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2019年12月11日 星期三

渝开发(000514)公告正文

渝 开 发:内部控制审计报告

公告日期:2014-03-05

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                         内部控制审计报告
                            天健审〔2014〕8-32 号重庆渝开发股份有限公司全体股东:
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了重庆渝开发股份有限公司(以下简称渝开发公司)2013 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是渝开发公司董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为,渝开发公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
                               第 1 页 共 2 页和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    天健会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师:龙文虎
          中国杭州                  中国注册会计师:张凯
                                    二〇一四年三月三日
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