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2020年03月30日 星期一

*ST托普(000583)公告正文

四川托普软件投资股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-30

        四川托普软件投资股份有限公司2003年半年度报告
 
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长宋如华先生、董事袁科先生、独立董事马君潞先生因出差未能出席本次董事会,分别委托董事高云秋女士、董事陈晔先生、独立董事胡春元先生代为出席并行使表决权。
    本公司董事长、总裁宋如华先生、财务负责人黄建军先生声明:保证本公司半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司本半年度财务会计报告未经审计
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况
    1、公司法定中文名称:四川托普软件投资股份有限公司
    公司法定英文名称:Sichuan  Topsoft  Investment  Co., Ltd.
    2、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:托普软件
    股票代码:000583
    3、公司注册地址:四川省自贡市贡井区建设路284号
    公司办公地址:四川省成都市高新西区西部软件园托普软件综合楼
    公司邮政编码:611743
    公司国际互联网网址:http://www.topsoftware.com.cn
    公司电子信箱:tprj@ topgroup.com
    4、公司法定代表人姓名:宋如华
    5、公司董事会秘书:蒋涛
    公司董事会证券事务代表:张彦
    联系地址:四川省成都市高新西区西部软件园托普软件综合楼
    联系电话:028-82960163
    联系传真:028-82960162
    电子信箱:tprj@ topgroup.com
    6、公司选定的中国证监会指定报纸:《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、
    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    7、其他有关资料:
    企业法人营业执照注册号:5103001801086
    企业税务登记证号:510303203957988
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
    会计师事务所的办公地址:四川成都走马街68号锦城大厦10楼
(二)报告期内公司主要会计数据和财务指标
    单位:元
                        本报告期末        上年度期末    本报告期末比年初
                                                               数增减(%)
流动资产             1,496,295,961.69  1,499,575,199.14            -0.22
流动负债               624,395,437.46    640,630,176.90            -2.53
总资产               2,336,632,907.97  2,345,716,101.03            -0.39
股东权益
不含少数股东权益     1,393,810,923.10  1,387,982,818.22             0.42
每股净资产                       6.02              5.99             0.42
调整后的每股净资产               5.97              5.96             0.11
                    报告期(1--6)月          上年同期    本报告期比上年同
                                                              期增减 (%)
净利润                   5,828,104.88     35,018,076.50           -83.36
扣除非经常性损益后
的净利润                 4,518,131.69     31,023,660.49           -85.44
每股收益                         0.03              0.15           -83.33
净资产收益率                     0.42              2.58           -83.72
经营活动产生的
现金流量净额            30,860,729.66    -71,810,623.69           142.98
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额
单位:元
非经常性损益项目                                                    金额
1、营业外收入                                                 144,665.75
2、营业外支出                                                -254,332.24
3、企业挖潜改造资金                                         1,650,811.41
4、扣除所得税影响                                            -231,171.74
合计                                                        1,309,973.18
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)本报告期内,公司股份总数及结构未发生变化;
    (二)报告期末股东总数为70234户。
    (三)报告期末主要股东持股情况:
    单位:股
                                                      比例(%)     股份
股东名称(全称)                            持股数量
                                                                     类别
四川托普科技发展公司                      80,986,195 34.96         未流通

四川华普软件发展有限责任公司               5,479,600  2.37         未流通
自贡市银建房地产综合开发公司               1,596,000  0.69         未流通
四川大学                                   1,444,000  0.62         未流通
自贡市自通房地产综合开发公司               1,330,000  0.57         未流通
华能原材料公司                             1,187,500  0.51         未流通
工行四川省信托投资公司自贡办事处           1,064,000  0.46         未流通
自贡财源开发公司                           1,064,000  0.46         未流通
成都托普咨询有限责任公司                     976,600  0.42         未流通
四川省信托投资公司                           973,869  0.42         未流通
前十名股东关联关系的说明             第一大股东—四川托普科技发展公司
                                     与本公司为同一法
                                     定代表人:宋如华;第三大股东—自
                                     贡市银建房地产综合开发
                                     公司与第七大股东—工行四川省信托
                                     投资公司自贡办事处的
                                     公司股权同属中国工商银行自贡市分行。
                                     公司其余股东,公司未知其关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持   股东名称    约定持股期限
股期限的说明                             无              无
                                                                    股东
股东名称(全称)                           质押或冻结的股份数量      性质
四川托普科技发展公司                     质押60,730,000股、冻结    法人股
                                                   73,986,195股
四川华普软件发展有限责任公司              质押、冻结5,479,600股    法人股
自贡市银建房地产综合开发公司                                       法人股
四川大学                                                           法人股
自贡市自通房地产综合开发公司                                       法人股
华能原材料公司                                                     法人股
工行四川省信托投资公司自贡办事处                                   法人股
自贡财源开发公司                                                   法人股
成都托普咨询有限责任公司                                           法人股
四川省信托投资公司                                                 法人股
前十名股东关联关系的说明
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持
股期限的说明
    说明:
    1、截止2003年6月30日,公司的第一大股东——四川托普科技发展公司持有的本公司6073万股股权分别质押给中国农业银行嘉善县支行5073万股、质押给中国银行成都市金牛支行1000万股。
    2、公司的第一大股东——四川托普科技发展公司持有的本公司7398.6195万股股权因故冻结,该法人股的冻结与本公司的经营状况无关。
    (四)报告期内公司控股股东未发生变化
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
    1、报告期内,因公司董事及高管人员发生变动,截止报告期末,公司董事、监事及高管人员所持公司股票情况具体如下:
    (单位:股)
姓名                    职务    年初持股数    年末持股数        变动原因
宋如华           董事长/总裁             0         20000    报告期内新任
高云秋                  董事         20000         20000
陈晔                    董事         20000         20000
李正彬       董事/执行副总裁         20000         20000
袁科         董事/执行副总裁         20000         20000
田京元                  董事             0             0    报告期内新任
马君潞              独立董事             0             0
胡春元              独立董事             0             0
郭宗祥              独立董事             0             0    报告期内新任
尹淑贵            监事会主席             0             0
王华昆                  监事             0             0
徐波                    监事             0             0
袁军擘                  监事             0             0
周海龙                  监事             0             0
杨秉楠            执行副总裁             0         20000    报告期内新任
应福生            高级副总裁         20000         20000
周涛              高级副总裁             0             0    报告期内新任
陈春                  副总裁             0             0    报告期内新任
楼英                  副总裁         20000         20000
王会军                副总裁             0             0    报告期内新任
蒋涛              董事会秘书             0             0
黄建军            财务负责人             0             0    报告期内新任
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、由于工作变动,公司原董事长李智先生不再担任公司董事长职务,经2003年元月21日召开的第六届第十五次董事会审议通过:选举陈晔先生担任公司董事长。相关公告见2003年元月23日的《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
    2、由于工作变动,公司董事李智先生、仝捷先生、黄维斌先生、应福生先生、张帆先生申请辞去公司董事职务。经公司2003年5月16日召开的2002年度股东大会审议通过:增补宋如华先生、田京元先生为公司第六届董事会董事。相关公告见2003年4月30日、2003年5月12日和2003年5月17日《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
    3、由于工作变动,公司原董事长、总裁陈晔先生申请辞去董事长及总裁职务,原公司财务负责人应福生先生申请辞去财务负责人职务。经公司2003年5月16日召开的第六届董事会第十八次会议审议通过:选举宋如华先生担任公司董事长,聘任宋如华先生担任公司总裁,聘任杨秉楠先生、袁科先生、李正彬先生担任公司执行副总裁,聘任应福生先生、周涛先生担任公司高级副总裁,聘任楼英先生、陈春先生、王会军先生担任公司副总裁,聘任黄建军先生担任公司财务负责人。相关公告见2003年5月17日《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
    4、经公司2003年6月30日召开的第六届董事会第十九次会议审议提名、公司2003年7月31日召开的2003年度第一次临时股东大会审议通过:聘任郭宗祥先生为公司第六届董事会独立董事。相关公告见2003年7月1日和2003年8月1日《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报
    五、管理层讨论与分析
    (、一)报告期公司经营情况分析
    报告期内,公司生产经营环境、政策法规及公司经营范围未发生重大变化。
    报告期内,公司坚持以软件和网络技术为核心,拓展全方位的信息服务业的经营策略,公司经营管理层紧紧围绕市场需求,理顺公司内部市场、技术、产品与管理之间的关系,坚持以市场为导向,进一步强化内部管理与协调,积极探索新的市场领域。同时,公司通过加强内部管理控制,加大了对成本的控制力度,在上半年严峻的外部环境下,通过努力,使电脑、网络集成、计算机软件,通讯产品,机床产品的毛利率较上年同期分别增加38.95%、31.56%、137.38
    但是,由于受全球IT行业普遍不景气、市场竞争激烈及“非典”等因素影响,公司贸易收入、通讯产品和机床收入较上年同期分别下降了87.32%、87.41%、59.30%;由于受“非典”影响,公司在西南地区的主营业务收入保证了与上年同期基本持平,其余地区主营业务收入较上年同期有较大幅度下降,致使公司本期主营业务收入、净利润下降。
    报告期内,公司实现主营业务收入142,030,027.41元,主营业务利润31,100,629.19元;净利润 5,828,104.88元,较上年同期分别下降59.35%、9.57 %、 83.35%。净利润大幅度下降的主要原因为:报告期内电脑、系统集成业务实现的利润增加,而贸易、通讯产品实现的利润下降;管理费用比去年大幅增加是因为去年同期存货跌价准备、坏帐准备冲回所致,财务费用增加是因为利息收入较去年同期相比有所减少,同时投资收益较去年同期也有所下降。
    针对公司上半年的经营情况,公司已开始采取各种措施,根据市场变化和需求,进一步强化企业经营管理力度,调整、整合公司资产。一方面加大对原有电脑及计算机系统集成业务、数控机床业务的市场拓展力度;另一方面积极拓展新的领域,通过收购成都托普教育投资管理有限公司9000万股股权,涉足IT职业教育产业。目前,IT信息类人才有着巨大的市场需求,并且国家对高等职业教育方面加大了重视程度与政策支持力度,本次收购成都教育公司的所属院校,从1999年成立开始,就一直致力于IT职业教育,经过几年的实践办学,积累了大量的办学经验,并且取得了较好的收益。今后教育产业将成为公司新的利润增长点,以保证公司持续健康地发展。
    公司认为2003年下半年经营情况较上半年将有较大好转
    (二)报告期公司主要经营情况
    1、报告期公司主营业务分行业情况:
                                          单位:元
                                                                  毛利率
行业                          主营业务收入       主营业务成本        (%)
电脑、网络集成、             99,735,120.67      71,857,705.31      27.95
计算机软件
计算机配件、贸               21,567,647.91      20,930,272.32       2.96
易收入
通讯产品及其他                4,616,834.97       3,934,216.84      14.79
收入
机床收入                     16,110,423.86      13,593,926.28      15.62
其中:关联交易                                                         0

                                   主营业务         主营业务    毛利率
                                   收入比上         成本比上    比上年
行业                               年同期增         年同期增    同期增
                                     减(%)         减(%)  减(%)
电脑、网络集成、                      -3.27           -12.76      38.95
计算机软件
计算机配件、贸                       -87.32           -87.05     -40.57
易收入
通讯产品及其他                       -87.41           -87.91      31.56
收入
机床收入                             -59.30           -63.24     137.38
其中:关联交易
    2、报告期公司主营业务分地区情况:
                                  单位:元
地区                主营业务收入              主营业务收入比上年增减(%)
华北               23,794,042.45                                   -74.06
东北                5,873,786.92                                   -64.53
华东                7,418,371.44                                   -86.56
华南                5,419,720.26                                   -86.74
西南               86,960,805.53                                    -1.66
西北                2,525,270.47                                   -88.93
华中                7,421,840.14                                   -33.60
出口                2,616,190.20                                   -88.46
合计              142,030,027.41                                   -59.36

    3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
                           单位:元
其他经营业务                        产生的损益        占净利润的比重(%)
租赁收入                          1,674,271.24                      28.73
材料销售收入—                    1,056,634.21                     -18.13
外协加工                            143,915.88                       2.47
其他                                168,935.42                       2.90
合   计                             930,488.33                      15.97
    4、投资收益占净利润10%以上的参股公司经营情况
                    单位:元
参股公司名称       深圳托普国威电子有限公司
                                               占上市公司净利润
本期贡献的投资收益             1,044,504.94                        17.92%
                                                         的比重
                   加工、生产各种电话机。增营:生产经营数字式中文显示、数
         经营范围    字显示寻呼机、家用电源变压器;增营产品100%外销。增加:
参股公司                            生产经营移动通信手机,增营产品60%外销。
         净利润                                              4,352,103.91
    (三)、经营中的问题与困难
    报告期内,由于受全球IT行业普遍不景气、市场竞争激烈及“非典”等因素影响,致使公司主营业务收入、净利润较上年同期下降。目前,公司经营管理层正在采取有效的措施,根据市场变化和需求,进一步强化企业经营管理力度,积极调整产业结构,调整、整合公司资产,努力寻求创新经营模式,为公司增加新的利润增长点,以保证公司持续健康发展。
    (四)公司投资情况
    1、报告期内公司无新增募集资金。
    2、报告期内公司募集资金使用情况:
    2000年5月,公司向新、老股东增资发行3380万股人民币普通股,扣除发行费用后的募集资金净额为95440.57万元。
    1)报告期内,公司对募集资金项目――嵌入式操作系统的数字化产品应用项目投入238.6万元。
    2)经公司2003年6月30日第六届十九次董事会和2003年7月31日公司2003年度第一次临时股东大会审议通过,公司将原计划还需投入3000万元的开放式智能数控系统开发项目、需投入8107万元的网络分布式环境数控机床技术改造项目、拟投入建设托普云南软件园项目所需用的募集资金15815万元以及部分流动资金共计27000万元,调整为投资收购成都托普教育投资管理有限公司股权。截止本报告公告日,公司支付股权收购款20404万元
    3、截止2003年6月30日,公司募集资金项目进度及收益情况:单位:万元
                                                 本年度已使用
                                                 募集资金总额
募集资金总额                         95440.57
                                                   已累计使用
                                                       募      集资金总额
                                                 是否变更
承诺项目                           拟投入金额                实际投入金额
                                                     项目
软件出口基地开发环境建设                 1135          是            1135
基于网络的软件支撑平台与                 8000          否            8062
集成框架开发
领域应用软件的产业化应用                 3000          是            3000
企业信息化通用平台及执行                 5950          是            5950
系统建设
信息家电产品的嵌入式操作                 2900                  2900
系统开发
嵌入式操作系统的数字化产                 5100          否       7371.1653
品应用
开放式智能数控系统开发                   8750                  5750
数控系统基地建设                         9050          否       9223.5981
网络分布式环境数控机床技                11200          是       3093
术改造
建设托普云南软件园                      15815          是          0
小计                                    70900
补充项目流动资金                        13600                  13600
超出计划的募集资金                      10940.57               10940.57
合计                                    95440.57               71025.3334
                                                截止2003年6月30日,公司已
                                             投入承诺投资项目的募集资金为
                                                         71025.3334万元。
                                           经公司第六届十九次董事会和2003
                                         年度第一次临时股东大会审议通过,
                                           公司将原计划还需投入3000万元的
                                           开放式智能数控系统开发项目、需
                                           投入8107万元的网络分布式环境数
                                           控机床技术改造项目、拟投入建设
                                           托普云南软件园项目所需用的募集
未达到计划进度和收益的说                    资金15815万元以及部分流动资金
                                            共计27000万元,调整为投资收购
                                            成都托普教育投资管理有限公司9
                                            000万股股权公司本着谨慎的原则
                                           使用募集资金,确保募集资金能有
                                           效地使用,因而公司安排和使用募
                                         集资金的实际进度比原计划进度略慢
明(分具体项目)                        受中国加入WTO后国内外市场的竞争日
                                             趋激烈、全球IT行业普遍不景气
                                   和国内外市场预测可能发生变化影响,以目
                                             前尚未投入的募集资金对原有项
                                   目继续投资其效益将较难达到预期效果。为
                                             保证股东的利益、促进公司的发
                                   展,根据国家大力发展高等职业教育的要求
                                             以及今后社会对IT职业人才日益
                                       增长的需求,结合公司的实际情况,经
                                            公司2003年6月30日第六届十九次
变更原因及变更程序说明(              董事会和2003年7月31日公司2003年度第
                                             一次临时股东大会审议通过,公
分具体项目)                       司将原计划还需投入3000万元的开放式智能
                                             数控系统开发项目、需投入8107
                                   万元的网络分布式环境数控机床技术改造项
                                       目、拟投入建设托普云南软件园项目所
                                      需用的募集资金15815万元以及部分流动
                                     资金共计27000万元,调整 为投资收购成
                                   都托普教育投资管理有限公司9000万股股权

                                                                    238.6
募集资金总额
                                                   7            1025.3334
                                              产生收     是否符合计划进度
承诺项目                                      益金额           和预计收益
软件出口基地开发环境建设                                               否
基于网络的软件支撑平台与                        1267                   否
集成框架开发
领域应用软件的产业化应用                          71                   否
企业信息化通用平台及执行                         451                   否
系统建设
信息家电产品的嵌入式操作                                               否
系统开发
嵌入式操作系统的数字化产                         341                   否
品应用
开放式智能数控系统开发                                                 否
数控系统基地建设                                 243                   否
网络分布式环境数控机床技                                               否
术改造
建设托普云南软件园                                                     否
小计
补充项目流动资金
超出计划的募集资金
合计                                            2373 —
未达到计划进度和收益的说
明(分具体项目)
变更原因及变更程序说明(
分具体项目)
    4、募集资金变更情况         单位:万元
变更投资项目的资金总额                                           26,922
                                 对应的原承诺    变更项目拟    实际投入
变更后的项目                             项目      投入金额        金额
                                 开放式智能数          3000
                                   控系统开发
                                 网络分布式环
投资收购成都托普教育投           境数控机床技          8107
资管理有限公司股权                                                 20404
                                       术改造
                                 建设托普云南         15815
                                       软件园
                                     流动资金            78
合计—                                                27000        20404
未达到计划进度和收益的
说明(分具体项目)—
变更投资项目的资金总额
                                           产生收益       是否符合计划进
变更后的项目                                   金额         度和预计收益
                                                                      是
投资收购成都托普教育投                         0.00                   是
资管理有限公司股权
                                                                      是
                                                                      是
合计—
未达到计划进度和收益的
说明(分具体项目)—
说明:
    (1)公司实际募集资金比计划募集资金多10940.57万元,用于补充公司的流动资金。
    (2)软件出口基地开发环境建设项目投入1135万元,是用于购买成都西部软件园土地使用权及修建房屋,搭建公司软件出口基地平台;基于网络的软件支撑平台与集成框架开发项目投入8062万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的万向接口MI3545万元、委托四川托普科技发展公司开发TP-Broker软件中间件853万元及委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发M++BUILDER3664万元;领域应用软件的产业化应用项目投入3000万元,是用于委托成都托普科技股份有限公司开发涉及税务和房改系统的应用软件2000万元以及完成成都市城市道路交通监控系统的示范工程1000万元;企业信息化通用平台及执行系统建设项目投入5950万元,是用于投资1450万元组建沈阳托普软件有限责任公司和投资4500万元托普西北软件园(咸阳)有限公司,用于投资搭建公司面向西北和东北的技术支持、客户服务的企业信息化平台,即托普西北软件园和沈阳信息港;信息家电产品的嵌入式操作系统开发项目计划投入2900万元,是用于委托四川托普集团科技发展有限责任公司开发嵌入式操作系统的核心技术;嵌入式操作系统的数字化产品应用项目投入7371.1653万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的PDA技术产品914万元,用于委托北京迈托普科技发展有限公司开发以嵌入式软件技术为基础的移动信息终端产品和增值服务应用产品2400万元和在成都市高新西区投资建设从事计算机硬件、通讯和网络等产品的生产基地4057.1653万元;开放式智能数控系统开发项目投入5750万元,是用于购买四川托普集团科技发展有限责任公司的扫描数控仿形系统技术1250万元和投资4500万元组建托普东北软件园(鞍山)有限公司来针对企业生产设备的升级、改造;数控系统基地建设项目投入9223.5981万元,是用于购买成都西部软件园土地使用权及修建房屋,搭建公司数控系统生产加工平台;网络分布式环境数控机床技术改造投入3093万元,是用于委托本公司专业性的数控系统研发、生产、制造的子公司-成都托普数控有限责任公司,对数控系统及机床的升级、改造。
    (3)经公司2002年10月28日第六届十三次董事会和2002年11月29日2002年第三次临时股东大会审议通过,公司将原计划还需投入5065万元的软件出口基地建设项目,需投入3800万元的软件国际化质量控制平台与服务体系应用示范项目、还需投入4000万元的领域应用软件的产业化应用项目、还需投入2950万元的企业信息化通用平台及执行系统建设项目以及补充流动资金部分共计2亿元,调整为投资建设托普云南软件园,该项目未实施。相关公告见2002年10月29日和11月30日的《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
    (4)结合公司的实际情况,经公司2003年6月30日第六届十九次董事会和2003年7月31日公司2003年度第一次临时股东大会审议通过,公司将原计划还需投入3000万元的开放式智能数控系统开发项目、需投入8107万元的网络分布式环境数控机床技术改造项目、拟投入建设托普云南软件园项目所需用的募集资金15815万元以及部分流动资金共计27000万元,调整为投资收购成都托普教育投资管理有限公司9000万股股权。截止本报告公告日,公司支付股权收购款20404万元。相关公告见2003年6月31日和2003年8月1日的《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
     (5)截止本报告公告日,公司已投入承诺投资项目的募集资金为91429.3334万元。
    5、重大非募集资金投资项目情况
    (1)经公司2002年10月28日第六届十三次董事会和2002年11月29日2002年第三次临时股东大会审议通过:公司用自有资金投资3.2亿元委托成都信捷科技投资管理有限公司建设西部软件园二期工程及国家软件产业基地的议案。截止2003年6月30日,该项目已投入资金1.5亿元,项目计划2004年12月完成。相关公告见2002年10月29日和11月30日的《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报》、。
    (2)经公司2002年10月28日第六届十三次董事会和2002年11月29日2002年第三次临时股东大会审议通过:公司用自有资金追加1.2亿元建设托普西北软件园的投资的议案。以快速搭建起公司面向西北地区的技术支持、客户服务中心。截止2003年6月30日,该项目已累积投入资金19801.309万元,项目计划2003年内完成。相关公告见2002年10月29日和11月30日的《中国证券报》、、《证券时报》、、《上海证券报
    六、重要事项
    (一)公司治理情况
    公司坚持按照《公司法》、、《证券法》、和中国证监会的有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》、的要求,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。
    1、公司依据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》、精神,认真开展了自查工作,按时完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》、。并按照中国证监会成都证管办的安排接受了巡回检查。针对成都证管办在巡检中指出的问题,公司董事会专门组织公司董事、监事和高级管理人员对照有关规定进行了了认真的学习、分析与讨论,并于2003年元月21日召开了公司第六届第十五次董事会,制定了整改方案和防范风险措施。本次中国证监会成都证管办对公司的现场检查,进一步促进了公司的规范运作,对公司提高信息披露质量,加强内部管理等有着重要的指导意义。公司将在今后的工作中严格按照相关法律、法规的要求,规范公司的各项管理工作,进一步完善治理结构,促进公司健康、稳定、持续地发展。
    2、报告期内,公司根据中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》、、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、等法律法规的规定,并结合公司实际,对《公司章程》、的有关条款进行了进一步修订。
    3、报告期内,根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、,经公司2003年6月30日召开的第六届董事会第十九次会议审议提名、公司2003年7月31日召开的2003年度第一次临时股东大会审议通过:聘任郭宗祥先生为公司第六届董事会独立董事。现公司董事会由9名董事,其中独立董事3名,独立董事人数达到公司董事人数的1/3。
    4、公司2003年中期不进行利润分配及公积金转增。
    (二)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    四川省高级人民法院于2002年7月受理了中国建设银行四川省分行诉四川聚酯股份有限公司借款合同纠纷、我公司承担担保责任一案。此诉讼起因是于1993年12月,在有关部门的要求下,长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为四川聚酯股份有限公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970万美元提供担保。由长征机床股份有限公司和自贡东新电碳股份有限公司各承担1985万美元。有关部门承诺对造成的损失由地方财政给予补偿。第一次开庭时间原定为2002年9月4日9时。经过几次延期开庭后于2002年12月11日在四川省高级人民法院开庭审理,目前此案处于休庭调解期间。相关公告见2002年8月7日、2002年9月4日、2002年11月4日的《中国证券报》、、《证券时报》、和《上海证券报》、。
    (三)公司资产收购情况
    经公司2003年6月30日第六届十九次董事会和2003年7月31日公司2003年度第一次临时股东大会审议通过,公司将原计划还需投入3000万元的开放式智能数控系统开发项目、需投入8107万元的网络分布式环境数控机床技术改造项目、拟投入建设托普云南软件园项目所需用的募集资金15815万元以及部分流动资金共计27000万元,调整为投资收购成都托普教育投资管理有限公司9000万股股权。截止本报告公告日,公司支付股权收购款20404万元。
    本次资产收购对公司2003年上半年经营成果和财务报告没有影响。
    (四)报告期内公司担保事项                                              单位:万元
担保对象名称                            发生日期     担保金额    担保类型
                                                                 连带责任
威海托普资讯有限公司              2001年12月27日    12,000.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
四川聚酯股份有限公司              1993年12月17日    16,415.95
                                                                     担保
                                                                 连带责任
东新电碳股份有限公司              2003年06月30日      2972.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
宜宾市翠屏区10所学校              2001年04月22日       114.60
                                                                     担保
                                                                 连带责任
达州市10所学校                    2001年11月29日       617.30
                                                                     担保
青羊区现代教育信息技                                             连带责任
                                  2002年02月26日     1,200.00
术中心                                                               担保
                                                                 连带责任
河北高阳县中学                    2002年08月01日     1,191.20
                                                                     担保
                                                                 连带责任
成都教育信息技术中心              2002年08月06日     3,000.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
湖南华容二中                      2002年09月04日       114.40
                                                                     担保
                                                                 连带责任
江西进贤县第一中学                2002年09月25日       426.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
河北望都县中学                    2002年12月04日       915.00
                                                                     担保
                                                       304.00    连带责任
江西新建县西山中学                2003年01月15日
                                                                     担保
                                                                 连带责任
湖南华容县怀乡中学                2003年01月27日       300.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
湖南零陵商业学校                  2003年03月13日        64.60
                                                                     担保
                                                                 连带责任
湖南华容县3中                     2003年03月20日       100.00
                                                                     担保
                                                                 连带责任
永川中学                           2003年4月22日       913.00
                                                                     担保
成都教育信息技术中心(                                           连带责任
                                   2003年4月25日    1 ,500.00
三期)                                                               担保
                                                                 连带责任
河北清苑县中学                      2003年5月7日       978.00
                                                                     担保
成都教育信息技术中心(                                           连带责任
                                   2003年6月24日      1,500.00
四期)                                                               担保
                                                                 连带责任
河北满城县中学                      2003年7月1日      1024.00
                                                                     担保
托普东北软件园(鞍山)                                           连带责任
                                    2003年3月8日       800.00
有限公司                                                             担保
托普西北软件园(咸阳)                                           连带责任
                                  2001年12月31日      6000.00
有限公司                                                             担保
托普西北软件园(咸阳)                                           连带责任
                                   2002年1月31日      4000.00
有限公司                                                             担保
绍兴托普信息教育产业                                             连带责任
                                   2003年6月30日      4500.00
发展有限公司                                                         担保
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计

                                                           是否    是否为
担保对象名称                                     担保期    履行    关联方
                                                           完毕      担保
                                         2001年12月27日
威海托普资讯有限公司                                          否       是
                                         2006年12月26日
                                         1993年12月17日
四川聚酯股份有限公司                                          否       否
                                         2003年12月16日
                                         2003年06月30日
东新电碳股份有限公司                                          否       否
                                         2004年05月24日
                                          2001年4月22日
宜宾市翠屏区10所学校                                          否       否
                                          2004年4月21日
                                         2001年11月29日
达州市10所学校                                                否       否
                                         2004年11月28日
青羊区现代教育信息技                      2002年2月26日
                                                              否       否
术中心                                    2005年2月25日
                                           2002年8月1日
河北高阳县中学                                                否       否
                                          2005年7月31日
                                           2002年8月6日
成都教育信息技术中心                                          否       否
                                           2005年8月5日
                                           2002年9月4日
湖南华容二中                                                  否       否
                                           2005年9月3日
                                          2002年9月25日
江西进贤县第一中学                                            否       否
                                          2005年9月24日
                                          2002年12月4日
河北望都县中学                                                否       否
                                          2005年12月3日
                                         2003年01月15日
江西新建县西山中学                                            否       否
                                         2006年01月14日
                                          2003年1月27日
湖南华容县怀乡中学                                            否       否
                                          2005年1月26日
                                          2003年3月13日
湖南零陵商业学校                                              否       否
                                          2005年9月28日
                                          2003年3月20日
湖南华容县3中                                                 否       否
                                          2005年9月19日
                                          2003年4月22日
永川中学                                                      否       否
                                          2006年4月21日
成都教育信息技术中心(                    2003年4月25日
                                                              否       否
三期)                                    2006年4月24日
                                           2003年5月7日
河北清苑县中学                                                否       否
                                         2005年10月31日
成都教育信息技术中心(                    2003年6月24日
                                                              否       否
四期)                                    2006年6月23日
                                           2003年7月1日
河北满城县中学                                                否       否
                                          2006年3月30日
托普东北软件园(鞍山)                     2003年3月8日
                                                              否       否
有限公司                                  2003年10月7日
托普西北软件园(咸阳)                   2001年12月31日
                                                              否       否
有限公司                                 2006年12月30日
托普西北软件园(咸阳)                    2002年1月31日
                                                              否       否
有限公司                                  2007年1月30日
绍兴托普信息教育产业                      2003年6月30日
                                                              否       否
发展有限公司                              2004年4月29日
担保发生额合计                                                   60950.05
担保余额合计                                                     60950.05
其中:关联担保余额合计                                           12000.00
    说明:
    1、根据公司与中国农业银行签定的银企合作协议以及2002年3月15日公司第一次临时股东大会审议通过的对董事会的授权,截止2003年6月30日,公司在农业银行为教育电脑信贷业务中的买方提供信贷担保的金额为14262.10万元,此项信贷担保由四川托普集团科技发展有限责任公司为我公司提供反担保;
    2、截止2003年6月30日,公司为子公司提供贷款担保的金额为15300万元;
    3、按照有关部门的要求,长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为四川聚酯股份有限公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970万美元提供担保,担保协议于1993年12月17日签署。由长征机床股份有限公司和自贡东新电碳股份有限公司各承担1985万美元。有关部门承诺对造成的损失由地方财政给予补偿,目前有关部门正在对此事项进行协调处理。
    4、经公司2003年6月30日第六届董事会第十九次会议审议通过:本公司为东新电碳股份有限公司提供人民币总额2972万元、期限一年的贷款担保,东新电碳股份有限公司以该公司土地使用权、厂房及机器设备合计4030.57万元资产为此笔贷款提供反担保,并一次性支付本公司担保费20万元。
    5、公司于2002年7月为本公司子公司托普东北软件园(鞍山)有限公司向中国银行鞍山环园支行提供了期限8个月,金额1000万元的贷款担保,担保期限已满,该公司还款200万元。2003年3月8日,公司继续为该公司提供了金额为800万元的续贷担保,担保期限为7个月。
    6、公司于2002年10月为本公司子公司托普东北软件园(鞍山)有限公司向中国银行鞍山环园支行提供了期限8个月,金额1000万元的贷款担保,该笔贷款已到期归还,公司相应的担保责任已解除。
    7、重庆市荣昌中学的313.6万元教育信贷已于2003年1月24日全部提前还清,公司相应的担保责任已解除。
    8、2002年3月15日,公司在中国工商银行满城县支行为河北满城县中学的教育电脑业务提供的一年期800万元的信贷担保,担保期限已满,该校还款200万元。2003年3月15日,公司继续为该校提供了金额为600万元的续贷担保,担保期限为1年。该笔贷款已于2003年7月18日全部提前归还,公司相应的担保责任已解除
    (五)关联债权债务往来情况                                  单位:元
                                             向关联方提供资金
关联方                                            发生额            余额
四川托普科技发展公司                          476,883.63        1,709.84
成都托普科技股份有限公司                      133,370.74      917,811.13
托普集团科技发展有限责任公司                2,068,649.41
北京迈托普科技发展有限公司                                     12,325.61
北京迈托普技术开发有限公司
四川托普集团自贡高新技术有限公司                              141,860.00
四川华普软件发展有限责任公司
浙江普华投资控股集团有限公司                   79,195.33
威海托普资讯有限公司
合计                                        2,758,099.11    1,073,706.58

                                        关联方向上市公司提供资金
关联方                                               发生额          余额
四川托普科技发展公司
成都托普科技股份有限公司
托普集团科技发展有限责任公司                                    94,158.15
北京迈托普科技发展有限公司                     1,668,007.53
北京迈托普技术开发有限公司                       374,739.85
四川托普集团自贡高新技术有限公司                  56,860.00
四川华普软件发展有限责任公司                     996,130.00
浙江普华投资控股集团有限公司
威海托普资讯有限公司                           6,451,063.09      8,565.39
合计                                           9,546,800.47    102,723.54
    (六)公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    本公司及子公司四川托普电脑有限责任公司向京华山一企业融资有限公司(成都托普科技股份有限公司境外上市保荐人)和香港联交所承诺:自成都托普科技股份有限公司2001年3月30日上市起两年内,本公司及本公司的子公司不出售持有的成都托普科技股份有限公司股份。本公司亦承诺自成都托普科技股份有限公司2001年3月30日上市起两年内不出售拥有的四川托普电脑有限责任公司股份。此项承诺已于2003年3月30日到期。
    (七)报告期内,公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
    通报批评、证券交易所公开谴责的情形
    七、财务报告(未经审计)
    资产负债表
    编制单位:四川托普软件投资股份    有限公    司 2003年06月30日    单位:元
                                                  2003年6月30日
资产                         注释             合并数               母公司
流动资产:
货币资金                              733,737,125.00       526,390,141.79
短期投资                                        0.00                 0.00
应收票据                                1,022,821.00           550,000.00
应收股利                                        0.00                 0.00
应收利息                                        0.00                 0.00
应收帐款                              208,439,266.28        20,709,364.61
其他应收款                             56,559,571.15       351,316,195.53
预付帐款                              375,739,770.71       201,537,936.10
应收补贴款                              5,718,509.83                 0.00
存货                                  114,378,685.06        19,664,742.54
待摊费用                                  700,212.66           696,612.66
一年内到期的长期债权投资                        0.00                 0.00
其他流动资产                                    0.00                 0.00
流动资产合计                        1,496,295,961.69     1,120,864,993.23
长期投资:
长期股权投资                          184,754,590.11       488,119,677.89
长期债权投资                              812,230.00           812,230.00
长期投资合计                          185,566,820.11       488,931,907.89
其中:合并价差(贷差"-")                  2,753,469.57                 0.00
股权投资差额(贷差以“-”表            11,354,239.54        11,354,239.54
示)
固定资产:                                      0.00                 0.00
固定资产原价                          249,620,520.54       129,464,542.68
减:累计折旧                           20,513,683.65        13,187,664.17
固定资产净值                          229,106,836.89       116,276,878.51
减:固定资产减值准备                    5,293,156.10         5,293,156.10
固定资产净额                          223,813,680.79       110,983,722.41
工程物资                                        0.00                 0.00
在建工程                              292,643,934.69       134,613,095.53
固定资产清理                                    0.00                 0.00
固定资产合计                          516,457,615.48       245,596,817.94
无形资产及其他资产:
无形资产                              138,312,510.69       131,577,769.99
长期待摊费用                                    0.00                 0.00
其他长期资产                                    0.00                 0.00
无形资产及其他资产合计                138,312,510.69       131,577,769.99
递延税项                                        0.00                 0.00
递延税款借项                                    0.00                 0.00
资产总计                            2,336,632,907.97     1,986,971,489.05

                                             2002年12月31日
资产                                      合并数                   母公司
流动资产:
货币资金                          821,365,128.37           603,000,685.51
短期投资                                       -
应收票据                            1,253,550.00
应收股利                                                                -
应收利息                                       -
应收帐款                          191,264,441.37            24,027,572.70
其他应收款                         67,212,482.72           343,595,826.83
预付帐款                          277,830,119.25           108,500,585.20
应收补贴款                          5,594,447.07
存货                              135,027,649.96            20,073,868.28
待摊费用                               27,380.40                        -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                    1,499,575,199.14         1,099,198,538.52
长期投资:
长期股权投资                      185,153,525.05           480,643,208.83
长期债权投资                          812,230.00               812,230.00
长期投资合计                      185,965,755.05           481,455,438.83
其中:合并价差(贷差"-")              3,019,141.10
股权投资差额(贷差以“-”表        12,804,820.78            12,804,820.78
示)
固定资产:
固定资产原价                      244,003,827.78           124,044,449.39
减:累计折旧                       15,541,223.81            10,846,930.54
固定资产净值                      228,462,603.97           113,197,518.85
减:固定资产减值准备                5,293,156.10             5,293,156.10
固定资产净额                      223,169,447.87           107,904,362.75
工程物资                                       -
在建工程                          291,570,553.30           139,571,653.81
固定资产清理                                   -
固定资产合计                      514,740,001.17           247,476,016.56
无形资产及其他资产:
无形资产                          145,435,145.67           138,175,619.95
长期待摊费用                                   -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            145,435,145.67           138,175,619.95
递延税项                                       -
递延税款借项
资产总计                        2,345,716,101.03         1,966,305,613.86
    公司负责人:宋如华   财务负责人:黄建军
    资产负债表(续)
    2003年06月30日
    编制单位:四川托普软件投资股份有限公司单位:元
                                                   2003年6月30日
负债和股东权益                注释            合并数               母公司
流动负债:
短期借款                              332,320,000.00       304,320,000.00
应付票据                                        0.00                 0.00
应付帐款                              163,273,859.53        35,775,429.31
预收帐款                               52,135,903.86        18,220,699.15
应付工资                                        0.00                 0.00
应付福利费                              6,281,038.60         2,351,424.14
应付股利                                    2,780.12             2,780.12
应交税金                                3,910,332.55          -471,087.22
其他应交款                                146,246.93             8,818.39
其他应付款                             53,005,917.97       129,203,068.26
预提费用                                  106,475.90                 0.00
预计负债                                3,212,882.00           120,385.62
一年内到期的长期负债                   10,000,000.00        10,000,000.00
其他流动负债                                    0.00                 0.00
流动负债合计                          624,395,437.46       499,531,517.77
长期负债                                        0.00                 0.00
长期借款                              114,939,157.81        14,939,157.81
应付债券                                        0.00                 0.00
长期应付款                            110,908,571.04       110,908,571.04
专项应付款                                      0.00                 0.00
其他长期负债                                    0.00                 0.00
长期负债合计                          225,847,728.85       125,847,728.85
递延税款:                                      0.00                 0.00
递延税款贷项
负债合计                              850,243,166.31       625,379,246.62
少数股东权益                           92,578,818.56                 0.00
股东权益:                                      0.00                 0.00
股本                                  231,656,194.00       231,656,194.00
减:已归还投资                                  0.00                 0.00
股本净额                              231,656,194.00       231,656,194.00
资本公积                              894,393,504.37       893,718,542.67
盈余公积                               82,400,349.34        68,656,628.23
其中:公益金                           24,190,160.40        19,587,479.87
未分配利润                            185,360,875.39       167,560,877.53
外币报表折算差额                                0.00                 0.00
股东权益合计                        1,393,810,923.10     1,361,592,242.43
负债和股东权益总计                  2,336,632,907.97     1,986,971,489.05

                                                  2002年12月31日
负债和股东权益                                合并数               母公司
流动负债:
短期借款                              324,497,300.00       285,220,000.00
应付票据                                        0.00
应付帐款                              172,753,824.58        31,615,363.87
预收帐款                               57,956,067.56        19,274,110.19
应付工资                                   11,550.00                 0.00
应付福利费                              5,712,707.79         2,372,960.55
应付股利                                    2,780.12             2,780.12
应交税金                                5,887,425.04         1,244,447.77
其他应交款                                592,776.21            61,588.11
其他应付款                             39,720,378.54       113,375,177.39
预提费用                                  227,511.15                 0.00
预计负债                                3,267,855.91           120,385.62
一年内到期的长期负债                   30,000,000.00        30,000,000.00
其他流动负债                                    0.00
流动负债合计                          640,630,176.90       483,286,813.62
长期负债                                        0.00
长期借款                              115,612,609.20        15,612,609.20
应付债券                                        0.00
长期应付款                            110,908,571.04       110,908,571.04
专项应付款                                      0.00                 0.00
其他长期负债                                    0.00                 0.00
长期负债合计                          226,521,180.24       126,521,180.24
递延税款:                                      0.00
递延税款贷项
负债合计                              867,151,357.14       609,807,993.86
少数股东权益                           90,581,925.67
股东权益:
股本                                  231,656,194.00       231,656,194.00
减:已归还投资                                  0.00
股本净额                              231,656,194.00       231,656,194.00
资本公积                              894,393,504.37       893,718,542.67
盈余公积                               82,400,349.34        68,656,628.23
其中:公益金                           24,190,160.40        19,587,479.87
未分配利润                            179,532,770.51       162,466,255.10
外币报表折算差额                                0.00
股东权益合计                        1,387,982,818.22     1,356,497,620.00
负债和股东权益总计                  2,345,716,101.03     1,966,305,613.86
    公司负责人:宋如华财务负责人:黄建军
    利润表及利润分配表
    编制单位:四川托普软件投资股份有限公司           2003年1月—6月单位:元
项目                              注                  2003年1月—6月
                                  释            合并数             母公司
一、主营业务收入                        142,030,027.41      15,846,683.74
减:主营业务成本                        110,316,120.75       8,168,691.29
主营业务税金及附加                          613,277.47         208,174.71
二、主营业务利润                         31,100,629.19       7,469,817.74
加:其他业务利润                            930,488.33       1,714,270.24
减:营业费用                               7,833,148.42          98,440.62
管理费用                                 13,343,105.65       7,756,038.45
财务费用                                  4,359,397.10       4,761,924.73
三、营业利润                              6,495,466.35      -3,432,315.82
加:投资收益                               -398,934.94       7,476,469.06
补贴收入                                  4,069,608.49       1,337,695.08
营业外收入                                  144,665.75          59,479.51
减:营业外支出                              254,332.24         103,936.15
四、利润总额                             10,056,473.41       5,337,391.68
减:所得税                                2,231,475.64         242,769.25
减:少数股东损益                          1,996,892.89               0.00
五、净利润                                5,828,104.88       5,094,622.43
加:年初未分配利润                      179,532,770.51     162,466,255.10
盈余公积转入                                      0.00               0.00
六、可供分配的利润                      185,360,875.39     167,560,877.54
减:提取法定盈余公积                              0.00               0.00
提取法定公益金                                    0.00               0.00
七、可供股东分配的利润                  185,360,875.39     167,560,877.53
减:应付优先股股利                                0.00               0.00
提取任意盈余公积                                  0.00               0.00
应付普通股股利                                    0.00               0.00
转作股本的普通股股利                              0.00               0.00
八、未分配利润                          185,360,875.39     167,560,877.53
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位                      0.00               0.00
所得收益
2.自然灾害发生的损失                              0.00               0.00
3.会计政策变更增加(或减少)                      0.00               0.00
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)                      0.00               0.00
利润总额                                          0.00               0.00
5.债务重组损失                                    0.00               0.00
6.其他

项目                                                  2002年1月—6月
                                                合并数             母公司
一、主营业务收入                        349,447,153.52      32,869,668.46
减:主营业务成本                        313,522,652.29      31,253,946.87
主营业务税金及附加                        1,530,923.53         582,093.23
二、主营业务利润                         34,393,577.70       1,033,628.36
加:其他业务利润                          4,261,290.28       3,925,285.61
减:营业费用                              14,754,101.40       1,159,236.47
管理费用                                 -5,497,237.15      -4,983,397.19
财务费用                                 -2,152,978.66      -4,635,522.93
三、营业利润                             31,550,982.39      13,418,597.62
加:投资收益                              3,463,134.97       8,910,756.96
补贴收入                                  4,375,855.40       1,264,250.40
营业外收入                                   11,613.80          11,598.80
减:营业外支出                              393,053.19          47,198.69
四、利润总额                             39,008,533.37      23,558,005.09
减:所得税                                2,325,118.19         414,149.36
减:少数股东损益                          1,665,338.68               0.00
五、净利润                               35,018,076.50      23,143,855.73
加:年初未分配利润                      135,961,245.82     132,670,003.63
盈余公积转入                                      0.00               0.00
六、可供分配的利润                      170,979,322.32     155,813,859.36
减:提取法定盈余公积                              0.00               0.00
提取法定公益金                                    0.00               0.00
七、可供股东分配的利润                  170,979,322.32     155,813,859.36
减:应付优先股股利                                0.00               0.00
提取任意盈余公积                                  0.00               0.00
应付普通股股利                                    0.00               0.00
转作股本的普通股股利                              0.00               0.00
八、未分配利润                          170,979,322.32     155,813,859.36
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位             73,902,778.00               0.00
所得收益
2.自然灾害发生的损失                              0.00               0.00
3.会计政策变更增加(或减少)                      0.00               0.00
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)                      0.00               0.00
利润总额                                          0.00               0.00
5.债务重组损失                                    0.00               0.00
6.其他
    公司负责人:宋如华   财务负责人:黄建军
    现金流量表
    2003年1月—6月
编制单位:四川托普软件投资股份有限公司单位:元
项目                                                                附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               140,687,222.61
收到的税费返还                                               4,319,608.49
收到的其他与经营活动有关的现金                              30,467,021.66
现金流入小计                                               175,473,852.76
购买商品、接受劳务支付的现金                               107,968,367.66
支付给职工以及为职工支付的现金                               6,854,783.22
支付的各项税费                                              16,292,372.29
支付的其他与经营活动有关的现金                              13,497,599.93
现金流出小计                                               144,613,123.10
经营活动产生的现金流量净额                                  30,860,729.66
二、投资活动产生的现金流量:                                         0.00
收回投资所收到的现金                                         7,200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的                         0.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                 7,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金                                                         8,874,858.89
投资所支付的现金                                            93,820,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                               102,694,858.89
投资活动产生的现金流量净额                                 -95,494,858.89
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到
的现金
借款所收到的现金                                           211,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               3,798,014.72
现金流入小计                                               214,798,014.72
偿还债务所支付的现金                                       225,145,503.84
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,583,288.22
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  63,096.80
现金流出小计                                               237,791,888.86
筹资活动产生的现金流量净额                                 -22,993,874.14
四、汇率变动对现金的影响额                                           0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -87,628,003.37

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                20,825,785.61
收到的税费返还                                               1,337,695.08
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,669,864.84
现金流入小计                                                29,833,345.53
购买商品、接受劳务支付的现金                                 3,146,809.26
支付给职工以及为职工支付的现金                                 244,912.39
支付的各项税费                                               4,636,964.86
支付的其他与经营活动有关的现金                                 313,192.42
现金流出小计                                                 8,341,878.93
经营活动产生的现金流量净额                                  21,491,466.60
二、投资活动产生的现金流量:                                         0.00
收回投资所收到的现金                                         7,200,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的                         0.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                 7,200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金                                                         2,679,719.20
投资所支付的现金                                            93,820,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                96,499,719.20
投资活动产生的现金流量净额                                 -89,299,719.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到
的现金
借款所收到的现金                                           194,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               2,618,298.24
现金流入小计                                               196,618,298.24
偿还债务所支付的现金                                       196,868,203.84
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,524,619.96
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  27,765.56
现金流出小计                                               205,420,589.36
筹资活动产生的现金流量净额                                  -8,802,291.12
四、汇率变动对现金的影响额                                           0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -76,610,543.72
    公司负责人:宋如华财务负责人:黄建军
    现金流量表(续)
    2003年1月—6月
    编制单位:四川托普软件投资股份有限公司单位:元
补充资料                                                        附注
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列)
加:少数股东本期收益(亏损以“-”号填列)
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

补充资料                                                           合并数
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列)                                  5,828,104.88
加:少数股东本期收益(亏损以“-”号填列)                    1,996,892.89
计提的资产减值准备                                          -1,880,598.53
固定资产折旧                                                 5,077,149.46
无形资产摊销                                                 7,122,634.98
长期待摊费用摊销                                                     0.00
待摊费用减少(减:增加)                                      -672,832.26
预提费用增加(减:减少)                                      -121,035.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                       5,639.17
(减:收益)
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                     4,359,397.10
投资损失(减:收益)                                           398,934.94
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                      20,616,129.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -22,029,990.76
经营性应付项目的增加(减:减少)                            10,160,304.04
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                  30,860,729.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物增加情况:                                        0.00
现金的期末余额                                             733,737,125.00
减:现金的期初余额                                         821,365,128.37
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                   -87,628,003.37

补充资料                                                           母公司
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列)                                  5,094,622.43
加:少数股东本期收益(亏损以“-”号填列)                               -
计提的资产减值准备                                          -1,981,212.04
固定资产折旧                                                 2,461,799.97
无形资产摊销                                                 6,597,849.96
长期待摊费用摊销                                                     0.00
待摊费用减少(减:增加)                                      -696,612.66
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                       5,639.17
(减:收益)
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                     4,761,924.73
投资损失(减:收益)                                        -7,476,469.06
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                         375,511.21
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -5,830,144.21
经营性应付项目的增加(减:减少)                            18,178,557.10
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  21,491,466.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                       -
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物增加情况:                                           -
现金的期末余额                                             526,390,141.79
减:现金的期初余额                                         603,000,685.51
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -76,610,543.72
公司负责人:宋如华财务负责人:黄建军
    资产减值准备表
    2003年6月30日
    编制单位:四川托普软件投资股份有限公司    单位:元
项        目                                       年初余额    本期增加数
一、坏帐准备合计                              22,963,699.26
其中:应收帐款                                14,360,197.18    932,362.42
其他应收款                                     8,603,502.08
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计                           2,983,413.33     32,835.90
其中:库存商品                                   729,518.66    198,337.60
原材料                                         1,121,529.07
其他
四、长期投资减值准备合计                       1,938,576.95
其中:长期股权投资                             1,938,576.95
长期债券投资
其他长期投资
五、固定资产减值准备合计                       5,293,156.10
其中:房屋、建筑物
机械设备                                       5,293,156.10
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项        目                                  本期转回数         期末余额
一、坏帐准备合计                            1,913,434.43    21,050,264.83
其中:应收帐款                                              15,292,559.60
其他应收款                                  2,845,796.85     5,757,705.23
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
其他投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                         3,016,249.23
其中:库存商品                                                 927,856.26
原材料                                        197,994.96       923,534.11
其他                                                                 0.00
四、长期投资减值准备合计                                     1,938,576.95
其中:长期股权投资                                           1,938,576.95
长期债券投资                                                         0.00
其他长期投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                     5,293,156.10
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机械设备                                                     5,293,156.10
其他                                                                 0.00
六、无形资产减值准备                                                 0.00
其中:专利权                                                         0.00
商标权                                                               0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00
公司负责人:宋如华财务负责人:黄建军
    四川托普软件投资股份有限公司会计报表附注
    2003年1月1日~2003年06月30日
    (一)本公司简介
    四川托普软件投资股份有限公司(以下简称“本公司”)原名为长征机床股份有限公司,该公司前身为长征机床厂,于1987年3月28日经四川省自贡市人民政府[自府函(1987)7号]文批准,从1987年起实行股份制试点,1992年11月更名为长征机床股份有限公司,企业法人营业执照注册号5103001801086。经中国证券监督管理委员会证监审字(1995)59号文批准,本公司股票于1995年11月1日在深交所上市流通。经中国证券监督委员会证监公司字(2000)36号文批准,本公司于2000年5月15日增发了3380万股人民币普通股股票,增发后本公司注册资本变更为121,924,313.20元。经2001年度股东大会审议通过,本公司实施资本公积金转增股本方案,以公司2001 年12月31 日总股本121,924,313 股为基数向全体股东每10 股转增9股,实施资本公积金转增股本以后,注册资本由121,924,313.20元增加至231,656,194.00元。
    1998年1月经四川省人民政府川府函(1998)8号文批准,本公司原由自贡市国有资产管理局持有的国家股42,624,313股自1998年起由四川托普科技发展公司持有;1998年5月31日本公司临时股东大会作出决议,将本公司名称变更为“四川托普长征软件股份有限公司”;2000年4月本公司再次变更名称,由“四川托普长征软件股份有限公司”变更为“四川托普软件股份有限公司”。2002年9月25日经股东会决议批准公司名又由“四川托普软件股份有限公司”变更为“四川托普软件投资股份有限公司”。
    本公司属软件行业,经营范围为:计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术产品、计算机信息网络国际联网业务、金属加工机械的开发、研制、销售,工程安装服务和进出口业务;物资供销;汽车运输、修理,科技开发、转让、咨询服务等。
    (二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    本公司及控股子公司执行《企业会计准则》、和《企业会计制度》、及其补充规定
    2、会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记帐原则和计价基础
    以权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    4、记帐本位币
    以人民币作为记帐本位币。
    5、外币业务核算方法
    当外币业务发生时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐;期末对有关外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币会计报表核算方法
    所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币,所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以利润分配表中该项数据列示;折算后的资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目的差额在“未分配利润”项目下单独列示。
    8、短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。
    短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    9、应收款项的坏帐核算方法
    ①本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备根据期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的期末余额按账龄分析法计提坏帐准备,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的坏账准备计提比例如下
    A、帐龄1年以内(含一年,下同),按其余额的5%计提;
    B、帐龄1—2年,按其余额的10%计提;
    C、帐龄2—3年,按其余额的15%计提;
    D、帐龄3年以上,按其余额的30%计提;
    E、有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,加大计提比例直至100%计提坏帐准备。
    ②坏帐确认标准:
    A、债务人死亡、破产,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分;
    B、债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
    10、存货核算方法
    ①存货包括原材料、在途材料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、发出商品、委托加工物资。
    ②核算方法:存货按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
    ③存货的盘存方法采用永续盘存制。
    ④期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货帐面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上时,按权益法核算并编制合并会计报表。
    (3)长期投资股权差额:合同规定了期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4)长期投资的减值准备的计提:期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况严重恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    12、委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入帐,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于帐面价值的部分计提减值准备。
    13、固定资产计价和折旧方法
    ①固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备,但单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的物品。
    ②固定资产按取得时的实际成本计价;融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入帐价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入帐价值)。
    ③固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备和电子及其他设备等类别。
    ④固定资产折旧采用平均年限法,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的5%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
固定资产类别                预计使用年限(年)               年折旧率(%)
房屋及建筑物                          25—40                   3.80—2.40
机器设备                              12—28                   7.91—3.39
运输设备                              12—14                   7.92—6.79
电子及其他设备                         5—14                     18—6.77
    ⑤、固定资产减值准备的计提:期末如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    14、在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价,工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费等。在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
    利息资本化方法:按借款费用核算原则进行处理。
    在建工程减值准备:期末对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    15、借款费用的核算方法
    本公司按以下方法核算借款费用:
    ①借款费用的确认原则:因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化,计入该项资产成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    ②借款费用资本化期间
    开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始;
    暂停资本化:若资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    停止资本化:当所购建的固定资产达到预定使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    ③款利息资本化金额:在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积
    16、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价。
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销
    ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限摊销
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限与有效年限两者较短者摊销;
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    无形资产减值准备:期末对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查,对存在下列情况之一或多项的,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值计提减值准备:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    ②、某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    17、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入帐,在项目规定的期限内分期平均摊销。
    筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次性计入损益。
    18、应付债券的核算方法
    ①应付债券按债券面值计价,面值与实际发行总额之间的差额作溢价或折价处理;
    ②对应付债券的溢价或折价的摊销采用直线法;
    19、营业收入确认原则
    ①销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    ②提供劳务:劳务在同一年内开始并完成的,在劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入实现;劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    ③让渡资产的使用权:让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足:与交易相关的经济利益能够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。
    20、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    21、会计政策和会计估计变更说明
    无
    22、合并会计报表编制方法:
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》、编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内个公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    合并范围的确定原则:将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字(1996)2号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。
    (三)税项
    (1)营业税:按劳务收入的3-5%计缴;
    (2)增值税:按销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴;
    本公司及下属四川托普通信有限责任公司、四川托普电脑有限责任公司经四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信[2001]77 号文认定为四川省第一批软件企业;成都托普软件技术开发有限公司经四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信信[2002]90 号文认定为四川省第五批软件企业;托普西北软件园(咸阳)有限公司经陕西省信息产业厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局以陕信科发[2001]548 号文认定为陕西省第三批软件企业。上述企业具备享受国务院(2000)18 号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》、(财税[2000]25 号)的优惠政策的条件。自2001 年起到2010 年止对销售其自行开发生产的软件产品按17% 的法定税率征收增值税,对实际税负超过3% 的部分即征即退,由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产。
    (3)城建税及教育费附加:分别按应交流转税的7%和3%计缴;
    (4)所得税:本公司是国家科学技术部火炬高技术产业开发中心认定的重点高新技术企业,经国科火字[2000]85号文认定本公司为西部软件园骨干企业。根据成都高新技术产业开发区管委会函[1998]076号文件,成都高新区将西部软件园作为其分园管理,西部软件园内高新技术企业享受成都高新区内高新技术企业有关政策,故本公司所得税率按15%法定税率执行。经四川省人民政府[川办函(1997)101号函]批准,控股子公司成都托普国际贸易有限责任公司、四川托普电脑有限责任公司享受高新企业所得税减征政策,按15%的税率计缴。成都托普数控有限责任公司位于成都高新技术产业开发区西区,经成都市科学技术局于2001 年12月27 日认定为高新技术企业(统一编号:0151220B0552)所得税按15%的税率计缴。云南托普软件有限责任公司位于昆明国家经济技术开发区内,经昆明经济技术开发区经济发展局认定为省外在滇投资企业
    (认定证书:昆经开(外)000004 号),根据《昆明国家经济技术开发区的政策环境》、的规定享受省外来滇投资企业的优惠政策:所得税实行免二减三并按15%的税率执行。托普东北软件园
    (鞍山)有限公司位于鞍山市国家高新技术开发区内,经辽宁省科学技术厅于2001 年11 月27 日认定为高新技术企业(统一编号:55-H0006);成都托普软件技术开发有限公司是2001 年9月成立的新办软件企业,根据国务院(2000) 18号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》、(财税[2000]25 号)文件享受新办软件企业免二减三的所得税优惠政策。
    (5)其他税项:按国家有关规定执行。
    (四)控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司概况如下:
                                 注册资金     实际投资额          权益
单位名称                 注册地
                                  (万元)       (万元)         比例
四川托普通信             雅安市    2000           3096             72%
有限责任公司
四川托普电脑             成都市    2000           2990             82%
有限责任公司
成都托普国际             成都市    2000           1580             72.5%
贸易有限责任公司
成都托普数控             成都市    1380           1000             72.46%
有限责任公司
云南托普软件             昆明市    1200            957             79.75%
有限公司
北京托普高科软           北京市    2000           1556             77.8%
件有限责任公司
托普西北软件园           咸阳市    5000           4500             90%
(咸阳)有限公司
托普东北软件园           鞍山市    5000           4500             90%
(鞍山)有限公司
成都托普软件技           成都市    1000            700             70%
术开发有限公司
沈阳托普软件             沈阳市    2000           1450             72.5%
有限公司
新疆托普软件           乌鲁木齐    1000            920             92%
有限责任公司
西安托普软件             西安市    2000           1550             77.5%
有限责任公司
陕西托普软件             咸阳市     500            350             70.00%
有限责任公司
鞍山托普软件             鞍山市     500            350             70.00%
有限公司

单位名称                                                     主营业务范围
四川托普通信                                 计算机网络、软件通讯及服务等
有限责任公司
四川托普电脑                       自产自销计算机及辅助产品,通讯器材通讯
有限责任公司                                         工程,计算机工程安装
成都托普国际                     计算机软、硬件、网络产品,通讯设备等高新
贸易有限责任公司                                 技术产品开发生产和销售等
                                 电子产品、信息产品、计算机软、硬件的开发
成都托普数控
                                 和研制,生产和数控系统、数控机床的开发、
有限责任公司
                                                       研制、生产和销售等
云南托普软件                       计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,
有限公司                                               计算机及网络设备等
北京托普高科软                   法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,
件有限责任公司                                         未获审批前不得经营
                                 计算机软硬件开发、网络系统集成、计算机及
托普西北软件园                   外设产品、网络产品、应用电子技术产品、金
(咸阳)有限公司                 属加工机械的开发、研制、销售(以上不含国
                                                             家专项审批)
                                 计算机软硬件开发、网络系统集成、计算机及
托普东北软件园                   外设产品、网络产品、通讯(不含移动电话)
(鞍山)有限公司                    电子产品、机电产品(不含小汽车)开发、
                                             研制及销售,技术转让咨询服务
                                 计算机软硬件开发,网络集成、计算机及外设
成都托普软件技
                                 产品、网络产品、应用电子技术产品的开发、
术开发有限公司                                               研制、销售。
沈阳托普软件                     计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,计
有限公司                                                 算机及网络设备等
新疆托普软件                     计算机软、硬件及网络产品、金属加工机械,
有限责任公司                           通讯产品,计算机信息网络,电子产品
                                 计算机软硬件及网络产品、通讯产品(国家专
                                 项审批除外)、应用电子技术产品、金属加工
西安托普软件
                                 机械的开发、研制、销售及工程安装、服务;
有限责任公司
                                 计算机网络技术、应用电子技术的开发、咨询
                                             服务(以上不含国家专项审批)
陕西托普软件                   计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,计算
有限责任公司                                               机及网络设备等
鞍山托普软件                   计算机软、硬件开发销售,网络系统集成,计算
有限公司                                                   机及网络设备等

                                             法人                    是否
单位名称                                     代表                    合并
四川托普通信                                 楼英                      是
有限责任公司
四川托普电脑                                 袁科                      是
有限责任公司
成都托普国际                                 胡洪                      是
贸易有限责任公司
成都托普数控                                 陈春                      是
有限责任公司
云南托普软件                                 李东                      是
有限公司
北京托普高科软                             黄维斌                      是
件有限责任公司
托普西北软件园                             王展利                      是
(咸阳)有限公司
托普东北软件园                             唐华源                      是
(鞍山)有限公司
成都托普软件技                               张帆                      是
术开发有限公司
沈阳托普软件                               唐华源                      是
有限公司
新疆托普软件                                 冯骏                      是
有限责任公司
西安托普软件                                 冯骏                      是
有限责任公司
陕西托普软件                               王展利                      是
有限责任公司
鞍山托普软件                               唐华源                      是
有限公司
    注:公司本年度合并报表范围本期无变化。
    2、合营企业情况:
    无
    (五)会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1、合并会计报表项目注释:
    注1、 货币资金
项目                                             期末数            期初数
现金                                         185,277.20        275,502.93
银行存款                                 723,460,612.03    814,139,224.81
其他货币资金                              10,091,235.77      6,950,400.63
合计                                     733,737,125.00    821,365,128.37
    注2、应收票据
类别                                            期末数             期初数
银行承兑汇票                                 472,821.00        903,550.00
商业承兑汇票                                 550,000.00        350,000.00
合计                                       1,022,821.00      1,253,550.00
    注3、应收帐款
    (1)账龄分析:
                                                       期末数
帐龄                                      金额       比例%       坏帐准备
一年以内                        185,869,708.75       83.07   9,133,902.59
一至二年                         20,980,537.58        9.38   2,098,053.75
二至三年                          5,928,790.72        2.65     774,766.61
三年以上                         10,952,788.83        4.90   3,285,836.65
合计                            223,731,825.88      100.00  15,292,559.60
                                                             期初数
帐龄                                      金额       比例%       坏帐准备
一年以内                        171,255,697.56       83.29   8,593,460.32
一至二年                         20,513,351.50        9.98   2,051,335.04
二至三年                          2,941,833.47        1.43     441,275.02
三年以上                         10,913,756.02        5.30   3,274,126.80
合计                            205,624,638.55      100.00  14,360,197.18
    (2)应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)本项目前五名金额合计82,041,686.00元,占应收帐款总金额的36.67%。
    注4、其他应收款
    (1) 账龄分析:
                                                         期末数
帐龄                                     金额      比例%      坏帐准备
一年以内                           55,204,011.08      88.58  2,738,653.65
一至二年                            2,342,580.51       3.76    234,258.05
二至三年                            1,414,530.40       2.27    212,179.56
三年以上                            3,356,154.39       5.39  2,572,613.97
合计                               62,317,276.38     100.00  5,757,705.23

                                                         期初数
帐龄                                      金额     比例%      坏帐准备
一年以内                            62,003,774.62     81.78  4,053,707.19
一至二年                             6,162,378.16      8.13    973,545.90
二至三年                             3,805,909.79      5.02  1,134,674.20
三年以上                             3,843,922.23      5.07  2,441,574.79
合计                                75,815,984.80    100.00  8,603,502.08
    (2)其应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3) 其应收帐款前五名金额合计6,378,724.30元,占其他应收款总金额的10.24%。
    注5、预付帐款
                            期末数                         期初数
帐龄                     金额     比例(%)             金额     比例(%)
一年以内       357,121,174.62       95.05     260,147,844.83       93.63
一至二年         7,739,236.06        2.06      12,934,127.71        4.66
二至三年        10,082,949.21        2.68       4,348,663.42        1.57
三年以上           796,410.82        0.21         399,483.29        0.14
合计           375,739,770.71      100.00     277,830,119.25      100.00
    本项目年末余额比期初数增加35.24%,主要原因是预付给四川托普咨讯发展有限公司股权收购款(收购成都托普教育投资有限公司)9382万元。
    (1)预付帐款中无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
    (2)前五名总金额210,790,295.00元,占预付帐款金额的56.10%。
    注6、应收补贴款
类      别                   期末数                  期初数     经济内容
应收出口退税           5,718,509.83            5,594,447.07     出口退税
合计                   5,718,509.83            5,594,447.07
    截止本报告报出日公司已收回应收补贴款4,237,678.70元。
    注7、存货及存货跌价准备
                                                       期末数
项目                                               金额         跌价准备
原材料                                    14,405,051.23       923,534.11
低值易耗品
库存商品                                  14,058,809.33       927,856.26
委托加工物资
在产品                                    73,013,806.92     1,164,858.86
发出商品                                  15,917,266.81
包装物
在途材料
合计                                     117,394,934.29     3,016,249.23

                                                           期初数
项目                                              金额         跌价准备
原材料                                   15,108,746.66     1,121,529.07
低值易耗品                                   39,316.25
库存商品                                 15,654,912.68       729,518.66
委托加工物资                                 40,000.00
在产品                                   86,740,377.18     1,131,244.33
发出商品                                 20,416,497.83
包装物                                       11,212.69         1,121.27
在途材料
合计                                    138,011,063.29     2,983,413.33
    本项目年末余额比期初数减少14.94%,主要原因是由于本期存货销售结算减少。
    存货跌价准备根据2003年6月30日存货中帐面成本低于可变现净值金额计提。存货可变现净值的确定依据:根据单个存货期末市价并考虑扣减相关变现费用进行预计。
    注8、长期投资
    (1)长期股权投资
项目                                    期初数    本年增加      本年减少
长期股权投资                    185,153,525.05                398,934.94
长期债权投资                        812,230.00
合计                            185,965,755.05                398,934.94
其中:减值准备
长期股权投资                      1,938,576.95
长期债权投资
合计                              1,938,576.95

项目                                                               期末数
长期股权投资                                               184,754,590.11
长期债权投资                                                   812,230.00
合计                                                       185,566,820.11
其中:减值准备
长期股权投资                                                 1,938,576.95
长期债权投资
合计                                                         1,938,576.95
    1)股票投资
被投资单位名称                     股票性质              股票数量(万元)
成都托普科技股份有限公司             法人股                    2,860.00
合计                                                           2,860.00

被投资单位名称                          投资金额(元)          股权比例
成都托普科技股份有限公司              138,053,010.09              42.30%
合计                                  138,053,010.09
    2)其他股权投资
                                                追加投    被投资单位权
被投资单位名称                    初始投资额      资额          益增减
成本法
成都长征-布里奇波特有            3,821,267.88
限公司
自贡长征机床有限责任               950,000.00
公司*1
成都炎黄在线网络有限             2,000,000.00
责任公司
海口托普南方软件有限             3,000,000.00
公司
成都托普电子信息产业             3,500,000.00
有限公司
权益法
深圳托普国威电子有限            21,255,476.92               2,759,172.63
公司                            34,526,744.80               2,759,172.63
合计

                                 分得                        占被投资单
被投资单位名称                   现金    投资    投资金额    位注册资本
                                 红利    期限                   (%)
                                 额
成本法
成都长征-布里奇波特有                       20    3,821,267.88    19.00
限公司
自贡长征机床有限责任                                950,000.00     3.40
公司*1
成都炎黄在线网络有限                              2,000,000.00    10.00
责任公司
海口托普南方软件有限                              3,000,000.00    10.00
公司
成都托普电子信息产业                              3,500,000.00     3.50
有限公司
权益法
深圳托普国威电子有限                             24,014,649.55    24.00
公司                                             37,285,917.43
合计
    3)减值准备
被投资单位名称                             期初数    本年增加    本年减少
成都长征-布里奇波特有限公司          1,659,548.94
自贡长征机床有限责任公司               279,028.01
合计                                 1,938,576.95

被投资单位名称                            期末数    计提原因
成都长征-布里奇波特有限公司         1,659,548.94    投资减值
自贡长征机床有限责任公司              279,028.01
合计                                1,938,576.95
    4)股权投资差额
被投资单                                                             本年
位名称               初始金额           摊销期限         年初余额    增加
四川托普通
信有限责任       2,972,118.94      2001.8-2010.8     2,551,068.72
公司
成都托普科
技股份有限      29,593,670.24    1998.1-2008.1 1     4,796,835.05
公司
四川托普电
脑有限责任     2,354,147.10      1999.10-2009.10       468,072.39
公司
深圳托普国
威电子有限      -5,895,476.92    2001.6-2011.6 -     5,011,155.38
公司
合计            29,024,459.36                       12,804,820.78

被投资单                                    本年                     形成
位名称                          本年摊销    减少         期末余额    原因
四川托普通                                                           增资
信有限责任                    148,605.96             2,402,462.76    产生
公司
成都托普科                                                           增资
技股份有限                  1,479,683.52            13,317,151.53    产生
公司
四川托普电                                                           购买
脑有限责任                    117,065.58               351,006.81    产生
公司
深圳托普国                                                           购买
威电子有限                   -294,773.82            -4,716,381.56    产生
公司
合计                        1,450,581.24            11,354,239.54
    (2)长期债权投资
    1)债券投资
债券名称            面值        购入金额到期日     期初利息    本期利息
电力债券       75,000.00    75,000.00 2,002.80    67,230.00
合计           75,000.00    75,000.00 2,002.80    67,230.00

债券名称                                                   年末应收利息
电力债券                                                      67,230.00
合计                                                          67,230.00
    该债券已于2003年7月收回。
    2)其他债权投资
借款单位名称                             期末数                  期初数
东方电气(集团)财务公司             500,000.00              500,000.00
深圳广源机床有限公司                 100,000.00              100,000.00
四川机械进出口有限公司                20,000.00               20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心            50,000.00               50,000.00
合计                                 670,000.00              670,000.00
    注9、固定资产及累计折旧
(1)、原值                                    期初数         本期增加
房屋建筑物                                192,093,573.17
机器设备                                   42,664,322.70     7,000,358.28
运输设备                                    1,212,526.26
其他设备                                    8,033,405.65       259,339.47
合计                                      244,003,827.78     7,259,697.75
(2)、累计折旧
房屋建筑物                                  3,435,086.48     2,473,288.41
机器设备                                    7,721,408.73     2,030,606.95
运输设备                                      100,310.27       117,454.64
其他设备                                    4,284,418.33       472,176.18
合计                                       15,541,223.81     5,093,526.18
(3)固定资产净值                         228,462,603.97     2,166,171.57
(4)、固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备                                    5,293,156.10
运输设备
其他设备
合计                                        5,293,156.10
(5)、固定资产净额                         223,169,447.87     2,166,171.57

(1)、原值                                本期减少             期末数
房屋建筑物                                                 192,093,573.17
机器设备                                  1,412,471.99      48,252,208.99
运输设备                                                     1,212,526.26
其他设备                                    230,533.00       8,062,212.12
合计                                      1,643,004.99     249,620,520.54
(2)、累计折旧
房屋建筑物                                                   5,908,374.89
机器设备                                                     9,752,015.68
运输设备                                                       217,764.91
其他设备                                    121,066.34       4,635,528.17
合计                                        121,066.34      20,513,683.65
(3)固定资产净值                         1,521,938.65     229,106,836.89
(4)、固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备                                                     5,293,156.10
运输设备
其他设备
合计                                                         5,293,156.10
(5)、固定资产净额                         1,521,938.65     223,813,680.79

    *1本期固定资产增加7,259,697.75元。主要是由于在建工程转固6,958,558.28元。
        *2 本期固定资产减少1,643,004.99元,主要是由于本期出售固定资产。
    注10、在建工程
工程名称                        预算数            期初数         本年增加
沈阳信息港工                                7,828,955.50       105,170.00

西北软件园工            213,000,000.00    105,208,432.78     4,241,016.02
程(基建)*1
其中:利息资本                               7,061,469.88     3,213,162.38

东北软件园工             45,000,000.00     38,638,743.91     1,748,753.65

托普数控二期                                  322,767.30
工程
成都高新西区             42,707,000.00     40,571,653.81
生产基地
委托集团软件             29,000,000.00     29,000,000.00
开发项目
潜入式操作系
统的数字化产             29,000,000.00     22,000,000.00     2,000,000.00
品应用
西部软件园二
期及国家软件            320,000,000.00     48,000,000.00
产业基地
合计                                      291,570,553.30     8,094,939.67

工程名称                               本年转固    其他          期末数进
沈阳信息港工                                                 7,934,125.50

西北软件园工
                                                           109,449,448.80
程(基建)*1
其中:利息资本                                               10,274,632.26

东北软件园工                                                40,387,497.56

托普数控二期                          63,000.00                259,767.30
工程
成都高新西区                       6,958,558.28             33,613,095.53
生产基地
委托集团软件                                                29,000,000.00
开发项目
潜入式操作系
统的数字化产                                                24,000,000.00
品应用
西部软件园二
期及国家软件                                                48,000,000.00
产业基地
合计                               7,021,558.28            292,643,934.69

工程名称                                                  度%   资金来源
沈阳信息港工                                            0.90         募集

西北软件园工                                                         募集
                                                        0.97
程(基建)*1                                                           贷款
其中:利息资本

东北软件园工                                            0.95         募集

托普数控二期                                            0.95         募集
工程
成都高新西区                                            1.00         募集
生产基地
委托集团软件                                            0.99         募集
开发项目
潜入式操作系
统的数字化产                                            0.83         募集
品应用
西部软件园二
期及国家软件                                            0.15         自筹
产业基地
合计
    *1:西北软件园工程本年利息资本化金额3,213,162.38元,资本化率6.6%,累计利息资本化金
    额为10,274,632.26元。
    注11、无形资产
                           取得                                      本年
种类                       方式             原值           期初数    增加
分布式对象代理框架         委托     8,530,000.00     8,032,416.67
系统*1                     开发
数控仿形系统技术           购买    12,500,000.00     9,895,833.28
PDA产品技术                购买     9,140,000.00     7,235,833.25
领域应用软件集成框
                           购买    20,000,000.00    15,999,999.92

智能高频电源               购买    24,490,600.00    17,551,606.68

技术成果磁卡自动系
                           购买    18,396,400.00    13,184,096.68

                           委托
M++BUILDRE*2                       36,640,000.00    35,749,444.46
                           开发
托普万向接口               购买    35,450,000.00    30,526,389.01
(TPMI)V1.0
TOPA办公自动化系           购买    10,495,700.00     7,259,525.72

合计                              175,642,700.00   145,435,145.67

种类                            本年摊销      累计摊销额           期末数
分布式对象代理框架            426,499.98      924,083.31     7,605,916.69
系统*1
数控仿形系统技术              625,000.02    3,229,166.74     9,270,833.26
PDA产品技术                   457,000.02    2,361,166.77     6,778,833.23
领域应用软件集成框
                            1,000,000.02    5,000,000.10    14,999,999.90

智能高频电源                1,224,529.98                    16,327,076.70
                                            8,163,523.30
技术成果磁卡自动系
                              919,819.98                    12,264,276.70
统                                          6,132,123.30
M++BUILDRE*2                  763,333.32                    34,986,111.14
                                            1,653,888.86
托普万向接口                1,181,666.64    6,105,277.63    29,344,722.37
(TPMI)V1.0
TOPA办公自动化系              524,785.02    3,760,959.30     6,734,740.70

合计                        7,122,634.98   37,330,189.31   138,312,510.69

                                                                剩余 摊销
种类                                                                 期限
分布式对象代理框架                                                   8.92
系统*1
数控仿形系统技术                                                     7.42
PDA产品技术                                                          7.42
领域应用软件集成框                                                   7.42

智能高频电源                                                         6.50
技术成果磁卡自动系                                                   6.50

M++BUILDRE*2                                                        22.83
托普万向接口                                                        12.42
(TPMI)V1.0
TOPA办公自动化系                                                     6.42

合计
    注12、短期借款
借款类别            期末数             期初数    备注
担保借款    332,320,000.00     324,497,300.00
合计        332,320,000.00     324,497,300.00
    注13、应付帐款
                            期末数                         期初数
帐龄                    金额     比例(%)             金额     比例(%)
一年以内        138,979,640.70       85.12     150,123,104.77      86.90%
一至二年          9,609,869.75        5.89       5,739,452.29       3.32%
二至三年          7,788,246.75        4.77      13,142,625.59       7.61%
三年以上          6,896,102.33        4.22       3,748,641.93       2.17%
合计            163,273,859.53      100.00     172,753,824.58     100.00%
    应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    应付帐款年末余额前五名合计28,590,411.04元,占总额的17.51%。
    注14、预收帐款
                       期末数                        期初数
帐龄                     金额     比例(%)            金额     比例(%)
一年以内        33,820,904.57       64.87     41,473,212.98       71.57
一至二年         6,141,980.91       11.78      3,114,580.27        5.37
二至三年         7,485,958.89       14.36      9,540,593.69       16.46
三年以上         4,687,059.49        8.99      3,827,680.62        6.60
合计            52,135,903.86      100.00     57,956,067.56      100.00
    预收货款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    本项目中一年以上未转销部分为尚未完成工程预收款
    注15、应付股利
类别                 期末数      期初数
法人股利           2,240.10    2,240.10
个人股利             540.02      540.02
合计               2,780.12    2,780.12
    注16、未交税金
项目                           税率          期末数          期初数
增值税                          17%      -67,883.80    2,514,942.53
营业税                           5%      613,277.86      683,706.75
所得税                          15%    2,974,779.92    1,858,040.91
城建税                           5%      219,651.47      798,583.90
房产税                                   165,039.41
个人所得税                                 3,260.43
代扣代缴税金                               2,207.26       32,150.95
合计                                   3,910,332.55    5,887,425.04
    本项目期末数比期初数减少33.58%,主要是由于本期缴纳上期增值税所致。
    注17、其他应付款
                          期末数                        期初数
帐龄                     金额     比例(%)            金额     比例(%)
一年以内        46,520,084.69       87.77      5,262,877.25      13.25%
一至二年         3,060,744.02        5.77     28,091,219.93      70.72%
二至三年           173,971.30        0.33      3,494,915.52       8.80%
三年以上         3,251,117.96        6.13      2,871,365.84       7.23%
合计            53,005,917.97      100.00     39,720,378.54     100.00%
    本项目期末数比期初数增加了33.45%,主要是由于往来款项增加所致。
    其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    注18、预计负债
费用类别                     期末数           期初数             结余原因
产品质量保证金         2,828,041.09     2,883,015.00     预计质量保证费用
工程维护费               384,840.91       384,840.91
合计                   3,212,882.00     3,267,855.91
    注19、一年内到期的长期负债
借款类别                  期末数            期初数
信用贷款           10,000,000.00     30,000,000.00
保证贷款
合计               10,000,000.00     30,000,000.00
    本项目年末比年初减少66.67%,系原一年内到期的信用贷款减少所致。
    注20、长期借款
借款类别            期末数             期初数    备注
保证借款    114,939,157.81     115,612,609.20
合计        114,939,157.81     115,612,609.20
    保证借款中,中行自贡分行外币借款系西班牙比赛塔借款,本金为371,511,581.00西班牙比赛塔,按期末市场汇率折合人民币14,939,157.81元,担保人是四川机械设备进出口公司及自贡高压容器厂。
    注21、长期应付款
项目                    期末数            期初数    备注
自贡市国资局    110,908,571.04    110,908,571.04    借款
合计            110,908,571.04    110,908,571.04
    该项目为1998年根据本公司第一大股东--四川托普科技发展公司与自贡市国有资产管理局签定的“国家股股权转让补充协议”,自贡市国有资产管理局将四川托普科技发展公司支付的购买本公司国家股转让款88,658,571.04元借给本公司使用,借款期限为6年。其余22,250,000.00元为自贡市国有资产管理局借给原长征机床股份有限公司的借款。
    注22、股本
                                               本次变动增减(+、-)*
项目                                 期初数          公积金
                                             配股    送股    转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股                 100,936,194.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计             100,936,194.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民             130,720,000.00
币普通股
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

4.其他
已流通股份合计               130,720,000.00
三、股份总额                 231,656,194.00

                               本次变动增减(+、-)*
项目                         其他    小计                          期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股                                               100,936,194.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计                                           100,936,194.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民                                           130,720,000.00
币普通股
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

4.其他
已流通股份合计                                             130,720,000.00
三、股份总额                                               231,656,194.00
    注23、资本公积
项   目                  期初数    本期增加    本期减少            期末数
股本溢价         813,414,540.33                            813,414,540.33
股权投资准备      22,093,400.81                             22,093,400.81
关联交易价差      13,895,317.29                             13,895,317.29
其他资本公积转入  44,500,928.08                             44,500,928.08
其他                 489,317.86                                489,317.86
合计             894,393,504.37                            894,393,504.37
    注24、盈余公积金
项   目                   期初数    本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积       50,081,867.13                            50,081,867.13
法定公益金         24,190,160.40                            24,190,160.40
任意盈余公积        8,128,321.81                             8,128,321.81
合计               82,400,349.34                            82,400,349.34
    注25、未分配利润
项目                                                                 金额
一、净利润                                                   5,828,104.88
加:年初未分配利润                                         179,532,770.51
二、可供分配的利润                                         185,360,875.39
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润                                     185,360,875.39
四、年末未分配利润                                         185,360,875.39
    注26、主营业务收入
项目                                     主营业务收入       主营业务成本
电脑、网络集成、计算机软件              99,735,120.67      71,857,705.31
计算机配件、贸易收入                    21,567,647.91      20,930,272.32
通讯产品及其他收入                       4,616,834.97       3,934,216.84
机床收入                                16,110,423.86      13,593,926.28
合   计                                142,030,027.41     110,316,120.75
    前五名客户销售收入合计为44,413,887.77元,占公司全部销售收入31.27%。
    注27、主营业务税金及附加
项   目                                               税率          金额
营业税                                                  5%    148,849.37
城建税                                                  7%    319,610.73
教育费附加                                              3%    144,795.45
交通费附加                                              4%         21.92
合   计                                                       613,277.47
    注28、其他业务利润
种    类              其他业务收入      其他业务支出       其他业务利润
租赁收入              3,261,361.93      1,587,090.69       1,674,271.24
材料销售收入          9,052,158.67     10,108,792.88      (1,056,634.21)
技术服务费收入
外协加工              1,655,708.45      1,511,792.57         143,915.88
其他                    179,035.40         10,099.98         168,935.42
合   计              14,148,264.45     13,217,776.12         930,488.33
      租赁收入主要是收取的房租租金。
    注29、管理费用:
    本年度发生额13,343,105.65元,主要是无形资产摊销、折旧等费用。
    注30、财务费用
类   别                           本年发生数          上年同期数
利息支出                        9,356,071.02       14,016,797.86
减:利息收入                    6,387,055.51       18,106,489.35
汇兑损失                        1,344,651.43        1,686,424.55
减:汇兑收益
其他                               45,730.16          250,288.28
合   计                         4,359,397.10       -2,152,978.66
    财务费用本年度发生额比上年增加6,512,375.76元,主要原因是本年利息收入减少所致。
    注31、投资收益
项目                                          本年累计数      上年同期数
股票投资收益
债券投资收益
处置股权收益                                                 1,121,175.17
期末调整的被投资公司所有权益净增减的金额   1,051,646.30      4,087,314.86
股权投资差额转销                          -1,450,581.24     -1,745,355.06
投资减值准备
合计                                        -398,934.94      3,463,134.97
    本年投资收益比上年减少3,781,982.06元,减少比例为109.21%,其主要原因是由于股票投资收益减少所致。
    注32、补贴收入
类   别                                      本年发生数      上年同期数
增值税退税*1                               1,337,695.08    3,309,382.00
财政扶持款(企业挖潜改造资金)*2             1,650,811.41    1,066,473.40
出口贴息及奖励                             1,081,102.00
合   计                                    4,069,608.49    4,375,855.40
    *1:增值税退税即根据国务院(2000)18 号文以及财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策问题的通知》、(财税[2000]25 号)的优惠政策对销售本公司自行开发生产的软件产品按17% 的法定税率征收增值税,对实际税负超过3% 的部分即征即退,该项退税用于研究开发软件产品和扩大再生产。
    *2:财政扶持款系根据成都市金牛区财政局《关于确定1999年部份区属企业财政扶持政策的通知》、(金财发(1999)第22号),本公司已实际收到该财政扶持款。
    注33、营业外收入
类别                         本年发生数     上年发生数
处理固定资产净收益             2,264.76
罚款净收入                                    9,613.80
其他                         142,400.99       2,000.00
合   计                      144,665.75      11,613.80
    注34、营业外支出
类别                                 本年发生数    上年发生数
处理固定资产净损失                     5,639.17      1,663.20
罚款支出                              92,717.58      3,834.31
捐赠支出                                            49,499.93
主副食调控基金                        73,885.83
其他                                  82,089.66    338,055.75
合   计                              254,332.24    393,053.19
    注35、支付的与其他经营活动有关的现金
项目                                                                金额
差旅费、办公费等                                            1,520,745.71
运费装卸费等                                                2,572,140.62
业务、广告及咨询费                                          1,194,853.71
通信费及物业管理费                                          1,112,879.85
其他                                                        7,096,980.04
合    计                                                   13,497,599.93
    2、母公司主要报表项目附注:
    (1)应收帐款:
                                                期末数(元)
帐龄                             金额比        例(%)           坏帐准备
一年以内                   7,856,789.56        31.96           230,830.23
一至二年                   3,873,515.43        15.75           387,351.54
二至三年                   3,224,131.89        13.11           369,067.78
三年以上                   9,631,681.83        39.18         2,889,504.55
合计                      24,586,118.71       100.00         3,876,754.10

                                                    期初数(元)
帐龄                                    金额比     例(%)       坏帐准备
一年以内                         12,020,607.43     42.67       601,030.37
一至二年                          5,471,076.77     19.42       547,107.68
二至三年                          1,390,929.03      4.94       208,639.35
三年以上                          9,288,195.53     32.97     2,786,458.66
合计                             28,170,808.76    100.00     4,143,236.06
    本项目期末数比期初数减少了12.72%,主要是收回销售欠款。
    (2)其他应收款
                                                  期末数(元)
帐龄                                    金额       比例(%)     坏帐准备
一年以内                       366,278,892.73     98.32     18,292,397.73
一至二年                         1,672,929.53      0.45        167,292.95
二至三年                         1,148,735.32      0.31        183,621.80
三年以上                         3,431,564.39      0.92      2,572,613.96
合计                           372,532,121.97    100.00     21,215,926.44

                                                  期初数(元)
帐龄                                    金额     比例(%)       坏帐准备
一年以内                       355,526,302.20       96.98   18,840,451.45
一至二年                         4,206,090.22        1.15      777,917.10
二至三年                         3,697,299.93        1.01    1,118,382.72
三年以上                         3,130,405.54        0.86    2,227,519.79
合计                           366,560,097.89      100.00   22,964,271.06
    (3)长期投资
项目                           期初数                本年增加    本年减少
长期股权投资           480,643,208.83            7,476,469.06
长期债权投资               812,230.00
小计                   481,455,438.83
减值准备
长期股权投资             1,938,576.95
长期债权投资
合计                     1,938,576.95

项目                                                              期末数
长期股权投资                                              488,119,677.89
长期债权投资                                                  812,230.00
小计                                                      488,931,907.89
减值准备
长期股权投资                                                1,938,576.95
长期债权投资
合计                                                        1,938,576.95
    1)长期股权投资
    a、股票投资
被投资单位名称                     股票性质    股票数量(万元)
成都托普科技股份有限公司             法人股          2,730.00
合   计                                              2,730.00

被投资单位名称                         投资金额    股权比例    备注
成都托普科技股份有限公司         133,588,665.79      40.38%
合   计                          133,588,665.79
    b、其他股权投资
被投资单位名称                                 初始投资金额    追加投资额
成本法
成都长征-布里奇波特有限公司                  3,821,267.88
自贡长征机床有限责任公司                       950,000.00
成都炎黄在线网络有限责任公司                 2,000,000.00
海口托普南方软件有限公司                     3,000,000.00
成都托普电子信息产业有限公司                 3,500,000.00
权益法
四川托普通信有限责任公司                     4,500,000.00   26,460,000.00
深圳托普国威电子有限公司                    21,255,476.92
四川托普电脑有限责任公司                       700,000.00   28,500,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司                 8,000,000.00    7,800,000.00
成都托普数控有限责任公司                    10,000,000.00
云南托普软件有限责任公司                     9,570,000.00
北京托普高科软件有限公司                    15,560,000.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司                45,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司                45,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司                 7,000,000.00
合计                                       179,856,744.80   62,760,000.00

                                                             分得
                                         被投资单位权益增    现金    投资
被投资单位名称                                         减    红利    期限
                                                             额
成本法
成都长征-布里奇波特有限公司                                         20
自贡长征机床有限责任公司
成都炎黄在线网络有限责任公司
海口托普南方软件有限公司
成都托普电子信息产业有限公司
权益法
四川托普通信有限责任公司                    52,610,026.83
深圳托普国威电子有限公司                     2,759,172.63
四川托普电脑有限责任公司                    37,936,935.03
成都托普国际贸易有限责任公司                 8,675,182.90
成都托普数控有限责任公司                     1,759,848.09
云南托普软件有限责任公司                    -1,384,037.08
北京托普高科软件有限公司                    -3,383,854.57
托普西北软件园(咸阳)有限公司                 1,685,070.57
托普东北软件园(鞍山)有限公司                   776,657.81
成都托普软件技术开发有限公司                 1,063,602.50
合计                                       102,498,604.71

                                                          占被投资
被投资单位名称                           投资金额(元)   单位注册
                                                           资本(%)
成本法
成都长征-布里奇波特有限公司               3,821,267.88              19.00
自贡长征机床有限责任公司                    950,000.00               3.40
成都炎黄在线网络有限责任公司              2,000,000.00              10.00
海口托普南方软件有限公司                  3,000,000.00              10.00
成都托普电子信息产业有限公司              3,500,000.00               3.50
权益法
四川托普通信有限责任公司                   83,570,026.83            72.00
深圳托普国威电子有限公司                   24,014,649.55            24.00
四川托普电脑有限责任公司                   67,136,935.03            82.00
成都托普国际贸易有限责任公司               24,475,182.90            72.50
成都托普数控有限责任公司                   11,759,848.09            72.46
云南托普软件有限责任公司                    8,185,962.92            79.95
北京托普高科软件有限公司                   12,176,145.43            70.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司               46,685,070.57            90.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司               45,776,657.81            90.00
成都托普软件技术开发有限公司                8,063,602.50            70.00
合计                                      345,115,349.51
    c、减值准备
被投资单位名称                            期初数    本年增加    本年减少
成都长征-布里奇波特有限公司         1,659,548.94
自贡长征机床有限责任公司              279,028.01
合计                                1,938,576.95

被投资单位名称                                 期末数            计提原因
成都长征-布里奇波特有限公司              1,659,548.94
自贡长征机床有限责任公司                   279,028.01
合计                                     1,938,576.95
    d、股权投资差额
被投资单位名称                              初始金额            摊销期限
四川托普通信有限责任公司                2,972,118.94        2001.8-2010.8
成都托普科技股份有限公司               29,593,670.24        1998.1-2008.1
四川托普电脑有限责任公司              2,354,147.10 1       999.10-2009.10
深圳托普国威电子有限公司               -5,895,476.92      2001.6-2011.6 -
合计                                   29,024,459.36

                                                     本年
被投资单位名称                           年初余额                本年摊销
                                                     增加
四川托普通信有限责任公司             2,551,068.72              148,605.96
成都托普科技股份有限公司            14,796,835.05            1,479,683.52
四川托普电脑有限责任公司               468,072.39              117,065.58
深圳托普国威电子有限公司             5,011,155.38             -294,773.82
合计                                12,804,820.78            1,450,581.24

                                     本年
被投资单位名称                                    期末余额      形成原因
                                     减少
四川托普通信有限责任公司                      2,402,462.76      增资产生
成都托普科技股份有限公司                     13,317,151.53      增资产生
四川托普电脑有限责任公司                        351,006.81      购买产生
深圳托普国威电子有限公司                     -4,716,381.56      购买产生
合计                                         11,354,239.54
    2)长期债权投资
    a、债券投资
债券名称         面值    年利率     购入金额    到期日        期初利息本
电力债券    75,000.00              75,000.00    2002.8         67,230.00
合计        75,000.00              75,000.00                   67,230.00

债券名称                                期利息年              末应收利息
电力债券                                                       67,230.00
合计                                                           67,230.00
    该债券已于2003年7月收回。
    b、其他债权投资
借款单位名称                             期末数    本年增加    本年减少
东方电气(集团)财务公司             500,000.00
深圳广源机床有限公司                 100,000.00
四川机械进出口有限公司                20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心            50,000.00
合计                                 670,000.00

借款单位名称                                                      期初数
东方电气(集团)财务公司                                      500,000.00
深圳广源机床有限公司                                          100,000.00
四川机械进出口有限公司                                         20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心                                     50,000.00
合计                                                          670,000.00
    (4)主营业务收入
项目                                        主营业务收入    主营业务成本
电脑、网络集成、计算机软件                 15,846,683.74    8,168,691.29
合计                                       15,846,683.74    8,168,691.29
    (5)投资收益
项    目                                      本年累计数       上年累计数
处置股权收益                                                 1,121,175.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额  8,927,050.30     9,534,936.85
股权投资差额转销                           -1,450,581.24    -1,745,355.06
合   计                                     7,476,469.06     8,910,756.96
    (六)主营业务收入按行业类别披露如下:
    1、合并数:
                             业务收入                  业务成本
行业或类别             本年数              上年同期数      本年数
电脑、网络集         99,735,120.67      103,107,471.97     71,857,705.31
成、计算机软

计算机配件、         21,567,647.91      170,090,170.03     20,930,272.32
贸易收入
通讯产品及            4,616,834.97       36,668,474.48      3,934,216.84
其他收入
机床收入             16,110,423.86       39,581,037.04     13,593,926.28
合计                142,030,027.41      349,447,153.52    110,316,120.75

                                  业务毛利
行业或类别             上年同期数            本年数           上年同期数
电脑、网络集           82,366,807.00      27,877,415.36    20,740,664.97
成、计算机软

计算机配件、            161,631,757.15       637,375.59     8,458,412.88
贸易收入
通讯产品及               32,547,594.98       682,618.13
其他收入
机床收入                 36,976,493.16     2,516,497.58     2,604,543.88
合计                    313,522,652.29    31,713,906.66    35,924,501.23
    2、母公司数
                                    业务收入业务成本
行业或类别                      本年数           上年数          本年数
电脑、网络集成、         15,846,683.74     7,202,722.87    8,168,691.29
计算机软件
机床收入                                  25,666,945.59
合计                     15,846,683.74    32,869,668.46    8,168,691.29

                                                 业务毛利
行业或类别                      上年数          本年数          上年数
电脑、网络集成、          5,543,961.38    7,677,992.45    1,658,761.49
计算机软件
机床收入                 25,709,985.49                      -43,039.90
合计                     31,253,946.87    7,677,992.45    1,615,721.59

    (七)关联方关系及关联交易
    1、关联企业
    (1)存在控制关系的关联方
单位名称                                                           注册地
四川托普科技发展公司                                               成都市
四川托普电脑有限责任公司                                           成都市
四川托普通信有限责任公司                                           雅安市
成都托普国际贸易有限责任公司                                       成都市
成都托普数控有限责任公司                                           成都市
云南托普软件有限公司                                               昆明市
北京托普高科软件有限责任公司                                       北京市
托普西北软件园(咸阳)有限公司                                     咸阳市
托普东北软件园(鞍山)有限公司                                     鞍山市
成都托普软件技术开发有限公司                                       成都市
沈阳托普软件有限公司                                               沈阳市
鞍山托普软件有限公司                                               鞍山市
西安托普软件有限责任公司                                           西安市
陕西托普软件有限责任公司                                           咸阳市
新疆托普软件有限责任公司                                             乌市

单位名称                                                    主营业务范围
四川托普科技发展公司                    计算机及通讯技术、电脑网络工程等
四川托普电脑有限责任公司                计算机通信器材、通信及计算机工程
四川托普通信有限责任公司                    计算机网络、软件通信及服务等
成都托普国际贸易有限责任公司                计算机网络、软件通信及服务等
                                        计算机软硬件及数控系统的开发生产
成都托普数控有限责任公司                                          销售等
                                      计算机软、硬件开发销售,网络系统集
云南托普软件有限公司                              成,计算机及网络设备等
                                      法律、法规禁止的,不得经营;应经审
北京托普高科软件有限责任公司
                                                批的,未获审批前不得经营
                                              计算机软硬件开发、网络系统
                                        集成、计算机及外设产品、网络产品?
托普西北软件园(咸阳)有限公司        应用电子技术产品、金属加工机械的开
                                      发、研制、销售(以上不含国家专项审
                                                                      批?
                                      计算机软硬件开发、网络系统集成、计
                                      算机及外设产品、网络产品、通讯(不
托普东北软件园(鞍山)有限公司        含移动电话)电子产品、机电产品(不
                                      含小汽车)开发、研制及销售,技术转
                                                              让咨询服务
                                      计算机软硬件开发,网络集成、计算机
成都托普软件技术开发有限公司          及外设产品、网络产品、应用电子技术
                                                  产品的开发、研制、销售?
                                      计算机软、硬件开发销售,网络系统集
沈阳托普软件有限公司                              成,计算机及网络设备等
                                      计算机软、硬件开发销售,网络系统集
鞍山托普软件有限公司                              成,计算机及网络设备等
                                        计算机软硬件及网络产品、通讯产品
                                        国家专项审批除外)、应用电子技术
                                      产品、金属加工机械的开发、研制、销
西安托普软件有限责任公司              售及工程安装、服务;计算机网络技术?
                                      应用电子技术的开发、咨询服务(以上
                                                        不含国家专项审批?
                                      计算机软、硬件开发销售,网络系统集
陕西托普软件有限责任公司
                                                  成,计算机及网络设备等
                                      计算机软、硬件开发销售,网络系统集
新疆托普软件有限责任公司
                                                  成,计算机及网络设备等

                                        与本企业    经济性质及
单位名称                                    关系          类型   法人代表
四川托普科技发展公司                    第一大股东    民营企业     宋如华
四川托普电脑有限责任公司                  子公司      有限责任       袁科
四川托普通信有限责任公司                  子公司      有限责任       楼英
成都托普国际贸易有限责任公司              子公司      有限责任       胡洪
成都托普数控有限责任公司                  子公司      有限责任       陈春
云南托普软件有限公司                      子公司      有限责任       袁科
北京托普高科软件有限责任公司              子公司      有限责任     黄维斌
托普西北软件园(咸阳)有限公司            子公司      有限责任     王展利
托普东北软件园(鞍山)有限公司            子公司      有限责任     唐华源
成都托普软件技术开发有限公司              子公司      有限责任       张帆
沈阳托普软件有限公司                      子公司      有限责任     唐华源
鞍山托普软件有限公司                      子公司      有限责任     唐华源
西安托普软件有限责任公司                  子公司      有限责任       冯骏
陕西托普软件有限责任公司                  子公司      有限责任     王展利
新疆托普软件有限责任公司                  子公司      有限责任       冯骏
    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                                   期初数    本年增加    本年减少
四川托普科技发展公司                94,460,000.00
四川托普电脑有限责任公司            20,000,000.00
四川托普通信有限责任公司            20,000,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司        20,000,000.00
成都托普数控有限责任公司            13,800,000.00
云南托普软件有限公司                12,000,000.00
北京托普高科软件有限责任公司        20,000,000.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司      50,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司      50,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司        10,000,000.00
沈阳托普软件有限公司                20,000,000.00
鞍山托普软件有限公司                 5,000,000.00
西安托普软件有限责任公司            20,000,000.00
陕西托普软件有限责任公司             5,000,000.00
新疆托普软件有限责任公司            10,000,000.00

企业名称                                                          期末数
四川托普科技发展公司                                       94,460,000.00
四川托普电脑有限责任公司                                   20,000,000.00
四川托普通信有限责任公司                                   20,000,000.00
成都托普国际贸易有限责任公司                               20,000,000.00
成都托普数控有限责任公司                                   13,800,000.00
云南托普软件有限公司                                       12,000,000.00
北京托普高科软件有限责任公司                               20,000,000.00
托普西北软件园(咸阳)有限公司                             50,000,000.00
托普东北软件园(鞍山)有限公司                             50,000,000.00
成都托普软件技术开发有限公司                               10,000,000.00
沈阳托普软件有限公司                                       20,000,000.00
鞍山托普软件有限公司                                        5,000,000.00
西安托普软件有限责任公司                                   20,000,000.00
陕西托普软件有限责任公司                                    5,000,000.00
新疆托普软件有限责任公司                                   10,000,000.00
     (3) 存在控制关系的关联方所持股份及变化
                                              期初数         本年增加
企业名称                                     金额    比例(%) 金额    比例
四川托普科技发展公司                80,986,194.70      34.96
四川托普电脑有限责任公              16,400,000.00      82.00

四川托普通信有限责任公              14,400,000.00      72.00

成都托普国际贸易有限责              14,500,000.00      72.50
任公司
成都托普数控有限责任公               9,999,480.00      72.46
司                                   9,570,000.00      79.75
云南托普软件有限公司
北京托普高科软件有限责             15,560,000,.00      77.80
任公司
托普西北软件园(咸阳)有            45,000,000.00      90.00
限公司
托普东北软件园(鞍山)有            45,000,000.00      90.00
限公司
成都托普软件技术开发有               7,000,000.00      70.00
限公司                              14,500,000.00      72.50
沈阳托普软件有限公司                 3,500,000.00      70.00
鞍山托普软件有限公司
西安托普软件有限责任公              15,500,000.00      77.50

陕西托普软件有限责任公               3,500,000.00      70.00

新疆托普软件有限责任公               9,200,000.00      92.00


                                  本年减少                    期末数
企业名称                        金额    比例              金额    比例(%)
四川托普科技发展公司                             80,986,194.70      34.96
四川托普电脑有限责任公                           16,400,000.00      82.00

四川托普通信有限责任公                           14,400,000.00      72.00

成都托普国际贸易有限责                           14,500,500.00      72.50
任公司
成都托普数控有限责任公                            9,999,480.00      72.46
司                                                9,570,000.00      79.75
云南托普软件有限公司
北京托普高科软件有限责                          15,560,000,.00      77.80
任公司
托普西北软件园(咸阳)有                         45,000,000.00      90.00
限公司
托普东北软件园(鞍山)有                         45,000,000.00      90.00
限公司
成都托普软件技术开发有                            7,000,000.00      70.00
限公司                                           14,500,000.00      72.50
沈阳托普软件有限公司                              3,500,000.00      70.00
鞍山托普软件有限公司
西安托普软件有限责任公                           15,500,000.00      77.50

陕西托普软件有限责任公                            3,500,000.00      70.00

新疆托普软件有限责任公                            9,200,000.00      92.00

    (4)不存在控制关系的关联企业
单位名称                                                     与本公司关系
成都托普科技股份有限公司                             本公司为其第一大股东
托普集团科技发展有限责任公司                           与本公司同一母公司
四川金融租赁股份有限公司                               与本公司同一母公司
北京迈托普科技发展有限公司                   与本公司拥有同一关键管理人员
北京迈托普技术开发有限公司                   与本公司拥有同一关键管理人员
四川托普集团自贡高新技术有限公司                   与本公司同一法定代表人
四川华普软件发展有限责任公司                 与本公司拥有同一关键管理人员
浙江普华投资控股集团有限公司                       与本公司同一法定代表人
常州东普科技发展有限公司                           与本公司同一法定代表人
威海托普资讯有限公司                         与本公司拥有同一关键管理人员
深圳托普国威电子有限责任公司                                     联营企业
    2、关联交易
(1)向关联方销售货物情况
                                               2003年度          占销售额
关联方名称                                     销货金额           比例(%)
托普集团科技发展有限责任公司                     250.00
成都托普科技股份有限公司                       2,500.00              0.02
四川托普科技发展公司                             102.56                 0
四川金融租赁股份有限公司
北京迈托普科技发展有限公司                        68.38                 0
威海托普资讯有限公司                           3,820.51              0.03

                                                   2002年度    占销售额比
关联方名称                                         销货金额        例(%)
托普集团科技发展有限责任公司                   2,125,635.21          0.31
成都托普科技股份有限公司                         434,081.63          0.06
四川托普科技发展公司                             142,188.93          0.02
四川金融租赁股份有限公司                         391,066.53          0.06
北京迈托普科技发展有限公司                    21,660,595.64          3.20
威海托普资讯有限公司
    上述关联销售为材料销售。
    (2)向关联方购进货物
关联方名称                      交易内容             金    额    定价依据
成都托普科技股份有限公司          原材料           215,284.62      市场价
    (3)向关联方出售固定资产
关联方名称                      交易内容             金    额    定价依据
北京迈托普技术开发有限公司      机器设备         1,448,671.97      市场价
北京迈托普科技发展有限公司      办公设备           145,669.57      市场价
威海托普资讯有限公司            办公设备             5,168.40      市场价
    (4)向关联方收取房租等费用
关联方名称                      交易内容             金    额    定价依据
北京迈托普技术开发有限公司      房租物业             7,605.00      市场价
成都托普科技股份有限公司        房租物业             4,372.50      市场价
北京迈托普科技发展有限公司      房租物业             8,055.00      市场价
四川华普软件发展有限责任公司    房租物业             3,847.50      市场价
托普集团科技发展有限责任公司    房租物业            75,735.75      市场价
四川托普科技发展公司            房租物业            44,178.75      市场价
    (5)向关联方支付房租等费用
关联方名称                         交易内容         金    额    定价依据
托普集团科技发展有限责任公司       房租物业       518,472.95      市场价
    (6)委托开发产品
关联方名称交易内容                                    金    额   定价依据
托普集团科技发展有限责任公司委托开发操作系统*3    2,900,000.00   协议预算
移动信息终端产品和增值服务应用
北京迈托普科技发展有限公司                        2,400,000.00   协议预算
产品*4
    *1、2001年2月本公司与托普集团科技发展有限责任公司签定委托开发协议,本公司委托托普集团科技发展有限责任公司开发实时多任务核心程序、应用程序接口、WWW浏览器、电子邮件等软件。协议约定总开发费用为2900万元,2001年公司支付金额为2900万元,该委托开发项目仍在实施中。
    *2、2002年2月本公司与北京迈托普科技发展有限公司签定委托开发协议,委托北京迈托普科技发展有限公司对“嵌入式操作系统的数字化产品应用项目”的移动信息终端产品和增值服务应用产品进行开发。协议约定总开发费用为2900万元,累计已支付2400万元,该委托开发项目仍在进行中。
    3、关联方应收应付款项余额:
项     目                            2003年06月30日        2002年12月31日
应收帐款
北京迈托普科技发展有限公司                                        6200.00
四川金融租赁股份有限公司                 145,200.00             71,700.00
威海托普资讯有限公司                                           545,533.09
浙江普华投资控股集团有限公司              67,706.00             67,706.00
成都托普科技股份有限公司                 480,687.85
四川托普科技发展公司                      22,482.94
其他应收款
北京迈托普科技发展有限公司                12,325.61          7,640,332.69
成都托普科技股份有限公司                 917,811.13
四川华普软件发展有限责任公司                                 1,004,707.10
四川托普科技发展公司                       1,709.84
威海托普资讯有限公司                                         5,901,434.61
其他应付款
常州东普科技发展有限公司                   2,000.00              2,000.00
成都托普科技股份有限公司                                        15,064.39
四川托普科技发展公司                                           533,311.70
托普集团科技发展有限责任公司              94,158.15          2,057,415.31
威海托普资讯有限公司                       8,565.39
浙江普华投资控股集团有限公司                                    79,195.33
应付帐款
托普集团科技发展有限责任公司                                 1,451,705.08
成都托普科技股份有限公司                  81,500.00
    (八)承诺事项
     本公司及子公司四川托普电脑有限责任公司向京华山一企业融资有限公司(成都托普科技股份有限公司境外上市保荐人)和香港联交所承诺:自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内,本公司及本公司的子公司不出售持有的成都托普科技股份有限公司股份。本公司亦承诺自成都托普科技股份有限公司上市日起两年内不出售拥有的四川托普电脑有限责任公司股份。此项承诺已于2003年3月30日到期。
    (九)或有事项
    1、经公司董事会2001年12月27日第六届董事会第六次会议决议同意,本公司为威海托普资讯有限公司向中信实业银行威海分行申请贷款1.2亿元人民币提供担保,担保期限5年,按照担保金额的3%收取担保手续费。该项担保事项已经获得2002年11月29日第三次临时股东大会审议批准。
    2、四川省高级人民法院于2002年7月受理了中国建设银行四川省分行诉四川聚酯股份有限公司借款合同纠纷,诉讼要求长征机床股份有限公司(本公司前身)和自贡东新电碳股份有限公司为四川聚酯股份有限公司向中国人民建设银行四川省分行借款3970 万美元各承担1985 万美元的担保连带责任。担保协议于1993 年12月17 日签署,担保期限为10年,地方有关部门承诺对造成的经济损失由地方财政给予补偿,目前此案处于休庭调解期间,有关部门正在对此事项进行庭外协调处理。
    3、根据2002年3月15 日公司2002年度第一次临时股东大会审议通过的公司与中国农业银行在教育电脑信贷业务中为买方提供担保的议案,截止2003年06月30日本公司为教育电脑信贷业务中的买方已提供金额为14,262.10万元担保。同时,托普集团科技发展有限责任公司为本公司提供了再担保。
    4、经公司2003年6月30日第六届董事会第十九次会议审议通过:本公司为东新电碳股份有限公司提供人民币总额2972万元、期限一年的贷款担保,东新电碳股份有限公司以该公司土地使用权、厂房及机器设备合计4030.57万元资产为此笔贷款提供反担保,并一次性支付本公司担保费20万元。
    5、截止2003年6月30日,公司为子公司提供贷款担保的金额为15300万元。
    (十)资产负债表日后的非调整事项
    无
    (十一)其他重要事项
    1、经公司2003年6月30日第六届十九次董事会和2003年7月31日公司2003年度第一次临时股东大会审议通过用27000万元收购成都托普教育投资管理有限公司股权9000万股,占该公司注册资本90%。截止本报告公告日,公司支付股权收购款20404万元。
    2、本公司于2002年10月28 日与成都信捷科技投资管理有限公司签订了《委托建设西部软件园二期工程及国家软件产业基地(成都)项目协议》、,截止2003年6月30日本公司实际预付工程款1.5亿,完工进度为15%
    八、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    四川托普软件投资股份有限公司董事会
    董事长 :   宋如华
    二00三年八月三十日