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2019年09月16日 星期一

泸州老窖(000568)公告正文

泸州老窖股份有限公司2001年度中期报告

公告日期:2001-07-17

             泸州老窖股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司中期财务会计报告已经四川华信(集团)会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
    董事长:
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:泸州老窖股份有限公司
    公司法定英文名称:Luzhoulaojiao CO.,LTD
    2、公司注册地址:四川省泸州市国窖广场
    公司办公地址:四川省泸州市国窖广场
    邮政编码:646000
    公司国际互联网网址:http://www.lzlj.com.cn
    公司电子信箱:lzlj@lz-public.sc.cninfo.net
    3、公司法定代表人:袁秀平
    4、公司董事会秘书:喻大河
    董事会证券事务代表:黄庆
    联系地址:四川省泸州市国窖广场
    联系电话:( 0830)2292023
    联系传真:( 0830)2391774
    电子信箱:lzljdsb@lz-public.sc.cninfo.net
    5、公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn
    公司中期报告备置地点:公司董事会办公室
    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:泸州老窖
    公司股票代码:0568
    (二)主要财务数据和指标
    单位:人民币元
    项目                            2000年1月1日至  2001年1月1日至
    2000年6月30日                                   2001年6月30日
    主营业务收入                      476508947.34    500095937.79
    净利润                             44089511.42     35151514.43
    每股经营活动产生的现金流量净额            0.09            0.18
    2000年12月31日                                  2001年6月30日
    总资产                           2027448135.07   2083106585.87
    资产负债率(%)                            34.77           40.74
    股东权益(不包含少数股东权益)   1306388652.07   1219306523.00
    每股净资产                                2.67            2.49
    调整后的每股净资产                        2.56            2.38

    时间             2001年6月30日               2000年6月30日
    报告期利润    净资产收益率    每股收益      净资产收益率
                  全面摊 加权平   全面   加权   全面摊  加权平
                  薄     均       摊薄   平均   薄       均
    主营业务利润  21.76%  22.04%  0.54   0.54   19.5%   19.87%
    营业利润      6.29%   5.79%   0.16   0.16   8.36%   8.52%
    净利润        2.88%   2.63%   0.072  0.072  3.72%   3.79%
    扣除非经常性  2.75%   2.53%   0.07   0.07   3.68%   3.75%
    损益后的净利
    润

    报告期利润    每股收益
                  全面   加权
                  摊薄   平均
    主营业务利润  0.47   0.47
    营业利润      0.20   0.20
    净利润        0.09   0.09
    扣除非经常性  0.09   0.09
    损益后的净利
    润
    注:
    1、“扣除非经常性损益后的净利润”指标中,所扣除的非经常性损益的项目、涉及金额情况:
    明细项目                  金额(万元)
    股权投资差额摊销                 30.47
    委托投资收益                    200.00
    临时获得的一次性补贴收入        200.00
    营业外收支                     -189.17
    所得税影响数                    -79.63
    2、2000年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。
    3、主要财务指标计算公式
    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
                         P
    ROE =------------------------------------
            Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;Eo为期初净资产;EI 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
                        P
    EPS =-------------------------------------
              So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
    其中:P为报告期利润;So 为期初股份总数;SI 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;Mo为报告期月份数;Mj为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末股份总数调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
    2、2001年中期净资产收益率和每股收益指标的计算过程:
    (1)按主营业务利润计算净资产收益率和每股收益
    全面摊薄净资产收益率=主营业务利润/期末股东权益X100%
                                     265363992.12
                        =------------------------------------
                                     1219306523.00
                                          P
    加权平均净资产收益率= -------------------------------------
                                Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
                                      265363992.12
                        =--------------------------------------
                             1306388652.07+35151514.43/2
    全面摊薄每股收益=主营业务利润/期末股份总数X100%
                                    265363992.12
                    =---------------------------------------------
                                    488934574
                                       P
    加权平均每股收益= --------------------------------------
                            So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
                                     265363992.12
                    =---------------------------------------------
                                     488934574
    (2)按营业利润计算净资产收益率和每股收益
    全面摊薄净资产收益率=营业利润/期末股东权益X100%
                                    76669014.10
                         =-----------------------------------------
                                    1219306523
                                       P
    加权平均净资产收益率=----------------------------------------
                               Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
                                       76669014.10
                         =------------------------------------------
                                    1306388652.07+35151514.43/2
    全面摊薄每股收益=营业利润/期末股份总数X100%
                                       76669014.10
                    =-----------------------------------------
                                       488934574
                                     P
    加权平均每股收益=----------------------------------
                           So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
                                    76669014.10
                    =-----------------------------------------
                                   1219306523
    (3)按净利润计算净资产收益率和每股收益
    全面摊薄净资产收益率=净利润/期末股东权益X100%
                                       35151514.43
                        =-----------------------------------------
                                       1219306523
                                          P
    加权平均净资产收益率=----------------------------------------
                              Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
                                       35151514.43
                        =-------------------------------------------
                              1306388652.07+35151514.43/2
    全面摊薄每股收益=净利润/期末股份总数X100%
                                       35151514.43
                    =-----------------------------------------------
                                     488934574
                                  P
    加权平均每股收益=------------------------------------
                            So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
                                      35151514.43
                    =-----------------------------------------------
                                488934574
    (4)按扣除非经常性损益后的净利润计算净资产收益率和每股收益
                                 扣除非经常性损益后的净利润
    全面摊薄净资产收益率=------------------------------------- X100%
                                      期末股东权益
                                    33534814.43
                        =--------------------------------
                                    1219306523.00
                                       P
    加权平均净资产收益率=------------------------------------
                            Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
                                          33534814.43
                        =-----------------------------------------
                                    1306388652.07+35151514.43/2
    全面摊薄每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/期末股份总数X100%
                                       33534814.43
                    =--------------------------------------------
                                         488934574
                                            P
    加权平均每股收益=-----------------------------------------------
                               So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
                                   33534814.43
                    =-----------------------------------------------
                                    488934574
    (三)股本变动和主要股东持股情况
    1、股本变动情况表
    单位:股
                         期初数           本次变动增减(+、-)
                                    配股  送股  公积金转 其他   小计
                                          股
    一、尚未流通股份     365800500
    1、发起人股份
    其中:
    国家持有股份         365800500
    境内法人持有股份
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计     365800500
    二、已流通股份
    1、境内上市的人      123134074
    民币普通股
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股份合计       123134074
    三、股份总数         488934574

                           期末数

    一、尚未流通股份       365800500
    1、发起人股份
    其中:
    国家持有股份           365800500
    境内法人持有股份
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计       365800500
    二、已流通股份
    1、境内上市的人        123134074
    民币普通股
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股份合计         123134074
    三、股份总数           488934574

    2、主要股东持股情况
    截止2001年 6月 30日,公司共有股东105535户。
    单位:股
    名次  股东名称                持股数     占总股本的%
       1  泸州市国有资产管理局    365800500        74.82
       2  于建昌                     310183         0.06
       3  顾诵华                     275174         0.06
       4  雍新阳                     266368         0.05
       5  赵智勇                     244514         0.05
       6  普丰证券投资基金           243595         0.05
       7  黄薇                       238092         0.05
       8  林宋标                     229300         0.05
       9  深圳市远南贸易有限公司     223922         0.05
      10  潘雪敏                     182900         0.04
    说明:持有本公司 5%以上股份的股东为泸州市国有资产管理局,报告期内其所持股份未发生增减变化,也无质押和冻结。
    (四)经营状况回顾与展望
    1、公司报告期内主要经营情况
    公司主营泸州老窖系列酒的生产和销售。2001 年 1至 6月,公司共生产曲酒2.15万吨,销售泸州老窖系列酒1.99万吨,实现销售收入5亿元,比去年同期增长4.95%;实现净利润3515万元。
    2001 年上半年,公司坚持“以酒业为主,渗透相关产业”的总体战略,充分发挥泸州老窖品牌优势,实施品牌扩张战略,增强了公司实力。
    受国家酒类消费税征收办法调整的影响,加上白酒行业竞争加剧,销售产品结构发生变化,公司销售费用增加,导致报告期公司实现利润较去年同期有所下降。
    2、公司投资情况
    (1)募集资金使用情况
    公司在报告期内无募集资金。公司于1998年 3月9日配股募集资金34952.30万元所投资的项目已经全部完成。具体情况已经在2000年度报告中作了详细披露。四川华信(集团)会计师事务所对该次募集资金使用情况出具了专项报告,刊登在2001年5月 16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
    (2)其他投资情况
    报告期内公司未有非募集资金投资项目。
    3、根据财政部、国家税务总局财税[2001]84号文“关于调整酒类产品消费税政策的通知”精神,我国酒类消费税的征税办法和税率从2001年5月1日起进行调整:对白酒从价计税方法调整为从价从量相结合的计税方法;粮食白酒、薯类白酒在维持现行出厂价25%和15%的税率从价征收消费税办法不变的前提下,再对每斤白酒按0.5元从量征收一道消费税;并取消现行的以外购酒勾兑生产酒的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策。
    经测算,该项税收政策变化将导致公司2001年利润减少约4167万元,公司将采取一系列强有力措施(如优化产品结构、降低生产成本等),力争将不利影响控制在最小范围内。
    4、公司下半年计划
    (1)切实转换公司经营机制,大力推行劳动用工、人事、工资三项制度改革,建立“员工能进能出、收入能多能少、管理人员能上能下”的运行机制。
    (2)加强内部管理,创新财务管理工作,厉行节俭、深入挖潜,力求最大限度降低生产销售成本。
    (3)加大营销工作力度,健全营销管理体系,积极调整产品销售结构,严格控制销售费用,降低销售成本。
    (4)继续抓紧时间实施 2001年度公司配股计划。为公司下一步发展创造良好条件。
    (五)重要事项
    1、截至2001 年6月 30 日,公司共实现净利润 3515.15万元,在提取 10%的公积金361.05万元,5%的公益金 180.53万元后,加上上年未分配利润12798.29万元,可供股东分配的利润为15771.86万元,公司董事会拟向全体股东每10股派发现金红利 2.5元(含税,扣税后实际派发现金红利2元),剩余部分结转下年分配。
    2、公司董事会正抓紧时间实施公司2001年度配股方案,配股相关事宜正在办理之中。
    3、报告期内没有发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
    4、报告期内公司无重大关联交易事项。
    5、公司做到了人员独立、资产完整、财务独立,严格按独立的运作体系运行,实现了与控股股东的“三分开”。
    6、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事宜。
    7、2001年公司续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司财务审计机构,见2001年 3 月 28日的《中国证券报》、《证券时报》。
    8、国家财政部、税务总局财税[2001]84号文“关于调整酒类产品消费税政策的通知”,对我国酒类消费税的征税办法和税率从2001年5月1日起进行调整,将白酒从价计税方法调整为从价从量相结合的计税方法。该项调整将对公司产生重大影响。具体情况公司已在2001年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》上作了披露。
    9、报告期内公司各项业务合同正常进行,无重大合同纠纷发生。
    10、报告期内,公司无对外重大担保事项。
    11、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
    12、公司去年委托资产管理资金2000万元,已于 2001年 3月全部收回,实现投资收益200万元。
    (六)财务会计报告
    审 计 报 告
    泸州老窖股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表与合并资产负债表、2001年1-6月的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表、2001年1-6月的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年6月30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    四川华信(集团)会计师事务所             中国注册会计师:冯渊
    有限责任公司
    中国·成都                             中国注册会计师:熊殿锋
    二零零一年七月十四日

                   会 计 报 表
                   资产负债表
    项    目                 附注        期初数
                                         母公司            合并数
    流动资产:
    货币资金                 5.1    158,389,433.60    176,313,880.06
    短期投资                 5.2     20,000,000.00     20,000,000.00
    应收票据                 5.3     41,941,277.84     42,441,277.84
    应收股利                                     -                 -
    应收利息                                     -                 -
    应收账款                 5.4    145,675,949.33    162,342,935.45
    其他应收款               5.5    113,745,223.48     88,273,120.06
    预付账款                 5.6     15,606,958.49      3,288,763.52
    应收补贴款                       60,085,349.59     60,085,349.59
    存    货                 5.7    472,482,250.87    515,907,903.65
    待摊费用                 5.8        783,712.38        981,330.14
    一年内到期的长期债权投资                     -                 -
    其他流动资产                                 -                 -
    流动资产合计                  1,028,710,155.58  1,069,634,560.31
    长期投资:                                   -                 -
    长期股权投资             5.9    205,534,762.37    162,661,253.39
    长期债权投资             5.9        100,000.00        100,000.00
    长期投资合计                    205,634,762.37    162,761,253.39
    其中:合并价差                                -     -4,405,122.40
    其中:股权投资差额        5.9                 -     -4,405,122.40
    固定资产:                                   -                 -
    固定资产原价            5.10    694,749,670.47    731,529,274.36
    减:累计折旧            5.10    190,003,120.81    200,235,343.92
    固定资产净值                    504,746,549.66    531,293,930.44
    减:固定资产减值准备     5.10      7,088,829.20      8,664,712.09
    固定资产净额                    497,657,720.46    522,629,218.35
    工程物资                                     -                 -
    在建工程                5.11     49,523,140.50     52,130,828.58
    固定资产清理                        179,785.54        187,778.28
    固定资产合计                    547,360,646.50    574,947,825.21
    无形资产及其他资产:                         -                 -
    无形资产                5.12    204,422,717.03    212,819,647.88
    长期待摊费用            5.13      5,201,333.29      7,284,848.28
    其他长期资产                                 -                 -
    无形资产及其他资产合计          209,624,050.32    220,104,496.16
    递延税款:                                   -                 -
    递延税款借项                                 -                 -
    资 产 总 计                   1,991,329,614.77  2,027,448,135.07
    流动负债:
    短期借款                5.14    126,000,000.00    136,650,000.00
    应付票据                5.15     29,658,781.34     30,658,781.34
    应付账款                5.16     83,394,622.09     65,050,936.99
    预收账款                5.17      9,975,074.58     14,808,348.58
    应付工资                          7,918,927.83      8,881,498.75
    应付福利费                       14,938,284.81     17,268,325.10
    应付股利                5.18                 -      1,894,098.28
    应交税金                5.19     29,099,375.82     34,176,150.85
    其他应交款                       25,966,189.15     26,372,931.93
    其他应付款                       33,902,235.63     41,236,618.12
    预提费用                5.20        341,956.61        344,446.61
    预计负债                                     -                 -
    一年内到期的长期负债                         -      3,000,000.00
    其他流动负债                                 -                 -
    流动负债合计                    361,195,447.86    380,342,136.55
    长期负债:                                   -                 -
    长期借款                5.21    324,000,000.00    324,000,000.00
    应付债券                                     -                 -
    长期应付款                                   -                 -
    专项应付款                                   -        206,000.00
    其他长期负债                                 -                 -
    长期负债合计                    324,000,000.00    324,206,000.00
    递延税项:                                   -                 -
    递延税款贷项                        324,296.28        324,296.28
    负 债 合 计                     685,519,744.14    704,872,432.83
    少数股东权益                                 -     16,187,050.17
    股东权益:                                   -                 -
    股    本                5.22    488,934,574.00    488,934,574.00
    减:已归还投资                                -                 -
    股本净额                        488,934,574.00    488,934,574.00
    资本公积                5.23    439,730,283.30    439,730,283.30
    盈余公积                5.24    243,367,212.42    249,740,852.23
    其中:公益金            5.24     99,006,314.66     99,556,171.62
    未分配利润              5.25    133,777,800.91    127,982,942.54
    股东权益合计                  1,305,809,870.63  1,306,388,652.07
    负债及股东权益合计            1,991,329,614.77  2,027,448,135.07

    项    目                 附注         期末数
                                          母公司            合并数
    流动资产:
    货币资金                 5.1     179,925,764.35    204,056,626.75
    短期投资                 5.2          66,540.00         66,540.00
    应收票据                 5.3      13,643,700.00     13,793,700.00
    应收股利                                      -                 -
    应收利息                                      -                 -
    应收账款                 5.4     175,593,817.93    191,752,802.42
    其他应收款               5.5      80,031,470.94     67,564,206.81
    预付账款                 5.6      44,835,843.19     48,755,169.25
    应收补贴款                                    -                 -
    存    货                 5.7     543,715,812.22    595,331,393.83
    待摊费用                 5.8       2,387,218.28      2,553,972.89
    一年内到期的长期债权投资                      -                 -
    其他流动资产                                  -                 -
    流动资产合计                   1,040,200,166.91  1,123,874,411.95
    长期投资:                                    -                 -
    长期股权投资             5.9     217,192,246.83    163,115,423.91
    长期债权投资             5.9         100,000.00        100,000.00
    长期投资合计                     217,292,246.83    163,215,423.91
    其中:合并价差                                 -     -5,950,951.88
    其中:股权投资差额        5.9                  -     -5,950,951.88
    固定资产:                                    -                 -
    固定资产原价            5.10     710,595,934.17    756,270,981.30
    减:累计折旧            5.10     210,214,761.36    221,649,341.19
    固定资产净值                     500,381,172.81    534,621,640.11
    减:固定资产减值准备     5.10       7,483,043.05      9,058,925.94
    固定资产净额                     492,898,129.76    525,562,714.17
    工程物资                                      -                 -
    在建工程                5.11      50,602,463.92     55,131,176.82
    固定资产清理                                  -        822,741.81
    固定资产合计                     543,500,593.68    581,516,632.80
    无形资产及其他资产:                          -                 -
    无形资产                5.12     200,236,853.80    208,376,949.63
    长期待摊费用            5.13       4,557,790.76      6,123,167.58
    其他长期资产                                  -                 -
    无形资产及其他资产合计           204,794,644.56    214,500,117.21
    递延税款:                                    -                 -
    递延税款借项                                  -                 -
    资 产 总 计                    2,005,787,651.98  2,083,106,585.87
    流动负债:
    短期借款                5.14     187,000,000.00    208,250,000.00
    应付票据                5.15      76,153,697.51     64,395,697.51
    应付账款                5.16      38,312,787.90     52,564,148.81
    预收账款                5.17       3,266,333.75     12,719,879.08
    应付工资                              40,546.10        641,769.98
    应付福利费                        15,926,668.52     18,443,422.71
    应付股利                5.18     122,233,643.50    124,127,741.78
    应交税金                5.19      55,307,918.49     67,220,686.78
    其他应交款                        29,296,325.91     29,846,801.89
    其他应付款                        26,103,373.59     36,834,967.21
    预提费用                5.20      12,128,169.03     12,791,914.82
    预计负债                                      -                 -
    一年内到期的长期负债                          -                 -
    其他流动负债                                  -                 -
    流动负债合计                     565,769,464.30    627,837,030.57
    长期负债:                                    -                 -
    长期借款                5.21     220,400,000.00    220,400,000.00
    应付债券                                      -                 -
    长期应付款                                    -                 -
    专项应付款                                    -        206,000.00
    其他长期负债                                  -                 -
    长期负债合计                     220,400,000.00    220,606,000.00
    递延税项:                                    -                 -
    递延税款贷项                         324,296.28        324,296.28
    负 债 合 计                      786,493,760.58    848,767,326.85
    少数股东权益                                  -     15,032,736.02
    股东权益:                                    -                 -
    股    本                5.22     488,934,574.00    488,934,574.00
    减:已归还投资                                 -                 -
    股本净额                         488,934,574.00    488,934,574.00
    资本公积                5.23     439,730,283.30    439,730,283.30
    盈余公积                5.24     248,724,862.06    255,156,629.58
    其中:公益金            5.24     100,543,406.92    101,112,639.79
    未分配利润              5.25      41,904,172.04     35,485,036.12
    股东权益合计                   1,219,293,891.40  1,219,306,523.00
    负债及股东权益合计             2,005,787,651.98  2,083,106,585.87

                  利润及利润分配表
                                                 本期累计数
    项      目                             附注
                                                 母公司
    一、主营业务收入                       七    467,104,455.46
    减:主营业务成本                       七    166,393,158.51
    主营业务税金及附加                            61,299,242.59
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)        239,412,054.36
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  5.26   -1,596,613.81
    减:营业费用                            5.27  117,468,866.94
    管理费用                                      41,433,836.24
    财务费用                               5.28   13,422,673.77
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)             65,490,063.60
    加:投资收益(损失以“-”号填列)      5.29   11,344,105.37
    补贴收入                               5.30               -
    营业外收入                             5.31       49,230.37
    减:营业外支出                         5.32    1,366,261.20
    四、利润总额(亏损总额以“-”号表示)         75,517,138.14
    减: 所得税                            5.33   39,799,473.87
    少数股东损益                                              -
    五、净利润                                    35,717,664.27
    加:年初未分配利润                           133,777,800.91
    其他转入                                                  -
    六、可供分配的利润                           169,495,465.18
    减:提取法定盈余公积                           3,571,766.43
    提取法定公益金                                 1,785,883.21
    提取职工奖励及福利基金                                    -
    提取储备基金                                              -
    提取企业发展基金                                          -
    利润归还投资                                              -
    七、可供股东分配的利润                       164,137,815.54
    减:应付优先股股利                                        -
    提取任意盈余公积                                          -
    应付普通股股利                               122,233,643.50
    转作股本的普通股股利                                      -
    八、未分配利润                                41,904,172.04

                                                           上年同期数
    项      目
                                           合并数          母公司
    一、主营业务收入                       500,095,937.79  439,224,910.19
    减:主营业务成本                       168,486,695.22  154,122,769.63
    主营业务税金及附加                      66,245,250.45   63,374,704.59
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  265,363,992.12  221,727,435.97
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   -1,160,563.51   -1,421,749.09
    减:营业费用                            122,424,658.21   66,949,302.80
    管理费用                                51,130,765.99   39,533,432.36
    财务费用                                13,978,990.31    8,694,178.07
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)       76,669,014.10  105,128,773.65
    加:投资收益(损失以“-”号填列)        4,554,754.78   -3,120,741.87
    补贴收入                                 2,000,000.00               -
    营业外收入                                  87,490.65       75,601.79
    减:营业外支出                           1,979,247.88      517,250.77
    四、利润总额(亏损总额以“-”号表示)   81,332,011.65  101,566,382.80
    减: 所得税                             45,984,715.46   54,504,047.82
    少数股东损益                               195,781.76               -
    五、净利润                              35,151,514.43   47,062,334.98
    加:年初未分配利润                     127,982,942.54   -6,720,703.70
    其他转入                                            -               -
    六、可供分配的利润                     163,134,456.97   40,341,631.28
    减:提取法定盈余公积                     3,610,518.24    4,706,233.50
    提取法定公益金                           1,805,259.11    2,353,116.75
    提取职工奖励及福利基金                              -               -
    提取储备基金                                        -               -
    提取企业发展基金                                    -               -
    利润归还投资                                        -               -
    七、可供股东分配的利润                 157,718,679.62   33,282,281.03
    减:应付优先股股利                                  -               -
    提取任意盈余公积                                    -               -
    应付普通股股利                         122,233,643.50               -
    转作股本的普通股股利                                -               -
    八、未分配利润                          35,485,036.12   33,282,281.03

                                                           2000年累计数
    项      目
                                           合并数          母公司
    一、主营业务收入                       476,508,947.34  873,433,691.99
    减:主营业务成本                       179,964,997.48  295,442,624.83
    主营业务税金及附加                      65,425,529.84  121,657,622.79
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  231,118,420.02  456,333,444.37
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   -1,537,507.89   -1,985,630.30
    减:营业费用                             70,949,392.36  156,143,167.97
    管理费用                                50,101,353.15   75,654,647.89
    财务费用                                 9,382,060.80   16,635,448.04
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)       99,148,105.82  205,914,550.17
    加:投资收益(损失以“-”号填列)          712,211.47   11,377,713.32
    补贴收入                                            -      369,977.20
    营业外收入                                 462,139.64      999,906.42
    减:营业外支出                             944,089.64    3,834,663.32
    四、利润总额(亏损总额以“-”号表示)   99,378,367.29  214,827,483.79
    减: 所得税                             54,504,047.82   50,071,124.65
    少数股东损益                               784,808.06               -
    五、净利润                              44,089,511.41  164,756,359.14
    加:年初未分配利润                     -12,286,196.45   -6,720,703.70
    其他转入                                            -               -
    六、可供分配的利润                      31,803,314.96  158,035,655.44
    减:提取法定盈余公积                     4,834,233.50   16,171,903.02
    提取法定公益金                           2,417,116.75    8,085,951.51
    提取职工奖励及福利基金                              -               -
    提取储备基金                                        -               -
    提取企业发展基金                                    -               -
    利润归还投资                                        -               -
    七、可供股东分配的利润                  24,551,964.71  133,777,800.91
    减:应付优先股股利                                  -               -
    提取任意盈余公积                                    -               -
    应付普通股股利                                      -               -
    转作股本的普通股股利                                -               -
    八、未分配利润                          24,551,964.71  133,777,800.91


    项      目
                                           合并数
    一、主营业务收入                       944,976,323.53
    减:主营业务成本                       321,020,405.54
    主营业务税金及附加                     129,385,997.65
    二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  494,569,920.34
    加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   -1,879,432.78
    减:营业费用                            165,173,605.59
    管理费用                                91,626,534.31
    财务费用                                18,118,698.49
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)      217,771,649.17
    加:投资收益(损失以“-”号填列)        3,939,948.68
    补贴收入                                   398,355.37
    营业外收入                               1,820,311.49
    减:营业外支出                           4,643,037.57
    四、利润总额(亏损总额以“-”号表示)  219,287,227.14
    减: 所得税                             51,226,082.67
    少数股东损益                             2,983,013.35
    五、净利润                             165,078,131.12
    加:年初未分配利润                     -12,286,196.45
    其他转入                                            -
    六、可供分配的利润                     152,791,934.67
    减:提取法定盈余公积                    16,539,328.08
    提取法定公益金                           8,269,664.05
    提取职工奖励及福利基金                              -
    提取储备基金                                        -
    提取企业发展基金                                    -
    利润归还投资                                        -
    七、可供股东分配的利润                 127,982,942.54
    减:应付优先股股利                                  -
    提取任意盈余公积                                    -
    应付普通股股利                                      -
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                         127,982,942.54

                  现金流量表

    项目                                        注释号  母公司数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                        516,580,472.82
    收到的税费返还                                       60,085,349.59
    收到的其他与经营活动有关的现金                        4,511,190.34
    经营活动产生的现金流入小计                          581,177,012.75
    购买商品、接受劳务支付的现金                        232,013,771.71
    支付给职工以及为职工支付的现金                       47,410,131.95
    支付的各项税费                                      121,019,413.61
    支付的其他与经营活动有关的现金                5.34  100,774,803.16
    经营活动产生的现金流出小计                          501,218,120.43
    经营活动产生的现金流量净额                           79,958,892.32
    二、投资活动产生的现金流量:                                     -
    收回投资所收到的现金                                 20,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                              4,250,014.85
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额                             -      845,449.89
    收到的其他投资活动有关的现金                                     -
    投资活动产生的现金流入小计                           24,250,014.85
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产所支付的现金                                     24,198,890.72
    投资所支付的现金                                      2,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金                                   -
    投资活动产生的现金流出小计                           26,198,890.72
    投资活动产生的现金流量净额                           -1,948,875.87
    三、筹资活动产生的现金流量:                                     -
    吸收投资所收到的现金                                             -
    其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                       -
    借款所收到的现金                                    235,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                                   -
    筹资活动产生的现金流入小计                          235,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                                277,600,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 13,873,685.70
    其中:子公司支付少数股东的股利                                   -
    支付的其他与筹建活动有关的现金                                   -
    筹资活动产生的现金流出小计                          291,473,685.70
    筹资活动产生的现金流量净额                          -56,473,685.70
    四、汇率变动对现金的影响                                         -
    五、现金及现金等价物净增加额                         21,536,330.75
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                               35,717,664.27
    加: 少数股东损益                                                -
    计提资产减值准备                                        941,193.67
    固定资产折旧                                         23,167,249.40
    无形资产摊销                                          3,839,988.37
    长期待摊费用摊销                                        666,922.53
    待摊费用减少(减:增加)                             -1,603,505.90
    预提费用增加(减:减少)                             11,786,212.42
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(减:收益)                                        179,785.54
    固定资产报废损失                                                 -
    财务费用                                             13,422,673.77
    投资损失(减:收益)                                -11,344,105.37
    递延税款贷项(减:借项)                                         -
    存货的减少(减:增加)                              -68,874,970.16
    经营性应收项目的减少(减:增加)                     62,949,926.67
    经营性应付项目的增加(减:减少)                      9,109,857.11
    其他                                                             -
    经营活动产生的现金流量净额                           79,958,892.32
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                -
    债务转为资本                                                     -
    一年内到期的可转换公司债券                                       -
    融资租入固定资产                                                 -
    3、现金及现金等价物净增加情况:                                  -
    现金的期末余额                                      179,925,764.35
    减:现金的期初余额                                  158,389,433.60
    加:现金的等价物的期末余额                                       -
    减:现金的等价物的期初余额                                       -
    现金及现金等价物净增加额                             21,536,330.75

    项目                                        合并数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                557,543,767.11
    收到的税费返还                               60,085,349.59
    收到的其他与经营活动有关的现金               13,209,803.95
    经营活动产生的现金流入小计                  630,838,920.65
    购买商品、接受劳务支付的现金                249,901,297.56
    支付给职工以及为职工支付的现金               54,311,472.73
    支付的各项税费                              134,974,053.10
    支付的其他与经营活动有关的现金              105,712,291.79
    经营活动产生的现金流出小计                  544,899,115.18
    经营活动产生的现金流量净额                   85,939,805.47
    二、投资活动产生的现金流量:                          0.00
    收回投资所收到的现金                         20,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                      4,250,014.85
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额
    收到的其他投资活动有关的现金                          0.00
    投资活动产生的现金流入小计                   25,095,464.74
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产所支付的现金                             32,322,586.08
    投资所支付的现金                              2,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金                        0.00
    投资活动产生的现金流出小计                   34,322,586.08
    投资活动产生的现金流量净额                   -9,227,121.34
    三、筹资活动产生的现金流量:                          0.00
    吸收投资所收到的现金                            500,000.00
    其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金      500,000.00
    借款所收到的现金                            255,600,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                   18,764.76
    筹资活动产生的现金流入小计                  256,118,764.76
    偿还债务所支付的现金                        290,600,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金         14,487,771.50
    其中:子公司支付少数股东的股利                        0.00
    支付的其他与筹建活动有关的现金                      930.70
    筹资活动产生的现金流出小计                  305,088,702.20
    筹资活动产生的现金流量净额                  -48,969,937.44
    四、汇率变动对现金的影响                              0.00
    五、现金及现金等价物净增加额                 27,742,746.69
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                       35,151,514.43
    加: 少数股东损益                               195,781.76
    计提资产减值准备                              1,391,693.08
    固定资产折旧                                 25,648,813.97
    无形资产摊销                                  4,096,823.39
    长期待摊费用摊销                              1,185,060.70
    待摊费用减少(减:增加)                     -1,572,642.75
    预提费用增加(减:减少)                     12,447,468.21
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
    损失(减:收益)                                386,019.34
    固定资产报废损失                                 10,148.53
    财务费用                                     13,978,990.31
    投资损失(减:收益)                         -4,554,754.78
    递延税款贷项(减:借项)                         324296.28
    存货的减少(减:增加)                      -79,423,490.18
    经营性应收项目的减少(减:增加)             53,657,131.75
    经营性应付项目的增加(减:减少)             20,173,933.12
    其他                                          2,843,018.31
    经营活动产生的现金流量净额                   85,939,805.47
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                        -
    债务转为资本                                             -
    一年内到期的可转换公司债券                               -
    融资租入固定资产                                         -
    3、现金及现金等价物净增加情况:                          -
    现金的期末余额                              204,056,626.75
    减:现金的期初余额                          176,313,880.06
    加:现金的等价物的期末余额                               -
    减:现金的等价物的期初余额                               -
    现金及现金等价物净增加额                     27,742,746.69

                  应交增值税明细表
                                               本期累计数
    项        目
                                        行次  母公司数
    一、应交增值税:
    1、年初未抵扣数(以"-"号填列)         1               -
    2、销项税额                            2  120,012,833.90
    出口退税                               3               -
    进项税额转出                           4      384,467.61
    转出多交增值税                         5               -
                                           6               -
                                           7               -
    3、进项税额                            8   82,156,534.34
    已交税金                               9               -
    减免税款                              10               -
    出口抵减内销产品应纳税额              11               -
    转出未交增值税                        12   38,240,767.17
                                          13               -
                                          14               -
    4、期末未抵扣数(以"-"号填列)        15               -
    二、未交增值税                                         -
    1、年初未交数(多交数以"-"号填列)    16   -5,463,901.74
    2、本期转入数(多交数以"-"号填列)    17   38,240,767.17
    3、本期已交数                         18   36,861,815.96
    4、期末未交数(多交数以"-"号填列)    20   -4,084,950.53

    项        目
                                        合并数
    一、应交增值税:
    1、年初未抵扣数(以"-"号填列)       -2,011,796.92
    2、销项税额                         133,289,087.49
    出口退税                                         -
    进项税额转出                            418,632.27
    转出多交增值税                                   -
                                                     -
                                                     -
    3、进项税额                          90,199,526.87
    已交税金                              1,500,000.00
    减免税款                                         -
    出口抵减内销产品应纳税额                         -
    转出未交增值税                       41,624,805.47
                                                     -
                                                     -
    4、期末未抵扣数(以"-"号填列)       -1,628,409.50
    二、未交增值税                                   -
    1、年初未交数(多交数以"-"号填列)   -4,871,466.11
    2、本期转入数(多交数以"-"号填列)   41,624,805.47
    3、本期已交数                        40,238,434.00
    4、期末未交数(多交数以"-"号填列)   -3,485,094.64

                    资产减值准备明细表
    项    目                  年初余额       本期增加数    本期转回数
    一、坏帐准备合计          45,662,785.14  4,208,452.82  3,563,522.12
    其中:应收帐款            15,554,182.38  4,208,452.82      2,549.30
    其它应收款                30,108,602.76             -  3,560,972.82
    二、短期投资跌价准备合计              -             -             -
    其中:股票投资                        -             -             -
    债券投资                              -             -             -
    三、存货跌价准备合计      13,430,195.01    236,832.12  2,425,217.23
    其中:库存商品             3,472,472.48     93,682.26    949,818.11
    包装物                     5,971,958.84    113,668.15  1,408,773.08
    发出商品                   3,956,281.98             -     66,626.04
    原材料                        29,481.71             -             -
    四、长期投资减值准备合计  26,557,543.53             -             -
    其中:长期股权投资        26,557,543.53             -             -
    长期债权投资                          -             -             -
    五、固定资产减值准备合计   8,664,712.09    394,213.85             -
    其中:房屋、建筑物         1,239,893.38             -             -
    动力设备                      23,863.51             -             -
    专用设备                   1,951,204.68     39,040.53             -
    通用设备                   2,720,278.45             -             -
    运输设备                     617,981.55             -             -
    机械设备                   2,111,490.52    355,173.32             -
    六、无形资产减值准备                  -             -             -
    其中:专利权                          -             -             -
    商标权                                -             -             -
    七、在建工程减值准备       3,148,993.11             -             -
    八、委托贷款减值准备                  -             -             -

    项    目                  期末数
    一、坏帐准备合计          45,981,256.84
    其中:应收帐款            19,760,085.90
    其它应收款                26,547,629.94
    二、短期投资跌价准备合计              -
    其中:股票投资                        -
    债券投资                              -
    三、存货跌价准备合计      11,212,328.19
    其中:库存商品             2,616,336.63
    包装物                     4,676,853.91
    发出商品                   3,889,655.94
    原材料                        29,481.71
    四、长期投资减值准备合计  26,557,543.53
    其中:长期股权投资        26,557,543.53
    长期债权投资                          -
    五、固定资产减值准备合计   9,058,925.94
    其中:房屋、建筑物         1,239,893.38
    动力设备                      23,863.51
    专用设备                   1,990,245.21
    通用设备                   2,720,278.45
    运输设备                     617,981.55
    机械设备                   2,466,663.84
    六、无形资产减值准备                  -
    其中:专利权                          -
    商标权                                -
    七、在建工程减值准备       3,148,993.11
    八、委托贷款减值准备                  -

               所有者权益(或股东权益)增减变动表
    项     目                                 行次  上年数
    一、实收资本(或股本)
    年初余额                                     1  488,934,574.00
    本年增加数                                   2               -
    其中:资本公积转入                           3
    盈余公积转入                                 4
    利润分配转入                                 5
    新增资本(或股本)                           6
    本年减少                                    10
    年末余额                                    15  488,934,574.00
    二、资本公积
    年初余额                                    16  439,730,283.30
    本年增加数                                  17               -
    其中:资本(或股本)溢价                    18
    接受捐赠非现金资产准备                      19
    接受现金捐赠                                20
    股权投资准备                                21
    拨款转入                                    22
    外币资本折算差额                            23
    其它资本公积                                30
    本年减少数                                  40
    其中:转增资本(或股本)                    41
    年末余额                                    45  439,730,283.30
    三、法定和任意盈余公积
    年初余额                                    46  133,645,352.53
    本年增加数                                  47   16,539,328.08
    其中:从净利润中提取数                      48   16,539,328.08
    其中:法定盈余公积                          49   16,539,328.08
    任意盈余公积                                50
    储备基金                                    51
    企业发展基金                                52
    法定公益金转入数                            53
    本年减少数                                  54
    其中:弥补亏损                              55
    转增资本(或股本)                          56
    分派现金股利或利润                          57
    分派股票股利                                58
    年末余额                                    62  150,184,680.61
    其中:法定盈余公积                          63  136,271,985.96
    储备基金                                    64
    企业发展基金                                65
    四、法定公益金
    年初余额                                    66   91,286,507.57
    本年增加数                                  67    8,269,664.05
    其中:从净利润中提取数                      68    8,269,664.05
    本年减少数                                  70
    其中:集体福利支出                          71
    年末余额                                    75   99,556,171.62
    五、未分配利润
    年初未分配利润                              76  -12,286,196.45
    本年净利润(净亏损以“-"号填列)            77  165,078,131.12
    本年利润分配                                78   24,808,992.13
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-"号填列)    80  127,982,942.54

    项     目                                 本年数
    一、实收资本(或股本)
    年初余额                                  488,934,574.00
    本年增加数                                             -
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)
    本年减少
    年末余额                                  488,934,574.00
    二、资本公积
    年初余额                                  439,730,283.30
    本年增加数
    其中:资本(或股本)溢价
    接受捐赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    其它资本公积
    本年减少数
    其中:转增资本(或股本)
    年末余额                                  439,730,283.30
    三、法定和任意盈余公积
    年初余额                                  150,184,680.61
    本年增加数                                  3,820,557.37
    其中:从净利润中提取数                      3,571,766.43
    其中:法定盈余公积                          3,571,766.43
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数                              248,790.94
    本年减少数                                             -
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    年末余额                                  154,005,237.98
    其中:法定盈余公积                        139,843,752.49
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    年初余额                                   99,556,171.62
    本年增加数                                  1,805,259.11
    其中:从净利润中提取数                      1,805,259.11
    本年减少数                                    248,790.94
    其中:集体福利支出                            248,790.94
    年末余额                                  101,112,639.79
    五、未分配利润
    年初未分配利润                            127,982,942.54
    本年净利润(净亏损以“-"号填列)           35,151,514.43
    本年利润分配                              127,649,420.85
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-"号填列)   35,485,036.12

                    会计报表附注
    一、公司简介
    泸州老窖股份有限公司(以下简称本公司)前身为泸州老窖酒厂,始建于1950年 3月, 1993年 9月20日经四川省经济体制改革委员会川体改(1993)105 号文批准,由泸州老窖酒厂以其经营性资产独家发起以募集方式设立泸州老窖股份有限公司。1993年10月25日经四川省人民政府川府函(1993)673号文和中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)108号文批准同意公开发行股票2188万股,每股面值1元,发行价格5.83元/股。本公司股票经中国证监会批准于1994年5月 9日在深交所挂牌交易。经过上市以来的历次送配,截止2001年6月30日,公司总股本488,934,574股,其中第一大股东泸州市国有资产管理局持有本公司国家股365,800,500股,占公司总股本的74.82%。
    本公司经四川省泸州市工商行政管理局登记注册,营业执照注册登记号为 5105001800002,注册地址为四川泸州国窖广场,法人代表袁秀平。公司属于大型酿酒工业企业,主营:“泸州老窖”系列酒的生产、销售、兼营科技开发,其拳头产品泸州老窖特曲酒是中国传统四大名白酒之一,是中国浓香型白酒的典型代表。
    本公司以股份有限公司自身和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司、泸州国窖一五七三酒业有限公司构成母公司体系。
    本公司以股权方式控制的子公司包括泸州老窖大酒店、泸州老窖生物工程有限责任公司、泸州老窖滋补有限责任公司、泸州老窖时代酒业有限公司、泸州老窖房地产开发有限公司、泸州天和玻璃有限公司、泸州老窖汽车运输有限公司、泸州老窖园林工程有限公司、叙永天池矿产品公司。其中泸州老窖汽车运输有限公司为本年新设立的控股子公司。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、执行的会计制度
    公司自2001年 1月 1日起执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    2、会计年度
    公历 1月 1日至 12月 31 日。本报告所载会计信息期间为 2001 年 1月 1日至2001年 6月30日。
    3、记帐本位币
    本公司以人民币作为记帐本位币。
    4、记帐基础
    本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
    5、外币业务核算方法
    外币业务发生时,以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐,期末对有关外币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价调整,由此产生的各外币项目折合人民币余额与原帐面人民币余额的差额列入财务费用,在建工程项目。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物的确认标准为:持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司对投资占被投资公司有表决权资本总额 50%以上(含 50%)的子公司会计报表予以合并,对虽占被投资公司有表决权资本总额50%以上,但该公司资产总额、销售收入、净利润占本公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以及当年度净利润中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润额的比例均在 10%以下,根据财政部的有关规定,不对其会计报表予以合并。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有份额,对本公司合并报表的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
    本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定,少数股东损益系根据本公司所属各子公司实现的损益扣除母公司按权益法计算的投资收益后的余额计算确定。
    本公司以股份有限公司自身和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司、泸州国窖一五七三酒业有限公司构成母公司体系。其中泸州国窖一五七三酒业有限公司为本年新设立的全资子公司。
    本公司以股权方式控制的子公司包括泸州老窖大酒店、泸州老窖生物工程有限责任公司、泸州老窖滋补有限责任公司、泸州老窖时代酒业有限公司、泸州老窖房地产开发有限公司、泸州天和玻璃有限公司、泸州老窖汽车运输有限公司、泸州老窖园林工程有限公司、叙永天池矿产品公司,除叙永天池矿产品公司外其余上述控股子公司均纳入本公司的合并会计报表的合并范围,其中泸州老窖汽车运输有限公司为本年新设立的控股子公司。
    泸州老窖园林工程有限公司系 2000年底新设立小规模企业,2000年度未正式开展业务,所以,2000年年报未将其纳入合并报表范围。2001年 1-6月发生经营亏损,根据财政部财会二号文规定,2001年中期会计报表将其纳入合并范围;为提高会计报表的可比性,重新合并了 2001 年期初的合并资产负债表,将园林工程公司的期初数合并入2001 年期初合并资产负债表,2001年中期合并现金流量表按调整后的合并资产负债表编制。
    8、短期投资核算方法
    本公司对取得的股票、债券、基金等短期投资按取得时的实际投资成本入帐。
    短期投资跌价准备:中期期末或年度终了,对股票、债券、基金等短期投资按总市价低于总成本的差额计提跌价准备。
    9、坏帐损失核算方法
    本公司确认坏帐损失的标准为:1、债务人失踪、死亡、撤销、破产,以财产清偿后尚不能收回的部分。2、帐龄五年以上,债务单位资不抵债,现金流量严重不足,确有证据表明不能收回。
    本公司对坏帐损失采用备抵法核算。
    本公司对应收帐款按帐龄分析法计提坏帐准备,坏帐准备计提比例如下:
    帐龄  一年以内  1—2年  2—3年  3—4年  4-5年  5年以上
    比例        3%       10%       20%      40%    80%     100%
    对其他应收款,根据以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息逐项分析计提坏帐准备金。
    对预付账款,如有确凿证据表明其不符合预付账款的性质,或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的,则将账面余额转入其他应收款,并按上述原则计提坏账准备。
    对持有未到期的应收票据,如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时,则将其账面余额转入应收账款,并按上述原则计提坏账准备。
    10、存货核算方法
    (1)存货分类包括:原材料、包装物、在产品、产成品、分期收款发出商品、低值易耗品等;
    (2)原材料、包装物和低值易耗品采用计划成本进行日常核算,按月结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;在产品、自制半成品、产成品按实际成本核算,领用、发出采用加权平均法核算;
    (3)低值易耗品采用一次性摊销法;
    (4)存货的盘存制度:本公司对存货实行定期盘点,一般在每年 7-8 月季节性停产期和年底时进行全面的清查盘点。
    (4)本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计量,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资核算方法
    取得长期股权投资时,本公司按实际支付的初始投资成本入账。
    公司对被投资单位拥有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但具有重大影响的,采用权益法核算;公司对被投资单位拥有表决权资本总额 50%以上,采用权益法核算并合并会计报表。公司对被投资单位拥有表决权资本总额20%以下,或对被投资单位拥有表决权资本总额20%或 20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期股权投资差额摊销方法:合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年的期限内平均摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于 10 年的期限内平均摊销。
    (2)长期债权投资核算方法
    按实际支付的价款入帐,应计的利息计入当期投资收益。
    债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按平均直线法摊销。
    (3)长期投资减值准备
    本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
    12、固定资产核算方法
    (1)本公司固定资产是指:使用期限超过一年的房屋及建筑物、生产设备、运输设备等与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2000 元以上,并且使用期限在二年以上的,也作为固定资产。
    (2)本公司固定资产按实际成本核算,固定资产折旧采用使用年限直线法分类平均计算,预留残值率为3%,固定资产分类折旧年限及年折旧率如下:
    类 别       折旧年限  年折旧率(%)
    房屋建筑物  10-35    2.77-9.70
    通用设备        4-15     6.47-24.25
    机器设备          10           9.70
    动力设备          11           8.82
    运输设备           6          16.67
    专用设备        5-30      3.23-19.4
    其它            4-16     6.06-24.25
    (3)固定资产减值准备:本公司自2001年起对期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额,按固定资产单项项目计提固定资产减值准备。本公司于 2001 年中期末对公司固定资产的可收回金额进行了合理估计,并计提了固定资产减值准备,本公司对这一会计政策的变更采用了追溯调整,具体详会计报表附注二项第19项。
    13、在建工程核算方法
    本公司对在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按规定计提折旧,待办理竣工决算后再调整固定资产入帐价值。
    在建工程减值准备:本公司自2001年起,期末对在建工程进行全面检查,如存在下列一项或若干项情况的,则比照固定资产减值准备提取原则计提在建工程减值准备。
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。本公司对这一会计政策的变更采用了追溯调整,具体详会计报表附注二项第19项。
    14、无形资产核算方法
    无形资产采用实际成本计价,土地使用权按受益期间平均摊销。商标权按10年平均摊销。
    本公司对有偿取得的土地使用权按照实际支付的价款作为无形资产核算,待该项土地开发时再将其帐面价值转入在建工程(子公司中房地产开发企业将需开发的土地使用权帐面价值转入存货项目)。
    无形资产减值准备: 本公司自 2001年起对期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额,按无形资产单项项目计提无形资产减值准备。
    本公司于 2001 年中期末对公司无形资产的可收回金额进行了合理估计,土地使用权和商标使用权的可收回金额均高于期末帐面价值,故未计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用核算方法
    本公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入帐。
    开办费:本公司2001年 1月1日以前发生的开办费按不超过5年的期间内平均摊销,2000年末尚未摊销余额一次性转入 2001年 1-6月的损益;自 2001 年 1月 1 日起新设立子公司筹建期间发生的开办费在开始生产经营的当月起一次性记入开始生产经营当月的损益。
    本公司对设备大修费、装修费、红粮基地改造费等长期待摊费用按受益期限平均摊销。
    16、借款费用核算办法
    当资产支出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时满足时,公司为购建某项固定资产而借入的专门借款的利息才予以资本化,否则,发生的利息计入当期损益。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品收入确认原则:己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入己经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务收入确认原则:劳务己完成,相关的收入己经收到或取得了收款的证据,并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税会计处理采用应付税款法。
    19、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错
    更正
    本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度,根据财政部财会(2001)17号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》,对以下会计政策变更进行了追溯调整。
    (1)固定资产减值准备:截止2001年中期期末本公司计提固定资产减值准备9,058,925.94 元,追溯调整了8,664,712.09元,其中调减2000年净损益2,577,927.15元,调减2000年以前净损益6,086,784.94元。
    (2)在建工程减值准备:截止2001年中期期末本公司计提在建工程减值准备3,148,993.11元,追溯调整了3,148,993.11元,调减2000年以前净损益3,148,993.11元。
    三、税项
    本公司及其子公司主要应纳税项如下:
    1、流转税
    税   种  税       目                 税    率
    增值税   所有系列酒销售收入               17%
    消费税   白酒*                       15%、25%
    营业税   大酒店住宿、餐饮、娱乐收入    5%-15%
    营业税   房地产公司建安、房地产收入  3%、5%
    *根据国家财政部、国家税务总局财税[2001]84 号关于调整酒类产品消费税政策的通知的有关精神,本公司自2001年5月1日起,已对白酒计税由从价定率调整为从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法,应纳税额=销售数量×定额税率+销售额×比例税率;2001年5月1日以前购进的已税酒,已纳消费税税款没有抵扣完的已停止抵扣。
    附加税
    公司名称        计税依据                税项            税率
    本公司及子公司  实际缴纳流转税          城市维护建设税  7%
    本公司及子公司  实际缴纳流转税          教育费附加      3%
    本公司及子公司  实际缴纳增值税、营业税  交通费附加      4%
    2、企业所得税:依据四川省财政厅川财税(2000)38 号文,本公司享受企业所得税实行先征33%再返18%的优惠政策,该政策执行到2001年12月31日止。
    本公司的母公司核算体系即股份有限公司自身和全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司、泸州老窖股份有限公司销售公司、泸州国窖一五七三酒业有限公司的企业所得税由本公司统一汇算缴纳。其他控股子公司均适用 33%的企业所得税税率,由各子公司独立交纳企业所得税。
    3、房产税:以房产原值70%为计税基数,按1.2%的税率计征。
    4、其他税项:按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)控股子公司基本情况
                                                   本公司
                                                           股权投资
                                  注册   注册资本  拥有权
    企业名称                      地     (万元)  益比例  成本(万
                                                   (%)   元)
    泸州老窖大酒店                泸州     100        100    497.28
    泸州老窖生物工程有限责任公司  泸州    579.4       100    920.14
    泸州老窖滋补有限责任公司      泸州     1000        51    510.00
    泸州老窖时代酒业有限公司      泸州     1000        51    453.67
    泸州老窖房地产开发有限公司    泸州     1000        90    900.00
    泸州老窖汽车运输有限公司○1   泸州     500         88    256.34
    泸州天和玻璃有限公司          泸州     400         84    784.00
    叙永天池矿产品公司○2         泸州     300         85    255.00

    泸州老窖园林工程有限公司      泸州     200         90    180.00



    企业名称                      经营范围

    泸州老窖大酒店                住宿、餐饮、娱乐
    泸州老窖生物工程有限责任公司  生产、销售酒糟系列产品
    泸州老窖滋补有限责任公司      生产、销售滋补大曲系列
    泸州老窖时代酒业有限公司      生产销售白酒
    泸州老窖房地产开发有限公司    房地产开发
    泸州老窖汽车运输有限公司○1   汽车运输
    泸州天和玻璃有限公司          生产、销售玻璃制品
    叙永天池矿产品公司○2         石英砂矿、钢矿开采、加
                                  工销售
    泸州老窖园林工程有限公司      园林建设、施工、维护等
    ○1该控股子公司系本年新设立有限责任公司。
    ○2该控股子公司已停产,公司无意对其追加投入,存在持续经营问题,本公司对其投资自2000年起改按成本法核算,投资减值准备已全额计提。
    注:以上控股子公司除叙永天池矿产品公司外其余均纳入本公司的合并会计报表的合并范围。
    五、主要会计项目注释
    1、货币资金
    项目          期初数          期末数
    现金               42,300.34       57,201.80
    银行存款      176,271,579.72  201,468,533.06
    其他货币资金               -    2,530,891.89
    合计          176,313,880.06  204,056,626.75
    2、短期投资
    项目      期初数         跌价准备  期末数     跌价准备  期末市
                                                            价
    股票投资                           66,540.00            126,690.00
    其他投资  20,000,000.00                    -
    合计      20,000,000.00         -  66,540.00         -  126,690.00
    注:短期投资期末数较期初数大幅减少:主要原因是去年委托资产管理资金2000万元,已于2001年3月全部收回,实现投资收益2,000,000.00元。
    3、应收票据
    项目          期初数         期末数
    银行承兑汇票  42,441,277.84  13,793,700.00
    合计          42,441,277.84  13,793,700.00

    项目          备   注
    银行承兑汇票  转让票据无贴现、抵押、背书
    合计
    注:期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位。
    4、应收帐款
                                  期初数                 期末数
    帐龄
                  金额            比例%   坏帐准备       金额
    1年以内       137,417,570.85   77.25   4,122,527.13  169,174,290.90
    1-2年          22,185,763.33   12.47   2,218,576.33   14,694,229.67
    2-3年           8,906,001.95    5.01   1,781,200.39   10,127,672.00
    3-4年           3,090,384.32    1.74   1,236,153.73   10,205,450.97
    4-5年             508,362.88    0.29     406,690.30    1,017,626.87
    5年以上         5,789,034.50    3.25   5,789,034.50    6,293,617.91
    应收账款合计  177,897,117.83  100.00  15,554,182.38  211,512,888.32
    减:坏账准备    15,554,182.38                          19,760,085.90
    应收账款净额  162,342,935.45                         191,752,802.42

    帐龄
                  比例%   坏帐准备
    1年以内        79.98   5,075,228.73
    1-2年           6.95   1,469,422.97
    2-3年           4.79   2,025,534.40
    3-4年           4.82   4,082,180.39
    4-5年           0.48     814,101.50
    5年以上         2.98   6,293,617.91
    应收账款合计  100.00  19,760,085.90
    减:坏账准备
    应收账款净额
    注:(1)期末余额较期初增加33,615,770.49 元,增长率18.90%,增长原因主要系本公司为拓展市场,新增了部分客户和赊销量;另外本公司的货款资金回笼一般情况是下半年高于上半年。
    (2)应收帐款主要明细列示如下:
    债务人名称                      金     额     账  龄        欠款原因
    江苏省糖烟酒总公司              7,413,750.45      一年以内  酒款
    镇江市中海商业贸易有限责任公司  5,522,142.29      一年以内  酒款
    川南糖酒公司                    5,011,284.30      一年以内  酒款
    沈阳东北酒业销售有限公司        4,918,812.72      一年以内  酒款
    廊坊市中糖华洋实业公司          4,284,371.79      一年以内  酒款
    (3)期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。
    5、其他应收款
                    期初数

    帐龄            金额       比例%         坏帐准备
    1年以内         64,118,317.80    54.16               -
    1-2年           9,927,922.74     8.39     3,541,039.40
    2-3年           6,796,058.24     5.74        48,282.97
    3-4年           9,364,935.73     7.91     5,002,694.86
    4-5年           3,503,021.42     2.96     1,029,358.45
    5年以上         24,671,466.89    20.84   20,487,227.08
    其他应收款合计  118,381,722.82   100.00  30,108,602.76
    减:坏账准备               30,108,602.76
    其他应收款净额            88,273,120.06

                    期末数

    帐龄            金额           比例%   坏帐准备
    1年以内         52,569,440.73   55.86              -
    1-2年            9,756,948.96   10.37   3,541,039.40
    2-3年            4,307,230.64    4.58      48,282.97
    3-4年            6,061,727.92    6.44   5,002,694.86
    4-5年            1,887,809.28    2.01     953,805.27
    5年以上         19,528,679.22   20.75  17,001,807.44
    其他应收款合计  94,111,836.75  100.00  26,547,629.94
    减:坏账准备     26,547,629.94
    其他应收款净额  67,564,206.81
    注:( 1)其他应收款主要明细列示如下:
    债务人名称                        金   额       账  龄
    重庆新大地高科技建设发展有限公司  7,900,000.00      一年以内
    中央电视台                        7,270,795.00      一年以内
    海格玛公司*                       5,268,493.93      五年以上
    泸州广告装饰有限责任公司          4,819,500.00      一年以内
    四川销售片区                        934,770.00      一年以内

    债务人名称                        欠款原因
    重庆新大地高科技建设发展有限公司  预付购土地定金
    中央电视台                        预付广告订金
    海格玛公司*                       借款本息
    泸州广告装饰有限责任公司          预付广告订金
    四川销售片区                      备用金
    *已全额计提坏账准备。
    (2)本公司年初应收泸州酒业公司7,187,390.64元代垫款项,于本期全额收回。以前年度本公司根据当时泸州酒业公司的经营、财务和现金流量情况计提了5,081,814.85元坏帐准备,后来该公司财务状况有所好转,于本年归还了此笔款项。根据企业会计制度的有关规定,本公司在帐务处理上冲减了坏帐准备并调整了期初留存收益。
    (3)期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。
    6、预付帐款
    项目     期初数        比例%   期末数         比例%
    1年以内  2,162,103.85   65.74  46,940,055.83   96.28
    1-2 年   1,126,659.67   34.26   1,815,113.42    3.72
    2-3 年                      -              -       -
    3年以上                     -              -       -
    合计     3,288,763.52  100.00  48,755,169.25  100.00
    (1)主要明细项目列示如下:
    单位名称                  金    额       账  龄       欠款原因
    泸州奥士伦电子信息公司    35,000,000.00      1年以内  预付材料款
    泸州市经济适用房发展中心   1,760,000.00      1-2年    预付安置费
    泸州市食品总公司加工厂     1,230,000.00      1年以内  预付材料款
    四川石油管理局川南矿区       565,306.16      1年以内  预付材料款
    (2)期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项。
    7、存货及存货跌价准备
    存货明细项目列示如下:
                  期初数                         期末数
    项   目
                  金     额   存货跌价准备       金     额

    原材料        20,605,472.95     29,481.71     19,996,458.25

    包装物        14,170,099.32   5,971,958.84    13,590,720.89
    物料用品           88,947.32              -       81,959.29
    低值易耗品         10,223.97              -       12,382.90
    开发成本        1,766,310.88              -    5,829,346.17
    工程施工           54,871.18              -               -
    在产品         18,431,604.66              -   15,521,709.13
    库存商品(产
    成品)         93,175,272.23   3,472,472.48    67,890,300.75
    半成品        373,905,869.35              -  475,967,957.43
    分期发出商品  7,124,568.30   3,956,281.98      7,643,361.98
    燃料                3,744.50              -        9,525.23
    出租商品            1,114.00              -
    存货合计      529,338,098.66  13,430,195.01  606,543,722.02
    减:存货跌价
    准备                          13,430,195.01   11,212,328.19
    存货净额                     515,907,903.65  595,331,393.83

                                 计提依据
    项   目
                  存货跌价准备
                                 成本高于
    原材料            29,481.71  市价
                                 过时及包
    包装物         4,676,853.91  装换代
    物料用品                  -
    低值易耗品                -
    开发成本                  -
    工程施工                  -
    在产品                    -
    库存商品(产
    成品)          2,616,336.63  滞销
    半成品                    -
    分期发出商品   3,889,655.94  滞销
    燃料                      -
    出租商品                  -
    存货合计      11,212,328.19
    减:存货跌价
    准备
    存货净额
    注:期末数较年初数增加77,205,623.36元,增长14.59%,主要是散酒(半成品)库存增长所致。其原因是本公司三万吨储罐建成投用,为增加散酒储量、储期和提高酒质提供了仓储条件,故本公司在生产环节中增加了散酒库存。
    8、待摊费用
    项   目  期初数      本年增加      本年减少      期末数
    保险费   829,325.52  3,566,162.59  1,972,682.76  2,422,805.35
    修理费                 101,354.17     31,642.44     69,711.73
    租赁费   152,004.62    144,550.00    249,897.15     46,657.47
    其他                   587,533.65    572,735.31     14,798.34
    合计     981,330.14  4,399,600.41  2,826,957.66  2,553,972.89

    9、长期投资
                                                             本
                  期初数                                     期
    项目          金额            减值准备       本期增加    减
                                                             少
    长期股权投资  189,118,796.92  26,557,543.53  454,170.52
    长期债权投资      100,000.00
    小计          189,218,796.92  26,557,543.53  454,170.52
    减:长期投资
    减值准备       26,557,543.53
    长期投资合计  162,661,253.39

                  期末数
    项目          金额            减值准备

    长期股权投资  189,572,967.44  26,557,543.53
    长期债权投资      100,000.00
    小计          189,672,967.44  26,557,543.53
    减:长期投资
    减值准备       26,557,543.53
    长期投资合计  163,115,423.91
    (1)本公司的其他股权投资明细项目列示如下:
                                             占被投
                                             资单位
    被投资单位名称            投资起止期     注册资  投资金额
                                             本比例
    叙永天池矿品公司          95年-             85%    2,241,548.40
    国泰君安                  96年-           1.25%   57,101,500.00
    泸州市城市合作银行        97年-             10%   10,000,000.00
    深圳新港丰发展公司        96年-                    2,354,000.00
    兆峰陶瓷外墙砖有限公司    94年-             21%   12,138,595.24
    四川和益电力股份公司      94年-              2%    1,650,000.00
    三亚华坤大酒店            94年-             32%   22,400,000.00
    中国酒城股份公司          94年-              2%    4,900,000.00
    海南汇通国际信通公司      94年-           0.89%    1,000,000.00
    四川海格玛装饰公司        94年-           28.37    6,338,275.68
    南方高速公路股份有限公司  99年-            3.09   53,000,000.00
    华西证券有限责任公司      2000年-                 20,000,000.00
    泸州国窖广告装饰有限公司  2000.9-2005.9     10%      500,000.00
    深圳加德裕公司                    2001-      5%    2,000,000.00
    合   计                                          195,623,919.32


    被投资单位名称            投资减值准备   备   注

    叙永天池矿品公司           2,241,548.40  成本法核算
    国泰君安                                 成本法核算
    泸州市城市合作银行                       成本法核算
    深圳新港丰发展公司         1,350,000.00  成本法核算
    兆峰陶瓷外墙砖有限公司     2,427,719.45  成本法核算
    四川和益电力股份公司                     成本法核算
    三亚华坤大酒店            11,200,000.00  成本法核算
    中国酒城股份公司           2,000,000.00  成本法核算
    海南汇通国际信通公司       1,000,000.00  成本法核算
    四川海格玛装饰公司         6,338,275.68  成本法核算
    南方高速公路股份有限公司                 成本法核算
    华西证券有限责任公司                     成本法核算
    泸州国窖广告装饰有限公司                 成本法核算
    深圳加德裕公司                           成本法核算
    合   计                   26,557,543.53
    (2)股权投资差额列示如下:
    投资单位          初始金额       摊销期限   期初数
    泸州老窖时代公司  -1,463,290.02  1997-2017  -1,243,796.69
    泸州老窖天和公司  -3,512,584.11  2000-2010  -3,161,325.71
    泸州老窖运输公司  -1,850,569.41  2001-2011              -
    合计              -6,826,443.54          -  -4,405,122.40

    投资单位          本期增加       本期摊销额   摊余价值
    泸州老窖时代公司                  -36,582.26  -1,207,214.43
    泸州老窖天和公司                 -175,629.20  -2,985,696.51
    泸州老窖运输公司  -1,850,569.41   -92,528.47  -1,758,040.94
    合计              -1,850,569.41  -304,739.93  -5,950,951.88
    注:形成原因均系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成。
    长期投资减值准备计提依据明细项目列示如下:
    1 、叙永天池矿业公司经营中出现严重亏损,已停产,本公司无意追加投入,存在持续经营问题, 已改按成本法核算,全额计提减值准备。
    2 、深圳新港丰发展公司,属房地产投资,其房产销售困难,计提50%减值准备。
    3 、兆峰陶瓷公司,因其固定资产投入较大,经营业绩不佳,本公司对其无实质控制权,亦不能对其施加重大影响,已改按成本法核算,估计 20%的投资减值准备。
    4 、三亚华坤大酒店受海南经济环境影响,合作方无资金投入,主体工程已完工,附属工程尚未进行,预计损失50%。
    5 、中国酒城公司由于经营状况不佳,估计40%减值准备。
    6 、海南汇通公司已宣告破产,全额计提减值准备。
    7 、海格玛公司由于整个公司固定资产投入过大,生产成本太高,产品适用性受限制,产品无销路,现已停产多年,全额计提减值准备。
    (3)长期债权投资列示如下:
    债券种              年  购入金                 期初  本期利  期末应
            面值        利              到期日     应收          收利息
    类                  率  额                     利息  息
    电力     50,000.00       50,000.00  2001/6/22
    建设
    债券
    电力     50,000.00       50,000.00  2002/6/22
    建设
    债券
    合计    100,000.00      100,000.00

    债券种  减值  备注
            准备
    类
    电力          系无息债券
    建设
    债券
    电力          系无息债券
    建设
    债券
    合计
    10、固定资产及累计折旧
    固定资产原价及累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
    项  目          期初数          本期增加       本期减少
    固定资产原价:
    房屋及建筑物    448,818,244.36  13,484,090.55    131,266.93
    机器设备         62,603,468.59   5,530,398.05          0.00
    动力设备         41,382,969.97   1,855,381.58          0.00
    通用设备         25,770,599.42     564,490.86    144,962.86
    专用设备        108,588,494.64   7,159,048.21     43,083.00
    运输设备         26,256,584.51   2,676,885.72  4,219,869.24
    其他             18,108,912.87     207,480.00  2,196,886.00
    合   计         731,529,274.36  31,477,774.97  6,736,068.03
    累计折旧:
    房屋及建筑物    103,555,366.90  11,853,991.49     44,105.88
    机器设备         16,058,593.49   2,837,038.21             -
    动力设备         15,682,870.76   1,272,026.48             -
    通用设备          9,997,317.31     996,433.01    112,892.81
    专用设备         31,972,560.91   5,840,511.17     49,219.04
    运输设备         15,043,226.78   2,528,243.34  3,273,890.42
    其他              7,925,407.77     503,132.42    937,270.70
    合   计         200,235,343.92  25,831,376.12  4,417,378.85
    固定资产减值准
    备
    房屋及建筑物      1,239,893.38              -             -
    机器设备          2,111,490.52     355,173.32             -
    动力设备             23,863.51              -             -
    通用设备          2,720,278.45              -             -
    专用设备          1,951,204.68      39,040.53             -
    运输设备            617,981.55              -             -
    其他                         -              -             -
    合   计           8,664,712.09     394,213.85
    固定资产净额    522,629,218.35

    项  目          期末数
    固定资产原价:
    房屋及建筑物    462,171,067.98
    机器设备         68,133,866.64
    动力设备         43,238,351.55
    通用设备         26,190,127.42
    专用设备        115,704,459.85
    运输设备         24,713,600.99
    其他             16,119,506.87
    合   计         756,270,981.30
    累计折旧:
    房屋及建筑物    115,365,252.51
    机器设备         18,895,631.70
    动力设备         16,954,897.24
    通用设备         10,880,857.51
    专用设备         37,763,853.04
    运输设备         14,297,579.70
    其他              7,491,269.49
    合   计         221,649,341.19
    固定资产减值准
    备
    房屋及建筑物      1,239,893.38
    机器设备          2,466,663.84
    动力设备             23,863.51
    通用设备          2,720,278.45
    专用设备          1,990,245.21
    运输设备            617,981.55
    其他                         -
    合   计           9,058,925.94
    固定资产净额    525,562,714.17
    注:根据借款合同,本公司及下属子公司用房屋建筑物向银行抵押借款,抵押物价值201,330,000.00元。
    11、在建工程
    在建工程明细项目列示如下:
                                                 本年转入
    项目            期初数         本期增加      固定资产数
    青龙咀宿舍      34,091,519.40             -             -
    零星工程        21,188,302.29  5,565,647.46  2,565,299.22
    合计            55,279,821.69  5,565,647.46  2,565,299.22
    减:减值准备     3,148,993.11
    其中:零星工程   3,148,993.11
    在建工程净额    52,130,828.58

                                               资金  项目
    项目            其他减少数  期末数         来源  进度
    青龙咀宿舍               -  34,091,519.40  自筹   95%
    零星工程                 -  24,188,650.53  自筹
    合计                     -  58,280,169.93
    减:减值准备                 3,148,993.11
    其中:零星工程               3,148,993.11
    在建工程净额                55,131,176.82
    12、无形资产
    无形资产明细项目列示如下:

    项 目       原始金额        期初数          增加  本年摊销

    土地使用权   28,732,922.26   25,210,860.27     -    368,901.22
    商标使用权   41,105,478.80   12,510,734.64     -  1,778,455.74
    征地费       15,045,000.00   14,443,200.00     -    150,450.00
    收购企业并
                 39,080,510.32   32,828,047.09     -    405,056.70
    入土地
    科技实验厂
                 10,001,174.80    9,601,127.92     -    100,011.72
    土地
    未使用土地   77,939,000.00   74,546,049.96     -    848,237.52
    石梁良种场
                 44,571,048.98   43,679,628.00     -    445,710.49
    土地
    合计        256,475,135.16  212,819,647.88     -  4,096,823.39

                            剩余摊                 本期
    项 目       本期转出    期末数       销年限
                            (年)
    土地使用权  345,874.86  24,496,084.19    43
    商标使用权           -  10,732,278.90    47.5
    征地费               -  14,292,750.00    2.5
    收购企业并
                         -  32,422,990.39    40
    入土地
    科技实验厂
                         -  9,501,116.20    47.5
    土地
    未使用土地           -  73,697,812.44   47.5
    石梁良种场
                         -  43,233,917.51   48.5
    土地
    合计        345,874.86         208,376,949.63
    注:根据借款合同,本公司有子公司-泸州天和有限公司7,683.13平方米土地使用权用于银行借款抵押,抵押物价值2,650,000.00元。
    13、长期待摊费用
    项 目           期初数        本年增加   本年摊销      本期转出
    粮食基地改造费  5,323,833.58          -    786,500.31         -
    其他            1,961,014.70  23,380.00    398,560.39         -
    合计            7,284,848.28  23,380.00  1,185,060.70         -

    项 目           期末数
    粮食基地改造费  4,537,333.27
    其他            1,585,834.31
    合计            6,123,167.58
    14、短期借款
    项目       期初数          期末数
    银行借款   136,650,000.00  208,250,000.00
    其中:抵押   47,650,000.00   78,250,000.00
    担保         5,000,000.00   15,000,000.00
    信用        84,000,000.00  115,000,000.00
    注:( 1)公司无逾期借款。其中担保借款 1500万元,系由母公司担保的子公司(泸州老窖生物工程有限责任公司500万元,泸州老窖房地产开发有限公司1000万元)向银行的借款。
    (2)期末较期初增加 7160万元,增长 52.40%,增长原因主要系公司为了节约资金成本,改善借款资金结构所致。
    15、应付票据
    应付票据      期初数         期末数
    银行承兑汇票  30,658,781.34  60,737,313.51
    商业承兑汇票              -   3,658,384.00
    合计          30,658,781.34  64,395,697.51
    注:期末余额中,无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项。
    16、应付帐款
    项   目  期初数         期末数
    1年以内  57,111,229.81  49,074,012.80
    1-2年     6,529,997.15   2,126,325.38
    2-3年     1,201,859.99   1,150,279.89
    3年以上     207,850.04     213,530.74
    合计     65,050,936.99  52,564,148.81
    注:期末余额中,无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项。
    17、预收帐款
    项   目  期初数         期末数
    1年以内  11,559,673.40   9,433,536.33
    1-2年       595,722.53   1,081,426.02
    2-3年       402,774.71     621,729.88
    3年以上   2,250,177.94   1,583,186.85
    合计     14,808,348.58  12,719,879.08
    注:期末余额中,无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项。
    18、应付股利
    项  目                  期初数        期末数
    泸州市国有资产管理局*1                 91,450,125.00
    社会公众股股东*1                       30,783,518.50
    泸州福华实业公司*2      1,894,098.28    1,894,098.28
    合计                    1,894,098.28  124,127,741.78
    注:*1根据公司董事会对2001年中期利润分配预案,按每10股派送现金股利2.50元(含税)。
    *2期末余额系子公司-泸州老窖时代公司应付未付少数股东股利。
    19、应交税金
    项 目           期初数          期末数
    增值税           -6,883,263.03  -5,113,504.14
    营业税              473,819.91      37,238.75
    应交企业所得税   78,472,468.45  63,803,915.03
    城市维护建设税    2,016,829.59   5,033,617.86
    消费税          -46,768,373.11  -6,494,230.59
    应交个人所得税    4,871,271.25   5,587,304.30
    车船使用税              180.00              -
    房产税            1,181,733.62   2,536,062.00
    印花税               94,281.05      79,720.96
    投资方向调节税       25,053.17      25,053.17
    土地使用税          692,149.95   1,724,779.00
    农业特产税                             730.44
    合计             34,176,150.85  67,220,686.78
    20、预提费用
    预提费用明细项目列示如下:
    项 目     期初数      期末数
    借款利息           -      164,310.27
    水电气费  344,446.61    1,166,919.03
    停工损失           -  11,460,000.00*
    其他               -          685.52
    合计      344,446.61   12,791,914.82
    注:*根据核算惯例,公司每年上半年预提 7、8、9 月份热季停工费用。
    21、长期借款
    长期借款期初余额324,000,000元,期末明细项目列示如下:
    借款单位  金  额          借款期限               月利率‰  借款条件
    市工行     20,000,000.00     2001.3.20-2002.6.6      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2001.3.30-2004.2.16      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2001.3.30-2004.1.16      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2001.4.18-2004.3.16      4.95  抵押
    市工行     30,000,000.00    2001.4.29-2004.4.16      4.95  抵押
    市工行     10,000,000.00    2001.6.25-2004.1.16      4.95  抵押
    市工行      2,000,000.00    2000.6.26-2003.6.12      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2000.7.18-2003.7.17      4.95  抵押
    市工行      3,400,000.00    2000.9.15-2003.1.12      4.95  抵押
    市工行     15,000,000.00   2000.11.15-2003.4.16      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2000.12.5-2003.8.16      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00  2000.12.11-2003.10.16      4.95  抵押
    市工行     20,000,000.00    2000.12.7-2003.9.16      4.95  抵押
    合计      220,400,000.00
    注:期末较期初减少10,360万元,下降31.98%,下降原因主要系公司为了节约资金成本,改善借款资金结构所致。
    22、股本
    本公司股本增减变动明细项目列示如下:
                                          本次变动增减(+、-)
    项  目               本次变动前      配  送  公积金  增  其
                                                                 小计
                                         股  股  转股    发  他
    一、未上市流通股
    1、发起人股份        365,800,500.00
    其中:
    国家持有股份         365,800,500.00
    境内法人持有股份
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    其中:转配股
    未上市流通股份合
    计
    二、已上市流通股份   123,134,074.00
    1、人民币普通股      123,134,074.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计
    三、股份总数         488,934,574.00

    项  目               本次变动后

    一、未上市流通股
    1、发起人股份        365,800,500.00
    其中:
    国家持有股份         365,800,500.00
    境内法人持有股份
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    其中:转配股
    未上市流通股份合
    计
    二、已上市流通股份   123,134,074.00
    1、人民币普通股      123,134,074.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计
    三、股份总数         488,934,574.00
    23、资本公积
    资本公积增减变动明细项目列示如下:
    项目              期初数          本期增加数  本期减少数
    股本溢价          433,545,891.49
    接受捐赠              658,419.72
    其他资本公积转入    5,525,972.09
    合计              439,730,283.30

    项目              期末数
    股本溢价          433,545,891.49
    接受捐赠              658,419.72
    其他资本公积转入    5,525,972.09
    合计              439,730,283.30
    24、盈余公积
    盈余公积增减变动明细项目列示如下:
    项目          期初数          本期增加数   本期减少数  期末数
    法定盈余公积  136,271,985.96  3,610,518.24             139,882,504.20
    公益金         99,556,171.62  1,805,259.11 248,790.94  101,112,639.79
    任意盈余公积   13,912,694.65    248,790.94              14,161,485.59
    合计          249,740,852.23  5,664,568.29 248,790.94  255,156,629.58
    25、未分配利润
    未分配利润项目列示如下:
    项  目              期初数          期末数
    一、净利润          165,078,131.12   35,151,514.43
    加:年初未分配利润  -12,286,196.45  127,982,942.54
    二、可供分配利润    152,791,934.67  163,134,456.97
    减:法定盈余公积金   16,539,328.08    3,610,518.24
    法定公益金            8,269,664.05    1,805,259.11
    应付普通股股利*                  -  122,233,643.50
    三、未分配利润      127,982,942.54   35,485,036.12
    注:*根据公司董事会对2001年中期利润分配预案,按每10股派送现金股利2.50元(含税)。
    26、其他业务利润
    2001年1-6月累计数:
    项   目   其他业务收入  其他业务支出  其他利润利润
    材料销售  4,792,117.52  6,642,589.04  -1,850,471.52
    运输                                              -
    房租        308,738.46     37,336.62     271,401.84
    其他        940,164.41    521,658.24     418,506.17
    合计      6,041,020.39  7,201,583.90  -1,160,563.51
    2000年1-6月累计数:
    项目      其他业务收入  其他业务支出  其他利润利润
    材料销售  4,854,513.41  6,161,758.70  -1,307,245.29
    运输        117,814.23    196,321.69     -78,507.46
    房租         46,145.00      8,167.67      37,977.33
    其他        497,790.85    687,523.32    -189,732.47
    合计      5,516,263.49  7,053,771.38  -1,537,507.89
    2000年度累计数:
    项目      其他业务收入   其他业务支出   其他利润利润
    材料销售  11,507,645.92  15,129,976.58  -3,622,330.66
    运输         205,982.03     112,668.94      93,313.09
    房租          41,205.00       6,832.25      34,372.75
    其他       1,802,707.88     187,495.84   1,615,212.04
    合计      13,557,540.83  15,436,973.61  -1,879,432.78
    27、营业费用
    项  目  本期累计数      上年同期数     上年累计数
    金  额  122,424,658.21  70,949,392.36  165,173,605.59
    注:本年累计数较上年同期数增加 51,475,265.85,增长 72.55%,其主要原因是(1)
    今年公司给商家的让利以支付促销费方式在营业费用中核算,共计1,070万元,而去年以价格折让方式抵减主营业务收入;( 2)公司为提升企业品牌形象,进一步巩固原有市场、拓展新市场,采取了多种促销方式,使促销费和广告费比上年同期增加了3,530万元;( 3)公司加强了营销服务,新设外库,由于运价的上升、销量的上升,使运输费比去年同期增加 508万元。
    28、财务费用
    项 目           本期累计数     上年同期数    上年累计数
    利息支出 *      15,471,946.49  9,864,372.18  25,200,554.62
    减:利息收入     1,063,208.31    580,820.80   7,228,566.68
    汇兑损失               839.59      7,371.58       9,364.33
    减:汇兑收益                -             -              -
    金融机构手续费      49,907.27     24,745.37      66,243.50
    其 他             -480,494.73     66,392.47      71,102.72
    合计            13,978,990.31  9,382,060.80  18,118,698.49
    注: *本期较上年同期数增长56.85%,原因是本期借款规模较上年同期上升较大,故利息支出大幅增长。
    29、投资收益
    项目                 本年累计数    上年同期数  上年累计数
    (1)短期投资          3,313,028.55           -             -
    其中:成本法          3,313,028.55
    (2)长期投资          1,241,726.23  712,211.47  4,039,948.68
    其中:成本法            936,986.30  500,000.00  3,615,525.75
    股权投资差额摊销       304,739.93  212,211.47    424,422.93
    (3)长期投资减值准备                             -100,000.00
    合计                 4,554,754.78  712,211.47  3,939,948.68
    30、补贴收入
    补贴收入明细项目列示如下:
    项 目                     本年累计数    上年同期数  上年累计数
    政策性挂账应交税金减免*1                            369,977.20
    财政扶持补助*2            2,000,000.00
    饲料销售免交增值税                                   28,378.17
    合计                      2,000,000.00           -  398,355.37
    注:*1依据泸州市地方税务局有关规定,2000 年度本公司经批准同意豁免1989年至1993年底挂账产品税的附加税369,977.20元。
    *2根据泸州市江阳区财政局泸江财发[2001]72号文,本公司子公司-泸州老窖生物工程有限责任公司收到财政扶持补助资金2,000,000.00元。
    31、营业外收入
    营业外收入明细项目列示如下:
    项 目             本期累计数  上年同期数  上年累计数
    罚款               38,504.30   19,807.70    282,101.50
    无法支付应付款项           -           -    610,312.00
    固定资产盘盈               -    3,260.00     13,500.00
    处理固定资产收入   10,548.04   22,284.85     22,284.85
    其他               38,438.31  416,787.09    892,113.14
    合计               87,490.65  462,139.64  1,820,311.49
    32、营业外支出
    营业外支出明细项目列示如下:
    项 目                   本期累计数    上年同期数  上年累计数
    处理固定资产损失          406,715.91  189,434.53    448,562.54
    捐赠支出                    2,500.00  190,000.00    347,000.00
    罚款支出                  425,130.00    4,879.00     29,102.29
    计提的固定资产减值准备    394,213.85  328,759.11  2,577,927.15
    计提的无形资产减值准备             -
    计提的在建工程减值准备             -
    其他                      750,688.12  231,017.00  1,240,445.59
    合计                    1,979,247.88  944,089.64  4,643,037.57
    33.所得税
    所得税明细项目列示如下:
    项 目          本期累计数      上年同期数      上年累计数
    应纳税所得额   139,347,622.61  165,163,781.27  337,307,370.48
    所得税率               33.00%          33.00%          33.00%
    应纳所得税额    45,984,715.46   54,504,047.82  111,311,432.26
    减:所得税返还                                  60,085,349.59*
    所得税额        45,984,715.46   54,504,047.82   51,226,082.67
    *依据四川省财政厅川财税(2000)38 号文,本公司享受征收 33%,返18%的所得税优惠政策。2000年度本公司应纳所得税111,311,432.26元,应收泸州市财政局返还2000年度所得税款60,085,349.59元。该返还款已于2001年2月21日全额收回,故  2000年度实际所得税为51,226,082.67元。
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
    本年度支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:
    项   目             金额
    运输费              13,717,255.79
    广告费及业务促销费  82,927,741.15
    差旅费               3,918,106.34
    保险费               1,650,976.19
    六、母公司主要会计项目注释
    1、应收帐款
                                  期初数
    帐龄
                  金额            比例%   坏帐准备       金额
    1年以内       123,654,601.85   77.47   3,709,638.06  154,920,545.60
    1-2年          20,570,663.39   12.89   2,057,066.34   13,728,369.96
    2-3年           7,297,336.82    4.57   1,459,467.36    9,702,810.02
    3-4年           2,297,938.56    1.44     919,175.42    8,596,785.84
    4-5年               3,779.47    0.00       3,023.58      225,181.11
    5年以上         5,785,613.07    3.63   5,785,613.07    5,785,613.07
    应收账款合计  159,609,933.16  100.00  13,933,983.83  192,959,305.60
    减:坏账准备    13,933,983.83                          17,365,487.67
    应收账款净额  145,675,949.33                         175,593,817.93

                  期末数
    帐龄
                  比例%   坏帐准备
    1年以内        80.29   4,647,616.37
    1-2年           7.11   1,372,837.00
    2-3年           5.03   1,940,562.00
    3-4年           4.46   3,438,714.34
    4-5年           0.11     180,144.89
    5年以上         3.00   5,785,613.07
    应收账款合计  100.00  17,365,487.67
    减:坏账准备
    应收账款净额
    2、其他应收款
                                  期初数
    帐龄
                  金额            比例%   坏帐准备       金额
    1年以内        90,726,767.89   63.07              -   66,803,044.28
    1-2年           8,877,922.74    6.17   3,541,039.40    8,084,182.58
    2-3年           6,716,058.24    4.67      48,282.97    4,285,321.34
    3-4年           9,358,589.06    6.51   5,002,694.86    5,996,410.65
    4-5年           3,503,021.42    2.44   1,029,358.45    1,881,462.81
    5年以上        24,671,466.89   17.15  20,487,227.08   19,528,679.22
    应收账款合计  143,853,826.24  100.00  30,108,602.76  106,579,100.88
    减:坏账准备    30,108,602.76                          26,547,629.94
    应收账款净额  113,745,223.48                          80,031,470.94

                  期末数
    帐龄
                  比例%   坏帐准备
    1年以内        62.68              -
    1-2年           7.59   3,541,039.40
    2-3年           4.02      48,282.97
    3-4年           5.63   5,002,694.86
    4-5年           1.77     953,805.27
    5年以上        18.32  17,001,807.44
    应收账款合计  100.00  26,547,629.94
    减:坏账准备
    应收账款净额
    3、长期股权投资
    (1)成本法核算单位明细列示如下:
                                             占被投
                                             资单位
    被投资单位名称            投资起止期     注册资  投资金额
                                             本比例
    叙永天池矿品公司          95年-             85%    2,241,548.40
    国泰君安                  96年-           1.25%   57,101,500.00
    泸州市城市合作银行        97年-             10%   10,000,000.00
    深圳新港丰发展公司        96年-                    2,354,000.00
    兆峰陶瓷外墙砖有限公司    94年-             21%   12,138,595.24
    四川和益电力股份公司      94年-              2%    1,650,000.00
    三亚华坤大酒店            94年-             32%   22,400,000.00
    中国酒城股份公司          94年-              2%    4,900,000.00
    海南汇通国际信托公司      94年-           0.89%    1,000,000.00
    四川海格玛装饰公司        94年-           28.37    6,338,275.68
    南方高速公路股份有限公司  99年-            3.09   53,000,000.00
    华西证券有限责任公司      2000年-                 20,000,000.00
    泸州国窖广告装饰有限公司  2000.9-2005.9     10%      500,000.00
    深圳加德裕公司                               5%    2,000,000.00
    合计                                             195,623,919.32


    被投资单位名称            投资减值准备   备  注

    叙永天池矿品公司           2,241,548.40  成本法核算
    国泰君安                                 成本法核算
    泸州市城市合作银行                       成本法核算
    深圳新港丰发展公司         1,350,000.00  成本法核算
    兆峰陶瓷外墙砖有限公司     2,427,719.45  成本法核算
    四川和益电力股份公司                     成本法核算
    三亚华坤大酒店            11,200,000.00  成本法核算
    中国酒城股份公司           2,000,000.00  成本法核算
    海南汇通国际信托公司       1,000,000.00  成本法核算
    四川海格玛装饰公司         6,338,275.68  成本法核算
    南方高速公路股份有限公司                 成本法核算
    华西证券有限责任公司                     成本法核算
    泸州国窖广告装饰有限公司                 成本法核算
    深圳加德裕公司                           成本法核算
    合计                      26,557,543.53  成本法核算
    (2)权益法核算单位明细列示如下:

    项 目            初始投资额     期初余额       本期增加投资
    泸州老窖滋补公
    司                5,100,000.00   5,890,660.16
    泸州老窖时代公
    司                4,536,709.98   9,161,536.44
    泸州老窖大酒店*   4,972,759.06  -4,763,736.79
    泸州老窖生物公
    司                9,201,402.33   9,546,885.89
    泸州老窖房地产
    开发有限公司      9,000,000.00   8,451,058.38
    泸州天和玻璃有
    限公司            7,840,000.02   8,881,982.50
    泸州老窖园林工
    程有限公司        1,800,000.00   1,800,000.00
    泸州老窖汽车运
    输有限公司        2,563,393.94              -  2,563,393.94
    合计             44,465,323.71  38,968,386.58  2,563,393.94

                                   股权投资差额
    项 目            本期损益调整  本期摊销      期末余额
    泸州老窖滋补公
    司                -123,399.15                 5,767,261.01
    泸州老窖时代公
    司                 387,518.10    -36,582.26   9,585,636.80
    泸州老窖大酒店*   -494,106.35                -5,257,843.14
    泸州老窖生物公
    司               7,853,670.35                17,400,556.24
    泸州老窖房地产
    开发有限公司      -421,523.97                 8,029,534.41
    泸州天和玻璃有
    限公司            -133,163.32   -175,629.20   8,924,448.38
    泸州老窖园林工
    程有限公司        -202,252.34                 1,597,747.66
    泸州老窖汽车运
    输有限公司         -77,392.73    -92,528.47   2,578,529.68
    合计             6,789,350.59   -304,739.93  48,625,871.04
    股权投资差额列示如下:
    投资单位                  初始金额       摊销期限   期初数
    泸州老窖时代公司          -1,463,290.02  1997-2017  -1,243,796.69
    泸州天和玻璃有限公司      -3,512,584.11  2000-2010  -3,161,325.71
    泸州老窖汽车运输有限公司  -1,850,569.41  2001-2011              -
    合计                      -6,826,443.54          -  -4,405,122.40

    投资单位                  本期增加       本期摊销额   摊余价值
    泸州老窖时代公司                          -36,582.26  -1,207,214.43
    泸州天和玻璃有限公司                     -175,629.20  -2,985,696.51
    泸州老窖汽车运输有限公司  -1,850,569.41   -92,528.47  -1,758,040.94
    合计                      -1,850,569.41  -304,739.93  -5,950,951.88
    注:(1)*该公司系全资子公司,母公司全额确认其投资亏损,计入投资损失。
    (2)长期投资减值准备计提依据及股权投资差额形成原因详见附注五.9
    4、固定资产及累计折旧
    固定资产原价及累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
    项  目            期初数          本期增加       本期减少
    固定资产原价:
    房屋及建筑物      423,854,191.87   6,962,781.89    438,030.83
    机器设备           62,603,468.59   5,530,398.05             -
    动力设备           42,308,042.20   1,855,381.58    925,072.23
    通用设备           20,103,166.19   1,328,664.09     24,386.67
    专用设备          103,850,187.17   6,570,341.34      3,083.00
    运输设备           24,512,990.40   1,503,233.02  4,317,077.54
    其他               17,517,624.05              -  2,196,886.00
    合   计           694,749,670.47  23,750,799.97  7,904,536.27
    累计折旧:
    房屋及建筑物       97,860,092.95  11,301,343.30    193,321.03
    机器设备           16,058,593.49   2,837,038.21             -
    动力设备           15,682,870.76   1,272,026.48             -
    通用设备            7,866,762.35   1,061,438.40    211,361.36
    专用设备           30,465,661.73   5,577,390.41             -
    运输设备           14,340,014.26   1,540,338.73  2,519,440.84
    其他                7,729,125.27     483,458.95    937,270.70
    合   计           190,003,120.81  24,073,034.48  3,861,393.93
    固定资产减值准备
    房屋及建筑物          672,178.08              -             -
    机器设备            2,111,490.52     355,173.32             -
    动力设备               23,863.51              -             -
    通用设备            2,426,244.12              -             -
    专用设备            1,238,583.04      39,040.53             -
    运输设备              616,469.93              -             -
    其他                           -              -             -
    合   计             7,088,829.20     394,213.85
    固定资产净额      497,657,720.46

    项  目            期末数
    固定资产原价:
    房屋及建筑物      430,378,942.93
    机器设备           68,133,866.64
    动力设备           43,238,351.55
    通用设备           21,407,443.61
    专用设备          110,417,445.51
    运输设备           21,699,145.88
    其他               15,320,738.05
    合   计           710,595,934.17
    累计折旧:
    房屋及建筑物      108,968,115.22
    机器设备           18,895,631.70
    动力设备           16,954,897.24
    通用设备            8,716,839.39
    专用设备           36,043,052.14
    运输设备           13,360,912.15
    其他                7,275,313.52
    合   计           210,214,761.36
    固定资产减值准备
    房屋及建筑物          672,178.08
    机器设备            2,466,663.84
    动力设备               23,863.51
    通用设备            2,426,244.12
    专用设备            1,277,623.57
    运输设备              616,469.93
    其他                           -
    合   计             7,483,043.05
    固定资产净额      492,898,129.76
    5、投资收益
    投资收益明细项目列示如下:
    项目                 本年累计数     上年同期数     上年累计数
    (1)短期投资           3,313,028.55              -              -
    其中:成本法           3,313,028.55
    (2)长期投资           8,031,076.82  -3,120,741.87  11,477,713.32
    其中:成本法             936,986.30     500,000.00   3,615,525.75
    权益法                6,789,350.59  -3,832,953.34   7,437,764.64
    股权投资差额摊销        304,739.93     212,211.47     424,422.93
    (3)长期投资减值准备                                  -100,000.00
    合计                 11,344,105.37  -3,120,741.87  11,377,713.32
    6.所得税
    项 目          本期累计数      上年同期数      上年累计数
    应纳税所得额   120,604,466.27  165,163,781.27  333,807,497.70
    所得税率               33.00%          33.00%          33.00%
    应纳所得税额    39,799,473.87   54,504,047.82  110,156,474.24
    减:所得税返还                                   60,085,349.59
    所得税额        39,799,473.87   54,504,047.82   50,071,124.65
    *依据四川省财政厅川财税(2000)38 号文,本公司享受征收 33%,返18%的所得税优惠政策。2000年度本公司应纳所得税110,156,474.24元,应收泸州市财政局返还2000年度所得税款60,085,349.59元。该返还款已于2001年2月21日全额收回,故  2000年度实际所得税为50,071,124.65元。
    七、关联方关系及其交易
    (1)关联方关系明细项目列示如下:
    A、存在控制关系的关联方:
    公司名称            注册地  主营业务                与本公司的关系
                        址
                                石英砂矿、钢矿、
    叙永天池矿产品公司  叙永县  开采、加工销售          子公司
    泸州老窖园林工程有          园林建设、施工、
    限公司              泸州市  维护等                  子公司
                                生产销售滋补大曲
    泸州老窖滋补公司    泸州市  系列、食品、饮料        子公司
                                等
    泸州老窖时代公司    泸州市  生产销售白酒            子公司
                                生产、销售酒糟饲
    泸州老窖生物公司    泸州市  料系列产品              子公司
    泸州老窖大酒店      泸州市  娱乐等经营住宿、餐饮、  子公司
                                房地产开发、化工、
    泸州老窖房地产开发
    有限公司            泸州市  建材、机电设备安         子公司
                                装维修
    泸州天和玻璃有限公          生产、销售玻璃制
    司                  泸州市  品                       子公司
    泸州老窖汽车运输有
    限公司              泸州市  汽车运输、维修等         子公司

    公司名称            注册地  主营业务                 与本公司的关系
                        址

    叙永天池矿产品公司     有限责任公司    刘德世
    泸州老窖园林工程有
    限公司                 有限责任公司    董志强

    泸州老窖滋补公司       有限责任公司    刘德世

    泸州老窖时代公司       有限责任公司    颜俊华

    泸州老窖生物公司       有限责任公司    张良
    泸州老窖大酒店         集体所有制      江域会

    泸州老窖房地产开发
    有限公司               有限责任公司    张良

    泸州天和玻璃有限公
    司                     有限责任公司    龙成珍
    泸州老窖汽车运输有
    限公司                 有限责任公司    刘德世



    B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
    公司名称                    期初数        本年增(减)数  期末数
    叙永天池矿产品公司           3,000,000.00                3,000,000.00
    泸州老窖园林工程有限公司     2,000,000.00            -   2,000,000.00
    泸州老窖滋补公司            10,000,000.00               10,000,000.00
    泸州老窖时代公司            10,000,000.00               10,000,000.00
    泸州老窖生物公司             5,794,000.00                5,794,000.00
    泸州老窖大酒店               1,000,000.00                1,000,000.00
    泸州老窖房地产开发有限公司  10,000,000.00               10,000,000.00
    泸州天和玻璃有限公司         4,000,000.00                4,000,000.00
    泸州老窖汽车运输有限公司                - 5,000,000.00   5,000,000.00
    C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
    公司名称                    期初数        持股比例%  本年增加金额
    叙永天池矿产品公司          2,550,000.00         85
    泸州老窖园林工程有限公司    1,800,000.00         90
    泸州老窖滋补公司            5,100,000.00         51
    泸州老窖时代公司            5,100,000.00         51
    泸州老窖生物公司            5,794,000.00        100
    泸州老窖大酒店              1,000,000.00        100
    泸州老窖房地产开发有限公司  9,000,000.00         90
    泸州天和玻璃有限公司        3,360,000.00         84
    泸州老窖汽车运输有限公司                             4,400,000.00

    公司名称                    本年减少金额  期末数        持股比例%
    叙永天池矿产品公司                        2,550,000.00         85
    泸州老窖园林工程有限公司                  1,800,000.00         90
    泸州老窖滋补公司                          5,100,000.00         51
    泸州老窖时代公司                          5,100,000.00         51
    泸州老窖生物公司                          5,794,000.00        100
    泸州老窖大酒店                            1,000,000.00        100
    泸州老窖房地产开发有限公司                9,000,000.00         90
    泸州天和玻璃有限公司                      3,360,000.00         84
    泸州老窖汽车运输有限公司                  4,400,000.00         88
    (2)关联方交易、往来
    A、报告期内,母公司为其纳入合并报表的子公司泸州老窖生物工程有限责任公司和泸州老窖房地产开发有限公司公司的银行借款提供担保,2001年 6 月 30日的余额分别为500万元和1000万元。
    B、报告期内,本公司与关联方无其他大宗交易和往来。
    九、或有事项
    本公司无需披露的重大或有事项
    十、承诺事项
    本公司无需披露的重大承诺事项
    十一、资产负债表日后事项
    本公司无需披露的重大资产负债表日后事项
    十二、其他重要事项
    1、本公司1999年受让泸州市交通建设开发公司持有的四川南方高速公路股份有限公司的法人股2440万股,本公司2000年度转让320万股,截止2001年 6月30日止,本公司实际持有四川南方高速公路股份有限公司的法人股2120万股,计人民币5300万元,上述有关股权过户手续尚在办理之中。
    2、根据国家财政部、国家税务总局财税[2001]84号关于调整酒类产品消费税政策的通知,本公司自2001年5月1日起,已对白酒计税由从价定率调整为从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法;2001年 5 月1 日以前购进的已税酒,已纳消费税税款没有抵扣完的已停止抵扣。该项税收政策的变化,预计对本公司2001年5-12的经营成果的影响已于2001 年6月30日在“中国证券报”和“证券时报”上公告。
    (七)备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
    3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿;
    4、   公司章程。
    5、   会计师事务所审计报告原件。

                            泸州老窖股份有限公司
                                董事会
                              2001年7月14日