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2019年10月20日 星期天

山东地矿(000409)公告正文

山东地矿:关于北京中证天通会计师事务所陈述意见的公告

公告日期:2018-03-07

证券代码:000409            证券简称:山东地矿           公告编号:2018-020



                       山东地矿股份有限公司
         关于北京中证天通会计师事务所陈述意见的公告


      本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整,没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    山东地矿股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 2 月 28 日发布了《关
于改聘会计师事务所的公告》(公告编号:2018-014),现将北京中证天通会计师
事务所(特殊普通合伙)(以下简称:中证天通)陈述意见公告如下:
    贵公司于 2017 年 10 月 13 日召开 2017 年第三次临时股东大会,并决议通过
拟聘任本所为 2017 年度审计机构。
    2018 年 2 月 28 日,贵公司发布《关于改聘会计师事务所的公告》(公告编
号:2018-014),拟改聘山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)为贵公司 2017
年度财务和内部控制审计机构。根据公告,改聘事务所的原因是:“公司原拟聘
任的审计机构北京中证天通会计事务所(特殊普通合伙) 以下简称“中证天通”)
由于年报审计任务繁重,近期无法按公司要求的时间派出足够的审计人员进行现
场审计,为确保公司年报披露工作如期推进,经双方充分沟通,中证天通不再承
接公司 2017 年度财务报表和内部控制审计委托”。
    针对上述事项,本所说明如下:
    本所高度重视贵公司 2017 年度财务报表及内部控制审计工作,于贵公司股
东大会决议拟聘任本所为审计机构后,立即着手研究制定具体审计方案和审计计
划,经过进一步与贵公司接触和沟通后,对贵公司的业务情况及公司地域分布有
了更进一步的了解,在对贵公司的年报审计工作全面评估后,我们认为对贵公司
的审计工作量超出了我们的预期,本所原人员安排不足,为确保审计质量,保证
审计项目所属人员的专业胜任能力,拟将审计时间计划及工作节奏作适当调整,
待其他审计业务接近尾声后,安排具有足够胜任能力及审计时间能够保证的项目
团队实施贵公司的全面现场审计程序。本所项目组向贵公司提供的审计计划与贵
公司部署的相关工作进度不一致,双方多次协调沟通但最终未能达成一致意见,
为此双方一直未能签署审计业务约定书。为确保贵公司年报披露工作如期推进,
经双方充分沟通后,贵公司拟改聘会计师事务所,本所理解并尊重贵公司的决定。
本所在相关沟通过程中,未发现存在审计范围受限等情况。


    特此公告!
                                          山东地矿股份有限公司董事会
                                                2018 年 3 月 5 日