新闻源 财富源

2019年11月22日 星期五

沈阳机床(000410)公告正文

沈阳机床股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-07-30

               
               沈阳机床股份有限公司2003年半年度报告

    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告(未经审计)
    七、备查文件
    八、财务报表
    2002年半年度报告
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本半年度报告业经公司三届十二次董事会审议通过,公司董事郭重庆先生因出国公干位能参与表决。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    本公司董事长陈惠仁先生、主管会计工作负责人孙恺先生、会计机构负责人吕柏石先生声明:保证半年度报告中的财务报告真实、完整。
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定名称:
    中文:沈阳机床股份有限公司
    英文:SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD.
    英文缩写:SMTCL
    2、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:沈阳机床
    股票代码:000410
    3、公司注册地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    公司办公地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    邮政编码:    110025
    公司网址:www.smtcl.com
    公司电子信箱:smtcl@smtcl.com
    4、公司法定代表人:陈惠仁先生
    5、公司董事会秘书:孙恺先生
    联系地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    联系电话:024-25650008
    联系传真:024-25878762
    电子信箱:smtcl@smtcl.com
    证券事务代表:石磊先生
    联系地址:沈阳市铁西区北二东路10-1号
    联系电话:024-25876185
    联系传真:024-25878762
    电子信箱:lei_shi@smtcl.com
    6、公司选定的中国证监会指定报纸:(中国证券报》、(证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:证券部
    7、公司的其它有关资料
    公司首次注册登记日期为1993年5月20日
    最近一次变更注册登记日期为2002 年6月7日,
    企业法人营业执照注册号:2101001100783(1-1)
    税务登记号码:210103243406830
    (二)主要财务数据和指标
    (单位:人民币元)
指标项目                             2003年1-6月           2002年1-6月
净利润                              9,808,867.24          3,524,324.88
扣除非经常性损益后的净利润          9,324,689.18          3,187,308.45
每股收益(元)                             0.028                  0.01
净资产收益率(%)                           1.24                  0.39
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率(%)                       1.16                  0.0093
每股经营活动产生的现金流量净额              0.018                 0.27
                                      2003年6月30日      2002年12月31日
股东权益(不含少数股东权益)
每股净资产                                  2.31                  2.27
调整后的每股净资产                          2.31                  2.27
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、报告期末公司股东总数为68727户。
    2、前10名股东持股情况
    主要股东持股情况(截止2002年6月30日)
股 东 名 称                       持股数(股)   占总股本(%)   股份类别
1  沈阳资产经营有限公司        185,544,503股        54.42%        国有股
2  上海颢伽经贸有限公司          2,600,000股         0.76%        法人股
3  贺安明                        2,347,079股         0.69%        流通股
4  沈阳市风险投资公司            1,300,000股         0.38%        法人股
5  沈阳建设投资公司              1,300,000股         0.38%        法人股
6  太原物产集团型材有限公司      1,300,000股         0.38%        法人股
7  辽宁信托投资公司              1,040,000股         0.31%        法人股
8  深圳市财政金融服务中心          730,000股         0.21%        流通股
9  沈阳宏良投资顾问有限公司        650,001股         0.19%        法人股
10  工行沈阳融资中心               650,000股         0.19%        法人股
    本公司前10名股东所持股份均为未上市流通的国有股及法人股,报告期内上述股东持股无变化,各股东间无关联关系。
    注:①持股5%以上的股东情况简介
    沈阳资产经营有限公司持有公司54.42%的股权,系唯一持股5%以上的国家股,其所持股股份没有质押和冻结或托管等情况。
    ②太原物产集团型材有限公司以130万法人股质押给华夏银行太原支行贷款,贷款期限为2002年3月-2004年3月。
    ③其它所持股股份没有质押和冻结或托管等情况。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、经2003年第一次临时股东大会审议通过,增补孙恺先生为沈阳机床股份有限公司董事。
    2、经三届五次监事会会议同意赵洪远先生辞去公司监事及监事会主席职务,任芳贤先生马洁平女士辞去公司监事职务。
    3、2002年度股东大会审议通过,增补张伟明先生、赵春方先生,池德林先生为沈阳机床股份有限公司监事会监事,经三届六次监事会会议选举,张伟明先生为监事会主席。
    四、管理层讨论与分析
    1、对财务报告等情况的讨论和分析
    (1)公司报告期内实现的主营业务收入与去年同期相比增长了87.9%,主要原因是公司大力开拓市场提高机床销售量所致。
    (2)净利润与去年同期相比增长178.2%,幅度较大,主要原因是公司在2003年上半年销售情况良好,销售收入的大幅度增加所致。
    (3)公司经营情况比较稳定,主营业务收入比重突出,产品质量良好,但由于市场不断的变化,将对公司抵御市场风险的能力提出更高的要求。
    (4)资产负债率高,说明公司经营资金较紧,应充分发挥财务杠杆对公司的促进作用需要进一步说明的事项:
    ①公司于2003年7月14日发布了业绩大幅度增长的公告,主要是由于机床销售市场需求量大增,使得我公司上半年销售收入大幅度增长。
    ②公司财务费用增长较大,主要是由于停止利息资本化后,致使财务费用增加较大。
    2、公司财务状况分析
项目(元)                2002年6月30日                2002年12月31日
总资产                 3,916,022,991.29              3,903,213,065.81
其它应收款               899,143,589.70                884,586,805.60
存货                     461,519,986.51                454,652,850.09
固定资产               1,491,856,005.41              1,517,605,944.97
在建工程                 440,964,760.43                440,046,981.98
无形资产                  86,764,575.38                 87,112,292.63
应付票据                   4,970,000.00                 12,000,000.00
应付帐款                 493,198,895.87                491,472,432.92
预收帐款                  99,757,236.16                108,361,272.34
应交税金                  15,729,304.63                 15,638,575.02
其它应交款                 2,255,044.61                  2,115,163.87
股东权益                 786,432,772.14                  781026218.89
                            2003年1-6月                   2002年1-6月
主营业务收入             749,955,926.46                399,117,286.37
主营业务利润             179,910,444.32                 94,721,580.19
管理费用                 103,517,873.23                 68,554,813.60
财务费用                  33,937,027.57                 15,456,599.00
净资产收益率 %                    1.24.                         -0.69
净利润                     9,808,867.24                  3,525,683.46
现金及现金
等价物净增加额             5,713,884.79                 12,181,898.11

项目(元)                               增减(+,-)%
总资产                                       +0.3
其它应收款                                   +1.6
存货                                         +1.5
固定资产                                     -0.2
在建工程                                     +0.2
无形资产                                     -0.1
应付票据                                    -58.6
应付帐款                                     +0.3
预收帐款                                     -7.9
应交税金                                     +0.5
其它应交款                                   +6.6
股东权益                                     +0.7
                                        增减(+,-)%
主营业务收入                                +87.9
主营业务利润                                +89.9
管理费用                                    +51
财务费用                                   +119.5
净资产收益率 %
净利润                                     +178.2
现金及现金
等价物净增加额                              -53.1
    注:
    (1)应付票据大幅度减少主要是票据到期所至。
    (2)管理费用大幅度增加是由于上半年参加北京机床博览会及销售额大幅度增加所至。
    (3)财务费用增幅较大只要是由于本期停止利息资本化导致。
    (4) 股东权益期末比期初增加0.7%,主要原因是本报告期内实现的净利润。
    (5) 主营业务收入本期比上年同期增加87.9%,主要原因是集团公司债务重组的沈阳自动机床厂,沈阳车床厂本年并表,去年同期没有合并。
    (6) 主营业务利润本期比上年同期+89.9 %,主要原因是本报告期内机床销售情况良好,固定成本在收入中的比重下降。
    (7)净资产收益率增长幅度较大主要原因是本报告期内利润增加所致。
    3、报告期经营情况
    今年以来,公司稳定发展主业,认真开展市场调研,提高市场应变能力,树立市场意识,提高客户服务质量,发挥优势,增加收入。同时,以公司管理体系的完善为契机,因时制宜地抓好内部各项管理工作,推动公司整体管理的上层次,上水平。上半年,公司共实现收入749,955 万元,是去年同期的187.9%,完成年度计划的50 %。
    (1)公司主营业务收入构成如下:
                                                               单位:万元
                    2003 年6 月30 日               2002 年6 月30 日
类别             收入           成本            收入               成本
钻床类         12,973.68       9,632.51       3,633.72           2,462.35
普车类         35,282.81      27,393.67       8,881.20           7,394.14
数控机床类     21,932.09      17,464.19      20,815.00          15,722.81
专机及其它      4,807.01       2,107.39       4,545.48           3,245.72
小计           74,995.59      56,597.76      39,911.70          30,181.70
    (2)公司主营业务收入按地区构成如下:
                                                               单位:万元
地区                                收入                 成本
华东                               20,388.43             16,672.83
华北                               19,270.43             14,864.33
东北                               15,546.25             10,919.88
中南                                9,108.09              6,834.62
西北                                2,941.23              2,169.81
西南                                2,918.07              2,163.31
出口                                2,354.70              1,821.20
其他                                2,468.37              1,151.80
合计                               74,995.57            565,977.78
    (3)公司主营业务构成变化如下:
                                                                  单位:%
类别            占主营业务收入的比例(%)         占主营业务成本的比例(%)
            2003年6月30日    2002年6月30日   2003年6月30日  2002年6月30日
钻床类           9.21             8.92            8.66            8.72
普车类          27.25            28.76           28.50           29.00
数控机床类      52.15            48.88           52.09           53.45
专机及其它      11.39            13.44           10.75            8.83
小计           100.00           100.00          100.00          100.00
    (4)报告期内,公司主营业务及其结构未发生较大变化。
    (5) 机床制造是公司的主营业务,属机械行业。
    4、公司投资情况
    (1)报告期内募集资金使用情况:
    本报告期内无募集资金投入使用情况。
    (2)报告期内非募集资金投资情况:
    报告期内无非募集资金投入使用情况。
    5、下半年计划
    下半年,机床市场将继续保持旺盛需求,汽车、航天、军工、模具等行业对金切机床仍然有一定的需求量,同时,行业的优胜劣汰也为我们扩大市场份额提供机遇。为此,下半年公司将继续以提高经济效益为中心,牢记质量是企业的生命,用户需要是我们发展的目标和方针,抓好各项经营管理工作,确保全年生产经营目标的完成。下半年,计划完成主营业务收入75,000 万元,主营业务成本56,608 万元。
    主要工作措施是:
    (1)按照上市公司治理准则要求,通过规范运行,完善监控,发挥质量管理和财务管理的龙头作用,提高整体管理水平,落实内控制度,降低成本费用支出,提高经济效益。
    (2)继续保持上半年回款及合同额增长的势头,采取积极态度,确保生产质量,以取得客户的信赖。
    (3)继续抓好新产品的开发研制整合营销资源加强售后服务提升品牌效应
    (4)做好建立现代企业制度检查的有关工作,适时整改存在的问题,进一步提高公司的法人治理水平。
    下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析:
    (1)公司下半年将对世行实施项目进行收尾和部分验收,固定资产规模扩大,在建工程逐步减少,在增加固定资产的同时,资本化利息也将停止,财务费用将大幅提高,增大经营压力。
    (2)普通型产品呈现增长趋势
    五、重要事项
    1、公司治理状况
    公司为完善法人治理结构在上半年制定了董事会的独立董事制度、累计投票制、董事会战略委员会,并修改了公司章程中一些与当前政策矛盾的章节,使得公司的治理结构进一步的向着规范化的方向发展。
    2、公司2002 年度利润分配方案及执行情况
    2002 年5 月30 日,公司2002 年度股东大会决议通过了公司2002 年度利润分配方案:2001 年度实现公司2002 年度净利润为458 万元,由于上年未分配利润经调整后为-9,401 万元,本次可供分配利润为-8,981 万元,建议不予分配,亦不实施资本公积金转增股本。
    3、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、报告期内,公司无重大资产收购出售或处置以及企业收购兼并事项。
    5、无重大关联交易事项
    6、本公司与本报告期内公司无其它重大合同情况。
    7、本公司及持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
    8、公司2002 年半年度财务报告未经审计。本报告期内,公司继续聘任北京天华会计师事务所为审计机构。
    9、其他重大事件
    公司相互担保:
    ①为沈阳合金投资股份有限公司担保贷款共计12,270 万元。
    ②为沈阳黎明航空发动机(集团)有限责任公司担保共7000 万元。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)财务报表(见附表)
    (二)财务报表附注
    沈阳机床股份有限公司财务报表附注
    2003 年6 月30 日
    一、公司简介
    沈阳机床股份有限公司(以下称“本公司”),是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂和辽宁精密仪器厂三家联合发起,于1993 年5 月成立,后经沈阳市经济体制改革委员会沈体改[1992]31 号文件批准设立的股份制企业。1996 年7 月,经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]112 号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5,400 万元,发行后公司总股本为215,823,518 元,并在深圳证券交易所上市交易。
    1997 年6 月10 日,本公司召开1996 年度股东大会,会议决议通过1996 年度公司利润分配方案:按年末股本总额21,582.35 万股,每10 股送红股2 股,余额转入下一年;资本公积转增股本,每10 股转增1 股。实施该利润分配方案后,公司股本总额为28,057.04 万股,其中,国有股15,075.50 万股,占总股本的53.73%;法人股1,982.50 万股,占总股本的7.07%;内部职工股3,979.04 万股,占总股本的14.18%;社会流通股7,020 万股,占总股本的25.02%。本公司重新在国家工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号为[2101001100783(1-1)]号。
    1998 年2 月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]14 号文件批准,本公司实施了每10 股配3 股的方案。1998 年3 月,本公司配股资金全部到位。实施配股方案后股本总额为34,092.93 万股,其中国有股18,554.45 万股,占总股本的54.42%;法人股2,002.20万股,占总股本5.87%;社会流通股13,537.28 万股,占总股本的39.71%。
    本公司主要经营范围机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易(持证经营);国内一般商业贸易(国家专营、专卖、专控除外)批发、零售、代销、代储、代运;经济信息咨询服务;承包境外机械行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用历史成本法。
    5、外币业务核算方法
    本公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇(中间价)进行调整,发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。
    (2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,计提的短期投资跌价准备计入当期收益,如已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账采用备抵法核算。
    (2)坏账准备金的提取采用余额百分比法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为5.2%。
    如债务单位现金流量严重不足,资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收账款,本公司全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货分类:本公司存货主要包括:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。
    (2)存货盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。
    (3)存货取得和发出的计价方法:公司购入并验收入库原材料按计划成本计价,期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本,低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本,产成品按实际成本核算,在发出时按加权平均法结转成本。
    当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核。①已经霉烂变质的存货,②已经过期且无转让价值的存货,③生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货,④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
    当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备:①市价持续下跌,并且在可预见未来无回升希望,②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格,③因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本,④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌,⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
    本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用账面成本与可变现净值孰低原则计价,按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资,
    本公司对外长期投资,按实际支付的价款记账,占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算,占被投资单位20%以下或虽占20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
    股权投资差额的摊销方法:合同规定投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,在有效经营期内均按照10年平均摊销。
    (2)长期债权投资:
    长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:
    对有市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①市价持续2年低于账面价值,②该项投资暂停交易1年或1年以上,③被投资单位当年发生严重亏损,④被投资单位持续2年发生亏损,⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
    对无市价的长期投资存在下列情形的,计提减值准备:①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化,③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状况发生严重恶化,④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
    本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产按实际成本计价。
    (2)对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2000元以上,使用年限在2年以上者列入固定资产。
    (3)固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下:
固定资产种类       折旧年限(年)      年折旧率(%)        预计残值率(%)
房屋及建筑物           20-40            2.25-4.85                 3-10
机器设备               10-17            5.29-9.70                 3-10
运输设备                5-12           7.50-19.40                 3-10
电子设备及用具           5-8          11.25-19.40                 3-10
其他设备                   5          18.00-19.40                 3-10
    (4)如果固定资产实质上已发生了减值,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    ① 长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产,
    ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产,
    ③ 虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产,
    ④ 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产,
    ⑤ 其他实际上已经不能给本公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程计价
    按实际成本法,与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益,在达到预定使用状态以前发生的计入在建工程价值,在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益,所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。
    (2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法
    长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
    14、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产的计价:股东投入的无形资产,以投资各方确认的价值作为入账价值,购入的无形资产按实际支付的价款记账。
    (2)无形资产的摊销方法:无形资产在使用期内平均摊销。
    (3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法
    当存在下列或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:①某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值,②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益,③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值,②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值,④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入当月的捐益,固定资产大修理支出,在修理间隔期内平均摊销,租入固定资产改良支出,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销,其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16、应付债券按实际收到的款项记账,债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债券利息按权责发生制计提或摊销。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品
    在商品有权重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    (2)提供劳务
    在交易的结果能够可靠估计时,按完工百分比法确认收入的实现,当交易的结果不能可靠估计时,按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本计入当期损益。
    (3)让渡资产使用权
    本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
    18、所得税会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
    19、会计政策、会计估计变更
    本期无会计政策和会计变更。
    20、会计差错更正
    本期无会计差错更正
    三、税项
    本公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等,税率分别为:
    1、增值税:以产品、原材料销售收入为计税依据,执行17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。
    2、营业税(以房屋开发、转让无形资产收入的5%计缴。
    3、城建税:按流转税额的7%计缴。
    4、教育费附加:按流转税额的4%计缴。
    5、所得税:本公司和控股子公司执行33%的税率。
    四、控股子公司
    1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称                 注册地                法定代表人        注册资本
沈阳机床工艺      沈阳东陵深井子镇                马洁平          150万元
装备有限公司      北街9-1号
沈阳中捷机械      沈阳东陵深井子镇                崔少锋           50万元
制造有限公司      北街9-1号
沈阳数控机床      沈阳市铁西区                    邹立志         5150万元
销售
有限公司          北二东路10号
沈阳中天环每      沈阳东陵区深井镇北街            姚俊喜           50万元

饮用水有限公司
沈阳数字控制      沈阳高新区浑南产业区            姚俊喜         5750万元

股份有限公司      大德路6号
沈阳布卡特委博    沈阳高新区浑南产业区            姚俊喜         1081万元
机床有限公司      世纪路1号B2005室
沈阳普瑞玛激光    沈阳高新区浑南产业区            姚俊喜          827万元
服务
切割有限公司      南环路11-202号
沈阳中捷机床      沈阳市大东区                    宋晓华         6625万元
设备维修
有限公司          珠林路25号

公司名称                      持股比例               主营业务
沈阳机床工艺                   80.00%        机床导轨、剪刃精平钣、?     ?
装备有限公司                                 模具生产及销售
沈阳中捷机械                   80.00%        机床零件、标准件、
制造有限公司                                 钣金件生产及销售
沈阳数控机床                   81.40%        数控机床及附件制造、
销售
有限公司
沈阳中天环每                   55.00%        纯净水、饮料生产及销

饮用水有限公司
沈阳数字控制                   51.30%        数控机床产品制造及销

股份有限公司
沈阳布卡特委博                 50.00%        数控铣床、鏜床制造
机床有限公司
沈阳普瑞玛激光                 50.00%        激光切割机制造、售后
服务
切割有限公司
沈阳中捷机床                   88.00%        机床制造,机械加工,
设备维修
有限公司
    2、 合并会计报表范围的变化说明
    根据2003年3月本公司董事会决议,2003年3月25日本公司与刘春波签定的沈阳中天房地产开发有限公司股权转让协议书,本公司在沈阳中天房地产开发有限公司的股权出售给刘春波,相关手续已经办理完必,因此在本期未将其列入到合并会计报表范围之内。
    五,合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1, 货币资金
项目                         2003年6月30日                 2002年12月31日
现金                            920,208.52                   1,134,569.17
银行存款                     55,586,293.77                  49,658,048.33
其他货币资金                    960,336.05                     960,336.05
合  计                       57,466,838.34                  51,752,953.55
    2,应收账款
    (1)账龄分析
                                     2003年6月30日
账龄             金额               比例            坏账准备
1年以内     291,844,025.04         57.21%      14,914,231.83
1-2年       138,652,693.60         27.18%       7,130,460.73
2-3年        46,982,755.99          9.21%       2,396,525.92
3年以上      32,648,169.21          6.40%       1,693,007.29
合 计       510,127,643.84        100.00%      26,134,225.77

                                  2002年12月31日
账龄               金额              比例             坏账准备
1年以内     286,812,152.53         57.07%          14,914,231.83
1-2年       137,124,244.88         27.28%           7,130,460.73
2-3年        46,071,859.31          9.17%           2,396,525.92
3年以上      32,557,832.42          6.48%           1,693,007.29
合 计       502,566,089.14        100.00%          26,134,225.77
    (2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)截止2003年6月30日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                              金额            款项性质
沈阳第一机床厂销服公司           32,872,300.53          货款
中捷友谊厂机床销售公司           28,223,504.24          货款
北京中输机电设备有限公司         24,605,000.00          货款
济南精诚机床销售公司             20,625,533.12          货款
山东齐鲁机床设备有限公司         12,727,000.00          货款
合计                            119,053,337.89

单位名称                                占应收账款的比例
沈阳第一机床厂销服公司                         6.44%
中捷友谊厂机床销售公司                         5.53%
北京中输机电设备有限公司                       4.82%
济南精诚机床销售公司                           4.04%
山东齐鲁机床设备有限公司                       2.49%
合计                                          23.32%
    3、其他应收款
    (1)账龄分析
                                 2003年6月30日
账龄             金额                 比例             坏账准备
1年以内      419,949,056.85          44.21%           22,868,501.90
1-2年        265,115,995.85          27.91%           13,968,308.35
2-3年         38,470,791.23           4.05%            2,101,996.49
3年以上      226,360,235.80          23.83%           11,813,683.29
合 计        949,896,079,73         100.00%           50,752,490.03

                                2002年12月31日
账龄               金额                 比例           坏账准备
1年以内      413.303.829.40           44.19%           22,868,501.90
1-2年        257,809,842.70           27.56%           13,968,308.35
2-3年         39,377,343.48            4.21%            2,101,996.49
3年以上      224,848,280.05           24.04%           11,813,683.29
合 计        935,339,295.63          100.00%           50,752,490.03
    (2)其他应收款余额中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项:
单位名称                                 2003年6月30日         款项性质
沈阳机床(集团)有限责任公司             41,062,198.00          往来款
    (3)截止2002年12月31日前五名欠款单位明细如下:
企业名称                                 金额              款项性质
沈阳机床第一设备动力公司            186,986,684.72    代垫利息费用等
沈阳机床铸造有限责任公司             74,430,167.57    代垫利息费用等
金龙工程款                           25,651,897.82            工程款
第一实业公司                         14,704,095.76          代垫费用
沈阳机床中捷设备动力有限公司         15,142,158.42      代垫利息费用
合计                               316,,915,004.29

企业名称                               占其他应收款的比例
沈阳机床第一设备动力公司                    19.68%
沈阳机床铸造有限责任公司                     7.84%
金龙工程款                                   2.70%
第一实业公司                                 1.54%
沈阳机床中捷设备动力有限公司                 1.59%
合计                                        33.36%
    4、预付账款
    (1)账龄分析
                   2003年6月30日                   2002年12月31日
账 龄              金额         比例              金额          比例
1年以内    143,646,789.64     47.27%     142,682,199.06         47.28%
1-2年       23,235,371.16      7.65%      22,001,455.44          7.29%
2-3年       76,258,791.43     25.09%      75,672,291.60         25.08%
3年以上     60,746,138.44     19.99%      61,401,326.63         20.35%
合 计      303,887,090.67    100.00%     301,757,272.73        100.00%
    注:①预付账款主要核算本公司世行项目预付的工程设备款,故该款项账龄较长。其中有177,519,731.16元为沈阳机床(集团)有限责任公司下属控股子公司沈阳机床铸造有限责任公司占用。
    (2)预付账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5、应收补贴款
项目                   2003年6月30日          2001年12月31日
“八五”技改贴息       1,9 80,000.00           1,980,000.00
    6、存货
项 目                   2003年6月30日
                     金  额           跌价准备
原材料            76,305,477.22     6,077,609.79
产成品           129,200,878.03                -
在产品           244,330,608.69     3,100,585.72
包装物             2,419,762.77                -
低值易耗品         3,763,146.67        28,175.00
委托加工材料                  -
自制半成品         9,653,789.58       310,878.50
委托代销商品       4,442,032.70                -
发出商品             921,539.86                -
外购商品                                       -
合 计            471,037,235.52     9,517,249.01

项 目                                   2002年12月31日
                                  金额                    跌价准备
原材料                      74,365,477.22               6,077,609.79
产成品                     133,681,977.61                          -
在产品                     234,383,608.69               3,100,585.72
包装物                       2,411,766.77                          -
低值易耗品                   3,776,456.67                  28,175.00
委托加工材料                            -
自制半成品                   9,640,479.58                 310,878.50
委托代销商品                 4,442,032.70                          -
发出商品                     1,421,309.86                          -
外购商品                        46,990.00                          -
合 计                      464,170,099.10               9,517,249.01
    7、待摊费用
项目                   2003年6月30日                    2002年12月31日
生产用工装、工具          702,213.12                      1,470,242.80
待抵扣进项税            3,520,302.16                      4,145,430.16
保险费                    237,293.22                        237,293.22
采暖费                    428,450.13                        428,450.13
其他                      -72,768.06                        -72,768.06
合计                    4,815,490.57                      6,208,648.25
    8、长期投资
    (1)本公司及其子公司长期投资明细如下:
项目                     2002年12月31日
                     金额        减值准备        本年增加       本年减少
长期股权投资   104,225,101.34    3,825,310.00                  552,897.93
合计           104,225,101.34    3,825,310.00                  552,897.93

项目                         2003年6月30日
                         金额               减值准备
长期股权投资      103,672,203.41         3,825,310.00
合计              103,672,203.41         3,825,310.00
    (2)本公司及其子公司其他股权投资明细如下:
被投资公司名称                 原始投资额   占被投资公   2002年12月31日
                                            司注册资本
                                            比例(%)
东宇环境工程有限公司          2,500,000.00     0.35      51,633,954.97
沈阳中天生物工程有限
公司                          2,400,000.00     0.35                  -
菲的亚投资成本                4,500,000.00     0.30       4,500,000.00
沈阳铜网股份有限公司          3,000,000.00     0.05       3,000,000.00
深圳市怀新投资顾问有
限公司                          500,000.00     0.55         500,000.00
上海爱姆意机电设备连
锁有限公司                    1,000,000.00        -       1,000,000.00
沈阳北方证券公司             13,200,000.00     0.02      15,018,000.00
丹东第一百货股份有限
公司                            750,000.00     0.03         750,000.00
沈阳医药股份有限公司            198,000.00     0.00         198,000.00
沈阳百宏房地产公司           10,500,000.00     0.15      10,500,000.00
辽宁省外贸企联有限公
司                              100,000.00     0.15         100,000.00
美洲有限公司                    575,310.00     0.15         575,310.00
沈阳机床铸造有限责任
公司                          1,103,626.84     0.12       1,103,626.84
蛇口广源公司                    100,000.00     0.15         100,000.00
沈阳市合作银行                  500,000.00        -         500,000.00
交通银行沈阳分行              2,724,400.00        -       2,724,400.00
沈阳机床数控设备有限
公司                            342,006.00     0.85         342,006.00
合计                         48,988,990.39               92,545,297.81

被投资公司名称          本年权益增(减)额    2003年6月30日        减值准备
东宇环境工程有限公司                        51,633,954.97
沈阳中天生物工程有限
公司                                                    -               -
菲的亚投资成本               -               4,500,000.00               -
沈阳铜网股份有限公司         -               3,000,000.00               -
深圳市怀新投资顾问有
限公司                       -                 500,000.00               -
上海爱姆意机电设备连
锁有限公司                   -               1,000,000.00               -
沈阳北方证券公司                            15,018,000.00               -
丹东第一百货股份有限
公司                         -                 750,000.00               -
沈阳医药股份有限公司         -                 198,000.00               -
沈阳百宏房地产公司           -              10,500,000.00    3,150,000.00
辽宁省外贸企联有限公
司                           -                 100,000.00      100,000.00
美洲有限公司                 -                 575,310.00      575,310.00
沈阳机床铸造有限责任
公司                         -               1,103,626.84               -
蛇口广源公司                 -                 100,000.00               -
沈阳市合作银行               -                 500,000.00               -
交通银行沈阳分行             -               2,724,400.00               -
沈阳机床数控设备有限
公司                         -                 342,006.00               -
合计                                        92,545,297.81
    (3)本公司及其子公司股权投资差额明细如下:
被投资单位名称               初始金额       摊销期限      本年摊销额
沈阳中捷机床有限公司       -1,081,146.07      10年       -54,057.31
沈阳普利玛激光切割有限公司  3,135,922.44      10年       156,796.12
沈阳数控机床有限公司        8,943,182.44      10年       377,790.48
沈阳数字控制股份有限公司    1,447,372.76      10年        72,368.64
合计                       12,445,331.57                 552,897.93

被投资单位名称                      摊余金额              产生原因
沈阳中捷机床有限公司             -1,027,988.76        2001年投资产生
沈阳普利玛激光切割有限公司        2,195,145.71        1999年投资产生
沈阳数控机床有限公司              5,813,068.59        1999年投资产生
沈阳数字控制股份有限公司          1,049,345.24        2000年投资产生
合计                              8,029,570.78
    (9)固定资产及累计折旧
固定资产原值:         期初余额         本期增加           本期减少
房屋及建筑物        494,290,670.94                       14,253,254.55
机器设备          1,150,358,136.08    28,146,440.70      19,362,195.93
电子设备             19,023,171.99
运输设备             29,420,612.90       945,635.02
其他设备             24,436,893.72
小    计          1,717,529,485.63    29,092,075.72      33,615,450.48
累计折旧:                       -
房屋及建筑物        159,861,078.50    14,170,809.14      10,562,324.61
机器设备            443,759,636.10    16,316,155.57       1,812,356.52
电子设备              5,652,652.68     2,603,296.99
运输设备             17,127,299.31     2,234,269.05
其他设备             12,260,524.58       552,327.25
小    计            638,661,191.17    35,876,858.00      12,374,681.13
固定资产净值:    1,078,868,294.46

固定资产原值:                                    期末余额
房屋及建筑物                                    480,037,416.39
机器设备                                      1,159,142,380.85
电子设备                                         19,023,171.99
运输设备                                         30,366,247.92
其他设备                                         24,436,893.72
小    计                                      1,713,006,110.87
累计折旧:                                                   -
房屋及建筑物                                    163,469,563.03
机器设备                                        458,263,435.15
电子设备                                          8,255,949.67
运输设备                                         19,361,568.36
其他设备                                         12,812,851.83
小    计                                        662,163,368.04
固定资产净值:                                1,050,842,742.83
    10、在建工程
    (1)在建工程明细
在建工程              期初余额     本期增加额      本期转入固定
                                                       资产额
世行贷款改造项目  434,251,636.18    917,778.45
刨台数控洗铣床      1,500,000.00
花键磨床            1,752,600.81
其他                2,542,744.99
合计              440,046,981.98    917,778.45

在建工程               其他减少额         期末余额
世行贷款改造项目                     435,169,414.63
刨台数控洗铣床                         1,500,000.00
花键磨床                               1,752,600.81
其他                                   2,542,744.99
合计                                 440,964,760.43
    (2)借款费用资本化金额
在建工程名称               期初余额   本期增加额   本期转入固定资产额
世行贷款改造项目        160,573,758.48

在建工程名称              其他减少额             期末余额
世行贷款改造项目                               160,573,758.48
    (3)在建工程减值准备
项目         期初余额        增(+)减(-)变动额             期末余额
花键磨床    1,226,820.13                                     1,226,820.13
其他          308,627.01                                       308,627.01
合计        1,535,447.14                                     1,535,447.14
    11、无形资产
项目               取得方式        原值          期初余额     本期增加额
土地使用权         股东投入    84,543,314.50  77,974,550.27
专有技术及专利权   购入        14,983,790.00   9,137,742.35
合计                           99,955,266.50  87,112,292.63

项目               本期转出额   本期摊销额      累计摊销额     期末余额
土地使用权                      347,717.24    7,076,763.80  77,626,833.03
专有技术及专利权                      -       4,346,047.65   9,137,742.35
合计                            347,717.24   11,422,811.45  86,764,575.38
    12、长期待摊费用
项目              原始发生额      期初余额    本期增加额     本期摊销额
EDS咨询公司技
术服务费        11,288,000.00   9,030,400.00      -          564,400.00
绿化费                            550,000.00  4,000.00             -
设计咨询费      13,675,304.10  10,940,243.28      -          683,765.21
合计            24,963,304.10  20,520,643.28  4,000.00     1,248,165.21

项目                   其他转出      累计摊销额           期末余额
EDS咨询公司技
术服务费                            2,822,000.00       8,466,000.00
绿化费                                                   554,000.00
设计咨询费                          3,418,826.03      10,256,478.07
合计                                6,240,826.03      19,276,478.07
    13、短期借款
类别          币种             2003年6月30日        2002年12月31日
保证贷款    人民币             932,866,440.45      900,770,125.68
质押贷款    人民币              13,000,000.00       13,000,000.00
合计                           945,866,440.45      913,770,125.68
    14、应付票据
票据种类                       2003年6月30日     2002年12月31日
银行承兑汇票                   4,970,000.00       12,000,000.00
    15、应付账款
账龄            2003年6月30日                    2002年12月31日
               金额          比例              金 额          比 例
1年以内  293,157,423.71      59.44%        292,285,325.92      59.47%
1-2年     98,738,418.95      20.02%         99,366,811.98      20.22%
2-3年     62,389,660.33      12.65%         60,615,290.93      12.33%
3年以上   38,913,392.88       7.89%         39,205,004.09       7.98%
合计     493,198,895.87     100.00%        491,472,432.92     100.00%
    16、预收账款
账龄              2003年6月30日                    2002年12月31日
               金 额         比例               金额            比例
1年以内    70,478,488.77     70.65%          76,276,899.15     70.03%
1-2年      13,177,930.90     13.21%          15,050,841.70     13.89%
2-3年       4,060,119.51      4.07%           4,652,291.47      4.29%
3年以上    12,040,696.98     12.07%          12,381,240.02     11.79%
合    计   99,757,236.16    100.00%         108,361,272.34    100.00%
    17、应交税金
类 别          2003年6月30日          2002年12月31日            税率
增值税          4,769,972.01            4,089,987.32             17%
城建税          1,616,005.76            1,616,005.76              7%
营业税            705,624.54              712,925.17              5%
企业所得税      2,552,772.85            2,552,772.85             33%
个人所得税         46,168.60               47,688.60
房产税          1,975,154.73            2,077,540.17
土地使用税      1,558,601.84            2,082,650.85
土地增值税         65,617.49               65,617.49
其他            2,439,386.81            2,393,386.81
合 计          15,729,304.63           15,638,575.02
    18、其他应付款
                   2003年6月30日                 2002年12月31日
账龄            金额           比例            金额          比 例
1年以内    130,049,953.33      39.83%    127,303,915.39      40.37%
1-2年       78,114,843.37      23.93%     78,930,319.60      25.03%
2-3年       47,006,007.10      14.40%     44,936,358.54      14.25%
3年以上     71,259,801.04      21.83%     64,172,273.42      20.35%
合计       326,430,604.84     100.00%    315,342,866.95     100.00%
    19、预提费用
费用类别          2003年6月30日                 2002年12月31日
利息               30,415,536.8                  40,045,779.54
采暧费                                             -203,995.00
水电费                10,223.35                     110,623.35
其他                 801,892.48                     828,927.48
合 计             31,227,652.63                  40,781,335.37
    20、长期借款
项目            2003年6月30日      2002年12月31日   借款条件   借款原币种
开发银行贷款   150,000,000.00      150,000,000.00     担保        人民币
世行贷款       218,935,877.70      216,114,066.80     担保          美元
技术合作信贷     4,492,874.71        4,492,874.71     担保        人民币
合计           373,428,752.41      370,606,941.51
    21、股本                                                   单位:万元
                                          本期变动
项目                  2001.12.31  配股 额送股额 公积金转股 其他  小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份           18554.45
其中:
国家拥有股份            18554.45
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股            2000.20
3内部职工股、
4优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计        20554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通    13537.28

其中:高管股
已流通股份合计          13537.28
三、股份总数            34091.93

项目                                     2003.6.30
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份                            18554.45
其中:
国家拥有股份                             18554.45
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股                             2000.20
3内部职工股、
4优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计                         20554.65
二、已流通股份
境内上市的人民币普通                     13537.28

其中:高管股
已流通股份合计                           13537.28
三、股份总数                             34091.93
    22、资本公积
项目                            2002年12月31日                 本期增加数
股本溢价                        339,733,025.08                      -
资产评估增值                     73,289,280.22
其它                             58,882,856.59
合计                            471,905,161.89

项目                              本期减少数                2003年6月30日
股本溢价                                 -                 339,733,025.08
资产评估增值                     4,402,313.99-              68,886,966.23
其它                                                        58,882,856.59
合计                             4,402,313.99              467,502,847.90
    23、盈余公积
项目                             2002年12月31日               本期增加数
法定盈余公积                     44,303,681.41
公益金                           13,710,469.43
合计                             58,014,150.84

项目                              本期减少数                2003年6月30日
法定盈余公积                          -                     44,303,681.41
公益金                                -                     13,710,469.43
合计                                                        58,014,150.84
    24、未分配利润
项目                                  2003年6月30日        2002年12月31日
期初未分配利润                       -89,812,396.84        -94,014,859.94
加:本期净利润                         9,808,867.24          4,575,175.79
减:提取盈余公积                         372,712.69
减:应付普通股股利                             -                     -
减:转作股本的普通股股利                       -                     -
期末未分配利润                       -80,003,529.60        -89,812,396.84
    25、主营业务收入
项目                            2003年上半年                 2002年上半年
机床销售收入                   749,109,672.91              398,894,494.92
其他产品销售收入                   846,253.55                  222,791.45
合计                           749,955,926.46              399,117,286.37
    本公司2003年上半年向前五名客户销售产品取得收入总额为137,341,095.00 元,占主营业务收入总额的比率为18.31%。
    26、主营业务成本
项目                            2003年上半年                2002年上半年
机床销售成本                   565,589,884.03              301,596,741.11
其他产品销售成本                   407,778.62                  220,785.26
合计                           565,997,662.65              301,817,526.37
    27、其他业务利润
                                            2003年上半年
项目                       其他业务收入                      其他业务支出
销售材料                   4,124,368.25                      1,985,758.20
其他                         253,458.22                        215,291.31
合计                       4,377,826.47                      2,201,049.51

                                            2002年上半年
项目                       其他业务收入                      其他业务支出
销售材料                   2,791,698.46                      1,721,356.23
其他                         806,782.48                        502,256.23
合计                       3,598,480.94                      2,223,612.46
    28、财务费用
项目                   2003年上半年                       2002年上半年
利息支出             34,101,648.14                        15,577,379.94
银行手续费               50,856.23                            37,454.29
减:利息收入            215,476.80                           158,235.23
其 他
合计                 3l,937,027.57                        15,456,599.00
    29、投资收益
项目                              2003年上半年            2002年上半年
股权投资收益                             -                         -
股权投资差额摊销                 -552,897.93                       -
其他投资收益                                              268,469.16
合 计                            -552,897.93              268,469.16
    30、补贴收入
项 目                         2003年上半年           2002年上半年
出口退税                      1,050,524.77             823,084.01
合 计                         1,050,524.77             823,084.01
    31、收到其他与经营活动有关的现金
项 目                                                2003年上半年
拆借款                                              14,160,425.11
补贴收入                                             1,050,524.77
收到的其他与经营活动有关的现金                      81,212,915.62
合 计                                               96,423,865.50
    32、支付其他与经营活动有关的现金
项 目                                        2003年上半年
备用金                                      12,243,334.45
职工借款                                    20,354,475.42
劳务费                                       5,236,874.25
保险费                                         803,748.68
差旅费                                       2,825,354.02
采暖费                                       3,825,658.88
运输费                                       2,506,434.76
水电费                                       3,953,877.02
销售服务费                                   5,091,370.56
办公费                                       1,324,344.96
业务招待费                                     856,738.02
修理费                                         996,980.43
支付的其他与经营活动有关的现金               2,693,822.20
合 计                                       62,713,013.65
    六、母公司会计报表重要项目注释
    1、 应收账款
    (1)账龄分析
                                  2003年6月30日
项目                 金额         比例      坏账准备金额
1年以内      75,034,378.66       30.42%      4,071,052.67
1-2年       111,786,917.86       45.32%      6,076,642.09
2-3年        37,171,863.46       15.07%      2,006,183.60
3年以上      22,668,176.86        9.19%      1,244,353.48
合 计       246,661,336.84      100.00%     13,398,231.84

                                 2002年12月31日
项目                      金额        比例      坏账准备金额
1年以内           78,289,474.45      30.38%      4,071,052.67
1-2年            116,858,501.66      45.36%      6,076,642.09
2-3年             38,580,453.95      14.97%      2,006,183.60
3年以上           23,929,874.56       9.29%      1,244,353.48
合 计            257,658,304.62     100.00%     13,398,231.84
    (2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (3)截止2003年6月30日前五名欠款单位明细如下:
单位名称                              余额          款项性质     比例
沈阳机床厂销售服务公司           32,872,300.53        货款       13.33%
沈阳第一机床厂装配分厂            6,078,875.22        货款        2.46%
温州市万通机电设备有限公司        7,836,083.40        货款        3.18%
宁波市轻工机械设备有限公司        7,035,124.00        货款        2.85%
镇江市机电公司                    5,308,340.16        货款        2.15%
合计                             59,130,723.31                   23.97%
    2、 其他应收款
    (1)账龄分析
                              2003年6月30日
项目         金额            比例       坏账准备金额
1年     294,758,022.76      28.54%    15,229,506.68
以内
1-2     268,740,853.27      26.02%    13,861,653.75

2-3      23,858,238.70       2.31%      1,009377.10

3年     445,457,071.54      43.13%    23,286,706.40
以上
合    1,032,824,186.27     100.00%    53,387,243.93


                                   2002年12月31日
项目                  金额           比例       坏账准备金额
1年           292,875,128.39        28.53%    15,229,506.68
以内
1-2           266,570,264.43      2 5 .96%    13,861,653.75

2-3            19,411,098.08         1.89%      1,009377.10

3年           447,821,277.01        43.62%    23,286,706.40
以上
合          1,026,677,767.91       100.00%    53,387,243.93

    (1) 其他应收款余额中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项:
单位名称                              2003年6月30日余额     款项性质
沈阳机床(集团)有限责任公司            41,062,198.00        往来款
    (2) 截止2003年6月30日前五名欠款单位明细如下:
                                                  占其他应收款
单位名称                              金   额         的比例     款项性质
沈阳机床第一设备动力公司       186,986,684.72    代垫利息费用等    18.10%
沈阳机床铸造有限责任公司        74,430,167.57    代垫利息费用等     7.21%
金龙工程款                      25,651,897.82            工程款     2.48%
第一实业公司                    14,704,095.76          代垫费用     1.42%
沈阳机床中捷设备动力有限公司    15,142,158.42      代垫利息费用     1.47%
合计                          316,,915,004.29                      30.68%
    3、长期投资
    (1)母公司长期投资明细如下:
项目                    2002年12月31日             本年增加
                    金额             减值准备
长期股权投资   279,956,244.53    3,825,310.00    10,871,824.09
合计           279,956,244.53    3,825,310.00    57,000,850.73

项目                   本年减少            2003年6月30日
                                         金额          减值准备
长期股权投资          552,897.93     290,275,170.69    3,825,310.00
合计                  552,897.93     290,275,170.69    3,825,310.00
    (2)母公司长期股权投资明细如下:
                                                     占被投资公司
被投资公司名称                       原始投资额     注册资本比例(%)
沈阳布卡特委博机床有限公司         5,831,675.00              50%
沈阳东宇环境工程有限公司           2,500,000.00              35%
沈阳中天环海饮用水有限公司           275,000.00              55%
沈阳中天生物工程有限公司           2,400,000.00              35%
沈阳中捷工艺装备有限公司           1,200,000.00              80%
沈阳中捷机械制造有限公司             400,000.00              80%
沈阳数控机床有限公司              51,189,866.89           90.42%
沈阳普瑞玛激光切割有限公司         4,139,831.73              50%
沈阳数字控制股份有限公司          29,500,000.00              51%
沈阳中捷机床有限公司              57,218,853.93              88%
沈阳菲的亚速控有限公司             4,500,000.00              30%
小计

被投资公司名称                  2002年12月31日     本年权益增(减)额
沈阳布卡特委博机床有限公司       2,436,948.70        -509,218.53
沈阳东宇环境工程有限公司        51,633,954.97
沈阳中天环海饮用水有限公司        -983,867.81         -54,052.39
沈阳中天生物工程有限公司                    -
沈阳中捷工艺装备有限公司           968,277.84         317,256.78
沈阳中捷机械制造有限公司          -956,442.22          61,539.31
沈阳数控机床有限公司            94,546,998.05       1,111,367.04
沈阳普瑞玛激光切割有限公司       5,384,515.60        -500,176.53
沈阳数字控制股份有限公司        23,087,390.62      -1,245,738.98
沈阳中捷机床有限公司            63,269,131.94      11,137,949.46
沈阳菲的亚速控有限公司           4,500,000.00
小计                           243,886,907.69      10,318,926.16

被投资公司名称                       2003年6月30日        减值准备
沈阳布卡特委博机床有限公司           1,927,730.17
沈阳东宇环境工程有限公司            51,633,954.97
沈阳中天环海饮用水有限公司          -1,037,920.20
沈阳中天生物工程有限公司                        -
沈阳中捷工艺装备有限公司             1,285,534.62
沈阳中捷机械制造有限公司              -894,902.91
沈阳数控机床有限公司                95,658,365.09
沈阳普瑞玛激光切割有限公司           4,884,339.07
沈阳数字控制股份有限公司            21,841,651.64
沈阳中捷机床有限公司                74,407,081.40
沈阳菲的亚速控有限公司               4,500,000.00
小计                               254,205,833.85
    (3)母公司其他股权投资明细如下:
被投资公司名称                       原始投资额     占被投资公司
                                                  注册资本比例(%)
沈阳铜网股份有限公司               3,000,000.00              5%
深圳市怀新投资顾问有限公司           500,000.00             55%
上海爱姆意机电设备连锁有限
公司                               1,000,000.00               -
沈阳北方证券公司                  13,200,000.00            1.5%
丹东第一百货股份有限公司             750,000.00            2.5%
沈阳医药股份有限公司                 198,000.00            0.3%
沈阳百宏房地产公司                10,500,000.00             15%
辽宁省外贸企联有限公司               100,000.00             15%
美洲有限公司                         575,310.00             15%
沈阳机床铸造有限责任公司           1,103,626.84          11.73%
蛇口广源公司                         100,000.00          15.00%
沈阳市合作银行                       500,000.00           0.40%
交通银行沈阳分行                   2,724,400.00          0.001%
小计
合计

被投资公司名称                2002年12月31日  追加投资额   2003年6月30日
沈阳铜网股份有限公司            3,000,00.00                   3,000,00.00
深圳市怀新投资顾问有限公司       500,000.00                    500,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限
公司                           1,000,000.00                  1,000,000.00
沈阳北方证券公司              15,018,000.00                 15,018,000.00
丹东第一百货股份有限公司         750,000.00                    750,000.00
沈阳医药股份有限公司             198,000.00                    198,000.00
沈阳百宏房地产公司            10,500,000.00                 10,500,000.00
辽宁省外贸企联有限公司           100,000.00                    100,000.00
美洲有限公司                     575,310.00                    575,310.00
沈阳机床铸造有限责任公司       1,103,626.84                  1,103,626.84
蛇口广源公司                     100,000.00                    100,000.00
沈阳市合作银行                   500,000.00                    500,000.00
交通银行沈阳分行               2,724,400.00                  2,724,400.00
小计                          36,069,336.84                 36,069,336.84
合计                         290,275,170.69                290,275,170.69

被投资公司名称                         减值准备
沈阳铜网股份有限公司
深圳市怀新投资顾问有限公司
上海爱姆意机电设备连锁有限
公司
沈阳北方证券公司
丹东第一百货股份有限公司
沈阳医药股份有限公司
沈阳百宏房地产公司                 3,150,000.00
辽宁省外贸企联有限公司               100,000.00
美洲有限公司                         575,310.00
沈阳机床铸造有限责任公司
蛇口广源公司
沈阳市合作银行
交通银行沈阳分行
小计                               3,825,310.00
合计                               3,825,310.00
    4、 固定资产
固定资产原值:        期初余额        本期增加        本期减少
房屋及建筑物      377,138,788.35                   14,253,254.55
机器设备          662,484,238.89                   19,362,195.93
电子设备            9,670,864.99
运输设备           24,164,002.60
其他设备            4,045,540.07
小    计        1,077,503,434.90                   33,615,450.48
累计折旧:                      -             -                 -
房屋及建筑物      107,770,748.27  7,532,867.77     10,562,324.61
机器设备          269,731,093.20  7,436,775.98      1,812,356.52
电子设备            3,270,433.19    662,509.47                 -
运输设备           15,502,375.13    975,245.99
其他设备            3,706,593.50    211,251.73                 -
小    计          399,981,243.29 16,818,650.94     12,374,681.13
固定资产净值:     677,522,191.61

固定资产原值:                               期末余额
房屋及建筑物                             362,885,533.80
机器设备                                 643,122,042.96
电子设备                                   9,670,864.99
运输设备                                  24,164,002.60
其他设备                                   4,045,540.07
小    计                               1,043,887,984.42
累计折旧:                                             -
房屋及建筑物                             104,741,291.43
机器设备                                 275,355,512.66
电子设备                                   3,932,942.66
运输设备                                  16,477,621.12
其他设备                                   3,917,845.23
小    计                                 404,425,213.10
固定资产净值:                            639,462,771.32
    5、 主营业务收入
项目               2003年上半年         2002年上半年
机床销售收入      532,400,133.68        285,872,525.04
    6、主营业务成本
项 目                   2003年上半年           2002年上半年
机床销售成本          412,793,228.45          222,268,738.07
    7、投资收益
项  目                    2003年上半年         2002年上半年
股权投资收益             10,318,926.16         1,204,097.07
其他投资收益               -552,897.93
合  计                    9,766,028.23         1,204,097.07
    七、关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1、存在控制关系的关联方

企业名称              注册地址              主营业务           与本公司的
                                                                    关系
沈阳机床(集团)    沈阳市铁西区            金属切削机床、数控系
有限责任公司      北二东路10-1号          统及机械设备制造        母公司
沈阳机床工艺装备  沈阳东陵深井子镇        机床导轨、翦平钣模具
有限责任公司      北街9-1号               生产及销售              子公司
沈阳中捷机械制造  沈阳东陵深井子镇        机床零件、标准件钣金
有限公司          北街9-1号               生产及销售              子公司
沈阳数控机床      沈阳市铁西区            数控机床及附件制造
有限公司          北二东路10-1号          销售                    子公司
沈阳数控控制股份  沈阳高新区浑南          数控机床产品制造
有限公司          产业区大德路6号         及销售                  子公司
沈阳中天环海      沈阳东陵深井子镇        纯净水、饮料生产
饮用水有限公司    北街                    及销售                  子公司
沈阳-布卡特委博   沈阳高新区浑南产业区
机床有限公司      世纪路1号B2005室        数控铣床、镗床制造      子公司
沈阳普瑞玛激光    沈阳高新区浑南产业区    激光切割机制造          子公司
切割有限公司      南环路11-202号          售后服务
沈阳中捷机床      沈阳市大东区            机床制造、机械加工
有限公司          珠林路25号              设备维修                子公司

企业名称                  经济性质         法定
                                          代表人
沈阳机床(集团)
有限责任公司               国有独资        陈惠仁
沈阳机床工艺装备
有限责任公司               有限责任        马洁平
沈阳中捷机械制造
有限公司                   有限责任        崔少锋
沈阳数控机床
有限公司                   有限责任        邹立志
沈阳数控控制股份
有限公司                   股份有限        姚俊喜
沈阳中天环海
饮用水有限公司             中外合资        姚俊喜
沈阳-布卡特委博
机床有限公司               有限责任        姚俊喜
沈阳普瑞玛激光             有限责任        姚俊喜
切割有限公司
沈阳中捷机床
有限公司                   有限责任        宋晓华
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                          2002.12.31       本期增加     本期减少
                                     万元            (万元)       (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司         106,444.00         0.00    35,160.00
沈阳机床工艺装备有限责任公司           150.00         0.00         0.00
沈阳中捷机械制造有限公司                50.00         0.00         0.00
沈阳数控机床有限公司                 10000.00           00         0.00
沈阳数控控制股份有限公司              5750.00         0.00         0.00
沈阳中天环海饮用水有限公司              50.00         0.00         0.00
沈阳-布卡特委博机床有限公司     300万德国马克         0.00         0.00
沈阳普瑞玛激光切割有限公司          100万美元         0.00         0.00
沈阳中捷机床有限公司                6625.0.00            0         0.00

企业名称                                           2003.6.30
                                                     (万元)
沈阳机床(集团)有限责任公司                          71,284
沈阳机床工艺装备有限责任公司                        150.00
沈阳中捷机械制造有限公司                             50.00
沈阳数控机床有限公司                              10000.00
沈阳数控控制股份有限公司                           5750.00
沈阳中天环海饮用水有限公司                           50.00
沈阳-布卡特委博机床有限公司                  300万德国马克
沈阳普瑞玛激光切割有限公司                       100万美元
沈阳中捷机床有限公司                               6625.00
    3. 存在控制关系的关联方所持股股份及其变化(单位:万股)
企业名称                       期初数        本年增加         本年减少
                        股数        比例(%) 股数  比例(%)    股数 比例(%)
沈阳机床(集团)        18554.45       54.42   --    --         --    --
有限责任公司
沈阳机床工艺装          120.00       80.00   --    --         --    --
备有限责任公司
沈阳中捷机械制           40.00       80.00   --    --         --    --
造有限公司
沈阳数控机床           4192.10       41.92                    --    --
有限公司
沈阳数控控制股         2950.00       51.30   --    --         --    --
份有限公司
沈阳中天环海             50.00       55.00   --    --         --    --
饮用水有限公司
沈阳-布卡特委博      150万德国       50.00   --    --         --    --
机床有限公司              马克
沈阳普瑞玛激光        50万美元       50.00   --    --         --    --
切割有限公司
沈阳中捷机床              5830     5830.00                    --    --
有限公司

企业名称                          期末数
                              股数       比例(%)
沈阳机床(集团)              18554.45     54.42
有限责任公司
沈阳机床工艺装                120.00     80.00
备有限责任公司
沈阳中捷机械制                 40.00     80.00
造有限公司
沈阳数控机床                 9042.00     90.42
有限公司
沈阳数控控制股               2950.00     51.30
份有限公司
沈阳中天环海                   50.00     55.00
饮用水有限公司
沈阳-布卡特委博            150万德国     50.00
机床有限公司                    马克
沈阳普瑞玛激光              50万美元     50.00
切割有限公司
沈阳中捷机床                 5830.00     88.00
有限公司
    4、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称                                            与本公司关系
沈阳机床第一设备动力有限公司                同一集团控制下的子公司
沈阳中捷设备动力有限公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床第三机械制造厂                      同一集团控制下的子公司
沈阳机床铸造有限责任公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床辽精有限公司                        同一集团控制下的子公司
沈阳机床第三工贸有限公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床中捷工贸有限公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床中捷实业有限公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床第一实业有限公司                    同一集团控制下的子公司
沈阳机床第三实业有限公司                    同一集团控制下的子公司
    (二)关联方交易
    (1)采购货物
企业名称                          2003年上半年金             2002年度金额
德国布卡特委博集团公司              3,062,552.00               504,951.77
工艺装备有限责任公司                                           679,899.62
沈阳机床第一设备动力公司           13,764,244.98            31,303,348.13
沈阳机床辽精公司                                             4,551,389.29
沈阳机床中捷设备动力有限公司        2,731,046.98             6,273,106.04
沈阳机床铸造有限责任公司           57,983,265.09            96,612,011.63
沈阳捷利机械制造有限公司              564,496.97             3,049,986.99
沈阳中捷机械制造有限公司                                        47,000.00
意大利普瑞玛工业公司                                         8,637,412.28
中捷机床有限公司                                                44,503.27
合计:                              78,105,597.02           151,703,609.02
    (2)销售货物
企业名称                     2003年上半年金额              2002年度金额
沈阳中捷机械制造有限公司                                     581,110.79
沈阳机床辽精公司                 243,847.05                3,803,882.65
沈阳BW布卡特委博                                             129,000.00
合计:                            243,847.05                4,513,993.44
    (3)关联方应收应付款项余额
                                                  2003年6月30日金额
企业名称                                            金额         比例%
应收帐款:
沈阳机床第一设备动力有限公司                       3,000.00      0.0006
沈阳机床辽精公司                               5,517,362.70      1.09
沈阳中捷机械制造有限公司                          85,799.54      0.017
中捷机床有限公司                                  45,000.00      0.009
沈阳机床中捷设备动力有限公司                     411,000.00      0.08
沈阳机床第三工贸有限公司                         298,000.00      0.06
合计:                                          6,360,162.24      1.2566
预付账款:
沈阳机床辽精有限公司                              54,374.34      0.02
沈阳捷利机械制造有限公司                       1,282,064.76      0.42
沈阳机床铸造有限责任公司                     187,205,734.71     61.60
合计:                                        188,542,173.81     62.04
其他应收款:
沈阳机床(集团)有限责任公司                  41,062,198.00      4.32
沈阳机床第三工贸有限公司                         964,987.32      0.10
沈阳机床第三机械制造厂                         1,650,330.68      0.17
沈阳机床第三实业有限公司                       1,639,724.18      0.17
沈阳机床第一设备动力有限公司                 377,507,235.01     39.74
沈阳机床第一实业有限公司                      13,822,570.36      1.42
沈阳机床辽精公司                               5,165,512.81      0.54
沈阳机床中捷工贸有限公司                       1,767,252.60      0.18
沈阳机床中捷设备动力有限公司                 241,110,196.49     25.38
沈阳机床铸造有限责任公司                      57,416,060.33      6.04
中捷机械制造有限公司                           2,390,188.52      0.27
合计:                                        744,496,256.30     78.33
应付账款:
德国布卡特委博集团公司                           504,951.77      0.10
沈阳机床第一设备动力有限公司                      30,874.45      0.006
沈阳机床辽精有限公司                           7,923,280.12      1.61
沈阳机床中捷设备动力公司                         177,976.01      0.03
沈阳机床铸造有限公司                             266,745.58      0.05
意大利普瑞玛工业公司                           5,660,168.15      1.14
中捷机械制造有限公司                              16,509.65      0.003
合计:                                         14,580,505.73      2.96
预收账款:
沈阳机床集团有限责任公司                       4,631,400.00      4.25
沈阳BW布卡特委博                                  56,000.00      0.05
合计:                                          4,687,400.00      4.30
其他应付款
沈阳机床(集团)有限责任公司                  41,062,198.00     11.29
沈阳机床第一设备动力公司                       4,542,425.36      1.20
沈阳机床第一实业公司                             119,158.69      0.03
沈阳机床辽精公司                                 114,627.16      0.03
沈阳机床中捷设备动力公司                       1,460,264.77      0.39
沈阳机床中捷实业有限公司                       1,918,488.95      0.51
沈阳机床铸造有限责任公司                         596,000.00      0.16
沈阳机床中捷实业有限公司                       2,224,791.59      0.59
合计:                                         67,994,374.11     47.97

                                                  2002年12月31日金额
企业名称                                         金额         比例%
应收帐款:
沈阳机床第一设备动力有限公司                     3,000.00      0.0006
沈阳机床辽精公司                             5,517,362.70      1.09
沈阳中捷机械制造有限公司                        85,799.54      0.017
中捷机床有限公司                                45,000.00      0.009
沈阳机床中捷设备动力有限公司                   411,000.00      0.08
沈阳机床第三工贸有限公司                       298,000.00      0.06
合计:                                        6,360,162.24      1.2566
预付账款:
沈阳机床辽精有限公司                            54,374.34      0.02
沈阳捷利机械制造有限公司                     1,282,064.76      0.42
沈阳机床铸造有限责任公司                   184,553,734.71     61.16
合计:                                      185,890,173.81     61.60
其他应收款:
沈阳机床(集团)有限责任公司                43,126,198.00      4.42
沈阳机床第三工贸有限公司                       964,987.32      0.10
沈阳机床第三机械制造厂                       1,650,330.68      0.17
沈阳机床第三实业有限公司                     1,639,724.18      0.17
沈阳机床第一设备动力有限公司               350,649,283.67     35.93
沈阳机床第一实业有限公司                    13,822,570.36      1.42
沈阳机床辽精公司                             5,119,512.81      0.52
沈阳机床中捷工贸有限公司                     1,722,252.60      0.18
沈阳机床中捷设备动力有限公司               239,670,674.02     24.56
沈阳机床铸造有限责任公司                    57,638,231.12      5.91
中捷机械制造有限公司                         2,654,376.52      0.27
合计:                                      718,658,141.28     73.63
应付账款:
德国布卡特委博集团公司                         504,951.77      0.10
沈阳机床第一设备动力有限公司                    30,874.45      0.006
沈阳机床辽精有限公司                         7,941,283.87      1.62
沈阳机床中捷设备动力公司                        94,506.34      0.02
沈阳机床铸造有限公司                           208,075.58      0.04
意大利普瑞玛工业公司                         5,510,168.15      1.12
中捷机械制造有限公司                            16,509.65      0.003
合计:                                       14,480,795.34      2.95
预收账款:
沈阳机床集团有限责任公司                     4,631,400.00      4.25
沈阳BW布卡特委博                                56,000.00      0.05
合计:                                        4,687,400.00      4.30
其他应付款
沈阳机床(集团)有限责任公司                42,712,068.06     11.29
沈阳机床第一设备动力公司                     4,542,425.36      1.20
沈阳机床第一实业公司                           119,158.69      0.03
沈阳机床辽精公司                               114,627.16      0.03
沈阳机床中捷设备动力公司                     1,460,264.77      0.39
沈阳机床中捷实业有限公司                     1,918,488.95      0.51
沈阳机床铸造有限责任公司                       596,000.00      0.16
沈阳机床中捷实业有限公司                     2,224,791.59      0.59
合计:                                       67,994,374.11     47.97
    八、或有事项
    对外担保
借款银行                      借款金额(万元)         担保期限
短期借款:
沈阳商业银行沈阳市滨河路支行      270.00          2003.03.18-2004.03.17
中国建设银行辽宁省分行            800.00          2002.09.26-2003.09.26
华夏银行中山路支行               3600.00          2003.06.07-2004.06.07
交通银行沈阳市分行               5000.00          2002.09.10-2003.08.10
华夏银行中山路支行               2600.00          2003.06.08-2004.06.07
交通银行沈阳市分行               2500.00          2002.09.27-2003.09.27
中国建设银行沈阳市城内支行       3000.00          2002.10.18-2003.09.26
中国建设银行沈阳市城内支行       1500.00          2002.10.18-2003.09.26
合计                            19270.00

借款银行                                       被担保方
短期借款:
沈阳商业银行沈阳市滨河路支行               沈阳合金投资股份有限公司
中国建设银行辽宁省分行                     沈阳合金投资股份有限公司
华夏银行中山路支行                         沈阳合金投资股份有限公司
交通银行沈阳市分行                         沈阳合金投资股份有限公司
华夏银行中山路支行                         沈阳合金投资股份有限公司
交通银行沈阳市分行                         沈阳黎明航空发动机
                                          (集团)有限责任公司
中国建设银行沈阳市城内支行                 沈阳黎明航空发动机
                                          (集团)有限责任公司
中国建设银行沈阳市城内支行                 沈阳黎明航空发动机
                                          (集团)有限责任公司
合计
    九、承诺事项
    截止2003年6月30日,本公司无重大财务承诺等承诺事项。
    十、期后事项
    本期无期后事项。
    十一、其他重要事项
    1、 本公司所属事业部沈阳第一机床厂和控股子公司中捷机床有限公司有银行短期借款509,225,405.00元自1996年起,由与本公司存在控制关系的集团公司及其下属子公司占用,该项借款利息一直由本公司所属事业部沈阳机床一厂和控股子公司中捷机床有限公司垫付。
    2、 截止2002年12月31日,本公司长期借款逾期500,543,655.00元,其中:沈阳市政府转贷的国际复兴开发银行贷款350,543,655.00元(美元42,350,000.00),国家开发银行贷款150,000,000.00元,上述逾期借款已在一年内到期的长期负债中列示。
    十二、主要财务指标
(1)净资产收益率(%)               2003年上半年            2002 年度
                                全面摊薄   加权平均  全面摊薄    加权平均
按主营业务利润                  22.88        22.88     30.92       30.92
按营业利润                       1.17         1.17     -2.15       -2.15
按净利润                         1.25         1.25      0.59        0.59
按扣除非经常性损益后的净利润     1.19         1.19     -0.69       -0.69
(2)每股收益(元/股)               2003年度                2002 年度
                                全面摊薄    加权平均  全面摊薄   加权平均
按主营业务利润                   0.53        0.53       0.71        0.71
按营业利润                       0.026       0.026     -0.05       -0.05
按净利润                         0.028       0.028      0.01        0.01
按扣除非经常性损益后的净利润     0.027       0.027     -0.02       -0.02
                                           2003年度              2002年度
(3)每股净资产                              2.31                   2.29
(4)每股经营活动产生的现金净流量            0.018                 79.31
(5)资产负债率(%)                           0.79                   0.81
(6)流动比率                                0.81                   0.64
(7)速动比率                                0.64                   0.60
(8)应收账款周转率(次)                      3.20                   0.45
(9)存货周转率(次)                          5.59                   0.45
    以上财务指标均根据合并财务报告的主要财务数据计算,计算公式如下:
    (1)净资产收益率
    全面摊薄法:报告期利润/期末净资产×100%
    加权平均法:报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产×新增月份数/报告期月份数-减少净资产×减少月份数/报告期月份数)
    (2)每股收益
    全面摊薄法:报告期利润/期末股份总数
    加权平均法:报告期利润/(期初股份总数+公积金转增股本等增加股份数+发行新股或债转股的增加股份数×新增月份数/报告期月份数-回购或缩股等减少股份数×减少月份数/报告期月份数)
    (3)每股净资产=期末净资产/期末股份总数
    (4)每股经营活动产生的现金净流量=经营活动产生的现金净流量/期末股份总数
    (5)资产负债率=总负债/总资产×100%
    (6)流动比率 =流动资产/流动负债
    (7)速动比率 =(流动资产-存货)/流动负债
    (8)应收账款周转率=主营业务收入/应收账款平均余额
    (9)存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本,
    2、载有单位负责人,财务负责人,会计人员(签名)盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    4、公司章程文本。
    以上备查文件原稿均完整置于公司所在地。
    沈阳机床股份有限公司董事会
    董事长:
    二○○三年七月二十八日
    资产负债表
    报表单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项    目                    行次                     合并数
                                       2003年6月30日       2002年12月31日
流动资产:
货币资金                      1        57,466,838.34        51,752,953.55
短期投资                      2                                         -
应收票据                      3         5,472,625.16           204,000.00
应收股利                      4                    -                    -
应收利息                      5                                         -
应收账款                      6       483,993,418.07       476,431,863.37
其他应收款                    7       899,143,589.70       884,586,805.60
预付账款                      8       303,887,090.67       301,757,272.73
应收补贴款                    9         1,980,000.00         1,980,000.00
存货                         10       461,519,986.51       454,652,850.09
待摊费用                     11         4,815,490.57         6,208,648.25
一年内到期的长期债权投资     12                                         -
其他流动资产                 13                                         -
流动资产合计                 14     2,218,279,039.02     2,177,574,393.59
长期投资:                                                               -
长期股权投资                 15        99,846,893.41       100,399,791.34
长期债权投资                 16                                         -
长期投资合计                 17        99,846,893.41       100,399,791.34
其中:合并价差               18        14,551,278.24        15,176,544.81
固定资产:                                                               -
固定资产原价                 19     1,713,006,110.87     1,717,529,485.63
减:累计折旧                 20       662,163,368.04       638,661,191.17
固定资产净值                 21     1,050,842,742.83     1,078,868,294.46
减:固定资产减值准备         22         1,309,331.47         1,309,331.47
固定资产净额                 23     1,049,533,411.36     1,077,558,962.99
工程物资                     24                                         -
在建工程                     25       440,964,760.43       440,046,981.98
固定资产清理                 26         1,357,833.62                    -
固定资产合计                 27     1,491,856,005.41     1,517,605,944.97
无形资产及其他资产:                                                     -
无形资产                     28        86,764,575.38        87,112,292.63
长期待摊费用                 29        19,276,478.07        20,520,643.28
其他长期资产                 30                    -                    -
无形资产及其他资产合计       31       106,041,053.45       107,632,935.91
递延税项:                                                               -
递延税款借项                 31                                         -
资产总计                     32     3,916,022,991.29     3,903,213,065.81
    法定代表人:陈惠仁         财务负责人:孙恺          财务主管:吕柏石
    资产负债表 ( 续 )
    报表单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项    目                 行次                      合并数
流动负债:                           2003年6月30日          2002年12月31日
短期借款                   33      945,866,440.45          913,770,125.68
应付票据                   34        4,970,000.00           12,000,000.00
应付账款                   35      493,198,895.87          491,472,432.92
预收账款                   36       99,757,236.16          108,361,272.34
应付工资                   37        4,826,546.01            4,424,994.18
应付福利费                 38       22,235,093.88           23,782,154.66
应付股利                   39        5,888,731.49            5,888,731.49
应交税金                   40       15,729,304.63           15,638,575.02
其他应交款                 41        2,255,044.61            2,115,163.87
其他应付款                 42      326,430,604.84          315,342,866.95
预提费用                   43       31,227,652.63           40,781,335.37
预计负债                   44                   -                       -
一年内到期的长期负债       45      755,075,151.13          755,075,151.13
其他流动负债               46                                           -
流动负债合计               47    2,707,460,701.70        2,688,652,803.61
长期负债:                                                               -
长期借款                   48      373,428,752.41          370,606,941.51
应付债券                   49                                           -
长期应付款                 50                                           -
专项应付款                 51          787,483.60           23,000,000.00
其他长期负债               52                                           -
长期负债合计               53      374,216,236.01          393,606,941.51
递延税项:                                                               -
递延税款贷项               54                                           -
负债合计                   55    3,081,676,937.71        3,082,259,745.12
少数股东权益               56       47,913,281.44           39,927,101.80
股东权益:                                                               -
股本                       57      340,919,303.00          340,919,303.00
资本公积                   57      467,502,847.90          471,905,161.89
盈余公积                   57       58,014,150.84           58,014,150.84
其中:公益金               57                                           -
未分配利润                 57      -80,003,529.60          -89,812,396.84
外币报表折算差额           57                                           -
股东权益合计               57      786,432,772.14          781,026,218.89
负债和股东权益合计         57    3,916,022,991.29        3,903,213,065.81
    法定代表人:陈惠仁             财务负责人:孙恺         财务主管:吕柏石
    利润及利润分配表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项      目                                                          注释
一、主营业务收入                                                   五、25
减:主营业务成本                                                   五、26
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                              五、27
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                           五、28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(损失以“-”号填列)                                  五、29
补贴收入                                                           五、30
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润

项      目                                                       合并数
                                                              2003年6月30
一、主营业务收入                                          749,955,926.463
减:主营业务成本                                          565,997,662.653
主营业务税金及附加                                           4,047,819.49
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      179,910,444.32
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        2,176,776.96
减:营业费用                                                35,456,849.68
管理费用                                                   103,517,873.23
财务费用                                                    33,937,027.57
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            9,175,470.80
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             -552,897.93
补贴收入                                                     1,050,524.77
营业外收入                                                     514,229.68
减:营业外支出                                                 527,678.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        9,659,648.86
减:所得税                                                      59,088.54
减:少数股东损益                                              -208,306.92
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            9,808,867.24
加:年初未分配利润                                         -89,812,396.84
其他转入
六、可供分配的利润                                         -80,003,529.60
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   -80,003,529.60
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                             -80,003,529.60

项      目                                                       合并数
                                                              2002年6月30
一、主营业务收入                                            99,117,286.37
减:主营业务成本                                            01,817,526.37
主营业务税金及附加                                           2,578,179.81
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       94,721,580.19
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,374,868.48
减:营业费用                                                10,172,098.11
管理费用                                                    68,554,813.60
财务费用                                                    15,456,599.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            1,912,937.96
加:投资收益(损失以“-”号填列)                              268,469.16
补贴收入                                                       823,084.01
营业外收入                                                     196,596.22
减:营业外支出                                                 681,305.22
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        2,519,782.13
减:所得税                                                   1,361,245.51
减:少数股东损益                                            -2,367,146.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            3,525,683.46
加:年初未分配利润                                          18,273,771.91
其他转入
六、可供分配的利润                                          18,273,771.91
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                    18,273,771.91
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                              18,273,771.91
    补充资料:
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:陈惠仁             财务负责人:孙恺         财务主管:吕柏石
    现金流量表
    编报时间:2003年1-6月
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项        目                               行次                  合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                 1             742,394,371.76
收到的税费返还                               2               1,050,524.77
收到的其他与经营活动有关的现金               3              96,423,865.50
经营活动产生的现金流入小计                   4             839,868,762.03
购买商品、接受劳务支付的现金                 5             571,143,336.13
支付给职工以及为职工支付的现金               6             134,255,461.30
支付的各项税费                               7              65,572,349.10
支付的其他与经营活动有关的现金               8              62,713,013.65
经营活动产生的现金流出小计                   9             833,684,160.18
经营活动产生的现金流量净额                  10               6,184,601.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                        11
取得投资收益所收到的现金                    12
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金净额              13               1,245,654.45
收到的其他与投资活动有关的现金              14
投资活动产生的现金流入小计                  15               1,245,654.45
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金                        16               2,434,578.85
投资所支付的现金                            17
支付的其他与投资活动有关的现金              18
投资活动产生的现金流出小计                  19               2,434,578.85
投资活动产生的现金流量净额                  20              -1,188,924.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                        21
借款所收到的现金                            22              32,096,314.77
收到的其他与筹资活动有关的现金              23
筹资活动产生的现金流入小计                  24              32,096,314.77
偿还债务所支付的现金                        25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金        26              31,253,454.00
支付的其他与筹资活动有关的现金              27                 124,653.43
筹资活动产生的现金流出小计                  28              31,378,107.43
筹资活动产生的现金流量净额                  29                 718,207.34
四、汇率变动对现金的影响                    30
五、现金及现金等价物净增加额                31               5,713,884.79
    法定代表人:陈惠仁         财务负责人:孙恺             财务主管:吕柏石
    现金流量表(附表)
    编报时间:2003年1-6月
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项          目                             行次                  合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                      32               9,808,867.24
加:计提的资产减值准备                      33
固定资产折旧                                34              24,351,322.25
无形资产摊销                                35                 347,717.25
长期待摊费用摊销                            36               1,244,165.21
待摊费用减少(减:增加)                    37               1,393,157.68
预提费用增加(减:减少)                    38              -9,553,682.74
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益)              39                 645,723.10
固定资产报废损失                            40                          -
财务费用                                    41              33,937,027.57
投资损失(减:收益)                        42                 552,897.93
递延税款贷项(减:借项)                    43
存货的减少(减:增加)                      44             -26,867,136.42
经营性应收项目的减少(减:增加)            45             -24,248,156.74
经营性应付项目的增加(减:减少)            46              -6,882,573.23
其他                                        47               1,663,579.67
少数股东本期收益                            48                -208,306.92
经营活动产生的现金流量净额                  49               6,184,601.85
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                50
一年内到期的可转换公司债券                  51
融资租入固定资产                            52
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                              53              57,466,838.34
减:现金的期初余额                          54              51,752,953.55
加:现金等价物的期末余额                    55
减:现金等价物的期初余额                    56
现金及现金等价物净增加额                    57               5,713,884.79
    法定代表人:陈惠仁            财务负责人:孙恺          财务主管:吕柏石
    合并资产减值准备明细表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
                                                                   本期
项     目                               2002年12月31日            增加数
一、坏账准备合计                         73,571,851.15
其中:应收账款                           25,915,217.57
其他应收款                               47,656,633.58
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                     10,394,627.69
其中:库存商品                            1,298,220.00
原材料                                    5,995,821.79
四、长期投资减值准备合计                  3,825,310.00
其中:长期股权投资                        3,825,310.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  1,197,922.25
其中:房屋、建筑物
机器设备                                  1,197,922.25
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                      3,163,710.11
八、委托贷款减值准备

                                          本期
项     目                                减少数             2003年6月30日
一、坏账准备合计                                            73,571,851.15
其中:应收账款                                              25,915,217.57
其他应收款                                                  47,656,633.58
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                        10,394,627.69
其中:库存商品                                               1,298,220.00
原材料                                                       5,995,821.79
四、长期投资减值准备合计                                     3,825,310.00
其中:长期股权投资                                           3,825,310.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     1,197,922.25
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     1,197,922.25
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                         3,163,710.11
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:陈惠仁            财务负责人:孙恺          财务主管:吕柏石
    资产负债表
    报表单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项    目                   注释                      母公司
                                      2003年6月30日        2002年12月31日
流动资产:
货币资金                              47,259,618.61         40,444,601.99
短期投资
应收票据                               4,099,625.16                     -
应收股利
应收利息
应收账款                  六、1      233,263,105.00        244,260,072.78
其他应收款                六、2      979,426,942.34        973,290,523.98
预付账款                             278,963,659.05        277,147,182.58
应收补贴款                             1,980,000.00          1,980,000.00
存货                                 313,572,445.01        308,317,548.42
待摊费用                               4,947,244.90          5,622,452.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       1,863,512,640.07      1,851,062,382.71
长期投资:
长期股权投资              六、3      286,449,860.69        276,130,934.53
长期债权投资
长期投资合计                         286,449,860.69        276,130,934.53
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价              六、4    1,043,887,984.42      1,077,503,434.90
减:累计折旧                         404,425,213.10        399,981,243.29
固定资产净值                         639,462,771.32        677,522,191.61
减:固定资产减值准备                   1,028,729.65          1,028,729.65
固定资产净额                         638,434,041.67        676,493,461.96
工程物资
在建工程                             440,132,535.66        438,598,486.12
固定资产清理
固定资产合计                       1,078,566,577.33      1,115,091,948.08
无形资产及其他资产:
无形资产                              60,435,374.38         61,098,735.46
长期待摊费用                          19,276,478.07         20,520,643.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                79,711,852.45         81,619,378.74
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           3,308,240,930.54      3,323,904,644.06
    法定代表人:陈惠仁            财务负责人:孙恺          财务主管:吕柏石
    资产负债表 (续)
    报表单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项    目                  注释                     母公司
流动负债:                           2003年6月30日          2002年12月31日
短期借款                           714,948,102.85          703,529,150.28
应付票据                             4,100,000.00            5,000,000.00
应付账款                           369,212,823.02          377,667,777.82
预收账款                            44,678,103.02           47,435,597.47
应付工资                               588,275.72              685,019.57
应付福利费                          12,691,401.55           14,310,123.33
应付股利                             5,888,731.49            5,888,731.49
应交税金                            10,413,821.12            8,261,623.55
其他应交款                           1,757,748.40            1,813,779.79
其他应付款                         234,876,135.27          224,498,157.36
预提费用                            22,051,764.85           34,051,092.93
预计负债
一年内到期的长期负债               755,075,151.13          755,075,151.13
其他流动负债
流动负债合计                     2,176,282,058.42        2,178,216,204.72
长期负债:
长期借款                           373,596,646.49          370,520,250.56
应付债券
长期应付款
专项应付款                             787,483.60           23,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计                       374,384,130.09          393,520,250.56
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         2,550,666,188.51        2,571,736,455.28
少数股东权益
股东权益:
股本                               340,919,303.00          340,919,303.00
资本公积                           467,502,847.90          471,905,161.89
盈余公积                            56,370,253.77           56,370,253.77
其中:公益金
未分配利润                        -107,217,662.64         -117,026,529.88
外币报表折算差额
股东权益合计                       757,574,742.03          752,168,188.78
负债和股东权益合计               3,308,240,930.54        3,323,904,644.06
    法定代表人:陈惠仁            财务负责人:孙恺          财务主管:吕柏石
    利润及利润分配表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项      目                                   注释               母公司
                                                            2003年6月30日
一、主营业务收入                                           532,400,133.68
减:主营业务成本                                           412,793,228.45
主营业务税金及附加                                           2,599,852.17
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      117,007,053.06
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,942,549.84
减:营业费用                                                23,048,545.92
管理费用                                                    67,407,914.05
财务费用                                                    29,286,859.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             -793,716.18
加:投资收益(损失以“-”号填列)                            9,766,028.23
补贴收入                                                     1,050,524.77
营业外收入                                                      50,984.12
减:营业外支出                                                 226,896.53
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        9,846,924.41
减:所得税                                                      38,057.17
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            9,808,867.24
加:年初未分配利润                                        -117,026,529.88
其他转入
六、可供分配的利润                                        -107,217,662.64
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                  -107,217,662.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                            -107,217,662.64

项      目                                                      母公司
                                                            2002年6月30日
一、主营业务收入                                           285,872,525.04
减:主营业务成本                                           222,268,738.07
主营业务税金及附加                                           1,484,738.06
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       62,119,048.91
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        1,316,163.18
减:营业费用                                                 8,813,990.95
管理费用                                                    38,655,859.61
财务费用                                                    13,001,679.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            2,963,682.28
加:投资收益(损失以“-”号填列)                            1,204,097.07
补贴收入                                                       783,084.01
营业外收入                                                      98,058.22
减:营业外支出                                                 161,992.61
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        4,886,928.97
减:所得税                                                   1,361,245.51
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            3,525,683.46
加:年初未分配利润                                          10,283,535.48
其他转入
六、可供分配的利润                                          13,809,218.94
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                    13,809,218.94
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                              13,809,218.94
    补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:陈惠仁         财务负责人:孙恺             财务主管:吕柏石
    现金流量表
    编报时间:2003年1-6月
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项        目                            行次                    母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金               1               543,397,101.46
收到的税费返还                             2                 1,050,524.77
收到的其他与经营活动有关的现金             3                85,324,325.12
经营活动产生的现金流入小计                 4               629,771,951.35
购买商品、接受劳务支付的现金               5               409,593,170.24
支付给职工以及为职工支付的现金             6                83,245,654.25
支付的各项税费                             7                34,586,725.25
支付的其他与经营活动有关的现金             8                79,407,338.23
经营活动产生的现金流出小计                 9               606,832,887.97
经营活动产生的现金流量净额                10                22,939,063.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                      11
取得投资收益所收到的现金                  12
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收回的现金净额            13                   653,485.25
收到的其他与投资活动有关的现金            14
投资活动产生的现金流入小计                15                   653,485.25
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金                  16                 1,534,588.25
投资所支付的现金                          17
支付的其他与投资活动有关的现金            18
投资活动产生的现金流出小计                19                 1,534,588.25
投资活动产生的现金流量净额                20                  -881,103.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                      21                            -
借款所收到的现金                          22                11,418,952.57
收到的其他与筹资活动有关的现金            23
筹资活动产生的现金流入小计                24                11,418,952.57
偿还债务所支付的现金                      25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      26                26,577,343.13
支付的其他与筹资活动有关的现金            27                    84,553.20
筹资活动产生的现金流出小计                28                26,661,896.33
筹资活动产生的现金流量净额                29               -15,242,943.76
四、汇率变动对现金的影响                  30
五、现金及现金等价物净增加额              31                 6,815,016.62
    法定代表人:陈惠仁               财务负责人:孙恺       财务主管:吕柏石
    现金流量表
    编报时间:2003年1-6月
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
项               目                     行次                    母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                    32                 9,808,867.24
加:计提的资产减值准备                    33
固定资产折旧                              34                15,645,455.55
无形资产摊销                              35                   663,361.08
长期待摊费用摊销                          36                 1,244,165.21
待摊费用减少(减:增加)                  37                   675,208.06
预提费用增加(减:减少)                  38                11,999,328.08
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益)            39                   453,683.30
固定资产报废损失                          40
财务费用                                  41                29,286,859.11
投资损失(减:收益)                      42                -9,766,028.23
递延税款贷项(减:借项)                  43
存货的减少(减:增加)                    44                -5,254,896.59
经营性应收项目的减少(减:增加)          45               -24,860,549.42
经营性应付项目的增加(减:减少)          46                -7,923,023.11
其他                                      47                   966,633.10
少数股东本期收益                          48
经营活动产生的现金流量净额                49                22,939,063.38
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                              50
一年内到期的可转换公司债券                51
融资租入固定资产                          52
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                            53                47,259,618.61
减:现金的期初余额                        54                40,444,601.99
加:现金等价物的期末余额                  55
减:现金等价物的期初余额                  56
现金及现金等价物净增加额                  57                 6,815,016.62
    法定代表人:陈惠仁         财务负责人:孙恺             财务主管:吕柏石
    母公司资产减值准备明细表
    编制单位:沈阳机床股份有限公司                             金额单位:元
                                                                    本期
项     目                                 2002年12月31日           增加数
一、坏账准备合计                           77,837,334.02
其中:应收账款                             22,990,552.07
其他应收款                                 54,846,781.95
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                          834,383.55
其中:库存商品
原材料                                        834,383.55
四、长期投资减值准备合计                    3,825,310.00
其中:长期股权投资                          3,825,310.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    1,028,729.65
其中:房屋、建筑物
机器设备                                    1,028,729.65
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                        3,163,710.11
八、委托贷款减值准备

                                           本期
项     目                                 减少数            2003年6月30日
一、坏账准备合计                                            77,837,334.02
其中:应收账款                                              22,990,552.07
其他应收款                                                  54,846,781.95
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           834,383.55
其中:库存商品
原材料                                                         834,383.55
四、长期投资减值准备合计                                     3,825,310.00
其中:长期股权投资                                           3,825,310.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     1,028,729.65
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                     1,028,729.65
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                         3,163,710.11
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:陈惠仁       财务负责人:孙恺              财务主管:吕柏石


         沈阳机床股份有限公司二○○三年度中期报告补充公告
 
  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
  我公司根据中国证监会印发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》(2003年修订)的要求,针对被注册会计师出具非标准无保留意见的2002年度财务审计报告中三个说明段,特做补充说明。
  一、关于世行贷款滞纳金。 
  经与沈阳市政府沟通,沈阳市政府已经明确表示滞纳金减免可一年一批,沈阳市财政局已经正式下发文件免除我公司2002年度世行贷款滞纳金。
  二、关于沈阳机床铸造有限公司对沈阳机床股份有限公司的资金占用。
  我公司目前正在积极与有关方面协商,准备以合资合作的方式全面解决沈阳机床铸造有限公司对沈阳机床股份有限公司的资金占用。
  三、关于土地权证更名。
  从年初公司已经开始着手解决这一问题。目前沈阳市政府准备出台政策统一解决,我公司正在积极准备相关材料,争取在三季度内完成变更手续。
  特此公告
  沈阳机床股份有限公司
  董事会
  二○○三年八月五日