
    2、应收帐款
    (1)合并数:
                           年初数                                 期末数
                           比例                                   比例
    帐 龄  金额            (%)   坏帐准备       金额            (%)
    1年以
    内     107,309,536.48   60.97   5,365,476.83  122,435,651.59   60.88
    1-2年   18,355,942.19   10.43   1,835,594.22   17,420,045.34    8.66
    2-3年   21,999,880.89   12.50   3,299,982.15   26,091,528.02   12.97
    3年以
    上      28,345,635.88   16.10   8,503,690.76   35,175,846.90   17.49
    合 计  176,010,995.44     100  19,004,743.96  201,123,071.85     100


    帐 龄   坏帐准备
    1年以
    内       6,192,747.81
    1-2年    1,742,004.53
    2-3年    3,913,729.20
    3年以
    上      10,902,754.07
    合 计   22,751,235.61
    (2)母公司:
                         年初数                                  期末数
    帐龄
             金额           比例   坏帐准备       金额           比例
    1年以内  15,815,403.09  24.17     790,770.16  12,029,260.51  17.85
    1-2年    12,121,901.53  18.52   1,212,190.15  12,094,064.20  17.95
    2-3年    18,009,455.25  27.52   2,701,418.29  21,065,932.79  31.26
    3年以上  19,490.281.48  29.79   5,847,084.44  22,200,119.20  32.94
    小计     65,437,041.35    100  10,551,463.04  67,389,376.70    100

    帐龄
             坏帐准备
    1年以内     601,463.02
    1-2年     1,209,406.42
    2-3年     3,159,889.92
    3年以上   6,660,035.76
    小计     11,630,795.12
    (3)应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    (4)本项前5名债务人列示如下:
    债务人名称                欠款金额      欠款时间  欠款原因
    深圳秦众电子有限公司      7,187,339.34  1年以内   购货款
    北京爱普金华科技有限公司  5,932,085.40  1年以内   购货款
    昆明电信局                5,494,800.00  3年以上   购货款
    深圳柏垣鑫实业有限公司    5,031,696.99  1年以内   购货款
    三台县54所中学            3,894,890.00  1年以内   购货款
    3、其他应收款
    (1)帐龄分析
                               年初数
    帐龄
             金额           比例(%)     坏帐准备  金额
    1年以内  44,091,572.91  55.55     3,426,235.57  54,068,712.15
    1-2年    19,319,673.84  24.34     1,931,967.38  19,272,989.21
    2-3年     5,054,055.25  6.37       758,108.28    5,016,792.87
    3年以上  10,902,191.46  13.74     3,270,657.43  12,117,201.08
    小计     79,367,493.46  100     9,386,968.66    90,475,695.31

                  期末数
    帐龄
             比例(%)  坏帐准备
    1年以内      59.76   3,977,332.25
    1-2年        21.30   1,919,372.61
    2-3年         5.54     752,518.93
    3年以上      13.40   4,682,824.00
    小计           100  11,332,047.79
    (2)本项目前5名债务人
    债务人名称                    欠款金额      欠款时间
    长征置业公司                  8,908,665.64  三年以上
    威海托普软件股份有限公司      6,958,930.00  一年以内
    自贡长征机床有限责任公司      5,464,841.51  一年以内
    应收出口退税                  4,209,795.87  一年以内
    成都托普电子产业发展有限公司  3,500,000.00  一年以内

    债务人名称                    欠款原因
    长征置业公司                  以前年度代垫的非生产费用
    威海托普软件股份有限公司      往来款
    自贡长征机床有限责任公司      往来款
    应收出口退税                  往来款
    成都托普电子产业发展有限公司  往来款
    (3)本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    4、预付帐款
                   年初数                    期末数
    帐龄
                   金 额          比例(%)  金 额           比例(%)
    1年以内        64,600,837.90      85.98  165,145,119.78      93.42
    1-2年           5,669,647.13       7.55    6,719,464.50       3.80
    2-3年           3,871,552.48       5.15    1,510,908.56       0.85
    3年以上           992,418.52       1.32    3,410,605.17       1.93
             合计  75,134,456.03        100  176,786,098.01        100
    (1)本项目年末余额比年初增加135.29%,主要原因是预付计算机配件购货款增加。
    (2)预付帐款中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
    (3)本项前5名债务人列示如下:
    债务人名称                欠款金额       欠款时间  欠款原因
    ASIA GATE MARKEING LTD    10,285,064.15  一年以内  预付货款
    深圳市利庆昌贸易公司      16,772,000.22  一年以内  预付货款
    香港怡嘉有限公司           6,954,806.60  一年以内  预付货款
    东莞市华冠科技有限公司     7,220,000.00  一年以内  预付货款
    明基电通信息技术有限公司   6,403,970.00  一年以内  预付货款
    5、存货及存货跌价准备
                  年初数                        期末数
    项目
                  金额            跌价准备      金额
    原材料         14,244,729.25  1,198,450.10   14,788,610.76
    在产品         44,725,073.54  1,076,308.99   58,271,657.91
    产成品         12,875,752.57    773,415.48   15,448,797.87
    低值易耗品                                       15,939.05
    委托加工物资   25,452,163.26  5,089,115.61
    发出商品       35,241,662.00    382,137.31   57,721,810.56
    在途材料          951,779.42                  3,047,213.51
    合计          133,491,160.04  8,519,427.49  174,786,192.92

    项目
                  跌价准备
    原材料        1,655,570.09
    在产品          986,231.94
    产成品          684,630.08
    低值易耗品
    委托加工物资
    发出商品        500,938.74
    在途材料
    合计          8,916,486.46
    存货期末余额较年初增加30.86%,主要原因是在产品及发出商品增加所致。
    6、长期投资
    (1)分类:
              年初数
    项 目                                本期增加*       本期减少 **
              金额           减值准备
    长期股权  37,884,573.09  933,247.79  141,830,000.00  1,556,697.00
    投资
    长期债权     812,230.00
    投资
    合 计     38,696,803.09  933,247.79  141,830,000.00  1,556,697.00

              期末数
    项 目
              金额            减值准备
    长期股权  178,157,876.69  1,147,617.46
    投资
    长期债权      812,230.00
    投资
    合 计     178,970,106.69  1,147,617.46
    (2)长期股权投资
    1)、股票投资
                                        股票数量                股权比例
    被投资公司名称            股份性质            投资金额
                                        (万股)                (%)
    成都西部软件股份有限公司  法人股         705  7,050,000.00      7.05
    成都托普华侨高科技产业园
    有限公司                  法人股         200  2,000,000.00     20.00
    合 计                                         9,050,000.00

                               减值
    被投资公司名称                   备注
                               准备
    成都西部软件股份有限公司
    成都托普华侨高科技产业园
    有限公司
    合 计
    2)其他股权投资
                                                      占被投资位
                              投资起
    被投资单位名称            止期    投资金额(元)    注册资本(%)
    成都长征-布里奇波特
    有限公司                      10    3,821,267.88          19.00
    自贡长征机床有限责任公司              950,000.00          19.00
    成都托普电子信息产业
    有限公司                  法人股    2,000,000.00           2.00
    成都炎黄在线网络有限公司            2,000,000.00          10.00
    云南托普软件有限公司                9,570,000.00          79.75
    沈阳托普软件有限公司                5,000,000.00          25.00
    北京托普高科软件有限
    责任公司                           15,560,000.00          77.80
    新疆托普软件有限责任公司            9,200,000.00          92.00
    托普西北软件园(咸阳)
    有限公司                           40,000,000.00          80.00
    托普东北软件园(鞍山)
    有限公司                           45,000,000.00          90.00
    西安托普软件有限责任公司           15,500,000.00          77.80
    合计                              148,601,267.88

                              减值准备
    被投资单位名称                          备注
    成都长征-布里奇波特
    有限公司                  1,147,617.46
    自贡长征机床有限责任公司
    成都托普电子信息产业
    有限公司
    成都炎黄在线网络有限公司
    云南托普软件有限公司
    沈阳托普软件有限公司
    北京托普高科软件有限
    责任公司
    新疆托普软件有限责任公司
    托普西北软件园(咸阳)
    有限公司
    托普东北软件园(鞍山)
    有限公司
    西安托普软件有限责任公司
    合计
    3)股权投资差额
    被投资公司
                初始金额       摊销期限         本期摊销额
    名称
    成都托普科
    技股份有限  29,593,670.24    1998.1-2008.1  1,479,683.52
    公司
    四川托普电
    子技术有限   1,540,269.78  1999.10-2009.10     77,013.48
    公司
    小计        31,493,940.02                   1,556,697.00

    被投资公司
                摊余金额       形成原因
    名称
    成都托普科                 购买价高于应享有
    技股份有限  19,235,885.61  权益形成
    公司
    四川托普电                 购买日年初未弥补
    子技术有限   1,270,722.60  亏损造成
    公司
    小计        20,506,608.21
    (3)长期债权投资
    1)债券投资
                                                    期初应  本期
    债券种类  面 值      年利率  购入金额   到期日
                                                    收利息  利息
    电力债券  75,000.00          75,000.00  2002.8

              期末应     减值
    债券种类
              收利息     准备
    电力债券  67,230.00
    2)其他债权投资
    借款单位                    年初数      期末数
    东方电气(集团)财务公司      500,000.00  500,000.00
    深圳广源机床有限公司        100,000.00  100,000.00
    四川机械进出口有限公司       20,000.00   20,000.00
    自贡市新星企业经济服务中心   50,000.00   50,000.00
    合计                        670,000.00  670,000.00
    *本期增加141,830,000.00元,系本公司在2000年增发新股融资后,根据公司业务发展倍增计划及建立全国性软件基地的发展战略,在本年度新设立的子公司。
    7、固定资产及累计折旧
    原值          年初价值        本期增加*1     本期减少
    房屋建筑物*2   42,654,408.05
    机器设备       54,799,022.17  20,304,696.59   65,988.76
    仪器仪表
    运输设备          249,983.80     220,915.80
    其他设备        3,634,612.24     818,988.62   78,272.64
    合 计         101,338,026.26  21,344,601.01   144,261.4
    累计折旧
    房屋建筑物      2,671,543.19     526,185.84
    机器设备       14,981,167.12   3,753,500.21    2,574.72
    仪器仪表
    运输设备            5,726.53      47,078.69
    其他设备          754,208.68     714,248.35    8,202.39
    合 计          18,412,645.52   5,041,013.09   10,777.11
    净 值
    房屋建筑物     39,982,864.86    -526,185.84
    机器设备       39,758,068.96  16,551,196.38   63,414.04
    仪器仪表
    运输设备          244,257.27     173,837.11
    其他设备        2,940,189.65     104,740.27   70,070.25
    合 计          82,925,380.74  16,303,587.92  133,484.29

    原值          期末价值        减值准备
    房屋建筑物*2   42,654,408.05
    机器设备       74,960,203.50  5,293,156.10
    仪器仪表
    运输设备          470,899.60
    其他设备        4,452,854.72
    合 计         122,538,365.87  5,293,156.10
    累计折旧
    房屋建筑物      3,197,729.03
    机器设备       18,714,352.20
    仪器仪表
    运输设备           52,805.20
    其他设备        1,477,995.05
    合 计          23,442,881.48
    净 值
    房屋建筑物     39,456,679.02
    机器设备       56,245,851.30
    仪器仪表
    运输设备          418,094.40
    其他设备        2,974,859.67
    合 计          99,095,484.39
    *1 本期固定资产增加21,344,601.01元,其中在建工程完工转入 14,351,101.97 元,零星购入6,993,499.04元。
    *2抵押房屋建筑物1305万元。
    8、在建工程

    工程名称       年初数          本期增加       本期转固

    软件出口和开
    放式智能数控    64,491,093.30
    系统基地
    DERT0PM++BUI    35,000,000.00
    托普科技软件
    开发中心           195,000.00      35,000.00
    其中:利息资本
    化金额
    数控加工中心
    二期            12,845,050.33   4,303,360.69  14,351,101.97
    其中:利息资本
    化金额
    网络的软件支
    撑平台与集成     9,450,000.00
    框架项目
    西部工业软件
    园                             31,314,049.63
    委托托普集团
    软件开发项目                   11,600,000.00
    合计           121,981,143.63  47,252,410.32  14,351,101.97

                   其他减少                    资金  项目
    工程名称                   期末数
                   数*                         来源  进度
    软件出口和开
    放式智能数控                64,491,093.30  募集   95%
    系统基地
    DERT0PM++BUI                35,000,000.00  募集   95%
    托普科技软件
    开发中心                       230,000.00  自筹   90%
    其中:利息资本
    化金额
    数控加工中心
    二期           189,068.34    2,608,240.71  自筹   60%
    其中:利息资本
    化金额
    网络的软件支
    撑平台与集成                 9,450,000.00  募集   90%
    框架项目
    西部工业软件
    园                          31,314,049.63  募集
    委托托普集团
    软件开发项目                11,600,000.00  募集
    合计           189,068.34  154,693,383.64
    9、无形资产
                                            本期
    种类    原始金额        年初数                本期转出
                                            增加
    土地
    使用权   38,630,188.00   38,104,049.59        31,314,049.63
    专有
    技术     86,349,190.45   75,444,739.88
    著作
    权      125,356,600.00  121,825,086.77
    专利
    权       15,490,000.00    8,340,772.25
    商标
    权        9,500,000.00    6,333,333.42
    合
    计      275,325,978.45  250,047,981.91        31,314,049.63

                                          剩余
    种类    本期摊销      期末数          摊销
                                          期限
    土地
    使用权     70,000.02    6,719,999.94     48--49
    专有
    技术    4,996,005.64   70,448,734.24   8.42-9.5
    著作
    权      3,075,554.15  118,749,532.62  14.5-22.5
    专利
    权      1,191,535.44    7,149,236.81          3
    商标
    权        527,777.76    5,805,555.66        5.5
    合
    计      9,860,873.41  208,873,059.27
    本期无形资产转出数31,314,049.63元为在建项目占用的土地价值转入在建工程成本。
    上年从四川托普集团科技发展有限责任公司购入数控仿形系统技术计 12,500,000.00 元,购入PDA产品技术计9,140,000.00元,购入托普万向接口TPMIV 1.0计35,450,000.00元,其产权过户手续尚在办理之中。
    10、短期借款
    借款类别  年初数         期末数         备  注
    抵押贷款
    担保贷款  68,220,000.00  85,220,000.00
    信用贷款  30,000,000.00
    合 计     98,220,000.00  85,220,000.00
    11、应付帐款
    本项目期末余额为 173,137,584.27 元,比年初增长 102.93%,主要原因是本期公司营业规模扩大,购货款未及时支付所致。本项目中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    12、预收帐款
    本项目期末余额 80,374,218.01 元,主要原因是本期预收的工程款增加所致。本项目中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    13、应付股利
    期末较期初减少54,079,916.50元,主要是支付了2000年分配的现金股利。
    14、未交税金
    项 目       年初数         期末数
    增 值 税     2,466,453.79     333,466.57
    营 业 税     4,915,602.63      86,668.63
    所 得 税    19,402,180.73  20,006,990.97
    城 建 税       851,082.04     617,798.02
    房 产 税         4,391.35      95,560.33
    个人所得税   7,741,734.90     828,204.90
    合 计       35,381,445.44  21,968,689.42
    15、其他应付款
    本项目期末余额185,966,770.41元,比年初增长537.27%,主要原因是与其他单位往来款项增加所致。其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    16、长期借款
    借款单位                    金额           借款期限  年利率  借款条件
    中国工商银行自供市分行      15,076,455.34  2年       6.534%
    中国银行自贡市分行          15,603,486.76  15年          4%  担保
    中国建设银行成都市第四支行  30,011,880.00  1.5年     7.128%  信用
    合 计                       60,691,822.10
    *:中行自贡分行外币借款系西班牙比赛塔贷款,本金西班牙比赛塔 371,511,581.00 元,按期末市场汇率1:0.042折合人民币15,603,486.76元。
    17、长期应付款
    项目          年末数          期初数          备注
    自贡市国资局  110,908,571.04  110,908,571.04  借款
    合计          110,908,571.04  110,908,571.04
    1998年4月6日,四川托普科技发展有限公司与自贡市国有资产管理局签定“国家股股权转让补充协议”,约定自贡市国有资产管理局将四川托普科技发展公司支付的购买本公司国家股转让款88,658,571.04元借给本公司,该项借款期限为6年。
    18、递延税款
    本期减少 3,900,000.00 元系固定资产评估增值因计提折旧及上年出售固定资产而得以部分实现,相应转入应交税金。
    19、少数股东权益
    本期余额较年初余额增加 124.84%,主要原因是:子公司成都托普科技股份有限公司本期在香港联交所创业版上市发行H股,股本溢价及本期利润增加所致。
    20、股本
                                                 本次变动增减(+、-)
    项 目                     年初数     配股  送股  公积金转股  其他
    一、尚未流通股份
    1.发起人股份
    其中:国家拥有股份
    境内法人拥有股份
    外资法人拥有股份
    其 他
    2.募集法人股                53,124,313.20
    3.内部职工股
    4.优先股或其他
    尚未流通股份合计            53,124,313.20
    二、已流通股份
    1.境内上市的人民币普通股    68,800,000.00
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    已流通股份合计              68,800,000.00
    三、股份总额               121,924,313.20

    项 目                     小  计  期末数
    一、尚未流通股份
    1.发起人股份
    其中:国家拥有股份
    境内法人拥有股份
    外资法人拥有股份
    其 他
    2.募集法人股                       53,124,313.20
    3.内部职工股
    4.优先股或其他
    尚未流通股份合计                   53,124,313.20
    二、已流通股份
    1.境内上市的人民币普通股           68,800,000.00
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    已流通股份合计                     68,800,000.00
    三、股份总额                      121,924,313.20
    21、资本公积
    项  目            年初数          本期增加       本期减少
    股本溢价          923,146,421.13
    股权投资准备          908,476.75  21,184,924.06
    资产评估增值准备   22,250,464.04
    其他                  489,317.86
    其他资本公积转入   22,250,464.04
    合  计            969,045,143.82  21,184,924.06

    项  目            期末数
    股本溢价          923,146,421.13
    股权投资准备       22,093,400.81
    资产评估增值准备   22,250,464.04
    其他                  489,317.86
    其他资本公积转入   22,250,464.04
    合  计            990,230,067.88
    资本公积本期增加21,184,924.06元,系子公司成都托普科技2001年3月31日在香港联交所创业版发行1.69亿H股系本公司所占权益部份。
    22.盈余公积金
    项  目        年初数         本期增加       本期减少  期末数
    法定盈余公积  44,212,555.45             8,359,433.19  52,571,988.64
    公益金        22,453,977.84             4,179,716.62  26,633,694.46
    任意盈余公积   8,128,321.81                            8,128,321.81
    一般盈余公积     675,749.96                              675,749.96
    合  计        75,470,605.06            12,539,149.81  88,009,754.87
    23、.未分配利润
    项                 目            金       额
    (1)本期净利润                  54,578,620.42
    加:年初未分配利润*              42,406,895.72
    盈余公积转入
    减:提取法定盈余公积              8,359,433.19
    提取法定公益金                    4,179,716.62
    提取任意盈余公积
    转作股本的普通股股利
    (2)期末未分配利润                84,446,366.33
    注*年初未分配利润调整情况
    调整前未分配利润数               47,112,016.69
    减:会计政策变更调整以前年度利润   5,293,156.10
    加;会计政策变更调调整盈余公积       793,973.42
    减:会计差错调整以前年度损益数     1,197,481.85
    加: 会计差错调整盈余公积金          991,543.57
    调整后的年初未分配利润数          42406,895.73
    24、主营业务收入
    主营业务收入本期较上年同期增长69.85%,主要是由于子公司计算机配件贸易收入增加所致。
    25、主营业务成本
    主营业务成本本期27,788.05万元,较上年增长75.52%,原因是收入增长、计算机配件贸易收入在收入结构中的比重较大的影响。
    26、营业费用:
    本期发生额1,886.66 万元,比上年同期增长1.41 倍,主要原因是公司营业规模扩大相应引起差旅费、通讯费、业务费、广告展览费等营业费用增加。
    27、管理费用:
    本期发生额 2,186.43 万元比上年同期增长 17.82 倍,主要原因是无形资产摊销额较上年同期增加所致。
    28、财务费用
    类  别        本期数         上年同期数
    利息支出       5,745,764.77  6,328,816.81
    减:利息收入  13,740,033.73    902,452.94
    汇兑损失         177,161.20
    减:汇兑收益  -1,718,971.23  1,053,125.08
    其他                            26,980.77
    合  计        -9,536,078.99  4,400,219.56
    财务费用本期发生额比上年同期减少 1394 万元,主要原因是:(1)收四川托普集团科技发展有限公司占用资金利息 760 万元,(2)收四川托普科技发展有限公司占用资金利息 73 万元,(3)定期存款利息377万元。
    29、补贴收入
    项目                  2001年1-6月
    财政拨付挖革改资金     5,337,641.00
    超税负即征即退增殖税  11,596,661.24
    财政扶持款项             662,233.00
    合    计              17,596,535.24
    30、营业外支出
    项目      金额
    捐赠支出  2,900,000.00
    其他        226,681.81
    合计      3,126,681.81
    31、支付其他与经营活动有关的现金支出
    项   目       金    额
    交通及运费    1,138,126.11
    办公费          841,950.72
    业务招待费    1,040,775.27
    差旅费        2,101,459.83
    通讯费          516,688.72
    广告及宣传费    379,442.42
    销售业务费    1,327,887.07
    保险、咨询费  1,448,470.08
    其他             647,146.6
    合     计     9,441,946.82
    六.分行业资料
    (1)合并数:
                业务收入                        业务成本
    行 业
                2000年1-6月     2001年1-6月     2000年1-6月
    网络集成、
    计算机软件  153,224,211.03  142,965,620.28   90,974,191.82
    计算机配件
    贸易收入     56,171,246.04  220,115,251.50   53,774,708.12
    机床及附件   14,463,285.44   17,144,467.63   13,564,450.45
    公司行业间
    相互抵减
    合 计       223,860,736.51  380,225,339.41  158,315,344.39

                                业务毛利
    行 业
                2001年1-6月     2000年1-6月    2001年1-6月
    网络集成、
    计算机软件   60,139,688.08  47,562,788.62   82,825,932.20
    计算机配件
    贸易收入    202,802,555.82     -11,772.30   17,312,695.68
    机床及附件   14,938,287.81   2,216,421.86    2,206,179.82
    公司行业间
    相互抵减
    合 计       277,880,531.71  49,769,432.18  102,344,807.70
    (2)母公司数
                业务收入                      业务成本
    行业或类别
                2000年1-6月    2001年1-6月    2000年1-6月    2001年1-6月
    网络集成、
    计算机软件  12,516,394.81  27,963,817.74   3,026,294.86
    计算机配件
    贸易收入     3,685,925.09   5,489,937.25   3,725,215.13
    机床及附件  14,463,285.44   3,100,001.02  13,564,450.45
    公司行业间
    相互抵减
    合计        30,665,605.34  36,555,751.01  20,315,960.44

                 业务毛利
    行业或类别
                 2000年1-6月    2001年1-6月
    网络集成、
    计算机软件    9,490,099.95
    计算机配件
    贸易收入        -39,290.04
    机床及附件      898,834.99
    公司行业间
    相互抵减
    合计         10,349,644.90
    七、关联方关系及关联交易
    1、关联企业
    (1)存在控制关系的关联方
    单位名称            注册地    主营业务范围              与本企业关系
    四川托普科技发展    成都市    计算机及通讯技术、电脑    第一大股东
    公司                          网络工程等。
                                  计算机通讯电器、机电等
    成都托普科技股份              高新技术产品,开发、生
                        成都市                              子公司
    有限公司                      产、销售、工程安装服
                                  务。
                                  计算机网络、通信及服
    成都托普长征网络    成都
                                  务,电子、机电产品,五      子公司
    有限责任公司        郫县
                                  金交电等
    四川托普电子技术              计算机通信器材通信及计
                        成都市                              子公司
    有限责任公司                  算机工程
    自贡托普电脑有限              计算机网络、软件通信及
                        自贡市                              子公司
    责任公司                      服务等
    四川托雅科技有限              计算机网络、软件通信及
                        雅安市                              子公司
    责任公司                      服务等
    成都托普国际贸易              计算机网络、软件通信及
                        成都市                              子公司
    有限责任公司                  服务等
    成都托普数控有限              计算机软硬件及数控系统
                        成都市                              子公司
    责任公司                      的开发生产销售等
                                  计算机软、硬件开发销
    云南托普软件有
                        昆明市    售,网络系统集成,计算      子公司
    限公司
                                  机及网络设备等
                                  计算机软、硬件开发销
    沈阳托普软件有限
                        沈阳市    售,网络系统集成,计算      子公司
    公司
                                  机及网络设备等
                                  法律、法规禁止的,不得
    北京托普高科软件
    有限责任公司        北京市    经营;应经审批的,未获     子公司
                                  审批前不得经营
                                  计算机软、硬件及网络产
    新疆托普软件有限              品、金属加工机械,通讯
                        乌鲁木齐                            子公司
    责任公司                      产品,计算机信息网络,
                                  电子产品
                                  计算机软硬件开发、网络
                                  系统集成、计算机及外设
                                  产品 网络产品 应用电
    托普西北软件园(    咸阳市    子技术产品、金属加工机、  子公司
    咸阳)有限公司                械的开发、、研制、销售
                                  (以上不含国家专项审
                                  批)
                                  计算机软硬件开发、网络
                                  系统集成、计算机及外设
                                  产品、网络产品、通讯
    鞍山托普东北软件园  鞍山市    (不含移动电话)电子产、   子公司
                                  品、机电产品、(不含小汽
    (鞍山)有限公司               车)开发、研制及销售,
                                  技术转让咨询服务
                                  计算机软硬件及网络产
                                  品、通讯产品(国家专项
    西安托普软件有限    西安市    审批除外)、应用电子技    子公司
    责任公司                      术产品、金属加工机械的
                                  开发、研制、销售及工程
                                  安装、服务;计算机网络
                                  技术、应用电子技术的开
                                  发、咨询服务(以上不含
                                  国家专项审批)

    单位名称             经济性质及类型  法人代表
    四川托普科技发展     民营企业        宋如华
    公司
    成都托普科技股份     股份有限公司    李正彬
    有限公司
    成都托普长征网络     有限责任        朱增明
    有限责任公司
    四川托普电子技术     有限责任        袁科
    有限责任公司
    自贡托普电脑有限     有限责任        陈晔
    责任公司
    四川托雅科技有限     有限责任        楼英
    责任公司
    成都托普国际贸易     有限责任        胡洪
    有限责任公司
    成都托普数控有限     有限责任        陈春
    责任公司
    云南托普软件有       有限责任        李东
    限公司
    沈阳托普软件有限     有限责任        陈晔
    公司
    北京托普高科软件
    有限责任公司         有限责任        向波
    新疆托普软件有限     有限责任        冯骏
    责任公司
    托普西北软件园(     有限责任        李智
    咸阳)有限公司
    鞍山托普东北软件园   有限责任        李智
    (鞍山)有限公司
    西安托普软件有限     有限责任        冯骏
    责任公司

    (2)存在控制关系关联方注册资本及其变化
    企业名称                        年初数         本期增加
    四川托普科技发展公司            94,460,000.00
    成都托普科技股份有限公司        50,700,000.00  16,900,000.00
    成都托普长征网络有限责任公司     5,500,000.00
    四川托普电子技术有限责任公司     1,000,000.00
    自贡电脑有限责任公司             5,000,000.00
    四川托雅科技有限责任公司         5,000,000.00
    成都托普国际贸易有限责任公司    10,000,000.00  10,000,000.00
    成都托普数控有限责任公司        10,200,000.00
    云南托普软件有限公司                           12,000,000.00
    沈阳托普软件有限公司                           20,000,000.00
    北京托普高科软件有限责任公司                   20,000,000.00
    新疆托普软件有限责任公司                       10,000,000.00
    托普西北软件园(咸阳)有限公司                 50,000,000.00
    托普东北软件园(鞍山)有限公司                 50,000,000.00
    西安托普软件有限责任公司                       20,000,000.00

    企业名称                        本期减少  年末数
    四川托普科技发展公司                      94,460,000.00
    成都托普科技股份有限公司                  67,600,000.00
    成都托普长征网络有限责任公司               5,500,000.00
    四川托普电子技术有限责任公司               1,000,000.00
    自贡电脑有限责任公司                       5,000,000.00
    四川托雅科技有限责任公司                   5,000,000.00
    成都托普国际贸易有限责任公司              20,000,000.00
    成都托普数控有限责任公司                  10,200,000.00
    云南托普软件有限公司                      12,000,000.00
    沈阳托普软件有限公司                      20,000,000.00
    北京托普高科软件有限责任公司              20,000,000.00
    新疆托普软件有限责任公司                  10,000,000.00
    托普西北软件园(咸阳)有限公司            50,000,000.00
    托普东北软件园(鞍山)有限公司            50,000,000.00
    西安托普软件有限责任公司                  20,000,000.00
    (3)存在控制关系关联方所持权益及变化
                    年初数                本年增加             本年减少
    企业名称
                                   比例                  比例
                    金额                  金额                 金额
                                     (%)                  (%)
    成都托普科技股
    份有限公司      95,282,240.53  53.85  32,894,589.76
    成都托普长征网
    络有限责任公司  53,016,223.19  90.91  -4,342,515.45
    四川托普电子技
    术有限责任公司   2,186,669.13     70   3,138,261.65
    四川托雅科技有
    限责任公司      44,012,358.85     90  15,848,235.87
    自贡托普电脑有
    限责任公司      26,229,910.47     96  -1,497,189.72
    成都托普通信有
    限责任公司       9,968,590.71     80  10,861,425.12
    四川托普科技发
    展公司          42,624,313.00  34.96
    成都托普数控有
    限责任公司      10,000,000.00  72.46      26,268.44

                          年末数
    企业名称
                    比例  金额            比例(%)

    成都托普科技股
    份有限公司            128,176,830.29    40.38
    成都托普长征网
    络有限责任公司         48,673,707.74    90.91
    四川托普电子技
    术有限责任公司          5,324,930.78       70
    四川托雅科技有
    限责任公司             59,860,594.72       90
    自贡托普电脑有
    限责任公司             24,732,720.75       96
    成都托普通信有
    限责任公司             20,830,015.83     72.5
    四川托普科技发
    展公司                 42,624,313.00    34.96
    成都托普数控有
    限责任公司             10,076,268.44    72.56
    (4)不存在控制关系的关联企业
    单位名称                          与本公司关系
    四川托普集团科技发展有限责任公司  与本公司同一母公司
    四川托普西南电子厂                与本公司同一母公司
    2、关联交易
    (1)向关联方销售货物情况
                          2001年1-6月                上年同期数
    关联方名称
                          销货金额     占销售额比例  销货金额
    四川托普集团科技发展
                           507,219.58                2,709,889.50
    有限公司
    四川托普科技发展公司   503,283.76                2,913,763.32

    关联方名称
                          占销售额比例
    四川托普集团科技发展
    有限公司
    四川托普科技发展公司
    关联交易价格确定:本公司关联交易中货物销售价格为市场价。
    (2)2001年1-6月向关联方购进货物情况
    关联方名称                2001年1-6月                 上年同期
                              购货金额      占购货额比例  购货金额
    四川托普集团科技发展有限
                              5,097,212.77                117,462,518.07
    责任公司
    四川托普西南电子厂                                      1,119,162.31
    四川托普科技发展公司                                    2,153,685.89

    关联方名称
                               占销售额比例
    四川托普集团科技发展有限
                                     71.12%
    责任公司
    四川托普西南电子厂                0.68%
    四川托普科技发展公司              1.30%
    本公司子公司成都托普国际贸易有限公司 2000 年 9 月取得进出口经营权,故本期从关联方购进货物大幅减少。交易价格为市场价。
    (3)向关联方购入固定资产情况
    关联方名称                    交易内容              金   额
    四川托普集团科技发展有限责任  计算机生产线办公设备  2,125,920.21
    公司
    关联方名称                    定价依据
    四川托普集团科技发展有限责任
                                  协议价
    公司
    (4)委托开发产品
    关联方名称            交易内容          金   额        定价依据
    四川托普集团科技发展  委托开发的“ M++  40,000,000.00  协议预算
    有限责任公司          BUILDER”
    四川托普集团科技发展  委托开发操作系统  29,000,000.00  协议预算
    有限责任公司
    本公司委托开发的“M++ BUILDER”是构架在分布式处理的基础上,提供组件工厂、软件开发包、工作流、以及各类实用工具形成流水线开发体系,彻底打破了传统的作坊式的软件开发模式,实现规模化,上年委托开发的“M++ BUILDER”本期尚在进行中。
    **2001 年 2 月公司与四川托普集团科技发展有限责任公司签定委托开发协议,本公司委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发实时多任务核心程序、应用程序接口、WWW 浏览器、电子邮件等软件。协议约定总开发费用为2900万元,本期公司支付金额为1160 万元,该委托开发项目仍在实施中。
    (5)向关联方收取利息
    根据本公司与四川托普集团公司签定的资金使用合同,四川托普集团公司使用本公司及下属子公司的资金按月末平均占用额及相当于银行同期贷款利率的年6%利息收取资金使用费,本年1-6月共计收取利息760万元。
    (6)财产租赁
    房屋出租协议:本公司子公司成都托普科技股份有限公司与四川托普集团公司于2001 年3 月 8日订立了房屋出租协议,将位于四川成都红光镇托普大道总建筑面积约为 10,531.18 平方米的三座楼宇及构筑物租给四川托普集团公司。协议由2001年1月1日开始至2003年12月31日届满,协议规定年租金为人民币150万元,期间不予调整,本期已收取租金75万元。
    房屋租赁合同:本公司子公司成都托普科技股份有限公司与四川托普集团公司订立了房屋租赁合同,四川托普集团公司就位于四川成都金仙桥街五楼及八楼,总建筑面积 1300 平方米的房屋租给成都托普科技股份有限公司。合同自2000年5月1日起,为期4年。年租金为人民币40万元,期间不予调整,本期支付租金20万元。
    (7)关联方服务协议:
    1999 年 1 月本公司及下属子公司与四川托普集团科技发展有限责任公司签订了服务协议,就本公司及下属子公司租赁四川托普集团科技发展有限责任公司房屋、设备、使用车辆委托四川托普科技发展有限责任公司代支水、电、气、通讯费、工资、代购办公用品(含固定资产)提供文印报务等达成协议:双方约定除房租、设备租赁费、车辆使用费按双方商定的价格据实支付外,水、电、气、通讯费、工资、代购办公用品均按实列支。本公司及下属子公司每月向四川托普集团科技发展有限责任公司预付上述款项,年底按实际发生额统一结算,该协议有效期为三年。本期四川托普集团科技发展有限责任公司为本公司及下属子公司提供上述服务,金额为 3,678,069.05万元。
    3、关联方应收应付款项余额:
                                      期末余额
    项    目
                                      2001年6月30日  2000年
    其他应收款:
                                       1,094,146.58
    四川托普科技发展公司
    四川托普集团科技发展有限责任公司     325,089.61   1,392,671.78
    应付帐款:
    四川托普科技发展公司
                                                        928,842.22
    四川托普西南电子厂
    其他应付款:
    四川托普集团科技发展有限责任公司   4,746,685.92
    四川托普科技发展公司                 345,471.35     716,514.33
    西安托普软件有限公司               9,792,910.00  15,500,000.00
    托普西北软件(咸阳)有限公司        49,980,000.00  40,000,000.00
    托普东北软件圆(鞍山)有限公司      29,806,000.00  45,000,000.00
    北京托普高科软件有限公司           3,535,015.79  15,560,000.00
    云南托普软件有限责任公司          11,975,000.00   9,570,000.00
    八、承诺及或有事项
    1、根据募集资金使用计划及董事会决议,本公司承诺对沈阳托普软件有限公司投资 1550 万元,托普西北软件(咸阳)有限公司投资4887.5万元,截止2001 年6月30 日止本公司对上述两家子公司实际投资分别为500万元及4000万元。
    2、本公司及子公司四川托普电子技术有限责任公司向香港联交所承诺,成都托普科技股份有限公司自上市日起两年内,不出售持有的成都托普科技股份有限公司股份。本公司亦承诺在成都托
    普科技股份有限公司自上市日起两年内不出售拥有的四川托普电子技术有限责任公司股份。
    九、资产负债表日后事项
    无。
    十、其他重要事项
    1、本公司子公司成都托普科技股份有限公司2001年2月19日经中国证券监督管理委员会证监国合字[2001]4号批复同意发行境外上市外资股,于2001年3月31日在香港联交所创业版以配售方式按发行价0.72港元/股发行H 股1.69亿股(每股面值由人民币1 元拆细为人民币0.1元)。该子公司发行H股后本公司持有的该子公司权益由原来的53.85%降为40.38%。本公司之子公司四川托普电子技术有限责任公司持有的成都托普科技股份有限公司的权益由原来的2.56%降为1.92%。
    2、本公司与自贡长征机床有限责任公司签定财产租赁合同,根据双方协议,本公司将4,564万元的固定资产租赁给自贡长征机床有限责任公司作为生产加工机床之用,年租金300万元。租赁期限为2001年1月1日至2001年12月31日。
    3、委托代建工程
    本公司2000 年6 月 21 日与成都西部软件园置业开发有限责任公司签定建设工程总承包合同书,根据合同,由该公司承包本公司拥有的位于成都郫县红光镇三社面积共计 99,998.9 平方米的土地建设工程,工程预算造价为8060万元,截止2001年6月30日委托代建工程余额为6449万元。
    七.备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程;
    文件存放地:公司董事会办公室

                                             四川托普软件股份有限公司董事会
                                                    董事长 :   李  智
                                                        2001-07-19