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2019年11月22日 星期五

冀东水泥(000401)公告正文

唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告

公告日期:2003-01-28


                      唐山冀东水泥股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长杜金弘先生、总经理张增光先生、财务部部长任前进先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一章公司基本情况简介
    第二章会计数据和业务数据摘要
    第三章股本变动及股东情况
    第一节股本变动情况
    第二节股东情况
    第四章董事监事高级管理人员和员工情况
    第五章公司治理结构
    第六章股东大会情况简介
    第七章董事会报告
    第一节公司经营情况
    第二节报告期内的投资情况
    第三节公司财务状况经营成果
    第四节董事会日常工作情况
    第八章监事会报告
    第九章重要事项
    第十章财务报告
    第十一章备查文件目录
    第一章  公司基本情况简介
    一、法定中文名称唐山冀东水泥股份有限公司
    英文名称TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY
    LIMITED
    二、法定代表人杜金弘
    三、董事会秘书张士江
    联系地址唐山市新区林荫路
    电话0315—3244005
    传真0315—3244005
    电子信箱zqb@jdsn.com.cn
    四、注册地址唐山市新区林荫路
    办公地址唐山市新区林荫路
    邮政编码063031
    国际互联网网址http://www.jdsn.com.cn
    电子信箱zqb@jdsn.com.cn
    五、信息披露报纸名称中国证券报证券时报
    登载年度报告的中国证监会
    指定网站的网址
    http://www.cninfo.com.cn
    年度报告备置地点公司证券部深圳证券交易所
    六、股票上市交易所深圳证券交易所
    股票简称冀东水泥
    股票代码000401
    七、其他有关资料
    首次注册登记日期1994年5 月8 日
    地点唐山市工商行政管理局直属一分局
    变更注册登记日期2002年7 月12 日
    地点河北省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号1300001000451
    税务登记号码国税冀字130206104364503 号
    聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所有限责任公司
    办公地址北京市朝阳区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座12 层
    第二章会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度实现的利润指标情况单位:元
项目                                  金额(合并)           金额(母公司)
利润总额                             148,322,641.87      150,348,595.80
净利润                               105,778,230.18      111,405,772.02
扣除非经常性损益后的净利润           106,572,715.30      112,527,080.58
主营业务利润                         375,869,502.38      278,615,222.76
其他业务利润                           1,716,645.32       -2,172,720.36
营业利润                             120,188,016.17       88,175,409.64
投资收益                                -804,034.93       37,846,781.03
补贴收入                              30,124,459.32       26,000,000.00
营业外收支净额                        -1,185,798.69       -1,673,594.87
经营活动产生的现金流量净额           176,173,688.88      105,622,351.24
现金及现金等价物净增减额            -184,515,181.52     -154,516,856.38
    说明:非经常性损益的项目及金额(单位:元)
                       金额(合并)         金额(母公司)
(1)营业外收入        1,293,541.66         368,571.87
(2)营业外支出        2,479,340.35       2,042,166.74
    二、主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据
    单位:(人民币)元
                                  2002年(本年)               2001年(上年)
主营业务收入                   1,111,906,542.57          1,002,489,602.27
利润总额                         148,322,641.87            136,694,293.23
净利润                           105,778,230.18            114,940,029.81
扣除非经常性损益的净利润         106,572,715.30            112,820,446.10
                               2002年末(本年末)          2001年末(上年末)
总资产                         3,337,154,729.49          2,845,037,517.93
股东权益(不含少数股东权益)     1,572,861,414.90          1,555,009,619.63
经营活动产生的现金流量净额       176,173,688.88            424,747,700.21

                                本年比上年增减              2000年
主营业务收入                        10.91%                654,857,386.91
利润总额                             8.51%                111,393,498.50
净利润                              -7.97%                 93,150,492.97
扣除非经常性损益的净利润            -5.54%                 93,150,492.97
                             本年末比上年末增减(%)           2000年末
总资产                              17.30%              2,223,284,665.44
股东权益(不含少数股东权益)           1.15%              1,528,248,144.82
经营活动产生的现金流量净额         -58.52%                 88,476,300.20
    2、主要财务指标
                                                            单位人民币元
                          2002年(本年)                  2001年(上年)
每股收益                         0.12                       0.13
每股收益*                        0.12                        --
净资产收益率                     6.73%                      7.39%
扣除非经常性损
益的净利润为基
础计算的净资产
收益率                           6.78%                      7.23%
每股经营活动产
生的现金流量净
额                               0.20                       0.48
                           2002年末(本年末)          2001年末(上年末)
每股净资产                       1.78                       1.76
调整后的每股净
资产                             1.69                       1.67

                         本年比上年增减(%)          2000年
每股收益                    -7.69%                    0.11
每股收益*
净资产收益率                -8.93%                    6.10%
扣除非经常性损
益的净利润为基
础计算的净资产
收益率                      -6.22%                    6.52%
每股经营活动产
生的现金流量净
额                         -58.33%                    0.10
                         本年末比上年末增减(%)      2000年末
每股净资产                   1.14%                    1.73
调整后的每股净
资产                         1.20%                    1.64
    三、本年度股东权益变动情况及原因单位:元
项目               股本            资本公积              盈余公积
期初数          881785550        477990671.19          194312427.91
本期增加                            252120.09           15866734.53
本期减少
期末数          881785550        478242791.28          210179162.44

项目         法定公益金              未分配利润            股东权益合计
期初数       51230258.33               920970.53          1555009619.63
本期增加      5288911.51            105778230.18           121897084.80
本期减少                            104045289.53           104045289.53
期末数       56519169.84              2653911.18          1572861414.90
    变动原因
    1、资本公积为三年以上无法支付的其他应付款
    2、盈余公积以净利润额为基数提取
    3、法定公益金以净利润额为基数提取
    4、未分配利润实现利润及利润分配
    第三章股本变动及股东情况
    第一节股本变动情况
    一、股份变动表
    单位:股
                     本次变动前            本次变动增减(+,-)
                                 配股  送股  公积金转股  增发  其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份        605,916,500
其中:国家持有股份   605,916,500
2、募集法人股份        5,918,835
未上市流通股份合计   611,835,335
二、已上市流通股份
人民币普通股         269,950,215
已上市流通股份合计   269,950,215
三、股份总数         881,785,550

                                                       本次变动后
                                                      
一、未上市流通股份                                    
1、发起人股份                                          605,916,500
其中:国家持有股份                                     605,916,500
2、募集法人股份                                          5,918,835
未上市流通股份合计                                     611,835,335
二、已上市流通股份                                    
人民币普通股                                           269,950,215
已上市流通股份合计                                     269,950,215
三、股份总数                                           881,785,550
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年中,只有2000 年进了配股,具体情况如下:
    2000 年7 月28 日公司按10 3 的比例配售新股配股价格为4 元/股配股交款期为8月1日至8 月14 日。此次配股实际获配总股数为67,383,938 股,其中配股可流通部分47,716,203 股(其中董监事及其他高级管理人员获配新增75,602 股暂时冻结)于2000 年8 月31 日在深圳证券交易所上市交易。
    2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动
    3、公司内部职工股已于1999 年6 月上市流通
    第二节股东情况
    一、前十名股东持股表
报告期末股东总数                                                                                                                                                     150,287
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                    年度内增减(股)        年末持股数量(股)
河北省冀东水泥集团有限责任公司                 0             605,916,500
唐山市新区第一运输公司                         0               2,214,615
湘财证券有限责任公司                   1,662,831               1,662,831
中关村证券股份有限公司                 1,638,582               1,638,582
景福证券投资基金                         976,900                 976,900
普丰证券投资基金                          60,685                 696,498
朱继胜                                   484,579                 484,579
上海洋洋大多利特殊钉有限公司             465,558                 465,55
张承华                                   443,631                 443,631
易守龙                                   416,595                 416,595
前十名股东关联关系或一致行动的说明                         唐山市新区第一
                                                           运输公司为集团
                                                           公司的参股企业
                                                           ,集团公司占其
                                                           注册资本的
                                                           17.38%;该公司
                                                           所持本公司股份
                                                           全部为定向募集
                                                           法人股。

报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                      比例(%)      股份类别(已流通或未流通)
河北省冀东水泥集团有限责任公司       68.71             未流通
唐山市新区第一运输公司                0.25             未流通
湘财证券有限责任公司                  0.19             已流通
中关村证券股份有限公司                0.19             已流通
景福证券投资基金                      0.11             已流通
普丰证券投资基金                      0.08             已流通
朱继胜                                0.05             已流通
上海洋洋大多利特殊钉有限公司          0.05             已流通
张承华                                0.05             已流通
易守龙                                0.05             已流通
前十名股东关联关系或一致行动的说明?

报告期末股东总数                                                                                                                                                     150,287
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                      质押或冻结的股       股东性质(国有股
                                    份数量(股)           东或外资股东)
河北省冀东水泥集团有限责任公司     170,000,000              国有股东
唐山市新区第一运输公司                   0
湘财证券有限责任公司                   未知
中关村证券股份有限公司                 未知
景福证券投资基金                       未知
普丰证券投资基金                       未知
朱继胜                                 未知
上海洋洋大多利特殊钉有限公司           未知
张承华                                 未知
易守龙                                 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明
    河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家,股报告年度内所持股份未发生变动,年末持有公司股份为605,916,500股。其中:13,591.65万股由于与中国工商银行唐山市新区支行之间以及与中国建设银行唐山市新区支行之间的共计七项借款合同纠纷案被司法冻结,于2002 年8 月16 日依法全部解除冻结,30,000 万股为本公司向中国建设银行唐山市新区支行申请贷款授信额度47,332 万元提供了额度借款权利质押,已于2002 年12 月11 日全部解除冻结,17,000 万股由于为河北省迁安化肥厂提供贷款担保被司法冻结已于2003 年1 月20 日全部解除冻结。?
    二、控股股东及实际控制人情况介绍
    公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司,其法定代表人为王晓华:成立日期为1996 年9 月16 日;为国有独资的有限责任公司;注册资本为111,118 万元。该公司经营范围是:通过控股、参股、兼并、租赁运营资本;水泥、水泥制品、水泥机械、塑料制品、橡胶制品、针织品生产、销售;水泥及水泥熟料出口;生产和技术改造所需样机、机电仪设备及零配件和原辅材料进口(国家规定指定公司经营进口商品除外);公路货运;石灰石开采;国内商业(国家专营专控商品除外);技术咨询服务。报告期内公司控股股东未发生变更。
    河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投资成立的国有独资公司。
    三、其他持股在10%以上含10% 的法人股东情况
    公司无其他持股在10%以上含10% 的法人股东
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓名                职务  性别       年龄                    任期起止日期
杜金弘            董事长    男         58             2000/3/17-2003/3/17
玄志春          副董事长    男         57             2000/3/17-2003/3/17
张增光  副董事长、总经理    男         44             2000/3/17-2003/3/17
王晓华              董事    男         48             2000/3/17-2003/3/17
宋金岭              董事    男         59             2000/3/17-2003/3/17
朱志荣              董事    男         59             2000/3/17-2003/3/17
杨洪君              董事    男         42            2000/12/22-2003/3/17
张福墀          独立董事    男         59              2002/4/2-2003/3/17
王富强          独立董事    男         38              2002/4/2-2003/3/17
许书凤              监事    女         56             2000/3/17-2003/3/17
田恒军            监事      男         48            2000/12/22-2003/3/17
秦国勖            监事      男         39            2000/12/22-2003/3/17
李齐炯          副总经理    男         56             2000/3/17-2003/3/17
侯茂林          副总经理    男         51             2000/3/17-2003/3/17
于宝池          副总经理    男         43             2000/3/17-2003/3/17
王希立          副总经理    男         60             2000/3/17-2003/3/17
刘臣            副总经理    男         40              2002/4/8-2003/3/17
高建明          副总经理    男         44            2002/10/22-2003/3/17
张士江        董事会秘书    男         53             2000/3/17-2003/3/17

姓名            年初持股数(股)            年末持股数(股)     变动原因
杜金弘               30,420                   30,420
玄志春               30,420                   30,420
张增光               21,294                   21,294
王晓华               21,902                   21,902
宋金岭               21,294                   21,294
朱志荣                    0                        0
杨洪君                9,126                    9,126
张福墀                    0                        0
王富强                    0                        0
许书凤               23,727                   23,727
田恒军                    0                        0
秦国勖                    0                        0
李齐炯               22,510                   22,510
侯茂林               21,902                   21,902
于宝池               21,902                   21,902
王希立               19,773                   19,773
刘臣                      0                        0
高建明                    0                        0
张士江               18,252                   18,252
    二、在股东单位任职的董事监事情况
姓名                    任职的股东名称          在股东单位担任的职务
杜金弘        河北省冀东水泥集团有限责任公司        总经理
玄志春        河北省冀东水泥集团有限责任公司          董事
张增光        河北省冀东水泥集团有限责任公司          董事
王晓华        河北省冀东水泥集团有限责任公司         董事长
宋金岭        河北省冀东水泥集团有限责任公司    董事、工会主席
许书凤        河北省冀东水泥集团有限责任公司        纪委书记

姓名                    任职期间               是否领取报酬津贴
杜金弘            2002/09/28-2005/09/28               否
玄志春            2002/09/28-2005/09/28               否
张增光            2002/09/28-2005/09/28               否
王晓华            2002/09/28-2005/09/28               是
宋金岭            2002/09/28-2005/09/28               是
许书凤               1996年3月至今是
    三董事监事和高级管理人员年度报酬情况
    1、年度报酬情况
    单位人民币万元
年度报酬总额                                                    190.21
金额最高的前三名董事的报酬总额                                    38.24
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总   额                          86.44
独立董事津贴                                           2.50 万元/人·年
独立董事其他待遇                   行使职权时发生的必要费用由公司另行支付
不在公司领取报酬津贴的董事监事姓名       杜金弘、玄志春、杨洪君、朱志荣、
                                                   王晓华、宋金岭许书凤
报酬区间                                                           人数
30万元以上                                                            1
25万元至30 万元                                                       4
9万元至15 万元                                                        5
2.5万元                                                               2
    2、报酬决策程序和报酬确定依据
    公司高级管理人员依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》考核,经董事会审核通过后兑现,不另行支付其他报酬及津贴。在公司领取报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的,公司根据其担任的职务及贡献,按公司工资制度获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出的股东方支付,公司不额外为其提供报酬及津贴。
    四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    1、董事会调整情况
    经控股股东集团公司提议,对公司董事会成员进行调整。兼任公司副总经理的王业先同志、王希立同志、李齐炯同志、侯茂林同志、于宝池同志,兼任公司董事会秘书的张士江同志及董事张元放同志向董事会提出书面辞呈,不再担任公司董事。经公司2001年度股东大会审议,同意上述人员不再担任公司董事。
    经公司2001 年度股东大会审议选举张福墀同志、王富强同志为公司第三届董事会独立董事。
    2、高级管理人员变动情况
    经公司董事会三届二十四次会议审议,聘任刘臣同志为公司副总经理,解聘王业先同志公司副总经理职务。经公司董事会三届三十二次会议审议,聘任高建明同志为公司副总经理。
    五、员工情况
    公司在职员工4140 人,其中生产人员2637 人,销售人员104 人,技术人员488 人,财务人员69 人,行政人员563 人。受过高、中等专业教育人数1191 人,其中大专以上学历为830 人。具有专业技术职务人员774 人,其中高级技术职务人员55 人,中级技术职务人员239 人。公司需承担费用的离退休职工503 人。
    第五章  公司治理结构
    一、公司治理情况及说明
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》及其他法律、法规的规定,不断完善公司的治理结构,基本符合《上市公司治理准则》的要求。
    根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》的规定,经2001 年度股东大会审议通过,对《公司章程》进行了修改。公司于2001 年度股东大会上选举2 名独立董事,并将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定,在2003 年6 月30 日前,公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事。
    二、独立董事履行职责情况
    本公司独立董事自受聘以来本着诚信与勤勉的原则按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》及其他相关法律法规的要求,认真履行董事职责,对公司重大事项进行决策并发表意见,为公司发展献计献策。独立董事充分行使其特有的职责,先后就本公司向河北东银水泥有限公司购买部分资产、承债收购冀润水泥、厂受让集团公司“盾石”及“盾石牌”商标、受让集团公司所持唐山冀东三友水泥有限公司80%的股权、修改《河北省冀东水泥(集团)公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议》等关联交易发表了专项意见,对于维护公司整体利益,特别是对于维护中小股东的合法权益不受损害起到了重要作用。
    三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
    公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务方面
    本公司成立之初,集团公司已将水泥生产与销售的主要经营性资产投入本公司。本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,拥有独立的采购和销售系统,具有独立的客户网络,独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
    2、人员方面
    本公司在生产经营管理和行政管理方面完全独立于控股股东,有独立的办公机构和生产经营场所,不存在“一套人马,两块牌子”、混合经营、合署办公的情况;本公司的经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作,在公司领取薪酬,未在集团公司兼任除董事以外的任何职务;本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生,股东大会和董事会作出的人事任免决定未受到集团公司的干预。
    3、资产方面
    本公司拥有的生产经营性资产权属清楚,与控股股东之间产权关系明晰,不存在产权纠纷或潜在纠纷。目前,本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况,不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动,没有受到其他限制。
    4、机构方面
    本公司根据《公司法》及其他相关法律、法规规定,按照规范的法人治理结构建立健全了股东大会、董事会、监事会的运作规则,并严格执行。公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构,各部门各尽其职,运作顺畅,日常经营决策不受控股股东控制。
    公司设有财务部、人力资源部、审计部、证券部、办公室、技术管理部等职能管理部门和生产管理部门,目前与集团公司不存在合署办公,混合经营的情况。
    5、财务方面
    本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定,拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度及财务管理制度并,设立独立的财务部负责相关业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关系,目前集团公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户,独立纳税。
    四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
    公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》,该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组办公室负责考核,报董事会审批后兑现。
    2001 年高级管理人员年度报酬参照2001 年经营目标进行考核,高级管理人员取得的年度报酬总额为190.21 万元,并已经三届二十一次董事会审议通过后兑现。2002 年高级管理人员年度报酬根据2002 年经营目标的考核结果,经考核,2002 年高级管理人员取得的年度报酬总额为204.19 万元。
    第六章  股东大会情况简介
    一、2001 年年度股东大会有关情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    公司董事会于2002 年3 月2 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《关于召开2001 年度股东大会的通知》,通知2001 年度股东大会于2002 年4 月2 日在公司会议室召开。
    公司2001 年度股东大会于2002 年4 月2 日召开。大会实到股东及委托代理人14人,共持有公司股份606,163,623 股,占公司总股本881,785,550 股的68.74% ,符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。
    2、股东大会通过或否决的决议,决议刊登的信息披露报纸及披露日期
    会议按照特别决议及普通决议的表决要求,经与会股东审议、以记名方式投票表决通过如下决议:(1)审议通过公司《2001 年度董事会工作报告》;(2)审议通过公司《2001 年度监事会工作报告》;(3)审议通过公司《2001 年度财务决算报告》;(4)审议通过公司《由于会计政策变更造成2001 年期初未分配利润为负数的解决方案》;(5)审议通过公司《2001年度利润分配议案》;(6)审议通过聘请会计师事务所议案;(7)通报了公司高级管理人员2001 年年薪考核结果;(8)审议通过公司2001 年年度报告;(9)审议通过选举独立董事的议案;(10)审议通过确定独立董事津贴标准的议案;(11)审议通过对董事会成员进行调整的议案;(12)审议通过公司章程修正案;(13)逐项审议通过公司2002 年配股议案;(14)审议通过前次募集资金使用情况的说明。
    2001 年度股东大会决议公告于2002 年4 月3 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、2002 年第一次临时股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    公司董事会于2002 年5 月30 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《关于召开2002 年度第一次临时股东大会的通知通知》,2002 年度第一次临时股东大会于2002年6 月29 日在公司会议室召开。
    公司2002年度第一次临时股东大会于2002年6月29日召开。大会实到股东及委托代理人10人,共持有公司股份606,112,708股,占公司总股本881,785,550股的68.74%,符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。
    2、股东大会通过或否决的决议,决议刊登的信息披露报纸及披露日期
    会议按照特别决议及普通决议的表决要求,经与会股东审议、以记名方式投票表决通过如下决议:(1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产的议案:(2)审议通过了购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产的议案:(3)审议通过了关于修改《河北省冀东水泥(集团)公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议》的议案;(4)审议通过了增加公司经营范围的议案;(5)审议通过了修改公司章程的议案。
    2002 年第一次临时股东大会决议公告于2002 年7 月2 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
    三、选举、更换公司董事、监事情况
    经公司2001 年度股东大会审议,兼任公司副总经理的王业先同志、王希立同志、李齐炯同志、侯茂林同志、于宝池同志,兼任公司董事会秘书的张士江同志及董事张元放同志,不再担任公司董事;选举张福墀同志、王富强同志为公司第三届董事会独立董事。调整后,公司董事会共九名成员,其中独立董事二人。
    第七章  董事会报告
    第一节公司经营情况
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2002 年,公司继续按照公司“三北”发展战略的规划,积极稳健快速发展。
    1、扩大华北,做好大本营。(1)公司本部2002 年生产水泥熟料313.41 万吨,水泥267.27 万吨,销售水泥272.75 万吨,销售熟料119.78 万吨,去年同期生产熟料311.34万吨,水泥270.41 万吨,实现了水泥及水泥熟料持续、优质、稳产、高产、产销平衡。(2)公司2002 年先后购买了河北东银水泥有限公司部分资产、唐山冀润水泥厂资产,购买集团公司拥有的用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”两只商标即将完成。上述购买行为尽管使公司的现金流出增加,但保证了公司的资产完整,提高了公司持续生产经营能力,避免了与集团公司的同业竞争,公司运作更加规范。(3)2002 年公司董事会决定购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权该,公司拥有一条日产2500吨的水泥熟料生产线,目前处于试生产阶段,达产达标后年产水泥熟料78 万吨;决定组建冀东水泥滦县有限责任公司,建设日产4000 吨水泥熟料生产线项目,目前处于筹建阶段,建成达产达标后年产水泥熟料124 万吨购。买及新建项目达产达标后,公司在华北地区将增加年产200 万吨水泥熟料的生产能力。
    2、挺进东北,做好合作项目。(1)在保证冀东水泥吉林有限责任公司正常生产经营的前提下。公司加快了冀东水泥磐石有限责任公司日产2500 吨水泥熟料生产线项目的建设进度。公司已对其增加注册资本至8,000 万元,并为其10,443 万元贷款提供了担保。该项目工程建设已基本完工,进入试生产阶段。(2)努力做好鞍山冀东水泥有限责任公司日产3000 吨水泥熟料项目、冀东水泥哈尔滨有限责任公司年产50 万吨水泥粉磨站项目的前期筹备工作,为进一步提高公司在东北水泥市场的占有率做准备。
    3、开拓西北,做好市场调研。公司已对冀东水泥扶风有限责任公司增加注册资本至7,500 万元,并承诺为其25,500 万元的贷款提供了担保,该项目工程建设已经开始。公司继续对西北水泥市场进行调研,为扩大公司在西北水泥市场的占有率做准备。
    二、主营业务的范围及其经营状况
    1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
    (1)主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
分行业或分产品       主营业务收入     主营业务成本     毛利率(%)
建材                  111,190.65        72,735.19         34.59
其中关联
交易金额
水泥及水泥
熟料                  108,267.40        70,793.10         34.61
其中:关联交易金额
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明

分行业或分产品      主营业务收入比上年增减(%)  主营业务成本比上年增减(%)
建材                         10.91                      13.26
其中关联
交易金额
水泥及水泥
熟料                          8.87                      10.83
其中:关联交易金额
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明

分行业或分产品                    毛利率比上年增减
建材                                    -1.35
其中关联
交易金额
水泥及水泥
熟料                                    -1.16
其中:关联交易金额
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明
    (2)主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
地区              主营业务收入                  主营业务收入比上年增减
东北地区           29,949.00                                9.52
华北地区           78,318.40                                7.43
    2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    主营业务及其结构未发生重大变化
    3 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比未发生重大变化
    三主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
序号      被投资公司名称      注册资本(万元)  出资额(万元)   所占权益比例
1          冀东水泥吉林有
           限责任公司             9,141.3         8,958.5           98%
2          三河冀东水泥有
           限责任公司             5,000           4,775           95.5%



3          唐山盾石干粉建
           材有限责任公司         5,980           5,860             98%

4          沈阳冀东水泥有
           限公司                 5,000           3,500             70%


5          吉林市冀东江机
           塑料制品有限公
           司                     1,758           1,248             71%

6          冀东水泥磐石有
           限责任公司             8,000           7,400           92.5%



7          冀东水泥扶风有
           限责任公司             7,500           7,350             98%

8          鞍山冀东水泥有
           限责任公司            10,000           5,000             50%

9          冀东水泥哈尔滨
           有限责任公司           3,000           1,530             51%
10         冀东水泥滦县有
           限责任公司             2,000           1,500             75%

11         唐山海螺型材有
           限责任公司            10,000           4,000             40%
12         河北证券有限责
           任公司                53,925           2,000            3.7%




序号          主要经营活动           净利润(万元)      总资产            
1
              水泥制造销售                 3,508        45,033
2
            生产和销售普通
             硅酸盐和矿渣硅
             酸盐水泥及建材
             产品                            455        20,280
3
            干粉建材产品的
             生产销售及服务                  0.4         6,164
4
             水泥及水泥制品
             制造、销售               试生产期,
                                        尚无收益              12,245
5

             生产、销售塑料编
              织袋及其他塑料制品             -11         2,000
6
              水泥熟料、水泥、
               水泥制品生产销
               售、装卸               试生产期,
                                        尚无收益        23,241
7
              水泥、水泥熟料及
              石灰石生产和销售    开办期尚无收益         7,551
8
               水泥熟料的生产
               和销售             开办期尚无收益        10,033
9
               水泥的生产和销售   开办期尚无收益         3,018
10
               水泥熟料水泥水
                泥制品生产销售    开办期尚无收益         2,514
11
                  塑料型材                  -126        19,701
12
                证券代理买卖证
                 券的自营买卖
                 证券的承销和
                 上市推荐等                            349,408
    四、采购和销售客户情况
    单位:(人民币)万元
前五名供应商采购金额合计     8,232.30       占采购总额比重    11.00%
前五名销售客户销售金额合计  19,217.60       占销售总额比重    17.00%
    五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、主要是原煤价格持续上涨,水泥价格下滑,市场竞争日趋激烈。公司通过技术改造优化工艺运行,提高装备水平,同时采取强有力的监管措施,实现了水泥及水泥熟料的优质、稳产、高产、低耗,有效化解了成本上涨因素。公司在扩大销量的前提下,优化结构,多渠道、多层次、全方位开拓市场。(1)大幅度增加散装和矿渣系列产品的销量,以此来带动销售增量。(2)在确保销售总量的前提下,灵活运用价格杠杆,努力提高利润水平。(3)进一步强化市场开拓力度,尤其是切实搞好重点重大工程项目的投标工作。(4)整合内部市场,大力推进统一销售,提高产品的市场竞争力。(5)加速货款回笼提高货款回收率。
    2、其次是公司进入跨越式发展期,各项目建设全面展开,建设任务繁重。公司努力抓好项目的前期、中期、后期全程管理。项目前期加强对项目市场环境、资源环境的前期调研,优化工程设计,规范工程招标;项目中期不折不扣地实行“定投资额、定工期、定责任人”的工程建设“三定”责任制,强化合同、工程施工、计划、质量、安全全方位管理;项目后期超前谋划,积极主动地做好施工收尾工作,做到人员、技术、物资、管理、市场五到位,为项目尽快达产达标、早见成效创造必要条件。
    六、公司报告期内经营计划执行情况
    1、完成盈利预测的情况
    公司未对报告期的盈利进行预测
    2、完成经营计划情况
    公司2002年计划生产水泥熟料423万吨,生产水泥490万吨,销售熟料66万吨,销售水泥489万吨,力争实现销售收入增长30%以上。2002年公司实际生产熟料378.81万吨,生产水泥434.93万吨,销售熟料57.79万吨,销售水泥439.83万吨。实现销售收入1,111,91万元,增长10.91%。
    实际发生额较计划数降低的原因如下:(1)、报告期内公司未完成对唐山冀东三友水泥有限公司的收购,年初计划中包括了该公司熟料产量,2002 年该公司水泥熟料实际产量为35 万吨、从而使熟料产销量和销售收入降低;(2)、公司控股子公司沈阳冀东水泥有限公司和三河冀东水泥有限责任公司技术改造完成后,由于处于试生产阶段和水泥市场的原因,未满负额生产,使水泥产量与计划产量相比有所减少,从而使水泥产销量和销售收入降低;(3)唐山盾石干粉建材有限责任公司目前仍处于市场开拓阶段,完成的销售收入与计划数相比有所降低。
    第二节报告期内的投资情况
    一、公司报告期内投资情况
    公司本部对外投资均为长期投资,2002 年初长期投资为34,525.28 万元,2002 年底长期投资为61,941.50 万元,比年初增加27416.22 万元,增长79.41 %。
    详细情况见本章第一节第三部分。
    二、公司报告期内募集资金运用情况
    公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。
    三、报告期内非募集资金投资的重大项目项目、进度及收益情况:
    单位:(人民币)万元
项目名称                        项目金额     项目进度     项目收益情况
冀东水泥磐石有限责任公司        7,400.00     试生产期      尚无收益
鞍山冀东水泥有限责任公司        5,000.00      开办期       尚无收益
冀东水泥哈尔滨有限责任公司      1,530.00      开办期       尚无收益
冀东水泥滦县有限责任公司        1,500.00      开办期       尚无收益
冀东水泥扶风有限责任公司        7,350.00      开办期       尚无收益
合计                            2,780.00         --           --
    详细情况见本章第一节第三部分。
    第三节公司财务状况经营成果
    一、公司报告期内财务状况
    1、报告期内财务状况和经营成果
    单位:万元
科目                    2002              年2001          年增长比率%
总资产               333,715.47        284,503.75           17.30
股东权益             157,286.14        155,500.96            1.15
主营业务利润          37,586.95         35,247.37            6.64
净利润                10,577.82         11,494.00           -7.97
现金及现金等价物
净增加额             -18,451.52         44,269.04         -141.68
    变动原因:
    (1)总资产增加17.30% 主要是长期投资增加;
    (2)股东权益增加1.15% 系报告期内实现的净利润;
    (3)主营业务利润增加6.64% 主要是水泥销量增加使主营业务收入增加;
    (4)净利润减少7.97% 主要是所得税增加;
    (5)现金及现金等价物净增加额减少141.68% 主要是公司对外投资增加;
    二、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    报告期内,经营成果和利润构成与上年度相比未发生重大变化;
    三、对整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因分析
    报告期内,整体财务状况与上年相比发生重大变化的原因是长期投资增加24,156.71万元,货币资金减少18,451.52 万元。
    四、生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化对公司财务状况及经营成果的影响
    根据财政部财税(2000) 99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》,公司自2002 年1 月1 日起执行33%的所得税税率。由于所得税率由15%增加到33%,使公司2002 年交纳所得税增加2,037万元。
    五、会计师事务所审计意见
    会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报
    第四节董事会日常工作情况
    一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    本报告期第三届董事会共召开十六次会议,具体情况如下:
    1、公司董事会于2002 年1 月8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了公司不再聘请信永中和会计师事务所对向集团公司购买其持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权的关联交易出具独立财务顾问报告,另行聘请有资格的中介机构对该项关联交易出具独立财务顾问报告;(2)审议通过了对与冀东水泥吉林有限责任公司共同出资组建的冀东水泥磐石有限责任公司注册资本及出资方式进行调整的议案;(3)审议通过了对与扶风法门寺水泥有限责任公司共同出资组建的冀东水泥扶风有限责任公司注册资本和出资方式进行调整的议案。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年1 月10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、公司董事会于2002 年2 月27 日在公司办公楼会议室召开了三届二十一次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了公司《2001 年度总经理工作报告》;(2)审议通过了公司《2001 年度财务决算》议案;(3)审议通过了公司由于会计政策变更造成2001 年期初未分配利润为负数的解决方案的议案;(4)审议通过了公司2001 年度利润分配预案及2002 年利润分配政策的议案;(5)审议通过了公司2002 年度公积金转增股本政策的议案;(6)审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司1,000 万元流动资金贷款提供担保的议案;(7)审议通过了为冀东水泥吉林有限责任公司1,000 万元流动资金贷款和办理2,000 万元承兑汇票提供担保的议案;(8)审议通过了与鞍山钢铁集团公司共同出资组建鞍山冀东水泥有限责任公司的议案;(9)审议通过了聘请会计师事务所议案;(10)审议通过了公司高级管理人员2001 年年薪考核结果;(11)审议通过了公司2001 年年度报告及年度报告摘要;(12)审议通过了提名独立董事候选人的议案;(13)审议通过了确定独立董事津贴标准的议案;(14)审议通过了对董事会成员进行调整的议案;(15)审议通过了公司章程修正案;(16)审议原则通过了对关联交易实施办法、投资运作管理办法、募集资金管理办法、内部审计工作制度进行修改完善的议案;(17)对公司2002 年配股资格进行自查;(18)审议通过了公司2002 年配股议案;(19)审议通过了本次配股募集资金使用情况的可行性报告;(20)审议通过了前次募集资金使用情况的说明;(21)审议通过了关于聘请2002 年度配股主承销商的议案;(22)审议通过了召开2001 年年度股东大会事宜。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年3 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    3、公司董事会于2002 年3 月8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十二次会议会议审议通过了向建设银行唐山市新区支行申请流动资金贷款6000 万元。
    4、公司董事会于2002 年3 月18 日在公司办公楼会议室召开了三届二十三次会议会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产的议案;(2)审议通过了购买集团公司所拥有的用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”商标的议案;(3)审议通过了购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产议案。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年3 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    5、公司董事会于2002 年4 月8 日在公司办公楼会议室召开了三届二十四次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)根据工作需要,经董事会研究决定解聘王业先同志公司副总经理职务;(2)根据总经理提名,经董事会研究决定聘任刘臣同志为公司副总经理。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年4 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    6、公司董事会于2002 年4 月24 日在公司办公楼会议室召开了三届二十五次会议
    会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了公司《2002 年第一季度季度报告》;(2)审议通过了为唐山海螺型材有限责任公司贷款提供担保的议案。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    7、公司董事会于2002 年5 月21 日在公司办公楼会议室召开了三届二十六次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司2,000 万元流动资金贷款提供担保的决议;(2)审议通过了为冀东水泥吉林有限责任公司向建行吉林市分行申请最高限额为5,000 万元的贷款提供担保的决议;(3)审议通过了关于修改《河北省冀东水泥(集团)公司与唐山冀东水泥股份有限公司分立与服务协议》的议案;(4)审议通过了增加公司经营范围的议案;(5)审议通过了修改公司章程预案;(6)审议通过了《上市公司信息披露诚信公约》;(7)审议通过了关于对冀东水泥磐石有限责任公司增加投资并调整出资双方持股比例的决议。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年5 月23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    8、公司董事会于2002 年5 月28 日在公司办公楼会议室召开了三届二十七次会议。会议审议通过了如下决议
    (1)审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产、河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产的资产价格及其他具体事项的决议;(2)审议通过了对2002 年配股计划中拟投资冀东水泥磐石有限公司9900 万元的投资方式进行调整的议案;(3)审议通过了召开2002 年度第一次临时股东大会事宜。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年5 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    9、公司董事会于2002 年6 月21 日在公司办公楼会议室召开了三届二十八次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了与北京顺天通建筑工程有限公司共同出资组建冀东水泥哈尔滨有限责任公司,建设年产水泥50 万吨的水泥粉磨站;(2)审议通过了对2002 年配股计划中拟投资冀东水泥扶风有限责任公司27,150 万元的投资方式进行调整的议案;(3)审议通过了向民生银行石家庄支行申请30,000 万元综合授信;(4)审议通过了向集团公司购买商标的价格及其他具体事项的决议;(5)审议通过了公司建立现代企业制度自查报告。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年6 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    10、公司董事会于2002 年6 月29 日在公司办公楼召开了三届二十九次会议。会议审议通过了为三河冀东水泥有限责任公司向建设银行三河市支行申请3,000 万元银行承兑汇票提供担保的决议,用于补充该公司的流动资金。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    11、公司董事会于2002 年7 月17 日在公司办公楼会议室召开了三届三十次会议。会会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了为沈阳冀东水泥有限公司向上海浦发银行沈阳分行办理1,500 万元流动资金贷款、向中国农业银行沈阳市苏家屯支行办理2,000 万元流动资金贷款提供担保的议案;(2)审议通过了关于组建唐山冀东水泥股份有限公司冀润分公司并进行技术改造的议案。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年7 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    12、公司董事会于2002 年8 月9 日在公司办公楼会议室召开了三届三十一次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了公司2002 年半年度报告及半年度报告摘要;(2)审议通过了公司2002年度中期利润分配方案;(3)审议通过了公司补办采矿权转让相关手续的议案;(4)审议通过了公司为冀东水泥哈尔滨有限责任公司向中国民生银行北京方庄支行贷款提供担保的议案;(5)审议通过了公司与唐山市宏文实业集团有限公司共同出资组建冀东水泥滦县有限责任公司,建设日产4000 吨水泥熟料生产线项目。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年8 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    13、公司董事会于2002 年10 月22 日在公司办公楼会议室召开了三届三十二次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了公司第三季度季度报告;(2)审议通过了《商标所有权转让补充协议》;(3)审议通过了为鞍山冀东水泥有限责任公司8,500 万元贷款提供担保的议案;(4)审议通过了公司向中国农业银行唐山市新城支行申请9,000 万元流动资金贷款的议案;(5)审议通过了聘请高建明同志为公司副总经理的议案;(6)审议通过了对唐山海螺型材有限责任公司进行第二期工程建设投资的议案。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年10 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    14、公司董事会于2002 年11 月12 日在公司办公楼会议室召开了三届三十三次会议。会议审议通过了为冀东水泥扶风有限责任公司向中国农业银行陕西省分行贷款25,500 万元提供担保的决议。
    本次董事会决议公告刊登在2002 年11 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    15、公司董事会于2002 年11 月27 日在公司办公楼会议室召开了三届三十四次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了对冀东水泥扶风有限公司增加注册资本6,000 万元的议案;(2)审议通过了变更公司配股主承销商的议案:
    本次董事会决议公告刊登在2002 年11 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    16、公司董事会于2002 年12 月30 日在公司办公楼会议室召开了三届三十五次会议。会议审议通过了如下决议:
    (1)审议通过了修改购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权定价的议案;(2)审议通过了公司向银行贷款及原贷款续贷以补充流动资金的决议。
    本次董事会决议公告刊登在2003 年1 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、董事会对股东大会决议的执行情况
    1、利润分配执行情况
    本公司2001 年度派息方案为:以2001 年末总股本881,785,550 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元含税。本次派息股权登记日为2002 年4 月18 日,
除息日为2002 年4 月19 日。社会公众股股息于2002 年4 月19 日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户;国有股、法人股、高级管理人员持股股息由本公司直接划入其指定帐户。公司派息公告于2002 年4 月11 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、配股实施情况
    本公司2001 年度股东大会审议通过2002 年度配股方案,以2001 年12 月31 日股本总额881,785,550 股为基数,以每10 股配3 股的比例向全体股东配售新股。公司董事会按照股东会的要求,积极组织实施此次配股工作,并做了大量的工作。公司将于2003年年初将配股申请材料上报中国证监会核准。
    三、2002 年度利润分配预案
    公司2002 年度实现净利润105,778,230.18 元,每股税后利润0.12 元,提取10%法定公积金10,577,823.02 元,提取5%法定公益金5,288,911.51 元,当年可供股东分配利润89,911,495.65 元,加上2001 年度结转未分配利润920,970.53 元,累计可供股东分配利润90,832,466.18 元。以2002 年末总股本881,785,550 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计88,178,555,元剩余2,653,911.18 元结转下一年度分配。
    四、其他报告事项
    本报告期内公司继续选定《证券时报》、《中国证券报》作为公司信息披露的报刊。
    第八章  监事会报告
    一、本报告期内监事会的工作情况
    本报告期内监事会共召开二次会议,具体情况如下:
    1、2002 年2 月27 日召开第三届监事会第五次会议,审议通过公司2001 年年度报告中的监事会报告;监事会对有关事项发表独立意见。
    本次监事会决议公告刊登在2002 年3 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、2002 年8 月9 日召开第三届监事会第六次会议,会议审议通过了公司2002 年半年度报告及半年度报告摘要。
    本次监事会决议公告刊登在2002 年8 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、监事会对有关事项发表独立意见如下
    1、公司依法运作情况
    监事会通过审查董事会、股东大会方案及程序,列席董事会、出席股东大会,对其决策程序、内容进行监督审核,认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家其他有关规定依法运作,决策程序合法。公司建立了较为完善的内部控制制度,并得到了有效的执行。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务的情况
    公司2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,信永中和会计师事务所对公司2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    3、募集资金使用情况
    公司最近一次募集资金为2000 年配股募集资金,实际投入项目与承诺项目部分发生变更。公司监事会对项目变更均出具了独立的监事会意见。投资项目的变更均通过股东大会的批准,变更程序合法。
    4、收购出售资产情况
    公司收购或出售资产交易价格均以评估价格做为交易价格,交易价格合理,未发现内幕交易,也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    5、关联交易情况
    公司2002 年发生了收购河北东银水泥有限公司部分资产、承债收购冀润水泥厂、受让集团公司“盾石”及“盾石牌”商标、受让集团公司所持唐山冀东三友水泥有限公司80%的股权及其他由于日常生产经营而发生的关联交易,关联交易价格按评估价格、市场价格或协议价格结算,公平合理,未损害上市公司利益。
    6、会计师事务所没有出具有解释性说明保留意见拒绝表示意见或否定意见的审计报告公司未对报告期利润实现数进行预测
    第九章  重要事项
    一、重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程
    1、收购资产
    单位:(人民币)万元
交易对方及被收购资产          收购日           收购价格
购买河北东银水
泥有限公司部分
资产                  2002年06月30日           24,624.57
购买河北省冀东
水泥集团唐山冀
润水泥厂资产           2002年06月30日           4,130.20

交易对方及被收购资产      自收购日起至         是否为关
                          本年末为上           联交易
                          市公司贡献
                          的净利润

购买河北东银水
泥有限公司部分
资产                       未独立核算        评估价值定价
购买河北省冀东
水泥集团唐山冀
润水泥厂资产                  76.60          评估价值定价
    2、出售资产
    报告期内公司无出售资产事项
    3、所涉及事项对公司业务连续性管理层稳定性的影响
    上述两项购买行为均是为了保障公司业务的连续性、扩大生产规模、避免同业竞争而进行的,公司管理层未因上述购买事项而发生变更。
    三、重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
    公司无因购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。
    2、资产、股权转让发生的关联交易
    (1)购买河北东银水泥有限公司部分资产
    该事项已经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。经中和资产评估有限公司评估,被收购资产的账面净值为31,401.58 万元,评估价值为24,624.57 万元。双方约定以评估价值24,624.57 万元作为本次收购资产的交易价格。公司以现金方式向河北东银水泥有限公司支付收购款,其中:在协议生效之日起十日内向东银公司支付人民币17,000 万元,余款7,624.57 万元在2002 年12 月31 日前付清。
    截至2002 年6 月30 日,公司已按合同约定支付全部买断价款,上述资产已划入本公司。本次收购行为涉及的土地使用权问题,签订了土地租赁协议。
    本次收购使公司现金流出增加、固定资产增长、折旧增加、流动比率和速动比率降低,但租赁费减少。从总体看,公司的生产经营和盈利水平不会因此受到影响,本次收购将使公司独立拥有完整的第二条水泥生产线,进一步强化了股份公司生产经营的独立性和完整性将具有更良好的持续经营能力。
    河北东银水泥有限公司为集团公司控股子公司,该项交易为关联交易
    (2)购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产
    该事项已经公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过。经中和资产评估有限公司评估,被收购资产的帐面净值为4,166.45 万元,评估价值为4,130.16 万元。双方约定以评估价值4,130.16 万元作为本次收购资产的交易价格。公司承接冀润水泥厂债务3,416.74 万元,交易价格与承债总额的差额713.42 万元,由股份公司在《承债收购冀润水泥厂资产协议书》生效之日起10 日内一次性支付给冀润水泥厂。
    截至2002 年6 月30 日公司已按合同约定支付了713.42 万元的差额价款,承担了相应债务。公司于2002 年6 月30 日以评估价值4130.16 万元为基准价,并加上2002年1-6 月唐山冀润水泥厂资产、负债及所有者权益变化调整金额,最终以4245.40 万元的实际价格承债收购了唐山冀润水泥厂全部资产。上述资产已划入本公司。本次收购行为涉及的土地使用权问题,已签订土地租赁协议。根据公司董事会三届三十次会议的决定,2002 年7 月31 日将买断的资产注册成立了唐山冀东水泥股份有限公司冀润分公司。
    本次收购后,将整合生产能力,并通过技术改造扩大生产规模,有利于公司良性、持续、稳定发展。但在技术改造实施期间,不会给股份公司带来明显效益。本次收购完成后,导致公司的现金流出和负债增加,资产负债率提高,增加公司的债务负担。
    河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂为集团公司全资子公司,该项交易为关联交易。
    3、公司与关联方担保事项
单位:(人民币(万元
担保对象
名称           发生日期              担保金额           担保类型
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2001年06月30日        3,000.00          连带责任担保
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2001年11月15日        2,000.00          连带责任担保
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年11月15日        2,000.00          连带责任担保
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年11月15日        1,508.50          连带责任担保
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年06月30日          500.00          连带责任担保
沈阳冀东
水泥有限
公司           2002年03月04日        2,500.00          连带责任担保
沈阳冀东
水泥有限
公司           2002年07月26日        1,500.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年02月22日        1,000.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年04月05日        1,000.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年07月23日        3,400.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年06月05日        2,000.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年08月30日       10,443.00          连带责任担保
唐山海螺
型材有限
责任公司       2002年08月30日        2,000.00          连带责任担保
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年07月19日        1,000.00          连带责任担保
担保发生额合计                      33,851.50
担保余额合计
其中关联担保余额合计

担保对象
名称                      担保期              是否履行完毕     是否为关
                                                                联方担保
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2001年6月30日--2006年6月30日         否             是
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2001年11月14日--2004年11月14日       是             是
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年11月14日--2005年11月14日       否             是
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年11月14日--2005年11月14日       否             是
冀东水泥
吉林有限
责任公司       2002年6月30日--2005年6月30日         否             是
沈阳冀东
水泥有限
公司           2002年3月4日--2005年3月4日           否             是
沈阳冀东
水泥有限
公司           2002年7月11日--2005年7月11日         否             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年2月22日--2005年2月22日         是             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年4月4日--2005年4月4日           否             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年7月23日--2009年7月23日         否             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年6月4日--2005年6月4日           否             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年08月30日--2008年2月28日        否             是
唐山海螺
型材有限
责任公司       2002年8月30日--2006年8月30日         否             是
三河冀东
水泥有限
责任公司       2002年7月19日--2002年12月18日        是             是
担保发生额合计                                             33,851.50
担保余额合计                                               29,851.50
其中关联担保余额合计                                       29,851.50
    其中:冀东水泥磐石有限责任公司、唐山海螺型材有限责任公司未纳入合并范围。
    上述担保截至报告期末无明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。
    4、其他重大关联交易
    (1)购买集团公司拥有的用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”商标
    该事项已经公司董事会三届二十八次会议和三届三十二次会议审议通过,确定交易价格为1,190 万元,待双方将商标过户手续办妥后,由本公司向集团公司一次性付清。
    中和资产评估有限公司对“盾石”和“盾石牌”商标权于2001 年12 月31 日的公平市场价值采用收益现值法进行了评估,公平市场价值为4759 万元。由于商标价值由集团公司和本公司双方共同创造,经协商,一致同意取25%作为集团公司对“盾石”和“盾石牌”商标价值的贡献比例,因此该特定交易行为下商标转让价值为1190 万元。
    由于本次“盾石”和“盾石牌”商标所有权转让行为须经国家工商行政管理局商标局核准后方可生效,目前正在办理相关手续购,买价款尚未支付。
    该商标权的摊销年限为10 年,此次交易对股份公司未来经营影响较小。公司受让集团公司商标所有权后,有利于公司长远发展,但所产生的积极影响必须经过一段时间才能逐步显现,不可能立即凸显。
    集团公司为本公司控股股东该项交易为关联交易
    (2)购买集团公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权
    该事项已经公司董事会三届十八次会议和三届三十五次会议审议通过
    经信永中和会计师事务所对唐山冀东三友水泥有限公司进行审计,截至2002 年6月30 日,该公司资产总额为24,900.69 万元,负债总额为189,00.69 万元,净资产为6,000万元。
    经北京京都资产评估有限责任公司对唐山冀东三友水泥有限公司的全部资产进行评估,该公司净资产帐面净值为6,000 万元,评估价值为6526.57 万元,集团公司所持80%股权的评估价值为5,221.26 万元。
    双方约定以评估价值5,221.26万元作为购买该股权的交易价格。合同约定经三方签字盖章,并经本公司股东大会审议通过后生效。合同生效后10日内,本公司以自有资金用现金的方式向集团公司付清全部转让金。本公司董事会决定将在2002年度股东大会上审议该关联交易。
    本次关联交易的目的是为了有效的避免集团公司与本公司的同业竞争,同时扩大本公司的水泥熟料生产能力,扩大本公司产品的市场占有率。
    买断后,本公司销售收入将有一定幅度的增长,同时成本、费用也会有一定程度的增加。由于该公司为独立经营的法人实体,盈利情况取决于该公司的生产经营状况。
    集团公司为本公司控股股东该项交易为关联交易。
    四、重大合同及其履行情况:
    1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产且为公司带来的利润达到当年利润总额10%以上的情况。
    2、重大担保见第三部分中的第3 项。
    3、报告期内委托他人进行资产管理事项及委托贷款事项:
    报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项,也未发生委托贷款事项。
    4、其他重大合同:公司无其他重大合同。
    五、公司或持股5%以上股东的承诺事项:
    公司三届二十一次董事会承诺:(1)公司2002 年度实施一次利润分配。2002 年实现的净利润提取10%法定公积金和5%法定公益金后为可分配利润,2001 年未分配利润滚存至2002 年,与2002 年可分配股利一并分配,分配比例为50%以上,主要采用派发现金的形式。(2)公司2002 年度不进行资本公积金转增股本。
    公司2002 年度利润分配预案及2002 年资本公积金转增股本情况与承诺一致。
    六、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况:
    经2001 年度股东大会审议通过,2002 年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为公司审计机构。
    2002 年,公司支付给会计师事务所报酬94.25 万元,其中2001 年度会计报表审计费48 万元;2002 年第一季度会计报表审计费18.95 万元;前次募集资金投向审核6 万元;内部控制制度评价费用6 万元;对唐山冀东三友水泥有限公司进行审计的审计费13万元;差旅费2.3 万元。2001 年公司支付给会计师事务所报酬35.3 万元,其中:支付2000 年年度审计费用33.8 万元,差旅费1.5 万元。公司董事会认为除会计报表审计费用以外的其他服务收费不会影响注册会计师审计的独立性。
    截至2002 年底,信永中和会计师事务(原中信永道会计师事务所、信永会计师事务所)已为本公司提供审计服务10 年。
    七、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况
    1、报告期内公司公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况
    2、报告期内中国证监会及其派出机构对公司进行检查情况
    2002 年8 月28 日至8 月31 日,中国证监会石家庄特派办和河北省经贸委按照中国证监会和国家经贸委的要求,对公司建立现代企业制度情况进行了重点检查,8 月31日,检查组和公司口头交换了意见,公司根据交换意见的中提出的不足,积极进行了整改。
    八、其他重大事项
    1、根据2001 年度股东大会和2002 年第一次临时股东大会审议通过的修改公司章程的议案,公司对《唐山冀东水泥股份有限公司章程》进行了修改。
    2、根据2002 年第一次临时股东大会审议通过的增加公司经营范围的议案,公司于2002 年7 月12 日变更了公司营业执照,增加了经营范围。
    第十章  财务报告
    审计报告
    唐山冀东水泥股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)2002 年12 月31 日母公司及合并资产负债表,2002 年度母公司及合并利润及利润分配表、2002 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任,是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况、2002 年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。
    信永中和会计师事务所
    中国注册会计师罗玉成
    中国注册会计师谭小青
    二零零三年一月二十四日
    唐山冀东水泥股份有限公司资产负债表
                                                            单位人民币元
资产                                 附注                      合并数
流动资产:                                                 2002年12月31日
货币资金                           五、1                   317,905,230.85
短期投资                               -                             -
应收票据                           五、2                    45,415,959.00
应收股利                               -                             -
应收利息                               -                             -
应收账款                           五、3                   284,229,949.59
其他应收款                         五、4                    69,175,052.10
预付账款                           五、5                    73,437,155.56
应收补贴款                             -                             -
存货                               五、6                   243,710,588.47
待摊费用                           五、7                    11,332,718.73
一年内到期的长期债权投资               -                             -
其他流动资产                           -                             -
流动资产合计                                             1,045,206,654.30
长期投资
长期股权投资                       五、8                   300,615,036.39
长期债权投资                       五、8                        55,656.81
长期投资合计                                               300,670,693.20
其中合并价差                                                 7,320,672.99
固定资产
固定资产原价                       五、9                 2,581,000,166.88
减累计折旧                         五、9                   790,370,805.89
固定资产净值                       五、9                 1,790,629,360.99
减固定资产减值准备                 五、9                    13,615,423.16
固定资产净额                                             1,777,013,937.83
工程物资                          五、10                    12,603,968.24
在建工程                          五、11                   123,565,873.95
固定资产清理                           -                             -
固定资产合计                                             1,913,183,780.02
无形资产及其他资产
无形资产                          五、13                    50,662,668.76
长期待摊费用                      五、12                    27,430,933.21
其他长期资产                           -                             -
无形资产及其他资产合计                                      78,093,601.97
递延税项
递延税款借项                           -                             -
资产总计                                                 3,337,154,729.49

资产                                   合并数                  母公司
流动资产:                        2001年12月31日           2002年12月31日     
货币资金                           502,420,412.37          253,340,726.48     
短期投资                                        -                       -
应收票据                            26,120,000.00           40,925,959.00     
应收股利                               749,616.49              749,616.49
应收利息                                        -                       -
应收账款                           253,997,887.12          241,678,665.06     
其他应收款                          63,185,068.77          135,011,794.68     
预付账款                            52,291,674.46           63,676,289.54     
应收补贴款                                      -                       -
存货                               204,475,344.14          159,373,476.14     
待摊费用                            11,244,104.17            9,910,340.10     
一年内到期的长期债权投资                        -                       -
其他流动资产                                    -                       -
流动资产合计                     1,113,734,491.03          904,666,867.49     
长期投资
长期股权投资                        59,103,554.11          619,415,049.70     
长期债权投资                                    -               55,656.81     
长期投资合计                        59,103,554.11          619,470,706.51     
其中合并价差                          -896,445.89                       -     
固定资产
固定资产原价                     2,113,382,681.09        2,129,793,833.87              
减累计折旧                         657,715,939.81          741,857,070.68     
固定资产净值                     1,455,666,741.28        1,387,936,763.19              
减固定资产减值准备                  13,615,423.16           13,615,423.16     
固定资产净额                     1,442,051,318.12        1,374,321,340.03     
工程物资                            21,750,885.56           10,050,305.35     
在建工程                           121,249,873.22           31,295,105.97     
固定资产清理                                    -                       -
固定资产合计                     1,585,052,076.90        1,415,666,751.35     
无形资产及其他资产
无形资产                            50,690,571.20                       -     
长期待摊费用                        36,456,824.69           22,094,696.42     
其他长期资产                                    -                       -
无形资产及其他资产合计              87,147,395.89           22,094,696.42     
递延税项
递延税款借项                                    -                       -
资产总计                         2,845,037,517.93        2,961,899,021.77     

资产                                                           母公司
流动资产:                                                 2001年12月31日
货币资金                                                   407,857,582.86
短期投资
应收票据                                                    20,540,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                   225,448,296.43
其他应收款                                                  94,281,121.78
预付账款                                                    45,125,983.34
应收补贴款
存货                                                       142,915,391.96
待摊费用                                                     9,864,482.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               946,782,475.42
长期投资
长期股权投资                                               345,252,751.46
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               345,252,751.46
其中合并价差                                                            -
固定资产
固定资产原价                                             1,820,203,549.40
减累计折旧                                                 639,138,522.81
固定资产净值                                             1,181,065,026.59
减固定资产减值准备                                          13,615,423.16
固定资产净额                                             1,167,449,603.43
工程物资                                                    10,054,701.73
在建工程                                                    36,351,673.49
固定资产清理
固定资产合计                                             1,213,855,978.65
无形资产及其他资产
无形资产                                                                -
长期待摊费用                                                27,116,250.68
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      27,116,250.68
递延税项
递延税款借项
资产总计                                                 2,533,007,456.21
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:杜金弘              主管会计工作负责人:张增光     
                                           会计机构负责人:任前进
    唐山冀东水泥股份有限公司资产负债表续
                                                              单位人民币元
负债和股东权益                      附注                         合并数
流动负债                                                   2002年12月31日
短期借款                          五、14                   608,000,000.00
应付票据                          五、15                    45,029,131.01
应付账款                          五、16                    68,816,686.59
预收账款                          五、17                    40,909,374.19
应付工资                                                     1,625,106.58
应付福利费                                                   2,605,182.53
应付股利                          五、19                    90,980,763.93
应交税金                          五、20                     1,811,274.13
其他应交款                                                    -341,354.04
其他应付款                        五、18                    61,248,196.68
预提费用                          五、21                    10,565,311.61
预计负债                           -                             -
一年内到期的长期负债              五、22                   343,889,334.64
其他流动负债                       -                             -
流动负债合计                                             1,275,139,007.85
长期负债
长期借款                          五、23                   440,500,000.00
应付债券                           -                             -
长期应付款                        五、24                    21,493,655.64
专项应付款                         -                             -
其他长期负债                       -                             -
长期负债合计                                               461,993,655.64
递延税项
递延税款贷项                       -                             -
负债合计                                                 1,737,132,663.49
少数股东权益
少数股东权益                                                27,160,651.10
股东权益
股本                              五、25                   881,785,550.00
资本公积                          五、26                   478,242,791.28
盈余公积                          五、27                   210,179,162.44
其中法定公益金                    五、27                    56,519,169.84
未分配利润                        五、28                     2,653,911.18
股东权益合计                                             1,572,861,414.90
负债和股东权益总计                                       3,337,154,729.49

负债和股东权益                  合并数                          母公司
流动负债                    2001年12月31日                 2002年12月31日
短期借款                    305,600,000.00                 513,000,000.00
应付票据                     19,304,089.56                  19,944,131.01
应付账款                     60,241,331.40                  33,688,116.57
预收账款                     42,685,869.09                  33,018,958.10
应付工资                         33,637.55                   1,625,106.58
应付福利费                    2,190,739.14                     596,847.99
应付股利                     90,979,629.45                  90,835,850.00
应交税金                      5,498,754.43                  -2,687,179.85
其他应交款                       86,085.70                    -468,235.26
其他应付款                   60,557,140.71                  19,025,559.97
预提费用                     12,390,190.45                   5,760,909.92
预计负债                          -                                     -
一年内到期的长期负债        134,000,000.00                 262,570,000.00
其他流动负债                      -                                     -
流动负债合计                733,567,467.48                 976,910,065.03
长期负债
长期借款                    386,770,000.00                 406,500,000.00
应付债券                          -                                     -
长期应付款                  143,405,641.59                              -
专项应付款                        -                                     -
其他长期负债                      -                                     -
长期负债合计                530,175,641.59                 406,500,000.00
递延税项
递延税款贷项                      -
负债合计                  1,263,743,109.07               1,383,410,065.03
少数股东权益
少数股东权益                 26,284,789.23                              -
股东权益
股本                        881,785,550.00                 881,785,550.00
资本公积                    477,990,671.19                 478,242,791.28
盈余公积                    194,312,427.91                 210,179,162.44
其中法定公益金               51,230,258.33                  56,519,169.84
未分配利润                      920,970.53                   8,281,453.02
股东权益合计              1,555,009,619.63               1,578,488,956.74
负债和股东权益总计        2,845,037,517.93               2,961,899,021.77

负债和股东权益                                                 母公司
流动负债                                                   2001年12月31日
短期借款                                                   264,500,000.00
应付票据                                                    16,104,089.56
应付账款                                                    25,739,056.77
预收账款                                                    29,281,219.53
应付工资                                                        33,637.55
应付福利费                                                     526,546.25
应付股利                                                    90,834,715.52
应交税金                                                     6,378,186.32
其他应交款                                                     112,439.59
其他应付款                                                  16,947,027.10
预提费用                                                     6,970,918.39
预计负债
一年内到期的长期负债                                       134,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                               591,427,836.58
长期负债
长期借款                                                   386,570,000.00
应付债券
长期应付款                                                              -
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               386,570,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计                                                   977,997,836.58
少数股东权益
少数股东权益                                                            -
股东权益
股本                                                       881,785,550.00
资本公积                                                   477,990,671.19
盈余公积                                                   194,312,427.91
其中法定公益金                                              51,230,258.33
未分配利润                                                     920,970.53
股东权益合计                                             1,555,009,619.63
负债和股东权益总计                                       2,533,007,456.21
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:杜金弘          主管会计工作负责人:张增光  
                                    会计机构负责人:任前进
    唐山冀东水泥股份有限公司利润及利润分配表
                                                              单位人民币元
项目                          附注                            合并数
                                                             2002年度
一主营业务收入               五、29                      1,111,906,542.57
减主营业务成本               五、29                        727,351,942.79
主营业务税金及附加                                           8,685,097.40
二主营业务利润                                             375,869,502.38
加其他业务利润               五、30                          1,716,645.32
减营业费用                   五、31                         97,872,782.21
管理费用                                                   100,028,285.20
财务费用                     五、32                         59,497,064.12
三营业利润                                                 120,188,016.17
加投资收益                   五、33                           -804,034.93
补贴收入                     五、34                         30,124,459.32
营业外收入                                                   1,293,541.66
减营业外支出                                                 2,479,340.35
四利润总额                                                 148,322,641.87
减所得税                                                    41,668,549.82
少数股东损益                                                   875,861.87
五净利润                                                   105,778,230.18
加年初未分配利润                                               920,970.53
其他转入                        -                                -
六可供分配的利润                                           106,699,200.71
减提取法定盈余公积                                          10,577,823.02
提取法定公益金                                               5,288,911.51
七可供股东分配的利润                                        90,832,466.18
减应付优先股股利                -                                -
提取任意盈余公积                -                                -
应付普通股股利                                              88,178,555.00
转作股本的普通股股

八未分配利润                                                 2,653,911.18

项目                                  合并数                     母公司
                                   2001年度                     2002年度
一主营业务收入                1,002,489,602.27             795,544,448.75
减主营业务成本                  642,221,928.34             510,812,317.75
主营业务税金及附加                7,793,972.43               6,116,908.24
二主营业务利润                  352,473,701.50             278,615,222.76
加其他业务利润                   -3,906,501.25              -2,172,720.36
减营业费用                      111,351,303.55              58,985,223.48
管理费用                         94,806,514.00              72,041,501.15
财务费用                         27,890,138.70              57,240,368.13
三营业利润                      114,519,244.00              88,175,409.64
加投资收益                        2,669,424.68              37,846,781.03
补贴收入                         21,171,626.09              26,000,000.00
营业外收入                         -167,983.70                 368,571.87
减营业外支出                      1,498,017.84               2,042,166.74
四利润总额                      136,694,293.23             150,348,595.80
减所得税                         19,449,107.94              38,942,823.78
少数股东损益                      2,305,155.48                          -
五净利润                        114,940,029.81             111,405,772.02
加年初未分配利润                -10,117,058.60                 920,970.53
其他转入
六可供分配的利润                104,822,971.21             112,326,742.55
减提取法定盈余公积               10,482,297.12              10,577,823.02
提取法定公益金                    5,241,148.56               5,288,911.51
七可供股东分配的利润             89,099,525.53              96,460,008.02
减应付优先股股利                             -                          -
提取任意盈余公积                             -                          -
应付普通股股利                   88,178,555.00              88,178,555.00
转作股本的普通股股

八未分配利润                        920,970.53               8,281,453.02

项目                                                            母公司
                                                               2002年度      
一主营业务收入                                             707,090,542.65
减主营业务成本                                             446,736,022.41
主营业务税金及附加                                           6,601,317.69
二主营业务利润                                             253,753,202.55
加其他业务利润                                              -4,431,539.07
减营业费用                                                  72,735,297.36
管理费用                                                    69,998,438.59
财务费用                                                    27,061,277.45
三营业利润                                                  79,526,650.08
加投资收益                                                  45,105,452.00
补贴收入                                                    10,000,000.00
营业外收入                                                    -471,992.35
减营业外支出                                                 1,350,968.28
四利润总额                                                 132,809,141.45
减所得税                                                    17,869,111.64
少数股东损益                                                            -
五净利润                                                   114,940,029.81
加年初未分配利润                                           -10,117,058.60
其他转入
六可供分配的利润                                           104,822,971.21
减提取法定盈余公积                                          10,482,297.12
提取法定公益金                                               5,241,148.56
七可供股东分配的利润                                        89,099,525.53
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              88,178,555.00
转作股本的普通股股

八未分配利润                                                   920,970.53

    补充资料
项目                                                   合并数               
                                           2002年度              2001年度   
1出售处置部门或被投资单位所得收益           0.00                   0.00     
2自然灾害发生的损失                         0.00                   0.00     
3会计政策变更增加或减少利润总额             0.00                   0.00     
4会计估计变更增加或减少利润总额    -7,080,581.37                   0.00  
5债务重组损失                               0.00                   0.00     
6其他                                       0.00                   0.00     

项目                                                   母公司
                                          2002年度               2001年度
1出售处置部门或被投资单位所得收益           0.00                     0.00
2自然灾害发生的损失                         0.00                     0.00
3会计政策变更增加或减少利润总额             0.00                     0.00
4会计估计变更增加或减少利润总额    -6,205,909.42                     0.00
5债务重组损失                               0.00                     0.00
6其他                                       0.00                     0.00
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:杜金弘              主管会计工作负责人:张增光   
                                           会计机构负责人:任前进
    唐山冀东水泥股份有限公司现金流量表
                                                             单位人民币元
项目                                           附注             2002年度
                                                                 合并数
一经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金                               1,082,807,472.74
收到的税费返回                                              28,551,364.14
收到的其他与经营活动有关的现金                              37,634,251.75
现金流入小计                                             1,148,993,088.63
购买商品接受劳务支付的现金                                 599,985,421.74
支付给职工以及为职工支付的现金                              76,523,674.41
支付的各项税费                                             169,613,999.42
支付的其他与经营活动有关的现金                             126,696,304.18
现金流出小计                                               972,819,399.75
经营活动产生的现金流量净额                                 176,173,688.88
二投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                           120,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             -
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           2,923,013.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                 3,043,013.00
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金             463,236,655.68
投资所支付的现金                                           236,293,330.37
支付的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               699,529,986.05
投资活动产生的现金流量净额                                -696,486,973.05
三筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                 -
借款所收到的现金                                         1,001,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  94,572.47
现金流入小计                                             1,001,694,572.47
偿还债务所支付的现金                                       516,600,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                         149,296,469.82
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               665,896,469.82
筹资活动产生的现金流量净额                                 335,798,102.65
四汇率变动对现金的影响                                               -
五现金及现金等价物净增加额                                -184,515,181.52

项目                                                           2002年度
                                                                 母公司
一经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金                                 803,908,752.60
收到的税费返回                                              26,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                              29,725,662.92
现金流入小计                                               859,634,415.52
购买商品接受劳务支付的现金                                 421,287,494.53
支付给职工以及为职工支付的现金                              55,108,147.65
支付的各项税费                                             138,158,552.43
支付的其他与经营活动有关的现金                             139,457,869.67
现金流出小计                                               754,012,064.28
经营活动产生的现金流量净额                                 105,622,351.24
二投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                           120,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             -
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           2,918,013.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                 3,038,013.00
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金             283,983,235.91
投资所支付的现金                                           230,293,330.37
支付的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               514,276,566.28
投资活动产生的现金流量净额                                -511,238,553.28
三筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                 -
借款所收到的现金                                           860,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                               860,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       463,500,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                         145,900,654.34
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               609,400,654.34
筹资活动产生的现金流量净额                                 251,099,345.66
四汇率变动对现金的影响                                               -
五现金及现金等价物净增加额                                -154,516,856.38
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:杜金弘                主管会计工作负责人:张增光    
                                             会计机构负责人:任前进
    现金流量表
                                                             单位人民币元
项目                                                附注         2002年度
                                                                   合并数
1将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                     105,778,230.18
加少数股东损益                                                 875,861.87
计提的资产减值准备                                          23,902,379.99
固定资产折旧                                               137,358,021.36
无形资产摊销                                                   880,102.44
长期待摊费用摊销                                            21,046,771.05
待摊费用减少减增加                                             341,841.80
预提费用增加减减少                                          -2,022,438.14
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收                 1,281,201.82
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    60,437,951.88
投资损失减收益                                                 804,034.93
递延税款货项减借项                                                      -
存货的减少减增加                                           -35,273,228.03
经营性应收项目的减少减增加                                -166,907,088.05
经营性应付项目的增加减减少                                  27,670,045.78
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 176,173,688.88
2不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
33现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             317,905,230.85
减现金的期初余额                                           502,420,412.37
加现金等价物的期末余额                                                  -
减现金等价物的期初余额                                                  -
现金及现金等价物净增加额                                  -184,515,181.52

项目
                                                                  母公司
1将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                     111,405,772.02
加少数股东损益                                                          -
计提的资产减值准备                                          18,011,291.71
固定资产折旧                                               107,744,156.66
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                            16,155,829.24
待摊费用减少减增加                                             384,598.82
预提费用增加减减少                                          -1,407,567.77
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收                 1,266,675.66
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                    57,720,964.86
投资损失减收益                                             -37,846,781.03
递延税款货项减借项                                                      -
存货的减少减增加                                           -12,496,067.88
经营性应收项目的减少减增加                                -174,794,382.95
经营性应付项目的增加减减少                                  19,477,861.90
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 105,622,351.24
2不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
33现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             253,340,726.48
减现金的期初余额                                           407,857,582.86
加现金等价物的期末余额                                                  -
减现金等价物的期初余额                                                  -
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分{#符号1537}
    公司法定代表人:杜金弘               主管会计工作负责人:张增光    
                                             会计机构负责人:任前进
    资产减值准备明细表(合并)
                                                           单位:人民币元
项目                         2001年12月31日                    本期增加数
一、坏账准备合计              83,774,778.99                 32,421,697.21
其中:应收账款                83,774,778.99                 28,829,964.53
其他应收款                                                   3,591,732.68
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计             739,999.16
其中:库存商品
原材料                           739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计      13,615,423.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                      13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备           1,343,859.34
八、委托贷款减值准备

项目                                 本期转回数            2002年12月31日
一、坏账准备合计                  14,422,032.55            101,774,443.65
其中:应收账款                    14,422,032.55             98,182,710.97
其他应收款                                                   3,591,732.68
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           739,999.16
其中:库存商品
原材料                                                         739,999.16
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    13,615,423.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    13,615,423.16
六、无形资产减值准备                                                    -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备               1,343,859.34                         -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    资产减值准备明细表(母公司)
                                                         单位:人民币元
项目                         2001年12月31日                 本期增加数
一、坏账准备合计              81,179,633.26                 26,530,608.93
其中:应收账款                81,179,633.26                 23,644,117.08
其他应收款                                                   2,886,491.85
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计             739,999.16                          -
其中:库存商品                            -
原材料                           739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计      13,615,423.16                          -
其中:房屋、建筑物                        -
机器设备                      13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备           1,343,859.34                          -
八、委托贷款减值准备

项目                             本期转回数               2002年12月31日
一、坏账准备合计                 14,422,032.55              93,288,209.64
其中:应收账款                   14,422,032.55              90,401,717.79
其他应收款                                                   2,886,491.85
二、短期投资跌价准备合计                                                -
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                                -
三、存货跌价准备合计                      -                    739,999.16
其中:库存商品
原材料                                                         739,999.16
四、长期投资减值准备合计                                                -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
五、固定资产减值准备合计                  -                 13,615,423.16
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    13,615,423.16
六、无形资产减值准备                                                    -
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
七、在建工程减值准备              1,343,859.34                          -
八、委托贷款减值准备                                                    -
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:杜金弘                  主管会计工作负责人:张增光     
                                                会计机构负责人:任前进
    唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
    2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日
    (本附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    一公司概况
    1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称本公司)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下简称集团公司)作为独家发起人设立的股份公司,集团公司的前身为河北省冀东水泥厂,本公司于1994 年5 月8 日成立。注册资本为人民币323,600,000 元。
    2 1996 年5 月30 日本公司发行社会公众股60,000,000 股, 每股面值人民币1 元,1996 年6月14 日在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000 元。
    3 本公司1997 年7 月按10:3 的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股,配股价格为每股5 元。配股后总股本为452,445,340 股。
    4 本公司1998 年5 月以1997 年末总股本452,445,340 股为基数,向全体股东每10 股转增8股,将资本公积转入股本361,956,272 元,总股本为814,401,612 股。
    5 本公司内部职工股股票18,654,000 股于1999 年6 月1 日在深圳证券交易所上市,公司内部职工股减少至零股。
    6 本公司2000 年3 月以1998 年末总股本814,401,612 股为基数,每10 股配3 股,共计配售67,383,938 股。该次配股后总股本变更为881,785,550 股。
    7 本公司转配股63,180,000 股经深圳证券交易所批准,于2000 年12 月6 日起上市流通,转配股减少至零股,已流通股份由206,770,215 股增至269,950,215 股。至2002 年12 月31 日其股本构成如下:
股权性质                                                     千股
一、尚未流通股份
1、 发起人股份                                                605,916
其中:国家拥有股份                                            605,916
2、 募集法人股份                                                5,919
尚未流通股份合计                                              611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份                                        269,950
已流通股份合计                                                269,950
合计                                                          881,785
    公司地处河北省唐山市丰润区,主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料。
    二公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1 会计制度
    本公司根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制会计报表。
    2 会计年度
    本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
    3 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4 记账基础和计价原则
    本公司会计报表以权责发生制为记账基础,除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外,均以历史成本为计价原则。
    5 外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,资产负债表日的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整,产生的汇兑损益计入当期损益。
    6 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7 短期投资核算方法
    短期投资初始(取得时)的计价按照投资成本计量:短期股票投资的现金股利、短期债券投资的利息,在实际收到时,除已经计入“应收股利”和“应收利息”科目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资的账面价值,只有在最终出售、转让时,才确认相应的投资收益。
    本公司于期末对短期投资按照成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。具体计提时,一般按单项投资计提跌价准备。
    8 坏账核算方法
    由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等:债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年:其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项确认为坏账损失,冲减坏账准备。
    坏账损失采用备抵法核算,本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准备。对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准备计提比例一般为:
账龄                                       非关联公司
逾期不到1年                                5%
逾期1-2年                                  10%
逾期2-3年                                  30%
逾期3-4年                                  50%
逾期4-5年                                  80%
逾期超过5年                              100%
    9 存货核算方法
    存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。
    购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本:自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。
    领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。低值易耗品采用五五摊销法核算。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价:期末在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
    10 长期投资核算方法
    长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资,采用成本法核算:对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响的股权投资,采用权益法核算:对投资额占被投资企业可表决权资本50% 以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
    长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本,以支付现金取得的长期债券投资,按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息,计入投资收益。
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复,该可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计入长期投资减值准备。
    初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定的期限摊销计入损益。本公司长期股权投资差额按10 年摊销。
    11 固定资产计价和折旧方法
    固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
    本公司成立时,国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价,其他购置或新建固定资产均按原始成本计价。固定资产折旧以预计使用年限在预留3% 残值后采用直线法计算,折旧年限及年折旧率如下:
类别                折旧年限(年)      年折旧率
房屋建筑物            25-40             2.425%  -3.880%
机器设备                 12             8.083%
运输设备                 10             9.7%
其他设备                  5            19.4%
    本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
    (1) 固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复:
    (2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等:
    (3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产相关的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响:
    (4) 企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响:
    (5) 同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低:
    (6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    12 在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建中的资本性资产,以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用,以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时停止其借款利息的资本化。
    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。所购置的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产,次月开始计提折旧。
    本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。
    (1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程:
    (2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性:
    (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13 无形资产计价及摊销方法
    (1) 土地使用权的计价:本公司购置的土地使用权按实际成本入账,包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。
    (2) 土地使用权的摊销:在土地使用权出让年限内按直线法摊销。
    (3) 其他无形资产的计价:本公司无形资产按取得时的实际成本计价,以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本:投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本:自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (4) 其他无形资产的摊销:本公司无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销,计入当期损益。法律、合同均未规定年限的,摊销年限不应超过10 年。
    (5) 无形资产减值准备:本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    1) 已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响:
    2) 市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复:
    3) 已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值:
    4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    14 长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用指大修理费用,系水泥生产线定期停产检修时发生的相关费用,以实际成本入账,并采用直线法按照受益期分3 年平均摊销。
    15 借款费用的会计处理方法
    借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销,以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    (1) 资产支出已经发生:
    (2) 借款费用已经发生:
    (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。
    16 预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    (1) 该义务是本公司承担的现时义务:
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业:
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    17 收入确认的方法
    本公司的收入主要包括销售收入和劳务收入,其收入确认原则如下:
    (1) 销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2) 提供劳务收入
    提供劳务收入在完成劳务时确认收入。
    18 所得税的会计处理方法
    本公司按规定从当期利润中扣除所得税,采用应付税款法核算。
    19 利润分配方法
    按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定,本公司税后利润须按下列顺序分配:
    (1) 弥补以前年度亏损:
    (2) 提取法定盈余公积金10% (当此公积金累计至本公司注册资本的50% 时可不再提取)
    (3) 提取法定公益金5%
    (4) 提取任意盈余公积金:
    (5) 支付股利。
    20 会计政策、会计估计的变更及影响
    根据本公司董事会通过的《唐山冀东水泥股份有限公司固定资产管理办法》,自2002 年1 月1 日起,本公司对固定资产重新分类,并对折旧年限变更如下:
       变更前                        变更后
类别           折旧年限        类别       折旧年限
房屋             40           房屋          40
建筑物           25           建筑物        25
动力设备         18
传导设备         28
机械设备         12
工具设备         12          机器设备       12
运输设备         12          运输设备       10
管理工具         8           办公用具        5
    上述会计估计变更致使本公司2002 年计提固定资产折旧较原折旧政策增加8,032 千元,影响2002 年利润总额-7,081 千元。
    21 合并会计报表编制方法及范围
    除个别虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的被投资企业不纳入合并会计报表范围外,本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围。
    合并会计报表所采用的会计方法:本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
    三税项
    1 所得税
    本公司除本公司之控股子公司冀东水泥吉林有限责任公司外均执行33%的所得税率。
    本公司之控股子公司冀东水泥吉林有限责任公司依据吉林省劳动厅、吉林省地方税务局吉劳字[1997]10 号《关于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知》,自2001 年始,减免企业所得税三年,2002 年免征企业所得税。
    2 增值税
    销售收入适用增值税。其中:内销产品销项税率为17% 。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    3 营业税
    本公司运输收入、租赁收入适用营业税,运输收入税率为收入的3% ,租赁收入税率为收入的5%。
    4 城建税及教育费附加
    城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7% 和3.5% 计提和缴纳。
    5 资源税
    本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币2 元的矿产资源税。
    6 个人所得税
    本公司职工的个人所得税由个人承担,本公司代扣代缴。
    四控股子公司
子公司名称                        注册资本  本公司投资额  投资比例
冀东水泥吉林有限责
任公司*1                           91,413        89,585       98%

三河冀东水泥有限责
任公司*2                           50,000        47,748        95.5%

吉林市冀东江机塑料
制品有限责任公司*3                 17,578        12,480       71%
沈阳冀东水泥有限公
司*4                               50,000        35,000       70%
唐山盾石干粉建材有
限责任公司*5                       59,800        58,604       98%
冀东水泥磐石有限
责任公司*6                         80,000        74,000        92.5%


冀东水泥扶风有限责
任公司*7                           75,000        73,500       90%
冀东水泥滦县有限责
任公司*8                           20,000        15,000       75%
输服务
冀东水泥哈尔滨有限
责任公司*9                         30,000        15,300       51%
鞍山冀东水泥有限责
任公司*10                         100,000        50,000       50%


子公司名称                              经营范围
冀东水泥吉林有限责
任公司*1                       水泥制造、与水泥相关的技术咨询、
                               技术服务;汽车货物运输
三河冀东水泥有限责
任公司*2                       生产和销售普通硅酸盐和矿渣硅酸
                               盐水泥及建材产品;公路汽车运输
吉林市冀东江机塑料
制品有限责任公司*3             生产、销售塑料编制袋及其他塑料制品
沈阳冀东水泥有限公
司*4                           水泥及水泥制品制造、销售
唐山盾石干粉建材有
限责任公司*5                   干粉建材产品的生产、销售及服务
冀东水泥磐石有限
责任公司*6                     水泥熟料、水泥、水泥制品的生产销
                               售、装卸、水泥生产技术咨询、服务、
                               转让
冀东水泥扶风有限责
任公司*7                       水泥、水泥熟料及石灰石生产和销售
冀东水泥滦县有限责
任公司*8                       水泥、水泥制品生产和销售、汽车运
输服务
冀东水泥哈尔滨有限
责任公司*9                     水泥制造、销售、运输
鞍山冀东水泥有限责
任公司*10                      水泥熟料、水泥、水泥制品制造和销
    *1 本公司于2000 年7 月以现金投资9,500 千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立冀东水泥吉林有限责任公司(以下简称吉林公司),持股比例为95%。 2001 年6 月本公司以现金80,085千元对吉林公司进行增资,增资后本公司投资共计89,585 千元,持股比例为98%。 另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。 吉林公司注册资本为91,413 千元。吉林公司位于吉林市昌邑区,其生产运行正常,会计报表已纳入合并范围。
    *2 本公司于2001 年6 月以现金11,189 千元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有限责任公司(以下简称三河公司)83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000 千元,又于2001 年11月以债权转投资形式增资21,559 千元,增资后本公司投资共计47,748 千元,持股比例为95.5%,另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为4.5%。 三河公司注册资本为50,000 千元。三河公司位于三河市李旗庄镇,其生产运行正常。会计报表已纳入合并范围。
    *3 本公司于2001 年7 月以现金及机器设备投资12,480 千元与吉林江北机械厂共同设立吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司(以下简称江机公司),江机公司注册资本为17,578 千元,本公司持股比例为71%。 另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29%。 江机公司位于吉林市遵义西路93 号,现已正式生产。会计报表已纳入合并范围。
    *4 本公司于2001 年7 月以现金投资18,000 千元与自然人单新建共同设立沈阳冀东水泥有限公司(以下简称沈阳公司),沈阳公司注册资本为30,000 千元,本公司持股比例为60%。 2001年12 月本公司以现金17,000 千元对沈阳公司进行增资,增资后本公司投资共计35,000 千元,持股比例为70%。 另一方股东单新建持股比例为24%, 股东段存国持股比例为6%。 增资后沈阳公司注册资本变更为50,000 千元。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村,现处于筹建期,预计2003 年5 月正式投产。会计报表已纳入合并范围。
    *5 本公司于2000 年11 月以现金投资9,800 千元与唐山市丰润区红旗水泥厂共同设立唐山盾石干粉建材有限责任公司(以下简称干粉公司),持股比例为98%。 2001 年6 月本公司以现金39,200 千元对干粉公司进行增资,并于2001 年12 月再次以现金增资9,604 千元,增资后本公司投资共计58,604 千元,持股比例为98%。 另一方股东唐山市丰润区红旗水泥厂持股比例为2%。干粉公司注册资本为59,800 千元,干粉公司位于唐山市高新技术开发区,现已正式生产。会计报表已纳入合并范围。
    *6 本公司于2002 年1 月以现金投资54,000 千元与冀东水泥吉林有限责任公司共同设立冀东水泥磐石有限责任公司(以下简称磐石公司),持股比例为90%。 2002 年5 月本公司以现金20,000 千元对磐石公司进行增资,增资后本公司投资共计74,000 千元,持股比例为92.5%。 另一方股东冀东水泥吉林有限责任公司持股比例为7.5%。 磐石公司注册资本80,000 千元。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    *7 本公司于2002 年1 月以现金投资13,500 千元与扶风法门寺水泥有限责任公司共同设立冀东水泥扶风有限责任公司(以下简称扶风公司),持股比例为90%。 2002 年12 月本公司以现金60,000 千元对扶风公司进行增资,增资后本公司投资共计73,500 千元.扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    *8 本公司于2002 年9 月以现金投资15,000 千元与唐山市宏文实业集团有限公司共同设立冀东水泥滦县有限责任公司(以下简称滦县公司),滦县公司注册资本为20,000 千元,本公司持股比例为75%。 另一方股东唐山市宏文实业集团有限公司持股比例为25%。 滦县公司位于河北省滦县杨柳庄镇,现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    *9 本公司于2002 年7 月以现金投资15,300 千元与北京顺天通建筑工程有限公司共同设立冀东水泥哈尔滨有限责任公司(以下简称哈尔滨公司),哈尔滨公司注册资本为30,000 千元,本公司持股比例为51%。 另一方股东北京顺天通建筑工程有限公司持股比例为49%。 哈尔滨公司位于哈尔滨市香坊区成高子镇三门杨家,现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    *10 本公司于2002 年7 月以现金投资50,000 千元与鞍钢集团水泥厂共同设立鞍山冀东水泥有限责任公司(以下简称鞍山公司),鞍山公司注册资本为100,000 千元,本公司持股比例为50%。另一方股东鞍钢集团水泥厂持股比例为50%。 鞍山公司位于鞍山市铁西区鞍钢厂内,现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    五合并会计报表主要项目注释:
    1 货币资金
项目               2002年12月31日                   2001年12月31日
现金                     178                                   168
银行存款             317,727                             502,252
合计                 317,905                             502,420
    期末货币资金中包括以下外币资金:
外币名称              外币           折算汇率            折合人民币
美元                  460             8.2773               3,808
合计                                                       3,808
    2 应收票据
票据种类              2002年12月31日             2001年12月31日
银行承兑汇票             45,416                       26,120
合计                     45,416                       26,120
    3 应收账款
 项目                      2002年12月31日
                金额           比例%               坏账准备
1年以内       188,092           49                   8,832
1-2年          54,740           14                   5,973
2-3年          17,518            5                   6,208
3年以上       122,063           32                  77,170
合计          382,413          100                  98,183

 项目                       2001年12月31日
                 金额           比例%           坏账准备
1年以内        154,415           46              6,849
1-2年           30,717            9              2,791
2-3年           65,326           19             19,632
3年以上         87,315           26             54,503
合计           337,773          100             83,775
    应收账款欠款前五名单位合计金额为88,618 千元,占应收账款总额的比例为23%。 应收账款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    2002 年度本公司将账龄在5 年以上的且无法收回的应收账款14,422 千元予以核销,其中13,895 千元经唐山市地税一分局唐地税直一函(2003) 1 号文件批准,允许在税前扣除。
    4 其他应收款
项目                           2002年12月31日
                   金额            比例%            坏账准备
1年以内          50,876              70                 26
1-2年            10,397              14                298
2-3年             3,785               5                382
3年以上           7,709              11              2,886
合计             72,767             100              3,592

项目                            2001年12月31日
            ?         金额            比例%         坏账准备
1年以内               48,026            76               0
1-2年                  7,327            12               0
2-3年                  7,647            12               0
3年以上                  185             0               0
合计                  63,185           100               0
    其他应收款中29%为应收关联公司款项,本公司管理层认为,本公之控股股东之子公司的应收款项金额较小,不存在无法回收的情形,不计提坏账准备:其他应收款中应收未到期保险、备用金及档案馆押金等,属于到期可收回款项,故不计提坏账准备:其余部分应收款根据对单项应收款项的可回收性评估后必要时计提相关减值准备。
    其他应收款欠款前五名单位合计金额为18,400 千元,占其他应收款总额的比例为25%。 其他应收款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    5 预付账款
项目               2002年12月31日              2001年12月31日
                金额         比例%         金额        比例%
1年以内        72,406         99          47,936         92
1-2年           1,031          1           4,356          8
合计           73,437        100          52,292        100
    账龄超过一年的预付账款金额为未结算的设备尾款。预付账款中无预付持本公司5%( 含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    6 存货及跌价准备
项目             2002年12月31日            2001年12月31日
              金额         跌价准备       金额         跌价准备
原材料      187,486         740         137,948           740
在产品       31,420           0          24,293             0
产成品       25,545           0          42,974             0
合计        244,451         740         205,215           740
    7 待摊费用
项目         2002年12月31日      2001年12月31日         结存原因
车辆保险          699                   796             尚在受益期
其他保险费      4,496                 2,245             尚在受益期
钢球            1,243                 1,595             尚在受益期
耐火砖          1,334                 5,006             尚在受益期
维修费          1,372                   173             尚在受益期
其他            2,189                 1,429             尚在受益期
合计           11,333                11,244
    8 长期投资
    (1) 长期股权投资包括:
项目               2002年12月31日           2001年12月31日
长期股权投资         300,615                   59,104
长期债权投资              56                        0
合计                 300,671                   59,104
    (2) 长期股权投资
被投资公司名称    投资期限    所占比例    初始投资金额     本期权益调整
河北证券有限责
任公司                           3.7          20,000             0
唐山海螺型材有
限责任公司          30年          40          40,000          -506
冀东水泥磐石有
限责任公司          50年          92.5        80,000             0
冀东水泥扶风有
限责任公司          50年          90          73,500             0
冀东水泥滦县有
限责任公司        无约定          75          15,000             0
冀东水泥哈尔滨
有限责任公司        永久          51          15,300             0
鞍山冀东水泥有
限责任公司            30          50          50,000             0
合并价差                                        -896         8,217
合计                                         292,904         7,711

被投资公司名称   累计权益调整  期末金额  2002年12月31      2001年12月31
                                         日减值准备          日减值准备
河北证券有限责
任公司                 0        20,000         0                 0
唐山海螺型材有
限责任公司          -506        39,494         0                 0
冀东水泥磐石有
限责任公司             0        80,000         0                 0
冀东水泥扶风有
限责任公司             0        73,500         0                 0
冀东水泥滦县有
限责任公司             0        15,000         0                 0
冀东水泥哈尔滨
有限责任公司           0        15,300         0                 0
鞍山冀东水泥有
限责任公司             0        50,000         0                 0
合并价差                                   8,217             7,321
合计                                       7,711           300,615
    长期股权投资2002 年12 月31 日余额较2001 年12 月31 日余额有较大增加,其主要原因系本公司与冀东水泥吉林有限责任公司于2002 年1 月共同投资设立了冀东水泥磐石有限责任公司并于2002 年5 月增资,与扶风法门寺水泥有限责任公司于2002 年1 月共同投资设立了冀东水泥扶风有限责任公司并于2002 年12 月增资,与唐山市宏文实业集团有限公司于2002 年9 月共同投资设立了冀东水泥滦县有限责任公司,与北京顺天通建筑工程有限公司于2002 年7 月共同投资设立了冀东水泥哈尔滨有限责任公司,与鞍钢集团水泥厂共同投资设立了鞍山冀东水泥有限责任公司。具体内容参见附注四、控股子公司6、 7、 8、 9、 10。
    (3) 股权投资差额
被投资单位名称      初始金额    形成原因  摊销期限  本期摊销额  摊余价值
唐山冀东水泥股份有
限公司冀润分厂*       8,519     收购股权    10年       426        8,093
三河冀东水泥有限责
任公司                 -859     收购股权    10年        87         -772
合计                                                   513        7,321
    * 系本公司于2002 年6 月30 日收购集团公司所属全资子公司河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂净资产所形成。
    9 固定资产及折旧
    (1) 固定资产及折旧
                   房屋建筑物          机器设备          运输设备
固定资产原值
2002年1月1日         818,229           905,399           68,538
本期增加             143,348           336,544           17,881
本期减少              13,742            12,564            2,049
重分类                -4,311            60,256               69
2002年12月31日       943,524         1,289,635           84,439
累计折旧
2002年1月1日         150,750           271,329           13,138
本期增加              34,441           104,930            9,788
本期减少               3,036             6,417              468
重分类                15,811           -34,183           -1,216
2002年12月31日       197,966           335,659           21,242
净值
2002年12月31日       745,558           953,976           63,197
2002年1月1日         667,479           634,070           55,400

                         其他设备*            合计
固定资产原值
2002年1月1日             321,217          2,113,383
本期增加                   8,556            506,329
本期减少                  10,357             38,712
重分类                   -56,014                  0
2002年12月31日           263,402          2,581,000
累计折旧
2002年1月1日             222,499            657,716
本期增加                   3,642            152,801
本期减少                  10,225             20,146
重分类                    19,588                  0
2002年12月31日           235,504            790,371
净值
2002年12月31日            27,898          1,790,629
2002年1月1日              98,718          1,455,667
    * 本公司将已提足折旧的机器设备、运输设备重分类到其他设备中进行披露,其他设备中截止2002 年12 月31 日包括已提足折旧的机器设备原值214,950 千元,运输设备原值12,165千元。
    2002 年12 月31 日固定资产较2001 年12 月31 日增长较多系因为本公司于2002 年6 月购买河北东银水泥公司部分水泥生产相关设备所致,具体参见本附注七、关联方交易5( 1)。本年度在建工程转入固定资产176,299 千元,期末固定资产无抵押和担保情况存在。
    (2) 固定资产减值准备
项目                          2001年12月31日             本期增加
地上衡                              42                     0
锅炉及附属                         604                     0
螺杆空压机                         291                     0
软启动控制器                       186                     0
微机小电流接地造线仪                60                     0
移动空压机                           5                     0
备用设备                        12,427                     0
合计                            13,615                     0

项目                    本期减少          2002年12月31日
地上衡                      0                    42
锅炉及附属                  0                   604
螺杆空压机                  0                   291
软启动控制器                0                   186
微机小电流接地造线仪        0                    60
移动空压机                  0                     5
备用设备                    0                12,427
合计                        0                13,615
    10 工程物资
项目                    2002年12月31日              2001年12月31日
库存电气、机械设备        12,604                         21,751
合计                      12,604                         21,751
    11 在建工程
    (1) 基本情况
工程名称      2001年12月31日     本期增加       本期转入固定资产
基建工程            73,818         162,263           144,795
和贷款
技改技措            41,313          22,543            31,504
和贷款
工程预付
款                     960           9,907                 0
其他                 6,503           2,387                 0
合计               122,594         197,100           176,299

工程名称   其他减少数  2002年12月31日  其中借款费用资本化      资金来源
基建工程          0        91,286            1,437             自有资金
和贷款
技改技措      8,057        24,295                0             自有资金
和贷款
工程预付
款            5,647         5,220                0             自有资金
其他          6,125         2,765                0             自有资金
合计         19,829       123,566            1,437
    (2) 在建工程减值准备
项目          2001年12月31日  本期增加     本期减少      2002年12月31日
技改技措           1,344         0            1,344                0
合计               1,344         0            1,344                0
    12 长期待摊费用
项目         2001年12月31日  本期增加  本期摊销  2002年12月31日  累计摊销
大修理费         36,457      12,021    21,047          27,431    63,794
合计             36,457      12,021    21,047          27,431    63,794

项目                     剩余摊销年限              原始发生额
大修理费                      1-3                    91,225
合计                                                 91,225
    13 无形资产
项目                                               土地使用权
取得方式:投入及出让
原值                                                 52,010
2001年12月31日                                       50,691
本期增加                                                852
本期摊销                                                880
累计摊销                                              1,347
2002年12月31日                                       50,663
剩余摊销年限                                        48-50年
    14 短期借款
借款类别                 2002年12月31日      年利率%     2001年12月31日
信用借款                     304,000            5.31          97,100
抵押借款                           0                          13,000
担保借款*                    304,000       5.31-6.11         195,500
合计                         608,000                         305,600
    * 担保借款中109,000 千元借款由唐山钢铁集团有限公司提供担保,80,000 千元由河北冀腾纸业公司提供担保,20,000 千元由河北省冀东水泥集团公司提供担保,95,000 千元由本公司为
    控股子公司提供担保。
    ** 短期借款2002 年12 月31 日余额较2001 年12 月31 日余额有较大幅度的增加,主要系本公司为投资项目所借资金增加所致。
    15 应付票据
项目                        2002年12月31日                 2001年12月31日
银行承兑汇票                        44,944                         19,304
商业承兑汇票                            85                              0
合计                                45,029                         19,304
期末应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。
    16 应付账款
    2002 年12 月31 日本公司应付账款余额为68,817 千元(2001 年12 月31 日余额为60,241千元), 应付账款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    17 预收账款
    2002 年12 月31 日本公司预收账款余额为40,909 千元(2001 年12 月31 日余额为42,686千元), 预收账款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项和一年以上预收款项。
    18 其他应付款
    2002 年12 月31 日本公司其他应付款余额为61,248 千元(2001 年12 月31 日余额为60,557 千元)。 其他应付款中有持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项2,238千元,主要为应付集团公司土地租赁费1,980 千元。
    其他应付款余额中无账龄超过3 年的大额应付款项。
    19 应付股利
项目        2002年12月31日            2001年12月31日             欠付原因
国有法人股          60,592                    60,592             尚未支付
社会法人股             913                       918             尚未支付
个人股              29,476                    29,470             尚未支付
合计                90,981                    90,980
    20 应交税金
项目            2002年12月31日         2001年12月31日            适用税率
应交增值税              -3,988                  1,094                 17%
应交营业税                  98                    377                  5%
应交城市建设税             116                    160                  7%
应交所得税               3,431                  2,242                 33%
应交资源税               2,130                  1,601              2元/吨
土地使用税                 -14                      0      0.7-0.8元/平米
应交房产税                 -47                     25                1.2%
其他                        85                      0
合计                     1,811                  5,499
    21 预提费用
项目        2002年12月31日         2001年12月31日        2002年12月31日
                                                               结存原因
电费                 4,555                  4,808              次月支付
矿产资源费             167                     96              次月支付
发电并网费           2,200                  2,600              尚未支付
排污费                  43                  2,400              尚未支付
取暖费                 590                  1,000              尚未支付
销售费用             2,150                  1,243              尚未支付
其他                   860                    243              尚未支付
合计                10,565                 12,390
    22 一年内到期的长期负债
项目                    2002年12月31日      年利率         2001年12月31日
一年内到期的长期借款*     262,870          4.32-6.039          134,000
一年内到期的长期应付款**   81,019               0
合计                        3,889                              134,000
    * 一年内到期的长期借款全部为担保借款,其中110,000 千元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保,52,570 千元由唐山机车车辆厂提供担保,100,000 千元由中国建筑第二工程局提供担保。另外300 千元贷款为吉林公司向吉林市环境保护局电收尘设备改造贷款,由吉林市冀东江机塑料制品有限责任公司提供担保。
    ** 一年内到期的长期应付款为本公司之控股子公司吉林公司应付吉林松江水泥厂部分资产买断款。
    23 长期借款
借款类别                 2002年12月31日                    2001年12月31日
担保借款                        440,500                           386,770
合计                            440,500                           386,770
    长期借款明细如下:
借款单位                    金额        年利率                  借款期限
中国建设银行唐山新区支行  60,000         5.49%          02.03.20-05.03.19
中国建设银行唐山新区支行  24,000         5.49%          01.09.30-04.09.29
中国建设银行唐山新区支行  40,000         5.49%          01.06.29-04.06.28
中国建设银行唐山新区支行  60,000         5.49%          01.12.14-04.12.13
中国建设银行唐山新区支行  80,000         5.49%          02.10.28-05.10.27
中国建设银行唐山新区支行  90,000         5.49%          02.12.11-05.12.10
中国工商银行唐山丰润支行  25,000         5.49%          02.07.31-04.07.30
交通银行唐山分行          27,500         6.04%          02.05.10-04.05.10
中国工商银行三河市支行    34,000         5.58%          02.07.25-07.07.25
合计                     440,500
    以上长期借款中290,000千元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保,64,000 千元由中国建筑第二工程局提供担保,25,000 千元由冀东水泥集团公司提供担保,27,500 千元由唐山安装工程公司担保,34,000 千元由本公司向控股子公司提供担保。
    a) 长期应付款
    2002 年12 月31 日本公司长期应付款余额为21,494 千元(2001 年12 月31 日余额为143,406 千元),系本公司之控股子公司吉林公司为买断吉林松江水泥厂部分资产应支付的资产买断款、土地出让金等款项。
    25 股本
    本公司股份均为每股面值1 元人民币普通股票,股本结构如下:
项目                         2001年   配股    公积金   其他      2002年
                            12月31日           转股              12月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份                605,916                              605,916
其中:国家拥有股份           605,916                              605,916
2、募集法人股份                5,919                                5,919
尚未流通股份合计             611,835                              611,835
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份       269,950                              269,950
已流通股份合计               269,950                              269,950
合计                         881,785                              881,785
    26 资本公积
项目            2001年12月31日                                    2002年
                                 本期增加        本期减少        12月31日
资本公积         477,991            252             0             478,243
合计             477,991            252             0             478,243
    资本公积本期增加252千元,主要系无法支付的款项转入所致。
    27 盈余公积
项目                   2001年        本期增加       本期减少       2002年
                      12月31日                                   12月31日
法定盈余公积          102,460         10,578           0          113,038
公益金                 51,230          5,289           0           56,519
任意盈余公积           40,622              0           0           40,622
合计                  194,312         15,867           0          210,179
    28 未分配利润
项目                                2002年12月31日         2001年12月31日
期初未分配利润                              921                  2,598
加:期初未分配利润调整                        0                -12,715
加:本年净利润                          105,778                114,940
减:提取法定盈余公积金(10%)              10,578                 10,482
提取任意盈余公积金                            0                      0
提取法定公益金(5%)                        5,289                  5,241
分配股利*                                88,178                 88,179
期末未分配利润                            2,654                    921
    * 根据本公司第三届董事会第三十六次会议通过的有关决议,本公司拟以2002 年12 月31 日总股本881,785,550 股为基数,向全体股东实施派发现金红利每股0.10 元(含税)的利润分配预案,剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。
    29 主营业务收入、主营业务成本
    (1) 主营业务收入
项目                               2002年                          2001年
水泥内销收入                      975,209                         874,759
水泥外销收入                            0                             599
熟料内销收入                      107,465                         119,084
水泥机器安装及维修                 18,660                           8,048
干粉建材销售收入                   10,573                               0
合计                            1,111,907                       1,002,490
    (2) 主营业务成本
项目                                 2002年                        2001年
水泥内销成本                        640,536                       546,951
水泥外销成本                              0                           366
熟料内销成本                         67,395                        91,454
水泥机器安装及维修                   12,843                         3,451
干粉建材销售成本                      6,578                             0
合计                                727,352                       642,222
    (3) 销售前五名单位的交易总金额为192,176 千元,占全部销售收入总额17%。
    30 其他业务利润
项目                         2002年                       2001年
                    收入     支出      利润      收入      支出      利润
让售材料           10,603    12,938    -2,335    13,493    12,987     506
设备租赁              789       552       237     1,363     1,118     245
税金及附加              0     2,263    -2,263         0     1,519  -1,519
运费               18,592    13,536     5,056         0         0       0
其他                6,027     5,005     1,022     5,065     8,204  -3,139
合计               36,011    34,294     1,717    19,921    23,828  -3,907
    31 营业费用
    本公司2002年度发生营业费用97,873 千元,较2001 年111,351 千元减少的主要原因为2002 年度国家鼓励发展散装水泥,其销售比例增加导致使用包装袋和包装电费减少所致。
    32 财务费用
项目                            2002年                             2001年
利息支出                        62,245                             34,941
减:利息收入                     2,756                              7,376
汇兑损失                             0                                161
减:汇兑收益                       123                                  0
其他                               131                                164
合计                            59,497                             27,890
    33 投资收益
项目                          2002年                               2001年
股权投资收益                    -382                                1,500
债权投资收益                       4                                1,161
股权投资差额摊销                -426                                    8
合计                            -804                                2,669
    34 补贴收入
项目                                 2002年                        2001年
本部返还增值税                       26,000                        10,000
吉林公司返还增值税                    2,551                        10,543
三河公司科技发展基金                  1,573                           629
合计                                 30,124                        21,172
    本公司本部依据河北省经济贸易委员会2001-001 号文,其利用工业废渣生产三种水泥在2001-2002 年度被认定为河北省资源综合利用产品,并于2002 年11 月7 日和2002 年12 月12 日取得增值税退税26,000 千元。
    本公司控股子公司吉林公司依据财税(2001) 198 号“财政部国家税务总局关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知”以及吉林省国家税务局于2002 年12 月18 日批准的“综合利用产品退税审批表”取得增值税退税2,551 千元。
    本公司控股子公司三河公司依据三河市人民政府(2001) 23 号“三河市人民政府给予三河冀东水泥有限责任公司科技发展基金支持的函”于2002 年7 月23 日收到三河市财政局给予的科技发展基金1,573 千元。
    35 收到的其他与经营活动有关的现金
项目                                                               2002年
股份公司收到保险赔款                                                8,315
利息收入                                                            2,093
收到的养散费                                                        2,000
财政局拨款、环保局奖励                                              1,050
吉林公司向哈尔滨公司借款                                           10,000
吉林公司收磐石公司还款                                              4,401
其他                                                                9,775
合计                                                               37,634
    36 支付的其他与经营活动有关的现金
项目                             2002年
垫付磐石公司设备款               41,708
支付的保险费                      9,437
管理费用支出                    28,868
营业费用支出                    23,075
垫付扶风公司款                    5,231
其他                             18,377
合计                           126,696
    六母公司会计报表主要目注释
    1 应收账款
项目                      2002年12月31日               2001年12月31日
                   金额       比例%  坏账准备     金额  比例%  坏账准备
1年以内         155,207         47     3,855     128,759    42     5,254
1-2年            39,848         12     4,237      25,992     8     2,319
2-3年            15,404          5     5,574      64,561    21    19,103
3年以上         121,621         36    76,736      87,315    29    54,503
合计            332,080        100    90,402     306,627   100    81,179
    应收账款欠款前五名单位合计金额126,048 千元,占全部应收账款金额的38%。
    2 其他应收款
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
             金额  比例% 坏账准备 金额     比例% 坏账准备
1年以内     65,819  48      0     80,648     86      0
1-2年       62,127  45      0      5,801      6      0
2-3年        2,243   2      0      7,647      8      0
3年以上      7,709   5  2,886        185      0      0
合计       137,898 100  2,886     94,281    100      0
    其他应收款中15%为应收关联公司款项,本公司管理层认为,本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备,其余除应收未到期保险和档案馆押金等可收回款项外,本期计提坏账准备2,886 千元。
    其他应收款前五名单位合计金额99,765 千元,占全部其他应收款金额的72%。
    3 长期投资
    (1) 长期股权投资包括:
项目          2002年12月31日  2001年12月31日
长期股权投资         619,415         345,253
长期债权投资              56               0
合计                 619,471         345,253
    (2) 长期股权投资
被投资单位                  期初余额    本期增加     期末余     占被投资
                                                     额         单位比例
河北证券有限责任公            20,000           0     20,000         3.7%
司*
冀东水泥吉林有限责
公司                         130,637      34,530    165,167       98%
唐山盾石干粉建材有
限公司                        58,604           4     58,608       98%
三河冀东水泥有限责
任公司                        48,412       4,435     52,847        95.5%
沈阳冀东水泥有限公
司                            35,000           0     35,000       70%
冀东江机塑料制品有
限责任公司                    12,600        -194     12,406       71%
唐山海螺型材有限责
任公司                        40,000        -506     39,494       40%
冀东水泥磐石有限责
任公司                             0      74,000     74,000        92.5%
冀东水泥扶风有限责
任公司                             0      73,500     73,500       90%
冀东水泥滦县有限责
任公司                             0      15,000     15,000       75%
冀东水泥哈尔滨有限
责任公司                           0      15,300     15,300       51%
鞍山冀东水泥有限责
任公司                             0      50,000     50,000       50%
唐山冀东水泥股份有
限公司冀润水泥厂                   0       8,093      8,093
合计                         345,253     274,162    619,415

被投资单位                   被投资单位                            投资收
                               权益变动                                益
河北证券有限责任公                  0                                 0

冀东水泥吉林有限责
公司                           35,075                            34,530
唐山盾石干粉建材有
限公司                              4                                 4
三河冀东水泥有限责
任公司                          4,553                             4,435
沈阳冀东水泥有限公
司                                  0                                 0
冀东江机塑料制品有
限责任公司                       -106                              -194
唐山海螺型材有限责
任公司                         -1,264                              -506
冀东水泥磐石有限责
任公司                              0                                 0
冀东水泥扶风有限责
任公司                              0                                 0
冀东水泥滦县有限责
任公司                              0                                 0
冀东水泥哈尔滨有限
责任公司                            0                                 0
鞍山冀东水泥有限责
任公司                              0                                 0
唐山冀东水泥股份有
限公司冀润水泥厂
合计                           38,262                            38,269
    长期股权投资参见本附注四、控股子公司部分,上述股权投资在2002 年12 月31 日无需计提减值准备。
    (3) 投资收益
项目                               2002年               形式
长期股权投资收益                   37,843         权益法核算
长期债权投资收益                        4
合计                               37,847
    4 主营业务收入
项目                                2002年                   2001年
水泥内销收入                       605,526                  575,295
水泥外销收入                             0                      599
熟料内销收入                       159,871                  123,148
水泥机器安装及维修                  30,147                    8,048
合计                               795,544                  707,090
    5 主营业务成本
项目                            2002年              2001年
水泥内销成本                   372,309             347,401
水泥外销成本                         0                 366
熟料内销成本                   116,998              95,518
水泥机器安装及维修              21,505               3,451
合计                           510,812             446,736
    七关联方交易
    1 存在控制关系的关联方
企业名称                  注册地址      主要业务  与本公司关系  经济性质
河北省冀东水泥集
团有限责任公司        河北省唐山市          投资        母公司  国有独资
冀东水泥吉林有限
责任公司              吉林省吉林市  水泥制品生产        子公司  有限责任
唐山盾石干粉建材
有限责任公司          河北省唐山市  干粉建材生产        子公司  有限责任
三河冀东水泥有限
责任公司              河北省三河市  水泥制品生产        子公司  有限责任
冀东江机塑料制品
有限责任公司          吉林省吉林市      塑料制品        子公司  有限责任
沈阳冀东水泥有限
公司                  辽宁省沈阳市  水泥制品生产        子公司  有限责任
冀东水泥磐石有限
责任公司              吉林省磐石市  水泥制品生产        子公司  有限责任
冀东水泥扶风有限
责任公司              陕西省扶风县  水泥制品生产        子公司  有限责任
冀东水泥滦县有限
责任公司                河北省滦县  水泥制品生产        子公司  有限责任
冀东水泥哈尔滨有
限责任公司        黑龙江省哈尔滨市  水泥制品生产        子公司  有限责任
鞍山冀东水泥有限
责任公司              辽宁省鞍山市  水泥制品生产        子公司  有限责任

企业名称                                             法定代表人
河北省冀东水泥集
团有限责任公司                                           王晓华
冀东水泥吉林有限
责任公司                                                 张增光
唐山盾石干粉建材
有限责任公司                                             王希立
三河冀东水泥有限
责任公司                                                 张增光
冀东江机塑料制品
有限责任公司                                             贾增军
沈阳冀东水泥有限
公司                                                     张增光
冀东水泥磐石有限
责任公司                                                 李齐炯
冀东水泥扶风有限
责任公司                                                 王希立
冀东水泥滦县有限
责任公司                                                 张增光
冀东水泥哈尔滨有
限责任公司                                               田在瑛
鞍山冀东水泥有限
责任公司                                                 王延绵
    2 存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化
企业名称                                            注册资本
                                    2002年12月31日        2001年12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司           1,111,187             1,111,187
冀东水泥吉林有限责任公司                    91,413                91,413
唐山盾石干粉建材有限责任公司                59,800                59,800
三河冀东水泥有限责任公司                    50,000                50,000
沈阳冀东水泥有限公司                        50,000                50,000
冀东江机塑料制品有限责任公司                17,578                17,578
冀东水泥磐石有限责任公司                    80,000                     0
冀东水泥扶风有限责任公司                    75,000                     0
冀东水泥滦县有限责任公司                    20,000                     0
冀东水泥哈尔滨有限责任公司                  30,000                     0
鞍山冀东水泥有限责任公司                   100,000                     0

企业名称                                            持股比例
                                     2002年12月31日        2001年12月31日
河北省冀东水泥集团有限责任公司             68.71%                 68.71%
冀东水泥吉林有限责任公司                  98%                    98%
唐山盾石干粉建材有限责任公司              98%                    98%
三河冀东水泥有限责任公司                   95.5%                  95.5%
沈阳冀东水泥有限公司                      70%                    70%
冀东江机塑料制品有限责任公司              71%                    71%
冀东水泥磐石有限责任公司                   92.5%                   0
冀东水泥扶风有限责任公司                  90%                      0
冀东水泥滦县有限责任公司                  75%                      0
冀东水泥哈尔滨有限责任公司                51%                      0
鞍山冀东水泥有限责任公司                  50%                      0
    3 定价政策
    本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。
    4 不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称                                               与本公司关系
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂                 集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团唐山建材物资有限公司             集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司                     集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司                 集团公司之全资子公司
唐山冀新水泥中转有限公司                           集团公司之控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司                           集团公司之控股子公司
河北东银水泥有限公司                               集团公司之控股子公司
唐山冀东三友水泥有限公司                           集团公司之控股子公司
唐山海螺型材有限责任公司                             本公司之参股子公司
    5 本公司有下列的关联公司及重要交易
    (1) 交易
关联公司名称                      关系                     交易性质
河北省冀东水泥集团盾石实
业公司                     集团公司之全资子公司         销售熟料、水
                                                        泥、干粉、材料
唐山冀东三友水泥有限公司   集团公司之控股子公司         销售材料、干粉
唐山海螺型材有限责任公司   本公司之参股子公司           销售熟料、水泥
其他关联公司               集团公司、本公司之全资、     销售熟料、水
控股子公司                                              泥、材料
唐山冀昌塑料制品有限公司   集团公司之控股子公司         采购包装袋
河北省冀东水泥集团唐山新
星针织总厂                 集团公司之全资子公司         购进燃油等材料
其他关联公司               集团公司之全资、控股子公司   购进材料
河北省冀东水泥集团有限责
任公司                     母公司                       支付土地租赁费
河北东银水泥有限公司       集团公司之控股子公司         买断东银设备款*
河北东银水泥有限公司       集团公司之控股子公司         支付资产租赁费*
河北省冀东水泥集团有限责
任公司                     母公司                       购买集团公司所属
                                                        唐山冀润水泥厂**
河北省冀东水泥集团汽车运
输有限公司                 集团公司之全资子公司         支付运费
河北省冀东水泥集团盾石实
业公司                     集团公司之全资子公司         支付劳务费,工程款
河北省冀东水泥集团唐山新
星针织总厂                 集团公司之全资子公司         支付劳务费
冀东水泥磐石有限责任公司   本公司之控股子公司           收取劳务费
唐山冀东三友水泥有限公司   集团公司之控股子公司         收取劳务费

关联公司名称                               2002年                2001年
河北省冀东水泥集团盾石实
业公司                                      4,215                 6,380
唐山冀东三友水泥有限公司                    2,321                     0
唐山海螺型材有限责任公司                    1,160                     0
其他关联公司                                2,060                    20
控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司                   27,140                29,118
河北省冀东水泥集团唐山新
星针织总厂                                  2,766                     0
其他关联公司                                1,557                     0
河北省冀东水泥集团有限责
任公司                                      1,980                 1,980
河北东银水泥有限公司                      246,246                     0
河北东银水泥有限公司                        7,304                17,529
河北省冀东水泥集团有限责
任公司                                      8,245                     0
河北省冀东水泥集团汽车运
输有限公司                                 11,152                12,524
河北省冀东水泥集团盾石实
业公司                                      8,973                13,618
河北省冀东水泥集团唐山新
星针织总厂                                  3,487                 2,901
冀东水泥磐石有限责任公司                    1,902                     0
唐山冀东三友水泥有限公司                    6,886                     0
    * 本公司原向河北东银水泥公司(集团公司之控股子公司)租赁部分水泥生产相关设备,并根据双方协议每年支付资产租赁费,2001 年度支付资产租赁费17,529 千元。根据本公司2002年第一次临时股东大会决议及双方协议,本公司将原自河北东银水泥公司租赁使用资产按评估净值以现金购入,该等资产账面原值为350,580 千元,账面净值为314,016 千元,评估价值为246,246 千元,本公司于2002 年6 月按合同规定支付了全部价款,并支付了2002 年1-6 月租赁费7,304 千元。
    ** 根据本公司2002 年第一次临时股东大会决议及与集团公司协议,本公司于2002 年6 月以承债方式按照评估价购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂(原为集团公司之全资子公司)的相关资产,该等资产账面原值41,679 千元,评估价值41,302 千元,本公司承担唐山冀润水泥厂负债为34,167 千元,支付交易价格与承债总额的差额7,135 千元。根据本公司与集团公司补充协议,本公司于2002 年6 月向集团公司支付8,245 千元,即在协议价格上附加冀润水泥厂2002 年1-6 月的经营利润。本公司已按合同规定支付了全部价款。
    (2) 关联方应收应付款余额
项目                                                关联公司名称
应收账款                                唐山冀东三友水泥有限公司
应收账款                          河北省冀东水泥集团盾石实业公司
应收账款                                            其他关联公司
预付账款                                唐山冀昌塑料制品有限公司
预付账款                                            其他关联公司
其他应收款                              唐山冀东三友水泥有限公司
其他应收款                              冀东水泥磐石有限责任公司
其他应收款                              冀东水泥滦县有限责任公司
其他应收款                                          其他关联公司
应付账款                                唐山冀昌塑料制品有限公司
应付账款                                唐山冀东三友水泥有限公司
应付账款                                            其他关联公司
其他应付款                        河北省冀东水泥集团有限责任公司
其他应付款                            冀东水泥哈尔滨有限责任公司
其他应付款                              唐山冀昌塑料制品有限公司
其他应付款                        河北省冀东水泥集团盾石实业公司
其他应付款                                          其他关联公司

项目                            2002年12月31日            2001年12月31日
应收账款                              2,867                         0
应收账款                                790                       714
应收账款                                430                        31
预付账款                              1,895                    10,079
预付账款                                459                     4,000
其他应收款                            2,384                         0
其他应收款                            3,841                         0
其他应收款                           14,034                         0
其他应收款                              635                         0
应付账款                              2,458                         0
应付账款                              3,987                         0
应付账款                                757                         0
其他应付款                            2,238                         0
其他应付款                           10,000                         0
其他应付款                            1,000                         0
其他应付款                              722                     3,523
其他应付款                              556                         0
    八或有事项
    本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
    九承诺事项
    1 本公司董事会三届三十二次会议决议,本公司与芜湖海螺型材科技股份有限公司协商同意投资建设唐山海螺型材有限公司二期年产4 万吨塑料型材项目,项目计划投资人民币2.5 亿元,股东双方将按出资比例投资,本公司应出资人民币1 亿元。
    2 本公司董事会三届三十二次会议决议,本公司将向河北省冀东水泥集团有限责任公司购买用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”两只商标,根据该商标的评估价值,双方协议交易价格为人民币11,900 千元,两只商标使用权转让后,集团公司及其子公司可有偿使用,具体事项由本公司与拟使用商标企业签订商标使用合同。
    3 本公司董事会三届三十六次会议决议,本公司与日本光进国际商事有限会社协商拟共同出资组建天津冀东水泥有限公司(合资公司),在天津市宁河县潘庄镇建设年产水泥粉磨能力为50 万吨的水泥粉磨站。合资公司注册资本为362.44 万美元,其中,本公司出资271.83 万美元,占注册资本的75%, 以人民币出资:日本光进国际商事有限会社出资90.61 万美元,占注册资本的25%, 以美元出资。
    十其他事项
    1 本公司董事会三届三十五次会议决议修改购买河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的唐山冀东三友水泥有限公司80%股权定价的议案。决定以评估价值52,213 千元作为交易价格购买该股权。该决议尚需股东大会批准。
    2 本公司于1997 年申请将河北省冀东水泥集团有限责任公司持有的采矿许可证变更为本公司持有,并于1998 年9 月取得采矿许可证,但按照国家相关规定取得采矿权相关的手续尚未完成,取得采矿权应支付的价款将以独立评估机构评估价为基础,目前该等事项正在进行中。
    3 如会计报表附注五(3) 所述,本公司2002 年度经主管税务机关批准核销逾期无法收回应收账款人民币13,895 千元,该核销业经董事会批准。
    补充资料:
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求,本公司2002年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下:
                                          净资产收益率(% )
报告期利润                     全面摊薄                   加权平均
                         2002         2001         2002         2001
主营业务利润            23.90        22.67        23.38        22.23
营业利润                 7.64         7.36         7.47         7.22
净利润                   6.73         7.39         6.58         7.25
扣除非经营性损益
后的净利润               6.78         7.23         6.63         7.12

                                      每股收益(元/股)
报告期利润                      全面摊薄                加权平均
                           2002         2001       2002         2001
主营业务利润               0.4263       0.3997     0.4263       0.3997
营业利润                   0.1363       0.1299     0.1363       0.1299
净利润                     0.1200       0.1303     0.1200       0.1303
扣除非经营性损益
后的净利润                 0.1209       0.1275     0.1209       0.1275
    第十一章备查文件目录
    1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    唐山冀东水泥股份有限公司董事会
    董事长: 杜金弘
    2003 年1 月24 日