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2019年11月14日 星期四

沈阳机床(000410)公告正文

沈阳机床股份有限公司二00一年年度报告

公告日期:2002-04-30


    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    北京利安达信隆会计师事务所为本公司出具了保留意见和解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    第一节公司简介
    1、公司简介
    中文名称:沈阳机床股份有限公司
    英文名称:SHENYANGMACHINETOOLCO.LTD
    英文名称简写:SMTCL
    2、公司法定代表人:姚俊喜
    3、公司董事会秘书:牟继勋
    联系地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    董事会联系人:任芳贤
    电话:024-25876185
    传真:024-25878762
    电子信箱:smtclzq@pub.sy.lnpta.net.cn
    4、公司注册地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    邮政编码:110025
    公司国际互联网址:http//www.smtcl.com
    电子信箱:smtclzq@pub.sy.lnpta.net.cn
    5、公司年度报告备置地点:沈阳机床股份有限公司证券部
    信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:沈阳机床
    证券代码:000410
    第二节会计数椐和业务数椐摘要
    1、本年度主要利润指标情况
利润指标                                 18,308,848.73
净利润(元)                               16,974,562.54
扣除非经常性损益后的净利润(元)           15,315,423.60
主营业务利润                            211,415,638.48
其它业务利润                                914,941.54
投资收益                                 -2,300,144.53
补贴收入                                 17,835,985.85
营业外收支净额                          -16,176,846.91
经营活动产生的现金流量净额               55,568,205.94
现金及现金等价物净增加额                 20,325,680.99
(1)处置固定资产收入                     8,142,532.22
    2、公司三年来的主要会计数椐和财务指标
项目                                2001年               2000年
主营业务收入                   741,701,576.24       563,167,250.63
股东权益                       899,409,850.96       886,003,388,35
每股收益(元)                             0.0498               0.03
每股收益(加权)                           0.0498               0.03
每股收益(扣除非经常性损益后)             0.0449               0.034
每股净资产(元)                           2.63                 2.59
调整后的每股净资产                       2.45                 2.41
每股经营活动产生的现金流量净额           0.16                 0.014
净资产收益率                             1.887                1.15
净资产收益率(加权)                       1.898                1.15
扣除非经常性损益后
净资产收益率                             1.703                0.934

项目                                  1999年
主营业务收入                     348,909,042.43
股东权益                         928,393,554,70
每股收益(元)                               0.032
每股收益(加权)                             0.032
每股收益(扣除非经常性损益后)              -0.21
每股净资产(元)                             2.723
调整后的每股净资产                         2.513
每股经营活动产生的现金流量净额             0.09
净资产收益率                               1.19
净资产收益率(加权)                         1.19
扣除非经常性损益后
净资产收益率                              -7.89
    (注:应按照公开发行证券公司信息披露规范问答第号一非经常性损益)的要求、确定和计算非经常性损益。
    该指标的计算方法参照(公开发行证券公司信息披露编报规则第九号)的规定。
报告期利润             净资产收益率(%)           每股收益(元)
                   全面摊薄        加权平均       全面摊薄
              2001年   2000年   2001年  2000年  2001年   2000年
主营业务利润    23.51   13.93   23.64   13.93    0.6201   0.36
扣除非经常性
损益后的净利润   1.703   0.93    1.712   0.93    0.0449   0.024

报告期利润           每股收益(元)
                       加权平均
                   2001年  2000年
主营业务利润        0.6201  0.36
扣除非经常性
损益后的净利润      0.0449  0.024
    3、报告期内股东权益变动情况及说明
    股东权益变动情况(单位:万元)
项目        股本  资本公积金  盈余公积  法定公益金  未分配利润  股东权益
合计
期初数    34,092      47,764     5,637       1,316       1,107    88,600
本期增加     120          40     1,577       1,737
本期减少     356         356
期未数    34,092      47,408     5,757       1,356       2,684    89,941
    变动原因:资本公积减少是因为评估增值本年减少额系根据国家财政部财会字(1998)16号和财会字(1998)66号文的有关规定,将公司实施股份制时资产评估增值未折成股份的部分分期转入数。
    第三节股本变动及股东情况
    1、股份变动情况表
    报告内公司股本变动及期未股本结构如下:
项目             本次变动前         本次变动增减(+、-)
                              配股  送股   公积金转  增发 其他 小计
                                           股

一、尚未流通
股份
1.发起人股份  185,544,503.00
其中
国家股拥有股  185,544,503.00

境内法人股持
有股份
2.募集法人股   20,002,000.00
3.内部职工股                                                  0.00
未上市流通股
份合计        205,546,503.00
二、已流通股

人民币普通股  135,372,800.00                                  0.00
已上市流通股
份合计
三、合计      340,919,303.00

项目                     本次变动后



一、尚未流通
股份
1.发起人股份          185,544,503.00
其中
国家股拥有股          185,544,503.00

境内法人股持
有股份
2.募集法人股           20,002,000.00
3.内部职工股                    0.00
未上市流通股
份合计                205,546,503.00
二、已流通股

人民币普通股          135,372,800.00
已上市流通股
份合计
三、合计              340,919,303.00
    注:(1)报告期内股本无变动
    (2)截止到2001年12月31日股东总数为76,363户。法人股32户,国家股1户。
    (3)人民币普通股中包含董事、监事及高级管理人员持有的被冻结的股份9,750股。
    2、主要股东持股情况(前十名股东)
    至报告期末,本公司前十名股东持股情况如下:
序号 股东名称                    持股数(截止2001年12月末)     所占比例
1    沈阳资产经营有限公司              185,544,503股           54.42%
2    上海颢伽经贸有限公司                2,600,000股            0.76%
3    沈阳市风险投资公司                  1,300,000股            0.38%
     (北方证券南五马路营业部)
4    沈阳建设投资公司                    1,300,000股            0.38%
5    太原物产集团型材有限公司            1,300,000股            0.38%
6    辽宁华盛信托投资有限公司            1,040,000股            0.31%
7    中国有色金属工业总公司辽宁分公司      650,000股            0.19%
8    中国有色冶金总公司辽宁分公司          650,000股            0.19%
9    中国有色金属东北公司                  650,000股            0.19%
10   沈阳宏良投资顾问有限公司              650,000股            0.19%
    上述股东在本报告期末持股无变化,各股东间无关联关系。
    注:持股5%以上的股东情况简介
    沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股所代表股份。没有质押和冻结。
    第四节  董事 监事 高级管理人员和员工情况
    (一)董事监事高级管理人员情况基本情况
姓名    性别  年龄       任期               年初持股数        年末持股数
姚俊喜  男    59  2001,6.14-2004.6.14          3,250              3,250
陈惠仁  男    47  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
关锡友  男    34  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
牟继勋  男    50  2001,6.14-2004.6.14            650                650
李昕    女    41  2001,6.14-2004.6.14            650                650
郭重庆  男    69  2001,6.14-2004.6.14          1,950              1,950
王敏    男    61  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
谷印成  男    59  2001,6.14-2004.6.14          2,600              2,600
任芳贤  男    57  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
赵洪远  男    48  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
马洁萍  女    45  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
林伟    男    45  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
耿洪臣  男    37  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
曹子禄  男    57  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
张治中  男    47  2001,6.14-2004.6.14              0                  0
    (二)年度报酬情况
    1、2001年度在本公司领取薪金报酬的董事、监事、高级管理人员情况:
    公司董事长、总裁、付总裁、董秘、监事、高级管理人员的年度报酬均依据沈阳机床(集团)有限责任公司有关工资管理和等级标准的规定,按月发放。
    2、在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员15人,年度报酬总额为41.64万元其中金额最高的前三名董事的报酬总额为11.60万元、金额最高的三名高级管理人员报酬总额为12.22万元。
    在.5万元以上区间内领取报酬的董事一人、高级管理人一人。1.9-3.9万之间的董事,监事4人。
    不在公司领取报酬、津贴的董事有陈惠仁、独立董事郭重庆、王敏先生均在工作单位和关联单位领取报酬、津贴。独立董事郭重庆、王敏先生每人领取津贴8,574元。
    3、在报告期内离任的董事监事高级管理人员情况
    (1)报告期内离任的董事监事高级管理人员情况
    2001年6月14日,2000年度股东大会审议通过王贵邦先生、沈同昌先生因工作原因辞去董事职务:选举通过陈惠仁先生、关锡友先生为董事。
    (2)2001年6月14日,2000年度股东大会审议通过张国健先生、高俊生先生、师振泉先生因工作原因辞去监事职务;选举赵洪远先生、林伟先生、马洁萍女士为监事。
    (3)聘任或解聘公司经理、付经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况
    2001年6月14日第三届一次董事会聘任耿洪臣先生为总裁。聘任牟继勋先生为为副总裁,董事会秘书。
    (三)公司员工情况,包括在职员工数量、专业构成:
    公司年末员工人数为8181人。其中:生产工人为4956人,销售人员为311人,技术人员为945人、财务人员为124人、管理人员为1247人。具有高级职称的293人、中级职称的974人、初级职称的1024人。
    教育程度:硕士生14人、比例为0.17%;本科生879人、比例为10.74%;大专生1618人、比例为19.78%;中专生737人、比例为9%;高中2803人、比例为34.26%;初中2130人、比例为26.03%。
    具有专业职称人数为2291人。其中:高级职称293人、中级职称974人、初级职称1024人。
    离退休人员为5561人,每年负担费用为2,986万元。
    笫五节  公司治理结构
    过去一年,我们抓住《上市公司治理准则》实施的契机,努力开展学习《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》和其他规范发展文件的活动,提高对规范运作的紧迫性、艰巨性的认识,自觉按照规范发展的要求开展公司的各项工作,并取得一定的成效。
    一、根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文仵,公司己建立了较完善的法人治理结构。公司董事会能够按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律、法规进行规范运作。根据中国证监会、财政部有关要求,2001年先后制定了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《监事会议事规则》并修改公司章程。为加强财务管理、加强成本核算,我们聘请了东北大学有关部门编制了沈阳机床股份有限公司企业会计制度共十章、152条,建立了比较完善的内控制度。凡重大问题均提交董事、股东大会讨论批准,使公司治理结构更加条理化、科学化、规范化。
    1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东享有的平等地位和权利;公司建立了股东;大会议事规则,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会、充分的行使股东表决权公司关联交易公平合理、并充分予以披露。
    2、控股股东与上市公司关系:控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司在人员、资产、财务等方面彻底做到了“三分开”,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格的按照《公司章程》选聘董事。公司董事会的人数和人员符合法律、法规的要求。董事会建立了董事会议事规则,并通过培训使之掌握有关法律法规及相关知识、权利、义务和责任。目前公司正在积极按照有关规定建立董事会各专门委员会。
    4、关于监事与监事会:公司监事会的人数和人员符合法律、法规的要求。监事会建立了监事会议会规则、使之本着对股东负责的精神对财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法性进行监督。
    5、公司正在逐步完善主绩效评价与激励约束机制,高层人员聘任公开化并符合有关规定。
    6、关于信息披露:公司设有专门的部门接待股东的来访、来电咨询并指定董事会秘书负责信息披露;严格的按照法律法规和公司章程的规定、真实、完整、准确、及时的披露有关信息,确保全体股东平等的获得信息。
    总之,公司在落实“三分开”,规范股东大会、董事会、监事会的运作,制定各项制度,探索和试行新的激励制度,规范和理顺关联交易,进一步规范信息披露等方面,均做出大量的实质性工作。
    二、独立董事履行职责情况
    公司独立董事由郭重庆、王敏两位先生担任。在参加的董事会议中都能充分发挥独立董事作用、尤其是在涉及制定新的年度经营目标、公司长远发展、调整营销思路、修改公司有关管理制度等较为重大的事项时,均能发挥自己的特长,充分发表见解,认真负责的履行独立董事职责。
    王敏先生己於2001年7月参加中国证监会与清华大学联合主办的“上市公司独立董事培训班”并获得结业证书。
    郭重庆先生原已安排参加上市公司独立董事培训班、因中国工程院开会、去香港考察及后期培训班额满未能参加拟参加,2002年有关院校举办的的培训班。
    第六节  股东大会情况简介
    报告期内共召开两次股东大会,具体情况如下:
    1、2000年度股东大会于2001年6月14日在沈阳机床股份有限公司本部会议厅召开。公司于2001年4月18日在《中国证券报》《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知,有关本次股东大会的详细情况刊登于2001年4月19日《中国证券报》、《证券时报》。
    2、2001年临时股东大会原定于12月28日召开详见11月20日《中国证券报》、《证券时报》由于评估原因延期至2002年1月15日召开。
    (1)一致通过《沈阳机床股份有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡检意见的整改报告》;
    (2)审议通过了《关于沈阳机床(集团)有限责任公司用实物资产偿还公司应收款项的议案》;
    (3)审议通过了《关于向公司独立董事提供津贴的议案》;
    (4)审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。
    刊登于2002年月日《中国证券报》和《证券时报》上刊登
    第七节董事会报告
    一、公司经营情况
    1公司主营业务的范围及经营状况
    公司主营业务的范围:机械设备制造,机床制造机械加工,进出口贸易,(持证经营);国内一般商业贸易(国家专营、专卖、专控除外)批发、零售、代购、代销、代储、代运;经济信息咨询服务;承包境外机械行业工程及境内国际招标工程,上述境外工程所需的设备,材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
    2、公司主营业务业绩  单位:万元
主营业务收入                             74,170
主营业务利润                             21,142
数控机床 1                                  455台
    2001年公司共销售数控机床1455台,国内市场占有率为25%。(见机械工业协会快讯)
    占公司主营收入或主营业务利润率50%以上的产品为数控机床。其中主要包括磁悬浮列车轨道加工中心,屏压机成套项目及各类数控机床。
    3、主要供应商、客户情况
    报告期内:公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购额的32,87%
    公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的15.89%(其中上海磁悬浮列车轨道加工中心占销售总额的8.3%)
    4、公司主要控股子公司的经营情况及业绩
    二、公司投资情况
    1、在报告期内公司无募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况/
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目
    投资组建沈阳中捷数控机床有限责任公司为有效提升公司的竞争力,早日实现“三大战略目标”,经公司2000年度股东大会审议批准,公司与沈阳机床(集团)有限责任公司合资设立中捷数控机床有限责任公司。新成立的中捷数控机床有限责任公司注册资本为6,624万元,其中公司所占股权比例为88%,公司以所属的中捷友谊厂的实物资产出资。经北京六合正旭资产评估有限责任公司评估和沈阳市国资局确认,截止2001年3月31日,中捷友谊厂的净资产为5,829.96万元该事项已在同年6月8日《中国证券报》、《证券时报》上公告。
    三、公司财务状况
    主要财务指标
项目                 2001年            2000年     增减变动% 主要变动原因
总资产        3,832,531,123.08  3,527,991,241.13       8.63 固定资产增加
长期负债        616,960,614.02    793,474,876.77     -22.24 偿还长期债券
股东权益        899,409,850.96    886,003,388.35       1.51     本年盈利
主营业务利润    211,415,638.48    123,435,671.22      71.2     7收入提高
净利润           16,974,562.54     10,227,976.16      65.96   销售量增加
    四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响
    我国加入以后。面对新的机遇和挑战以及严峻的经营环境,公司领导班子认真分析各种因素对公司造成的影响,从公司自身实际出发,克服重重困难与压力,采取积极的应对策略;
    1、提高开发速度、扶持新的利润增长点。公司在开发生产专用数控机床上,仅磁悬浮轨道梁加工成套设备一项合同额就为6200万,面对只有180天工期,广大员工努力拼搏,在满足了客户对产品质量和进度的要求的前提下如期交工并一次性通过了验收。
    2、加大市场推销力度,加强售后服务,制定相应的促销政策,在分配政策上对销售队伍实行倾斜。
    3、围绕着加入WTO,开发符合国情的新产品、树立企业形象、举办小型演示会、参加大型展览会、以扩大市场的份额。
    五、会计师事务所审计意见对利安达信隆会计师事务所为公司2001年年度报告出具的有保留意见和解释性说明段的审计报告有关事项的说明
    1、关于世行项目在建工程
    注册会计师保留意见说明:公司截止2001年12月31日,世行贷款技改工程项目一直按照“世界银行贷款项目财务管理暂行规定”进行核算,与《企业会计制度》及《企业会计准则借款费用》的有关规定不一致,无法采用满意的审计程序对该项在建工程按照有关规定进行调整。
    我公司《世行项目财务管理暂行规定》是于1995年项目开工前,依据当时会计制度,经世界银行审批后执行的,与现行财务制度和会计准则,确有不一致之处,尤其对没有验收但可使用的在建项目没有明确说法,对此公司董事会十分重视,决定采取以下措施:
    (1)对已具备使用条件的项目要立即组织验收结转固定资产,要求6月末以前完成,并从2002年1月1日起计提折旧和停止利息资本化。
    (2)要严格项目管理,对正在收尾的在建工程,要加快进度力争在本年底前将70%的在建工程结转为固定资产;并要严格执行会计制度,从结转固定资产的下月起计提折旧,停止利息资本化。
    注册会计师的解释段说明:公司于2002年4月26日转来2001年度流动资金贴息1000万元,
    记入了2001年补贴收入应计入到2002年补贴收入
    由于我公司2001年数控机床生产增长较快,占用大量流动资金,加重了财务负担。市政府为支持数控机床产业化建设,于2002年4月26日给我公司转来2001年度流动资金贴息1000万元,我公司记入了2001年补贴收入。利安达信隆会计师事务所认为应计入2002年补贴收入,我们认为既然已充分证明是2001年度贴息,在审计报告出具前款已收到就应记入2001年补贴收入,如该款是在2001年审计报告出具以后收到的,也应在2002年审计时追溯调整为2001年度补贴收入。
    3、关于短期借款集团占用
    我公司是于1996年上市的,由于当时受到上市额度限制进行了资产重组。在重组时,将当时的短期借款,按照资产负债一定比例进行了分劈,虽然当时银行出具了支持企业重组的书面材料、但重组以后虽经我公司多次申请始终没有办理相应的转贷手续,因此延续至今形成了集团企业占用本公司企业贷款5亿元的局面,我公司于本年初又与银行进行了沟通,现支行已同意办理转贷手续,因需办理相应的资产抵押,预计本年6月底以前可完成此项工作。
    4、关于沈阳数控机床厂土地使用证问题
    沈阳数控机床厂是原机床三(厂于1996年已破产)的一部分。机床三厂破产后,重组为八个单位,土地证只有一个,持有者仍为沈阳第三机床厂数控机床厂。自2000年进入股份公司后就着手办理土地证更名。由于土地管理部门认为同一块土地分别归八个单位所有,无法界定,因此至今没有办理完毕。为此,公司已责令数控机床厂汇同另七个单位共同办理,务必于本年内完成此项工作。
    六、新年度的业务经营计划
    2002年,公司将围绕“抓住机遇,发挥优势,趋利避害,理顺关系,突出重点,健康发展”的工作指导方针,重点抓好以下工作:
    1、继续实施公司三大战略目标,深化改革,加快结构调整,扩大数控机床的生产,以满足国内外用户的需求。
    2、加大产品开发力度,开拓新的市场领域。优化资源配置,进一步巩固和拓展公司产品的市场份额,开发符合国情的新产品、以坚实的步伐迎接挑战。
    3、通过引进市场机制,按市场化、职业化的要求引进高素质的管理人才。
    4、加大清欠力度。制定相关规定,加快资金的周转,以保证生产上量的要求。
    5、贯彻落实公司新的企业会计制度,加强财务监督,规范公司管理。
    6、加快世行改造项目,确保土建工程全部完工。进一步增强我们在同行业中独特的竞争优势。
    7、全力开拓国际市场,加大产品的出口力度。
    8、在合资合作和先进技术引进上加大力度,不断提高开发速度,以增加市场竞争力。
    公司董事会将在认真贯彻股东大会各项决议精神基础上,进一步科学管理、规范运作,确保各项主要经济指标稳步增长,全面实现公司快速发展目标。
    七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    本年度利润分配预案:
    2001年实现利润总额为1,831万元,净利润为1,697万元,提取法定盈余公积金80万元,提取法定公积金40万元,加上上年末未分配利润1,107万元,可供分配利润2,684万元。
    鉴于公司今年的发展要求及项目收尾和偿还贷款都需要大量的资金,董事会提议2001年将不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    此项预案已提交2001年度股东大会审议通过。
    根据公司发展的需要,2002年公司将不进行资本公积金转增股本,具体分配利润方案将视当时实际情况决定。
    第七节  监事会报告
    一、报告期内监事会会议的情况
    2001年监事会共召开了五次会议、会议的具体情况如下:
    1、2001年4月11日召开第二届四次会议,会议审议通过并形成如下决议:
    (1)审议通过了公司2000年度工作报告;
    (2)审议通过了公司2000年度财务预决算报告;
    (3)审议通过了公司2000年度关于利润分配预案及2001年度利润分配政策;
    (4)审议通过了2000年度监事会报告。
    2、6月12日召开第二届监事会第五次会议、会议的议题及决议是:
    (1)审议通过了《监事会议事规则》;
    (2)审议通过了《关于变更部分监事的议案》,与会监事一致同意张国健、高俊生、师振泉先生因工作原因辞去股东代表、监事职务的请求,并一致通过赵洪远先生、林伟先生、马洁萍女士作为公司新增监事的议案。本议案将提交2000股东大会年度审议。
    3、第三届监事会第一次会议于2001年6月14日,会议经表决审议通过如下决议:选举谷印成先生为公司第三届监事会主席。
    4、第三届二次监事会会议于2001年8月23日会议审议通过、形成如下决议:
    (1)公司2001年中期报告及摘要;
    (2)公司计提资产减值准备的会计政策。
    5、第三届监事会第三次会议于2001年11月15日召开,审议通过了如下事项:
    (1)审议通过了《沈阳机床股份有限公司关于中国证监会沈阳证管办巡检意见的整改报告》,同意公司董事会提出的整改措施;
    (2)审议通过了董事会关于变更会计师事务所的议案;
    (3)监事会将按照法律,法规和公司章程的规定,继续做好对公司董事出席董事会会议情况的监督。
    二、监事会对公司2001年有关事项的独立意见
    1、公司依法运作情况:
    2001年度,公司监事会按照公司法及公司章程赋予的权力,忠实的履行了《公司章程》所赋予的职责,为维护公司及广大股东合法权益,开展了积极有效的监督工作。监事会对股东大会和董事会的召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议执行情况、高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督。一致认为:公司能够按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》和国家有关法律、法规规范运作,决策的程序合法,并已建立了比较规范的公司法人治理结构和内部控制体系。公司董事、总裁在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务状况:
    公司监事会对公司财务状况进行了认真的检查,没有进行委托理财;同时认为公司2001年的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果,利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的“有保留意见和解释性审计意见和对相关事项的评价”是客观公正的。
    3、公司最近一次募集资金实际投入项目与《招股说明书》承诺的投资项目一致。
    4、公司的关联交易,已严格按照市场原则签订了协议,没有损害公司利益,无内幕交易。
    第九节  重要事项
    一、重大关联交易
    1、目前,公司关联方沈阳机床(集团)有限责任公司占用272,879,917.44元,其中商品交易占用资金203,773,903.30元。鉴于集团公司目前无法及时以现金资产归还公司应收款项,通过充分协商,决定以集团公司下属的沈阳车床厂、沈阳自动车床厂等二家企业的经营性资产和大板厂在建工程资产偿还所欠的公司应收款项,差额部分双方另行协商。截止评估基准日2001年10月31日,沈阳机床(集团)有限责任公司拟出售资产帐面价值18,902.48万元的资产,调整后帐面值18,901.17万元,评估值16,551.26万元,增值率为-12.43%,其中固定资产帐面值16,209.42万元,调整后帐面值16,209.42万元,评估值11,666.55万元。
    本次相关情况刊登在2001年11月20日和2002年1月16日《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、公司1995年至2000年实际取得世界银行贷款7,400万美元。依据有关协议,公司应分期还款,时间为1999年12月15日起至2009年6月15日,还款金额为12,100万美元。由于世界银行贷款拖期一年到位等原因,致使项目延期两年完工,因此截止2001年12月31日,公司未偿还到期的本金2,420万美元。
    3、公司为沈阳合金投资股份有限公司提供担保金额1,250万元,2001年8月6日与该公司签定了互为担保1亿额度的协议(详见2001年8月10日《中国证券报》、《证券时报》);为沈阳矿山集团有限责任公司提供担保31,921万元。沈阳矿山集团有限责任公司为我公司提供担保19,892万元。
    为沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司担保6,253万元/
    二、期后重大事项
    沈阳机床股份有限公司2001年度临时股东大会决议
    (1)2002年1月15日审议通过了关于《沈阳机床集团有限责任公司用实物资产偿还公司应收款的议案》。公司于2002年2月1日接受沈阳机床(集团)有限责任公司(简称集团公司)以净资产165,512,619.79元(其中:沈阳自动机床厂净资产12,540,400.32元,沈阳车床厂净资产36,306,736.47元,集团公司本部净资产116,665,483.00元)偿还公司应收款165,512,619.79元。公司按应收款项余额百分比法计提坏账准备的政策,减少2001年度坏账准备8,606,656.23元。
    (2)通过了《关于授权董事会处理有关对外担保权限的议案》;
    (3)审议通过了《关于向公司独立董事提供津贴的议案》;
    (4)审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司从2002年起负责公司的审计工作。
    公司2001年末未进行利润分配。
    (5)本公司聘请的会计师事务所变更。经第三届三次董事会决定,并经2001年度临时股东大会决议通过了《关于更换会计师事务所的议案》,聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司的审计工作。
    报告期内公司支付会计师事务所审计报酬如下:
    沈阳华伦会计师事务所2000年度审计报酬为35万元(2001年支付);2001年度聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责审计,报告审计费为50万元。报告期内已支付50万元,评估费16万元。
    (6)本公司无重大诉讼,仲裁。
    (7)本公司报告期内公司未变更名称和股票简称。
    (8)本公司报告期内无公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
    (9)报告期内公司或持股5%以上的股东没有在指定报纸和指定网站上披露承诺事项。
    (10)报告期内公司无委托理财事项/
    其它重大事项:公司在2000年股东大会进行了董事会和监事会的换届选举,并于三届一次董事会聘任了新的总经理,聘任了董事会秘书,选举了监事会主席。
    第十节  财务会计报告
    1、公司财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师李耀堂、黄锦辉出具
    了有保留意见和解释说明段的审计报告。
    审计报告
    利安达审字[2002]第040号
    沈阳机床股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了沈阳机床股份有限公司(以下称“贵公司”)2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    贵公司1996年开始利用世界银行贷款实施技改工程,截止2001年12月31日,该项在建工程账面余额为1,054,623,260.04元。贵公司对该项在建工程一直按照“世界银行贷款项目财务管理暂行规定”进行核算,与《企业会计制度》及《企业会计准则借款费用》的有关规定不一致。由于获取审计资料方面的限制我们无法采用满意的审计程序对该项在建工程按照《企业会计制度》及《企业会计准则借款费用》的有关规定进行调整。
    贵公司于2002年4月26日收到沈阳市技术改造基金办公室转款1,000万元,系贵公司向沈阳市经贸委申请的2001年度流动资金贷款贴息,贵公司将该款项计入2001年度补贴收入。我们认为,该款项应按收到时间计入2002年度补贴收入。
    我们认为,除上述问题造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果以及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    另外,我们还注意到:
    贵公司已将如会计报表附注第十五项第(2)条所述的银行借款509,225,405.00元补记入账,并按贵公司计提坏帐准备的政策计提坏帐准备26,479,721.06元,相应调减贵公司2001年期初留存收益26,479,721.06元。
    贵公司子公司沈阳数控机床有限责任公司系由与贵公司存在控制关系的沈阳机床(集团)有限公司于2000年6月置换进入的公司,经股东大会确认换入资产6,200万元,含土地使用权1,025万元,但沈阳数控机床有限责任公司尚未办理该项土地使用权的产权变更手续。
    利安达信隆会计师事务所中国注册会计师:
    有限责任公司中国注册会计师:
    中国北京二〇〇二年四月二十六日
    2、会计报表(附后)
    (1)资产负债表
    (2)利润及利润分配表
    (3)现金流量表
    (4)会计报表附注
    3、合并范围的变化
    (1)依据辽宁科技创业投资有限责任公司、沈阳市宏益生物制品厂与本公司三方签订的《创业投资协议》及《关于中天生物工程有限公司部分无形资产收益分配的补充协议》,本年度公司对控股子公司沈阳中天生物工程有限公司持股比例从60%减至37.50%,公司拟转让控股子公司辽宁中天影视广告制作有限责任公司股权故。本期合并报表范围已不再包括上述公司,并相应剔除了期初合并报表相关数。
    (2)公司2000年与中科院沈阳计算技术研究所等四家企业投资组建了沈阳数字控制股份有限公司,按协议公司持股51.30%,应进行报表合并,但由于投资方之一的中科院沈阳计算技术研究所的出资并未实际到位,2000年度公司未予合并。本期该公司投资仍未到位,按稳健原则,本期暂按51.30%合并,并相应调整比较合并报表上期数。
    (3)新增三家公司,即:沈阳数字控制股份有限公司、沈阳--布卡特·委博机床有限公司、沈阳普瑞玛激光切割机有限公司。
    十一  备查文件目录
    公司将以下文件备于公司证券部
    1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊(中国证券报、证券时报)上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    沈阳机床股份有限公司董事会
    2002年4月27日
    沈阳机床股份有限公司
    会计报表附注
    2001年12月31日
    (除特别说明以人民币元表述)
    一、公司简介
    沈阳机床股份有限公司(以下称“本公司”),是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂、辽宁精密仪器厂三家联合发起,于1993年5月成立,后经沈阳市经济体制改革委员会沈体改199231号文件批准设立的股份制企业。1996年7月,经中国证券监督管理委员会证监发审字1996112号文件批准,向社会公开发行人民币普通股股票5,400万元,发行后公司总股本为215,823,518元,并在深圳证券交易所上市交易。
    1997年6月10日,公司召开1996年度股东大会,会议决议通过1996年度公司利润分配方案;按年末股本总额21,582.35万股,每10股送红股2股,余额转入下一年;资本公积转增股本每10股转增1股。实施该利润分配方案后,公司股本总额为28,057.06万股,其中,国有股15,075.50万股,占总股本的53.73%;法人股1,982.50万股,占总股本的7.07%;内部职工股3,979.04万股。占总股本的14.18%;社会流通股7,020万股,占总股本的25.02%。公司重新在国家工商行政管理局登记注册。企业法人营业执照注册号为[2101001100783(1-1)]号。
    1998年2月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]14号文件批准,公司实施了每10股配3股的方案。1998年3月,公司配股资金全部到位。公司实施配股方案后,股本总额为340,919,303股,其中国有股18,554万股,占总股本的54.42%;法人股2,002.2万股,占总股本5.87%;社会流通股13,537万股,占总股本的39.71%。
    公司主要经营范围:机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易(持证经营);国内一般商业贸易(国家专营专卖专控除外)批发、零售、代销、代储、代运;经济信息咨询服务;承包境外机械行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
    公司控股子公司沈阳中天房地产开发有限公司执行《房地产企业会计制度》,沈阳布卡特委博机床有限公司及沈阳普瑞玛激光切割有限公司执行《中外合资企业会计制度》,本次审计对上述三公司的会计报表按照《企业会计制度》进行了适当调整。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用历史成本法。
    5、外币业务核算方法
    本公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。
    (2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,计提的短期投资跌价损失计入当期收益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账采用备抵法核算。
    (2)坏账准备金的提取采用余额百分比法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为5.2%。
    如债务单位现金流量严重不足,资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项,本公司全额计提坏账准备。
    (3)坏账确认标准为:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。②债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
    9、存货核算方法
    (1)存货分类:本公司存货主要包括:原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。
    (2)存货盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。
    (3)存货取得和发出的计价方法:公司购入并验收入库原材料按计划成本计价,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本;产成品按实际成本核,在发出时按加权平均法结转成本。
    当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销①已经霉烂变质的存货;②已经过期且无转让价值的存货;③生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货;④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    当存在以下情况之一时计提存货跌价准备:①市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格;③因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本;④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导使市场价格逐渐下跌;⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资:
    本公司对外长期投资,按实际支付的价款记账,占被投资单位有表决权资本总额的20以上(含20%),或虽投资不足20但有重大影响,采用权益法核算;占被投资单位20以下或虽占20以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    股权投资差额的摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,在有效经营期内均按照10年平均摊销。
    (2)长期债权投资:
    长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本、实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:
    对有市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①市价持续年低于账面价值;②项投资暂停交易年或年以上;③被投资单位当年发生严重亏损;④被投资单位持续2年发生亏损;⑤被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对无市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化;②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化;④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
    本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产按实际成本计价。
    (2)对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2,000元以上,使用年限在2年以上者列入固定资产。
    (3)固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率、分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下:
固定资产种类    折旧年限(年)     年折旧率(%)     预计残值率  (%)
房屋及建筑物           20-40          2.25-4.85        3-10
机器设备               10-17          5.29-9.70        3-10
运输设备                5-12         7.50-19.40        3-10
电子设备及用具           5-8        11.25-19.40        3-10
其他设备                   5        18.00-19.40        3-10
    (4)如果固定资产实质上已发生了减值,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然尚可使用但使用,后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程计价
    按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益,在达到预定使用状态以前发生的计入在建工程价值;在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益;所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。
    (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法。
    长期停建并且预计在年内不会重新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产的计价:股东投入的无形资产,以投资各方确认的价值作为入账价值,购入的无形资产按实际支付的价款记账。
    (2)无形资产的摊销方法:无形资产在使用期内平均摊销。
    (3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    当存在下列一项或若干项情况,时将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备;
    14、长期待摊费用摊销方法
    本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益;固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    15、借款费用的核算方法
    会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化同其他借款费用均于发生当期确认为费用同直接计入当期损益。
    16、应付债券的核算
    应付债券按实际收到的款项记账同债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债券利息按权责发生制计提或摊销。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品
    在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    (2)提供劳务
    在交易的结果能够可靠估计时,按完工百分比法确认收入的实现;当交易的结果不能可靠估计时,按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本计入当期损益。
    (3)让渡资产使用权
    本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
    19、合并会计报表的编制方法
    本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上,合并各项目数额予以编制。
    纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
    20、会计政策、会计估计变更
    (1)会计政策、会计估计的变更及变更内容
    根据财政部财会[2000]25号文关于印发《企业会计制度》的通知,本公司变更会计制度如下:
    ①固定资产核算方法,由原不计提固定资产减值准备变更为:
    期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    ②在建工程核算方法,由原不计提在建工程减值准备变更为:
    期末按各单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    ③无形资产核算方法,由原不计提无形资产减值准备变更为:
    期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ④开办费核算方法,由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为:
    在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。
    ⑤存货核算方法,由原不计提存货跌价准备变更为:
    期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
    ⑥本期对应收款项计提坏账准备的比例由5%变更为5.2%。
    (2)会计政策、会计估计变更及变更影响
    上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为-16,030,767.59元。由于会计政策变更,调减2000年度的净利润6,565,485.69元,调减2001年期初留存收益16,030,767.59;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了9,465,281.90元。上述会计政策变更影响当年净利润-756,160.45元。
    坏账准备计提比例的变更影响2001年净利润-1,832,947.44元。
    21、会计差错更正
    本年对以前年度的重大会计差错进行了更正处理,调减2001年度期初留存收益33,149,040.75元,调减2000年度净利润4,231,952.43元,其中重大会计差错如下:
    (1)本期对公司短期借款509,225,405.00元补计入账,并按公司计提坏账准备的政策计提坏账准备26,479,721.06元,调减2000年利润表期初未分配利润26,479,721.06元。
    (2)其他会计差错更正调减2000年度利润表期初未分配利润122,032.90。
    (2)本期发现2000年度以前处置在建工程损失,调减2001年度期初留存收益2,315,334.36元。
    (3)调整2000年度费用及潜亏2,622,074.39元,调减2000年度净利润2,622,074.39元。
    (4)其他会计差错更正调减2000年度净利润1,609,878.04元。
    三、税项
    本公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等,税率分别为:
    1、增值税:以产品、原材料销售收入为计税依据,执行17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。
    2、营业税:以安装工程及房屋开发、转让无形资产收入的5%计缴。
    3、城建税:按流转税额的7%计缴。
    4、教育费附加:按流转税额的4%计缴。
    5、所得税:母公司执行33%的税率,根据财政财税200099号文及辽宁省财政厅辽财企函字20013号文规定,母公司享受所得税先征33%,再返还18%实征15%的优惠政策,此政策执行到2001年12月31日。其他控股子公司的所得税率均为33%。
    四、控股子公司
    1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称                       注册地  法定代表人  注册资本    持股比例
                                                                 (万元)
沈阳机床工艺装备有限公司     辽宁沈阳    崔少锋       150         80%
沈阳中捷机械制造有限公司     辽宁沈阳    崔少锋        50         80%
沈阳数控机床有限公司         辽宁沈阳    邹立志     5,150          81.4%
沈阳中天房地产开发有限公司   辽宁沈阳    刘春波       800          62.5%
沈阳中天环海饮用水有限公司   辽宁沈阳      冯森        50         55%
沈阳数字控制股份有限公司     辽宁沈阳    姚俊喜     5,750          51.3%
沈阳-布卡特委博机床有限公司  辽宁沈阳    姚俊喜     1,081.93      50%
沈阳普瑞玛激光切割有限公司   辽宁沈阳    姚俊喜       827.93      50%

公司名称                                    主营业务

沈阳机床工艺装备有限公司          机床导轨,翦刃精平钣,模具生产及销售
沈阳中捷机械制造有限公司          机床零件,标准件、钣金件生产及销售
沈阳数控机床有限公司              数控机床及附件制造,销售
沈阳中天房地产开发有限公司        房地产开发,商品房销售
沈阳中天环海饮用水有限公司        纯净水,饮料生产及销售
沈阳数字控制股份有限公司          数控机床产品制造及销售
沈阳-布卡特委博机床有限公司       数控铣床,镗床制造及售后服务
沈阳普瑞玛激光切割有限公司        激光切割机制造,售后服务
    2、未纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称                            法定代表人  注册资本  实际投资额
辽宁中天影视广告制作有限责任公司      姚俊喜      20万元    11万元

公司名称                         持股比例   主营业务            经济性质
辽宁中天影视广告制作有限责任公司    55%     电视广告制作,影视  有限责任
                                            剧撮制
    3、合并会计报表范围的变化说明
    (1)依据辽宁科技创业投资有限责任公司、沈阳市宏益生物制品厂与本公司三方签订的《创业投资协议》及《关于中天生物工程有限公司部分无形资产收益分配的补充协议》,本年度公司对控股子公司沈阳中天生物工程有限公司持股比例从60%减至37.50%,公司拟转让控股子子公司辽宁中天影视广告制作有限责任公司股权。故本期合并报表范围已不再包括上述公司,并相应剔除了期初合并报表相关数。
    (2)公司2000年与中科院沈阳计算技术研究所等四家企业投资组建了沈阳数字控制股份有限公司,按协议公司持股51.30%,应进行报表合并,但由于投资方之一的中科院沈阳计算技术研究所的出资并未实际到位,2000年度公司未予合并。本期该公司投资仍未到位,按稳健原则,本期暂按51.30%合并,并相应调整比较合并报表上期数。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                       2001.12.31        2000.12.31
现金                       931,731.81         460,439.82
银行存款                41,711,488.23      21,857,099.23
合计                    42,643,220.04      22,317,539.05
    注:该目期末数比期初数增加91.07%原因是期末取得二笔贷款共计2,000万元。
    2、应收账款
    (1)账龄分析
账龄                             2001.12.31
                     金额      比例%        坏账准备                净值
1年以内     361,619,607.98     72.56    18,804,219.63     342,815,388.35
1-2年        66,204,235.11     13.28     3,442,620.23      62,761,614.88
2-3年        16,434,312.79      3.30       854,584.27      15,579,728.52
3年以上      54,111,412.36     10.86     2,813,793.44      51,297,618.92
合计        498,369,568.24    100.00    25,915,217.57     472,454,350.67

账龄                          2000.12.31
                      金额     比例%       坏账准备            净值
1年以内     313,205,601.07     68.95  15,660,280.06  297,545,321.01
1-2年        53,474,133.83     11.77   2,673,706.69   50,800,427.14
2-3年        36,081,752.41      7.94   1,804,087.62   34,277,664.79
3年以上      51,499,672.85     11.34   2,574,983.64   48,924,689.21
合计        454,261,160.16    100.00  22,713,058.01  431,548,102.15
    (2)截止2001年12月31日,持本公司股份5%(含5%)以上股东及其关联方欠款见本附注七.(二)2.(3)。
    3、欠款金额前五名的累计欠款为102,251,584.56元,占应收账款总额的20.52%。
    3、其他应收款
    (1)账龄分析
账龄                                2001.12.31
                     金额    比例          坏账准备                净值
1年以内    516,959,183.73   47.78     18,275,221.35       498,683,962.38
1-2年       28,297,510.8    82.62      1,471,470.57        26,826,040.31
2-3年        2,515,920.82    0.23        130,827.88         2,385,092.94
3年以上    534,213,726.19   49.37     27,779,113.76       506,434,612.43
合计     1,081,986,341.62  100.00     47,656,633.56     1,034,329,708.06

账龄                             2000.12.31
                   金额      比例        坏账准备               净值
1年以内   341,489,005.40    36.58    17,074,450.28     324,414,555.12
1-2年      47,932,598.28     5.13     2,396,629.91      45,535,968.37
2-3年       6,695,578.42     0.72       334,778.92       6,360,799.50
3年以上   537,558,529.82    57.57    26,877,926.49     510,680,603.33
合计      933,675,711.92   100.00    46,683,785.60     886,991,926.32
    (2)截止2001年12月31日止,其他应收款余额基本都是沈阳机床集团有限责任公司及其下属公司欠款,见本附注七.(二)2.(3)。
    4、坏账准备
项目                      2001.12.31        2000.12.31
应收账款计提数         25,915,217.57     22,713,058.01
其他应收款计提数       47,656,633.56     46,683,785.60
合计                   73,571,851.13     69,396,843.61
    注:公司对其他应收款余额中应收沈阳机床(集团)有限责任公司165,512,619.79元未计提坏账准备的原因见本附注十。
    5、预付账款
    (1)账龄分析
账龄             2001.12.31                 2000.12.31
               金额     比例%              金额     比例%
1年以内  23,293,489.75    100.00      7,144,908.07    94.69
1-2年             0.00      0.00         41,274.32     0.55
2-3年             0.00      0.00        134,605.41     1.78
3年以上           0.00      0.00        224,718.60     2.98
合计     23,293,489.75    100.00      7,545,506.40   100.00
    (1)截止2001年12月31日止,持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款见本附注七.(二)2.(3)。
    (2)该项目期末数比期初数增长208.71%,主要原因为预付沈阳机床集团有限公司的子公司沈阳机床铸造有限责任公司铸件款。
    (3)欠款金额前五名的累计欠款为16,333,356.14元,占预付账款总额的70.12%。
    6、应收补贴款
项目                         2001.12.31    2000.12.31  备注
流动资金贷款贴息      10,000,000.000.00                贴息
“八五”技改贷款贴息       1,980,000.00  1,980,000.00  贴息
合计                      11,980,000.00  1,980,000.00
    注:公司已于2002年4月26日收到上述流动资金贷款贴息1,000万元。
    7、存货
项目                                   2001.12.31
                            金额         跌价准备            净值
材料采购            28,252,130.55            0.00   28,252,130.55
原材料              35,051,422.49    5,995,821.79   29,055,600.70
在产品             196,416,188.23    3,100,585.72  193,315,602.51
产成品             144,247,140.83    1,298,220.18  142,948,920.65
包装物                 108,061.18            0.00      108,061.18
低值易耗品           3,334,179.34            0.00    3,334,179.34
委托加工材料           310,082.32            0.00      310,082.32
自制半成品             463,097.67            0.00      463,097.67
委托代销商品            31,527.05            0.00       31,527.05
合计               408,213,829.66   10,394,627.69  397,819,201.97

                                        2000.12.31
项目                            金额         跌价准备              净值
                       30,688,934.37            0.00      30,688,934.37
材料采购              104,009,213.93    5,913,484.54      98,095,729.39
原材料                138,190,756.41    3,100,585.72     135,090,170.69
在产品                 87,981,498.33    1,298,220.18      86,683,278.15
产成品                    101,372.65            0.00         101,372.65
包装物                  4,385,780.11            0.00       4,385,780.11
低值易耗品              2,692,231.58            0.00       2,692,231.58
委托加工材料            3,229,909.05            0.00       3,229,909.05
自制半成品                 31,527.05            0.00          31,527.05
委托代销商品          371,311,223.48   10,312,290.44     360,998,933.04
    8、待摊费用
类别                2000.12.31       本期增加    本期摊销     本期转出
待抵扣进项税      4,157,030.16          0.00          0.00         0.00
生产用工装、工具  2,684,135.80          0.00    199,000.72         0.00
采暖费              457,756.60    473,451.00    931,207.60         0.00
保险费               75,814.77    610,604.64    366,197.51         0.00
其他                      0.00  5,162,175.08  5,099,711.08         0.00
合计              7,374,737.33  错误!链接无  6,596,116.910.00
                                         效

类别                       2001.12.31
待抵扣进项税             4,157,030.16
生产用工装、工具         2,485,135.08
采暖费                           0.00
保险费                     320,221.90
其他                        62,464.00
合计                     错误!链接无效
    9、长期投资
    (1)分类列示
项目                   2000.12.31  本期增加      本期减少     2001.12.31
长期股权投资        89,597,026.21      0.00  1,940,944.54  87,656,081.67
其中:对子公司投资           0.00      0.00          0.00           0.00
长期债券投资           864,280.00      0.00     70,000.00     794,280.00
合计
    (2)长期股权投资
被投资单位名称                      原始投资    占被投资单位  2000.12.31
                                                注册资本比例
沈阳中天生物工程有限公司           2,400,000.00   37.50%            0.00
辽宁中天影视广告制作有限责任公司     110,000.00   55.00%            0.00
沈阳东宇环境工程有限公司          52,500,000.00   35.00%   54,175,351.82
鹏达股份有限公司                     259,906.32   20.00%      259,906.32
沈阳百宏房地产公司                10,500,000.00   15.00%   10,500,000.00
中迅电梯有限公司                     192,000.00   15.00%      192,000.00
辽宁省外贸企联有限公司               100,000.00   15.00%      100,000.00
美洲有限公司                         575,310.00   15.00%      575,310.00
深圳怀新投资公司                     500,000.00   15.00%      500,000.00
蛇口广源公司                         100,000.00   15.00%      100,000.00
沈阳机床铸造有限责任公司           1,103,626.84   11.73%    1,103,626.84
沈阳铜网股份有限公司               3,000,000.00    5.00%    3,000,000.00
沈阳北方证券公司                  13,200,000.00    4.00%   13,200,000.00
工行沈阳投资公司                   2,794,404.24    3.00%    2,794,404.24
丹东第一百货股份有限公司             750,000.00    2.50%      750,000.00
沈阳国际信托投资公司               1,049,336.99    1.00%    1,049,336.99
建行沈阳市分行信托公司               400,000.00    0.50%      400,000.00
沈阳市合作银行                       500,000.00    0.40%      500,000.00
工行沈阳市风险证券公司               300,000.00    0.30%      300,000.00
沈阳医药股份有限公司                 198,000.00    0.30%      198,000.00
交通银行沈阳分行                   2,724,400.00    0.001%   2,724,400.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司     1,000,000.00             1,000,000.00
合计                              94,256,984.39            93,422,336.21

被投资单位名称                          本年增      被投资单位权
                                        加投资          益变
沈阳中天生物工程有限公司                0.00             0.00
辽宁中天影视广告制作有限责任公司        0.00             0.00
沈阳东宇环境工程有限公司                0.00    -1,940,944.54
鹏达股份有限公司                        0.00             0.00
沈阳百宏房地产公司                      0.00             0.00
中迅电梯有限公司                        0.00             0.00
辽宁省外贸企联有限公司                  0.00             0.00
美洲有限公司                            0.00             0.00
深圳怀新投资公司                        0.00             0.00
蛇口广源公司                            0.00             0.00
沈阳机床铸造有限责任公司                0.00             0.00
沈阳铜网股份有限公司                    0.00             0.00
沈阳北方证券公司                        0.00             0.00
工行沈阳投资公司                        0.00             0.00
丹东第一百货股份有限公司                0.00             0.00
沈阳国际信托投资公司                    0.00             0.00
建行沈阳市分行信托公司                  0.00             0.00
沈阳市合作银行                          0.00             0.00
工行沈阳市风险证券公司                  0.00             0.00
沈阳医药股份有限公司                    0.00             0.00
交通银行沈阳分行                        0.00             0.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司          0.00             0.00
合计                                    0.00    -1,940,944.54

被投资单位名称                           2001.12.31
                                                  
沈阳中天生物工程有限公司                       0.00
辽宁中天影视广告制作有限责任公司               0.00
沈阳东宇环境工程有限公司              52,234,407.28
鹏达股份有限公司                         259,906.32
沈阳百宏房地产公司                    10,500,000.00
中迅电梯有限公司                         192,000.00
辽宁省外贸企联有限公司                   100,000.00
美洲有限公司                             575,310.00
深圳怀新投资公司                         500,000.00
蛇口广源公司                             100,000.00
沈阳机床铸造有限责任公司               1,103,626.84
沈阳铜网股份有限公司                   3,000,000.00
沈阳北方证券公司                      13,200,000.00
工行沈阳投资公司                       2,794,404.24
丹东第一百货股份有限公司                 750,000.00
沈阳国际信托投资公司                   1,049,336.99
建行沈阳市分行信托公司                   400,000.00
沈阳市合作银行                           500,000.00
工行沈阳市风险证券公司                   300,000.00
沈阳医药股份有限公司                     198,000.00
交通银行沈阳分行                       2,724,400.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司         1,000,000.00
合计                                  91,481,391.67
    (3)长期投资减值准备
被投资单位名称                2001.12.31        2000.12.31
沈阳百宏房地产公司          3,150,000.00      3,150,000.00
辽宁省外贸企联有限公司        100,000.00        100,000.00
美洲有限公司                  575,310.00        575,310.00
合计                        3,825,310.00      3,825,310.00
    (4)长期债券投资为辽宁省电力建设债券投资,本期收回70,000.00元。
    10、固定资产及累计折旧
项目                       2000.12.31         本期增加          本期减少
固定资产原值:
房屋及建筑物           289,391,528.41    26,449,658.87      4,451,515.20
机器设备               530,545,846.94   134,498,088.40     26,160,494.20
电子设备                15,512,094.10     1,837,500.00        971,870.80
运输设备                18,295,422.80     1,304,351.00      5,655,845.26
其它设备                19,514,245.78     8,631,955.97         72,700.00
合计                   873,259,138.03   172,721,554.24     37,312,425.46
累计折旧:
房屋及建筑物           111,923,686.45     8,426,310.26      3,188,594.74
机器设备               262,870,801.66    26,711,564.01      8,441,879.25
运输设备                 6,023,708.87       972,595.34         58,290.93
电子设备                 5,922,109.45     2,071,579.72      4,829,868.30
其他设备                10,926,244.40     1,534,648.43         65,570.03
合计                   397,666,550.83    39,716,697.76     16,584,203.25
固定资产净值:         475,592,587.20
固定资产减值准备:
房屋及建筑物                     0.00             0.00              0.00
机器设备                   900,797.18       253,939.07              0.00
电子设备                         0.00             0.00              0.00
运输设备                         0.00        43,186.00              0.00
其他设备                         0.00             0.00              0.00
合计                       900,797.18       297,125.07              0.00
固定资产净额:         474,691,790.02   586,671,299.22

项目                     2001.12.31
固定资产原值:
房屋及建筑物         311,389,672.08
机器设备             638,883,441.14
电子设备              16,377,723.30
运输设备              13,943,928.54
其它设备              28,073,501.75
合计               1,008,668,266.81
累计折旧:
房屋及建筑物         117,161,401.97
机器设备             281,140,486.42
运输设备               6,938,013.28
电子设备               3,163,820.87
其他设备              12,395,322.80
合计                 420,799,045.34
固定资产净值:       587,869,221.47
固定资产减值准备:
房屋及建筑物                   0.00
机器设备               1,154,736.25
电子设备                       0.00
运输设备                  43,186.00
其他设备                       0.00
合计                   1,197,922.25
固定资产净额:
    11、在建工程
工程项目名称            2000.12.31         本期增加        本期转入固定
                                                          资产及其他减少
世行贷款改造项目  1,113,851,213.90    104,057,221.06     163,285,174.92
花键磨床              1,752,600.81              0.00               0.00
数控冲床              3,428,504.20              0.00               0.00
刨台数控洗镗床        1,500,000.00              0.00               0.00
其他                 18,552,547.38      3,148,683.43       8,774,266.29
合计              1,139,084,866.29    107,205,904.49     172,059,441.21
在建工程减值准备
花键磨床              1,226,820.13              0.00               0.00
其他                  1,773,380.86        163,509.12               0.00
合计                  3,000,200.99        163,509.12               0.00
在建工程净额      1,136,084,665.30  1,071,067,619.46

工程项目名称                2001.12.31      资金     工程
                                            来源     进度
世行贷款改造项目      1,054,623,260.04      贷款
花键磨床                  1,752,600.81      自筹     95%
数控冲床                  3,428,504.20      自筹     95%
刨台数控洗镗床            1,500,000.00      自筹     90%
其他                     12,926,964.52      自筹
合计                  1,074,231,329.57
在建工程减值准备
花键磨床                  1,226,820.13
其他                      1,936,889.98
合计                      3,163,710.11
在建工程净额
    其中资本化利息金额:
项目                  2000.12.31    本期增加         本期转固及其他减少
世行贷款改造项目  239,453,857.18  76,718,149.62        39,294,974.77
合计              239,453,857.18  76,718,149.62        39,294,974.77

项目                     2001.12.31
世行贷款改造项目     276,877,032.03
合计                 276,877,032.03
    12、无形资产
项目            取得         原始金额      2000.12.31  本期    本期摊销
                方式                                   增加
土地            股东    77,056,383.50   76,400,454.58  0.00 1,576,103.01
使用权          投入
专有技术及专    购入    14,087,200.00   12,330,665.67  0.00 1,887,407.71
利权
摊位费          购入       428,162.00      342,529.80  0.00    42,816.20
供暖挂网费               1,221,500.00    1,160,425.33  0.00         0.00
合计                    92,793,245.50   90,234,075.38  0.00 3,506,326.92

项目                   本期转出              2001.12.31

土地               2,141,684.95           72,682,666.62
使用权
专有技术及专               0.00           10,443,257.96
利权
摊位费                     0.00              299,713.60
供暖挂网费         1,160,425.33                    0.00
合计               3,302,110.28         83,427,639.6118
    注:本期无形资产土地使用权转出2,141,684.95的原因是公司下属事业部沈阳第一机床厂因城市规划建设需要转让土地使用权。
    13、长期待摊费用
项目                  2000.12.31  本期增加        本期摊销    2001.12.31
固定资产大修理支出     61,664.00     0.00              0.00    61,664.00
开办费              3,025,930.25     0.00      3,025,930.25         0.00
其他                   32,596.61     0.00          3,171.58    29.425.03
合计                3,120,190.86     0.00      3,029,101.83    91,089.03
    注:该项目期末数比期初数减少3,325.43%的主要原因为开办费摊销。
    14、短期借款
类别             币种              2001.12.31              2000.12.31
银行借款
其中:担保       人民币        397,650,802.21          327,183,755.98
信用             人民币                  0.00                    0.00
抵押             人民币        515,198,087.60          535,717,873.60
合计                           912,848,889.81          862,901,629.58
    注:本公司借款的担保方为沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司、沈阳合金投资股份有限公司、沈阳矿山机械集团有限责任公司。
    15、应付票据
    (1)明细情况
收票单位                           出票日      到期日          金额
北京银河源技术开发有限公司        2001.08.28  2002.01.25    397,000.00
沈阳轴承厂轴承供应站              2001.08.28  2002.01.25    201,262.56
上海宏波机床功能设备有限公司      2001.08.28  2002.01.25    197,633.94
上海水雄机械电气有限公司          2001.08.28  2001.12.25     70,000.00
沈阳中之杰机电设备制造有限公司    2001.08.28  2001.12.25    100,000.00
沈阳机床工艺装备有限公司          2001.08.28  2001.12.25    148,119.20
沈阳车床厂齿轮分厂                2001.08.28  2001.12.25    150,000.00
沈阳机床(集团)有限公司              01.12.20    02.06.20  2,000,000.00
沈阳机床(集团)有限公司               01.7.20    02.01.20    950,000.00
合计                                                      4,214,015.70
    (2)截止2001年12月31日,欠持本公司5%(含5%以上)东单位款见本附注七.(二)2.(3)。
    (3)期末余额中已到期未支付的为468,119.20元,1-3个月内将到期支付的为3,745,896.50元,截止审计日,所有应付票据都已经承兑。
    (4)该项目期末数比期初数增加100.00%,主要原因为本年度采购货物的付款方式部分使用商业票据进行结算。
    16、应付账款
    (1)账龄分析
账龄                  2001.12.31                    2000.12.31
                   金额          比例%             金额      比例%
1年以内     372,993,732.43       86.16     248,156,245.16    76.66
1-2年         7,889,480.77        1.82      11,618,275.61     3.59
2-3年        10,376,649.41        2.40      49,269,241.37    15.22
3年以上      41,640,539.59        9.62      14,649,640.93     4.53
合计        432,900,402.20      100.00     323,693,403.07    10.00
    (2)截止2001年12月31日,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款。
    17、预收账款
    (1)账龄分析
账龄               2001.12.31              2000.12.31
               金额          比例           金额     比例
1年以内  92,290,519.31      100.00  58,787,203.07   100.00
合计     92,290,519.31      100.00  58,787,203.07   100.00
    (2)截止2001年12月31日,持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款见本附注七.(二)2.(3。
    (3)该项目期末数比期初数增加56.99%,主要原因为本年度预收机床销售款增大。
    18、应付股利
投资单位名称    2001.12.31  欠款时间              欠款原因
国家股        5,695,596.57    2001年   待弥补代垫的改制前退休职工工资
法人股          259,188.92    2001年         应付未付法人股股利
合计          5,954,785.49
    19、应交税金
项目                   2001.12.31         2000.12.31
营业税               3,502,990.83       3,888,295.93
增值税               7,333,804.31      -7,326,160.68
企业所得税           4,081,996.79          84,489.47
个人所得税            -211,923.42          82,481.60
固定资产投资税         -38,426.75         -38,426.75
房产税               1,018,024.50         642,016.30
土地增值税              65,617.49          65,617.49
城建税               1,324,354.22         806,926.86
土地使用税           1,818,610.73       3,331,226.53
印花税                 209,467.78          43,540.24
合计                19,104,516.48       1,580,006.99
    注:该科目期末数比期初数增加1,109.14%的原因是增值税销项税额及本年度企业所得税增大。
    20、其他应交款
项目              2001.12.31       2000.12.31
教育费附加        554,366.59     1,448,874.64
合计              554,366.59     1,448,874.64
    20、其他应付款
    (1)账龄分析
账龄                  2001.12.31                2000.12.31
                   金额          比例%            金额    比例%
1年以内     126,244,390.29       48.52  109,243,027.33    52.41
1-2年        37,889,488.32       14.56   35,291,973.21    16.93
2-3年        26,376,649.41       10.14   49,269,241.37    23.64
3年以上      69,640,539.59       26.78   14,649,640.93     7.02
合计        260,151,067.61      100.00  208,453,882.84   100.00
    (2)截止2001年12月31日,无欠持本公司5%(含5%以上)股东单位款项。
    21、预提费用
费用项目          2001.12.31         2000.12.31
借款利息       19,219,379.85      14,502,956.57
采暖费          1,848,989.26         913,584.07
水电费            110,623.65         116,466.57
材料费                  0.00       1,101,906.17
其他费用           63,000.00          57,000.00
合计           21,241,992.76      16,691,913.38
    22、一年内到期的长期负债
借款单位                 2001.12.31           2000.12.31         借款条件
                  币种            金额    币种              金额
国家开发银行     人民币  150,000,000.00   人民币   50,000,000.00   担保
国际复兴开发银行 人民币  350,514,010.00   人民币  250,367,150.00   担保
其他借款                   4,405,811.13             4,428,484.77   信用
合计                     504,919,821.13           304,795,634.77
    (1)该科目期末数比期初数增加65.66%的原因是国家开发银行和国际复兴开发银行部分借款一年内到期转入,期初数与上年审计报告确认数不一致的原因是上年审计报告未对国家开发银行及国际复兴开发银行一年内到期的长期借款进行重分类。
    (2)截止2001年12月31日本公司贷款逾期情况见本附注十五.(5)。
    23、长期借款
借款单位                       2001.12.31           2000.12.31
                      币种            金额        币种           金额

国家开发银行人民币             300,000,000.00   人民币    400,000,000.00
国际复兴开发银行      美元     316,341,024.50     美元    348,842,132.91
其他借款            人民币         619,589.52   人民币     26,632,743.86
合计                           616,960,614.02             775,474,876.77

借款单位
                           借款条件
国家开发银行人民币           担保
国际复兴开发银行             担保
其他借款                     信用
合计
    注:本公司国际复兴开发银行借款由政府提供担保。
    24、股本
项目                                    本期变动增减(+、-)
                         2000.12.31   配股额 送股额 公积金转股 其他  小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份             18,554.45
其中:
国家拥有股份              18,554.45
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股              2,000.20
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计          20,554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股    13,537.28
其中高管股
已流通股份合计            13,537.28
三、股份总数              34,091.93

项目                          数量单位:万股
                                  2001.12.31
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                      18,554.45
其中:
国家拥有股份                       18,554.45
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                       2,000,20
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计                   20,554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股             13,537.28
其中高管股
已流通股份合计                     13,537.28
三、股份总数                       34,091.93
25、资本公积
项目                   2000.12.31  本期增加    本期减少      2001.12.31
股本溢价           339,733,025.08   0.00             0.00 339,733,025.08
资产评估增值        76,276,152.17   0.00     3,568,099.93  72,708,052.24
投入产出大承包所得  61,561,709.42   0.00             0.00  61,561,709.42
其他                    72,551.16   0.00             0.00      72,551.16
合计               477,643,437.83   0.00     3,568,099.93 474,075,337.90
    26、盈余公积
类别             2000.12.31     本期增加      本期减少        2001.12.31
法定盈余公积  43,207,750.03    803,347.64       0.00       44,011,097.67
公益金        13,162,503.74    401,673.82       0.00       13,564,177.56
合计          56,370,253.77  1,205,021.46       0.00       57,575,275.23
    27、未分配利润
项目           2000.12.31    本期增加      本期减少        2001.12.31
未分配利润  11,070,393.75  16,974,562.64  1,205,021.46  26,839,934.83
    28、主营业务收入与成本
                              2001年度
项目                  营业收入                营业成本
机床销售收入       740,655,625,51       523,696,448.45
房地产销售收入         740,000.00           825,298.29
饮用水销售收入         305,950.73           282,718.52
合计               741,701,576.24       524,804,465.26

                                 2000年度
项目                      营业收入          营业成本
机床销售收入        553,590,113.78     428,452,207.05
房地产销售收入        8,894,065.95       6,749,739.34
饮用水销售收入          683,070.90         524,390.91
合计                563,167,250.63     435,726,337.30
    (1)本公司2001年度向前五名销售商销售总额为49,966,169.43元,占主营业务收入总额的比例为6.74%。
    (2)营业收入期末数比期初数增加31.70%,主要原因为本年度市场形势较好,机床销量增长,上海磁悬浮项目中标加大机床销量。
    29、其他业务利润
                              2001年度
项目        其他业务收入     其他业务支出     其他业务利润
材料销售    27,153,082.92    27,041,838.84       111,244.08
其他        18,869,091.52    18,065,394.06       803,697.46
合计        46,022,174.44    45,107,232.90       914,941.54

                    2000年度
项目          其他业务收入     其他业务支出     其他业务利润
材料销售      10,931,901.28     8,938,668.03     1,993,233.25
其他          16,397,851.92    13,376,413.64     3,021,438.28
合计          27,329,753.20    22,315,081.67     5,014,671.53
    30、财务费用
项目                    2001年度           2000年度
利息支出           16,564,117.89      20,339,368.97
减:利息收入        1,255,882.29         448,875.10
汇兑损失              625,582.13         199,276.36
减:汇兑收益           30,519.98               0.00
金融机构手续费        128,826.96         125,864.74
其他                  171,864.27         -93,750.99
合计               16,203,988.98      20,121,883.98
    31、补贴收入
项目                   2001年度         2000年度
流动资金贷款贴息     10,000,000.00             0.00
世行项目贷款贴息              0.00       749,999.68
出口退税              5,324,563.97     5,583,386.73
增值税退税            2,511,421.88             0.00
合计                 17,835,985.85     6,333,386.41
    32、营业外收入
项目                      2001年度          2000年度
处理固定资产收益      3,186,402.83      1,085,404.39
房租收入                      0.00        505,628.51
资金冻结利息                  0.00      1,406,651.25
罚款收入                 17,758.87              0.00
其他                  1,848,162.91        361,726.65
合计                  5,052,324.61      3,359,410.80
    33、营业外支出
项目                   2001年度      2000年度
贷款滞纳金        17,750,000.00          0.00
处理固定资产损失   1,358,088.75    775,630.04
债务重组损失          19,211.95    232,694.26
罚款支出             227,569.34    762,719.63
非常损失             144,903.73    168,208.32
其他               1,729,397.75  4,545,478.22
合计              21,229,171.52  6,484,730.47
    34、所得税
项目        2001年度         2000年度
所得税     3,818,901.58     3,630,817.60
    35、收到其他与经营活动有关的现金
项目                                    2001年度
收到的补贴收入                         7,835,985.85
收到的罚款收入                            17,758.87
收到的其他与经营活动有关的现金       124,826,470.90
合计                                 132,680,215.62
    36、支付其他与经营活动有关的现金
项目                           2001年度
修理费                        4,728,830.93
物料消耗                      3,483,090.20
办公费                       10,419,835.83
差旅费                        8,628,950.54
运输费                        2,242,458.78
财产保险费                    1,580,622.10
业务招待费                    2,025,686.29
工会经费                      1,130,189.35
教育经费                        416,988.88
水电费                       16,529,541.74
采暖费                       12,161,903.39
广告费                        1,671,959.50
销售服务费                    2,340,320.09
职工借款                      7,066,790.82
备用金                        6,315,705.23
劳务费                       15,900,037.57
实验检验费                      321,994.22
养老保险                      1,826,201.34
排污费                           70,400.00
失业保险                        535,868.13
付现的其他支出               68,835,827.96
合计                        168,233,202.89
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
账龄                              2001.12.31
                      金额        比例%       坏账准备            净值
1年以内        307,743,177.03     69.61  16,002,645.23  291,740,531.80
1-2年           64,550,660.57     14.60   3,356,634.35   61,194,026.22
2-3年           15,739,034.70      3.56     818,429.80   14,920,604.90
3年以上         54,093,128.74     12.23   2,812,842.69   51,280,286.05
合计           442,126,001.04    100.00  22,990,552.07  419,135,448.97

账龄                              2000.12.31
                    金额     比例%       坏账准备            净值
1年以内   270,410,491.42     64.21  13,520,524.57  256,889,966.85
1-2年      66,037,492.60     15.68   3,301,874.63   62,735,617.97
2-3年      34,128,141.12      8.10   1,706,407.06   32,421,734.06
3年以上    50,548,489.52     12.00   2,527,424.48   48,021,065.04
合计      421,124,614.66    100.00  21,056,230.73  400,068,383.93
    2、其他应收款
账龄                              2001.12.31
                  金额       比例%       坏账准备              净值
1年以内    660,554,159.25    54.13  25,742,160.06  1,108,811,999.19
1-2年       23,486,705.55     1.92   1,221,308.69     22,265,396.86
2-3年        2,240,002.28     0.18     116,480.12      2,123,522.16
3年以上    533,977,559.19    43.76  27,766,833.08     32,210,726.11
合计     1,220,258,426.27   100.00  54,846,781.95  1,165,411,644.32

账龄                               2000.12.31
                   金额     比例%       坏账准备            净值
1年以内  329,412,598.18     35.82  16,470,629.91  312,941,968.27
1-2年     46,248,927.48      5.03   2,312,446.37   43,936,481.11
2-3年      6,463,623.02      0.70     323,181.15    6,140,441.87
3年以上  537,513,650.22     58.45  26,875,682.51  510,637,967.71
合计     919,638,798.90    100.00  45,981,939.95  873,656,858.96
    3、长期投资
    (1)分类列示
项目              2000.12.31  本期增加      本期减少         2001.12.31
长期股权投资  180,667,552.81    0.00     6,083,356.75    174,584,196.06
    (2)长期股权投资
被投资单位名称                      2001.12.31         权益比例
沈阳数控机床有限公司             49,945,258.80           81.40%
沈阳中捷机械有限公司             -1,015,065.42           80.00%
沈阳机床工艺装备有限公司          1,065,829.25           80.00%
沈阳数字控制股份有限公司         28,934,045.13           51.30%
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司      3,828,325.52           50.00%
沈阳布卡特.委博有限公司           3,390,155.51           50.00%
沈阳中天房地产有限公司            2,990,506.78           62.50%
沈阳中天环海饮用水有限公司         -680,459.90           55.00%
辽宁中天影业广告制作有限公司              0.00           55.00%
沈阳中天生物工程有限公司                  0.00           35.00%
沈阳东宇环境工程有限公司         52,234,407.28           35.00%
鹏达股份有限公司                    259,906.32           20.00%
沈阳百宏房地产公司               10,500,000.00           15.00%
中迅电梯有限公司                    192,000.00           15.00%
辽宁省外贸企联有限公司              100,000.00           15.00%
美洲有限公司                        575,310.00           15.00%
深圳怀新投资公司                    500,000.00           15.00%
蛇口广源公司                        100,000.00           15.00%
沈阳机床铸造有限责任公司          1,103,626.84           11.73%
沈阳铜网股份有限公司              3,000,000.00            5.00%
沈阳北方证券公司                 13,200,000.00            4.00%
工行沈阳投资公司                  2,794,404.24            3.00%
丹东第一百货股份有限公司            750,000.00            2.50%
沈阳国际信托投资公司              1,049,336.99            1.00%
建行沈阳市分行信托公司              400,000.00            0.50%
沈阳市合作银行                      500,000.00            0.40%
工行沈阳市风险证券公司              300,000.00            0.30%
沈阳医药股份有限公司                198,000.00            0.30%
交通银行沈阳分行                  2,724,400.00            0.001%
上海爱姆意机电设备连锁有限公司    1,000,000.00
合计                            178,409,506.60

被投资单位名称                          初始投资金额     本期权益增减额
沈阳数控机床有限公司                  51,189,866.89         372,264.30
沈阳中捷机械有限公司                     400,000.00        -102,015.38
沈阳机床工艺装备有限公司               1,200,000.00         166,675.10
沈阳数字控制股份有限公司              29,500,000.00        -602,948.55
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司           4,139,831.73         398,378.91
沈阳布卡特.委博有限公司                5,831,675.00      -2,423,364.61
沈阳中天房地产有限公司                 5,000,000.00      -1,569,289.53
沈阳中天环海饮用水有限公司               275,000.00        -382,112.45
辽宁中天影业广告制作有限公司             110,000.00      -4,142,412.21
沈阳中天生物工程有限公司               2,400,000.00               0.00
沈阳东宇环境工程有限公司               2,500,000.00      -1,940,944.54
鹏达股份有限公司                         259,906.32               0.00
沈阳百宏房地产公司                    10,500,000.00      -6,083,356.75
中迅电梯有限公司                         192,000.00               0.00
辽宁省外贸企联有限公司                   100,000.00               0.00
美洲有限公司                             575,310.00               0.00
深圳怀新投资公司                         500,000.00               0.00
蛇口广源公司                             100,000.00               0.00
沈阳机床铸造有限责任公司               1,103,626.84               0.00
沈阳铜网股份有限公司                   3,000,000.00               0.00
沈阳北方证券公司                      13,200,000.00               0.00
工行沈阳投资公司                       2,794,404.24               0.00
丹东第一百货股份有限公司                 750,000.00               0.00
沈阳国际信托投资公司                   1,049,336.99               0.00
建行沈阳市分行信托公司                   400,000.00               0.00
沈阳市合作银行                           500,000.00               0.00
工行沈阳市风险证券公司                   300,000.00               0.00
沈阳医药股份有限公司                     198,000.00               0.00
交通银行沈阳分行                       2,724,400.00               0.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司         1,000,000.00               0.00
合计                                 191,793,358.01     -16,309,125.71

被投资单位名称                       累计权益增减额
沈阳数控机床有限公司                 -1,244,608.09
沈阳中捷机械有限公司                 -1,415,065.42
沈阳机床工艺装备有限公司               -134,170.75
沈阳数字控制股份有限公司             -2,096,436.55
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司           -311,506.21
沈阳布卡特.委博有限公司              -2,441,519.49
沈阳中天房地产有限公司               -2,009,493.22
沈阳中天环海饮用水有限公司             -955,459.50
辽宁中天影业广告制作有限公司           -110,000.00
沈阳中天生物工程有限公司             -2,400,000.00
沈阳东宇环境工程有限公司                265,592.72
鹏达股份有限公司                              0.00
沈阳百宏房地产公司                            0.00
中迅电梯有限公司                              0.00
辽宁省外贸企联有限公司                        0.00
美洲有限公司                                  0.00
深圳怀新投资公司                              0.00
蛇口广源公司                                  0.00
沈阳机床铸造有限责任公司                      0.00
沈阳铜网股份有限公司                          0.00
沈阳北方证券公司                              0.00
工行沈阳投资公司                              0.00
丹东第一百货股份有限公司                      0.00
沈阳国际信托投资公司                          0.00
建行沈阳市分行信托公司                        0.00
沈阳市合作银行                                0.00
工行沈阳市风险证券公司                        0.00
沈阳医药股份有限公司                          0.00
交通银行沈阳分行                              0.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司                0.00
合计                                -12,852,666.51
     (3)长期投资减值准备
被投资单位名称                2001.12.31       2000.12.31
沈阳百宏房地产公司          3,150,000.00     3,150,000.00
辽宁省外贸企联有限公司        100,000.00       100,000.00
美洲有限公司                  575,310.00       575,310.00
合计                        3,825,310.00     3,825,310.00
    4、投资收益
项目                2001年度          2000年度
股权投资收益      -4,851,955.95     -4,290,273.28
合计              -4,851,955.95     -2,290,273.28
    5、主营业务收入及成本
     2001年度 2000年度
项目             营业收入           营业成本           营业收入
机床销售收入  673,947,777.62     480,753,584.87     489,494,867.67
合计          673,947,777.62     480,753,584.87     489,494,867.67

项目                       营业成本
机床销售收入            378,698,860.66
合计                    378,698,860.66
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                          注册地址

沈阳机床(集团)有限责任公司        辽宁沈阳
沈阳机床工艺装备有限责任公司      辽宁沈阳
沈阳中捷机械制造有限公司          辽宁沈阳
沈阳数控机床有限公司              辽宁沈阳
沈阳数字控制股份有限公司          辽宁沈阳
沈阳中天房地产开发有限公司        辽宁沈阳
沈阳中天环海饮用水有限公司        辽宁沈阳
沈阳-布卡特委博机床有限公司       辽宁沈阳
沈阳普瑞玛激光切割有限公司        辽宁沈阳
辽宁中天影视广告制作有限责任公司  辽宁沈阳

企业名称                          主营业务

沈阳机床(集团)有限责任公司        金属切削机床、数控系统及机械设备制造
沈阳机床工艺装备有限责任公司      机床导轨、翦刃精平钣、模具生产及销售
沈阳中捷机械制造有限公司          机床零件、标准件、钣金件生产及销售
沈阳数控机床有限公司              数控机床及附件制造、销售
沈阳数字控制股份有限公司          数控机床及附件制造、销售
沈阳中天房地产开发有限公司        房地产开发、商品房销售
沈阳中天环海饮用水有限公司        纯净水、饮料生产及销售
沈阳-布卡特委博机床有限公司       数控铣床、镗床制造及售后服务
沈阳普瑞玛激光切割有限公司        激光切割机制造、售后服务
辽宁中天影视广告制作有限责任公司  电视广告制作,影视剧撮制

企业名称                             与本公   经济性质      法定
                                              司的关系    代表人
沈阳机床(集团)有限责任公司           母公司   国有独资    姚俊喜
沈阳机床工艺装备有限责任公司         子公司   有限责任    崔少锋
沈阳中捷机械制造有限公司             子公司   有限责任    崔少锋
沈阳数控机床有限公司                 子公司   有限责任    邹立志
沈阳数字控制股份有限公司             子公司   股份有限    邹立志
沈阳中天房地产开发有限公司           子公司   有限责任    刘春波
沈阳中天环海饮用水有限公司           子公司   有限责任    冯  森
沈阳-布卡特委博机床有限公司          子公司   中外合资    姚俊喜
沈阳普瑞玛激光切割有限公司           子公司   有限责任    姚俊喜
辽宁中天影视广告制作有限责任公司     子公司   有限责任    姚俊喜
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                             2000.12.31    本期增加     本期减少
沈阳机床(集团)有限责任公司          106,444万元      0.00        0.00
沈阳机床工艺装备有限责任公司            150万元      0.00        0.00
沈阳中捷机械制造有限公司                 50万元      0.00        0.00
沈阳数控机床有限公司                  5,150万元      0.00        0.00
沈阳数字控制股份有限公司                575万元      0.00        0.00
沈阳中天房地产开发有限公司              800万元      0.00        0.00
沈阳中天环海饮用水有限公司               50万元      0.00        0.00
沈阳-布卡特委博机床有限公司       300万德国马克      0.00        0.00
沈阳普瑞玛激光切割有限公司            100万美元      0.00        0.00
辽宁中天影视广告制作有限责任公司         20万元      0.00        0.00

企业名称                                 2001.12.31
沈阳机床(集团)有限责任公司              106,444万元
沈阳机床工艺装备有限责任公司                150万元
沈阳中捷机械制造有限公司                     50万元
沈阳数控机床有限公司                      5,150万元
沈阳数字控制股份有限公司                    575万元
沈阳中天房地产开发有限公司                  800万元
沈阳中天环海饮用水有限公司                   50万元
沈阳-布卡特委博机床有限公司           300万德国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司                100万美元
辽宁中天影视广告制作有限责任公司             20万元
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称                     2000.12.31      比例   本期增加     本期减少
沈阳机床集团有限责任公司   18,554.45万股    30.02%    0.00         0.00

企业名称                        比例      2001.12.31
沈阳机床集团有限责任公司     25.99%   18,554.45万股
    4、不存在控制关系的关联方情况
企业名称                                                与本企业的关系
沈阳第一机床厂销售公司              同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
中捷友谊厂机床销售公司              同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈中机电产品联营公司                同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床供销总公司                  同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床一厂装备分厂                同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床一厂设备销售公司            同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
北京沈一机电公司                    同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳第一机床厂上海销售服务公司      同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳第一机床厂生活服务公司          同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床第一设备动力公司            同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床一厂销售服务公司            同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳第一机床厂产品销售处            同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
沈阳机床铸造有限责任公司            同受沈阳机床(集团)有限责任公司控制
    (二)关联方交易
    1、本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则
    本公司与关联方按照市场价格进行交易。
    2、关联交易
    (1)向关联方销售商品、提供劳务
企业名称                                   2001年度
                                      金额     占该项目的%
沈阳第一机床厂销售服务公司      27,176,040.00      3.66
中捷友谊厂机床销售公司          24,413,990.00      3.29
沈阳第一机床厂上海销售服务公司   6,517,816.57      0.88
沈阳第一机床厂产品销售处         2,997,536.00      0.40
沈阳机床一厂设备销售公司        10,676,568.00      1.44
北京沈一机电公司                 2,346,224.00      0.32
合计                            74,128,174.57      9.99

企业名称                                  2000年度
                                       金额     占该项目的%
沈阳第一机床厂销售服务公司      48,000,724.00       8.52
中捷友谊厂机床销售公司           9,767,337.43       1.73
沈阳第一机床厂上海销售服务公司           0.00       0.00
沈阳第一机床厂产品销售处         3,236,682.00       0.58
沈阳机床一厂设备销售公司         3,637,084.00       0.65
北京沈一机电公司                   189,670.82       0.03
合计                            64,831,498.25      11.51
    (2)关联方向本公司销售商品、提供劳务
企业名称                          2001年度        2000年度
沈阳第一机床厂生活服务公司    6,280,898.98    3,412,465.30
沈阳机床第一设备动力公司     33,508,301.88   20,893,827.69
沈阳机床铸造有限责任公司     99,010,368.42   84,698,928.07
合计                        138,799,569.28  109,005,221.06
    (3)关联方往来款项列示
企业名称                                   2001.12.31
应收账款:                               金额    占该项目的%
沈阳第一机床厂销售公司           61,926,710.28      12.43
中捷友谊厂机床销售公司           46,176,359.24       9.27
沈中机电产品联营公司             37,111,937.65       7.45
沈阳机床供销总公司               15,092,960.00       3.03
沈阳机床一厂装备分厂              9,770,358.33       1.96
沈阳机床一厂设备销售公司          9,770,707.51       1.96
北京沈一机电公司                    820,103.15       0.16
沈阳第一机床厂上海销售服务公司      328,610.36       0.06
合计                            180,997,746.52      36.32
其他应收款:
沈阳机床(集团)有限责任公司及     839,657,902.85     77.60
下属企业
合计                             839,657,902.85     77.60
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司          13,053,496.52     56.04
合计                              13,053,496.52     56.04
应付票据:
沈阳机床集团有限责任公司           2,950,000.00     70.00
合计                               2,950,000.00     70.00
应付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司          15,675,431.81      3.62
合计                              15,675,431.81      3.62
企业名称                                    2000.12.31
应收账款:                            金额          占该项目的%
沈阳第一机床厂销售公司             39,660,345.43      8.73
中捷友谊厂机床销售公司             47,510,470.95     10.46
沈中机电产品联营公司               56,907,851.67     12.53
沈阳机床供销总公司                 17,421,443.99      3.84
沈阳机床一厂装备分厂                4,956,173.43      1.09
沈阳机床一厂设备销售公司            5,206,927.01      1.15
北京沈一机电公司                   19,231,695.15      4.22
沈阳第一机床厂上海销售服务公司     45,186,524.41      9.95
合计                              236,081,432.04     51.59
其他应收款:
沈阳机床(集团)有限责任公司及      628,979,975.31     67.37
下属企业
合计                              628,979,975.31     67.37
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司            3,813,525.28     50.54
合计                                3,813,525.28     50.54
应付票据:
沈阳机床集团有限责任公司                    0.00     0.00
合计                                        0.00     0.00
应付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司                    0.00     0.00
合计                                        0.00     0.00
    八、承诺事项
    截止报告日,本公司无重大承诺事项。
    九、或有事项
    1、抵押事项
    本公司短期借款期末余额中有515,198,087.60元为公司下属事业部沈阳中捷友谊,厂沈阳机床一厂以整体资产抵押。
    2、对外担保
借款银行                    借款金额            担保期限
短期借款:
中国工商银行大东支行         500万元  2001.12.27-2002.12.27
沈阳市商业银行市分行       1,120万元  2001.09.28-2002.09.28
中国工商银行大东支行      13,923万元  2001.03.29-2002.03.29
中信实业银行北市分行         220万元  2001.03.29-2002.03.29
中国工商银行大东支行      12,403万元  2001.06.29-2002.06.29
中国工商银行大东支行         960万元  2001.08.31-2002.03.31
沈阳市商业银行和睦路支行     630万元  2001.06.29-2002.06.30
中国银行大东支行              15万元  2001.07.05-2002.07.05
中国银行大东支行             300万元  2001.07.05-2002.07.05
中国建设银行大东支行         500万元  2001.08.05-2002.01.05
交通银行沈阳市分行         1,350万元  2001.10.21-2002.03.21
沈阳市商业银行滨河支行       270万元  2001.04.25-2002.03.18
中国建设银行辽宁省分行       980万元  2001.08.16-2002.08.16
合计                      33,171万元
承兑汇票:
中国工商银行市府大路支行   1,500万元  2001.11.30-2002.05.30
中国光大银行沈阳支行       3,000万元  2001.10.26-2002.10.26
交通银行沈阳分行           1,753万元  2001.12.20-2002.05.20
合计                       6,253万元

借款银行                                         被担保方
短期借款:
中国工商银行大东支行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
沈阳市商业银行市分行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国工商银行大东支行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
中信实业银行北市分行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国工商银行大东支行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国工商银行大东支行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
沈阳市商业银行和睦路支行     沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国银行大东支行             沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国银行大东支行             沈阳矿山机械集团有限责任公司
中国建设银行大东支行         沈阳矿山机械集团有限责任公司
交通银行沈阳市分行           沈阳矿山机械集团有限责任公司
沈阳市商业银行滨河支行           沈阳合金投资股份有限公司
中国建设银行辽宁省分行           沈阳合金投资股份有限公司
合计
承兑汇票:
中国工商银行市府大路支行  沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司
中国光大银行沈阳支行      沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司
交通银行沈阳分行          沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司
合计
    *本公司与沈阳合金股份投资公司于2001年8月6日签定了在二年期内互为对方承担不超过1亿元人民币额度贷款担保协议。
    3、未决诉讼
    截止报告日,本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。
    十、期后事项
    公司于2002年1月15日召开了2001年度临时股东大会,通过了关于《沈阳机床(集团)有限责任公司用实物资产偿还公司应收款的议案》,公司于2002年2月1日接受沈阳机床(集团)有限责任公司(简称集团公司)以净资产165,512,619.79元(其中:沈阳自动机床厂净资产12,540,400.32元,沈阳车床厂净资产36,306,736.47元,集团公司本部净资产116,665,483.00元)偿还公司应收款165,512,619.79元。公司按应收款项余额百分比法计提坏账准备的政策,减少2001年度坏账准备8,606,656.23元。
    十一、委托理财
    截止报告日,本公司无委托理财事项。
    十二、托管、承包及租赁事项
    截止报告日,本公司无托管、承包及租赁事项。
    十三、债务重组事项
    截止报告日,本公司无重大债务重组事项。
    十四、非货币性交易事项
    截止报告日,本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。
    十五、其他重要事项
    (1)本公司截止2001年12月31日应归还世行贷款本金3,025万美元,折合人民币25,036.72万元(汇率8.2766),公司未归还。根据本公司与沈阳市人民政府授权代表沈阳市财政局1996签订“关于沈阳工业改革项目部分再转贷协议”及与沈阳市财政局签订的“关于世行贷款的补充协议”关条款规定,公司逾期未归还的世行贷款的滞纳金按财政部每年实际收取额缴纳,沈阳市财政局于2002年4月10日向公司发出通知,要求公司2001年缴纳滞纳金1,775万元,公司已将该滞纳金计入2001年度会计报表。
    (2)本公司所属事业部沈阳中捷友谊厂和沈阳机床一厂有银行短期借款509,225,405.00元自1996年起,由与贵公司存在控制关系的沈阳机床(集团)有限责任公司(简称集团公司)及下属子公司占用至今。贵公司对该借款未作负债入账。该项借款利息一直由贵公司所属事业部沈阳中捷友谊厂和沈阳机床一厂为集团公司垫付,截止2001年12月31日已挂账垫付利息223,631,772.06元,贵公司已于本期对这部分负债补记入账,同时增加短期借款和其他应收款509,225,405.00元同并按公司计提坏帐准备的政策计提坏帐准备26,479,721.06元,相应调减贵公司2001年期初留存收益26,479,721.06元。
    (3)本公司原下属事业部沈阳中捷友谊厂于2001年7月18日换发中捷机床有限公司企业法人营业执照,注册号2101001106975(1-1),注册资本6,625万元,其中:沈阳机床股份有限公司出资5,830万元,占88%;沈阳机床集团有限责任公司出资795万元,占12%由于原沈阳中捷友谊厂营业执照未注销,亦未向中捷机床有限公司办理资产交接手续,中捷机床有限公司未实际运行,本期公司仍将沈阳中捷友谊厂纳入报表合并范围。经投资人协议同意沈阳机床(集团)有限责任公司不参与公司2001年度利润分配。
    (4)1998年9月至1999年12月期间,沈阳东宇集团有限公司托管了本公司所属事业部辽宁精密仪器厂及沈阳机床(集团)有限责任公司下属企业沈阳机床辽精有限公司。沈阳东宇集有限公司对本公司所属事业部辽宁精密仪器厂退出托管时,资产未经审计、评估,亦未办理资产交接手续。公司所属事业部辽宁精密仪器厂2001年末资产总额6,578.50万元,负债总额6,844.50万元。该事业部银行存款账户共计47个,期末借方余额共计8,687,556.93元,贷方余额共计10,005,199.20元,部分账户没有对账单及余额调节,表公司决定在六月底中报前核对清楚。
    (5)截止2001年12月31日,本公司长期借款中共逾期304,772,961.13元,其中:国际复兴开发银行贷款250,367,150元(美元30,250,000.00元),国际复兴开发银行技术合作贷款4,405,811.13(美元532,321.38元),国家开发银行贷款50,000,000.00元。上述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示。
    十六、主要财务指标
报告期利润(合并)                           净资产收益率
                                       全面摊薄       加权平均
主营业务利润       211,415,638.48        23.51%        23.64%
营业利润            18,949,854.32         2.11%         2.12%
净利润              24,949,202.26         1.89%         1.90%
扣除非经常性        15,540,063.32         1.70%         1.71%
损益后的净利润

报告期利润(合并              每股收益
                     全面摊薄      加权平均
主营业务利润           0.62      0.62
营业利润               0.06      0.06
净利润                 0.05      0.05
扣除非经常性           0.04      0.04
损益后的净利润
    注:本公司2001年度非经常性损益为1,659,138.94元,包括:补贴收入17,835,985.85元,营业外收入5,052,324.61元和营业外支出21,229,171.52元。
    董事长签字
    资产负债表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  金额单位:人民币元
资产                         附注                  2001.12.31
                                           合并            母公司
流动资产
货币资金                     五.1     42,643,220.04      37,859,032.69
短期投资                                          -                  -
应收票据                                          -                  -
应收股利                                          -                  -
应收利息                                          -                  -
应收账款                     五.2    472,454,350.67     419,135,448.97
其他应收款                   五.3  1,034,329,708.06   1,165,411,644.32
预付账款                     五.5     23,293,489.75      95,948,881.68
应收补贴款                   五.6     11,980,000.00      11,980,000.00
存货                         五.7    397,819,201.97     342,401,125.46
待摊费用                     五.8      7,024,851.14       6,839,787.22
一年内到期的长期债权投资                          -                  -
其他流动资产                                      -                  -
流动资产合计                       1,989,544,821.63   2,079,575,920.34
长期投资                                          -                  -
长期股权投资                 五.9     87,998,087.66     174,584,196.06
长期债权投资                             794,280.00         794,280.00
合并价差                              12,724,806.30                  -
长期投资合计                         101,517,173.96     175,378,476.06
固定资产                                          -                  -
固定资产原价                五.10  1,008,668,266.81     878,195,935.78
减:累计折旧                五.10    420,799,045.34     366,640,516.52
固定资产净值                五.10    587,869,221.47     511,555,419.26
减固定资产减值准备          五.10      1,197,922.25       1,028,729.65
固定资产净额                         586,671,299.22     510,526,689.61
工程物资                                          -                  -
第5页共33页                 五.11  1,071,067,619.46   1,068,219,324.98
固定资产清理                             213,481.60         284,507.50
固定资产合计                       1,657,952,400.28   1,579,030,522.09
无形资产及其他资产                                -                  -
无形资产                    五.12     83,425,638.18      62,425,457.62
长期待摊费用                五.13         91,089.03          61,664.00
其他长期资产                                      -                  -
无形资产及其他资产合计                83,516,727.21      62,487,121.62
递延税项                                          -                  -
递延税款借项                                      -                  -
资产总计                           3,832,531,123.08   3,896,472,040.11

资产                                          2000.12.31
                                      合并              母公司
流动资产
货币资金                          22,317,539.05       17,919,738.52
短期投资                                      -                   -
应收票据                                      -                   -
应收股利                                      -                   -
应收利息                                      -                   -
应收账款                         431,548,102.15      400,068,383.93
其他应收款                       886,991,926.32      873,656,858.96
预付账款                           7,545,506.40        4,371,098.08
应收补贴款                         1,980,000.00        1,980,000.00
存货                             360,998,933.04      325,243,272.43
待摊费用                           7,374,737.33        7,230,702.56
一年内到期的长期债权投资                      -                   -
其他流动资产                                  -                   -
流动资产合计                   1,718,756,744.29    1,630,470,054.48
长期投资                                      -                   -
长期股权投资                      89,597,026.22      180,667,552.81
长期债权投资                         864,280.00          864,280.00
合并价差                          14,315,407.07                   -
长期投资合计                     104,776,713.29      181,531,832.81
固定资产                                      -                   -
固定资产原价                     873,259,138.03      744,598,270.06
减:累计折旧                     397,666,550.83      341,627,091.82
固定资产净值                     475,592,587.20      402,971,178.24
减固定资产减值准备                   900,797.18          900,797.18
固定资产净额                     474,691,790.02      402,070,381.06
工程物资                                      -                   -
第5页共33页                    1,136,084,665.30    1,132,564,864.35
固定资产清理                         327,061.99          284,507.50
固定资产合计                   1,611,103,517.31    1,534,919,752.91
无形资产及其他资产                            -                   -
无形资产                          90,234,075.38       67,054,290.11
长期待摊费用                       3,120,190.86           61,664.00
其他长期资产                                  -                   -
无形资产及其他资产合计            93,354,266.24       67,115,954.11
递延税项                                      -                   -
递延税款借项                                  -                   -
资产总计                       3,527,991,241.13    3,414,037,594.31
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人:  制表人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    资产负债表(续)
    编制单位:湖北天发股份有限公司  金额单位:人民币元
负债及股东权益            附注                   2001.12.31
                                          合并            母公司
流动负债
短期借款                  五.14       912,848,889.81    901,672,249.64
应付票据                  五.15         4,214,015.70      4,214,015.70
应付账款                  五.16       432,900,402.20    408,735,937.97
预收账款                  五.17        92,290,519.31     77,331,518.26
应付工资                                  760,193.82        685,019.60
应付福利费                             23,135,126.24     20,477,575.10
应付股利                  五.18         5,954,785.49      5,954,785.49
应交税金                  五.19        19,104,516.48     16,539,344.61
其他应交款                                554,366.59        457,738.67
其他应付款                五.20       260,151,067.61    431,575,575.39
预提费用                  五.21        21,241,992.76     16,741,281.12
预计负债                                           -                 -
一年内到期的长期负债      五.22       504,919,821.13    504,919,821.13
其他流动负债                                       -                 -
流动负债合计                        2,278,075,697.14  2,389,304,862.68
长期负债                                           -                 -
长期借款                  五.23       616,960,614.02    616,341,024.50
应付债券                                           -                 -
长期应付款                                         -                 -
专项应付款                                         -                 -
其他长期负债                                       -                 -
长期负债合计                          616,960,614.02    616,341,024.50
递延税项                                           -                 -
递延税款贷项                                       -                 -
负债合计                            2,895,036,311.16  3,005,645,887.18
少数股东权益                           38,084,960.96                 -
股东权益                                           -                 -
股本                      五.24       340,919,303.00    340,919,303.00
减:已归还投资                                     -                 -
股本净额                              340,919,303.00    340,919,303.00
资本公积                  五.25       474,075,337.90    474,753,060.68
盈余公积                  五.26        57,575,275.23     57,575,275.23
其中:公益金                           13,564,177.56     13,564,177.56
未分配利润                五.27        26,839,934.83     17,578,514.02
股东权益合计                          899,409,850.96    890,826,152.93
负债及股东权益合计                  3,832,531,123.08  3,896,472,040.11

负债及股东权益                             2000.12.31
                                      合并            母公司
流动负债
短期借款                          862,901,629.58       856,724,989.41
应付票据                                       -                    -
应付账款                          323,693,403.07       318,328,006.65
预收账款                           58,787,203.07        50,695,063.53
应付工资                              823,539.52           760,304.71
应付福利费                         19,964,219.23        17,621,311.99
应付股利                            8,803,092.57         8,803,092.57
应交税金                            1,580,006.99           110,874.44
其他应交款                          1,448,874.64         1,442,268.39
其他应付款                        208,453,882.84       165,194,489.15
预提费用                           16,691,913.38        11,868,051.05
预计负债                                       -                    -
一年内到期的长期负债              304,795,634.77       304,795,634.77
其他流动负债                                   -                    -
流动负债合计                    1,807,943,399.66     1,736,344,086.66
长期负债                                       -                    -
长期借款                          775,474,876.77       774,855,287.25
应付债券                           18,000,000.00        17,155,166.69
长期应付款                                     -                    -
专项应付款                                     -                    -
其他长期负债                                   -                    -
长期负债合计                      793,474,876.77       792,010,453.94
递延税项                                       -                    -
递延税款贷项                                   -                    -
负债合计                        2,601,418,276.43     2,528,354,540.60
少数股东权益                       40,569,576.35                    -
股东权益                                       -                    -
股本                              340,919,303.00       340,919,303.00
减:已归还投资                                 -                    -
股本净额                          340,919,303.00       340,919,303.00
资本公积                          477,643,437.83       477,643,437.83
盈余公积                           56,370,253.77        56,370,253.77
其中:公益金                       13,162,503.74        13,162,503.74
未分配利润                         11,070,393.75        10,750,059.11
股东权益合计                      886,003,388.35       885,683,053.71
负债及股东权益合计              3,527,991,241.13     3,414,037,594.31
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人:  制表人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    资产减值准备明细表
    2001年度
    会企01表附表1
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  单位:人民币元
项目                               2000-12-31            本期增加数
一、坏帐准备合计                  69,396,843.70          5,373,694.73
其中:应收帐款                    22,713,058.10          4,400,846.77
其他应收款                        46,683,785.60            972,847.96
二、短期投资跌价准备合计                      -                     -
其中:股票投资                                -                     -
债券投资                                      -                     -
三、存货跌价准备合计              10,312,290.44             82,337.25
其中:库存商品                    10,312,290.44             82,337.25
原材料
四、长期投资减值准备合计           3,825,310.00                     -
其中:长期股权投资                 3,825,310.00                     -
长期债权投资                                  -                     -
五、固定资产减值准备合计             900,797.18            297,125.07
其中:房屋、建筑物                            -                     -
机器设备                             900,797.18            297,125.07
六、无形资产减值准备                          -                     -
其中:专利权                       3,000,200.99            163,509.12
商标权                                        -                     -
七、在建工程减值准备               3,000,200.99            163,509.12
八、委托贷款减值准备                          -                     -

项目                                 本期转回数           2001-12-31
一、坏帐准备合计                    1,198,687.30        73,571,851.13
其中:应收帐款                      1,198,687.30        25,915,217.57
其他应收款                                              47,656,633.56
二、短期投资跌价准备合计                       -                    -
其中:股票投资                                 -                    -
债券投资                                       -                    -
三、存货跌价准备合计                           -        10,394,627.69
其中:库存商品                                          10,394,627.69
原材料                                         -
四、长期投资减值准备合计                       -         3,825,310.00
其中:长期股权投资                             -         3,825,310.00
长期债权投资                                   -                    -
五、固定资产减值准备合计                       -         1,197,922.25
其中:房屋、建筑物                             -                    -
机器设备                                       -         1,197,922.25
六、无形资产减值准备                           -                    -
其中:专利权                                   -         3,163,710.11
商标权                                         -                    -
七、在建工程减值准备                           -         3,163,710.11
八、委托贷款减值准备                           -                    -
    单位负责人:  财务负责人:  会计主管:  编制人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    股东权益增减变动表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  金额单位:人民币元
项目                             2001年度                 2000年度
一、股本:
期初余额                      340,919,303.00           340,919,303.00
本期增加数                                 -                        -
其中:资本公积转入                         -                        -
盈余公积转入                               -                        -
利润分配转入                               -                        -
新增股本                                   -                        -
本期减少数                                 -                        -
期末余额                      340,919,303.00           340,919,303.00
二、资本公积:
期初余额                      477,643,437.83           486,175,259.02
本期增加数                                                          -
其中:股本溢价                                                      -
接受捐赠非现金资产准备                     -                        -
接受现金捐赠                               -                        -
股权投资准备                               -                        -
拨款转入                                   -                        -
外币资本折算差额                           -                        -
其他资本公积                               -
本期减少数                      3,568,099.93             8,531,821.19
其中:转增股本                             -                        -
期末余额                      474,075,337.90           477,643,437.83
三、法定和任意盈余公积:
期初余额                       43,207,750.03            42,244,503.65
本期增加数                        803,347.64               963,246.38
其中:从净利润中提取数            803,347.64               963,246.38
其中:法定盈余公积                803,347.64               963,246.38
任意盈余公积
储备基金                                   -                        -
第5页共33页                                -                        -
法定公益金转入数                           -                        -
本期减少数                                 -                        -
其中:弥补亏损                             -                        -
转增股本                                   -                        -
分派现金股利或利润                         -                        -
分派股票股利                               -                        -
期末余额                       44,011,097.67            43,207,750.03
其中法定盈余公积               29,936,908.27            29,133,560.63
储备基金                                   -                        -
企业发展基金                               -                        -
四、法定公益金:
期初余额                       13,162,503.74            12,680,880.55
本期增加数                        401,673.82               481,623.19
其中:从净利润中提取数            401,673.82               481,623.19
本期减少数                                 -                        -
其中:集体福利支出                         -                        -
期末余额                       13,564,177.56            13,162,503.74
五、未分配利润:
期初未分配利润                 11,070,393.75            41,332,982.64
其他转入                                   -           -32,227,309.42
本期净利润                     16,974,562.54            10,227,976.16
本期利润分配                    1,205,021.46             8,263,255.63
期末未分配利润                 26,839,934.83            11,070,393.75
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人: 制表人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    利润及利润分配表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  金额单位:人民币元
项目                        附注                     2001年度
                                           合并               母公司
一、主营业务收入           五.28      741,701,576.24     673,947,777.62
减:主营业务成本           五.28      524,804,465.26     480,753,584.87
主营业务税金及附加                      5,481,472.50       4,820,558.97
二、主营业务利润                      211,415,638.48     188,373,633.78
加:其他业务利润           五.29          914,941.54       1,577,877.08
减:营业费用                           30,605,254.64      26,805,041.07
管理费用                              146,571,482.08     132,517,789.99
财务费用                   五.30       16,203,988.98      14,866,895.38
三、营业利润                           18,949,854.32      15,761,784.42
加:投资收益                           -2,300,144.53      -4,851,955.95
补贴收入                   五.31       17,835,985.85      16,240,862.36
营业外收入                 五.32        5,052,324.61       3,830,395.83
减:营业外支出             五.33       21,229,171.52      19,769,014.23
四、利润总额                           18,308,848.73      11,212,072.43
减:所得税                 五.34        3,818,901.58       3,178,596.06
少数股东本期损益                       -2,484,615.39                  -
五、净利润                             16,974,562.54       8,033,476.37
加:年初未分配利润                     11,070,393.75      10,750,059.11
其他转入                                           -                  -
六、可供分配的利润                     28,044,956.29      18,783,535.48
减:提取法定盈余公积                      803,347.64         803,347.64
提取法定公益金                            401,673.82         401,673.82
提取职工奖励及福利基金                             -                  -
提取储备基金                                       -                  -
提取企业发展基金                                   -                  -
利润归还投资                                       -                  -
七、可供投资者分配的利润               26,839,934.83      17,578,514.02
第5页共33页                                        -                  -
提取任意盈余公积                                   -                  -
应付普通股股利                                     -                  -
转作资本的普通股股利                               -                  -
八、未分配利润                         26,839,934.83      17,578,514.02

项目                                             2000年度
                                            合并                 母公司
一、主营业务收入                       563,167,250.63    489,494,867.67
减:主营业务成本                       435,726,337.30    378,698,860.66
主营业务税金及附加                       4,005,242.11      3,058,474.41
二、主营业务利润                       123,435,671.22    107,737,532.60
加:其他业务利润                         5,014,671.53      4,958,946.29
减:营业费用                            25,929,210.47     22,218,942.10
管理费用                                73,272,838.07     57,021,281.86
财务费用                                20,121,883.98     17,142,940.22
三、营业利润                             9,126,410.23     16,313,314.71
加:投资收益                              -844,543.37     -4,290,273.28
补贴收入                                 6,333,386.41      4,112,685.22
营业外收入                               3,359,410.80      3,098,477.47
减:营业外支出                           6,484,730.47      6,199,323.79
四、利润总额                            11,489,933.60     13,034,880.33
减:所得税                               3,630,817.60      3,402,416.50
少数股东本期损益                        -2,368,860.16                 -
五、净利润                              10,227,976.16      9,632,463.83
加:年初未分配利润                       9,105,673.22      9,380,850.91
其他转入
六、可供分配的利润                      19,333,649.38     19,013,314.74
减:提取法定盈余公积                       963,246.38        963,246.38
提取法定公益金                             481,623.19        481,623.19
提取职工奖励及福利基金                              -                 -
提取储备基金                                        -                 -
提取企业发展基金                                    -                 -
利润归还投资                                        -                 -
七、可供投资者分配的利润                17,888,779.81     17,568,445.17
第5页共33页                                         -                 -
提取任意盈余公积                                    -                 -
应付普通股股利                           6,818,386.06      6,818,386.06
转作资本的普通股股利                                -                 -
八、未分配利润                          11,070,393.75     10,750,059.11
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人:  制表人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    现金流量表
    2001年度
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  金额单位:人民币元
项目                                                        附注
一、经营活动产生的现金:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              五.35
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                              五.36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
第5页共33页
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                          合并
一、经营活动产生的现金:
销售商品、提供劳务收到的现金                            772,469,713.32
收到的税费返还                                           12,525,482.63
收到的其他与经营活动有关的现金                          132,680,215.62
现金流入小计                                            917,675,411.57
购买商品、接受劳务支付的现金                            539,591,915.34
支付给职工以及为职工支付的现金                           99,170,830.69
支付的各项税费                                           55,111,256.71
支付的其他与经营活动有关的现金                          168,233,202.91
现金流出小计                                            862,107,205.65
经营活动产生的现金流量净额                               55,568,205.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         70,000.00
取得投资收益所收到的现金                                  1,231,400.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额      1,340,241.47
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                              2,641,642.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         81,222,561.58
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                              629,740.16
现金流出小计                                             81,852,301.74
投资活动产生的现金流量净额                              -79,210,659.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                     91,557,183.86
收到的其他与筹资活动有关的现金                           37,880,662.54
现金流入小计                                            129,437,846.40
偿还债务所支付的现金                                     51,379,843.05
第5页共33页                                              31,060,231.15
支付的其他与筹资活动有关的现金                            3,029,637.66
现金流出小计                                             85,469,711.86
筹资活动产生的现金流量净额                               43,968,134.54
四、汇率变动对现金的影响                                             -
五、现金及现金等价物净增加额                             20,325,680.99

项目                                                         母公司
一、经营活动产生的现金:
销售商品、提供劳务收到的现金                             705,598,018.84
收到的税费返还                                             9,367,267.25
收到的其他与经营活动有关的现金                            27,885,527.12
现金流入小计                                             742,850,813.21
购买商品、接受劳务支付的现金                             492,465,444.12
支付给职工以及为职工支付的现金                            87,231,636.52
支付的各项税费                                            48,119,708.79
支付的其他与经营活动有关的现金                            79,283,948.49
现金流出小计                                             707,100,737.92
经营活动产生的现金流量净额                                35,750,075.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                          70,000.00
取得投资收益所收到的现金                                   1,231,400.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额         333,504.78
收到的其他与投资活动有关的现金                                        -
现金流入小计                                               1,634,905.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          80,995,496.58
投资所支付的现金                                           1,141,825.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               629,740.16
现金流出小计                                              82,767,061.74
投资活动产生的现金流量净额                               -81,132,156.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                  -
取得借款所收到的现金                                      86,557,183.84
收到的其他与筹资活动有关的现金                            42,994,538.54
现金流入小计                                             129,551,722.38
偿还债务所支付的现金                                      51,379,843.05
第5页共33页                                               30,757,384.37
支付的其他与筹资活动有关的现金                                12,858.44
现金流出小计                                              82,150,085.86
筹资活动产生的现金流量净额                                47,401,636.52
四、汇率变动对现金的影响                                              -
五、现金及现金等价物净增加额                               2,019,555.65
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人:  制表人:
    (所附附注系会计报表组成部分)
    现金流量表补充资料
    2001年度
    编制单位:沈阳机床股份有限公司  金额单位:人民币元
补充资料                                              附注     合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     16,974,562.54
加:计提的资产减值准备                                     10,613,865.57
固定资产折旧                                               39,716,697.76
无形资产摊销                                                4,569,452.37
长期待摊费用摊销                                            3,029,101.83
待摊费用减少(减:增加)                                      6,596,116.91
预提费用增加(减:减少)                                      4,550,079.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        8,142,532.22
固定资产报废损失                                                       -
财务费用                                                   15,308,235.60
投资损失(减:收益)                                         -2,462,801.60
递延税款贷项(减:借项)                                                 -
存货的减少(减:增加)                                      -36,820,268.93
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -146,766,074.32
经营性应付项目的增加(减:减少)                            128,822,714.21
其他                                                        3,293,992.38
经营活动产生的现金流量净额                                 55,568,205.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                           -
一年内到期的可转换公司债券                                             -
融资租入固定资产                                                       -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             42,643,220.04
减:现金的期初余额                                         22,317,539.05
加:现金等价物的期末余额                                               -
减:现金等价物的期初余额                                               -
现金及现金等价物净增加额                                   20,325,680.99

补充资料                                                     母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                    8,033,476.37
加:计提的资产减值准备                                    8,943,053.50
固定资产折旧                                             38,925,131.00
无形资产摊销                                              1,326,722.11
长期待摊费用摊销                                            442,000.00
待摊费用减少(减:增加)                                      390,915.34
预提费用增加(减:减少)                                    4,873,230.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      1,208,055.42
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                 14,866,895.38
投资损失(减:收益)                                       -1,231,400.80
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                    -17,157,853.03
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -276,515,497.38
经营性应付项目的增加(减:减少)                          251,913,358.96
其他                                                       -268,011.65
经营活动产生的现金流量净额                               35,750,075.29
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    -
债务转为资本                                                         -
一年内到期的可转换公司债券                                           -
融资租入固定资产                                                     -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                      -
现金的期末余额                                           19,939,294.17
减:现金的期初余额                                       17,919,738.52
加:现金等价物的期末余额                                             -
减:现金等价物的期初余额                                             -
现金及现金等价物净增加额                                  2,019,555.65
    单位负责人:  财务负责人:  会计机构负责人:  制表人
    (所附附注系会计报表组成部分)