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2019年09月23日 星期一

泸州老窖(000568)公告正文

泸州老窖:2013年年度报告

公告日期:2014-04-12

                    泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




泸州老窖股份有限公司

    2013 年度报告




    2014 年 04 月




                                                        1
                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                       第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

  未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务   未亲自出席会议原因           被委托人姓名

       蔡秋全           董事、副总经理          因公出差                    江域会


    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公

司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 12.50 元(含税),送红股 0

股(含税),不以公积金转增股本。

    公司董事长谢明、总经理张良、主管会计工作负责人敖治平及会计机构负

责人(会计主管人员)牟守先声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                                                  目录




2013 年度报告 ............................................................................................................................... 2

一、重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 3

二、公司简介 ................................................................................................................................ 6

三、会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................... 8

四、董事会报告 .......................................................................................................................... 10

五、重要事项 .............................................................................................................................. 25

六、股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 31

七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................ 37

八、公司治理 .............................................................................................................................. 45

九、内部控制 .............................................................................................................................. 49

十、财务报告 .............................................................................................................................. 51

十一、备查文件目录................................................................................................................. 133




                                                                                                                                             3
                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                       释义


                 释义项        指                              释义内容

"公司"、"本公司"、"泸州老窖"   指   泸州老窖股份有限公司

"老窖集团"                     指   泸州老窖集团有限责任公司

"兴泸集团"                     指   泸州市兴泸投资集团有限公司

"泸州市国资委"                 指   泸州市国有资产监督管理委员会

"华西证券"                     指   华西证券有限责任公司




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                         重大风险提示

   公司已在本报告第四节董事会报告中详细描述了公司未来可能面临的风

险,敬请投资者关注。




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                                                                             泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                            第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称                 泸州老窖                                 股票代码               000568

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           泸州老窖股份有限公司

公司的中文简称           泸州老窖

公司的外文名称(如有)   LUZHOU LAOJIAO CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)LZLJ

公司的法定代表人         谢明

注册地址                 四川省泸州市国窖广场

注册地址的邮政编码       646000

办公地址                 四川省泸州市南光路泸州老窖营销网络指挥中心

办公地址的邮政编码       646000

公司网址                 www.lzlj.com

电子信箱                 lzlj@lzlj.com


二、联系人和联系方式

                                                     董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 曾颖

                                     四川省泸州市南光路泸州老窖营销网络
联系地址
                                     指挥中心

电话                                 (0830)2398826

传真                                 (0830)2398864

电子信箱                             dsb@lzlj.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn/

公司年度报告备置地点                        公司董事会办公室




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                                                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


四、注册变更情况

                                                              企业法人营业执照
                       注册登记日期            注册登记地点                        税务登记号码        组织机构代码
                                                                   注册号

                                          四川省泸州市工商
首次注册            1994 年 03 月 15 日                       5105001800002      510501310200005    20470671-8
                                          行政管理局

                                          四川省泸州市工商
报告期末注册        2013 年 10 月 20 日                       510500000018123    510501310200005    20470671-8
                                          行政管理局

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无
有)

                                          1994 年 3 月 15 日至 2009 年 9 月 20 日,控股股东为泸州市国资委。2009 年 9 月
历次控股股东的变更情况(如有)
                                          21 日经股权划转,控股股东变更为泸州老窖集团,实际控制人仍为泸州市国资委。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址             四川省成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼

签字会计师姓名                   唐方模、李武林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用




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                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                    2013 年                   2012 年           本年比上年增减(%)             2011 年

营业收入(元)                    10,431,124,740.82      11,556,353,850.89                    -9.74%         8,427,910,004.45

归属于上市公司股东的净利润
                                   3,437,822,898.06          4,390,257,185.30                -21.69%         2,905,027,184.03
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                   3,432,384,627.36          4,122,993,342.62                -16.75%         2,895,852,327.05
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                   1,226,590,262.46          4,780,624,372.69                -74.34%         3,972,567,616.98
(元)

基本每股收益(元/股)                           2.46                     3.14                -21.66%                      2.08

稀释每股收益(元/股)                           2.46                     3.14                -21.66%                      2.08

加权平均净资产收益率(%)                  33.15%                    46.88%                  -13.73%                   41.68%

                                                                                本年末比上年末增减
                                   2013 年末                 2012 年末                                       2011 年末
                                                                                       (%)

总资产(元)                      13,734,290,010.46      15,572,976,437.82                   -11.81%        12,477,231,527.42

归属于上市公司股东的净资产
                                  10,568,084,468.94          9,703,349,887.06                 8.91%          7,168,915,946.09
(元)


二、非经常性损益项目及金额

                                                                                                                       单位:元

                 项目                    2013 年金额            2012 年金额          2011 年金额                说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                                                   详见财务报告七 34、
                                              5,611,066.73       345,776,784.16        -5,449,987.11
值准备的冲销部分)                                                                                     36、37

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       13,590,032.51          15,859,349.22        21,737,715.61 详见财务报告七 36
受的政府补助除外)

                                                                                                       详见财务报告七 36、
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -11,184,226.47          -4,439,924.60       -3,402,767.96
                                                                                                       37

减:所得税影响额                              2,004,218.19        89,299,052.20         3,221,240.14

     少数股东权益影响额(税后)                574,383.88            633,313.90          488,863.42



                                                                                                                                8
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合计                                        5,438,270.70   267,263,842.68      9,174,856.98        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用




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                                          第四节 董事会报告

一、概述

   2013年,白酒行业进入深度调整期,国窖1573等主导产品销量下滑,致使营业收入、归属于上市公司股东的净利润等主
要经营指标出现不同程度的下降。2013年,公司主要经营措施如下:


    (一)白酒制造专业水平不断提升
    坚持质量第一,通过有机高粱基地、专业化制曲基地、专业化酿酒基地的建设,从源头上确保质量安全;强化标准化管
理和信息化建设,酒类流通RFID(电子标签)防伪溯源系统顺利通过验收;坚持科技创新,通过了国家固态酿造工程技术
研究中心现场验收,成功获批“国家级张良酿酒技能大师工作室”;荣获中国轻工业联合会奖2项,中国专利优秀奖1项,四川
省科技进步奖2项。
    (二)营销转型持续深入
    1、各品项认真规划、深耕市场、应对市场调整
    国窖1573坚持原有战略地位不动摇,主要采取了创新积分制运行,加强高端陈列,深化主题活动等措施以应对市场调整。
其中,创新积分制是指在市场费用投入上采用积分制运行,将市场支持投入把控权交还经销客户,促使片区逐步从管理式服
务向指南式服务转变,以提升费用使用效率。2013年,国窖1573整体销售下滑,既有宏观大环境的影响,但执行力薄弱、政
策贯彻不到位、转型不成功也是其主要原因。
    窖龄酒围绕“下沉渠道,拓展商务,精耕民用”的核心思路开展工作。进行了客户分级与价格管理,开展了“宴席推广活
动”,通过中国探月工程合作伙伴,借助“嫦娥”发射等活动持续进行品牌提升。
    特曲的工作重点为“渠道下沉、夯实市场基础工作”。针对特曲价盘倒挂的不利局面进行了价格治理,通过实施“千县工
程”项目坚持渠道下沉,开展了贯穿全年的“特别爱特曲礼”—宴席促销等消费拉动活动。
   低档产品主要通过体制改革,渠道网络下沉,实施万镇创富项目等措施,销量和市场份额均取得持续增长。
    2、深化内部数据管理,为开展数据营销构建基础
    启动泸州老窖客户关系管理系统二期优化建设项目。客户关系管理系统二期建设内容主要包括经销商组织架构(含经销
商团购体系VIP队伍组织架构)搭建、客户关系管理和经销商进销存数据同步、团购工作管理、客户综合分析、预警通知等。
    开发“经销商进销存”系统。长期以来,对与经销商客户的出货情况,库存数据,公司想了解而又难以获得真实数据,通
过“经销商进销存“系统,基本解决了长久以来对经销客户的出货及库存情况无法及时准确了解的难题。
    建立业务数据快速通道“销售公司业务数据报送系统”。公司由于业务系统较多,口径复杂,长期以来,片区人员要获取
自身业务数据比较麻烦,通过开发“销售公司业务数据报送系统”,片区人员可以随时随地,快速、准确地提取到本区域业务
数据及区域的整体销售情况简析,解决了数据获得困难这个难题,有力保障了公司销售一线的营销工作。
    3、集中资源开展“生命中那坛酒”活动
    从6月6日开始,公司在全国开始了“生命中那坛酒”认购活动,活动获得了广大支持和关心泸州老窖发展的消费者的支持,
获得了社会各界的广泛关注。通过“生命中那坛酒“活动来看,国窖1573,尤其是国窖1573大坛酒,有较大的市场需求,品牌
认可度、市场号召力受到肯定。活动向更多潜在的消费者传递了信息,让他们认识、认可、认同了国窖1573品牌真正的价值
所在。
    (三)机制改革释放能量
    1、民营化改革步入深水
    坚持“体制小改革,机制大创新”,在营销、生产、研发和后勤服务等多个板块开展持续、深入的专业化外包和民营化改
革。接待改革、车辆服务、信息化板块改革初步完成。通过社会化、专业化的管理模式,强化竞争、降低成本、优化绩效,


                                                                                                              10
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


为泸州老窖在未来几年的发展蓄积了能量。
      2、集团化管控持续优化
      继续强化战略管理、深化绩效考核、完善内控建设,进一步向管理要效益,实现了开源节流、创新创效。以战略为导向、
以业务为主线,加快搭建适应公司现状的经营计划及全面预算框架体系,提升了生产经营计划的精细化、准确性。深入完善
数字化考核,深化考核过程执行,构建了年度、季度、月度“三位一体”的绩效考核执行体系。加强了“内控建设—内控评价
—内控审计”为主线的内控制度建设,深入到了宏观层面与微观层面,覆盖了重点业务领域范围。


二、主营业务分析

1、概述

     本公司属酒、饮料和精制茶制造业,主营“国窖1573”、“泸州老窖”系列酒的生产和销售。2013年,公司白酒销售量21.82
万吨,同比增长12.65%,实现销售收入104.31亿元,同比下降9.74%,实现归属于上市公司所有者的净利润34.38亿元,同比下
降21.69%。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
     经董事会审议通过的2013年公司经营计划为:销售收入140.00亿元,因行业深度调整,2013年实际完成销售收入104.31亿
元,未能完成董事会制定的经营目标。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用


2、收入

说明

公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

         行业分类               项目                 2013 年                2012 年             同比增减(%)

                        销售量(吨)                      218,200.17                  193,742              12.62%

酒类(成品酒)          生产量(吨)                      178,649.08             221,217.37                -19.24%

                        库存量(吨)                       26,743.47              66,294.56                -59.66%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       库存量较去年同期减少39,551.09吨,降幅59.66%,主要是2013年公司根据市场需求调整产品供应结构,加大中低端产
品销售,销售规模大幅上升,同时主动减少生产规模,让市场尽量消化前期库存的原因所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                       4,654,106,302.53



                                                                                                                 11
                                                                                     泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                           45.87%

公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用

  序号                       客户名称                            销售额(元)                  占年度销售总额比例(%)

    1      泸州柒泉华北酒类销售有限公司                                1,356,049,476.69                                 13.37%

    2      泸州柒泉西南酒类销售有限公司                                1,269,736,950.18                                 12.51%

    3      泸州柒泉华中酒类销售有限公司                                1,001,237,584.68                                   9.87%

    4      泸州老窖柒泉聚成酒业销售有限公司                              556,920,689.48                                   5.49%

    5      泸州博盛恒祥商贸有限公司                                      470,161,601.50                                   4.63%

  合计                            --                                   4,654,106,302.53                                 45.87%


3、成本

行业分类
                                                                                                                        单位:元

                                                    2013 年                               2012 年
    行业分类               项目                            占营业成本比重                      占营业成本比重    同比增减(%)
                                             金额                                金额
                                                               (%)                                (%)

酒类                原材料              3,508,240,340.49           78.48% 3,088,542,750.11             77.94%             0.54%

酒类                人工工资             120,829,022.41                2.7%    99,443,154.89            2.51%             0.19%

酒类                制造费用             261,211,971.20             5.84%     292,542,232.78            7.38%            -1.54%

酒类                加工缴纳税金         579,793,368.15            12.97%     482,022,305.27           12.16%             0.81%

酒类                其他                     251,444.98             0.01%         220,028.11            0.01%               0%

合计                                    4,470,326,147.24            100% 3,962,770,471.16               100%                0%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                  3,144,762,267.03

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                           48.4%

公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用

   序号                      供应商名称                          采购额(元)                  占年度采购总额比例(%)

       1    泸州市昌和商贸有限公司                                     1,456,574,106.04                                 22.42%

       2    泸州香醇商贸有限公司                                         584,611,507.05                                     9%

       3    四川金泸投资有限责任公司                                     378,177,474.66                                   5.82%

       4    泸州隆运商贸有限公司                                         369,926,181.42                                   5.69%

       5    泸州龙泉窖酒业有限公司                                       355,472,997.86                                   5.47%

   合计                            --                                  3,144,762,267.03                                   48.4%


                                                                                                                               12
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4、费用

     管理费用比去年同期减少1.20亿元,下降了22.47%,主要是第三期股票期权因无法完成考核目标而失效,于2013年12月
冲销原计提股票期权费用1.32亿元影响所致。
     财务费用本期较上期减少1.19亿元,减幅320.49%,主要是本期新增协议定期存款,其利率远高于活期存款利率,导致存
款利息收入增加1.16亿元影响所致。
     所得税本期较上期减少4.67亿元,减幅29.04%,主要是2013年营业收入下降营业成本上涨,导致公司利润总额减少影响
所致。
     营业税金及附加本期较上期减少2.94亿元,减幅41.02%,主要是受市场行情的影响,本期高端白酒产销量大幅下滑,消
费税相应减少较多影响所致。


5、研发支出

     公司制定了《泸州老窖股份有限公司十二五科研项目规划》,确定了超高端白酒研究、酿造副产物高效生物处理技术及
清洁生产研究、生产管理及装备系统升级研究三大领域。
     2013年,公司研发支出为 7,831.70万元,占营业收入比例为0.75%,占经审计净资产比例为0.74%。


6、现金流

                                                                                                        单位:元

             项目                     2013 年                    2012 年                   同比增减(%)

经营活动现金流入小计                     9,950,975,294.95         14,305,162,688.50                     -30.44%

经营活动现金流出小计                     8,724,385,032.49          9,524,538,315.81                        -8.4%

经营活动产生的现金流量净
                                         1,226,590,262.46          4,780,624,372.69                     -74.34%


投资活动现金流入小计                        53,463,250.79          1,364,739,149.96                     -96.08%

投资活动现金流出小计                       294,824,984.94            180,898,019.95                      62.98%

投资活动产生的现金流量净
                                           -241,361,734.15         1,183,841,130.01                    -120.39%


筹资活动现金流入小计                        56,915,520.00             59,327,850.22                        -4.07%

筹资活动现金流出小计                     2,633,161,989.15          2,230,710,556.66                      18.04%

筹资活动产生的现金流量净
                                        -2,576,246,469.15          -2,171,382,706.44                     18.65%


现金及现金等价物净增加额                -1,592,573,895.45          3,793,110,055.92                    -141.99%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     经营活动现金流入小计比去年同期减少43.54亿元,下降30.44%,经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少35.54亿
元,下降74.34%,主要是今年预收账款较年初减少和销售收入下降,到期解汇应收票据减少以及税金解缴入库增加等原因影
响所致。
     投资活动现金流出小计比去年同期增加1.14亿元,增加62.98%,主要是2013年固定资产类项目增加所致。投资活动现金
流入小计比去年同期减少13.11亿元,下降96.08%,投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少14.25亿元,减少120.39%,


                                                                                                                13
                                                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


主要是去年同期转让华西证券12%股权和处置湖南武陵酒有限公司32.9%股权等原因影响所致。
   以上原因致使现金及现金等价物净增加额同比减少53.86亿元,减幅141.99%。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    主要是今年预收账款、到期解汇应收票据大幅度减少,大量税金解缴入库增加以及销售收入下降等原因影响所致。


三、主营业务构成情况

                                                                                                             单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本        毛利率(%)
                                                                        同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)

分行业

                    10,145,817,444.2
酒类                                   4,470,326,147.24        55.94%          -10.08%         12.81%         -8.94%
                                  0

分产品

高档酒类            2,878,218,347.74    342,715,932.88         88.09%          -34.97%          -15%           -2.8%

中档酒类            3,214,705,092.70 1,318,655,081.90          58.98%            2.45%         33.19%         -9.47%

低档酒类            4,052,894,003.76 2,808,955,132.46          30.69%            8.97%          9.32%         -0.22%

                    10,145,817,444.2
合计                                   4,470,326,147.24        55.94%          -10.08%         12.81%         -8.94%
                                  0

分地区

华北地区            2,521,532,964.02 1,258,089,000.17          50.11%           -27.4%         14.89%        -18.36%

华中地区            1,608,216,999.15    798,810,139.99         50.33%          -20.76%         14.72%        -15.36%

西南地区            3,879,631,566.10 1,473,625,100.30          62.02%           14.07%         28.34%         -4.22%

其他地区            2,136,435,914.93    939,801,906.79         56.01%          -10.22%         -8.15%         -0.99%

                    10,145,817,444.2
合计                                   4,470,326,147.24        55.94%          -10.08%         12.81%         -8.94%
                                  0

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本        毛利率(%)
                                                                        同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)

分行业

                    11,283,153,826.3
酒类                                   3,962,770,471.16        64.88%
                                  7

分产品

高档酒类            4,425,925,094.00    403,177,865.09         90.89%           35.33%         29.41%          0.42%




                                                                                                                      14
                                                                                  泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


中档酒类        3,137,885,645.53       990,021,560.25            68.45%          32.35%            39.84%          -1.69%

低档酒类        3,719,343,086.84 2,569,571,045.82                30.91%          43.54%            41.45%          1.02%

                11,283,153,826.3
合计                                 3,962,770,471.16            64.88%          37.06%            39.73%          -0.67%
                                 7

分地区

华北地区        3,472,970,917.84 1,095,079,663.99                68.47%

华中地区        2,029,473,500.04       696,298,218.50            65.69%

西南地区        3,400,983,438.92 1,148,208,868.50                66.24%

其他地区        2,379,725,969.57 1,023,183,720.17                  57%

                11,283,153,826.3
合计                                 3,962,770,471.16            64.88%
                                 7


四、主营业务分产品业务数据统计口径变化说明

    2013年以前年度报告中主营业务分产品业务数据统计口径为:高档酒类包含泸州老窖特曲及其以上产品;中低档酒类为
泸州老窖特曲以下产品。
    自本报告起,主营业务分产品业务数据统计口径调整为:高档酒类为国窖1573及其以上产品,中档酒类为国窖1573以下
至泸州老窖特曲价位段产品,主要为窖龄酒系列、泸州老窖特曲系列等产品;低档酒类为泸州老窖特曲以下产品。


五、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                                 单位:元

                         2013 年末                      2012 年末
                                                                              比重增减
                                 占总资产比                      占总资产比                       重大变动说明
                    金额                            金额                       (%)
                                     例(%)                      例(%)

               5,349,434,667.                   6,942,008,562.                           受行业深度调整影响收入下降,导致
货币资金                               38.95%                        44.58%     -5.63%
                           26                              71                            收回货币资金量下降。

应收账款        10,092,949.09           0.07% 80,473,364.77           0.52%     -0.45%

               2,414,766,803.                   2,911,818,746.
存货                                   17.58%                         18.7%     -1.12%
                           87                              16

               1,121,163,656.                   1,052,012,662.
长期股权投资                            8.16%                         6.76%      1.4%
                           33                              86

                1,111,320,670.
固定资产                                8.09% 997,840,656.14          6.41%     1.68%
                           78

                248,331,118.0
在建工程                                1.81% 184,561,514.71          1.19%     0.62%
                            4




                                                                                                                        15
                                                                                 泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


六、核心竞争力分析

     2013年3月,国务院印发了《关于核定并公布第七批全国重点文物保护单位的通知》,“泸州老窖窖池群及酿酒作坊”入
选第七批全国重点文物保护单位。至此,泸州老窖1619口自明清时期沿用至今的老窖池,16处酿酒老作坊,三大天然藏酒洞
均成为“国宝级重点文物”。此次国家级重点文物的获批,将大大提高公司核心资产的保护层级以及科研、价值开发利能力,
公司核心竞争力进一步增强。
     国家科技部下发了《科技部关于2013年度国家工程技术研究中心验收结果的通知》,泸州老窖股份有限公司国家固态酿
造工程技术研究中心顺利通过验收,成为目前固态酿造行业唯一一家国家工程技术研究中心。该中心将大大增强公司固态酿
造科研能力,进一步提高泸州老窖产品质量。


七、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况


                                                      对外投资情况

           报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                        变动幅度(%)

                        1,128,985,756.40                          1,052,012,662.86                                 7.32%

                                                      被投资公司情况

               公司名称                                   主要业务                   上市公司占被投资公司权益比例(%)

国泰君安投资管理有限公司                   资产管理、企业投资、投资咨询等                                          0.86%

深圳新港丰发展有限公司                     项目开发                                                                 33%

                                           信托业务(已由海口市中级人民法院宣
海南汇通国际信托公司                                                                                               0.89%
                                           布破产)

四川德阳金泰饭店                           酒店经营                                                                3.05%

泸州尊驰汽车服务有限公司                   汽车租赁                                                                  5%

四川北方硝化棉股份有限公司                 硝化棉产品、工业泵的生产、销售                                          0.38%


(2)持有金融企业股权情况


                       最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别                                                                                             股份来源
                       成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元)              科目

泸州市商
业银行股               10,000,000                                               10,000,000 1,700,000. 长期股权 发起人股
            商业银行                10,000,000    2.21% 10,000,000      2.21%
份有限公                      .00                                                       .00      00 投资      份


华西证券
                       1,122,188, 183,591,15              183,591,15            1,079,852, 84,868,126 长期股权 发起人股
有限责任 证券公司                                12.99%                12.99%
                          000.00            6                     6                  612.21      .20 投资     份及收购
公司



                                                                                                                       16
                                                                                     泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


国泰君安
                     12,719,156                                                    12,719,156              长期股权
证券股份 证券公司                  11,777,000    0.19% 11,777,000        0.19%                      0.00               认购配股
                             .76                                                          .76              投资
有限公司

                     1,144,907, 205,368,15              205,368,15                 1,102,571, 86,568,126
合计                                             --                      --                                   --          --
                         156.76             6                   6                     768.97         .20


(3)证券投资情况


                               最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                                             股份来源
                             成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元)                科目

合计                                 0.00        0     --            0        --           0.00       0.00        --       --

证券投资审批董事会公告披露
日期

证券投资审批股东会公告披露
日期(如有)

持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
    公司持有四川北方硝化棉股份有限公司(股票简称:北化股份,股票代码:002246)104.24万股份,占该公司股权比例
为0.38%,本公司为该公司发起人股东。


2、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                                       单位:万元

募集资金总额                                                                                                           10,240.61

报告期投入募集资金总额                                                                                                    827.06

已累计投入募集资金总额                                                                                                    827.06

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                             0%

                                                募集资金总体使用情况说明

该笔募集资金为股票期权激励计划第一、二期行权募集资金,经董事会决议,将全部用于中国酒城老酒镇第一期项目工程。


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                                       单位:万元

                     是否已变                                             截至期末 项目达到                            项目可行
承诺投资项目和超募              募集资金 调整后投 本报告期 截至期末                               本报告期 是否达到
                      更项目                                              投资进度 预定可使                            性是否发
       资金投向                 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入                                 实现的效 预计效益
                     (含部分                                              (%)(3)= 用状态日                            生重大变

                                                                                                                                 17
                                                                                          泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                         变更)       总额          (1)              金额(2)     (2)/(1)         期      益                     化

承诺投资项目

                                                                                           2014 年
中国酒城老酒镇第一
                        否         10,240.61 22,628.16       954.57 2,422.12     10.7% 12 月 31               0是         否
期项目
                                                                                           日

承诺投资项目小计             --    10,240.61 22,628.16       954.57 2,422.12      --            --            0     --         --

超募资金投向

合计                         --    10,240.61 22,628.16       954.57 2,422.12      --            --            0     --         --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                        无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途
                        不适用
及使用进展情况

募集资金投资项目实
                        不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                        不适用
施方式调整情况

募集资金投资项目先
                        不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时
                        不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                        不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                        全部储存于公司募集资金专户。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


3、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                           单位:元

                                        主要产品或
 公司名称     公司类型       所处行业                    注册资本   总资产       净资产         营业收入     营业利润     净利润
                                            服务

华西证券有                              证券经济、 1,413,113,7 19,112,257, 7,065,749,0 1,963,461,2 857,398,298 673,074,608
             参股公司
限责任公司                              自营、投资 00.00               249.59          52.18         18.43          .29             .58


                                                                                                                                     18
                                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                  银行等

泸州老窖股                        泸州老窖系
                                                 100,000,000 3,531,681,7 271,257,510 5,694,262,8 3,031,232,3 2,488,682,6
份有限公司 子公司                 列定型包装
                                                 .00                   29.19              .51       21.87         43.03          72.82
销售公司                          白酒销售

                                  泸州老窖系
泸州老窖酿
                                  列酒生产销 30,000,000. 2,377,461,7 256,387,631 2,099,184,4 82,911,044. 61,646,801.
酒有限责任 子公司
                                  售、曲药生 00                        95.48              .13       64.78              38           44
公司
                                  产销售

主要子公司、参股公司情况说明
   泸州老窖酿酒有限责任公司13年销售收入较去年同期减少935,980,509.12元,降幅30.84%,主要是因为受行业形势及内外
部环境影响,产品销售规模大幅减小;净利润较去年下降207,261,377.44元,降幅77.07%,主要是因为受行业影响,销售规
模大幅度减少,高端产品销量大幅下滑,毛利水平大幅下降影响所致。
   华西证券13年营业利润较年同期增加239,186,792.11元,增长38.69%,主要是因为手续费和佣金增长较多所致;净利润较
去年同期增加269,064,544.19元,增长66.60%,主要是因为手续费和佣金增长较多,而成本及费用增长速度相对较缓所致。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                              报告期内取得和处置子公司            报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                                     对整体生产和业绩的影响
                                          目的                                  方式

                                                                                                    因多年承包经营,公司转让股
泸州时代酒业有限公司         解决遗留问题                         转让股权                          权前未收回控制权,因此对公
                                                                                                    司生产经营无重大影响

                                                                                                    因多年承包经营,公司转让股
泸州滋补酒业有限公司         解决遗留问题                         转让股权                          权前未收回控制权,因此对公
                                                                                                    司生产经营无重大影响


4、非募集资金投资的重大项目情况

                                                                                                                            单位:万元

                                                                  截至报告期末累计
       项目名称        计划投资总额      本报告期投入金额                                       项目进度          项目收益情况
                                                                    实际投入金额

酿造固液副产物资
                                 6,136                 3,543.72                 7,662.1                    70% 建设中
源化利用项目工程

安宁穿梭板仓库建
                                 4,850                  2,399.4                3,028.95                    50% 建设中
设项目

                                                                                                                由改革前 3,000 瓶/
安宁科技工业园区
                                                                                                                小时,提升到
包装生产线进行技                 2,800                  344.78                 2,740.04                  100%
                                                                                                                6,000-8,000 瓶/小
术改造项目
                                                                                                                时。

         合计                   13,786                  6,287.9              13,431.09             --                       --




                                                                                                                                     19
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


八、2014 年 1-3 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向大幅下降
业绩预告填写数据类型:区间数(预告利润指标均按归属于上市公司股东的净利润列示)

                              年初至下一报告期期末       上年同期                   增减变动(%)

累计净利润的预计数(万元)     45,710.1 --   57,137.63    114,275.26 下降                     50% --         60%

基本每股收益(元/股)            0.326 --       0.408         0.817 下降                      50% --         60%

业绩预告的说明              2014 年以来,公司主动调整产品结构及销售政策,致使公司利润减少。


九、公司未来发展的展望

   (一)行业竞争格局和发展趋势
     2013年,受宏观经济形势的影响,白酒行业进入深度调整期,但白酒总体销量仍然保持增长,国人千百年来形成的餐
饮习性、文化习性不会轻易改变。此次调整的原因同历次行业调整的原因相同,随着经济发展,行业也必将随经济周期一起
走出调整,再度繁荣。未来行业将可能呈现以下趋势:
     1、行业逐步适应政策变化,企业顺应市场环境变化的措施和经营策略纷纷出台,行业艰难地、逐步地找到新的平衡点,
调整时间可能会较长。
     2、行业自律性提高,各种缺失标准加速制订,行业更加规范、诚信。
     3、高端白酒随整体价位下行,需求减速可能放缓,中、低端白酒竞争加剧。
     4、良好的公司治理、现代企业制度、科学的经营理念对行业尽快走出调整期尤显重要。
     5、互联网新经济模式对行业的影响将大大增强,专业化分工将更加细致,专注于细分领域的企业将更具竞争力。
     6、随着新型白酒标识标注的严格,低端白酒品牌有可能淡化原产地概念,品牌集中度提高,产地多元化。
     (二)公司发展战略
     1、未来可能面临的挑战和发展机遇
     基于前述行业面临的竞争格局和发展趋势,公司未来将面临较大挑战,但同时,也存在较大的机遇:
   (1)白酒是中国传统餐饮文化的重要载体,具有长久的生命力。
   (2)随着“市场对资源配置起决定性作用”的新一轮改革起航,中国经济将再次腾飞,行业将从中受益。
   (3)公司位于最适宜酿造高端白酒的“中国白酒金三角”核心区,具有得天独厚,不可复制的水土气候等自然资源。
   (4)公司是中国浓香型白酒的发源地,拥有行业领先的技术优势,“泸州老窖酒传统酿制技艺”作为川酒和我国浓香型白
酒的唯一代表,于2006年5月入选首批“国家级非物质文化遗产名录”。
   (5)公司拥有我国建造最早(始建于公元1573年)、连续使用时间最长、保护最完整的1573国宝窖池群,1996年12月经
国务院批准为行业首家全国重点文物保护单位,2013年3月 “泸州老窖窖池群及酿酒作坊”入选第七批全国重点文物保护单
位。至此,泸州老窖1619口自明清时期沿用至今的老窖池,16处酿酒老作坊,三大天然藏酒洞均成为“国宝级重点文物”。 “老
窖出好酒”,1619口百年以上窖池是公司产品质量的保证。
   (6)泸州老窖特曲1952年被评为首届中国四大名酒,是唯一蝉联历届“国家名酒”称号的浓香型白酒,被誉为浓香型白
酒的典型代表。国窖1573作为中国高端白酒的典型代表,具有广泛的影响力。
   (7)经过多年的布局,公司营销网络逐步健全,产品线丰富,高中低产品齐备,并皆有拳头产品。
   (8)多年的质量诚信、改革积累以及人才储备,使公司有坚实的基础面对行业调整,有坚定的信心实现企业愿景。
   2、发展战略
     未来,公司将继续坚持“天地同酿、人间共生”的经营理念,以“品牌、文化、管理、人才”为经营对象,以酒业为主导,
坚持“大集团、小配套”的生产组织和经营模式,坚持“品牌商、销售商、生产商、服务商”的专业化分工、实施规模扩张的理

                                                                                                               20
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


念,走品牌经营、管理升级与可持续发展道路。坚持“双品牌塑造,多品牌运作”的品牌战略,重点推进结构调整,努力打造
现代营销体系;坚持“质量第一”的原则,科学传承白酒酿造技艺精髓;坚持可持续成长管理观,注重整体优化,讲求系统管
理,扎实推进管理思路的创新落实;走节能降耗、永续发展的科研道路,以低碳循环实现企业发展与生态环境的和谐发展,
从而实现“中国酒业巨子、全球酒精饮料行业骨干企业”的企业愿景。
       (三)经营计划
                                                                       单位:亿元
指标                             2013年实际                  2014年计划                 同比增减%
销售收入                         104.31                      116.33                     11.52%
销售费用                         6.80                        6.86                       0.88%
管理费用                         4.13                        4.50                       8.96%
财务费用                         -1.57                       -0.80                      49.04%
   (四)资金需求
    公司未来资金需求将以自有资金为主,目前没有新的融资计划,也没有特别重大的资本支出。
   (五)可能面对的风险
       参见本节“行业竞争格局和发展趋势”分析。
   (六)拟采取的措施
        1、加大机制改革力度,通过改革促进机制活力。坚持“大集团、小配套、控制力型”的发展模式,围绕“投入一定,产
  出最大化”和“产出一定,成本最小化”的目标,继续深化改革,坚持在国有经济控制力下的民营机制与体制推动。
       2、深入调研,针对性解决动销阻碍。国窖1573的主要问题是消费阻断,2014年将通过加强和大经销商的协作,理顺价
格,理顺市场秩序;通过网络促销等活动加强和消费者的直接联系、互动和服务,解决国窖1573消费阻断问题。特曲的主要
问题是渠道动力不足,窖龄酒既有渠道动力不足也有消费拉动力不够的问题,2014年将引导大商家联合成立特曲公司和窖龄
酒公司,解决特曲和窖龄酒的价格倒挂,渠道动力不足的问题,同时继续加强窖龄酒品牌的持续塑造,解决窖龄消费拉动问
题。
       3、调整招商政策,改 “大招商、招大商”为“抢商、控商”。通过抢商抢占目标渠道资源,通过控商理顺市场秩序,达成
销售增量。
       4、继续实施“生命中哪坛酒”活动。将“生命中哪坛酒”打造成为公司的一个品牌亮点,在实施方式上由公司直接主导,
转换为商家主导,地区产品差异化。


十、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   (一)利润分配政策的制定情况:
    报告期内未对利润分配政策作调整,现有利润分配政策是根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知》等规定,在 2012 年 6 月 6 日,第六届董事会二十六次会议审议通过并经 2011 年度股东大会通过的《<
章程>修订案》,对分红政策相关决策程序、决策机制、现金分红比例等予以进一步明确,规定如下:
    1、公司实施积极的利润分配政策,利润分配应保持连续性和稳定性。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报
并兼顾公司的可持续发展。公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中可通过电话、传真、邮件等方式听取
独立董事及中小股东的意见。
    2、公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利,有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。公司
现金或股票方式分红比例不低于公司当年实现可供分配利润的百分之五十。
    3、在保证公司正常经营业务和长期发展的前提下,如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司应当采取现金
方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现可分配利润的百分之三十。


                                                                                                                21
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    4、公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例等事宜,独立董事
应当发表明确意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过电话、传真、邮件等方式主动与股东特别是中小股
东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。公司董事会未按照既定利润分配政
策向股东大会提交利润分配方案的,应当在定期报告中说明原因及留存资金的用途,独立董事应当对此发表独立意见。
    5、公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境,确需调整或变更利润分配政策的,须经董
事会详细论证及独立董事发表独立意见后方可向股东大会提出。股东大会审议利润分配政策的调整或变更时,应经出席股东
大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
    6、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
   (二)利润分配政策执行情况
    2012 年,公司共实现归属于上市公司所有者的净利润 439,025.72 万元,在提取法定盈余公积金 18,748.81 万元后,加上
上年未分配利润 200,230.92 万元,可供投资者分配的利润为 620,507.83 万元,董事会根据公司实际情况,以总股本为基数拟
向全体股东每 10 股派发现金红利 18 元(含税),符合公司章程关于现金分红的政策。
   (三)2013 年度分配预案:
    2013 年,公司共实现归属于上市公司所有者的净利润 343,782.29 万元,在提取法定盈余公积金 398.40 万元后,加上上
年未分配利润 368,146.66 万元,可供投资者分配的利润为 711,530.55 万元,在充分听取了中小股东意见后,董事会根据公司
实际情况,以总股本为基数拟向全体股东每 10 股派发现金红利 12.5 元(含税)。
    上述方案经本次董事会审议通过后,尚须经公司 2013 年度股东大会审议通过。
    分配预案符合公司章程关于分红比例及审议程序的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,独立董事发表了赞同意见。

                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:     是

分红标准和比例是否明确和清晰:                   是

相关的决策程序和机制是否完备:                   是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:         是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                 是
权益是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                 是
规、透明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    2013年度分配预案:2013年,公司共实现归属于上市公司所有者的净利润343,782.29万元,在提取法定盈余公积金398.40
万元后,加上上年未分配利润368,146.66万元,可供投资者分配的利润为711,530.55万元,董事会根据公司实际情况,以总股
本为基数拟向全体股东每10股派发现金红利12.5元(含税)。
    2012年度分配预案:2012年,公司共实现归属于上市公司所有者的净利润439,025.72万元,在提取法定盈余公积金
18,748.81万元后,加上上年未分配利润200,230.92万元,可供投资者分配的利润为620,507.83万元,董事会根据公司实际情况,
以总股本为基数拟向全体股东每10股派发现金红利18元(含税)。
    2011年度分配方案:2011年,公司共实现归属于上市公司所有者的净利润290,502.72万元,在提取法定盈余公积金
29,453.55万元后,加上上年未分配利润134,936.34万元,可供投资者分配的利润为395,985.51万元,向全体股东每10股派发现
金红利14元(含税)。
公司近三年现金分红情况表
                                                                                                       单位:元

         分红年度               现金分红金额(含税)     分红年度合并报表中归属于   占合并报表中归属于上市公


                                                                                                               22
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                           上市公司股东的净利润          司股东的净利润的比率(%)

2013 年                                 1,752,815,595.00              3,437,822,898.06                      50.99%

2012 年                                 2,516,883,256.80              4,390,257,185.30                      57.33%

2011 年                                 1,951,935,266.40              2,905,027,184.03                      67.19%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


十一、社会责任情况

    详细情况参见同日公告的《泸州老窖股份有限公司2013年度社会责任报告》(http://www.cninfo.com.cn/)。


上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用


十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                                            谈论的主要内容及提供的
    接待时间            接待地点      接待方式         接待对象类型         接待对象
                                                                                                     资料

                                                                                            公司经营情况及国家政策
2013 年 02 月 01 日 公司本部       实地调研         机构               永安财产保险
                                                                                            公司的影响

                                                                                            公司基本情况、产品结构
2013 年 02 月 20 日 公司本部       实地调研         机构               高观投资
                                                                                            及发展计划

2013 年 02 月 26 日 公司本部       实地调研         机构               国海富兰克林基金 公司生产经营情况

                                                                       中金公司、申万证
2013 年 05 月 10 日 公司本部       实地调研         机构                                    公司经营情况
                                                                       券、汇添富基金等

                                                                       中信证券、大成基 公司专业化外包情况,以
2013 年 06 月 18 日 公司本部       实地调研         机构               金、申万证券、南 及下半年产品及市场推广
                                                                       方基金等             策略

2013 年 06 月 24 日 公司本部       实地调研         机构               Tiger clobal         公司高端产品销售情况

                                                                       东方证券资产管理
2013 年 07 月 18 日 公司本部       实地调研         机构               有限公司、光大证 生产经营状况及价格策略
                                                                       券

                                                                       中信证券、上投摩
2013 年 08 月 22 日 公司本部       实地调研         机构               根 、工银瑞信、嘉 公司营销状况
                                                                       实基金等



                                                                                                                   23
                                                      泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                 大成基金、三川资
2013 年 10 月 30 日 公司本部   实地调研   机构                      公司生产经营情况
                                                 产管理有限公司

2013 年 10 月 31 日 公司本部   实地调研   机构   嘉实基金           公司销售情况

                                                 川财证券、博时基
2013 年 11 月 07 日 公司本部   实地调研   机构                      公司销售政策
                                                 金

                                                  西部证券、 中信
                                                 证券、 宏源证券、
2013 年 11 月 16 日 公司本部   实地调研   机构   华融证券、大成基 公司中档产品销售情况
                                                 金、 中金公司、
                                                 长江证券等




                                                                                         24
                                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                                    第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、资产交易事项

1、出售资产情况


                                       本期初               资产出
                                       起至出               售为上                      与交易
                                       售日该               市公司                      对方的 所涉及 所涉及
                           交易价 资产为 出售对 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售                                                                                                  披露日 披露索
                    出售日 格(万 上市公 公司的 净利润 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是
     方   资产                                                                                                      期       引
                            元)       司贡献       影响    占净利    原则         易   用关联 否已全 否已全
                                       的净利               润总额                      交易情 部过户 部转移
                                       润(万               的比例                       形)
                                        元)                 (%)

                                                   有利于
                                                   推进公                                                                 《关于
                                                   司生产                                                                 转让四
                                                   集中规                                                                 个闲置
                                                   模化战                                                                 配套生
泸州市                                             略布                                                                   产基地
纳溪区 蜀南配                                      局,减                                                                 资产的
                                                                                                               2013 年
国有资 套生产 2012 年      1,653.4                 少重复            不低于                                               公告》
                                               0             0.06%            否                 是   是       04 月 24
产经营 基地资 1 月                 4               建设,            评估价                                               公告编
                                                                                                               日
有限公 产                                          降低成                                                                 号:
司                                                 本,同                                                                 2013-09
                                                   时也可                                                                 (http://
                                                   进一步                                                                 www.cn
                                                   强化生                                                                 info.co
                                                   产安                                                                   m.cn/)
                                                   全,减



                                                                                                                                    25
                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                        少三废
                                        排放。

泸州市
龙马潭 三溪配
                                                                                             2013 年
区国有 套生产 2012 年                                     不低于
                             1,971.1   0 同上     0.06%            否         是      是     04 月 24 同上
资产经 基地资 9 月                                        评估价
                                                                                             日
营有限 产
公司

泸州市
江阳区 石梁配
                                                                                             2013 年
国有资 套生产 2012 年        6,490.6                      不低于
                                       0 同上     0.14%            否         是      是     04 月 24 同上
产经营 基地资 12 月               2                       评估价
                                                                                             日
有限公 产


合江县
阜阳国
         荔乡配
有资产                                                                                       2013 年
         套生产 2013 年                                   不低于
经营投                      2,375.11   0 同上     0.04%            否         是      是     04 月 24 同上
         基地资 6 月                                      评估价
资(集                                                                                       日
         产
团)有
限公司

                                                                                                       《关于
                                                                                                       转让泸
                                                                                                       州时代
                                                                                                       酒业有
                                                                                                       限责任
                                                                                                       公司、
                                                                                                       泸州滋
泸州时
         四川福                                                                                        补酒业
代酒业
         华实业 2013 年                 解决历                                               2013 年 有限公
有限责                                                    评估价
         (集     4 月 10    830.78    0 史遗留   0.02%            否         是      是     04 月 03 司股权
任公司                                                    格
         团)有 日                      问题                                                 日        的公
51%股
         限公司                                                                                        告》公

                                                                                                       告编
                                                                                                       号:
                                                                                                       2013-03
                                                                                                       (http://
                                                                                                       www.cn
                                                                                                       info.co
                                                                                                       m.cn/)

泸州滋            2013 年               解决历                                               2013 年
         泸州市                                           评估价
补酒业            5 月 15    267.99    0 史遗留   0.01%            否         是      是     04 月 03 同上
         土产站                                           格
有限公            日                    问题                                                 日


                                                                                                                 26
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


司 51%
股权

                                                                                                         《第七
                                                                                                         届董事
                                                                                                         会三次
泸州老
                                                                                                         会议决
窖国际
                                                                                                         议公
发展
          锐成投                            引进战                                            2012 年 告》公
(香               2013 年                                 股票面
          资有限               150         0 略合作   0%            否         是      是     10 月 19 告编
港)有             2月7日                                  值
          公司                              伙伴                                              日         号:
限公司
                                                                                                         2012-27
15%股
                                                                                                         (http://

                                                                                                         www.cn
                                                                                                         info.co
                                                                                                         m.cn/)

                                                                                                         《关于
                                                                                                         四川和
                                                                                                         益电力
                                                                                                         股份有
                                                                                                         限公司
          四川和                                                                                         回购我
四川和 益电力                                                                                            公司持
                                            提高公                                            2012 年
益电力 股份有 2013 年                                                                                    有 150
                               150         0 司资产   0% 评估价 否             是      是     02 月 18
股份有 限公司 12 月 31                                                                                   万股股
                                            效率                                              日
限公司 150 万                                                                                            权的公
          股股权                                                                                         告》
                                                                                                         2012-03
                                                                                                         (http://
                                                                                                         www.cn
                                                                                                         info.co
                                                                                                         m.cn/)


四、公司股权激励的实施情况及其影响

      根据《泸州老窖股份有限公司股票期权激励计划(修订稿)》,公司第七届董事会七次会议审议通过了《关于符合股票
期权激励计划第二期行权条件的议案》、《关于股票期权激励计划第二期行权安排的议案》,决定:
      公司股票期权激励计划第二期行权采取自主行权模式,140名激励对象可在第二个行权期内自主行权398.4万份股票期
权。深圳证券交易所批准可行权日为:自2013年6月14日起,至2013年年度报告公布前十个交易日内。
      本次采用自主行权模式对期权估值方法及对公司财务状况和经营成果不会产生重大影响。报告期内,398.4万份期权已
全部行权,净资产将因此增加5,091.55万元,其中,总股本增加398.4万股计398.4万元,资本公积增加4,693.15万元。
     公告索引:http://www.cninfo.com.cn/
     《第七届董事会七次会议决议公告》公告编号:2013-11
     《关于股票期权激励符合行权条件的公告》公告编号:2013-13
      《自主行权模式下股票期权符合行权条件开始行权的公告》公告编号:2013-17

                                                                                                                   27
                                                                                     泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


                                                               关联交易 占同类交                 可获得的
关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                             关联交易
           关联关系                                            金额(万 易金额的                 同类交易 披露日期 披露索引
   方                   类型        内容   定价原则     价格                          结算方式
                                                                 元)      比例(%)                 市价

                                                                                                                      《泸州老
                                                                                                                      窖股份有
                                                                                                                      限公司
                                           在四川省
                               为本公司                                                                               2013 年
                                           建筑工程
                               工程项                                                                                 日常关联
泸州老窖                                   计价定额
           控股股东            目、技改                                                                     2013 年   交易公
建筑安装                                   及配套文
           的三级子 接受劳务 项目及维                 协议价    1,500.57    17.09% 现金          不适用     04 月 24 告》公告
工程有限                                   件标准的
           公司                修工程提                                                                     日        编号:
公司                                       基础上下
                               供劳动服                                                                               2013-08
                                           浮 5%-8%
                               务                                                                                     (http://w
                                           进行结算
                                                                                                                      ww.cninf
                                                                                                                      o.com.cn/
                                                                                                                      )

                                                                                                                      《泸州老
                                                                                                                      窖股份有
                                                                                                                      限公司
                                                                                                                      2013 年
                               采购用以                                                                               日常关联
泸州红高                                   生产成本
           控股股东            生产国窖                                                                     2013 年   交易公
梁现代农                                   的基础上
           的控股子 关联采购 1573 等                  协议价    5,540.13    63.11% 现金          不适用     04 月 24 告》公告
业开发有                                   上浮 15%
           公司                高档酒的                                                                     日        编号:
限公司                                     进行结算
                               有机原粮                                                                               2013-08
                                                                                                                      (http://w
                                                                                                                      ww.cninf
                                                                                                                      o.com.cn/
                                                                                                                      )

                                           有机原粮
                                           种植技术
                                           支持、培
                                           训、科研
泸州市农 控股股东
                               提供咨询 成果应用
业科学研 的三级子 接受劳务                            协议价    1,737.37    19.79% 现金          不适用
                               服务        及相关劳
究所       公司
                                           务按测算
                                           成本价格
                                           收取技术
                                           支持费



                                                                                                                                28
                                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                          用。

泸州老窖
           控股股东
智同商贸                       购置固定
           的控股子 关联采购                           协议价        131.12       1.47% 现金        不适用
股份有限                       资产
           公司
公司

合计                                              --      --        8,909.19      --        --           --         --      --

大额销货退回的详细情况                    不适用

                                          接受劳务有利于公司提高生产能力,提高设备运行效率,有助于提升公司的经营
关联交易的必要性、持续性、选择与关
                                          业绩;购买有机原粮有利于进一步提高公司高档酒的品质,以满足市场有机、环
联方(而非市场其他交易方)进行交易
                                          保、安全的消费需求;接受咨询服务有利于公司有机高粱基地管理,确保原材料
的原因
                                          的优秀品质。

关联交易对上市公司独立性的影响            对上市公司独立性不构成影响

公司对关联方的依赖程度,以及相关解
                                          不适用
决措施(如有)

                                          第七届董事会六次会议通过的《关于预计 2013 年日常关联交易的议案》,对本公
按类别对本期将发生的日常关联交易进 司 2013 年度日常关联交易进行了预计,接受泸州老窖建筑安装工程有限公司劳务
行总金额预计的,在报告期内的实际履 的关联交易金额为:4,356 万元;向泸州红高梁现代农业开发有限公司采购有机原
行情况(如有)                            粮金额为:6,700 万元,两项合计为:11,056 万元。实际履行情况:接受劳务履行
                                          34.45%;关联采购履行:82.69%。两项合计履行:63.68%。

交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                          不适用
因(如适用)


2、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否

                                                                       是否存在非
                                      债权债务类                                       期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
         关联方        关联关系                         形成原因       经营性资金
                                             型                                           元)           (万元)        元)
                                                                           占用

泸州酒业集中发展区 控股股东的         应收关联方       代扣代缴水
                                                                      否                            0           8.09            8.09
有限公司              全资子公司      债权             电费

泸州老窖建筑安装工 控股股东的         应付关联方
                                                       应付账款       否                       716.95          -81.44      635.51
程有限公司            三级子公司      债务

泸州老窖集团有限责                    应付关联方
                      控股股东                         其他应付款     否                         16.88          -6.01       10.87
任公司                                债务

泸州酒业集中发展区 控股股东的         应付关联方
                                                       其他应付款     否                       143.23               0      143.23
有限公司              全资子公司      债务

泸州老窖园林工程有 控股股东的         应付关联方
                                                       其他应付款     否                          18.2          -18.2             0
限公司                三级子公司      债务

泸州老窖建筑安装工 控股股东的         应付关联方       其他应付款     否                         296.7        -242.07       54.63

                                                                                                                                  29
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


程有限公司           三级子公司   债务

泸州老窖智同商贸股 控股股东的     应付关联方
                                               其他应付款   否                         0           0.27          0.27
份有限公司           控股子公司   债务


六、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项


               承诺事项                   承诺方        承诺内容         承诺时间       承诺期限          履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承


资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

                                                     尽快解决泸州
                                                     老窖股份有限   2010 年 06 月 30
其他对公司中小股东所作承诺           泸州市国资委                                                    履行中
                                                     公司高管人员   日
                                                     兼职问题。

承诺是否及时履行                     否

                                     因高管人员的培养尚需一个过程,该承诺事项尚在履行过程中。公司实际控制人
未完成履行的具体原因及下一步计划     泸州市国有资产监督管理委员会承诺,将尽快解决公司高管兼任控股股东高管的
(如有)                             问题。2014 年 2 月泸州市国资委再次作出承诺:承诺在 2015 年 10 月 31 日前解
                                     决泸州老窖股份有限公司高管人员兼职问题。


七、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                           四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                   75

境内会计师事务所审计服务的连续年限             15

境内会计师事务所注册会计师姓名                 唐方模、李武林

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                     30
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                            本次变动前                   本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                公积金转
                          数量       比例(%) 发行新股    送股                其他       小计       数量       比例(%)
                                                                   股

一、有限售条件股份      1,336,500       0.1% 1,323,000                      -661,500    661,500 1,998,000       0.14%

3、其他内资持股         1,336,500       0.1% 1,323,000                      -661,500    661,500 1,998,000       0.14%

       境内自然人持股   1,336,500       0.1% 1,323,000                      -661,500    661,500 1,998,000       0.14%

                        1,396,931,                                                                1,400,254
二、无限售条件股份                     99.9% 2,661,000                      661,500 3,322,500                  99.86%
                              976                                                                      ,476

                        1,396,931,                                                                1,400,254
1、人民币普通股                        99.9% 2,661,000                      661,500 3,322,500                  99.86%
                              976                                                                      ,476

                        1,398,268,                                                                1,402,252
三、股份总数                            100% 3,984,000                              0 3,984,000                  100%
                              476                                                                      ,476

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   1、有限售条件股份均为高管锁定股。
   2、股票期权激励计划第二期行权新增股份3,984,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    2006年6月4日,公司第五届董事会二次会议审议通过了《泸州老窖股份有限公司股票期权激励计划》。2006年7月13日,
公司取得中国证监会上市部无异议函。2010年1月18日,根据四川省国资委的批复,公司第六届董事会四次会议审议通过了
《泸州老窖股份有限公司股票期权激励计划(修订稿)》。2010年2月9日,公司2010年临时股东大会审议通过了《泸州老窖
股份有限公司股票期权激励计划(修订稿)》。2010年2月10日,公司第六届董事会五次会议确定2010年2月10日为授权日,
向143名激励对象一次性授予1344万份期权。2012年6月6日,公司第六届董事会二十六次会议将激励对象调整为142人,授予
数量为1,343万份股票期权,并确定第一期股票期权行权日为2012年6月6日,行权数量为402.9万股。2013年5月13日,第七届
董事会七次会议将激励对象调整为140人,已授予但尚未行权的股票期权数量为929.6万股,并确定第二期股票期权行权采取
自主行权模式,行权数量为398.4万股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    实施股票期权激励计划第二期行权新增股份3,984,000股,减少2013年基本每股收益0.007元,稀释每股收益0.007元;减
少每股净资产0.021元。




                                                                                                                    31
                                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况


股票及其衍生证                         发行价格(或利                                                 获准上市交易数
                         发行日期                                 发行数量            上市日期                           交易终止日期
     券名称                                    率)                                                      量(股)

股票类

                    2012 年 06 月 06                                             2012 年 07 月 04
人民币普通股                           12.78                         4,029,000                               2,706,000
                    日                                                           日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

                    2013 年 06 月 14                                             2013 年 06 月 14
人民币普通股                           12.78                         3,984,000                               2,415,000
                    日                                                           日

权证类

前三年历次证券发行情况的说明
    2012年因实施股票期权激励计划第一期行权,新发行股份4,029,000股。
    2013年因实施股票期权激励计划第二期行权,新发行股份3,984,000股。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

   2013年因实施股票期权激励计划第二期行权,新发行股份3,984,000股,总股本变更为1,402,252,476股。


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                               单位:股

报告期末股东总数                                        84,038 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                          87,538

                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                  报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                       持股比例 报告期末
   股东名称              股东性质                                 增减变动 售条件的 售条件的
                                        (%)         持股数量                                           股份状态           数量
                                                                    情况     股份数量 股份数量

泸州老窖集团有                                        300,000,0                           300,000,0
                    国有法人             21.39%                                       0
限责任公司                                                  00                                   00

泸州市兴泸投资                                        281,971,1                           281,971,1
                    国有法人              20.11%                                      0               质押                  124,000,000
集团有限公司                                                42                                   42

泸州市国有资产                                        166,200,2                           166,200,2
                    国有法人              11.85%                                      0
监督管理委员会                                              50                                   50



                                                                                                                                        32
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


全国社保基金一                               22,396,66                   22,396,66
                 其他                1.6%                           0
零三组合                                            7                           7

中国建设银行-
                                             18,985,30                   18,985,30
博时主题行业股 其他                  1.35%                          0
                                                    0                           0
票证券投资基金

中国农业银行-
长城安心回报混                               16,000,12                   16,000,12
                 其他                1.14%                          0
合型证券投资基                                      1                           1


中国太平洋人寿
保险股份有限公                               12,563,40                   12,563,40
                 其他                0.9%                           0
司-分红-个人                                       7                           7
分红

中国建设银行-
长城消费增值股                               10,927,92                   10,927,92
                 其他                0.78%                          0
票型证券投资基                                      5                           5


全国社保基金一                               10,346,32                   10,346,32
                 其他                0.74%                          0
一零组合                                            4                           4

上海浦东发展银
行-广发小盘成                               10,065,70                   10,065,70
                 其他                0.72%                          0
长股票型证券投                                      6                           6
资基金

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)

                               1、泸州老窖集团有限责任公司、泸州市兴泸投资集团有限公司均为泸州市国有资产监
                               督管理委员会下辖国有独资公司。2、长城安心回报混合型证券投资基金、长城消费增
上述股东关联关系或一致行动的
                               值股票型证券投资基金的管理人均为长城基金管理有限公司。3、全国社保基金一零三
说明
                               组合、博时主题行业股票证券投资基金的管理人均为博时基金管理有限公司 4、除此之
                               外,其余股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人未知。

                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                             股份种类
           股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

泸州老窖集团有限责任公司                                            300,000,000 人民币普通股            300,000,000

泸州市兴泸投资集团有限公司                                          281,971,142 人民币普通股            281,971,142

泸州市国有资产监督管理委员会                                        166,200,250 人民币普通股            166,200,250

全国社保基金一零三组合                                                  22,396,667 人民币普通股          22,396,667

中国建设银行-博时主题行业股                                            18,985,300 人民币普通股          18,985,300



                                                                                                                 33
                                                                             泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


票证券投资基金

中国农业银行-长城安心回报混
                                                                          16,000,121 人民币普通股           16,000,121
合型证券投资基金

中国太平洋人寿保险股份有限公
                                                                          12,563,407 人民币普通股           12,563,407
司-分红-个人分红

中国建设银行-长城消费增值股
                                                                          10,927,925 人民币普通股           10,927,925
票型证券投资基金

全国社保基金一一零组合                                                    10,346,324 人民币普通股           10,346,324

上海浦东发展银行-广发小盘成
                                                                          10,065,706 人民币普通股           10,065,706
长股票型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间,
以及前 10 名无限售流通股股东和
                                  见上表
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明

前十大股东参与融资融券业务股      报告期内,泸州市兴泸投资集团有限公司以其所持我公司 57,000,000 股股份作为担保
东情况说明(如有)(参见注 4) 物,通过中信证券股份有限公司参与融资业务。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否


2、公司控股股东情况

法人

                           法定代表人/
       控股股东名称                        成立日期        组织机构代码         注册资本            主要经营业务
                           单位负责人

                                                                                               生产加工大米(凭许可
                                                                                               证及其有效期经营)。
                                                                                               销售:五金、交电、化
                                                                                               工产品、建材;自有房
                                                                                               屋租赁,企业管理咨询
泸州老窖集团有限责任公                     2000 年 11                                          服务;农副产品储存、
                           谢明                         72320334-6        240,586.4682 万元
司                                         月 09 日                                            加工、收购、销售;农
                                                                                               业科技开发、咨询服
                                                                                               务;设计、制作、发布:
                                                                                               路牌、灯箱、霓虹灯、
                                                                                               车身、布展广告;媒体
                                                                                               广告代理。

                           截至 2013 年 12 月 31 日,该公司资产总额为 2,557,800 万元,所有者权益为 1,587,500 万元;
                           营业收入 1,158,700 万元,净利润 381,550 万元;收到经营活动现金流入 1,577,000 万元,支付
经营成果、财务状况、现金
                           经营活动现金流出 1,500,000 万元。该公司致力于打造中国最大的酒业集中发展区——中国白
流和未来发展战略等
                           酒金三角酒业集中发展区,以酒业为核心,以传统制造业与资本运营的有机结合实现扩张,形
                           成融入经济全球化的大型现代集团企业。


                                                                                                                    34
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


3、公司实际控制人情况

法人

                           法定代表人/
       实际控制人名称                    成立日期        组织机构代码         注册资本         主要经营业务
                           单位负责人

泸州市国有资产监督管理                   2005 年 03
                           王春芳                     77168681-3
委员会                                   月 01 日

经营成果、财务状况、现金
                           无
流和未来发展战略等

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东


                           法定代表人/                                                      主要经营业务或管理
        法人股东名称                     成立日期        组织机构代码         注册资本
                           单位负责人                                                              活动

                                                                                           从事能源、交通、基础
                                                                                           设施、支柱产业及高新
                                                                                           技术产业的投资;对公
泸州市兴泸投资集团有限                   2003 年 01
                           黄毅                       74469814-9        110,000 万元       用企业、经营性项目进
公司                                     月 28 日
                                                                                           行参股、控股;对授权
                                                                                           的国有资产进行经营、
                                                                                           管理,并通过资本运



                                                                                                                35
                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                                        营,开展投资、融资业
                                                                                        务;开发建设、投资理
                                                                                        财的信息咨询及委托
                                                                                        代理业务。以上经营项
                                                                                        目不含法律、法规和国
                                                                                        务院决定的前置审批
                                                                                        和许可项目。


5、2014 年国有股权无偿划转股权情况

   泸州市国资委将所持6,000万股国有股权无偿划转给泸州老窖集团,将所持5,000万股国有股权无偿划转给兴泸集团已于
2014年4月9日办理完过户登记手续。
   详情参见《关于部分国有股权无偿划算完成过户登记的公告》公告编号:2014-9(http://www.cninfo.com.cn/)




                                                                                                             36
                                                                                  泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                             本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                    期末持股
  姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                            股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                              数(股)
                                                                                             (股)       (股)

                                                         2012 年 06 2015 年 06
谢明     董事长       现任       男                 59                             174,000    174,000              0     348,000
                                                         月 27 日   月 27 日

         董事、总经
                                                         2012 年 06 2015 年 06
张良     理、党委书 现任         男                 49                             174,000    174,000              0     348,000
                                                         月 27 日   月 27 日
         记

         董事、党委
         副书记、纪                                      2012 年 06 2015 年 06
江域会                现任       女                 52                             131,000    123,000              0     254,000
         委书记、工                                      月 27 日   月 27 日
         会主席

         董事、副总                                      2012 年 06 2015 年 06
蔡秋全                现任       男                 48                             123,000    123,000              0     246,000
         经理                                            月 27 日   月 27 日

         董事、副总                                      2012 年 06 2015 年 06
沈才洪                现任       男                 48                             123,000    123,000              0     246,000
         经理                                            月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
益智     独立董事 现任           男                 43                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
王雪梅   独立董事 现任           女                 69                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
王明普   独立董事 现任           男                 67                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
张凌     独立董事 现任           男                 58                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
黄顺福   外部董事 现任           男                 59                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
张桥云   外部董事 现任           男                 51                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

         监事会主                                        2012 年 06 2015 年 06
刘俊涛                现任       女                 45                                  0             0            0          0
         席                                              月 27 日   月 27 日

                                                         2012 年 06 2015 年 06
连劲     监事         现任       男                 45                                  0             0            0          0
                                                         月 27 日   月 27 日

杨本红   监事         现任       女                 48 2012 年 06 2015 年 06        10,000            0            0      10,000



                                                                                                                               37
                                                                              泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
徐勇      监事       现任       男              37                                  0         0        0         0
                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
杨甲平    监事       现任       男              30                                  0         0        0         0
                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
刘淼      副总经理 现任         男              45                            123,000   123,000    30,750   215,250
                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2014 年 01
张顺泽    副总经理 离任         男              46                            123,000   123,000     9,976   236,024
                                                     月 27 日   月 17 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
郭智勇    副总经理 现任         男              47                            123,000   123,000        0    246,000
                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
孙跃      副总经理 现任         男              46                             60,000     60,000       0    120,000
                                                     月 27 日   月 27 日

                                                     2012 年 06 2015 年 06
敖治平    财务总监 现任         男              48                            123,000   123,000        0    246,000
                                                     月 27 日   月 27 日

          董事会秘                                   2012 年 06 2015 年 06
曾颖                 现任       男              41                             54,000     54,000       0    108,000
          书                                         月 27 日   月 27 日

  合计         --       --           --    --            --         --       1,341,000 1,323,000   40,726 2,623,274


二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    谢明,男,生于1955年10月,硕士,高级经济师,全国五一劳动奖章获得者。最近五年一直担任公司董事长,老窖集团
董事局主席。
   张良,男,生于1965年11月,硕士,教授级高级工程师。中国酿酒大师,非物质文化传承人,中国白酒科技奖励委员会
会员,四川省第二届专家评审(议)委员会委员,四川省食品发酵协会副理事长,享受国务院政府津贴专家。最近五年一直
担任公司董事、总经理,党委书记,老窖集团董事、总裁。
    江域会,女,生于1962年11月,硕士,高级政工师。最近五年一直担任公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,
自2013年5月起任老窖集团监事。
    蔡秋全,男,生于1966年11月,研究生,经济师。最近五年一直担任公司董事、副总经理,老窖集团董事、副总裁,自
2007年9月起兼任华西证券有限责任公司董事长。
    沈才洪,男,生于1966年3月,硕士,教授级高级工程师,国家首批非物质文化遗产传承人,享受国务院政府津贴专家,
中国酿酒大师,四川省第二届专家评审(议)委员会委员,四川省学术技术带头人,中国白酒技术专委会副主任,泸州市酒
业协会会长,四川省政协提案委副主委,泸州市政协副主席。最近五年一直担任公司董事、副总经理、总工程师,自2009
年5月起兼任泸州品创科技有限公司董事长。
    张桥云,男,生于1963年4月,经济学博士,教授,博士生导师。最近五年曾任西南财经大学研究生部副主任、主任。
现任西南财经大学金融学院执行院长,其间曾先后在美国杜肯大学、美国加州大学圣地亚哥分校作访问学者,自2008年5月
起担任公司董事。
    益智,男,生于1971年7月,经济学博士,金融学博士后,金融学教授,浙江省中青年学科带头人。最近五年曾任浙江
财经学院金融学院副院长兼上海中大经济研究院院长。现任浙江财经大学证券期货发展研究中心主任,致公党中央经济委员
会委员,自2009年6月起担任公司独立董事。
    黄顺福,男,生于1955年4月,研究生,教授级高级工程师,全国五一劳动奖章获得者,享受国务院政府津贴专家,中

                                                                                                                  38
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


共十六大代表,全国第十一届、第十二届,中共四川省委第八届委员,第九届省委候补委员,省委第七、八、九、十次党代
表。最近五年一直担任四川省川投集团董事长、党委书记,兼任川投能源股份有限公司董事长,自2012年6月起担任公司董
事。
    王雪梅,女,生于1945年10月,大学,注册会计师。最近五年一直担任四川省注册会计师协会会长,中共四川省委、省
政府决策咨询委员会委员(原科技顾问团顾问),自2012年6月起担任公司独立董事。
    王明普,男,生于1947年11月,大学。最近五年曾任明星电力独立董事。自2012年6月起担任公司独立董事。
    张凌,男,生于1956年1月,法学博士,博士生导师。最近五年曾任北京市朝阳区人民检察院副检察长、检察委员会委
员,日本丰田汽车金融公司特别顾问。现任中国政法大学教授,亚洲法研究中心主任,兼任中国犯罪学学会副会长,全国犯
罪被害人学专业委员会主任委员,北京德恒律师事务所兼职律师,华电能源股份有限公司独立董事。自2012年6月起担任公
司独立董事。
    刘俊涛,女,生于1969年3月,硕士,高级会计师。最近五年一直担任泸州市兴泸投资集团有限公司副总经理,泸州市
兴泸水务集团有限公司董事长,自2009年6月起担任公司监事会主席。
    连劲,男,生于1969年10月,大学。最近五年曾任泸州鸿阳国有资产投资经营集团有限公司副总经理,泸州市国有公房
经营管理有限公司董事长、总经理,泸州国有资产经营有限公司董事长、总经理。现任泸州鸿阳国有资产投资经营集团有限
公司总经理,自2012年6月起担任公司监事。
    杨本红,女,生于1966年5月,大学,高级政工师。最近五年一直担任工会副主席。现任公司工会副主席,自2009年6
月起担任公司监事。
    徐勇,男,生于1977年9月,大学,注册会计师,注册税务师。最近五年曾任公司效能监察室主任、审计室主任。现任
公司财务部副部长,自2009年5月起担任公司监事。
    杨甲平,男,生于1984年4月,硕士。2009年7月进入公司工作,现任泸州老窖酿酒有限责任公司生技处工艺组副组长。
    刘淼,男,生于1969年10月,美国莱特州立大学工商管理硕士。最近五年一直担任公司副总经理。
    郭智勇,男,生于1967年11月,硕士。最近五年一直担任公司副总经理。
    张顺泽,男,生于1968年5月,法学硕士。最近五年一直担任公司副总经理,已于2014年1月17日辞职。
    孙跃,男,生于1968年11月,博士,高级经济师。最近五年曾任青岛啤酒(西南)营销公司董事长、总经理,泸州老窖
股份有限公司总经理特别助理。现任公司副总经理。
    敖治平,男,生于1966年1月,研究生,高级会计师。最近五年曾任公司财务部部长、财务负责人。现任公司财务总监。
    曾颖,男,生于1973年3月,大专,经济师,最近五年一直担任现任公司董事会秘书、董事办主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                 在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期 任期终止日期
                                                   担任的职务                                      取报酬津贴

                                                                 2004 年 06 月
谢明           泸州老窖集团有限责任公司           董事局主席                                  否
                                                                 29 日

                                                                 2000 年 11 月
张良           泸州老窖集团有限责任公司           董事、总裁                                  否
                                                                 09 日

                                                                 2000 年 11 月
蔡秋全         泸州老窖集团有限责任公司           董事、副总裁                                否
                                                                 09 日

                                                                 2013 年 05 月
江域会         泸州老窖集团有限责任公司           监事                                        否
                                                                 10 日

                                                                 2006 年 03 月
刘俊涛         泸州市兴泸投资集团有限公司         副总经理                                    是
                                                                 01 日

在股东单位任 中国证监会四川证监局于 2010 年 5 月对公司进行了例行巡检,出具了《监管意见函》(川证监上市[2010]36


                                                                                                                39
                                                                               泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


职情况的说明 号),指出公司高管兼职存在不规范:公司总经理张良先生、副总经理蔡秋全先生分别兼任老窖集团总经理、
               副总经理。公司控股股东老窖集团及实际控制人泸州市国资委承诺:严格按照《上市公司治理准则》 第二
               十二条:控股股东与上市公司应实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担
               责任和风险之规定,保证公司独立性,尽快解决公司和老窖集团高管交叉任职问题,完善公司治理结构,
               提升公司治理水平。

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                       在其他单位                                      在其他单位是否领
任职人员姓名                 其他单位名称                            任期起始日期 任期终止日期
                                                       担任的职务                                          取报酬津贴

                                                                     2007 年 09 月
蔡秋全         华西证券有限责任公司                    董事长                                         是
                                                                     18 日


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员 公司董事会负责制定公司高管薪酬考核指标及年终指标完成情况的审核,董事、监事的薪酬
报酬的决策程序               由股东大会确定。

董事、监事、高级管理人员 依据年初制定的考核指标及权重进行计算,经济类指标以会计师事务所出具的审计报告为准。
报酬确定依据

董事、监事和高级管理人员 月度定额预支,年终根据考核发放上一年个人度考核收入,如:2013年公司高管薪酬为:2013
报酬的实际支付情况           年月度预支加2012年年度个人考核收入。因2013年公司未能完成董事会下达的年度经营目标,
                             主要管理人员2013年度个人考核收入有较大幅度下调。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                单位:万元

                                                                             从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务         性别         年龄            任职状态
                                                                              报酬总额        得的报酬总额     所得报酬

谢明           董事长         男                        59 现任                      131.41                0       131.41

张良           总经理         男                        49 现任                      131.41                0       131.41

江域会         董事           女                        52 现任                      105.13                0       105.13

蔡秋全         董事           男                        48 现任                          0                 0              0

沈才洪         董事           男                        48 现任                      105.13                0       105.13

益智           独立董事       男                        43 现任                          10                0              10

王雪梅         独立董事       女                        69 现任                          10                0              10

王明普         独立董事       男                        67 现任                          10                0              10

张凌           独立董事       男                        58 现任                          10                0              10

黄顺福         外部董事       男                        58 现任                          0                 0              0

张桥云         外部董事       男                        51 现任                          10                0              10


                                                                                                                           40
                                                                                                    泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


刘俊涛             监事会主席       女                                    45 现任                             0               36             36

连劲               监事             男                                    45 现任                             0                   0           0

杨本红             监事             女                                    48 现任                          17.58                  0     17.58

徐勇               监事             男                                    37 现任                            14                   0          14

杨甲平             监事             男                                    30 现任                           9.43                  0         9.43

刘淼               副总经理         男                                    45 现任                       105.13                    0    105.13

郭智勇             副总经理         男                                    47 现任                       105.13                    0    105.13

张顺泽             副总经理         男                                    46 离任                       105.13                    0    105.13

孙跃               副总经理         男                                    46 现任                       105.13                    0    105.13

敖治平             财务总监         男                                    48 现任                       105.13                    0    105.13

曾颖               董事会秘书       男                                    41 现任                          38.59                  0     38.59

       合计               --                 --                 --                       --            1,128.33               36      1,164.33

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用

                                                              报告期内已
                                                                                              期初持有限 报告期新授 限制性股票 期末持有限
                               报告期内可 报告期内已 行权股数行 报告期末市
   姓名            职务                                                                       制性股票数 予限制性股 的授予价格 制性股票数
                                行权股数      行权股数 权价格(元/ 价(元/股)
                                                                                                  量         票数量       (元/股)    量
                                                                股)

谢明          董事长              174,000          174,000            12.78          20.14             0              0                       0

              董事、总经
张良          理、党委书          174,000          174,000            12.78          20.14             0              0                       0
              记

              董事、党委
              副书记、纪
江域会                            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0
              委书记、工
              会主席

              董事、副总
蔡秋全                            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0
              经理

              董事、副总
沈才洪                            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0
              经理

刘淼          副总经理            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0

张顺泽        副总经理            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0

郭智勇        副总经理            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0

孙跃          副总经理             60,000           60,000            12.78          20.14             0              0                       0

敖治平        财务总监            123,000          123,000            12.78          20.14             0              0                       0

曾颖          董事会秘书           54,000           54,000            12.78          20.14             0              0                       0

合计                 --          1,323,000        1,323,000          --             --                 0              0      --               0


                                                                                                                                              41
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

     姓名          担任的职务           类型        日期                           原因

                                               2014 年 01 月 17
张顺泽           副总经理        离任                             辞职
                                               日


五、公司员工情况

(一)员工数量及构成

在职员工的人数                                                                                           1826

公司需承担费用的离退休职工人数                                                                            796

                                                    专业构成

专业构成类别                                    专业构成人数

生产人员                                                                                                  731

销售人员                                                                                                  366

技术人员                                                                                                  214

财务人员                                                                                                   59

行政人员                                                                                                  456




                                                    教育程度

                  教育程度类别                                           数量(人)

                   高中及以下                                                344




                                                                                                            42
                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                       大专                                                  798

                       本科                                                  591

                       硕士                                                  87

                       博士                                                   6




    公司受过大学专科及以上学历教育的员工占员工总数的81%。
    公司离退休职工共计796人,已全部进入社会化管理,公司按国家规定承担部分费用。
  (二)员工薪酬政策
     公司多年来一直坚持“创效分享、损失埋单、增利增收、减利减薪”十六字分配方针,强化数字化考核,个人绩效与组
织绩效挂钩,突出按绩效分配。通过划小核算与考核单位,针对每一个考核单位制定独立的考核方案,强化数字化考核。对
子公司体系按利润、费用为中心进行考核,各子公司之间完全独立考核,能力、贡献与绩效挂钩;不比照,不兼顾,加大绩
效权重。对综合职能体系按岗位职责及重大项目进行考核。对岗位职责的考核重点按首问负责制、限时办结制、责任追究制
进行考核。对财务体系实行创效分享,考核为主,兼顾岗位职责。
  (三)员工培训计划
    公司目前已经建立系统的内外部、线上线下培训体系,主要包括送外培训(MBA、EMBA)、中层助理培养计划、E-learning
网络在线学习、中层领导力培训、蓝海经营训练营、新进大学生培训六个方面,培训覆盖所有员工。
    其中送外培训主要以学历进修为主导,培训对象为公司中高层及关键骨干员工,以公司报销学费的形式鼓励员工进行学
习深造,同时,结合公司全员营销理念,促使参训人员在学习期间推广、宣传泸州老窖品牌,培养潜在客户群。
    中层助理培养计划是2013年公司重点培训项目,2013年开展第一期(“狼一期”),通过严格测评选拔,从80后工作满2
年以上青年员工中选出成绩优异的60名学员进入培训班进行为期6个月的封闭式培训,培训内容包含营销一线实战、供应链
体系穿越、综合职能管理轮岗、综合影响力提升等,在培训过程中进行两次淘汰考核,最终培养出29名中层助理,作为公司
中层管理人员坚实的后备力量。2014年,公司继续推进第二期,通过对第一期培训的经验总结,狼二期将采取工学结合的方
式,每个月集中培训一周,共集中培训7次。项目预算150万。
    E-learning学习平台是公司通用型、知识型培训的重要平台,也是公司企业文化和战略宣贯平台之一,是对线下培训的
有益补充,目前系统账号共1171个,覆盖公司全体青年员工,2013年公司共投入资金35万。2014年公司将继续沿用该培训平
台并开发大量内部精品课程,丰富培训内容。

                                                                                                            43
                                                                      泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    中层领导力是公司2012年开始对公司中层干部在综合管理、市场营销、财务管理三个学习模块实施的互动式教学,邀请
国内具有良好的工作背景及经验的资深培训师,引入他们的智慧,与泸州老窖共同知识分享,2013年共组织5期,60课时,
培训覆盖达400人次,公司共投入资金30万。蓝海精英项目是针对公司基层员工通用技能开展的培训项目,主要以提升公司
基层员工综合素质为主,2013年度开展了办公自动化、沟通谈判技巧、流程管理等通识技能的培训,在公司青年员工期间受
到广泛欢迎,共完成5期,60课时,培训覆盖500人次,公司投入资金25万。2014年公司培训将从外训转型为内训,将重点工
作放在课程开发、内训师培养等方面,通过内部讲师知识与经验的沉淀、传承,真正提高员工工作技能与效率。
新进大学生培养计划是针对校招人群量身定制的培训课程,包含文化、生产、技术、营销、管理等学习模块,帮助大学生尽
快融入职场,成为专业化职场人士,培训人次达96人次,时间跨度为1年。




                                                                                                         44
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                             第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

         公司自上市以来,按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件
的规定,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,建立了以公司《章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章体系,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的治
理体系。2013年,公司先后荣获中国证券报2012年“金牛奖”最高效率企业奖、“2013中国主板上市公司最佳董事会(10强)”、
中国上市公司董事会第九届“金圆桌奖”最佳董事会。
         公司各项制度列示如下:
    序     披露时间                         制度名称                                 最近审议主体
    号
1          2012.06.27              《泸州老窖股份有限公司章程》                     2011年度股东大会
2          2003.06.24                  《股东大会议事规则》                         2002年度股东大会
3          2007.06.23                   《董事会议事规则》                          2006年度股东大会
4          2007.06.23                   《监事会议事规则》                          2006年度股东大会
5          2006.12.08                   《总经理工作规则》                         五届董事会五次会议
6          2006.05.27                《审计委员会议事规则》                         2005年度股东大会
7          2006.05.27              《薪酬与考核委员会议事规则》                     2005年度股东大会
8          2006.05.27                《提名委员会议事规则》                         2005年度股东大会
9          2006.05.27               《发展战略委员会议事规则》                      2005年度股东大会
10         2004.06.30               《募集资金使用管理办法》                        2003年度股东大会
11         2008.03.15             《审计委员会年度审计工作规程》                  五届董事会十七次会议
12         2008.03.15              《独立董事年度报告工作制度》                   五届董事会十七次会议
13         2008.07.19                  《关联交易管理制度》                      五届董事会二十一次会议
14         2008.07.19                  《对外担保管理制度》                      五届董事会二十一次会议
15         2008.07.19               《信息披露事务管理制度》                     五届董事会二十一次会议
16         2007.12.29   《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管          五届董事会十六次会议
                                            理制度》
17         2007.12.29                《投资者关系管理制度》                       五届董事会十六次会议
18         2012.02.27      《内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度》            六届董事会二十二次会议
19         2011.03.26                  《对外投资管理制度》                       六届董事会十三次会议
20         2011.12.27         《年报信息披露重大差错责任追究制度》               六届董事会二十一次会议
21         2011.12.27               《重大信息内部报告制度》                     六届董事会二十一次会议
22         2012.08.08                  《内部控制评价制度》                        七届董事会二次会议
23         2013.04.02      《董事会管理层支持配合监事会开展工作制度》              七届董事会五次会议
24         2013.04.02             《董事会决策事项跟踪反馈制度》                   七届董事会五次会议
          上述制度均刊载于深圳证券交易所网站及巨潮咨询网。




                                                                                                              45
                                                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
√ 是 □ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的原因说明
     中国证监会四川证监局于2010年5月对公司进行了例行巡检,出具了《监管意见函》(川证监上市[2010]36号),指出
公司高管兼职存在不规范:公司总经理张良先生、副总经理蔡秋全先生分别兼任老窖集团总经理、副总经理。
     公司控股股东老窖集团及实际控制人泸州市国资委承诺:严格按照《上市公司治理准则》第二十二条“控股股东与上市
公司应实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险”之规定,保证公司独立性,尽
快解决公司和老窖集团高管交叉任职问题,完善公司治理结构,提升公司治理水平。2014年2月15日,泸州市国资委再次承
诺:鉴于白酒行业深度调整,为确保泸州老窖股份有限公司生产经营保持稳定,顺利完成产品结构调整,高管人员的调整需
要一个过渡期,承诺在2015年10月31日前解决泸州老窖股份有限公司高管人员兼职问题。




公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    2010 年 4 月 14 日,公司第六届董事会六次会议审议通过了《内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度》。(《第六届
董事会六次会议决议公告》,公告编号:2010-11,以及同时在巨潮咨询网上刊登的制度全文,http://www.cninfo.com.cn/)
    2012 年,公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》,对《内幕信息知情人及外部
信息使用人管理制度》予以进一步完善,并已经公司六届董事会二十二次会议审议通过。(《第六届董事会二十二次会议决议
公告》,公告编号:2012-02,http://www.cninfo.com.cn/)
    报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度》的规定,加强内幕信息保密工作,认真做好内
幕信息知情人的登记管理工作,如实、完整地记录了内幕信息在公开披露前的各流转环节所有内幕信息知情人名单。
    报告期内,公司不存在内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品种的情况,未发生公司及相关人员因涉嫌
内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚措施的情形。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况


     会议届次           召开日期          会议议案名称           决议情况             披露日期              披露索引

                                       《2012 年度董事会
                                       工作报告》、《2012
                                       年度监事会工作报
                                       告》、《2012 年度财
                                       务决算报告》、2012
                                                                                                       《泸州老窖股份有
                                       年年度报告》及摘
                                                                                                       限公司 2012 年年度
                                       要、《2012 年度利润
                                                             各议案逐项审议表                          股东大会决议公告》
2012 年度股东大会 2013 年 06 月 18 日 分配预案》、关于续                         2013 年 06 月 19 日
                                                         决通过                                        公告编号:2013-18
                                       聘四川华信(集团)
                                                                                                       (http://www.cninfo
                                       会计师事务所为公
                                                                                                       .com.cn/)
                                       司 2013 年度审计会
                                       计师事务所的议
                                       案》、关于授权本届
                                       董事会依据当年股
                                       票期权行权情况修


                                                                                                                          46
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                      改公司<章程>相关
                                      条款并办理工商变
                                      更登记手续的议案》


三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                             独立董事出席董事会情况

                   本报告期应参加                   以通讯方式参加                               是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                    委托出席次数    缺席次数
                    董事会次数                           次数                                     亲自参加会议

王雪梅                           8              3               5               0               0否

王明普                           8              3               5               0               0否

张凌                             8              3               5               0               0否

益智                             8              3               5               0               0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                      1

连续两次未亲自出席董事会的说明
无连续两次未亲自出席董事会的情况。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
  报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   报告期内,独立董事对公司安全生产、制度体系的完善、内部控制建设等方面提出建议,均被公司予以采纳并改进。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    根据公司《董事会审计委员会年度审计工作规程》,董事会审计委员会积极指导内审开展工作;与年审会计师共同确定
了2012年年报审计进度;在进入审计程序后,勤勉尽责的审阅公司财务报告并发表审阅意见,通过多种方式不断加强和会计
事务所的沟通,并以书面形式督促审计工作进度;在对会计师事务所的年度审计情况进行总结后,向董事会提出了续聘会计
师事务所的建议。
    董事会提名委员会,广泛地搜寻董事和高级管理人员的人选,建立人才储备,为公司健康、持续发展提供了保障。
    董事会薪酬与考核委员会,对期权激励对象进行了核实。
    董事会发展战略委员会,积极研究宏观经济形势及行业发展趋势,为董事会相关决策提供专业意见,有效地保障了公
司的战略方向。

                                                                                                                 47
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

     公司具有独立完整的生产经营系统和自主决策的经营能力。公司与控股股东及其控股子公司不存在同业竞争。公司与
控股股东及其控股子公司有日常关联交易发生,该部分日常关联交易属于合理配臵资源的需要,不会对公司独立性产生影响。
对于关联交易,公司严格履行了相关决策程序和信息披露义务,实行独立董事事前审查,关联董事(股东)回避制度。
    (一)资产方面
    资产完整。控股股东投入公司的资产独立、权属清晰。公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及辅助生产系统及配
套设施,公司使用的工业产权、商标和非专利技术等无形资产均由公司拥有。不存在控股股东将公司资产任意占用、划拨的
情况。
    (二)业务方面
    业务分开。本公司自成立伊始就完全独立经营“泸州老窖”、“国窖 1573”系列酒的生产和销售,具备面向市场独立经营的
能力。公司董事会和经理层均能在相应权限范围内独立作出生产经营决策。
    (三)人员方面
    公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立管理;制订了较为完善的劳资管理制度和岗位责任制度;董事长、总经理、
董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬,未在控股股东处领取薪酬。公司部分高管人员在控股股东同时
担任高管人员,不符合相关要求,具体情况参见本章“公司治理的基本状况”。
    (四)机构方面
    机构独立。公司具有独立的生产经营机构和体系,有独立的办公和生产经营场所,设有独立的治理机构、职能机构、分
支机构。
    (五)财务方面
     财务独立。公司拥有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户及对外
结算,依法独立纳税。


七、高级管理人员的考评及激励情况

     高级管理人员股票期权激励情况请参见本报告第五节:公司股权激励的实施情况及其影响;薪酬及考评请参见本报告
第七节:董事、监事、高级管理人员报酬情况。




                                                                                                              48
                                                                          泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                          第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

    围绕公司生产经营需要,搭建并完善了基于“内控建设—内控评价—内控审计”为主线,涵盖风险管理、岗位管理、流程
管理、制度管理以及知识管理等体系的全面内控体系,致力于从纵深推进体系建设(宏观层面)到深入重点业务领域范围(微
观层面)的内控建设。本年重点开展了以下工作:1、编制泸州老窖股份公司业务内控手册 2013 版。2、完成新产品研发等
5 大业务流程的梳理优化工作。3、对综合行政管理、生产管理、销售管理、工程管理、技术研发管理等板块的重要制度进
行了全面清理,按照实事求是原则、科学规范原则、一致性原则、合理可行原则、必要性原则,对涉及的制度提出了修订、
整合、废除等建议。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。


三、建立财务报告内部控制的依据

    根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及监管部门相关规范性文件的
要求。


四、内部控制评价报告

                         内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

无重大缺陷

内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 12 日

内部控制评价报告全文披露索引 《内部控制评价报告》(http://www.cninfo.com.cn/)


五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                        内部控制审计报告中的审议意见段

内控审计会计师认为,泸州老窖于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制。


                                                                                                               49
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 12 日

内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制审计报告》(http://www.cninfo.com.cn/)

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

     2011 年,公司第六届董事会二十一次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,使年报信息披露重大
差错的界定、处理程序及责任追究有了清晰的制度依据。报告期内未发生年度报告重大差错。2013 年,在深圳证券交易所
公布的上市公司 2012 年度信息披露考核结果中,公司被评为“A”类。




                                                                                                            50
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                          标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                      2014 年 04 月 10 日

审计机构名称                                          四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                          川华信审(2014)016 号

注册会计师姓名                                        唐方模、李武林

                                                审计报告正文
泸州老窖股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的泸州老窖股份有限公司(以下简称“泸州老窖”)财务报表,包括2013年12月31日的合并及母公司资产
负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是泸州老窖管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并
使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,泸州老窖财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了泸州老窖2013年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
四川华信(集团)会计师事务所          中国注册会计师:唐方模
    (特殊普通合伙)
       中国 成都                     中国注册会计师:李武林

                                                         二○一四年四月十日




                                                                                                               51
                                                                 泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                  单位:元

                 项目              期末余额                                    期初余额

流动资产:

    货币资金                              5,349,434,667.26                             6,942,008,562.71

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                              2,997,342,876.91                             2,789,726,550.34

    应收账款                                    10,092,949.09                               80,473,364.77

    预付款项                                     1,924,443.15                               16,200,911.85

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                    37,312,855.56

    应收股利

    其他应收款                                  21,088,072.47                               11,890,861.76

    买入返售金融资产

    存货                                  2,414,766,803.87                                2,911,818,746.16

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                             10,831,962,668.31                            12,752,118,997.59

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                          1,121,163,656.33                             1,052,012,662.86

    投资性房地产

    固定资产                                  1,111,320,670.78                             997,840,656.14


                                                                                                        52
                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


   在建工程                   248,331,118.04                            184,561,514.71

   工程物资

   固定资产清理

   生产性生物资产

   油气资产

   无形资产                   259,722,304.63                            281,186,415.12

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                   531,080.53                               695,105.23

   递延所得税资产             161,258,511.84                            304,561,086.17

   其他非流动资产

非流动资产合计               2,902,327,342.15                         2,820,857,440.23

资产总计                    13,734,290,010.46                        15,572,976,437.82

流动负债:

   短期借款

   向中央银行借款

   吸收存款及同业存放

   拆入资金

   交易性金融负债

   应付票据                   253,650,000.00                            432,060,000.00

   应付账款                   586,734,365.57                            625,586,652.89

   预收款项                  1,563,052,014.85                         2,962,566,130.22

   卖出回购金融资产款

   应付手续费及佣金

   应付职工薪酬                71,868,889.98                             69,138,445.08

   应交税费                    86,198,017.85                          1,257,576,886.13

   应付利息

   应付股利                      9,102,699.50                             5,276,430.06

   其他应付款                 483,143,380.23                            410,918,505.15

   应付分保账款

   保险合同准备金

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   一年内到期的非流动负债



                                                                                    53
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


     其他流动负债                                          9,695,444.43                                8,926,930.63

流动负债合计                                         3,063,444,812.41                            5,772,049,980.16

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                       33,423,611.15                               30,069,377.46

非流动负债合计                                            33,423,611.15                               30,069,377.46

负债合计                                             3,096,868,423.56                               5,802,119,357.62

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                              1,402,252,476.00                            1,398,268,476.00

     资本公积                                            648,354,531.35                              701,618,651.80

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                        1,402,252,476.00                            1,398,268,476.00

     一般风险准备

     未分配利润                                         7,115,305,531.90                         6,205,078,290.64

     外币报表折算差额                                         -80,546.31                                 115,992.62

归属于母公司所有者权益合计                          10,568,084,468.94                            9,703,349,887.06

     少数股东权益                                         69,337,117.96                               67,507,193.14

所有者权益(或股东权益)合计                        10,637,421,586.90                            9,770,857,080.20

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    13,734,290,010.46                           15,572,976,437.82



法定代表人:谢明                   主管会计工作负责人:敖治平                            会计机构负责人:牟守先


2、母公司资产负债表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                            单位:元

                  项目                       期末余额                                    期初余额

流动资产:

     货币资金                                        4,022,571,843.38                            5,480,880,220.09


                                                                                                                  54
                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


   交易性金融资产

   应收票据                                                              25,740,000.00

   应收账款                          1,474.49                                 1,965.99

   预付款项                          7,243.00                                63,577.86

   应收利息                    37,312,855.56

   应收股利

   其他应收款                4,559,877,128.95                         2,723,744,289.92

   存货                          3,856,832.17

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产

流动资产合计                 8,623,627,377.55                         8,230,430,053.86

非流动资产:

   可供出售金融资产

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资              1,534,290,076.72                         1,466,797,681.01

   投资性房地产

   固定资产                   840,781,366.49                            760,430,550.78

   在建工程                   147,418,444.79                            168,006,570.90

   工程物资

   固定资产清理

   生产性生物资产

   油气资产

   无形资产                   251,413,944.26                            272,625,842.84

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产              15,072,196.22                             62,220,651.84

   其他非流动资产

非流动资产合计               2,788,976,028.48                         2,730,081,297.37

资产总计                    11,412,603,406.03                        10,960,511,351.23

流动负债:

   短期借款

   交易性金融负债



                                                                                    55
                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


     应付票据

     应付账款                                           11,714,031.23                            35,105,883.69

     预收款项                                            9,633,349.03                             8,477,585.00

     应付职工薪酬                                      37,352,520.43                             34,222,241.43

     应交税费                                          21,878,055.32                            348,859,883.99

     应付利息

     应付股利

     其他应付款                                       715,950,826.77                            570,378,076.26

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债                                        8,590,444.43                             8,779,013.96

流动负债合计                                          805,119,227.21                          1,005,822,684.33

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                    27,386,944.48                             25,917,294.13

非流动负债合计                                         27,386,944.48                             25,917,294.13

负债合计                                              832,506,171.69                          1,031,739,978.46

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                              1,402,252,476.00                         1,398,268,476.00

     资本公积                                         648,290,313.65                            701,618,651.80

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                        1,402,252,476.00                         1,398,268,476.00

     一般风险准备

     未分配利润                                      7,127,301,968.69                         6,430,615,768.97

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                        10,580,097,234.34                         9,928,771,372.77

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    11,412,603,406.03                        10,960,511,351.23



法定代表人:谢明                   主管会计工作负责人:敖治平                         会计机构负责人:牟守先


                                                                                                            56
                                                                     泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


3、合并利润表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                 项目                  本期金额                                    上期金额

一、营业总收入                               10,431,124,740.82                            11,556,353,850.89

    其中:营业收入                           10,431,124,740.82                            11,556,353,850.89

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                    5,846,117,190.34                         5,845,344,808.12

    其中:营业成本                            4,487,145,192.31                             3,969,533,936.29

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                          422,696,292.47                             716,616,772.83

           销售费用                                679,982,283.84                             664,880,001.14

           管理费用                                413,162,807.75                             532,914,507.35

           财务费用                               -156,727,167.82                             -37,272,652.49

           资产减值损失                               -142,218.21                              -1,327,757.00

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号
                                                    90,346,682.86                             378,354,913.50
填列)

           其中:对联营企业和合营
                                                    84,967,124.91                              82,636,718.82
企业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)            4,675,354,233.34                             6,089,363,956.27

    加:营业外收入                                  25,253,119.02                              86,768,240.03

    减:营业外支出                                  20,907,206.44                              24,062,655.87

           其中:非流动资产处置损                    2,037,698.86                               7,896,861.82


                                                                                                          57
                                                                             泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文




四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                        4,679,700,145.92                           6,152,069,540.43
列)

     减:所得税费用                                     1,142,182,420.96                              1,609,548,211.89

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      3,537,517,724.96                           4,542,521,328.54

     其中:被合并方在合并前实现的
净利润

     归属于母公司所有者的净利润                         3,437,822,898.06                           4,390,257,185.30

     少数股东损益                                           99,694,826.90                              152,264,143.24

六、每股收益:                                     --                                         --

     (一)基本每股收益                                              2.46                                        3.14

     (二)稀释每股收益                                              2.46                                        3.14

七、其他综合收益                                             -4,442,837.70                              -21,785,146.84

八、综合收益总额                                        3,533,074,887.26                           4,520,736,181.70

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                        3,433,495,673.02                           4,368,422,327.33
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                           99,579,214.24                              152,313,854.37


法定代表人:谢明                      主管会计工作负责人:敖治平                           会计机构负责人:牟守先


4、母公司利润表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                              单位:元

                 项目                           本期金额                                   上期金额

一、营业收入                                            1,585,253,506.75                           3,360,264,840.95

     减:营业成本                                          854,188,930.11                          1,640,997,666.10

         营业税金及附加                                     17,726,647.13                               36,620,484.24

         销售费用

         管理费用                                          331,988,521.30                              456,269,191.93

         财务费用                                          -142,895,819.99                              -24,083,527.33

         资产减值损失                                         3,353,707.91                                 237,467.62

     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                        2,834,850,306.22                           3,638,195,426.97
列)

         其中:对联营企业和合营企                           84,967,124.91                               82,636,718.82


                                                                                                                    58
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     3,355,741,826.51                           4,888,418,985.36

     加:营业外收入                                        18,159,902.45                             80,684,323.66

     减:营业外支出                                        20,220,904.71                             19,679,473.73

        其中:非流动资产处置损失                            1,657,163.49                              3,851,832.12

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                       3,353,680,824.25                           4,949,423,835.29
列)

     减:所得税费用                                       129,398,967.73                            498,401,820.42

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     3,224,281,856.52                           4,451,022,014.87

五、每股收益:                                    --                                        --

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益

六、其他综合收益                                           -4,130,686.11                              6,051,812.42

七、综合收益总额                                       3,220,151,170.41                           4,457,073,827.29


法定代表人:谢明                     主管会计工作负责人:敖治平                          会计机构负责人:牟守先


5、合并现金流量表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                          单位:元

                 项目                          本期金额                                  上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                      9,680,978,124.45                          14,105,278,240.45

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额



                                                                                                                59
                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


     收到的税费返还                       24,461.53

     收到其他与经营活动有关的现金    269,972,708.97                            199,884,448.05

经营活动现金流入小计                9,950,975,294.95                        14,305,162,688.50

     购买商品、接受劳务支付的现金   4,265,793,329.48                         5,137,880,204.12

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     263,676,190.58                            237,184,243.57


     支付的各项税费                 3,631,751,725.80                         3,582,818,501.59

     支付其他与经营活动有关的现金    563,163,786.63                            566,655,366.53

经营活动现金流出小计                8,724,385,032.49                         9,524,538,315.81

经营活动产生的现金流量净额          1,226,590,262.46                         4,780,624,372.69

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               14,011,003.30                          1,300,358,918.49

     取得投资收益所收到的现金          1,700,000.00                              1,227,570.06

     处置固定资产、无形资产和其他
                                      25,172,247.49                             63,152,661.41
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金     12,580,000.00

投资活动现金流入小计                  53,463,250.79                          1,364,739,149.96

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     294,674,984.94                            180,898,019.95
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                      150,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 294,824,984.94                            180,898,019.95

投资活动产生的现金流量净额          -241,361,734.15                          1,183,841,130.01

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金               50,915,520.00                             54,427,850.22


                                                                                           60
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                                        2,937,230.22
收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                           6,000,000.00                                4,900,000.00

筹资活动现金流入小计                                       56,915,520.00                               59,327,850.22

     偿还债务支付的现金

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                      2,633,161,989.15                            2,140,719,556.66
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
                                                          100,755,678.93                              170,108,136.55
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                                      89,991,000.00

筹资活动现金流出小计                                  2,633,161,989.15                            2,230,710,556.66

筹资活动产生的现金流量净额                           -2,576,246,469.15                           -2,171,382,706.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -1,555,954.61                                  27,259.66
影响

五、现金及现金等价物净增加额                         -1,592,573,895.45                               3,793,110,055.92

     加:期初现金及现金等价物余额                     6,942,008,562.71                            3,148,898,506.79

六、期末现金及现金等价物余额                          5,349,434,667.26                            6,942,008,562.71


法定代表人:谢明                    主管会计工作负责人:敖治平                            会计机构负责人:牟守先


6、母公司现金流量表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
                                                                                                             单位:元

               项目                           本期金额                                    上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                     1,891,338,612.25                            3,926,184,158.47

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                         123,482,380.58                               84,043,803.16

经营活动现金流入小计                                  2,014,820,992.83                            4,010,227,961.63

     购买商品、接受劳务支付的现金                        1,050,311,207.92                         1,920,142,979.79

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                          127,336,956.00                              110,444,420.78


     支付的各项税费                                       521,775,572.58                              709,525,968.70

     支付其他与经营活动有关的现金                         210,571,780.23                              177,563,668.96


                                                                                                                   61
                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


经营活动现金流出小计               1,909,995,516.73                          2,917,677,038.23

经营活动产生的现金流量净额           104,825,476.10                          1,092,550,923.40

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                 14,011,003.30                          1,300,358,918.49

   取得投资收益所收到的现金        2,746,212,221.10                          3,265,843,497.66

   处置固定资产、无形资产和其他
                                      21,227,166.18                             59,933,952.95
长期资产收回的现金净额

   处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金        9,538,900.00

投资活动现金流入小计               2,790,989,290.58                          4,626,136,369.10

   购建固定资产、无形资产和其他
                                     147,871,806.40                            137,519,048.37
长期资产支付的现金

   投资支付的现金                                                               56,940,387.53

   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 147,871,806.40                            194,459,435.90

投资活动产生的现金流量净额         2,643,117,484.18                          4,431,676,933.20

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                 50,915,520.00                             51,490,620.00

   取得借款收到的现金

   发行债券收到的现金

   收到其他与筹资活动有关的现金        6,000,000.00                            137,435,032.04

筹资活动现金流入小计                  56,915,520.00                            188,925,652.04

   偿还债务支付的现金

   分配股利、利润或偿付利息支付
                                   2,532,406,310.22                          1,970,611,420.11
的现金

   支付其他与筹资活动有关的现金    1,730,760,546.77                             89,991,000.00

筹资活动现金流出小计               4,263,166,856.99                          2,060,602,420.11

筹资活动产生的现金流量净额         -4,206,251,336.99                        -1,871,676,768.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额       -1,458,308,376.71                         3,652,551,088.53

   加:期初现金及现金等价物余额    5,480,880,220.09                          1,828,329,131.56

六、期末现金及现金等价物余额       4,022,571,843.38                          5,480,880,220.09


                                                                                           62
                                                                              泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


法定代表人:谢明                          主管会计工作负责人:敖治平                              会计机构负责人:牟守先


7、合并所有者权益变动表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                     本期金额

                                                   归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                        少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他       权益         益合计
                                         积       股     备     积        险准备    利润
                             股本)

                             1,398,2                           1,398,2
                                       701,618,                                    6,205,07 115,992. 67,507,19 9,770,857,
一、上年年末余额             68,476.                           68,476.
                                        651.80                                     8,290.64        62        3.14        080.20
                                 00                                  00

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             1,398,2                           1,398,2
                                       701,618,                                    6,205,07 115,992. 67,507,19 9,770,857,
二、本年年初余额             68,476.                           68,476.
                                        651.80                                     8,290.64        62        3.14        080.20
                                 00                                  00

三、本期增减变动金额(减少 3,984,0 -53,264,                    3,984,0             910,227, -196,53 1,829,924 866,564,50
以“-”号填列)               00.00    120.45                  00.00               241.26        8.93         .82          6.70

                                                                                   3,437,82              99,694,82 3,537,517,
(一)净利润
                                                                                   2,898.06                  6.90        724.96

                                       -4,130,6                                                -196,53 -115,612. -4,442,837.
(二)其他综合收益
                                         86.11                                                    8.93           66          70

                                       -4,130,6                                    3,437,82 -196,53 99,579,21 3,533,074,
上述(一)和(二)小计
                                         86.11                                     2,898.06       8.93       4.24        887.26

                             3,984,0 -49,197,                                                                         -45,213,65
(三)所有者投入和减少资本
                               00.00    652.04                                                                              2.04

                             3,984,0 46,931,5                                                                         50,915,520
1.所有者投入资本
                               00.00     20.00                                                                               .00

2.股份支付计入所有者权益              -96,129,                                                                       -96,129,17
的金额                                  172.04                                                                              2.04

3.其他

                                                                                   -2,527,5
                                                               3,984,0                                   -99,185,0 -2,622,796,
(四)利润分配                                                                     95,656.8
                                                                00.00                                       71.73        728.53
                                                                                           0


                                                                                                                                63
                                                                               泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                3,984,0             -3,984,0
1.提取盈余公积
                                                                 00.00                00.00

2.提取一般风险准备

                                                                                    -2,523,6
3.对所有者(或股东)的分                                                                               -99,185,0 -2,622,796,
                                                                                    11,656.8
配                                                                                                         71.73      728.53
                                                                                            0

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                        64,217.7                                                        1,435,782 1,500,000.
(七)其他
                                               0                                                              .31         01

                              1,402,2                           1,402,2
                                        648,354,                                    7,115,30 -80,546. 69,337,11 10,637,421
四、本期期末余额              52,476.                           52,476.
                                         531.35                                     5,531.90       31       7.96     ,586.90
                                  00                                  00

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上年金额

                                                    归属于母公司所有者权益
             项目             实收资                                                                    少数股东 所有者权
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                              本(或                                                            其他     权益       益合计
                                          积       股     备     积        险准备    利润
                              股本)

                              1,394,2                           1,210,7
                                        604,011,                                    3,959,88            55,923,13 7,224,839,
一、上年年末余额              39,476.                           80,374.
                                         022.35                                     5,072.75                7.52      083.61
                                  00                                  99

     加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他



                                                                                                                             64
                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                             1,394,2              1,210,7
                                       604,011,               3,959,88              55,923,13 7,224,839,
二、本年年初余额             39,476.              80,374.
                                        022.35                5,072.75                  7.52       083.61
                                 00                   99

三、本期增减变动金额(减少 4,029,0 97,607,6       187,488     2,245,19 115,992. 11,584,05 2,546,017,
以“-”号填列)              00.00      29.45    ,101.01     3,217.89        62        5.62       996.59

                                                              4,390,25              152,264,1 4,542,521,
(一)净利润
                                                              7,185.30                 43.24       328.54

                                       -21,950,                          115,992.               -21,785,14
(二)其他综合收益                                                                  49,711.13
                                        850.59                                62                     6.84

                                       -21,950,               4,390,25 115,992. 152,313,8 4,520,736,
上述(一)和(二)小计
                                        850.59                7,185.30        62       54.37       181.70

                             4,029,0 119,558,                                       2,937,230 126,524,71
(三)所有者投入和减少资本
                              00.00     480.04                                            .22        0.26

                             4,029,0 119,558,                                       2,937,230 126,524,71
1.所有者投入资本
                              00.00     480.04                                            .22        0.26

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                              -2,145,0
                                                  187,488                           -143,667, -2,101,242,
(四)利润分配                                                63,967.4
                                                  ,101.01                             028.97       895.37
                                                                    1

                                                  187,488      -187,48
1.提取盈余公积
                                                  ,101.01     8,101.01

2.提取一般风险准备

                                                              -1,957,5
3.对所有者(或股东)的分                                                           -143,667, -2,101,242,
                                                              75,866.4
配                                                                                    028.97       895.37
                                                                    0

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用


                                                                                                        65
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


(七)其他

                              1,398,2                           1,398,2
                                        701,618,                                6,205,07 115,992. 67,507,19 9,770,857,
四、本期期末余额              68,476.                           68,476.
                                         651.80                                 8,290.64          62           3.14       080.20
                                  00                                00


法定代表人:谢明                           主管会计工作负责人:敖治平                             会计机构负责人:牟守先


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:泸州老窖股份有限公司
本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                     本期金额
              项目            实收资本                                                 一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                   准备           润           益合计

                               1,398,268, 701,618,65                      1,398,268,                   6,430,615, 9,928,771,
一、上年年末余额
                                  476.00           1.80                      476.00                       768.97          372.77

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                               1,398,268, 701,618,65                      1,398,268,                   6,430,615, 9,928,771,
二、本年年初余额
                                  476.00           1.80                      476.00                       768.97          372.77

三、本期增减变动金额(减少     3,984,000. -53,328,33                      3,984,000.                   696,686,19 651,325,86
以“-”号填列)                        00         8.15                           00                           9.72         1.57

                                                                                                       3,224,281, 3,224,281,
(一)净利润
                                                                                                          856.52          856.52

                                             -4,130,686.                                                              -4,130,686.
(二)其他综合收益
                                                     11                                                                       11

                                             -4,130,686.                                               3,224,281, 3,220,151,
上述(一)和(二)小计
                                                     11                                                   856.52          170.41

                               3,984,000. -49,197,65                                                                  -45,213,65
(三)所有者投入和减少资本
                                        00         2.04                                                                     2.04

                               3,984,000. 46,931,520                                                                  50,915,520
1.所有者投入资本
                                        00          .00                                                                      .00

2.股份支付计入所有者权益的                  -96,129,17                                                               -96,129,17
金额                                               2.04                                                                     2.04

3.其他

                                                                          3,984,000.                -2,527,595, -2,523,611,
(四)利润分配
                                                                                  00                      656.80          656.80


                                                                                                                                66
                                                                           泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                                                         3,984,000.           -3,984,000.
1.提取盈余公积
                                                                                00                     00

2.提取一般风险准备

                                                                                              -2,523,611, -2,523,611,
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                  656.80       656.80

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                                1,402,252, 648,290,31                    1,402,252,            7,127,301, 10,580,097
四、本期期末余额
                                   476.00        3.65                       476.00                968.69      ,234.34

上年金额
                                                                                                             单位:元

                                                                    上年金额
              项目              实收资本                                              一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                               准备       润         益合计

                                1,394,239, 599,235,60                    1,210,780,            4,124,657, 7,328,913,
一、上年年末余额
                                   476.00        8.24                       374.99                721.51       180.74

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                1,394,239, 599,235,60                    1,210,780,            4,124,657, 7,328,913,
二、本年年初余额
                                   476.00        8.24                       374.99                721.51       180.74

三、本期增减变动金额(减少以 4,029,000. 102,383,04                      187,488,10             2,305,958, 2,599,858,
“-”号填列)                         00        3.56                          1.01               047.46       192.03

                                                                                               4,451,022, 4,451,022,
(一)净利润
                                                                                                  014.87       014.87

                                            6,051,812.                                                      6,051,812.
(二)其他综合收益
                                                   42                                                              42

                                            6,051,812.                                         4,451,022, 4,457,073,
上述(一)和(二)小计
                                                   42                                             014.87       827.29


                                                                                                                      67
                                                                          泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                                4,029,000. 96,331,231                                                    100,360,23
(三)所有者投入和减少资本
                                       00          .14                                                         1.14

                                4,029,000. 153,263,16                                                    157,292,16
1.所有者投入资本
                                       00        0.00                                                          0.00

2.股份支付计入所有者权益的
金额

                                            -56,931,92                                                   -56,931,92
3.其他
                                                 8.86                                                          8.86

                                                                       187,488,10           -2,145,063, -1,957,575,
(四)利润分配
                                                                             1.01               967.41      866.40

                                                                       187,488,10           -187,488,1
1.提取盈余公积
                                                                             1.01                01.01

2.提取一般风险准备

                                                                                            -1,957,575, -1,957,575,
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                866.40      866.40

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                                1,398,268, 701,618,65                   1,398,268,          6,430,615, 9,928,771,
四、本期期末余额
                                   476.00        1.80                      476.00               768.97      372.77


法定代表人:谢明                         主管会计工作负责人:敖治平                     会计机构负责人:牟守先


三、公司基本情况

    1、公司历史沿革
       泸州老窖股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为泸州老窖酒厂,始建于1950年3月,1993年9月20日经四
川省经济体制改革委员会川体改(1993)105号文批准,由泸州老窖酒厂以其经营性资产独家发起以募集方式设立的股份有限
公司。1993年10月25日经四川省人民政府川府函(1993)673号文和中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)108号文批
准公开发行股票,于1994年5月9日在深交所挂牌交易。
       2005年10月27日公司股东大会审议通过了《泸州老窖股份有限公司股权分置改革方案》,于2005年11月3日办妥股份
变更登记手续。变更后,公司股本总数未发生变化,仍为841,399,673.00股,其中,控股股东泸州市国有资产监督管理委员


                                                                                                                 68
                                                                          泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


会(以下简称“泸州市国资委”)持有的本公司国家股由585,280,800.00股下降到508,445,139.00股,占公司总股本的比例由
69.56%下降到60.43%。
    2006年11月公司定向增发获得批准,总股本由841,399,673.00股增加到871,399,673.00股;泸州市国资委占公司总股本的
比例由60.43%下降到58.35%。
    2007年2月27日控股股东泸州市国资委已累计售出本公司股票42,069,983股,出售后还持有本公司股份466,375,156股,占
公司总股本的53.52%,仍为本公司第一大股东。
    经公司2007年度股东大会批准,本公司于2008年5月19日用资本公积、未分配利润转增股本522,839,803股,累计股本达
到1,394,239,476股,其中,控股股东泸州市国资委持有本公司股份746,200,250股,占公司总股本比例仍为53.52%。
     2010年9月3日经国务院国资委国资产权[2010]817号文件批准,泸州市国资委将持有本公司股权30,000万股股份、28,000
万股股份分别划转给泸州老窖集团有限责任公司(以下简称“老窖集团”)和泸州市兴泸投资集团有限公司(以下简称“兴泸
集团”),于2010年9月21日办妥股份过户登记,至此,老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权30,000万股、
28,197.11万股、16,620.025万股,持股比例分别为21.52%、20.22%、11.92%,老窖集团成为本公司第一大股东。
     2012年6月6日,公司股票股权激励计划第一期行权,142名激励对象在第一个行权期统一行权,可行权股票期权数量
为402.9万份,行权价格为12.78元;本次行权占已授予权益总量的30%;行权后,公司股本变更为1,398,268,476.00股,其中,
老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权30,000万股、28,197.11万股、16,620.025万股,持股比例下降为21.46%、
20.17%、11.89%,老窖集团仍为本公司第一大股东。
     2013年6月21日,公司股票股权激励计划第二期行权除张顺泽、刘淼先生外,其余138名激励对象共计行权373.8万份股
票期权,行权价格为12.78元;2013年11月20日,刘淼、张顺泽先生共计行权24.6万份股票期权,行权价格为12.78元/股;本
期两次实际行权股票合计398.40万股,行权后,公司股本变更为1,402,252,476.00股,其中,老窖集团、兴泸集团、泸州市国
资委分别持有本公司股权30,000万股、28,197.11万股、16,620.025万股,持股比例下降为21.39%、20.11%、11.85%,老窖集
团仍为本公司第一大股东。
    2、公司注册地址、组织形式和总部地址
    公司注册地址和总部位于四川泸州龙马潭区南光路9号泸州老窖营销指挥中心,组织形式为股份有限公司。
    3、公司的业务性质和主要经营活动
    公司所属行业酒、饮料和精制茶制造业。
    公司经营范围:泸州老窖系列酒的生产、销售(凭许可证及其有效期经营);进出口经营业务;技术推广服务;发酵制
品生产及销售;销售:汽车配件、建材及化工原料(以上经营项目不含法律、法规和国务院决定的前置审批和许可项目)。
    公司产品主要有:国窖1573系列酒、泸州老窖精品特曲系列酒、百年老窖系列酒等。
    4、母公司以及最终实质控制人名称
    目前公司的第一大股东为泸州老窖集团有限责任公司;最终实质控制人为泸州市国有资产监督管理委员会。
    5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    公司财务报告的批准报出者是公司董事会,报出日期为2014年4月12日。


四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

    本公司具有完全的持续经营条件;公司财务报告执行《企业会计准则》及其后续规定(以下统一称为《企业会计准则》)。


2、遵循企业会计准则的声明

     本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况
以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。




                                                                                                               69
                                                                      泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


3、会计期间

       本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。


4、记账本位币

       以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

    同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益。合并
形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的
各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。
被合并方在合并前实现的净利润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并
日的现金流量。


(2)非同一控制下的企业合并

    非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对
取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的,母公司编制购买日的合
并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

  (1)合并范围的确定原则
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决
权;或本公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表范围:
    ①通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
    ②根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。
    ③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
    ④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
   (2)合并的会计方法
    以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,将母公司会计报表中对子公司的长期股权投资及其相关科目按
权益法进行调整后,汇总各项目数额,抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报
表。

                                                                                                         70
                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净
利润项目下以“少数股东收益”项目列示。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。


7、现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。


8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

    发生外币业务时,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下
同)折算为本位币记账;期末,对外币货币性项目采用期末即期汇率折算;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用
交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差
额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期
的计入管理费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。


(2)外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算
差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。


9、金融工具

    (1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应
收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (2)金融工具确认依据和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
    本公司购入的股票、债券、基金等,确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作
为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息,单独
确认为应收项目。
    本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。
    资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
    处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资

                                                                                                           71
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在持有至到期投资时确定,
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。
    处置持有至到期投资时,将所取得价款与投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,
并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    ③应收款项
    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按合同或协议价款作为初始入账金额。
    ④可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除下列各类资产以外的金融资产:①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,②持有至到期投资,③贷款和应收款项的金融资产。
    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未
领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。
    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。
    资产负债表日,可供出售金融资产按公允价值计量,其公允价值变动计入资本公积—其他资本公积。
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计
量时,本公司将该类金融负债按摊余成本计量。
    ⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则—或有事项》确定的金额和按《企业会计
准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
    (3)金融资产、金融负债的公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经
纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金
融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (4)金融资产的减值准备
    期末,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表
明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测试;对单项金额不重大的,
在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
    主要金融资产计提减值准备方法分别如下:
    ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售
金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的的信用损失)现值低于账面价值部分计提减
值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
    ②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值损失,计
提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失予以转回,记入当期损益,但该转回的价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。


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                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

   (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的应收款项确认标准 单项应收账款余额在500万元以上、单项其他应收款余额在300万元以上,逾期的单项
                                应收票据、预付账款、长期应收款余额在500万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备 取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失;对无法取得债务人偿债能力
的计提方法                      信息(或取得成本过高)难以进行单项测试的,将这些应收款项按类似信用风险特征
                                划分为若干组合,再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失,
                                计提坏账准备。
   (2)按组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据
单项金额不重大但按信用风险特 账龄在5年以上(含5年)且余额在单项金额重大额度以下的应收账款和其他应收款;账龄
征组合后该组合的风险较大的应 在5年以内但预计部分收回后损失高于风险组合计提的坏账准备;逾期且余额在单项金额
收款项                        重大额度以下的应收票据、预付账款、长期应收款
其他不重大的应收款项          除上述以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法——账龄分析法
结算期内         结算期内和合同约定时间内的预付款项;同一控制下的企业间的正常往来欠款,能够控制其收款,无风
                 险。
极小风险         除前述外的账龄在1年以内,预计将来收回金额的现值占账面金额欠款的比例不低于95%,极小风险。
低风险           账龄1-2年,收回有一定难度,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于90%。
风险低偏中       账龄2-3年,收回难度较大,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于80%。
中风险           账龄3-4年,收回难度较大,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于60%。
风险中偏高       账龄4-5年,收回难度较大,预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于20%。
高风险           账龄在5年以上,债务人严重资不抵债,已无力归还欠款,预计收回欠款的可能性极小。
   组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄                                             应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1年以内                                                  5                                  5
1-2年                                                    10                                 10
2-3年                                                    20                                 20
3-4年                                                    40                                 40
4-5年                                                    80                                 80
5年以上                                                  100                              100
  (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由         按组合计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损失。
坏账准备的计提方法             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失。
   关联方公司之间应收款项不计提坏账准备。




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11、存货

(1)存货的分类

     存货分类为:原材料、周转材料(包装物、低值易耗品)、自制半成品、库存商品、在产品等。


(2)发出存货的计价方法

计价方法:加权平均法
     原材料采用标准成本进行日常核算,按月结转其应负担的材料成本差异,将标准成本调整为实际成本;在产品、半成
品按实际成本核算,领用、发出采用加权平均法核算。库存商品以上月末的实际成本作为标准成本,发出按标准成本计价,
月末通过分摊成本差异将月末库存的标准成本调整为实际成本。


(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     期末时,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益。
与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估
价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
     为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量,材料价格的下
降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。


(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
包装物
摊销方法:一次摊销法


12、长期股权投资

(1)投资成本的确定

         企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:①同一控制下的企业合并,在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积;
资本公积不足冲减的调整留存收益。②非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值;如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为
每一单项交易成本之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发
生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,应当按照下列规定确定其初始投资成


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                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


本:Ⅰ.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核
算;Ⅱ.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;Ⅲ.投资者投入的长期
股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外;Ⅳ.通过非货币性资
产交换取得的长期股权投资,如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量,其长期股权投资成
本以换出资产的公允价值计量;如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量,则长期股权投
资成本以换出资产的账面价值计量。Ⅴ.通过债务重组取得的长期股权投资,将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对
债务人的投资,重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额,记入当期损益;债权人已计提坏账准备的,先
将该差额冲减减值准备,不足冲减的部分,记入当期损益。


(2)后续计量及损益确认

    ①对子公司的投资采用成本法进行核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。②如果对被投资单位不具有共同控
制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。③对被投资单位具
有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。④采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股
利时,确认投资收益。⑤采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的
净亏损的份额,确认投资损益。⑥处置股权投资时,将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当期投资的损益。
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时
应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损
失一经确认,在以后会计期间不得转回。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制的判断依据:指合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
    重大影响的判断依据:指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为联营企业。通常母公司持有被投资单位 20%
以上,但低于 50%的表决权时,一般认为具有重大影响,除非有确凿证据表明不能参与被投资单位的生产经营决策,不形
成重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法

    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,
则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。


13、投资性房地产

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的房屋建筑物。本公司对投资
性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。
    投资性房地产的折旧或摊销方法:按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
    减值准备计提依据:期末时,根据各项投资性房地产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项投资性房地产预计可
收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。




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14、固定资产

(1)固定资产确认条件

    固定资产是指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 1 年的房屋建筑物、通用设备、专
用设备、运输设备及其他设备等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时
予以确认。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

(3)各类固定资产的折旧方法

    除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧,固定资产折旧采用年限平均法计算。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值,并在年度终了,对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。




             类别                折旧年限(年)           残值率(%)                       年折旧率

房屋及建筑物                10-35                                         5% 9.50-2.71

运输设备                    6                                              5% 15.83

专用设备                    5-30                                          5% 19.00-3.17

通用设备                    4-15                                          5% 23.75-6.33

其他设备                    4-16                                          5% 23.75-5.94


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定
资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,单项资产的可收
回金额难以进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认,在以后会计
期间不得转回。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减
值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。


(5)其他说明

     购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产成本以购买价款的现值为基础确
定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    融资租赁的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。




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15、在建工程

  (1)在建工程,是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的
实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。(2)在建工程按工程项目分类核算,采用实际成本计价,在各项工程达
到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定
可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值
确定转入固定资产的成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整已计提的折旧额。
(3)建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。(4)资产负债表日,在建工程按照账
面价值与可收回金额孰低计价。


16、借款费用

   (1)借款费用的内容及其资本化条件
   本公司只对发生在资本化期间的,可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用包括借款利息、折价或者溢价的
摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等予以资本化。
     借款费用资本化,在以下三个条件同时具备时开始:①资产支出已经发生,②借款费用已经发生,③为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
   (2)资本化金额的确定
   借款费用资本化金额的计算方法如下:为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发
生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;为购建或生
产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率计算确定;每一会计期间的利息资本化金额,不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢
价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用,在相关
资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,在相关资产达到预定可使用或可销售状
态之后发生的,确认为费用,计入当期损益。
   (3)资本化率的确定
    ①为购建固定资产而借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
   (4)暂停资本化
   若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期
间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
   (5)停止资本化
   购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。购
建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,应当在该资产整体完工时停止借
款费用的资本化。


17、无形资产

     无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
   (1)无形资产的计价
    ①外购的无形资产,按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账;
    ②投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值计价;
    ③公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;公司内部研究开发项目开发阶段发生的支出,满
足下列条件时确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:

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                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    a、形成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    b、有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    c、形成资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    d、足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    e、属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   ④购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础
确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,
还应扣除已经提取的减值准备金额。
   (3)本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。于每年年终对使用寿命有限的无形资
产的使用寿命及摊销方法进行复核。
   (4)资产负债表日,无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。


18、长期待摊费用

   长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


19、预计负债

   如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,将其确认为预计负债。
   ①该义务是公司承担的现实义务;
   ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
   ③该义务的金额能够可靠地计量。
   预计负债所需支付全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,或者补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整


20、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

   公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


(2)权益工具公允价值的确定方法

   以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量;以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他
权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
   对于授予的股票期权公允价值,采用股票期权定价模型确定其公允价值,考虑以下因素:标的股份的现行价格、期权的
行权价格、期权有效期内的无风险利率、期权的有效期、股价预计波动率。



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(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

    授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
授予日,是指股份支付协议获得批准的日期。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结
算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允
价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日,公司根
据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行
权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

   对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行
权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
   无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,或者取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司确认按照所授予的权
益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行
权。


21、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠
地计量。
    本公司确认收入的具体条件为:内销根据签订的销售合同或协议,明确销售事项和双方的权利、义务,公司凭收到货款
或取得收款凭证为依据,并且在客户签收商品后确认收入;出口商品于收到出口货物报关单(出口退税联),到税务局办理
代理出口证明后开具出口发票确认收入。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据

   在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。


(3)确认提供劳务收入的依据

       在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供
劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能
可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。


22、政府补助

(1)类型

    政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括财政补贴、税费返还等。




                                                                                                           79
                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


(2)会计政策

    区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补
助,是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助;若政府文件未明确规定补助对象,分项说明将该政府补助
划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
      与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起,在其使用寿命内(即
折旧摊销期限内)平均分配,计入当期损益,若相关资产提前处置的,于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,分两种情况进行处理:1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关费用的期间,计入当期损益;2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    政府补助的确认时点
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
    政府补助的计量
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允
价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。


23、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
    本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产:①暂时性差异在可预计的未来很可能转回,②未来很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,并以很可能取得的应纳税所得额为限。
    在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交(或返还)的
所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计量。
    资产负债日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认
的交易或者事项产生的所得税外,本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。


24、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
      报告期内,未发生会计政策变更事项。


(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否




                                                                                                            80
                                                                      泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否


25、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否



(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否


26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

      应付职工薪酬
      职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括职工工资、奖金、津贴
和补贴;职工福利费;养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福
利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。
      (1)以股份为基础的薪酬
      本公司授予某些职工权益工具,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的
每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计数为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计
入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
      本公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债的,按照本公司承担的以股份或
其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计
入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入
当期损益。
      (2)辞退福利
      本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,当本
公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施,且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或
裁减建议的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。
      (3)其他方式的职工薪酬
      本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除辞退福利外,根据职工提供服务的受益对象计


                                                                                                          81
                                                                       泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


入相应的产品成本、劳务成本、资产成本、期间费用。


五、税项

1、公司主要税种和税率


                   税种                               计税依据                           税率

增值税                                 应税销售收入                       17%、6%

消费税(从价计征)注 1                 白酒计税价格或出厂价格             20%

消费税(从量计征)注 2                 白酒数量                           1 元/公斤

营业税 注 3                            应税收入                           3%、5%

城市维护建设税                         应纳流转税额                       7%

教育费附加                             应纳流转税额                       3%

地方教育费附加                         应纳流转税额                       2%

所得税 注 4                            应纳税所得额                       见注 2

房产税 注 5                            房产原值*70%;房屋租金             1.2%、12%

土地使用税                             土地面积                           3、4、6 至 24 元/平方米


2、其他说明

    注1:根据国家税务总局《关于部分白酒消费税计税价格核定及相关管理事项的通知》(国税函[2009]416号)、四川省国
家税务局《关于转发国家税务总局核定白酒消费税计税价格的通知》(川国税函[2009]220号)、四川省国家税务局《关于
部分白酒消费税最低计税价格核定及相关管理事项的通知》(川国税函[2009]222号),由国家税务总局及四川省国家税务
局核定消费税计税价格的白酒,从2009年8月1日开始执行。计税价格按下列公式计算:当月该品牌、规格白酒消费税计税价
格=该品牌、规格白酒销售单位上月平均销售价格×核定比例(当月该品牌、规格白酒出厂价格大于按公式计算确定的白酒
消费税计税价格的,按出厂价格申报纳税)。
    注2:自2001年5月1日起,消费税实行按从价和从量复合征收,即按生产环节销售收入的25%和销售量每公斤1.00元计
算缴纳,同时取消以外购酒勾兑生产酒可以扣除其购进酒已纳消费税的政策。2006年4月1日后按生产环节销售收入的20%和
销售量每公斤1.00元计算缴纳。
    注3:2013年8月1日起,四川开始实行“营改增”,涉及范围包括交通运输业和部分现代服务业。公司受影响的单位和业
务分别为:母公司的设备租赁费收入、子公司泸州老窖酿酒有限责任公司的设备租赁费收入、子公司泸州品创科技有限公司
的技术服务收入。
    注4:除以下公司外,其他企业均按应纳税所得额的25%计缴。
    本公司之控股子公司泸州品创科技有限公司2010年7月28日取得四川省科技厅、财政厅、国税局、地税局颁发《高新技
术企业证书》,享受高新技术企业的税收优惠政策,按15%的税率交纳企业所得税。
    本公司之控股子公司泸州老窖国际发展(香港)有限公司,根据香港本地的税率标准,按16.5%的税率交纳企业所得税。
    注5:自用房以房产原值70%为计税基数,按1.2%的税率计缴;出租房按租金收入的12%计缴。




                                                                                                          82
                                                                                  泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

   子公司均系投资方式设立,具体情况如下:


(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                                     从母公
                                                                                                                     司所有
                                                                                                                     者权益
                                                                                                                     冲减子
                                                                                                                     公司少
                                                                                                                     数股东
                                                                实质上                                     少数股
                                                                                                                     分担的
                                                                构成对                                     东权益
                                                                                                                     本期亏
                                                      期末实 子公司               表决权                   中用于
子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                            持股比            是否合 少数股             损超过
                注册地                                际投资 净投资                比例                    冲减少
 全称    类型                 质     本          围                      例(%)             并报表 东权益             少数股
                                                       额       的其他             (%)                     数股东
                                                                                                                     东在该
                                                                项目余                                     损益的
                                                                                                                     子公司
                                                                  额                                        金额
                                                                                                                     年初所
                                                                                                                     有者权
                                                                                                                     益中所
                                                                                                                     享有份
                                                                                                                     额后的
                                                                                                                      余额

                                            泸州老
                                            窖系列
泸州老                                      酒生
窖酿酒 全资子                      30,000, 产、销 204,261
                泸州市 酿酒                                               100%     100% 是
有限责 公司                        000.00   售;曲    ,776.16
任公司                                      药生
                                            产、销
                                            售

泸州老 全资子                               蒸馏酒
窖博大 公司的                      10,000, 生产、     10,000,
                泸州市 酿酒                                               100%     100% 是
酿酒有 全资子                      000.00   包装、    000.00
限公司 公司                                 销售

泸州老                                      泸州老
窖股份 全资子            白酒销 100,000 窖系列 101,182
                泸州市                                                    100%     100% 是
有限公 公司              售        ,000.00 定型包     ,854.46
司销售                                      装白酒


                                                                                                                             83
                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


公司                                          销售

泸州品
         全资子
味共享
         公司的            白酒销 5,000,0 销售:       5,000,0
酒业销            泸州市                                         100%   100% 是
         全资子            售       00.00     酒        00.00
售有限
         公司
公司

泸州鼎 全资子
                                              定型包
力酒业 公司的              白酒销 5,000,0              5,000,0
                  泸州市                      装白酒             100%   100% 是
有限公 全资子              售       00.00               00.00
                                              销售
司       公司

泸州鼎 全资子
益酒业 公司的              白酒销 5,000,0 蒸馏酒       5,000,0
                  泸州市                                         100%   100% 是
销售有 全资子              售       00.00     销售      00.00
限公司 公司

泸州鼎 全资子
昊酒业 公司的              白酒销 5,000,0 销售:       5,000,0
                  泸州市                                         100%   100% 是
销售有 全资子              售       00.00     白酒      00.00
限公司 公司

泸州老
                                              自营和
窖进出
         全股子                     3,000,0 代理进     3,000,0
口贸易            泸州市 进出口                                  100%   100% 是
         公司                       00.00     出口业    00.00
有限公
                                              务


泸州老
窖博大
         控股子            白酒销 120,000 酒类销       90,000,                         60,000,
酒业营            泸州市                                         75%     75% 是
         公司              售       ,000.00 售         000.00                             000
销有限
公司

泸州老 控股子
                           商务服             商务服
窖贵宾 公司的                       4,900,0            4,655,0                        -1,303,6
                  泸州市 务、酒               务、酒             95%     95% 是
服务有 控股子                       00.00               00.00                           83.94
                           类销售             类销售
限公司 公司

泸州老
窖博盛 控股子
                                              包装食
恒祥酒 公司的              食品包 5,000,0              5,000,0
                  泸州市                      品兼散             100%   100% 是
类销售 全资子              装       00.00               00.00
                                              装食品
有限公 公司


泸州老
窖永盛 全资子              白酒销 1,000,0 酒类批       1,000,0
                  泸州市                                         100%   100% 是
酒业销 公司                售       00.00     发零售    00.00
售有限

                                                                                                           84
                                                                        泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


公司

                                              泸州老
                                              窖系列
泸州老
                                              定型包
窖国窖
                           白酒销             装白酒
文化旅 全资子                       4,800,0            64,800,
                  泸州市 售、旅               销售;             100%   100% 是
行社有 公司                         00.00               000.00
                           游业               国内旅
限责任
                                              游业
公司
                                              务、服
                                              务等

泸州品
                                              技术服
创科技 控股子              技术研 50,000,              47,500,                         4,365,3
                  泸州市                      务、咨             95%     95% 是
有限公 公司                发       000.00              000.00                          43.83
                                              询等


泸州老
窖国际
发展                                          批发、
         控股子            白酒销 9,879,6              5,433,7                         6,341,3
(香              香港                        零售白             55%     55% 是
         公司              售       17.75                89.77                          59.60
港)有                                        酒等
限公司
注1

泸州时
代酒业 控股子              白酒销 10,000, 生产销
                  泸州市                                                      否
有限公 公司                售       000.00    售白酒
司 注2

泸州龙
         控股子
马潭福                                        批发、
         公司的            白酒销 500,000
鑫酿酒            泸州市                      零售白                          否
         控股子            售       .00
有限公                                        酒等
         公司
司 注2

泸州滋                                        生产、
补酒业 控股子              酒类生 10,000, 销售滋
                  泸州市                                                      否
有限公 公司                产       000.00    补大曲
司 注3                                        系列

泸州市
         控股子
鑫鑫酿                                        生产销
         公司的            白酒销 500,000
酒有限            泸州市                      售白酒                          否
         控股子            售       .00
公司                                          等
         公司
注3

                                    379,579            556,833                         69,403,
合计
                                    ,617.75            ,420.39                         019.49

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

                                                                                                           85
                                                                            泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


    注1:2013年2月3日,经公司第七届董事会三次会议审议通过,将持有子公司泸州老窖国际发展(香港)有限公司15%
的股权按面值以人民币150万元的价格转让予锐成投资有限公司;双方于2013年3月完成股权转让,转让后公司还持有泸州老
窖国际发展(香港)有限公司55%的股权,仍对其具有控制,仍纳入合并报表范围。
    注2:2013年3月31日,经公司第七届董事会五次会议审议通过,将持有的泸州时代酒业有限公司及其子公司泸州龙马潭
福鑫酿酒有限公司全部51%的股权,按四川长江资产评估有限公司出具川长江资评[2012]075号《评估报告》确认评估价值确
定转让价格830.78万元予以转让,于2013年4月10日完成转让手续。
    注3:2013年3月31日,经公司第七届董事会五次会议审议通过,将持有的泸州滋补酒业有限公司及其子公司泸州市鑫
鑫酿酒有限公司全部51%的股权,按四川荣盛资产评估事务所出具的川荣盛评报字[2013]019号《评估报告》确认评估价值确
定转让价格267.99万元予以转让,于2013年5月15日完成转让手续。


2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
    报告期内,无新纳入合并范围的主体。


□ 适用 √ 不适用


3、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司


                    子公司名称                              出售日                        损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
    本公司原持有泸州时代酒业有限公司、泸州滋补酒业有限公司51%股权,由合资另一方承包经营,2011年4月承包期满
后因拟将股权转让给承包方而未收回控制权,2013年4、5月完成股权转让,故不存在因出售股权而丧失控制权子公司问题。


是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                           单位: 元

                                             期末数                                      期初数
          项目
                            外币金额        折算率     人民币金额        外币金额      折算率      人民币金额

现金:                            --            --           25,520.55       --            --               43,866.50

人民币                           --            --           16,760.30       --            --               19,302.02

港币                             11,142.52 0.7862            8,760.25       30,296.60 0.8108               24,564.48

银行存款:                       --            --     5,274,652,954.71      --            --      6,859,192,696.21

人民币                           --            --     5,259,974,850.85      --            --      6,820,948,993.87

美元                        1,749,887.90 6.0969         10,668,891.51    5,808,720.29 6.2855         36,510,711.38

港币                        5,099,481.49 0.7862          4,009,212.35    2,137,384.02 0.8108             1,732,990.96


                                                                                                                   86
                                                                                   泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


其他货币资金:                 --            --             74,756,192.00           --              --             82,772,000.00

人民币                         --            --             74,756,192.00           --              --             82,772,000.00

合计                           --            --          5,349,434,667.26           --              --        6,942,008,562.71
   注:其他货币资金期末数系国内信用证29,756,192.00元和票据保证金45,000,000.00元。


2、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                          单位: 元

                    种类                                          期末数                                  期初数

银行承兑汇票                                                            2,997,342,876.91                      2,789,726,550.34

合计                                                                    2,997,342,876.91                      2,789,726,550.34


(2)期末已质押的应收票据情况

                                                                                                                          单位: 元

         出票单位             出票日期                    到期日                         金额                      备注

泸州老窖柒泉营销华北
                       2013 年 09 月 29 日        2014 年 03 月 28 日                     50,000,000.00
酒业股份有限公司

泸州老窖柒泉营销西南
                       2013 年 10 月 30 日        2014 年 04 月 30 日                     50,000,000.00
酒业股份有限公司

泸州老窖柒泉聚成酒业
                       2013 年 07 月 02 日        2014 年 01 月 02 日                     20,000,000.00
销售有限公司

泸州老窖柒泉营销陕西
                       2013 年 08 月 29 日        2014 年 02 月 28 日                     10,000,000.00
酒类销售股份有限公司

泸州老窖柒泉川南酒业
                       2013 年 08 月 29 日        2014 年 02 月 28 日                     10,000,000.00
销售有限公司

合计                                --                       --                          140,000,000.00             --


3、应收利息

(1)应收利息

                                                                                                                          单位: 元

          项目                期初数                   本期增加                   本期减少                    期末数

定期存款利息                                              79,202,736.46             41,889,880.90                  37,312,855.56

合计                                                      79,202,736.46             41,889,880.90                  37,312,855.56




                                                                                                                                87
                                                                                                  泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


(2)应收利息的说明

    期末数是按照权责发生制计提的还未结算的定期存款利息。


4、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                                        单位: 元

                                                    期末数                                                        期初数

           种类                账面余额                         坏账准备                      账面余额                          坏账准备

                         金额         比例(%)                金额            比例(%)       金额         比例(%)          金额          比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

                      18,865,731.                      8,772,782.4                       92,745,33                  12,271,966.5
                                           100%                                 46.5%                       100%                             13.23%
                                57                                  8                         1.33                                6

                      18,865,731.                      8,772,782.4                       92,745,33                  12,271,966.5
组合小计                                   100%                                 46.5%                       100%                             13.23%
                                57                                  8                         1.33                                6

                      18,865,731.                      8,772,782.4                       92,745,33                  12,271,966.5
合计                                      --                                   --                          --                                --
                                57                                  8                         1.33                                6

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        单位: 元

                                          期末数                                                                  期初数

       账龄                  账面余额                                                                  账面余额
                                                                坏账准备                                                           坏账准备
                       金额             比例(%)                                                金额               比例(%)

1 年以内

其中:                  --                     --                       --                        --                --                  --

无风险                   80,943.01             0.43%

1 年以内小计           9,827,580.73        52.09%                        491,379.04          83,818,497.73          90.37%            4,186,840.13

1至2年                  362,679.95             1.92%                         36,268.00             94,499.16             0.1%                9,449.92

2至3年                                                                                            734,775.65         0.79%             146,955.13

3 年以上                745,024.06             3.95%                     395,631.62               348,077.12         0.38%             179,239.71

3至4年                  500,969.09             2.66%                     200,387.64               248,054.97         0.27%              99,221.99

4至5年                  244,054.97             1.29%                     195,243.98               100,022.15         0.11%              80,017.72

5 年以上               7,849,503.82        41.61%                   7,849,503.82              7,749,481.67           8.36%            7,749,481.67


                                                                                                                                                   88
                                                                                    泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


合计                   18,865,731.57         --            8,772,782.48           92,745,331.33     --           12,271,966.56

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                         占应收账款总额的比例
       单位名称               与本公司关系                金额                         年限
                                                                                                                 (%)

辽宁北方名酒销售有限
                       客户                                 4,208,944.42 5 年以上                                        22.31%
公司

泸州博盛恒祥商贸有限
                       客户                                 2,982,494.81 1 年以内                                        15.81%
公司

北京泸州老窖信和一品
                       客户                                 1,993,019.82 1 年以内                                        10.56%
商贸有限公司

北京军贡泸州老窖酒销
                       客户                                 1,202,621.19 1 年以内                                        6.37%
售有限公司

江苏苏中大厦           客户                                  893,170.85 5 年以上                                         4.73%

合计                               --                      11,280,251.09                --                               59.78%


(3)应收关联方账款情况

                                                                                                                       单位: 元

         单位名称                       与本公司关系                       金额                   占应收账款总额的比例(%)

泸州酒业集中发展区有限公
                           控股股东的子公司                                          80,943.01


合计                                         --                                      80,943.01


5、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                             期末数                                               期初数
         种类
                               账面余额                坏账准备                    账面余额                   坏账准备



                                                                                                                              89
                                                                                    泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


                          金额         比例(%)         金额       比例(%)        金额          比例(%)           金额         比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

                       41,253,083.0              20,165,010.5                31,702,906.4
                                         100%                       48.07%                        100% 19,812,044.71            62.49%
                                   5                          8                           7

                       41,253,083.0              20,165,010.5                31,702,906.4
组合小计                                 100%                       48.07%                        100% 19,812,044.71            62.49%
                                   5                          8                           7

                       41,253,083.0              20,165,010.5                31,702,906.4
合计                                     --                           --                         --           19,812,044.71        --
                                   5                          8                           7

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                              期末数                                                  期初数

                                  账面余额                                               账面余额
           账龄
                                                 比例         坏账准备                                比例              坏账准备
                              金额                                                      金额
                                                 (%)                                                  (%)

1 年以内

其中:

1 年以内小计                     20,472,241.07 49.63%             1,058,366.67      9,137,974.99 28.81%                    460,676.95

1至2年                             635,077.57 1.54%                 63,507.76       2,094,754.58      6.61%                209,475.46

2至3年                             965,090.00 2.34%                193,018.00       1,498,875.00      4.73%                299,775.00

3 年以上                                                                                248,641.00       79%                119,456.40

3至4年                             484,713.44 1.17%                193,885.38           198,641.00    0.63%                   79,456.40

4至5年                             198,641.00 0.48%                158,912.80            50,000.00    0.16%                   40,000.00

5 年以上                         18,497,319.97 44.84%         18,497,319.97        18,722,660.90 59.06%                  18,722,660.90

合计                             41,253,083.05    --          20,165,010.58        31,702,906.47         --              19,812,044.71

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)金额较大的其他应收款的性质或内容

                                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                                        90
                                                                                泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


           单位名称                      金额                   款项的性质或内容            占其他应收款总额的比例(%)

泸州天地印务公司                                3,585,110.35 往来款                                                8.69%

海南华南租赁公司                                2,000,000.00 往来款                                                4.85%

四川和益电力股份公司                            1,800,000.00 股权转让款                                            4.36%

陕西天驹航空旅行社有限公
                                                1,747,626.00 往来款                                                4.24%


泸州市地税局                                    1,500,000.00 往来款                                                3.64%

中国房地产开发总公司泸州
                                                1,500,000.00 往来款                                                3.64%
分公司

泸州华洋糖酒公司                                1,425,570.64 往来款                                                3.46%

国税局大地电教影视中心                          1,390,000.00 往来款                                                3.37%

泸州沱江市场                                    1,233,098.00 往来款                                                2.99%

重庆广播电视艺术团                              1,100,000.00 保证金                                                2.67%

泸州市建筑工程管理局                            1,043,000.00 保证金                                                2.53%

四川省农科院                                    1,000,000.00 往来款                                                2.42%

王强                                             894,773.50 备用金                                                 2.17%

林媛                                             840,000.00 备用金                                                 2.04%

胡迎春                                           796,205.00 备用金                                                 1.93%

泸州电业局龙马潭供电局                           760,000.00 保证金                                                 1.84%

Velu Exports Ltd.                                696,319.10 管理費                                                 1.69%

贺光容                                           664,902.70 备用金                                                 1.61%

李礼                                             531,976.70 备用金                                                 1.29%

泸州市政府第二招待所                             525,028.88 往来款                                                 1.27%

四川省糖酒公司                                   500,000.00 往来款                                                 1.21%

             合计                            25,533,610.87              --                                         61.91%

说明
     上述欠款,除了应收四川和益电力股份公司、陕西天驹航空旅行社有限公司、泸州市建筑工程管理局、王强、林媛、胡
迎春、Velu Exports Ltd.、贺光容以及李礼的款项账龄在一年以内外,其余款项账龄均为五年以上,本公司已按其账龄分析
计提了100.00%的坏账准备。


(3)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                                                   占其他应收款总额的比
         单位名称             与本公司关系               金额                        年限
                                                                                                           例(%)

泸州天地印务公司       客户                                  3,585,110.35 5 年以上                                  8.69%



                                                                                                                        91
                                                                                  泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


海南华南租赁公司       客户                                 2,000,000.00 5 年以上                                          4.85%

四川和益电力股份公司 客户                                   1,800,000.00 1 年以内                                          4.36%

陕西天驹航空旅行社有
                       客户                                 1,747,626.00 1 年以内                                          4.24%
限公司

泸州市地税局           客户                                 1,500,000.00 5 年以上                                          3.64%

           合计                    --                      10,632,736.35                --                               25.78%


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                        期末数                                                      期初数
       账龄
                                 金额                     比例(%)                          金额                     比例(%)

1 年以内                                     545,556.49      28.35%                                   15,720,693.37      97.04%

1至2年                                       926,935.86      48.17%                                      28,267.68         0.17%

2至3年                                                                                                  121,950.80         0.75%

3 年以上                                     451,950.80      23.48%                                     330,000.00         2.04%

合计                                       1,924,443.15      --                                       16,200,911.85      --

预付款项账龄的说明
     期末较期初减少14,276,468.70元,减幅88.12%,主要是开票结算泸州市龙马潭区资通酒业销售有限公司的货款,减少预
付账款11,445,339.48元影响所致。
     期末一年以上的预付款项中,主要是预付泸州市航全商贸有限公司的货款926,935.86元以及预付泸州老窖柒泉金池酒业
有限责任公司的货款121,945.23元。


(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                        单位: 元

         单位名称             与本公司关系                 金额                        时间                   未结算原因

泸州市航全商贸有限公
                       供应商                                 926,935.86 1-2 年                         注1


泸州市电业局龙马潭供
                       供应商                                 460,000.00 1 年以内                       结算期内
电局

泸州老窖柒泉金池酒业
                       供应商                                 121,945.23 3 年以上                       注2
有限责任公司

汕头市金盈贸易有限公
                       供应商                                     41,172.98 1 年以内                    结算期内


泸州市电业局           供应商                                 330,000.00 3 年以上                       结算期内



                                                                                                                               92
                                                                                         泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


合计                               --                             1,880,054.07               --                           --

预付款项主要单位的说明
   注1:预付泸州市航全商贸有限公司的货款系结算尾款。
   注2:预付泸州老窖柒泉金池酒业有限责任公司的货款系结算尾款,已于2014年1月结算。


(3)预付款项的说明

   本报告期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
   本公司期末预付款项不存在减值迹象,故未计提坏账准备。
   本报告期末无预付关联方款项情况。


7、存货

(1)存货分类

                                                                                                                                单位: 元

                                           期末数                                                         期初数
         项目
                     账面余额              跌价准备         账面价值              账面余额               跌价准备         账面价值

原材料                    6,021,808.48                       6,021,808.48          4,969,318.58                            4,969,318.58

在产品                   82,524,983.25                      82,524,983.25         61,002,589.18                           61,002,589.18

库存商品           1,208,911,880.32                      1,208,911,880.32 1,884,768,086.29                           1,884,768,086.29

周转材料                   701,888.34                         701,888.34               204,565.63                              204,565.63

自制半成品         1,116,606,243.48                      1,116,606,243.48        960,874,186.48                          960,874,186.48

合计               2,414,766,803.87                      2,414,766,803.87 2,911,818,746.16                           2,911,818,746.16


8、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                                                                单位: 元

                              本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比                                                              期末净资产总 本期营业收入
                              资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额                                                      本期净利润
       称        例(%)                                                                      额               总额
                                 比例(%)

一、合营企业

二、联营企业

华西证券有限                                     19,133,030,461 12,087,546,621 7,045,483,840. 1,963,461,218.
                    12.99%              12.99%                                                                           653,997,779.14
责任公司                                                    .53                  .29                24              43




                                                                                                                                       93
                                                                                   泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


9、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                      在被投资
                                                                           在被投资 单位持股
                                                                在被投资
被投资单                                                                   单位表决 比例与表                 本期计提 本期现金
           核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                                 减值准备
     位                                                                     权比例 决权比例                  减值准备    红利
                                                                比例(%)
                                                                             (%)      不一致的
                                                                                        说明

华西证券
                    1,122,188 996,383,3 80,836,43 1,077,219                                      2,567,098
有限责任 权益法                                                  12.99%     12.99%
                      ,000.00    25.31      8.82      ,764.13                                          .80
公司

国泰君安
                    12,719,15 12,719,15             12,719,15
证券股份 成本法                                                   0.19%       0.19%
                         6.76      6.76                  6.76
有限公司

国泰君安
                    22,611,83 22,611,83             22,611,83
投资管理 成本法                                                   0.86%       0.86%
                         4.24      4.24                  4.24
有限公司

泸州市商
业银行股            10,000,00 10,000,00             10,000,00
           成本法                                                 2.21%       2.21%
份有限公                 0.00      0.00                  0.00


深圳新港
丰发展有            2,354,000 2,354,000             2,354,000                                    2,354,000 1,004,000
           成本法                                                   33%        33%
限公司                    .00       .00                   .00                                          .00        .00
注5

四川和益
电力股份            1,650,000 1,650,000 -1,650,00
           成本法
公司 注                   .00       .00     0.00
1

海南汇通
                    1,000,000 1,000,000             1,000,000                                    1,000,000
国际信托 成本法                                                   0.89%       0.89%
                          .00       .00                   .00                                          .00
公司

四川德阳
                    2,000,000 2,000,000             2,000,000                                    2,000,000 2,000,000
金泰饭店 成本法                                                   3.05%       3.05%
                          .00       .00                   .00                                          .00        .00
注5

四川北方
                    1,030,000 1,030,000             1,030,000
硝化棉有 成本法                                                   0.38%       0.38%
                          .00       .00                   .00
限公司



                                                                                                                                94
                                                                                    泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


泸州时代
酒业有限            5,727,689 5,727,689 -5,727,68
           成本法
公司 注                   .63         .63        9.63
2

泸州滋补
酒业有限            1,453,755 1,453,755 -1,453,75
           成本法
公司 注                   .72         .72        5.72
3

泸州尊驰
汽车服务            150,000.0               150,000.0 150,000.0
           成本法                                                      5%          5%
有限公司                   0                       0         0
注4

                    1,182,884 1,056,929 72,154,99 1,129,084                                      7,921,098 3,004,000
合计           --                                                 --          --         --
                      ,436.35     ,761.66        3.47   ,755.13                                          .80      .00
      注1:根据本公司第六届董事会二十二次会议决议,同意由四川和益电力股份有限公司回购我公司持有的全部股权,回
购完成后,本公司不再持有四川和益电力股份有限公司的股份,回购股权手续于2013年12月底完成。
      注2:2013年3月31日,经公司第七届董事会五次会议审议通过,将持有的泸州时代酒业有限公司及其子公司泸州龙马潭
福鑫酿酒有限公司全部51%的股权,按四川长江资产评估有限公司出具川长江资评[2012]075号《评估报告》确认评估价值确
定转让价格830.78万元予以转让,于2013年4月10日完成转让手续。
    注3:2013年3月31日,经公司第七届董事会五次会议审议通过,将持有的泸州滋补酒业有限公司及其子公司泸州市鑫鑫
酿酒有限公司全部51%的股权,按四川荣盛资产评估事务所出具的川荣盛评报字[2013]019号《评估报告》确认评估价值确定
转让价格267.99万元予以转让,于2013年5月15日完成转让手续。
      注4:本公司之子公司泸州老窖国窖文化旅行社有限责任公司于2013年12月底向泸州尊驰汽车服务有限公司投资15万元,
持股比例5.00%。
      注5:被投资单位深圳新港丰发展有限公司为房地产项目,现该楼盘已成烂尾楼,公司对该项投资全额计提减值准备,
以前年度已计提减值准备1,350,000.00元,本期补提1,004,000.00元。被投资单位四川德阳金泰饭店经营不善,连续亏损,公
司对该项投资全额计提减值准备。
    注6:本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。


10、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元

           项目             期初账面余额                      本期增加                        本期减少         期末账面余额

一、账面原值合计:          1,836,063,835.06                           248,702,101.15          36,580,460.23   2,048,185,475.98

其中:房屋及建筑物              839,357,354.14                           84,766,329.27         14,080,075.03    910,043,608.38

专用设备                        458,658,541.63                           30,433,283.60          2,259,639.43    486,832,185.80

通用设备                        125,268,071.37                           77,657,074.14           137,321.23     202,787,824.28

交通运输设备                     36,623,619.69                            2,849,825.09           390,000.00      39,083,444.78

其他设备                        376,156,248.23                           52,995,589.05         19,713,424.54    409,438,412.74


                                                                                                                              95
                                                                              泸州老窖股份有限公司 2013 年度报告全文


           --              期初账面余额        本期新增        本期计提               本期减少            本期期末余额

二、累计折旧合计:          837,372,617.62                     129,230,784.55             30,589,158.27    936,014,243.90

其中:房屋及建筑物          385,776,772.83                      40,240,370.35             11,254,239.03    414,762,904.15

专用设备                    285,901,327.72                      41,161,702.81              1,979,877.83    325,083,152.70

通用设备                     53,945,042.60                      14,562,142.71               122,264.07      68,384,921.24

交通运输设备                 22,332,957.16                       3,869,436.33               390,000.00      25,812,393.49

其他设备                     89,416,517.31                      29,397,132.35             16,842,777.34    101,970,872.32

           --              期初账面余额                              --                                   本期期末余额

三、固定资产账面净值合计    998,691,217.44                           --                                   1,112,171,232.08

其中:房屋及建筑物          453,580,581.31                           --         &