新闻源 财富源

2019年11月17日 星期天

沈阳机床(000410)公告正文

沈阳机床股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-02-03

   
                  沈阳机床股份有限公司2004年年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事声明无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。
    公司副董事长关锡友先生因外出公干,委托陈惠仁先生代为表决。
    北京天华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长陈惠仁先生、主管公司财务工作的负责人孙恺先生、财务机构负责人金晓峰先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目     录
    第一节  公司基本情况
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件
    第一节    公司基本情况
    一、公司法定中文名称:沈阳机床股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:沈阳机床
    公司法定英文名称:SHENYANG MACHINE TOOL CO.LTD
    公司法定英文名称缩写:SMTCL
    二、公司法定代表人:陈惠仁
    三、公司董事会秘书:孙恺
    公司证券事务代表:富晓峰
    联系地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    电话:024-25876185
    传真:024-25876185
    电子信箱:smtcl@smtcl.com
    四、公司注册地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    公司办公地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    邮政编码:110025
    公司国际互联网网址:http://www.smtcl.com
    电子信箱:smtcl@smtcl.com
    五、信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定的网站的网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司2004年年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:沈阳机床
    股票代码:000410
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年5月20日
    最近一次变更注册登记日期:2002年6月7日,
    企业法人营业执照注册号:2101001100783(1-1)
    税务登记号码:210142243406830
    公司聘请的会计师事务所名称:北京天华会计师事务所
    办公地址:北京市西城区复外A2号中化大厦17层
    第二节    会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度实现的利润指标
项    目                                                          金   额
利润总额(元)                                              78,104,662.72
净利润(元)                                                59,024,144.28
扣除非经常性损益后的净利润(元)                            59,591,780.31
主营业务利润(元)                                         590,674,512.81
其它业务利润(元)                                          15,778,743.75
营业利润(元)                                              81,490,638.19
投资收益(元)                                              -4,139,884.14
补贴收入(元)                                                 111,366.00
营业外收支净额(元)                                         3,942,542.67
经营活动产生的现金流量净额(元)                           257,565,905.55
现金及现金等价物净增加额(元)                             250,481,931.30
    非经常性损益的项目及金额:
扣除非经常性损益项目                                            金     额
拆迁补偿金                                                     800,000.00
处理固定资产净收益                                           1,517,298.43
索赔收入                                                       518,130.61
固定资产处理损失                                            -2,623,682.58
捐赠支出                                                        -1,600.00
赔偿金                                                        -132,093.76
债务重组损失                                                  -645,688.73
合   计                                                       -567.636.03
    二、主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据
                                                    金额单位:元、%
项目                             2004年                            2003年
主营业务收入           3,111,801,437.60                  1,752,590,130.87
利润总额                  78,104,662.72                     19,984,839.78
净利润                    59,024,144.28                     11,206,140.58
扣除非经常性
                          59,591,780.31                      7,416,994.26
损益的净利润
经营活动产生
                         257,565,905.55                     90,727,233.57
的现金流量净额
每股收益                           0.17                              0.03
净资产收益率                      6.96%                             1.41%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计                  7.02%                             0.93%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
                                   0.76                              0.27
的现金流量净额

项目                           2004年末                          2003年末
总资产                 4,516,766,451.76                  4,059,670,342.61
股东权益(不含
                         848,372,360.70                    794,162,090.76
少数股东权益)
每股净资产                         2.49                              2.33
调整后的
                                   2.19                              2.11
每股净资产
                      本年比上年
项目                                                               2002年
                            增减
主营业务收入              77.55%                         1,074,854,525.00
利润总额                 290.82%                             1,479,197.88
净利润                   426.71%                             4,575,175.79
扣除非经常性
                         703.45%                           -20,799,512.32
损益的净利润
经营活动产生
                         183.89%                            92,846,622.79
的现金流量净额
每股收益                 466.67%                                     0.01
净资产收益率               5.55%                                    0.59%
扣除非经常性损益
的净利润为基础计           6.09%                                   -2.66%
算的净资产收益率
每股经营活动产生
                         181.48%                                     0.27
的现金流量净额
                        本年末比
项目                      上年末                                 2002年末
                      增减(%)
总资产                    11.26%                         3,971,998,400.59
股东权益(不含
                           6.83%                           781,026,218.89
少数股东权益)
每股净资产                 6.87%                                     2.29
调整后的
                           3.79%                                     2.12
每股净资产
    利润表附表
                                                 净资产收益率%
项目                报告期利润
                                    全面摊薄                     加权平均
主营业务利润       590,674,512.81     69.62                         71.71
营业利润            81,490,638.19      9.61                          9.89
净利润              59,024,144.28      6.96                          7.17
扣除非经常性
                    59,591,780.31      7.02                          7.23
损益后的净利润

                                   每股收益(元)
项目
                      全面摊薄                                   加权平均
主营业务利润             1.73                                        1.73
营业利润                 0.24                                        0.24
净利润                   0.17                                        0.17
扣除非经常性
                         0.17                                        0.17
损益后的净利润
    2、股东权益情况
                                        金额单位:元
项目                    期初数          本期增加                 本期减少
股本            340,919,303.00
资本公积        473,506,906.02                               2,841,990.10
盈余公积         46,430,328.72      2,556,724.07
法定公益金       14,773,793.08      1,278,362.03
未分配利润      -81,468,240.06     59,024,144.28             5,806,970.34
股东权益        794,162,090.76

项目                    期末数                                   变动原因
股本            340,919,303.00
                                                               本年提取固
                                                               定资产评估
资本公积        470,664,915.92
                                                               增值部分的
                                                                     折旧
盈余公积         48,987,052.79                                   本年提取
法定公益金       16,052,155.11                                   本年提取
未分配利润      -28,251,066.12                                   本年利润
                                                                   前述项
股东权益        848,372,360.70
                                                                   目变动
    第三节   股本变动及股东持股情况
    一、股份变动情况表
      数量单位:元
                                                               本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 185,544,503
其中:国家持有股份                                            185,544,503
2、募集法人股份                                                20,002,000
未上市流通股份合计                                            205,546,503
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               135,372,800
已上市流通股份合计                                            135,372,800
三、股份总数                                                  340,919,303

                                                                 本次变动
                                                             增减(+,-)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                           0
其中:国家持有股份                                                      0
2、募集法人股份                                                         0
未上市流通股份合计                                                      0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                         0
已上市流通股份合计                                                      0
三、股份总数                                                            0

                                                               本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 185,544,503
其中:国家持有股份                                            185,544,503
2、募集法人股份                                                20,002,000
未上市流通股份合计                                            205,546,503
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               135,372,800
已上市流通股份合计                                            135,372,800
三、股份总数                                                  340,919,303
    二、股票发行与上市情况
    1、本报告期末为止的前三年股票发行情况
    截止报告期末前三年公司没有股票及其衍生证券发行情况。
    2、报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可
    转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股
    份总数及结构的变动情况。
    三、主要股东持股情况
报告期末股东总数                       69,106
                                   前十名股东持股情况
股东名称             年度内        年末持股                          比例
(全称)              增减             数量                        (%)
沈阳工业国有资
                                185,544,503                        54.42%
产经营有限公司
上海颢伽经贸
                                  2,600,000                         0.76%
有限公司
沈阳市风险
                                  1,300,000                         0.38%
投资公司
沈阳建设投资公司                  1,300,000                         0.38%
太原物产集团
                                  1,300,000                         0.38%
型材有限公司
刘忠环               1,234,521    1,234,521                         0.36%
辽宁信托投资公司                  1,040,000                         0.31%
沈阳宏良投资
                                    650,001                         0.19%
顾问有限公司
工行沈阳融资中心                    650,000                         0.19%
中国有色金属工业
                                    650,000                         0.19%
总公司辽宁分公司
前十名股东关联关
系或一致行动的说明

报告期末股东总数                         69,106
                                     前十名股东持股情况
股东名称                             质押或冻结
                     股份类别                                    股东性质
(全称)                             的股份数量
沈阳工业国有资
                     未流通                   0                  国有股东
产经营有限公司
上海颢伽经贸
                     未流通                   0                  法人股东
有限公司
沈阳市风险
                     未流通                                      法人股东
投资公司
沈阳建设投资公司     未流通           1,300,000                  法人股东
太原物产集团
                     未流通           1,300,000                  法人股东
型材有限公司
刘忠环               已流通                                      流通股东
辽宁信托投资公司     未流通           1,040,000                  法人股东
沈阳宏良投资
                     未流通                                      法人股东
顾问有限公司
工行沈阳融资中心     未流通                                      法人股东
中国有色金属工业
                     未流通                                      法人股东
总公司辽宁分公司
                                     沈阳工业国有资产经营有限公司是持有公
                                 司股份达5%(含5%)以上的唯一股东,报告期
                                 内所持公司股份未发生变动,也无被质押、冻
                                 结或托管的情况;报告期内公司控股股东未发
前十名股东关联关
系或一致行动的说明
                                 生变化;前十名股东中沈阳工业国有资产经营
                                 有限公司与其余股东之间不存在关联关系,也
                               不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                                     中规定的一致行动人。
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                     年末持有流通股的数量
刘忠环                                                          1,234,521
郑珊珊                                                            520,954
中国工商银行-融通深证100指数证
                                                                  463,335
券投资基金
郑海德                                                            443,999
陈玉华                                                            403,690
肖占科                                                            376,640
宁波市华能经济贸易有限公司                                        356,750
招商银行股份有限公司—长城久
                                                                  326,185
泰中信标普300指数证券投资基金
吕巾                                                              277,276
林庄喜                                                            268,450
前十名流通股股东关联关系的说明

前十名流通股股东持股情况                          种类(A、B、H股或其它)
股东名称(全称)                                                      A股
刘忠环                                                                A股
郑珊珊
中国工商银行-融通深证100指数证                                       A股
券投资基金                                                            A股
郑海德                                                                A股
陈玉华                                                                A股
肖占科                                                                A股
宁波市华能经济贸易有限公司
招商银行股份有限公司—长城久                                          A股
泰中信标普300指数证券投资基金                                         A股
吕巾                                                                  A股
林庄喜                         未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,
                                               也未知其他股东是否属于《上
                                                     市公司持股变动信息披
前十名流通股股东关联关系的说明             露管理办法》中规定的一致行动人
    四、控股股东及实际控制人情况介绍
    1、控股股东:沈阳工业国有资产经营有限公司
    法定代表人:王英
    成立日期:2002年3月28日
    股权结构:国有独资
    注册资本:人民币120亿元
    经营范围:资产管理,资本运营,产业投资,招标代理,中介咨询,国内外贸易,房屋租赁,设备租赁,闲置设备调剂。
    2、实际控制人:沈阳工业国有资产经营有限公司
    法人代表:王英
    成立日期:2002年3月28日
    主营业务和产品:资产管理,资本运营,产业投资,招标代理,中介咨询,国内外贸易,房屋租赁,设备租赁,闲置设备调剂。
    注册资本:人民币120亿元
    股权结构:国有独资
    3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    沈阳市国有资产管理委员会
    100%控制
    沈阳市工业国有资产经营有限公司
    占54.42%股权
    沈阳机床股份有限公司
    第四节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    1、报告期内,董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况。
姓名      职务                性别        年龄               任期起止日期
陈惠仁    董事长               男           51          2001年6月14日至今
关锡友    副董事长             男           41          2001年6月14日至今
孙  恺    董事、副总裁         男           39          2003年3月14日至今
张日峰    董事、副总裁         男           40         2003年12月29日至今
王  胜    董事                 男           40          2002年7月24日至今
车欣嘉    董事                 男           42          2002年7月24日至今
刘永泽    独立董事             男           54         2003年12月29日至今
武常岐    独立董事             男           49         2003年12月29日至今
石  英    独立董事             女           41         2003年12月29日至今
张伟明    监事会主席           男           47          2003年5月31日至今
赵春方    监事                 男           53          2003年5月31日至今
田  军    监事                 男           56          2002年8月30日至今
池德林    监事                 男           47          2003年5月31日至今
林  伟    监事                 男           49          2001年6月14日至今
耿洪臣    总裁                 男           42          2001年6月14日至今
高明辉    副总裁               男           42          2002年1月29日至今

               年初                  年末                            变动
姓名
             持股数                持股数                            原因
陈惠仁          650                   650
关锡友          650                   650
孙  恺            0                     0
张日峰            0                     0
王  胜            0                     0
车欣嘉            0                     0
刘永泽            0                     0
武常岐            0                     0
石  英            0                     0
张伟明            0                     0
赵春方            0                     0
田  军            0                     0
池德林            0                     0
林  伟            0                     0
耿洪臣          650                   650
高明辉          650                   650
    二、现任董事、监事主要工作经历:
    1、董事
    陈惠仁先生:董事长,男,1954年出生,中共党员,硕士研究生,研究员级高级工程师;曾任沈阳第一机床厂工艺处工艺员、室主任、处长助理、副处长、副总工程师、副总经理,沈阳机床股份有限公司总裁助理兼实施办主任、技术部部长、副总裁兼沈阳第一机床厂总经理、副董事长。现任沈阳机床(集团)有限公司董事长。
    关锡友先生:副董事长,男,1964年出生,中共党员,大学文化,高级工程师;曾任中捷友谊厂技术员、分厂副厂长、分厂厂长、厂长助理,中捷机床有限公司总经理。现任沈阳机床(集团)有限责任公司总经理。
    孙恺先生:董事、副总裁、董事会秘书,男,中共党员,硕士研究生,高级经济师;曾任辽宁省医疗器械公司进出口部副经理,辽宁信托投资公司总经理助理,辽宁省政府金融办处长,沈阳机床股份有限公司财务本部部长。现任沈阳机床股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书。
    张日峰先生:董事、副总裁,男,1965年出生,中共党员,硕士研究生,高级工程师;曾任中捷友谊厂钻镗床研究所设计员、副处长、处长,研究所副所长、所长,沈阳布卡特委博机床有限公司(中德合资)总经理兼总工程师,沈阳机床股份有限公司董事、副总裁。现任沈阳布卡特委博机床有限公司总经理。
    王胜先生:董事,男,1965年出生,中共党员,硕士研究生,高级工程师;曾任中捷友谊厂工艺员、副处长、副总工程师、副总经理,中捷机床有限责任公司副总经理、总经理。
    车欣嘉先生:董事,男,1963年出生,中共党员,大学文化,高级工程师;曾任沈阳第一机床厂工艺处工艺员、副处长、处长,车间主任,生产制造部部长,副总经理。
    刘永泽先生:独立董事,男,1950年出生,中共党员,博士研究生,教授;曾任东北财经大学国际会计教研室副主任、会计系副主任、主任。现任东北财经大学会计学院院长。兼任中国会计学会常务理事、中国金融会计学会副会长、中国注册会计师协会理事、全国工商管理类专业教学指导委员会委员。
    武常岐先生:独立董事,男,1955年出生,博士研究生,教授;曾任香港科技大学商学院经济学系副教授及瑞安中国经管中心副主任,北京大学光华管理学院战略管理与公共政策系教授及系主任,北京大学光华管理学院EMBA中心主任。现任北京大学光华管理学院副院长。
    石英女士:独立董事,女,1955年出生,中共党员,博士研究生,教授;石英女士1981年入辽宁大学法律系学习,1985年本科毕业,获法学学士学位,同年留校任教。1987年考入中国政法大学研究生院学习,1990年毕业并获得法学硕士学位,同年回辽宁大学法律系任教。1999年考入吉林大学法学院攻读博士学位。1997年晋升为教授。现任辽宁大学法学院教授。
    2、监事
    张伟明先生:监事会主席,男,1957年出生,中共党员,硕士研究生,高级经济师;曾任沈阳机油泵厂团委书记,沈阳市政府城区企业管理局秘书,沈阳市政府计经委综合处主任科员、副处长、工业处处长,长白计算机集团公司副总经理。现任沈阳机床(集团)有限责任公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
    赵春方先生:监事,男,1952年出生,中共党员,大专,高级经济师;曾任中捷友谊厂计划员,计划处室主任、处长助理、副处长,厂长助理。现任中捷机床有限公司副总经理、总会计师。
    田军先生:监事,男,1949年出生,中共党员,大专,会计师;曾任沈阳风动工具厂财会科、宣传科,沈阳电机总公司宣传科理论教员,沈阳微电机厂财会科科长、副厂长,沈阳电机总公司财务处长、副总会计师、总会计师,沈阳通用公司总会计师,辽宁经济技术开发协作总公司总会计师,沈阳机床股份有限公司财务部部长、财务总监。现任沈阳机床(集团)有限责任公司审计监察本部本部长。
    池德林先生:监事,男,1958年出生,中共党员,大学,高级政工师;曾任沈阳第一机床厂党委宣传部干事,沈阳机床股份有限公司党委宣传部干事,沈阳机床第一实业有限公司党委书记、副董事长。现任沈阳机床(集团)有限责任公司纪检监察室主任。
    林伟先生:监事,男,1956年出生,中共党员,大专,政工师;曾任第一机床厂2#车间钳工、工会干事、团支部书记、团总支书记、党委工作部秘书、党办秘书、党支部副书记、书记、工会副主席。
    3、高级管理人员
    耿洪臣先生:总裁,男,1963年出生,中共党员,硕士研究生,高级工程师;曾任沈阳第一机床厂八车间工艺员、工段长、主任助理、副主任、副总调度长、第一副总调度长、厂长助理兼总调度长、副总经理,沈阳机床(集团)有限责任公司总经理助理兼营销部长、公司副总裁。
    高明辉先生:副总裁,男,1963年出生,中共党员,硕士研究生,高级工程师;曾任沈阳第一机床厂车床研究所设计员、所长助理、副所长、所长兼副总工程师,沈阳第一机床厂副总经理、总经理。
    副总裁孙恺先生、张日峰先生有关资料见董事部分。
    三、在其他单位任职的董事、监事情况:
    陈惠仁先生任沈阳机床(集团)有限责任公司董事长;
    关锡友先生任沈阳机床(集团)有限责任公司总经理;
    刘永泽先生现任东北财经大学会计学院院长;
    武常岐先生现任北京大学光华管理学院副院长;
    石英女士现任辽宁大学法学院教授;
    张伟明先生任沈阳机床(集团)有限责任公司党委副书记;
    张日峰先生任沈阳布卡特委博机床有限公司总经理;
    田军先生任沈阳机床(集团)有限责任公司审计监察本部本部长;
    池德林先生任沈阳机床(集团)有限责任公司纪检监察室主任。
    四、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。
    公司独立董事的津贴是根据公司2003年度股东大会审议通过的《公司关于调整独立董事津贴的议案》确定的。2004年度,公司3名独立董事的津贴为每人每年3.6万元。独立董事出席股东大会、董事会和监事会的差旅费以及按照《公司章程》行使职权所发生的费用由公司据实报销。
    2004年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)均依据辽宁省人事厅和劳动厅有关工资管理的规定,按照公司劳动人事工资制度,结合个人工作情况和绩效考评结果发放。
    2、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
    单位:(人民币)万元
年度报酬总额                                                        70.00
金额最高的前三名董事
                                                                    25.00
的报酬总额
金额最高的前三名高级
                                                                    20.00
管理人员的报酬总额
独立董事津贴                                                    3.6/人.年
                             履行职责时发生的必要费用,包括但不限于交通、
独立董事其他待遇
                                                                   住宿费
不在公司领取报酬、津贴
                             陈惠仁、关锡友、张日峰、张伟明、田军、迟德林
的董事、监事姓名
报酬区间                                                             人数
5-10                                                                    4
2-5                                                                     6
    五、报告期内,新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
    1、报告期内,公司无新聘或解聘董事、监事情况。
    2、经公司第三届董事会第十五次会议通过,聘任张日峰先生为公司副总裁。上述公告刊登于2004年2月6日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    六、公司员工情况
    本报告期末,公司共有员工7518人,其中:生产工人5100人;销售人员249人;技术人员1026人;财务人员125人;其他管理人员为870人。其中:具有高级职称167人、中级职称488人、初级职称660人。工程技术人员中,高级工程师114人;工程师240人;助理工程师378人。正教授级工程师9人。公司内享受国务院特殊津贴的1人。中专以上教育程度1557人,其中:硕士生29人;本科生622人;大专生630人;中专生276人。本公司退休职工6687人,离休职工210人。
    第五节    公司治理结构
    一、公司完善治理结构情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,公司遵照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关的法律法则、《深圳证券交易所股票上市规则》的要求,积极推行现代企业制度,规范公司经营运作行为,制订和实施了《公司章程》、《公司董事会独立董事制度》、《公司董事会各专门委员会实施细则》、《公司累计投票制实施细则》、《投资者关系管理制度》等一系列内部控制制度规范公司运作;按证监会(2003)56号文要求,经公司第三届董事会第三次会议审议通过了《公司章程》(修正案),补充了对外担保、关联交易相关事项,使公司章程更完善。并将提交公司2003年年度股东大会审议通过。经公司2003年第二次临时股东大会选举,公司董事会独立董事人数达到公司董事人数1/3,监事会中有两名职工代表大会推荐的职工代表,公司董事、监事的构成完全符合相关法律法规的要求。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会等四个专门委员会,并制订了各个委员会的工作规则,分别设立了各专门委员会的办事机构。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    二、独立董事履行职责情况
    公司独立董事,经过推荐、审核、选举产生,程序合法有效,符合中国证监会的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。独立董事任职以来,能够按照《独立董事工作制度》的要求,认真、勤勉、尽责的履行独立董事职责,对公司重大事项严谨认真地发表意见,在参加董事会议过程中能够充分发挥独立董事作用,对公司制定长远发展战略、完善有关管理制度、公司董事会的正确决策起到了积极作用。
    独立董事发挥自己的特长,了解公司的各项运作情况,为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用,合法有效地行使了独立董事的职责,能够维护公司整体利益及广大中小股东的合法利益,报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。
    独立董事出席董事会情况
                  本年召开                                       亲自出席
独立董事姓名
                董事会次数                                     董事会次数
刘永泽                   6                                              5
武常岐                   6                                              5
石  英                   6                                              2

                  委托出席                                         缺席董
独立董事姓名
                董事会次数                                       事会次数
刘永泽                   0                                              1
武常岐                   0                                              1
石  英                                                                  4
    三、按照《上市公司治理准则》等法律法则,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开,公司完全具有独立完整的业务和自主经营能力。
    公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东及其他关联方,具有独立完整的业务和自主经营能力。
    1、独立业务情况:公司具有独立完整的生产系统和辅助、配套设施,具有独立的采购和销售系统,独立从事公司生产、经营、管理和发展策划。
    2、员工独立情况:公司独立于大股东,自主办公和生产经营,公司的高级管理人员在公司专职任职,并领取报酬。公司的现任董事及高级管理人员是经法定程序产生,不受大股东控制和干预。
    3、资产独立情况:公司资产独立完整、权属清晰,没有任何产权纠纷,公司拥有独立的经营系统和相应的配套设施,并建立了由公司所独立拥有的采购和销售、服务系统,非专利技术、商标等无形资产也均由公司独立拥有。公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东担保的情况。
    4、机构独立情况:根据《公司法》及其它相关法律法规,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会制度,严格法人治理结构,设置了不受控股股东控制的独立完整的管理组织机构,各行其职,公司与大股东之间不存在合署办公、混合经营的情况。
    5、财务独立情况:公司包括子公司、分公司在内均设立了独立的财务核算体系,独立的财务会计制度及财务管理制度。独立开设了银行账户,依法纳税。并根据上市公司有关会计制度的要求,建立了独立的会计核算体系和较为完善的财务管理制度,形成了完全独立的内部控制机制,能够独立进行财务决策。
    四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立实施情况
    根据《上市公司治理准则》的要求:上市公司应建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准程序。公司董事会成立了董事会薪酬委员会,准备制定公司高级管理人员的长期激励和约束计划实施办法,建立公司经理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制,为公司经理人员的稳定和公司生产经营的持续健康发展制定保证措施。
    第六节   股东大会情况简介
    一、2004年股东大会情况
     (一) 2003年年度股东大会情况
    公司董事会于2004年3月10日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《沈阳机床股份有限公司召开二○○三年度股东大会的通知》。
    沈阳机床股份有限公司2003年度股东大会于2004年4月10日在公司十五楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代表8人,代表股份188,451,503股,占公司有表决权股份总数340,919,303的55.28%,公司部分董事、监事及高管人员出席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议合法有效。会议以投票方式表决了如下议案:
    1、公司2003年度董事会工作报告;
    2、公司2003年度监事会工作报告;
    3、公司2003年度报告及年报摘要;
    4、公司2003年度财务决算及2004年度财务预算报告;
    5、公司2003年度利润分配方案;
    6、关于续聘北京天华会计事务所为2004年度审计机构的议案;
    7、关于调整独立董事津贴的议案。
    会议没有通过如下议案:
    1、关于股东大会授权董事会对投资具有决策权的议案;
    2、关于董事会授权经营班子对投资项目、技改项目、资产处置具有决策权的议案。
    本次会议经北京金诚律师事务所赵程涛律师、石艳玲律师现场见证,认为“公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等相关事宜,均符合法律、法规和公司章程的有关规定,股东大会决议合法有效。”大会决议公告刊登在2004年4月13日《中国证券报》和《证券时报》上。
    (二)2004年第一次临时股东大会情况
    公司董事会于2004年8月6日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《沈阳机床股份有限公司召开二○○四年第一次临时股东大会的通知》。
    沈阳机床股份有限公司2004年第一次临时股东大会于2004年9月10日在公司十五楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权委托代表4人,代表股份187,021,504股,占公司有表决权股份总数340,919,303的54.86%,公司部分董事、监事及高管人员出席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议合法有效。会议以投票方式表决了如下议案:
    1、公司第三届董事会延期换届的议案;
    2、公司第三届监事会延期换届的议案;
    本次会议经北京金诚同达律师事务所石艳玲律师、赵程涛律师现场见证,认为“公司本次2004年第一次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格、大会的表决程序符合法律、法规和公司章程的有关规定,股东大会决议合法有效。”股东大会决议公告刊登在2004年9月11日《中国证券报》和《证券时报》上。
    (三)选举、更换公司董事、监事情况
    本报告期公司没有选举、更换公司董事、监事情况。
    第七节   董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的讨论与分析
    2004年,公司提出继续坚持以改革、创新、突破为主旋律,一手抓发展,一手抓改革,全面提升内在素质。在数控“双提速”及“全面提升企业素质”战略行动的强力推动下,公司全体员工以饱满的热情、向上的精神和辛勤的劳动,出色地完成了各项经营目标和主要工作任务。销售收入31.1亿元,同比增长77%;机床产量50,066台,同比增长64.7%;数控机床产量6,098台,同比增长123.0%;利润5,902万元,同比增长426%;自营出口1,067万美元,同比增长113.6%。同时,在经济总量高速增长的同时,经济运行质量进一步改善,企业盈利能力进一步增强,资本积累进入良性循环。
    2004年,公司通过大力推进品牌战略,深入挖掘内在潜力,从而有效地激活了存量资源,实现了在更高起点上的内涵式增长。在经济总量高速增长的同时,经营运行质量进一步改善,企业盈利能力进一步增强,资本积累进入良性循环,从而使公司保持快速的增长,核心竞争力进一步增强。沈阳机床在国内机床行业的市场地位和影响力进一步增强,企业形象发生显著变化。
    二、主营业务的范围及其经营状况
    (一)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
    公司主营业务范围:机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易(持证经营)。
    报告期内公司主营业务收入构成情况如下:
    1、主营业务分行业、产品情况表
                                   主营业务分行业情况
             主营业务收入        主营业务成本                      毛利率
分行业
                   (万元)              (万元)                      (%)
金属加工
               311,180.00          250,587.00                      19.47%
机械制造业
                                   主营业务分产品情况
普通车床       113,049.00          100,165.00                      11.39%
普通钻床        56,082.00           43,173.00                      23.02%
普通镗床        44,082.00           35,018.00                      20.56%
数控机床        90,714.00           67,137.00                      25.99%
其    他         7,252.00            5,094.00                      29.75%

                                 主营业务分行业情况
                 主营业务             主营业务
                                                               毛利率比上
分行业           收入比上             成本比上
                                                             年增减(%)
             年增减(%)         年增减(%)
金属加工
                   77.55%               85.03%                     -3.17%
机械制造业
                                 主营业务分产品情况
普通车床           98.63%        113.03%                           -6.00%
普通钻床           92.31%        106.63%                           -5.24%
普通镗床          124.92%        141.87%                           -5.57%
数控机床           36.79%         31.31%                             2.6%
其    他          122.05%        113.23%                           -2.89%
    2、主营业务收入分地区情况
地区          主营业务收入(万元)             主营业务收入比上年增减(%)
东北                   83,113.00                                  114.89%
华东                  106,639.00                                  105.66%
华北                   41,769.00                                   44.35%
西北                   18,106.00                                   28.85%
中南                   36,712.00                                   25.94%
西南                   15,729.00                                   66.32%
出口                    9,113.00                                  190.50%
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:万元)
     参股公司名称                             中捷机床有限公司
本期贡献的投资收益    3,401.00   占上市公司净利润的比重            57.62%
            经营范围    机床制造、机械加工、设备维修
参股公司
?                                                              3,864.00
参股公司名称                             沈阳数控机床有限责任公司
本期贡献的投资收益     -307.00     占上市公司净利润的比重           -5.2%
            经营范围    数控机床及附件制造销售
参股公司
             净利润                                               -339.00
    (三)供应商、客户情况
    前五名供应商合计采购金额50,913万元,占采购总额比率20.33%%
    前五名客户销售合计金额47,834万元,占销售总额比率15.37%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、产品结构调整仍没有取得大的突破。虽然数控机床产销量同比实现了大幅度的增长,但整体市场份额体现在产品结构上不明显,数控机床规模化水平还很不高,结构性矛盾还很突出。为此要进一步加大工作力度,全力推进数控机床产业化进程,扩大数控机床经营规模,快速提升高端产品的批量能力。
    2、产品品质和品位有待于进一步提高。通过以提高工艺水平、提高可靠性和持续改进为突破口,通过制造全过程的工艺变革、细化和创新,全面提升产品质量。
    三、公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况;
    2、报告期内无非募集资金投资的重大项目。
    四、公司财务状况、经营成果
    (一)公司报告期内财务状况
    报告期内财务状况和经营成果
项目                                                               2004年
总资产                                                   4,516,766,451.76
股东权益                                                   848,372,360.70
主营业务利润                                               590,674,512.81
净利润                                                      59,024,144.28
现金及现金等
                                                           250,481,931.30
价物净增加额

项目                                                               2003年
总资产                                                   4,059,670,342.61
股东权益                                                   794,162,090.76
主营业务利润                                               387,833,720.10
净利润                                                      11,206,140.58
现金及现金等
                                                            77,304,148.31
价物净增加额

项目                                                         项目增长比率
总资产                                                             11.26%
股东权益                                                            6.83%
主营业务利润                                                        52.3%
净利润                                                            426.71%
现金及现金等
                                                                  224.02%
价物净增加额
    主营业务利润和净利润较上年大幅度增长主要原因是公司2004年度销量增加,收入增长所至。
    现金及现金等价物净增加额较上年大幅度增长主要原因是公司公司销量增长回款大幅度增长所至。
    (二)报告期内公司无重大资产损失。
    (三)报告期内公司无因对外担保承担连带责任导致重大资产损失。
    (四)报告期内主要会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
    根据财税【2004】153号,东北地区工业企业的固定资产(房屋、建筑物除外),可在现行规定折旧年限的基础上,按不高于40%的比例缩短折旧年限。公司按40%的比例缩短了折旧年限,并从2004年7月1日实行,由此造成2004年多提折旧57,942,681.51元。
    五、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本年度公司召开董事会及临时董事会共计6次,具体情况及决议内容:
    1、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十五次会议于2004年2月16日以通讯方式召开,会议应参加表决9人,实际参加表决9人。会议由董事长陈惠仁先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下事项:
    (1)学习国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》的几点体会。
    (2)确定董事会各专门委员会成员。
    (3)关于《关于公司以前年度会计核算有关问题的整改报告》的董事会意见。
    (4)根据公司总裁的提名,聘任张日峰先生为公司副总裁。
    本次会议决议已在2004年2月27日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    2、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十六次会议于2004年3月8日在北京燕京饭店会议室召开,会议应到董事9人,实到董事9名。会议由董事长陈惠仁先生主持,公司监事会成员和部分高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下事项:
    (1)公司2003年度董事会工作报告;
    (2)公司2003年度报告及年报摘要;
    (3)公司2003年度财务决算及2004年度财务预算报告;
    (4)公司2003年度利润分配方案;
    (5)关于续聘北京天华会计事务所为2004年度审计机构的议案;
    (6)关于提请股东大会授权董事会对投资具有决策权的议案;
    (7)关于董事会授权经营班子对投资项目、技改项目、资产处置具有决策权的议案;
    (8)关于调整独立董事津贴的议案;
    (9)关于召开二○○三年年度股东大会的事宜的议案。
    本次会议决议已在2004年3月10日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    3、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十七次会议于2004年4月15日以通讯方式召开,会议应参加表决9人,实际参加表决8人。独立董事石英女士因公未能参加本次会议,未对本次会议内容表示意见。会议由董事长陈惠仁先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《沈阳机床股份有限公司二○○四年第一季度报告》。
    本次会议决议已在2004年4月16日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    4、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十八次会议于2004年8月4日以通讯方式召开,会议应参加表决9人,实际参加表决7人,董事长陈惠仁先生因外出公干,委托关锡友先生代为表决,独立董事石英女士因外出公干未能参加本次会议。会议由副董事长关锡友先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议听取了公司二○○四年上半年经营情况的简要介绍。会议审议通过了以下事项:
    (1)公司二○○四年上半年报告;
    (2)公司第三届董事会延期换届的议案;
    (3)公司部分企业拟实施搬迁改造的议案;
    (4)试行新的《沈阳机床股份有限公司会计制度》的议案;
    (5)公司召开二○○四年第一次临时股东大会的议案。
    本次会议决议已在2004年8月6日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    5、沈阳机床股份有限公司第三届董事会第十九次会议于2004年10月15日以通讯方式召开,会议应参加表决9人,实际参加表决8人。独立董事石英女士因公未能参加本次会议,未对本次会议内容表示意见。会议由董事长陈惠仁先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《沈阳机床股份有限公司二○○四年第三季度报告》。
    本次会议决议已在2004年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    6、本公司于2004年12月25日以通讯方式向全体董事发出召开第三届董事会第二十次会议的通知,并于2004年12月28日召开公司第三届董事会第二十次会议,本次会议应参会董事9人,实际参会董事6人(独立董事刘永泽先生、武常岐先生、石英女士因公未能出席本次会议),符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以6票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于为沈阳合金投资股份有限公司贷款担保的议案》。
    本次会议决议已在2005年1月7日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》及相关的法规,认真准确地执行股东大会决议和股东大会授权事项,及时详细的履行信息披露义务。
    六、报告期内公司利润分配预案。
    经天华会计师事务所审计,公司2004年度实现利润总额7,810.46万元,净利润5,902.41万元,鉴于公司截止2003年度累计未分配利润-8,146.82万元,按照《公司章程》规定,本年度利润用于弥补亏损,不进行利润分配,亦不实施资本公积金转增股本。
    公司独立董事就本次利润分配方案发表如下意见:
    本利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》和《会计制度》的有关规定,本年利润用于弥补亏损,有利于公司的进一步发展,能够进一步提升公司的盈利能力,为全体股东带来更大的回报。同意公司董事会的利润分配预案,提请公司股东大会审议。
    本预案尚需经股东大会审议通过。
    七、其他报告事项。
    (一)2005年公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报刊。
    (二)北京天华会计师事务所关于沈阳机床股份有限公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保情况的专项报告:
    根据中国证监会上市部[2003]13号函的要求,就沈阳机床股份有限公司(以下简称“股份公司”或“公司”)大股东及关联方资金占用问题和有关违规担保问题,北京天华会计师事务所根据贵会关于要求报送专项审计意见的函的要求,经审计后回复如下
    1、截止2004年12月31日,股份公司大股东及其他关联方占用公司资金的原因、资金占用的时点金额(余额)和全年累计占用金额(累计额)、资金占用方的名称及其与上市公司的关系、资金占用的方式。
                             资金占用的                          资金时点
资金占用
                               时点余额                          占用金额
方的名称
                           (2003.12.31)                      (2004.12.31)
沈阳机床第一
                         339,464,453.30                    318,657,439.37
设备动力有限公司
沈阳机床中捷
                         263,840,764.25                    217,718,725.54
设备动力有限公司
沈阳机床第三
                                                               940,094.73
机械制造厂
沈阳机床铸造
                         112,262,680.17                    103,721,089.72
有限责任公司
沈阳机床工艺
                           5,046,173.01                      6,994,391.01
装备有限责任公司
合计                     720,614,070.73                    648,031,740.37

资金占用                      全年累计                           与上市公
方的名称                      资金占用                           司的关系
沈阳机床第一                                                 同一集团控制
                        368,802,473.48
设备动力有限公司                                               下的子公司
沈阳机床中捷                                                 同一集团控制
                        396,952,249.80
设备动力有限公司                                               下的子公司
沈阳机床第三                                                 同一集团控制
                          1,881,198.58
机械制造厂                                                     下的子公司
沈阳机床铸造                                                 同一集团控制
                        176,813,008.16
有限责任公司                                                   下的子公司
沈阳机床工艺                                                 同一集团控制
                         20,443,242.04
装备有限责任公司                                               下的子公司
合计                    964,892,172.06

资金占用                   资金占用                            占用公司资
方的名称                     的方式                              金的原因
沈阳机床第一
                               借款                              资金紧张
设备动力有限公司
沈阳机床中捷                 借款及
                                                                 资金紧张
设备动力有限公司             代垫款
沈阳机床第三
                             代垫款                                  往来
机械制造厂
沈阳机床铸造                 借款及
                                                                     往来
有限责任公司                 代垫款
沈阳机床工艺
                             代垫款                                  往来
装备有限责任公司
合计
    2、2004年度大股东及其他关联方偿还占用资金的情况,包括以现金和非现金方式偿还的具体情况。
资金占用
                                   偿还占用资金金额          现金偿还金额
方的名称

沈阳机床第一设备
                                     20,807,013.93          20,807,013.93
动力有限公司
沈阳机床中捷设备
                                     46,122,038.71          46,122,038.71
动力有限公司
沈阳机床第三机械制造厂
沈阳机床铸造
                                       8,541,590.45          8,541,590.45
有限责任公司
合计                                 75,470,643.09          75,470,643.09

资金占用
                          非现金偿还金额                             备注
方的名称
沈阳机床第一设备
动力有限公司
沈阳机床中捷设备
动力有限公司
沈阳机床第三机械制造厂
沈阳机床铸造
有限责任公司
合计
    3、本年度新增资金占用的情况,包括新增资金占用方的名称、占用方式和资金占用原因。
                                       本期增加                  与上市公
资金占用方的名称
                                       资金占用                  司的关系
                                                               同一集团控
沈阳机床第三机械制造厂               940,094.73
                                                             制下的子公司
沈阳机床工艺装备                                               同一集团控
                                   1,948,218.00
有限责任公司                                                 制下的子公司
合计                              40,997,369.18

                                       资金占用                  占用公司
资金占用方的名称
                                         的方式                资金的原因
沈阳机床第三机械制造厂                   代垫款                      往来
沈阳机床工艺装备
                                         代垫款                      往来
有限责任公司
合计
    4、上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况,包括担保金额、担保方式、担保期限和担保到期时间。(无)
    (三)独立董事关于公司对外担保的专项说明及意见
    依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》(2003年修订)的规定,和证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,作为公司独立董事,我们对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督,现就沈阳机床股份有限公司执行上述规定对外担保事项的专项说明及发表独立意见如下:
    依据公司2004年年度报告财务审计结果以及就公司担保事项对相关人员问询结论,2004年公司为沈阳合金投资股份有限公司贷款担保12,993.17万元。截止到本报告期末,公司累计对外担保金额为12,993.17万元。公司所有担保事项均按规定程序经过审批。没有为公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    第八节  监事会报告
    2004年,公司监事会以实现股东大会、董事会确定的2004年度各项工作目标和“双提速”加快公司发展为要务,以改革、创新、突破为主旋律,依照《公司法》、《上市公司治理准则》和公司章程,通过法定程序,在广大股东的充分信任和支持下,认真履行了监事会的监督职责,以遵纪守法和廉洁诚信教育为重点,加强廉洁自律及专项整治,为公司快速发展提供组织纪律保证。以加强财务监督为重要职责,积极维护财务体系改革成果,为公司经济活动规范有序提供保证,为保证公司全面实现本年度的各项经济发展目标,做出了积极努力。以促进各项经营目标的实现为己任,参与重大决策的制定,积极履行监督职能,为进一步提升公司核心竞争力,促进公司全面快速发展做出了积极贡献。
    一、报告期监事会的工作情况。
    报告期内监事会共召开二次会议,具体情况如下:
    1、沈阳机床股份有限公司第三届监事会第九次会议于2004年3月8日在北京燕京饭店会议室召开,会议应参加监事5人,实际参加4人,监事池德林先生因公出差,委托张伟明先生代为表决。会议由监事会主席张伟明先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下事项:
    (1)公司2003年度监事会工作报告;
    (2)公司2003年度报告及年报摘要;
    (3)公司2003年度财务决算及2004年度财务预算报告;
    (4)公司2003年度利润分配方案;
    (5)续聘年报审计会计师事务所的议案;
    (6)关于提请股东大会授权董事会对投资具有决策权的议案;
    (7)关于董事会授权经营班子对投资项目、技改项目、资产处置具有决策权的议案;
    (8)关于调整独立董事津贴的议案。
    本次监事会决议公告刊登在2004年3月10日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、沈阳机床股份有限公司第三届监事会第十次会议于2004年8月4日在公司15楼会议室召开,会议应参加表决监事5人,实际参加表决监事5人。会议由监事会主席张伟明先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下事项:
    (1)公司二○○四年度半年度报告;
    (2)关于本届监事会延期换届的议案。
    本次监事会决议公告刊登在2004年8月6日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、监事会对下列事项发表独立意见:
    1、公司董事、高级管理人员在报告期内执行公司职务时没有违反法律法规、《公司章程》或损害股东权益及公司利益的行为。
    2、公司股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效。
    3、公司严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关上市公司的法律法规运作,各项工作正常进行。
    4、公司的信息披露工作能够作到及时、完整、准确,没有误导和重大遗漏等情况。
    5、北京天华会计师事务所为公司2004年度出具了无保留意见的审计报告,该报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    6、公司进行的关联交易符合《公司法》、《公司章程》的规定和上市规则的要求,交易价格公允、合理,未损害公司及全体股东的利益。
    7、公司根据国家税务总局、财政部《关于落实振兴东北老工业基地企业所得税优惠政策的通知》(财税【2004】153号)的规定,按现行规定折旧年限的基础上,按40%的比例缩短折旧年限,充分享受了这一税收优惠政策。本次会计政策的变更提高了公司盈利能力和抗风险能力,提高公司的持续经营能力,符合公司及全体股东的最大利益,不存在损害公司和其他股东利益的情形,对公司的长远发展有着积极的促进作用。
    第九节    重要事项
    一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。
    1、2004年6月17日,公司收到沈阳市中级人民法院(2004)沈中民(3)合初字第321号民事裁定书。本公司为沈阳合金投资股份有限公司向华夏银行沈阳分行中山广场支行借款3,600万元人民币提供担保(贷款期限为2003年6月9日至2004年6月9日)。华夏银行沈阳分行中山广场为了该笔贷款的安全于2004年6月3日向辽宁省沈阳市中级人民法院提出财产保全申请,要求对沈阳合金投资股份有限公司、沈阳机床股份有限公司价值3,600万元人民币的财产进行诉讼保全。详细情况请见2004年6月18日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》的相关公告。
    2、2004年6月17日,公司收到沈阳市中级人民法院(2004)沈中民(3)合初字第321号民事裁定书。我公司为沈阳合金投资股份有限公司与华夏银行沈阳分行中山广场支行签订了银行承兑汇票协议两份,约定金额分别为900万元人民币、1,000万元人民币,到期日分别为2004年8月9日和2004年10月15日。我公司为上述贷款提供了担保。华夏银行沈阳分行中山广场支行为了上述贷款的安全于2004年6月3日向辽宁省沈阳市中级人民法院提出财产保全申请,要求对沈阳合金投资股份有限公司、沈阳机床股份有限公司价值1,900万元人民币的财产进行诉讼保全。详细情况请见2004年6月18日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》的相关公告。
    3、2004年6月25日,公司收到沈阳市中级人民法院(2004)沈中民(3)合初字第347号民事裁定书。本公司为沈阳合金投资股份有限公司向中国建设银行沈阳城内支行为两笔贷款提供担保,贷款总金额为2,800万元人民币(贷款金额分别2,000万元人民币和800万元人民币,贷款期限分别为2003年7月17日至2004年7月9日、2003年9月30日至2004年7月29日)。中国建设银行沈阳城内支行向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉,要求沈阳合金投资股份有限公司偿还贷款本金及利息,要求本公司承担连带偿还责任,要求被告承担本次诉讼所发生的一切相关费用。详细情况请见2004年6月26日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》的相关公告。
    4、2004年7月8日,公司收到沈阳市中级人民法院(2004)沈中民三合初字第19号民事裁定书,本公司为沈阳合金投资股份有限公司向交通银行沈阳分行假日支行(由于假日支行已被撤消,该笔贷款目前由交通银行沈阳和平支行管理)贷款提供担保,贷款金额为5,000万元人民币,贷款到期日为2004年8月14日。交通银行沈阳和平支行向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉,要求沈阳合金投资股份有限公司偿还贷款本金及相关利息,要求本公司在担保范围内承担连带还款责任,要求被告承担本次诉讼各项诉讼费用、保全费用以及原告为实现债权而支出的各项费用。详细情况请见2004年7月9日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》的相关公告。
    5、目前,本公司生产经营活动正常,没有因以上诉讼事项受到影响。本公司于2004年12月与上述银行签订了担保协议为沈阳合金投资股份有限公司12,993万元贷款担保,解除了上述诉讼风险。
    二、本年度公司重大收购及出售资产情况:
    本报告期公司无重大收购及出售资产情况
    三、报告期内重大关联交易事项
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称           注册地址                                      主营业务
沈阳机床沈         阳市铁西区                            金属切削机床、数
(集团)有限         北二东路10-1                          控系统及机械设备
责任公司           号                                                制造
                   沈阳市铁西区
沈阳数控机                                               数控机床及附件制
                   北二东路10-1
床有限公司                                                         造销售
                   号
沈阳数控控         沈阳高新区浑
                                                         数控机床产品制造
制股份有限         南产业区大德
                                                                   及销售
公司               路6号
沈阳中天环
                   沈阳东陵深井                          纯净水、饮料生产
海饮用水有
                   子镇北街                                        及销售
限公司
沈阳-布卡          沈阳高新区浑
                                                         数控铣床、镗床制
特委博机床         南产业区世纪
                                                                       造
有限公司           路1号B2005室
沈阳普瑞玛         沈阳高新区浑
                                                         激光切割机制造售
激光切割有         南产业区南环
                                                                   后服务
限公司             路11-202号
沈阳机床进         沈阳经济技术                          自营和代理商品和
出口有限责         开发区沧海路                                    技术的
任公司             31号                                            进出口
中捷机床有         沈阳市大东区                          机床制造、机械加
限公司             珠林路25号                                工、设备维修
沈阳金利数         沈阳市铁西区                          机床、机械批发、
控机床销售         北二东路10号                              机床技术咨询
有限公司

               与本公司                                              法定
企业名称                     经济性质
                的关系                                             代表人
沈阳机床沈
(集团)有限      母公司       国有独资                              陈惠仁
责任公司
沈阳数控机
                子公司       有限责任                              肖立伟
床有限公司
沈阳数控控
制股份有限      子公司       股份有限                              姚俊喜
公司
沈阳中天环
海饮用水有      子公司       中外合资                              姚俊喜
限公司
沈阳-布卡
特委博机床      子公司       有限责任                              姚俊喜
有限公司
沈阳普瑞玛
激光切割有      子公司       有限责任                              姚俊喜
限公司
沈阳机床进
出口有限责      子公司       有限责任                              陈惠仁
任公司
中捷机床有
                子公司       有限责任                                王胜
限公司
沈阳金利数
                子公司       有限责任                              肖利伟
控机床销售
有限公司
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
                                       2003.12.31                本期增加
企业名称
                                         (万元)                (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司              71,284.00                       -
沈阳数控机床有限公司                    10,000.00
沈阳数控控制股份有限公司                 5,750.00                       -
沈阳中天环海饮用水有限公司                  50.00                       -
沈阳-布卡特委博机床有限公司         300万德国马克                       -
沈阳普瑞玛激光切割有限公司              100万美元                       -
沈阳机床进出口有限责任公司               1,000.00                       -
沈阳中捷机床有限公司                     6,625.00                       -
沈阳金利数控机床销售有限公司                    -                  200.00

                                         本期减少              2004.12.31
企业名称
                                         (万元)                (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司                      -               71,284.00
沈阳数控机床有限公司                            -               10,000.00
沈阳数控控制股份有限公司                        -                5,750.00
沈阳中天环海饮用水有限公司                      -                   50.00
沈阳-布卡特委博机床有限公司                     -           300万德国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司                      -               100万美元
沈阳机床进出口有限责任公司                      -                1,000.00
沈阳中捷机床有限公司                            -                6,625.00
沈阳金利数控机床销售有限公司                    -                  200.00
    3、存在控制关系的关联方所持股股份及其变化(单位:万股)
                                                     期初数
企业名称
                                                                     比例
                                              股数
                                                                      (%)
沈阳机床(集团)有限责任公司               18,554.45                  54.42
沈阳数控机床有限公司                      9,042.00                  90.42
沈阳数控控制股份有限公司                  2,950.00                   51.3
沈阳中天环海饮用水有限公司                   50.00                  55.00
                                           150万德
沈阳-布卡特委博机床有限公司                                         50.00
                                            国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司                50万美元                  50.00
沈阳机床进出口有限责任公司                1,000.00                  80.00
沈阳中捷机床有限公司                      5,830.00                  88.00
沈阳金利数控机床销售有限公司                     -                      -

                                                                 本年
                                      本年增加
                                                                 减少
企业名称                                                               比
                                                  比例       股
                                    股数
                                                   (%)       数
                                                                    (%)例
沈阳机床(集团)有限责任公司             -             -        -         -
沈阳数控机床有限公司                   -             -        -         -
沈阳数控控制股份有限公司               -          22.7        -         -
沈阳中天环海饮用水有限公司             -             -        -         -
沈阳-布卡特委博机床有限公司            -             -        -         -
沈阳普瑞玛激光切割有限公司             -             -        -         -
沈阳机床进出口有限责任公司             -             -        -         -
沈阳中捷机床有限公司                   -             -        -         -
沈阳金利数控机床销售有限公司      200.00        100.00        -         -

                                                 期末数
企业名称
                                                                     比例
                                        股 数
                                                                      (%)
沈阳机床(集团)有限责任公司          18,554.45                       54.42
沈阳数控机床有限公司                 9,042.00                       90.42
沈阳数控控制股份有限公司             2,950.00                       74.00
沈阳中天环海饮用水有限公司              50.00                       55.00
                                      150万德
沈阳-布卡特委博机床有限公司                                         50.00
                                       国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司           50万美元                       50.00
沈阳机床进出口有限责任公司           1,000.00                       80.00
沈阳中捷机床有限公司                 5,830.00                       88.00
沈阳金利数控机床销售有限公司           200.00                      100.00
    4、存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称                                                   与本公司关系
沈阳机床第一设备动力有限公司                       同一集团控制下的子公司
沈阳中捷设备动力有限公司                           同一集团控制下的子公司
沈阳机床第三机械制造厂                             同一集团控制下的子公司
沈阳机床铸造有限责任公司                           同一集团控制下的子公司
沈阳机床工艺装备有限责任公司                       同一集团控制下的子公司
    (二)关联方交易
    1、采购货物
企业名称                               2003年度金额          2004年度金额
沈阳机床第一设备动力公司               27,913,078.35        35,960,155.18
沈阳机床中捷设备动力有限公司            8,883,093.27        23,347,304.07
沈阳机床铸造有限责任公司              275,613,949.95       483,928,864.30
沈阳机床工艺装备有限责任公司            4,936,338.98        31,714,295.33
合计:                                 317,346,460.55       574,950,618.88
    2、销售货物
企业名称                            2003年度金额             2004年度金额
沈阳机床第一设备动力有限责任公司       531,902.80            1,964,977.16
沈阳机床铸造有限公司                            -            3,327,128.49
合计                                   531,902.80            5,292,105.65
    (三)关联方应收应付款项余额
                                              2003年12月31日
企业名称
                                          金额                      比例%
应收帐款:
沈阳机床中捷设备动力有限公司         41,000.00                       0.08
合计:                                41,000.00                       0.08
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司         34,661,537.16                       8.76
沈阳机床第三机械制造厂                       -                          -
沈阳机床第一设备
                                             -                          -
动力有限公司
合计:                            34,661,537.16                       8.76
其他应收款:
沈阳机床第三机械制造厂                       -                          -
沈阳机床第一设备
                                340,517,652.59                      36.40
动力有限公司
沈阳机床中捷设备
                                276,009,766.40                      29.50
动力有限公司
沈阳机床铸造有限责任公司         92,568,120.77                       9.90
沈阳机床工艺装备有限责任公司      9,034,235.77                       1.00
合计:                           718,129,775.53                      76.80
应付账款:
沈阳机床铸造有限公司              2,161,942.81                       0.40
沈阳机床第三机械制造厂               17,371.08                          -
沈阳机床工艺装备
                                             -                          -
有限责任公司
合计:                             2,179,313.89                       0.40
其他应付款
沈阳机床第一设备动力公司          1,053,199.29                       0.40
沈阳机床中捷设备动力公司         12,105,357.65                       4.70
沈阳机床工艺装备有限责任公司      3,988,062.76                       1.50
合计:                            17,146,619.70                       6.60

                                               2004年12月31日
企业名称                                                             比例
                                         金额
                                                                        %
应收帐款:
沈阳机床中捷设备动力有限公司       411,000.00                        0.06
合计:                              411,000.00                        0.06
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司        10,556,933.55                        3.33
沈阳机床第三机械制造厂             425,732.40                        0.13
沈阳机床第一设备
                                   300,000.00                        0.09
动力有限公司
合计:                           11,282,665.95                        3.55
其他应收款:
沈阳机床第三机械制造厂           2,585,754.27                        0.28
沈阳机床第一设备                                                     34.0
                               318,357,439.37
动力有限公司                                                            7
沈阳机床中捷设备                                                     23.2
                               217,307,725.54
动力有限公司                                                            5
                                                                     11.5
沈阳机床铸造有限责任公司       108,287,124.03
                                                                        9
沈阳机床工艺装备有限责任公司     7,406,359.48                        0.79
                                                                     69.9
合计:                          653,944,402.69
                                                                        8
应付账款:
沈阳机床铸造有限公司             1,197,159.09                        0.16
沈阳机床第三机械制造厂                      -                           -
沈阳机床工艺装备
                                   722,796.00                        0.09
有限责任公司
合计:                            1,919,955.09                        0.25
其他应付款
沈阳机床第一设备动力公司                    -                           -
沈阳机床中捷设备动力公司                    -                           -
沈阳机床工艺装备有限责任公司     4,657,266.38                        1.58
合计:                            4,657,266.38                        1.58
    (四)关联交易情况
    由于沈阳机床(集团)有限责任公司及其下属公司主要是为沈阳机床股份有限公司提供动力(风、水、电等)、铸件等公司不可或缺的服务与产品。双方长期有业务往来,公司与关联方在物质与接受劳务、销售商品方面进行的关联交易,是根据市场化原则而运作的。同时为确保公司的正常生产经营所需的原材料、服务等得到及时充足的保证,公司向关联方提供暂借周转资金,手续合法符合有关法规和公司章程的规定。
    (五)重大关联交易事项
    报告期内公司下属企业向沈阳机床铸造有限责任公司购买铸件69,000余吨。经双方依据市场价格协商,协议定价为粘土砂铸件5,950元/吨,树脂砂铸件6,900元/吨,交易总金额48,393万元,占同类交易金额56%。本公司与沈阳机床铸造有限责任公司的最终控制人均为沈阳市工业国有资产经营公司,根据《深圳证券交易所股票上市规则(2004年修订)》的有关规定,此次交易购成关联交易。铸件是公司生产的必备材料,沈阳机床铸造有限责任公司是本地主要铸件供应商之一,为推动公司持续、健康、快速发展,此类交易仍将延续下去。公司将在今后发生此类交易时按照《深圳证券交易所股票上市规则(2004年修订)》的相关规定,履行审议程序,并及时披露信息。
    四、重大合同履行情况
    1、重大担保
                      公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对                             担保金额                          担保
                 发生日期
象名称                             (万元)                          类型
沈阳合金                                                           连带责
            2004年3月12日            270.00
投资股份                                                           任保证
有限公司                                                           连带责
           2004年12月30日          4,923.17
                                                                   任保证
                                                                   连带责
           2004年12月30日          2,800.00
                                                                   任保证
                                                                   连带责
           2004年12月31日          5,000.00
                                                                   任保证

担保对                     是否履                                是否为关
                担保期
象名称                     行完毕                                联方担保
沈阳合金    2004.03.12
                               否                                      否
投资股份   -2005.03.10
有限公司    2004.12.30
                               否                                      否
           -2005.12.30
            2004.12.30
                               否                                      否
           -2005.12.05
            2004.12.31
                               否                                      否
           -2005.11.28
报告期内担保发生额合计                                      12,993.17万元
报告期末担保余额合计                                        12,993.17万元
                                               公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                   0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计                                     0.00
                                 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                    12,993.17万元
担保总额占公司净资产的比例                                         15.31%
                                                         公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关
                                                                     0.00
联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                     0.00
保对象提供的债务但保金额
担保总额是否超过净资产的50%(是或否)                                    否
违规担保总额                                                         0.00
    本报告期公司为沈阳合金投资股份有限公司贷款12,993.17万元提供担保,是对前期担保的延续。董事会鉴于目前合金投资生产经营活动已经正常进行,并与原债权银行建立了新的正常借贷关系,履约能力大幅度增强。同时,合金投资同意以有效资产为公司担保提供反担保。为合金投资贷款担保解除了前期诉讼风险,有效地降低了我公司的担保风险,保证了公司的正常生产经营,能够最大程度保障公司利益。经董事会与会6名董事同意为合金投资贷款予以继续担保。
    2、本报告期公司没有委托理财。
    五、其他重大事项
    1、本公司所属事业部沈阳第一机床厂和控股子公司中捷机床有限公司有银行短期借款489,885,080.00元,自1996年起,由与本公司存在控制关系的集团公司及其下属子公司占用,2003年及以前该项借款利息一直由本公司所属事业部沈阳机床一厂和控股子公司中捷机床有限公司垫付,2004年事业部沈阳第一机床厂银行短期借款314,445,080.00元利息由事业部沈阳第一机床厂支付,而控股子公司中捷机床有限公司银行短期借款175,440,000.00元利息还由控股子公司中捷机床有限公司垫付。
    2、截止2004年12月31日,本公司长期借款逾期677,672,875.00元,其中:国际复兴开发银行贷款229,672,875.00元,国家开发银行贷款448,000,000.00元,上述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示。
    3、本公司下属事业部沈阳第一机床厂无形资产中土地使用权58,445,921.14元,原值66,336,105.50元,但土地使用权证中标明的土地使用者为沈阳机床(集团)有限责任公司。沈阳机床(集团)有限责任公司投入沈阳中捷机床有限公司的土地使用权7,959,000.00元,至今未办理土地使用权证变更手续。
    5、2004年3月10日召开的公司2003年度股东大会决定,续聘北京天华会计师事务所负责本公司会计报表审计,聘期一年。该机构从2002年至2004年连续3年为公司提供审计服务。根据公司与北京天华会计师事务所协商签订的业务约定书,公司2004年度报告审计费用为55万元。
    6、公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
    7、没有公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。
    第十节    财务报告
    一、会计报表
    资产负债表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                                  单位:(人民币)元
                                                       本期
项目
                                          合并                     母公司
流动资产:
货币资金                        379,975,415.77             285,896,688.04
短期投资
应收票据                         48,948,826.00              35,604,266.00
应收股利
应收利息
应收账款                        630,696,405.22             313,884,199.39
其他应收款                      885,897,258.65           1,154,199,013.22
预付账款                        316,697,569.12             257,883,836.69
应收补贴款
存货                            771,622,357.66             452,288,363.87
待摊费用                          9,711,633.96               7,960,140.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                  3,043,549,466.38           2,507,716,507.71
长期投资:
长期股权投资                     92,958,737.15             316,508,859.72
长期债权投资
长期投资合计                     92,958,737.15             316,508,859.72
其中:合并价差                    6,271,785.41
固定资产:
固定资产原价                  2,060,478,322.13           1,225,076,287.79
减:累计折旧                    862,669,416.30             506,226,375.82
固定资产净值                  1,197,808,905.83             718,849,911.97
减:固定资产减值准备              1,146,272.87               1,034,863.65
固定资产净额                  1,196,662,632.96             717,815,048.32
工程物资
在建工程                         89,499,968.18              80,451,663.78
固定资产清理
固定资产合计                  1,286,162,601.14             798,266,712.10
无形资产及其他资产:
无形资产                         78,699,664.73              58,445,291.14
长期待摊费用                     15,395,982.36              15,395,982.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           94,095,647.09              73,841,273.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计                      4,516,766,451.76           3,696,333,353.03

                                                   上年同期
项目
                                          合并                     母公司
流动资产:
货币资金                        129,493,484.47              74,710,898.59
短期投资
应收票据                         17,154,981.21               7,289,079.19
应收股利
应收利息
应收账款                        514,726,198.66             238,353,845.88
其他应收款                      886,858,838.93           1,194,738,323.77
预付账款                        395,621,618.93             348,221,392.37
应收补贴款                        3,189,958.20               1,980,000.00
存货                            542,742,525.53             362,546,940.60
待摊费用                          7,753,371.66               6,548,419.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                  2,497,540,977.59           2,234,388,899.58
长期投资:
长期股权投资                     95,206,306.42             289,113,585.59
长期债权投资
长期投资合计                     95,206,306.42             289,113,585.59
其中:合并价差                    7,516,318.61
固定资产:
固定资产原价                  1,925,108,977.91           1,122,836,629.28
减:累计折旧                    715,842,566.84             442,026,927.16
固定资产净值                  1,209,266,411.07             680,809,702.12
减:固定资产减值准备              1,315,465.47               1,034,863.65
固定资产净额                  1,207,950,945.60             679,774,838.47
工程物资
在建工程                        158,419,756.67             153,188,660.56
固定资产清理
固定资产合计                  1,366,370,702.27             832,963,499.03
无形资产及其他资产:
无形资产                         82,583,043.49              59,772,013.30
长期待摊费用                     17,969,312.84              17,969,312.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计          100,552,356.33              77,741,326.14
递延税项:
递延税款借项
资产总计                      4,059,670,342.61           3,434,207,310.34
    法定代表人:陈惠仁                       主管财务负责人:孙恺                      财务主管:金晓峰
    资产负债表(续)
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                  单位:(人民币)元
                                                       本期
项目
                                                合并               母公司
流动负债:
短期借款                            1,054,496,286.14       786,211,697.43
应付票据                              180,460,096.40        87,300,897.79
应付账款                              767,928,883.86       599,849,644.24
预收账款                              139,084,938.95        68,246,345.91
应付工资                                  705,409.28           685,019.57
应付福利费                             18,661,287.13         8,240,089.67
应付股利                                5,888,731.49         5,888,731.49
应交税金                                5,798,599.14         9,621,137.42
其他应交款                              2,048,073.66         1,849,068.40
其他应付款                            295,039,006.03       169,084,579.40
预提费用                               21,051,646.44        17,543,459.85
预计负债
一年内到期的长期负债                  677,672,875.00       677,672,875.00
其他流动负债
流动负债合计                        3,168,835,833.52     2,432,193,546.17
长期负债:
长期借款                              448,216,796.81       448,216,796.81
应付债券
长期应付款
专项应付款                              9,753,718.23         7,636,235.48
其他长期负债
长期负债合计                          457,970,515.04       455,853,032.29
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            3,626,806,348.56     2,888,046,578.46
少数股东权益                           41,587,742.50
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                    340,919,303.00       340,919,303.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                340,919,303.00       340,919,303.00
资本公积                              470,664,915.92       470,664,915.92
盈余公积                               65,039,207.90        56,370,253.77
其中:法定公益金                       16,052,155.11        13,564,177.56
未分配利润                            -28,251,066.12       -59,667,698.12
其中:现金股利
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计          848,372,360.70       808,286,774.57
负债和所有者权益(或股东权益)      4,516,766,451.76     3,696,333,353.03

                                                    上年同期
项目
                                                 合并              母公司
流动负债:
短期借款                               966,407,177.14      748,991,697.43
应付票据                                73,741,450.00       71,893,450.00
应付账款                               520,857,349.22      387,140,704.06
预收账款                               208,728,405.24      114,281,926.36
应付工资                                 4,401,636.67          685,019.57
应付福利费                              21,347,166.92       12,086,177.14
应付股利                                 5,888,731.49        5,888,731.49
应交税金                                27,599,906.60       11,240,383.80
其他应交款                               1,818,701.11        1,632,909.59
其他应付款                             255,575,774.14      189,131,223.07
预提费用                                 7,883,222.80        3,359,464.95
预计负债                                         0.00
一年内到期的长期负债                 1,050,666,315.00    1,050,666,315.00
其他流动负债
流动负债合计                         3,144,915,836.33    2,596,998,002.46
长期负债:
长期借款                                77,239,737.88       77,239,737.88
应付债券
长期应付款
专项应付款                               4,695,026.25        2,042,765.30
其他长期负债
长期负债合计                            81,934,764.13       79,282,503.18
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             3,226,850,600.46    2,676,280,505.64
少数股东权益                            38,657,651.39
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     340,919,303.00      340,919,303.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                 340,919,303.00      340,919,303.00
资本公积                               473,506,906.02      473,506,906.02
盈余公积                                61,204,121.80       56,370,253.77
其中:法定公益金                        14,773,793.08       13,564,177.56
未分配利润                             -81,468,240.06     -112,869,658.09
其中:现金股利
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计           794,162,090.76      757,926,804.70
负债和所有者权益(或股东权益?  ?   4,059,670,342.61    3,434,207,310.34
    总计       法定代表人:陈惠仁                          主管财务负责人:孙恺                   财务主管:金晓峰
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                                     单位:(人民币)元
项   目                             2003.12.31                 本期增加数
一、坏账准备合计                 76,880,191.94               6,308,490.04
                                 28,233,926.51               6,361,234.96
其中:应收账款
                                 48,646,265.43                 -52,744.91
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
                                 10,896,454.64               1,860,132.80
三、存货跌价准备合计
                                  6,241,609.79
其中:原材料
产成品
                                  4,654,844.85               1,860,132.80
在产品
                                    675,310.00
四、长期投资减值准备合计
                                    675,310.00
其中:长期股权投资
长期债权投资
                                  1,315,465.47
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
                                  1,315,465.47
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
                                    220,997.16
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项   目                             本期减少数                 2004.12.31
一、坏账准备合计                                            83,188,681.98
                                                            34,595,161.47
其中:应收账款
                                                            48,593,520.52
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
                                    164,000.00              12,592,587.44
三、存货跌价准备合计
                                    164,000.00               6,077,609.79
其中:原材料
产成品
                                                             6,514,977.65
在产品
四、长期投资减值准备合计                                       675,310.00
其中:长期股权投资                                             675,310.00
长期债权投资
                                    169,192.60               1,146,272.87
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
                                    169,192.60               1,146,272.87
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
                                                               220,997.16
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:陈惠仁               主管财务负责人:孙恺             财务主管:金晓峰
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                                     单位:(人民币)元
项   目                              2003.12.31                本期增加数
                                  78,608,431.25              4,982,229.23
一、坏账准备合计
                                  13,074,261.59              4,143,015.17
其中:应收账款
                                  65,534,169.66                839,214.06
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
                                     834,383.55
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
                                     834,383.55
原材料
                                     675,310.00
四、长期投资减值准备合计
                                     675,310.00
其中:长期股权投资
长期债权投资
                                   1,034,863.65
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
                                   1,034,863.65
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
                                     220,997.16
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项   目                              本期减少数                2004.12.31
                                                            83,590,660.48
一、坏账准备合计
                                                            17,217,276.76
其中:应收账款
                                                            66,373,383.72
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
                                                               834,383.55
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
                                                               834,383.55
原材料
                                                               675,310.00
四、长期投资减值准备合计
                                                               675,310.00
其中:长期股权投资
长期债权投资
                                                             1,034,863.65
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
                                                             1,034,863.65
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
                                                               220,997.16
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:陈惠仁               主管财务负责人:孙恺             财务主管:金晓峰
    利润及利润分配表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                    单位:(人民币)元
                                                     本期
项目
                                           合并              母公司
一、主营业务收入                      3,111,801,437.6     2,115,662,878.3
减:主营业务成本                      2,505,870,039.4     1,721,009,843.6
主营业务税金及附加                      15,256,885.36       10,968,700.88
二、主营业务利润(亏损以“-”号        590,674,512.81      383,684,333.79
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”
                                        15,778,743.75       13,500,271.98
号填列)
减:营业费用                           140,228,964.23       90,732,236.30
管理费用                               272,873,465.84      175,416,074.93
财务费用                               111,860,188.30      102,690,197.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)       81,490,638.19       28,346,097.20
加:投资收益(损失以“-”号
                                        -4,139,884.14       21,983,167.69
填列)
补贴收入                                   111,366.00          111,366.00
营业外收入                               4,309,969.09        2,649,961.15
减:营业外支出                           3,667,426.42        1,649,114.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                        78,104,662.72       51,441,477.05
填列)
减:所得税                              15,916,644.94       -1,760,482.92
减:少数股东损益                         3,163,873.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)       59,024,144.28       53,201,959.97
加:年初未分配利润                     -81,468,240.06     -112,869,658.09
其他转入
六、可供分配的利润                     -22,444,095.78      -59,667,698.12
减:提取法定盈余公积                     3,871,313.56
提取法定公益金                           1,935,656.78
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润               -28,251,066.12      -59,667,698.12
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                         -28,251,066.12      -59,667,698.12
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
4.会计估计变更增加(或减少)利润       -57,942,681.51      -55,917,077.64
5.债务重组损失
6.其他

                                              上年同期
项目
                                                合并               母公司
一、主营业务收入                     1,752,590,130.8      1,242,200,269.4
减:主营业务成本                     1,355,812,280.9       975,983,071.21
主营业务税金及附加                      8,944,129.79         5,846,884.17
二、主营业务利润(亏损以“-”号       387,833,720.10       260,370,314.03
填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”
                                        7,119,520.17         5,492,571.80
号填列)
减:营业费用                           77,977,303.39        47,348,472.26
管理费用                              229,470,673.88       158,188,638.68
财务费用                               83,394,964.70        75,822,247.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)       4,110,298.30       -15,496,472.96
加:投资收益(损失以“-”号
                                        4,052,418.29        15,088,842.31
填列)
补贴收入                                9,704,008.84         6,675,690.69
营业外收入                              5,683,107.76         1,475,817.01
减:营业外支出                          3,564,993.41         2,952,352.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                       19,984,839.78         4,791,524.97
填列)
减:所得税                             11,129,767.67           634,653.18
减:少数股东损益                       -2,351,068.47                 0.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)      11,206,140.58         4,156,871.79
加:年初未分配利润                    -89,812,396.84      -117,026,529.88
其他转入
六、可供分配的利润                    -78,606,256.26      -112,869,658.09
减:提取法定盈余公积                    1,907,989.20
提取法定公益金                            953,994.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润              -81,468,240.06      -112,869,658.09
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普
通股股利
八、未分配利润                        -81,468,240.06      -112,869,658.09
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
4.会计估计变更增加(或减少)利润
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:陈惠仁            主管财务负责人:孙恺          财务主管:金晓峰
    现金流量表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                    单位:(人民币)元
                                                                     本期
项目
                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             3,417,350,741.98
收到的税费返还                                              15,868,685.67
收到的其他与经营活动有关的现金                             154,859,705.77
经营活动产生的现金流入小计                               3,588,079,133.42
购买商品、接受劳务支付的现金                             2,640,532,254.28
支付给职工以及为职工支付的现金                             277,109,061.73
支付的各项税费                                             196,400,943.64
支付的其他与经营活动有关的现金                             216,470,968.22
经营活动产生的现金流出小计                               3,330,513,227.87
经营活动产生的现金流量净额                                 257,565,905.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       108,976.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金             1,609,014.56
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计                                   1,717,990.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            24,425,894.51
投资所支付的现金                                             2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              27,184,671.00
投资活动产生的现金流出小计                                  53,610,565.51
投资活动产生的现金流量净额                                 -51,892,574.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         2,000,000.00
借款所收到的现金                                           297,954,524.16
收到的其他与筹资活动有关的现金                              94,872,340.87
筹资活动产生的现金流入小计                                 394,826,865.03
偿还债务所支付的现金                                       221,037,936.72
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       120,283,470.19
支付的其他与筹资活动有关的现金                               8,696,857.42
筹资活动产生的现金流出小计                                 350,018,264.33
筹资活动产生的现金流量净额                                  44,808,600.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               250,481,931.30

                                                                     本期
项目
                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             2,334,755,719.43
收到的税费返还                                               3,922,791.63
收到的其他与经营活动有关的现金                             144,448,450.36
经营活动产生的现金流入小计                               2,483,126,961.42
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,699,844,905.40
支付给职工以及为职工支付的现金                             187,676,630.27
支付的各项税费                                             144,158,040.45
支付的其他与经营活动有关的现金                             177,594,042.66
经营活动产生的现金流出小计                               2,209,273,618.78
经营活动产生的现金流量净额                                 273,853,342.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       108,976.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金             1,139,004.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计                                   1,247,980.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            19,867,282.04
投资所支付的现金                                             1,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              27,184,071.00
投资活动产生的现金流出小计                                  48,051,353.04
投资活动产生的现金流量净额                                 -46,803,373.04
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           202,688,605.97
收到的其他与筹资活动有关的现金                              48,460,340.87
筹资活动产生的现金流入小计                                 251,148,946.84
偿还债务所支付的现金                                       144,649,085.11
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       112,898,407.56
支付的其他与筹资活动有关的现金                               9,465,634.32
筹资活动产生的现金流出小计                                 267,013,126.99
筹资活动产生的现金流量净额                                 -15,864,180.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               211,185,789.45
    法定代表人:陈惠仁                        主管财务负责人:孙恺                     财务主管:金晓峰
    现金流量表(补充资料)
    编制单位:沈阳机床股份有限公司       单位:(人民币)元
                                                                     本期
项目
                                                                     合并
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      59,024,144.28
加:计提的资产减值准备                                       7,835,430.24
固定资产折旧                                               176,387,069.30
无形资产摊销                                                 5,144,497.54
长期待摊费用摊销                                            11,747,149.40
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,958,262.30
预提费用增加(减:减少)                                    13,168,423.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               801,503.79
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                49,647.24
财务费用                                                   111,119,200.66
投资损失(减:收益)                                         1,135,557.20
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -211,321,874.13
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -155,992,985.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                           213,679,669.49
其他                                                        23,582,861.18
少数股东本期收益                                             3,163,873.50
经营活动产生的现金流量净额                                 257,565,905.55
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             379,975,415.77
减:现金的期初余额                                         129,493,484.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   250,481,931.30

                                                                     本期
项目
                                                                   母公司
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      53,201,959.97
加:计提的资产减值准备                                       4,982,229.23
固定资产折旧                                                93,419,867.78
无形资产摊销                                                 1,403,722.16
长期待摊费用摊销                                            11,347,149.32
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,411,721.31
预提费用增加(减:减少)                                    14,183,994.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               238,924.54
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                   102,690,197.34
投资损失(减:收益)                                         1,135,557.20
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -89,741,423.27
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -102,102,607.02
经营性应付项目的增加(减:减少)                           180,220,401.50
其他                                                         4,285,090.30
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额                                 273,853,342.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             285,896,688.04
减:现金的期初余额                                          74,710,898.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   211,185,789.45
    法定代表人:陈惠仁               主管财务负责人:孙恺             财务主管:金晓峰
    二、审计报告及会计报表附注
    审    计   报    告
    天华审字(2005)第036-01号沈阳机床股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的沈阳机床股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表, 2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况和合并财务状况、2004年度的经营成果和合并经营成果以及2004年度的现金流量和合并现金流量。
    北京天华会计师事务所                 中国注册会计师:张福建
    中国 北京                       中国注册会计师:王荣前
    二○○五年二月一日
    沈阳机床股份有限公司财务报表附注
    2004年12月31日
    一、公司简介
    沈阳机床股份有限公司(以下称“本公司”),是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂和辽宁精密仪器厂三家联合发起,于1993年5月成立,后经沈阳市经济体制改革委员会沈体改[1992]31号文件批准设立的股份制企业。1996年7月,经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]112号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5,400万元,发行后公司总股本为215,823,518元,并在深圳证券交易所上市交易。
    1997年6月10日,本公司召开1996年度股东大会,会议决议通过1996年度公司利润分配方案:按年末股本总额21,582.35万股,每10股送红股2股,余额转入下一年;资本公积转增股本,每10股转增1股。实施该利润分配方案后,公司股本总额为28,057.04万股,其中,国有股15,075.50万股,占总股本的53.73%;法人股1,982.50万股,占总股本的7.07%;内部职工股3,979.04万股,占总股本的14.18%;社会流通股7,020万股,占总股本的25.02%。本公司重新在沈阳工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号为[2101001100783(1-1)]号。
    1998年2月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]14号文件批准,本公司实施了每10股配3股的方案。1998年3月,本公司配股资金全部到位。实施配股方案后股本总额为34,092.93万股,其中国有股18,554.45万股,占总股本的54.42%;法人股2,002.20万股,占总股本5.87%;社会流通股13,537.28万股,占总股本的39.71%。
    本公司主要经营范围:机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易(持证经营);国内一般商业贸易(国家专营、专卖、专控除外)批发、零售、代销、代储、代运;经济信息咨询服务;承包境外机械行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用历史成本法。
    5、外币业务核算方法
    本公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇(中间价)进行调整,发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
     (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。
     (2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
     (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,计提的短期投资跌价准备计入当期收益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
     (1)坏账采用备抵法核算。
     (2)坏账准备金的提取采用余额百分比法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为5.2%。
    如债务单位现金流量严重不足,资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收账款,本公司全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货分类:本公司存货主要包括:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。
    (2)存货盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。
    (3)存货取得和发出的计价方法:公司购入并验收入库原材料按计划成本计价,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本;产成品按实际成本核算,在发出时按加权平均法结转成本。
    当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销。①已经霉烂变质的存货;②已经过期且无转让价值的存货;③生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货;④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备:①市价持续下跌,并且在可预见未来无回升希望;②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格;③因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本;④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌;⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用账面成本与可变现净值孰低原则计价,按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
     (1)长期股权投资;
    本公司对外长期投资,按实际支付的价款记账,占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;占被投资单位20%以下或虽占20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    股权投资差额的摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,在有效经营期内均按照10年平均摊销。
     (2)长期债权投资:
    长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
     (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:
    对有市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①市价持续2年低于账面价值;②该项投资暂停交易1年或1年以上;③被投资单位当年发生严重亏损;④被投资单位持续2年发生亏损;⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对无市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化;②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化;④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
    本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
     (1)固定资产按实际成本计价。
     (2)对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000元以上,使用年限在2年以上者列入固定资产。
     (3)固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下:
固定资产种类      折旧年限(年)      年折旧率(%)       预计残值率(%)
房屋及建筑物              20-40           2.25-4.85                  3-10
机器设备                  10-17           5.29-9.70                  3-10
运输设备                   5-12          7.50-19.40                  3-10
电子设备及用具              5-8         11.25-19.40                  3-10
其他设备                      5         18.00-19.40                  3-10
    (4)如果固定资产实质上已发生了减值,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实际上已经不能给本公司带来经济利益的固定资产。
    ⑥已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程计价
    按实际成本法,与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益,在达到预定使用状态以前发生的计入在建工程价值;在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益;所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。
    (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法
    长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
    14、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产的计价:股东投入的无形资产,以投资各方确认的价值作为入账价值,购入的无形资产按实际支付的价款记账。
    (2)无形资产的摊销方法:无形资产在使用期内平均摊销。
    (3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    当存在下列或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:①某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入当月的捐益;固定资产大修理支出,在修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16、应付债券按实际收到的款项记账,债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债券利息按权责发生制计提或摊销。
    17、收入确认原则
     (1)销售商品
    在商品有权重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
     (2)提供劳务
    在交易的结果能够可靠估计时,按完工百分比法确认收入的实现;当交易的结果不能可靠估计时,按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本计入当期损益。
     (3)让渡资产使用权
    本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
    18、所得税会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
    19、会计政策、会计估计变更
    根据财税【2004】153号,东北地区工业企业的固定资产(房屋、建筑物除外),可在现行规定折旧年限的基础上,按不高于40%的比例缩短折旧年限。公司按40%的比例缩短了折旧年限,并从2004年7月1日实行,由此造成2004年多提折旧57,942,681.51元。
    20、合并会计报表的编制方法
    本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易基础上,合并各项目数额予以编制。
    纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
    三、税项
    本公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等,税率分别为:
    1、增值税:以产品、原材料销售收入为计税依据,执行17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。
    2、营业税:以房屋开发、转让无形资产收入的5%计缴。
    3、城建税:按流转税额的7%计缴。
    4、教育费附加:按流转税额的4%计缴。
    5、所得税:本公司和控股子公司执行33%的税率。
    四、控股子公司
    1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称                   注册地                              法定代表人
沈阳数控机床               沈阳市铁西区
                                                                   肖立伟
有限责任公司               北二东路10号
沈阳中天环海               沈阳东陵区
                                                                   姚俊喜
饮用水有限公司             深井镇北街
沈阳数字控制               沈阳高新区浑南
                                                                   姚俊喜
股份有限公司               产业区大德路6号
沈阳布卡特委博             沈阳高新区浑南产业区
                                                                   姚俊喜
机床有限公司               世纪路1号B2005室
沈阳普瑞玛激光有           沈阳高新区浑南产业区
                                                                   姚俊喜
限公切割有限公司           南环路11-202号
                           沈阳市大东区
中捷机床有限公司                                                     王胜
                           珠林路25号
沈阳机床进出口             沈阳经济技术开发区
                                                                   陈惠仁
有限责任公司               沧海路31号
沈阳金利数控               沈阳市铁西区
                                                                   肖利伟
机床销售公司               北二东路10号

公司名称                      注册资本       持股比例            主营业务
沈阳数控机床                                                 数控机床及附
                              5150万元         90.42%
有限责任公司                                                 件制造、销售
沈阳中天环海                                               纯净水、饮料生
                                50万元         55.00%
饮用水有限公司                                                   产及销售
沈阳数字控制                                                 数控机床产品
                              5750万元         51.00%
股份有限公司                                                   制造及销售
沈阳布卡特委博                                             数控铣床、鏜床
                              1081万元         50.00%
机床有限公司                                                         制造
沈阳普瑞玛激光有                                             激光切割机制
                               827万元         50.00%
限公切割有限公司                                             造、售后服务
                                                           机床制造,机械
中捷机床有限公司              6625万元         88.00%
                                                           加工,设备维修
                                                             自营和代理各
沈阳机床进出口                                               类商品和技术
                              1000万元         80.00%
有限责任公司                                                的进出口,国内
                                                                 一般贸易
沈阳金利数控                                               机床机械批发,
                                 200万         50.00%
机床销售公司                                                 机床技术咨询
    2、合并会计报表范围变化说明
    沈阳金利数控机床销售公司成立于2004年1月,由沈阳机床股份有限公司和沈阳数控机床有限公司各出资100万元,本期已纳入合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                            2004.12.31                     2003.12.31
现金                            904,251.74                   1,220,101.91
银行存款                    338,848,164.03                  92,528,242.11
其他货币资金                 40,223,000.00                  35,745,140.45
合计                        379,975,415.77                 129,493,484.47
    2、应收票据
项目                            2004.12.31                     2003.12.31
商业承兑汇票                             -                      30,000.00
银行承兑汇票                 48,948,826.00                  17,124,981.21
合计                         48,948,826.00                  17,154,981.21
    3、应收账款
    (1)账龄分析
                           2004.12.31
账龄
                    金额        比例         坏账准备            账面净额
1年以内   529,045,301.20      79.52%    27,510,355.66      501,534,945.54
1-2年      46,917,676.31       7.05%     2,439,719.17       44,477,957.14
2-3年      14,017,490.71       2.11%       728,909.52       13,288,581.19
3年以上    75,311,098.47      11.32%     3,916,177.12       71,394,921.35
合计      665,291,566.69     100.00%    34,595,161.47      630,696,405.22

                 2003.12.31
账龄
                    金额        比例         坏账准备            账面净额
1年以内   366,040,417.33      67.42%    19,034,101.70      347,006,315.63
1-2年      88,196,222.72      16.24%     4,586,203.58       83,610,019.14
2-3年      37,233,526.89       6.86%     1,936,143.40       35,297,383.49
3年以上    51,489,958.23       9.48%     2,677,477.83       48,812,480.40
合计      542,960,125.17     100.00%    28,233,926.51      514,726,198.66
    (2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)截止2004年12月31日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                                                         所欠金额
辽宁机床销售公司                                            19,718,018.00
沈阳安彩机械电子公司                                        19,157,360.00
沈阳第一机床销售公司                                        14,347,338.13
辽宁机械工业设备成套有限公司                                14,279,654.00
辽宁金北机电设备有限公司                                    12,523,794.00
合计                                                        80,026,164.13

单位名称                                                         款项性质
辽宁机床销售公司                                                     货款
沈阳安彩机械电子公司                                                 货款
沈阳第一机床销售公司                                                 货款
辽宁机械工业设备成套有限公司                                         货款
辽宁金北机电设备有限公司                                             货款
合计

单位名称                                                   占应收账款比例
辽宁机床销售公司                                                    2.96%
沈阳安彩机械电子公司                                                2.88%
沈阳第一机床销售公司                                                2.16%
辽宁机械工业设备成套有限公司                                        2.15%
辽宁金北机电设备有限公司                                            1.88%
合计                                                               12.03%
    4、其他应收款
    (1)账龄分析
账龄                               2004.12.31
                       金额       比例        坏账准备           账面净额
1年以内       98,194,674.59     10.51%    5,106,123.08      93,088,551.51
1-2年          9,095,142.44      0.97%      472,947.41       8,622,195.03
2-3年         11,605,595.47      1.24%      603,490.96      11,002,104.51
3年以上      815,595,366.67     87.28%   42,410,959.07     773,184,407.60
合计         934,490,779.17    100.00%   48,593,520.52     885,897,258.65

账龄                                  2003.12.31
                     金额      比例         坏账准备             账面净额
1年以内     80,855,476.33     8.64%     4,204,484.77        76,650,991.56
1-2年       12,785,656.19     1.37%       664,854.12        12,120,802.07
2-3年      258,091,881.71    27.59%    13,420,777.85       244,671,103.86
3年以上    583,772,090.13    62.40%    30,356,148.69       553,415,941.44
合计       935,505,104.36   100.00%    48,646,265.43       886,858,838.93
    (2)其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
    (3)截止2004年12月31日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                                                         所欠金额
沈阳机床第一设备动力有限公司                               318,657,439.37
沈阳机床中捷设备动力有限公司                               217,718,725.54
沈阳机床铸造有限公司                                        75,707,261.34
沈阳机床第一实业有限公司                                    33,757,643.96
沈阳金龙数控机床有限公司                                    28,862,720.25
合计                                                       674,703,790.46

单位名称                                                         款项性质
沈阳机床第一设备动力有限公司                                 货款及往来款
沈阳机床中捷设备动力有限公司                                 货款及往来款
沈阳机床铸造有限公司                                         货款及往来款
沈阳机床第一实业有限公司                                     货款及往来款
沈阳金龙数控机床有限公司                                             借款
合计

单位名称                                                 占其他应收款比例
沈阳机床第一设备动力有限公司                                       34.10%
沈阳机床中捷设备动力有限公司                                       23.30%
沈阳机床铸造有限公司                                                8.10%
沈阳机床第一实业有限公司                                            3.61%
沈阳金龙数控机床有限公司                                            3.09%
合计                                                               72.20%
    5、预付账款
    (1)账龄分析
                                              2004.12.31
账龄
                                          金额                       比例
1年以内                         119,919,611.91                     37.87%
1-2年                            20,615,079.40                      6.51%
2-3年                            44,192,205.86                     13.95%
3年以上                         131,970,671.95                     41.67%
合计                            316,697,569.12                    100.00%

                                               2003.12.31
账龄
                                          金额                       比例
1年以内                         110,930,328.90                     28.04%
1-2年                            42,687,572.46                     10.79%
2-3年                           145,997,970.17                     36.90%
3年以上                          96,005,747.40                     24.27%
合计                            395,621,618.93                    100.00%
    注:预付账款主要核算本公司世行项目预付的工程设备款,故该款项账龄较长。减少的主要原因是转入在建工程。
    (2)预付账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    6、应收补贴款
项目                    2004.12.31                             2003.12.31
“八五”技改贴息                 -                           1,980,000.00
出口退税                         -                           1,209,958.20
合计                             -                           3,189,958.20
    7、存货
                                  2003.12.31
项目              账面余额          跌价准备                     账面价值
原材料      152,184,434.26      6,077,609.79               146,106,824.47
产成品      245,704,619.00                 -               245,704,619.00
在产品      281,959,723.86      6,514,977.65               275,444,746.21
包装物       89,985,624.28                 -                89,985,624.28
低值易
              3,789,034.82                 -                 3,789,034.82
耗品
委托加
                461,458.06                 -                   461,458.06
工材料
自制半
             10,130,050.82                 -                10,130,050.82
成品
合计        784,214,945.10     12,592,587.44               771,622,357.66

                                     2004.12.31
项目              账面余额          跌价准备                     账面价值
原材料      101,785,116.51      6,241,609.79                95,543,506.72
产成品      213,861,942.98                 -               213,861,942.98
在产品      217,814,086.67      4,654,844.85               213,159,241.82
包装物          130,602.64                 -                   130,602.64
低值易
              6,005,618.91                 -                 6,005,618.91
耗品
委托加
                322,417.85                 -                   322,417.85
工材料
自制半
             13,719,194.61                 -                13,719,194.61
成品
合计        553,638,980.17     10,896,454.64               542,742,525.53
    注:存货增加主要为满足生产规模的扩大而增加原材料及在产品。
    8、待摊费用
项目                        2004.12.31                         2003.12.31
生产用工装/工具           3,682,432.15                       1,931,455.85
待抵扣进项税              4,100,652.31                       4,157,030.16
保险费                    1,501,920.80                         679,102.53
采暖费                               -                         525,849.95
其他                        426,628.70                         459,933.17
合计                      9,711,633.96                       7,753,371.66
    9、长期投资
    (1)本公司及其子公司长期投资明细如下:
                             2003.12.31                           本期增加
项目
                            金额     减值准备金额                    金额
长期股权投资       95,881,616.42       675,310.00           -2,247,569.27
合计               95,881,616.42       675,310.00           -2,247,569.27

                         本期减少                            2004.12.31
项目
                           金额                                  减值准备
长期股权投资      93,634,047.15                                675,310.00
合计              93,634,047.15                                675,310.00
    (2)本公司及其子公司其他股权投资明细如下:
                                                                 占被投资
                                                                 公司注册
单位名称                                初始投资额
                                                                 资本的比
                                                                       例
东宇环境工程有限公司                  2,500,000.00                 35.00%
沈阳菲迪亚数控机床有限公司            4,500,000.00                 40.00%
沈阳铜网股份有限公司                  3,000,000.00                  5.00%
深圳市怀新投资顾问有限公司              500,000.00                  5.00%
上海爱姆意机电设备连锁有限公司        1,000,000.00
沈阳北方证券公司                     13,200,000.00                  1.50%
丹东第一百货股份公司                    750,000.00                  2.50%
沈阳医药股份有限公司                    198,000.00                  0.30%
辽宁省外贸企联有限公司                  100,000.00                 15.00%
美洲有限公司                            575,310.00                 15.00%
沈阳机床铸造有限责任公司              1,103,626.84                 11.73%
沈阳菲迪亚高速机床有限公司            5,600,000.00                 40.00%
迈普锯床                                720,000.00                 30.00%
工艺装备                                 11,835.62                      -
加拿大分公司                            827,730.00                      -
蛇口广源公司                            100,000.00                 15.00%
沈阳市合作银行                          500,000.00                  0.40%
交通银行沈阳分行                      2,724,400.00
合计                                 37,910,902.46

                                                             本期权益增减
单位名称                              2003.12.31
                                                                       额
东宇环境工程有限公司               51,633,954.97               -82,541.12
沈阳菲迪亚数控机床有限公司          4,500,000.00            -1,840,960.00
沈阳铜网股份有限公司                3,000,000.00                        -
深圳市怀新投资顾问有限公司            500,000.00                        -
上海爱姆意机电设备连锁有限公司     -1,000,000.00                        -
沈阳北方证券公司                   15,018,000.00                        -
丹东第一百货股份公司                  750,000.00                        -
沈阳医药股份有限公司                  198,000.00                        -
辽宁省外贸企联有限公司                100,000.00                        -
美洲有限公司                          575,310.00                        -
沈阳机床铸造有限责任公司            1,103,626.84                        -
沈阳菲迪亚高速机床有限公司          5,600,000.00               855,850.16
迈普锯床                              720,000.00              -432,944.74
工艺装备                                       -                11,835.62
加拿大分公司                                   -               827,730.00
蛇口广源公司                          100,000.00                        -
沈阳市合作银行                     500,000.00  -               500,000.00
交通银行沈阳分行                   -2,724,400.00            -2,724,400.00
合计                               88,023,291.81              -661,030.07

单位名称                              2004.12.31                 减值准备
东宇环境工程有限公司               51,551,413.85                        -
沈阳菲迪亚数控机床有限公司          2,659,040.00                        -
沈阳铜网股份有限公司                3,000,000.00                        -
深圳市怀新投资顾问有限公司            500,000.00                        -
上海爱姆意机电设备连锁有限公司      1,000,000.00                        -
沈阳北方证券公司                   15,018,000.00                        -
丹东第一百货股份公司                  750,000.00                        -
沈阳医药股份有限公司                  198,000.00                        -
辽宁省外贸企联有限公司                100,000.00               100,000.00
美洲有限公司                          575,310.00               575,310.00
沈阳机床铸造有限责任公司            1,103,626.84                        -
沈阳菲迪亚高速机床有限公司          6,455,850.16                        -
迈普锯床                              287,055.26                        -
工艺装备                               11,835.62                        -
加拿大分公司                          827,730.00
蛇口广源公司                          100,000.00                        -
沈阳市合作银行                                 -
交通银行沈阳分行                               -
合计                               87,362,261.74               675,310.00
    (3)本公司及其子公司股权投资差额明细如下:
                                                   摊销
被投资单位名称                初始金额                         本年摊销额
                                                   期限
沈阳中捷
                         -1,081,146.07             10年       -108,114.61
机床有限公司
沈阳普利玛激光
                          3,135,922.44             10年        313,592.24
切割有限公司
沈阳数控机床有限公司      8,943,182.44             10年        894,318.24
沈阳数字控制
                          1,447,372.76             10年        144,737.28
股份有限公司
合计                     12,445,331.57                       1,244,533.15

                              摊余金额                           产生原因
被投资单位名称
                                                                   2001年
沈阳中捷                   -756,802.24
                                                                 投资产生
机床有限公司                                                       1999年
沈阳普利玛激光            1,724,757.30
                                                                 投资产生
切割有限公司                                                       1999年
                          4,471,591.03
沈阳数控机床有限公司                                             投资产生
                                                                   2000年
沈阳数字控制                832,239.32
                                                                 投资产生
股份有限公司              6,271,785.41
合计
    10、固定资产及累计折旧
项目                     2003.12.31                              本期增加
原值
房屋及建筑物         564,657,551.01                          8,455,711.23
机器设备           1,283,936,513.81                        148,002,968.57
电子设备              12,906,717.39                          6,496,758.72
运输设备              35,639,982.28                         12,986,204.69
其他设备              27,968,213.42                          2,179,613.26
合计               1,925,108,977.91                        178,121,256.47
累计折旧
房屋及建筑物         177,764,899.25                         15,772,085.41
机器设备             504,885,626.40                        129,482,249.74
电子设备               4,220,512.38                          8,178,230.71
运输设备              17,332,074.85                          5,783,827.97
其他设备              11,639,453.96                          4,887,291.85
合计                 715,842,566.84                        164,103,685.68
固定资产净值       1,209,266,411.07
固定资产减值准备
房屋及建筑物                      -                                     -
机器设备               1,315,465.47                                     -
电子设备                          -                                     -
运输设备                          -                                     -
其他设备                          -                                     -
合计                   1,315,465.47                                     -

项目                          本期减少                         2004.12.31
原值
房屋及建筑物                         -                     573,113,262.24
机器设备                 38,397,051.95                   1,393,542,430.43
电子设备                  1,096,959.30                      18,306,516.81
运输设备                  3,229,876.00                      45,396,310.97
其他设备                     28,025.00                      30,119,801.68
合计                     42,751,912.25                   2,060,478,322.13
累计折旧
房屋及建筑物                         -                     193,536,984.66
机器设备                 14,270,736.03                     620,097,140.11
电子设备                    528,104.12                      11,870,638.97
运输设备                  2,477,996.07                      20,637,906.75
其他设备                             -                      16,526,745.81
合计                     17,276,836.22                     862,669,416.30
固定资产净值                                             1,197,808,905.83
固定资产减值准备
房屋及建筑物                         -                                  -
机器设备                    169,192.60                       1,146,272.87
电子设备                             -                                  -
运输设备                             -                                  -
其他设备                             -                                  -
合计                        169,192.60                       1,146,272.87
    11、在建工程
    在建工程明细如下:
项目                      2003.12.31                             本期增加
办公楼
                        1,669,786.20                         5,813,273.41
改造工程
刨花数控铣床            1,500,000.00                                    -
世行贷款
                      146,058,283.97                        57,094,095.94
改造工程
其他                    9,412,683.66                         4,926,596.99
合计                  158,640,753.83                        67,833,966.34

项目                             本期转固                    本期其他减少
办公楼
                             1,831,103.65                    1,809,097.50
改造工程
刨花数控铣床                            -                               -
世行贷款
                           126,695,064.00                               -
改造工程
其他                         5,644,661.93                      773,827.75
合计                       134,170,829.58                    2,582,925.25

项目                                                           2004.12.31
办公楼
                                                             3,842,858.46
改造工程
刨花数控铣床                                                 1,500,000.00
世行贷款
                                                            76,457,315.91
改造工程
其他                                                         7,920,790.97
合计                                                        89,720,965.34
    12、无形资产
    项目             取得方式             原值                 2003.12.31
土地使用权股东       投入        84,543,314.50              75,593,680.18
专有技术及
                     购入        14,983,790.00               6,989,363.31
专利权
合计                             99,527,104.50              82,583,043.49

                                       本期
    项目                 本期增加                                本期摊销
                                       转出
土地使用权股东                  -         -                  2,367,620.10
专有技术及
                     2,579,772.32         -                  4,095,530.98
专利权
合计                 2,579,772.32         -                  6,463,151.08

    项目               累计摊销                                2004.12.31
土地使用权股东    11,317,254.42                             73,226,060.08
专有技术及
                   9,510,185.35                              5,473,604.65
专利权
合计              20,827,439.77                             78,699,664.73
    13、长期待摊费用
                                       剩余摊
项目               原始发生额                                    2003年末
                                       销年限
EDS咨询公司
                11,288,000.00             5年                7,901,599.99
技术咨询费
绿化费             550,000.00             7年                  495,000.00
设计咨询费      13,675,304.10             5年                9,572,712.85
合计            25,513,304.10                               17,969,312.84

                 本期             本期
项目                                                             本期摊销
                 增加             转出
EDS咨询公司
                   -                 -                       1,150,800.04
技术咨询费
绿化费             -                 -                          55,000.00
设计咨询费         -                 -                       1,367,530.44
合计                                                         2,573,330.48

项目                        累计摊销                             2004年末
EDS咨询公司
                        4,537,200.05                         6,750,799.95
技术咨询费
绿化费                    110,000.00                           440,000.00
设计咨询费              5,470,121.69                         8,205,182.41
合计                   10,117,321.74                        15,395,982.36
    14、短期借款
借款条件                        2004.12.31                     2003.12.31
保证贷款                  1,041,096,286.14                 964,551,697.43
质押贷款                     13,400,000.00                   1,855,479.71
合计                      1,054,496,286.14                 966,407,177.14
15、应付票据
项目                            2004.12.31                     2003.12.31
商业承兑汇票                 27,580,897.79                  35,550,000.00
银行承兑汇票                152,879,198.61                  38,191,450.00
合计                        180,460,096.40                  73,741,450.00
    16、应付账款
    (1)账龄分析
                                             2004.12.31
账龄
                                       金额                          比例
1年以内                      696,458,285.47                        90.69%
1-2年                         19,999,386.29                         2.60%
2-3年                         11,926,109.41                         1.55%
3年以上                       39,545,102.69                         5.15%
合计                         767,928,883.86                       100.00%

                                               2003.12.31
账龄
                                       金额                          比例
1年以内                      263,330,683.30                        50.56%
1-2年                         97,219,198.00                        18.67%
2-3年                         86,697,070.78                        16.65%
3年以上                       73,610,397.14                        14.13%
合计                         520,857,349.22                       100.00%
    注:应付账款增加主要为生产规模扩大所致。
    (2)应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    17、预收账款
    (1)账龄分析
                                      2004.12.31
账龄
                         金额                                        比例
1年以内         99,605,588.45                                      81.40%
1-2年           21,419,215.08                                       3.85%
2-3年            3,442,441.28                                       2.81%
3年以上         14,617,694.14                                      11.95%
合计           139,084,938.95                                     100.00%

                                       2003.12.31
账龄
                         金额                                        比例
1年以内        152,432,450.94                                      73.03%
1-2年           32,892,764.04                                      15.76%
2-3年           11,008,108.17                                       5.27%
3年以上         12,395,082.09                                       5.94%
合计           208,728,405.24                                     100.00%
    注:预收账款减少的主要原因是产品制造周期缩短,多以现货销售为主。
    (2)预收账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    18、应交税金
项目                               2004.12.31                  2003.12.31
增值税                           4,000,179.43                6,993,553.08
营业税                             210,582.24                  313,781.45
城建税                           1,482,372.08                1,047,550.30
房产税                           1,931,843.98                1,240,019.60
土地使用税                         168,700.62                1,729,650.23
个人所得税                       1,473,568.00                  537,447.81
企业所得税                      -3,332,400.21               12,966,535.07
其他                              -136,247.00                2,771,369.06
合计                             5,798,599.14               27,599,906.60
    19、其他应付款
    (1)账龄分析
                                           2004.12.31
账龄
                         金额                                        比例
1年以内        145,250,932.31                                      49.23%
1-2年           45,353,613.07                                      15.37%
2-3年           32,442,056.95                                      11.00%
3年以上         71,992,403.70                                      24.40%
合计           295,039,006.03                                     100.00%

                                           2003.12.31
账龄
                         金额                                        比例
1年以内         58,580,736.97                                      22.92%
1-2年           70,860,756.40                                      27.73%
2-3年           70,043,362.63                                      27.41%
3年以上         56,090,918.14                                      21.95%
合计           255,575,774.14                                     100.00%
    (2)其他应付款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    20、预提费用
项目                              2004.12.31                   2003.12.31
采暖费                             84,163.48                            -
水电费                            156,258.61                   858,770.35
利息                           20,811,224.35                 6,039,240.20
其他                                       -                   985,212.25
合计                           21,051,646.44                 7,883,222.80
    21、长期借款
项目                2004.12.31                                 2003.12.31
开发银行贷款    448,000,000.00                             450,000,000.00
世行贷款        673,483,913.91                             673,413,178.17
技术合作信贷      4,405,757.90                               4,492,874.71
合计          1,125,889,671.81                           1,127,906,052.88

项目                  借款条件                                 借款原币种
开发银行贷款              担保                                     人民币
世行贷款                  担保                                       美元
技术合作信贷              担保                                     人民币
合计
    22、股本
    单位:万元
项目                                                           2003.12.31
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                                                   18,554.45
其中:
国家拥有股份                                                    18,554.45
境内法人持有股份                                                        -
境外法人持有股份                                                        -
其他                                                                    -
2、募集法人股份                                                  2,000.20
3、内部职工股                                                           -
4、优先股及其他                                                         -
其他:转配股                                                            -
尚未流通股份合计                                                20,554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股                                          13,537.28
其中:高管股                                                            -
已流通股份合计                                                  13,537.28
三、股份总数                                                    34,091.93

                                             公积
项目                  配股额      送股额                 其他       小计
                                            金转股
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份            -           -        -           -            -
其中:
国家拥有股份             -           -        -           -            -
境内法人持有股份         -           -        -           -            -
境外法人持有股份         -           -        -           -            -
其他                     -           -        -           -            -
2、募集法人股份          -           -        -           -            -
3、内部职工股            -           -        -           -            -
4、优先股及其他          -           -        -           -            -
其他:转配股             -           -        -           -            -
尚未流通股份合计         -           -        -           -            -
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股   -           -        -           -            -
其中:高管股             -           -        -           -            -
已流通股份合计           -           -        -           -            -
三、股份总数             -           -        -           -            -

项目                                                           2004.12.31
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                                                   18,554.45
其中:
国家拥有股份                                                    18,554.45
境内法人持有股份                                                        -
境外法人持有股份                                                        -
其他                                                                    -
2、募集法人股份                                                  2,000.20
3、内部职工股                                                           -
4、优先股及其他                                                         -
其他:转配股                                                            -
尚未流通股份合计                                                20,554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股                                          13,537.28
其中:高管股                                                            -
已流通股份合计                                                  13,537.28
三、股份总数                                                    34,091.93
    23、资本公积
项目                     2003.12.31                              本期增加
股本溢价             339,733,025.08                                     -
资产评估增值          73,289,280.22                                     -
其他                  60,484,600.72                                     -
合计                 473,506,906.02                                     -

项目                       本期减少                            2004.12.31
股本溢价                          -                        339,733,025.08
资产评估增值           2,841,990.10                         70,447,290.12
其他                              -                         60,484,600.72
合计                   2,841,990.10                        470,664,915.92
    24、盈余公积
项目                    2003.12.31                               本期增加
法定盈余公积         46,430,328.72                           2,556,724.07
法定公益金           14,773,793.08                           1,278,362.03
合计                 61,204,121.80                           3,835,086.10

项目                      本期减少                             2004.12.31
法定盈余公积                                               -48,987,052.79
法定公益金                                                 -16,052,155.11
合计                                                       -65,039,207.90
    25、未分配利润
项目                               2004年12月31日          2003年12月31日
年初未分配利润                     -81,468,240.06          -89,812,396.84
加:本期净利润                      59,024,144.28           11,206,140.58
减:提取盈余公积                     5,806,970.34            2,861,983.80
减:转作股本的普通股股利                        -                       -
减:应付普通股股利                              -                       -
年末未分配利润                     -28,251,066.12          -81,468,240.06
    26、主营业务收入
项目                                     2004年度                2003年度
机床销售收入                     3,111,801,437.60        1,752,590,130.87
合计                             3,111,801,437.60        1,752,590,130.87
    注:本公司2004年度主营业务收入比2003年度增长77.55%,主要原因为公司不断调整产品结构,增加产量,不断满足市场需求,造成收入大幅上升。
    27、主营业务成本
项目                                2004年度                     2003年度
机床销售成本                 2,505,870,039.43            1,355,812,280.98
合计                         2,505,870,039.43            1,355,812,280.98
    28、其他业务利润
项目                                     2004年度                2003年度
原材料收入                          22,912,362.78           24,285,563.23
其他                                15,759,017.16            2,105,800.99
其他业务收入小计                    38,671,379.94           26,391,364.22
原材料支出                          16,200,654.22           18,859,110.77
其他                                 6,691,981.97              412,733.28
其他业务支出小计                    22,892,636.19           19,271,844.05
其他业务利润                        15,778,743.75            7,119,520.17
    29、财务费用
项目                                2004年度                     2003年度
手续费                          4,105,490.14                   697,450.91
利息支出                      111,586,402.26                94,957,062.52
利息收入                       -3,831,704.10               -13,925,553.60
其他                                       -                 1,666,004.87
合计                          111,860,188.30                83,394,964.70
    注:2004年财务费用比2003年增长34.13%的主要原因是公司所属事业部沈阳机床一厂有银行短期借款314,445,080元(由与本公司存在控制关系的集团公司及其下属子公司占用)的利息费用化。
    30、投资收益
项目                        2004年度                             2003年度
股权投资收益           -2,895,350.99                             3,731.25
股权投资差额摊销       -1,244,533.15                        -1,244,533.15
投资收回收益                       -                         2,143,220.19
其他投资收益                       -                         3,150,000.00
合计                   -4,139,884.14                         4,052,418.29
    31、补贴收入
项目                                       2004年度              2003年度
出口退税                                          -          9,704,008.84
其他                                     111,366.00                     -
合计                                     111,366.00          9,704,008.84
    32、营业外收入
项目                                       2004年度              2003年度
拆迁补偿金                               800,000.00          3,664,894.13
处理固定资产净收益                     1,517,298.43          1,122,434.34
索赔收入                                 518,130.61                     -
其他                                   1,474,540.05            895,779.29
合计                                   4,309,969.09          5,683,107.76
    33、营业外支出
项目                                       2004年度              2003年度
盘亏                                              -              9,700.00
固定资产处理损失                       2,623,682.58          2,220,444.46
捐赠支出                                   1,600.00             31,350.00
赔偿金                                   132,093.76            136,155.57
债务重组损失                             645,688.73            452,750.62
其他                                     264,361.35            714,592.76
合计                                   3,667,426.42          3,564,993.41
    34、所得税
项目                     2004年度                                2003年度
所得税               15,916,644.94                          11,129,767.67
合计                 15,916,644.94                          11,129,767.67
    注:根据财税【1999】290号,公司2004年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税13,006,403.20元。
    35、收到其他与经营活动有关的现金
项目                                                             2004年度
单位之间往来款                                             100,883,157.86
个人借款                                                    34,355,560.10
科研项目经费                                                 4,991,600.58
其他                                                        14,629,387.23
合计                                                       154,859,705.77
    36、支付其他与经营活动有关的现金
项目                                                             2004年度
支付备用金                                                  46,778,546.82
运输及差旅费                                                34,757,378.55
业务宣传费                                                   6,672,371.67
销售服务费                                                  31,508,100.23
业务招待费                                                   3,468,310.60
保险费                                                      28,287,271.50
通讯费                                                       5,908,689.31
办公费                                                      19,352,408.36
技术开发费                                                  10,238,545.68
审计及咨询费                                                 1,787,989.85
物料消耗费                                                  27,711,355.65
合计                                                       216,470,968.22
    六、母公司会计报表重要项目注释
    1、应收账款
    (1)账龄分析
                                            2004.12.31
账龄
                    金额        比例        坏账准备             账面净额
1年以内   264,982,456.72      80.00%   13,779,087.75       251,203,368.97
1-2年       9,253,718.78       3.00%      481,193.38         8,772,525.40
2-3年       4,652,812.69       1.00%      241,946.26         4,410,866.43
3年以上    52,212,487.96      16.00%    2,715,049.37        49,497,438.59
合计      331,101,476.15     100.00%   17,217,276.76       313,884,199.39

                                            2003.12.31
账龄
                     金额       比例          坏账准备           账面净额
1年以内    115,630,125.70     45.99%      6,012,766.54     109,617,359.16
1-2年       69,878,326.97     27.79%      3,633,673.00      66,244,653.97
2-3年       29,373,846.02     11.68%      1,527,439.99      27,846,406.03
3年以上     36,545,808.78     14.54%      1,900,382.06      34,645,426.72
合计       251,428,107.47    100.00%     13,074,261.59     238,353,845.88
    (2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)截止2004年12月31日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                            所欠金额    款项性质   占应收账款比例
辽宁机床销售公司               19,718,018.00        货款            5.96%
沈阳安彩机械电子公司           19,157,360.00        货款            5.79%
沈阳第一机床销售公司           14,347,338.13        货款            4.33%
辽宁机械工业设备成套有限公司   14,279,654.00        货款            4.31%
辽宁金北机电设备有限公司       12,523,794.00        货款            3.78%
合计                           80,026,164.13                       24.17%
    2、其他应收款
    (1)账龄分析
                                      2004.12.31
账龄
                      金额        比例        坏账准备           账面净额
1年以内     214,837,493.58      17.60%   11,171,549.67     203,665,943.91
1-2年       208,376,379.67      17.07%   10,835,571.74     197,540,807.93
2-3年       225,854,774.04      18.50%   11,744,448.25     214,110,325.79
3年以上     571,503,749.65      46.82%   32,621,814.06     538,881,935.59
合计      1,220,572,396.94     100.00%   66,373,383.72   1,154,199,013.22

                                2003.12.31
账龄
                      金额     比例         坏账准备             账面净额
1年以内     325,986,852.01   25.87%    16,951,316.30       309,035,535.71
1-2年       258,205,985.24   20.49%    13,426,711.23       244,779,274.01
2-3年       236,422,512.30   18.76%    12,293,970.64       224,128,541.66
3年以上     439,657,143.88   34.89%    22,862,171.49       416,794,972.39
合计      1,260,272,493.43  100.00%    65,534,169.66     1,194,738,323.77
    (2)其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)截止2004年12月31日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                                                         所欠金额
沈阳机床第一设备动力有限公司                               318,657,439.37
沈阳机床中捷设备动力有限公司                               217,718,725.54
沈阳机床铸造有限公司                                        75,707,261.34
沈阳机床第一实业有限公司                                    33,757,643.96
沈阳金龙数控机床有限公司                                    28,862,720.25
合    计                                                   674,703,790.46

单位名称                                                         款项性质
沈阳机床第一设备动力有限公司                                 货款及往来款
沈阳机床中捷设备动力有限公司                                 货款及往来款
沈阳机床铸造有限公司                                         货款及往来款
沈阳机床第一实业有限公司                                     货款及往来款
沈阳金龙数控机床有限公司                                             借款
合    计

单位名称                                                   占应收账款比例
沈阳机床第一设备动力有限公司                                       26.11%
沈阳机床中捷设备动力有限公司                                       17.84%
沈阳机床铸造有限公司                                                6.20%
沈阳机床第一实业有限公司                                            2.77%
沈阳金龙数控机床有限公司                                            2.36%
合    计                                                           55.28%
    3、长期投资
    (1)母公司长期投资明细如下:
                                             2003.12.31
项    目
                                 金额                            减值准备
长期股权投资           289,788,895.59                          675,310.00
合计                   289,788,895.59                          675,310.00

                             本期增加                            本期减少
项    目
                                 金额                                金额
长期股权投资            27,395,274.13                                   -
合计                    27,395,274.13                                   -

                                                   2004.12.31
项    目
                                 金额                            减值准备
长期股权投资           317,184,169.72                          675,310.00
合计                  -317,184,169.72                          675,310.00
    (2)母公司长期股权投资明细如下:
                                           占被投
                                           资公司
单位名称            初始投资额             注册资              2003.12.31
                                           本的比
                                              例
沈阳布卡特委博
                     5,831,675.00         50.00%             1,677,033.18
机床有限公司
沈阳东宇环境
                    53,805,066.47         35.00%            51,633,954.97
工程有限公司
中天环海饮用水
                        275,000.00        55.00%              -941,423.56
有限公司
沈阳普瑞玛激光
                     4,139,831.73         50.00%             4,040,315.78
切割有限公司
沈阳数控机床
                    51,189,866.89         90.42%            85,802,284.96
有限公司
沈阳数字控制
                    29,500,000.00         74.00%            22,273,215.88
股份有限公司
沈阳中捷机床
                    58,300,000.00         88.00%            81,142,982.67
有限公司
沈阳菲迪亚数控
                     4,500,000.00         40.00%             4,500,000.00
有限公司
沈阳菲迪亚高速
                     5,600,000.00         40.00%             5,600,000.00
机床有限公司
沈阳祥天贸易
                     8,000,000.00         80.00%             7,771,194.87
有限责任公司
迈普锯床                720,000.00        30.00%               720,000.00
沈阳金利销售公司     1,000,000.00         50.00%                        -
小计               222,861,440.09                          264,219,558.75

                           本期权益                                  减值
单位名称                                       2004.12.31
                             增减额                                  准备
沈阳布卡特委博
                         581,837.91          2,258,871.09               -
机床有限公司
沈阳东宇环境
                         -82,541.12         51,551,413.85               -
工程有限公司
中天环海饮用水
                         -18,039.66           -959,463.22               -
有限公司
沈阳普瑞玛激光
                        -944,952.14          3,095,363.64               -
切割有限公司
沈阳数控机床
                      -3,070,615.14         82,731,669.82               -
有限公司
沈阳数字控制
                      -1,433,533.98         20,839,681.90               -
股份有限公司
沈阳中捷机床
                      34,013,964.56        115,156,947.23               -
有限公司
沈阳菲迪亚数控
                      -1,840,960.00          2,659,040.00               -
有限公司
沈阳菲迪亚高速
                         855,850.16          6,455,850.16               -
机床有限公司
沈阳祥天贸易
                      -1,944,169.35          5,827,025.52               -
有限责任公司
迈普锯床                -432,944.74            287,055.26               -
沈阳金利销售公司         871,812.01            871,812.01               -
小计                  26,555,708.51        290,775,267.26               -
    (3)母公司其他股权投资明细如下:
                                             占被投资公
单位名称                  初始投资额         司注册资本        2003.12.31
                                                的比例
沈阳铜网股
                        3,000,000.00             5.00%       3,000,000.00
份有限公司
深圳市怀新投
                          500,000.00             5.00%         500,000.00
资顾问有限公司
上海爱姆意机电
                        1,000,000.00                 -       1,000,000.00
设备连锁有限公司
沈阳北方证券公司       13,200,000.00             1.50%      15,018,000.00
丹东第一百货股份公司      750,000.00             2.50%         750,000.00
沈阳医药股份有限公司      198,000.00             0.30%         198,000.00
辽宁省外贸企联有限公司    100,000.00            15.00%         100,000.00
美洲有限公司              575,310.00            15.00%         575,310.00
沈阳机床铸造
                        1,103,626.84            11.73%       1,103,626.84
有限责任公司
蛇口广源公司              100,000.00            15.00%         100,000.00
沈阳市合作银行            500,000.00             0.40%         500,000.00
交通银行沈阳分行        2,724,400.00                 -       2,724,400.00
工艺装备                   11,835.62                 -                  -
加拿大分公司              827,730.00                 -                  -
小计                   24,590,902.46                        25,569,336.84
合计                  247,452,342.55                       289,788,895.59

                            本期权益
单位名称                                    2004.12.31           减值准备
                              增减额
沈阳铜网股
                                   -      3,000,000.00                  -
份有限公司
深圳市怀新投
                                   -        500,000.00                  -
资顾问有限公司
上海爱姆意机电
                                   -      1,000,000.00               0.00
设备连锁有限公司
沈阳北方证券公司                   -     15,018,000.00               0.00
丹东第一百货股份公司               -        750,000.00               0.00
沈阳医药股份有限公司               -        198,000.00               0.00
辽宁省外贸企联有限公司             -        100,000.00         100,000.00
美洲有限公司                       -        575,310.00         575,310.00
沈阳机床铸造
                                   -      1,103,626.84                  -
有限责任公司
蛇口广源公司                       -        100,000.00                  -
沈阳市合作银行                     -        500,000.00                  -
交通银行沈阳分行                   -      2,724,400.00                  -
工艺装备                   11,835.62         11,835.62                  -
加拿大分公司              827,730.00        827,730.00                  -
小计                      839,565.62     26,408,902.46         675,310.00
合计                      839,565.62    317,184,169.72         675,310.00
    4、固定资产
项    目                           2003.12.31                    本期增加
原值
房屋及建筑物                   376,714,097.24                4,874,529.92
机器设备                       705,721,063.82               98,892,129.98
电子设备                         3,339,737.39                4,074,853.60
运输设备                        29,269,612.06                8,103,852.65
其他设备                         7,792,118.77                2,179,613.26
合计                         1,122,836,629.28              118,124,979.41
累计折旧
房屋及建筑物                   122,140,245.00               10,571,068.05
机器设备                       301,211,150.62               58,070,689.24
电子设备                         1,085,712.04                4,836,916.99
运输设备                        15,747,303.09                4,936,322.45
其他设备                         1,842,516.41                  868,291.01
合计                           442,026,927.16               79,283,287.74
固定资产净值                   680,809,702.12                           -
固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                            -
机器设备                         1,034,863.65                           -
电子设备                                                                -
运输设备                                                                -
其他设备                                                                -
合计                             1,034,863.65                           -

项    目                             本期减少                  2004.12.31
原值
房屋及建筑物                                -              381,588,627.16
机器设备                        12,674,694.90              791,938,498.90
电子设备                                    -                7,414,590.99
运输设备                         3,182,601.00               34,190,863.71
其他设备                            28,025.00                9,943,707.03
合计                            15,885,320.90            1,225,076,287.79
累计折旧
房屋及建筑物                     2,480,172.45              130,231,140.60
机器设备                        10,135,385.56              349,146,454.30
电子设备                                    -                5,922,629.03
运输设备                         2,459,281.07
其他设备                             9,000.00                2,701,807.42
合计                            15,083,839.08              506,226,375.82
固定资产净值                                -              718,849,911.97
固定资产减值准备
房屋及建筑物                                -                           -
机器设备                                    -                1,034,863.65
电子设备                                    -                           -
运输设备                                    -                           -
其他设备                                    -                           -
合计                                        -                1,034,863.65
    5、主营业务收入
项  目                               2004年度                    2003年度
机床销售收入                 2,115,662,878.32            1,242,200,269.41
合计                         2,115,662,878.32            1,242,200,269.41
    6、主营业务成本
项  目                               2004年度                    2003年度
机床销售成本                 1,721,009,843.65              975,983,071.21
合计                         1,721,009,843.65              975,983,071.21
    7、投资收益
项  目                               2004年度                    2003年度
股权投资收益                    21,983,167.69               15,088,842.31
其他投资收益                             0.00                        0.00
合计                            21,983,167.69               15,088,842.31
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称        注册地址                                         主营业务
沈阳机床        沈阳市铁西区                             金属切削机床、数
(集团)有限      北二东路10-1                             控系统及机械设备
责任公司        号                                                   制造
                沈阳市铁西区
沈阳数控机                                               数控机床及附件制
                北二东路10-1
床有限公司                                                         造销售
                号
沈阳数控控      沈阳高新区浑
                                                         数控机床产品制造
制股份有限      南产业区大德
                                                                   及销售
公司            路6号
沈阳中天环
                沈阳东陵深井                             纯净水、饮料生产
海饮用水有
                子镇北街                                           及销售
限公司
沈阳-布卡       沈阳高新区浑
                                                         数控铣床、镗床制
特委博机床      南产业区世纪
                                                                       造
有限公司        路1号B2005室
沈阳普瑞玛      沈阳高新区浑
                                                         激光切割机制造售
激光切割有      南产业区南环
                                                                   后服务
限公司          路11-202号
沈阳机床进      沈阳经济技术                             自营和代理商品和
出口有限责      开发区沧海路                                       技术的
任公司          31号                                               进出口
中捷机床有      沈阳市大东区                             机床制造、机械加
限公司          珠林路25号                                   工、设备维修
沈阳金利数
                沈阳市铁西区                             机床、机械批发、
控机床销售
                北二东路10号                                 机床技术咨询
有限公司

               与本公司                                              法定
企业名称                       经济性质
               的关系                                              代表人
沈阳机床
(集团)有限     母公司          国有独资                            陈惠仁
责任公司
沈阳数控机
               子公司          有限责任                            肖立伟
床有限公司
沈阳数控控
制股份有限     子公司          股份有限                            姚俊喜
公司
沈阳中天环
海饮用水有     子公司          中外合资                            姚俊喜
限公司
沈阳-布卡
特委博机床     子公司          有限责任                            姚俊喜
有限公司
沈阳普瑞玛
激光切割有     子公司          有限责任                            姚俊喜
限公司
沈阳机床进
出口有限责     子公司          有限责任                            陈惠仁
任公司
中捷机床有
               子公司          有限责任                              王胜
限公司
沈阳金利数
控机床销售     子公司          有限责任                            肖利伟
有限公司
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
                                       2003.12.31                本期增加
企业名称
                                         (万元)                (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司              71,284.00                       -
沈阳数控机床有限公司                    10,000.00
沈阳数控控制股份有限公司                 5,750.00                       -
沈阳中天环海饮用水有限公司                  50.00                       -
沈阳-布卡特委博机床有限公司         300万德国马克                       -
沈阳普瑞玛激光切割有限公司              100万美元                       -
沈阳机床进出口有限责任公司               1,000.00                       -
沈阳中捷机床有限公司                     6,625.00                       -
沈阳金利数控机床销售有限公司                    -                  200.00

                                         本期减少              2004.12.31
企业名称
                                         (万元)                (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司                      -               71,284.00
沈阳数控机床有限公司                            -               10,000.00
沈阳数控控制股份有限公司                        -                5,750.00
沈阳中天环海饮用水有限公司                      -                   50.00
沈阳-布卡特委博机床有限公司                     -           300万德国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司                      -               100万美元
沈阳机床进出口有限责任公司                      -                1,000.00
沈阳中捷机床有限公司                            -                6,625.00
沈阳金利数控机床销售有限公司                    -                  200.00
    3、存在控制关系的关联方所持股股份及其变化(单位:万股)
                                    期初数             本年增加
企业名称
                                               比例                  比例
                                      股数               股数
                                                (%)                   (%)
沈阳机床(集团)有限责任公司       18,554.45    54.42         -           -
沈阳数控机床有限公司              9,042.00    90.42         -           -
沈阳数控控制股份有限公司          2,950.00     51.3         -        22.7
沈阳中天环海饮用水有限公司           50.00    55.00         -           -
                                   150万德
沈阳-布卡特委博机床有限公司                   50.00         -           -
                                    国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司        50万美元    50.00         -           -
沈阳机床进出口有限责任公司        1,000.00    80.00         -           -
沈阳中捷机床有限公司              5,830.00    88.00         -           -
沈阳金利数控机床销售有限公司             -        -    200.00      100.00

                                         本年
                                                            期末数
                                         减少
企业名称                                   比
                                  股                                 比例
                                                         股数
                                  数                                  (%)
                                        (%)例
沈阳机床(集团)有限责任公司         -        -       18,554.45       54.42
沈阳数控机床有限公司               -        -        9,042.00       90.42
沈阳数控控制股份有限公司           -        -        2,950.00       74.00
沈阳中天环海饮用水有限公司         -        -           50.00       55.00
                                                      150万德
沈阳-布卡特委博机床有限公司        -        -                       50.00
                                                       国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司         -        -        50万美元       50.00
沈阳机床进出口有限责任公司         -        -        1,000.00       80.00
沈阳中捷机床有限公司               -        -        5,830.00       88.00
沈阳金利数控机床销售有限公司       -        -          200.00      100.00
    4、存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称                                                   与本公司关系
沈阳机床第一设备动力有限公司                       同一集团控制下的子公司
沈阳中捷设备动力有限公司                           同一集团控制下的子公司
沈阳机床第三机械制造厂                             同一集团控制下的子公司
沈阳机床铸造有限责任公司                           同一集团控制下的子公司
沈阳机床工艺装备有限责任公司                       同一集团控制下的子公司
    (二)关联方交易
    1、采购货物
企业名称                               2003年度金额          2004年度金额
沈阳机床第一设备动力公司               27,913,078.35        35,960,155.18
沈阳机床中捷设备动力有限公司            8,883,093.27        23,347,304.07
沈阳机床铸造有限责任公司              275,613,949.95       483,928,864.30
沈阳机床工艺装备有限责任公司            4,936,338.98        31,714,295.33
合计:                                 317,346,460.55       574,950,618.88
    2、销售货物
企业名称                            2003年度金额             2004年度金额
沈阳机床第一设备动力有限责任公司       531,902.80            1,964,977.16
沈阳机床铸造有限公司                            -            3,327,128.49
合计                                   531,902.80            5,292,105.65
    (三)关联方应收应付款项余额
                                                     2003年12月31日
企业名称
                                             金额                   比例%
应收帐款:
沈阳机床中捷设备
                                        41,000.00                    0.08
动力有限公司
合计:                                   41,000.00                    0.08
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司            34,661,537.16                    8.76
沈阳机床第三机械制造厂                          -                       -
沈阳机床第一设备
                                                -                       -
动力有限公司
合计:                               34,661,537.16                    8.76
其他应收款:
沈阳机床第三机械制造厂                          -                       -
沈阳机床第一设备
                                   340,517,652.59                   36.40
动力有限公司
沈阳机床中捷设备
                                   276,009,766.40                   29.50
动力有限公司
沈阳机床铸造有限责任公司            92,568,120.77                    9.90
沈阳机床工艺装备
                                     9,034,235.77                    1.00
有限责任公司
合计:                              718,129,775.53                   76.80
应付账款:
沈阳机床铸造有限公司                 2,161,942.81                    0.40
沈阳机床第三机械制造厂                  17,371.08                       -
沈阳机床工艺装备
                                                -                       -
有限责任公司
合计:                                2,179,313.89                    0.40
其他应付款
沈阳机床第一
                                     1,053,199.29                    0.40
设备动力公司
沈阳机床中捷
                                    12,105,357.65                    4.70
设备动力公司
沈阳机床工艺装备
                                     3,988,062.76                    1.50
有限责任公司
合计:                               17,146,619.70                    6.60

                                                    2004年12月31日
企业名称
                                          金额                      比例%
应收帐款:
沈阳机床中捷设备
                                    411,000.00                       0.06
动力有限公司
合计:                               411,000.00                       0.06
预付账款:
沈阳机床铸造有限责任公司         10,556,933.55                       3.33
沈阳机床第三机械制造厂              425,732.40                       0.13
沈阳机床第一设备
                                    300,000.00                       0.09
动力有限公司
合计:                            11,282,665.95                       3.55
其他应收款:
沈阳机床第三机械制造厂            2,585,754.27                       0.28
沈阳机床第一设备
                                318,357,439.37                      34.07
动力有限公司
沈阳机床中捷设备
                                217,307,725.54                      23.25
动力有限公司
沈阳机床铸造有限责任公司        108,287,124.03                      11.59
沈阳机床工艺装备
                                  7,406,359.48                       0.79
有限责任公司
合计:                           653,944,402.69                      69.98
应付账款:
沈阳机床铸造有限公司              1,197,159.09                       0.16
沈阳机床第三机械制造厂                       -                          -
沈阳机床工艺装备
                                    722,796.00                       0.09
有限责任公司
合计:                             1,919,955.09                       0.25
其他应付款
沈阳机床第一
                                             -                          -
设备动力公司
沈阳机床中捷
                                             -                          -
设备动力公司
沈阳机床工艺装备
                                  4,657,266.38                       1.58
有限责任公司
合计:                             4,657,266.38                       1.58
    八、或有事项
    对外担保
借款银行                      借款金额(万元)                   担保期限
短期借款:
沈阳商业银行沈阳市滨河路支行                     2702004.03.12-2005.03.10
华夏银行中山支行                             4923.172004.12.30-2005.12.30
交通银行沈阳市和平支行                          50002004.12.31-2005.11.28
中国建设银行沈阳市城内支行                      28002004.12.30-2005.12.05

借款银行                                                         被担保方
短期借款:
沈阳商业银行沈阳市滨河路支行                     沈阳合金投资股份有限公司
华夏银行中山支行                                 沈阳合金投资股份有限公司
交通银行沈阳市和平支行                           沈阳合金投资股份有限公司
中国建设银行沈阳市城内支行                       沈阳合金投资股份有限公司
    九、承诺事项
    截止2004年12月31日,本公司无重大财务承诺等承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截止到2005年1月26日,公司无任何资产负债表日后事项。
    十一、其他重要事项
    1、本公司所属事业部沈阳第一机床厂和控股子公司中捷机床有限公司有银行短期借款489,885,080.00元自1996年起,由与本公司存在控制关系的集团公司及其下属子公司占用,2003年及以前该项借款利息一直由本公司所属事业部沈阳第一机床厂和控股子公司中捷机床有限公司垫付,2004年事业部沈阳第一机床厂银行短期借款314,445,080.00元利息由事业部沈阳第一机床厂支付,而控股子公司中捷机床有限公司银行短期借款175,440,000.00元利息还由控股子公司中捷机床有限公司垫付。
    2、截止2004年12月31日,本公司长期借款逾期677,672,875.00元,其中:国际复兴开发银行贷款229,672,875.00元,国家开发银行贷款448,000,000.00元,上述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示。
    3、本公司下属事业部沈阳第一机床厂无形资产中土地使用权58,445,921.14元,原值66,336,105.50元,但土地使用权证中标明的土地使用者为沈阳机床(集团)有限责任公司。沈阳机床(集团)有限责任公司投入沈阳中捷机床有限公司的土地使用权7,959,000.00元,至今未办理土地使用权证变更手续。
    4、根据公司2005年2月1日第三届董事会第21次会议决议,本年度不进行利润分配,亦不实施资本公积金转增股本。
    十二、主要财务指标
                                     2004年度             2003年度
(1)净资产收益率(%)
                                 全面摊薄 加权平均  全面摊薄     加权平均
按主营业务利润                    69.62     71.71      48.84        49.24
按营业利润                         9.61     9.89        0.52         0.52
按净利润                           6.96     7.17        1.41         1.42
按扣除非经常性损益后的净利润       7.02     7.25        0.93         0.94
                                      2004年度              2003年度
(2)每股收益(元/股)
                                 全面摊薄 加权平均   全面摊薄    加权平均
按主营业务利润                     1.73     1.73         1.14        1.14
按营业利润                         0.24     0.24         0.01        0.01
按净利润                           0.17     0.17         0.03        0.03
按扣除非经常性损益后的净利润       0.17     0.17         0.02        0.02
                                      2004年度                   2003年度
(3)每股净资产                           2.49                       2.33
(4)每股经营活动产生的现金净流量         0.76                       0.27
(5)资产负债率(%)                       80.30                      79.49
(6)流动比率                             0.96                       0.83
(7)速动比率                             0.71                       0.65
(8)应收账款周转率(次)                   5.15                       3.35
(9)存货周转率(次)                       3.75                       2.59
    扣除非经常性损益项目:
扣除非经常性损益项目                                            金     额
拆迁补偿金                                                     800,000.00
处理固定资产净收益                                           1,517,298.43
索赔收入                                                       518,130.61
固定资产处理损失                                             2,623,682.58
捐赠支出                                                         1,600.00
赔偿金                                                         132,093.76
债务重组损失                                                   645,688.73
合计                                                          -567.636.03
    以上财务指标均根据合并财务报告的主要财务数据计算,计算公式如下:
    (1)净资产收益率
    全面摊薄法:报告期利润/期末净资产 100%
    加权平均法:报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产新增月份数/报告期月份数-减少净资产 减少月份数/报告期月份数)
    (2)每股收益
    全面摊薄法:报告期利润/期末股份总数
    加权平均法:报告期利润/(期初股份总数+公积金转增股本等增加股份数+发行新股或债转股的增加股份数 新增月份数/报告期月份数-回购或缩股等减少股份数 减少月份数/报告期月份数)
    (3)每股净资产=期末净资产/期末股份总数
    (4)每股经营活动产生的现金净流量=经营活动产生的现金净流量/期末股份总数
    (5)资产负债率=总负债/总资产 100%
    (6)流动比率=流动资产/流动负债
    (7)速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
    (8)应收账款周转率=主营业务收入/应收账款平均余额
    (9)存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
    第十一节   备查文件
    一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表;
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    三、报告期内中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
    董事长:陈惠仁
    沈阳机床股份有限公司
    董事会
    二○○五年二月一日