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2019年11月22日 星期五

冀东水泥(000401)公告正文

唐山冀东水泥股份有限公司2002半年度报告

公告日期:2002-08-13

                   唐山冀东水泥股份有限公司2002年半年度报告
    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事张增光同志、王晓华同志因公出差,未能参加会议,均委托董事宋金岭同志出席会议,并代为行使表决权。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    1、 公司简介
    (1)公司法定中文名称:唐山冀东水泥股份有限公司
    公司英文名称:TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED
    (2)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    公司股票简称:冀东水泥
    公司股票代码:000401
    (3)公司注册地址:河北省唐山市新区林荫路
    公司办公地址:河北省唐山市新区林荫路
    公司邮政编码:063031
    公司国际互联网网址:Http://www.jdsn.com.cn
    公司电子信箱:jdsnzjb@jdsn.com.cn
    (4)公司法定代表人:杜金弘
    (5)公司董事会秘书:张士江
    联系地址:河北省唐山市新区林荫路
    电话:0315-3244005
    传真:0315-3244005
    电子信箱:jdzj@heinfo.net
    (6)公司信息披露报纸名称:中国证券报、证券时报
    中国证监会指定互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部、深圳证券交易所
    2、 主要财务数据和指标
项目                                           本期数
净利润(元)                               28,251,145.29
扣除非经常性损益后的净利润(元)           27,906,978.81
净资产收益率(%)                                     1.784
每股收益(元/股)                                   0.032
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)             0.120
                                              报告期期末数
股东权益(不含少数股东权益)( 元)       1,583,260,764.92
每股净资产(元/股)                                 1.796
调整后每股净资产(元/股)                           1.645

项目                                            上年同期数
净利润(元)                                 41,252,260.227
扣除非经常性损益后的净利润(元)             41,252,260.22
净资产收益率(%)                                       2.604
每股收益(元/股)                                     0.047
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)               0.221
                                                     年初数
股东权益(不含少数股东权益)( 元)         1,555,009,619.63
每股净资产(元/股)                                   1.764
调整后每股净资产(元/股)                             1.672
    非经常性损益的项目及金额:
    (1)营业外收入:406,705.47 元;
    (2)营业外支出:62,538.99 元。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、 报告期内股份总数及结构变动:公司报告期内股份总数及结构未发生变动。
    2、 报告期期末股东总数:截至2002 年6 月28 日,公司股东总数为155,935 户。
    3、 截至2002 年6 月28 日,公司前十名股东持股情况:
股东名称持股数量(股)股份类别
①河北省冀东水泥集团有限责任公司       605,916,500       发起人国家股
②唐山市新区第一运输公司                 2,214,615    定向法人境内法人股
③天华证券投资基金                       1,500,000         流通股
④中关村证券股份有限公司                 1,346,682         流通股
⑤普丰证券投资基金                         892,145         流通股
⑥景福证券投资基金                         610,000         流通股
⑦陕西省天然气有限责任公司                 500,000         流通股
⑧李光辉                                   397,000         流通股
⑨中国建筑第二工程局第三建筑工程公司       342,000    定向法人境内法人股
⑩上海洋洋大多利特殊钉有限公司             327,090         流通股
    说明:
    河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份为国家股,报告期内所持股份未发生变动。该公司报告期期末持有公司股份为60,591.65 万股,其中:30,000 万股为本公司向中国建设银行唐山市新区支行申请贷款授信额度47,332 万元提供了额度借款权利质押;17,000 万股由于为河北省迁安化肥厂提供贷款担保被司法冻结;13,591.65万股由于与中国工商银行唐山市新区支行之间以及与中国建设银行唐山市新区支行之间的共计七项借款合同纠纷案被司法冻结。
    唐山市新区第一运输公司为河北省冀东水泥集团有限责任公司的参股企业,集团公司占其注册资本的17.38%; 该公司所持本公司股份全部为定向法人境内法人股。
    4、 控股股东或实际控制人变化情况:公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况:
    报告期内,董事、监事、高级管理人员所持公司股票未发生变动。
    2、 董事的聘任及解聘情况:
    经公司2001 年度股东大会审议,兼任公司副总经理的王业先同志、王希立同志、李齐炯同志、侯茂林同志、于宝池同志,兼任公司董事会秘书的张士江同志及董事张元放同志,不再担任公司董事;选举张福墀同志、王富强同志为公司第三届董事会独立董事。调整后,公司董事会共九名成员,其中独立董事二人。3、 高级管理人员的聘任及解聘情况:
    经公司董事会三届二十四次会议审议,聘任刘臣同志为公司副总经理,解聘王业先同志公司副总经理职务。
    四、管理层讨论与分析
    1、 主要财务数据变化及原因:
    单位:元
项目                2002 年1-6 月     2001年1-6 月      增(+ )减(- %)
主营业务收入       485,423,366.06    416,674,634.17        16.50
主营业务利润       143,661,010.07    142,942,663.63         0.50
净利润              28,251,145.29     41,252,260.22       -31.52
现金及现金等价物
净增加额          -204,267,713.38    161,164,841.42      -226.74
                  2002 年6 月30 日    2001 年12 月31 日  变动比例%
总资产           3,138,601,445.44  2,845,037,517.93        10.32
应收帐款           293,952,568.41    253,997,887.12        15.73
存货               266,229,031.95    204,475,344.14        30.20
股东权益         1,583,260,764.92  1,555,009,619.63         1.82
    变动原因:
    (1)主营业务收入同比增长16.50%,主要是公司本年度水泥及水泥熟料的产量和销量同比增加。
    (2)主营业务利润同比增长0.50%,其增长幅度低于主营业务收入增长幅度,主要原因是:由于煤价的上涨及折旧费的增加,使主营业务成本升幅较大。
    (3)净利润同比下降31.52%, 主要原因是:①由于银行借款增加,使财务费用增加。
    ②本年度公司执行33%所得税率,去年同期执行15%所得税率,使所得税增加。
    (4)现金及现金等价物为负的主要原因是;①加大对外投资,使现金流出增加;②购买河北东银有限责任公司资产使现金流出增加。
    (5)总资产增加主要是报告期购买河北东银水泥有限公司部分资产和买断冀润水泥厂资产使固定资产增加,报告期实现的净利润和银行借款增加使总资产增加。
    (6)应收帐款的增加主要是由于季节因素和为加大产品在东北市场的份额,对信誉好的单位及客户采取了宽松的赊销政策。
    (7)存货的增加主要是由于公司规模扩大和受东北水泥市场季节因素影响。
    (8)股东权益增加系报告期实现的净利润。
    2、 公司报告期内主要经营情况:
    公司主营硅酸盐水泥制造、销售,主导产品为“盾石”牌42.5R、 32.5R 低碱高品质硅酸盐水泥。公司上半年实现主营业务收入485,423 千元,比去年同期的416,675 千元增加68,748 千元,增幅16.50%; 主营业务利润143,661 千元,比去年同期的142,943 千元增加718 千元,增幅0.50%。 其中华北地区主营业务收入374,596千元,主营业务成本249,530 千元;东北地区主营业务收入110,828 千元,主营业务成本87,378 千元。公司主营业务收入主要来自水泥及水泥熟料的生产和销售,主营业务较前一报告期未发生变化。
    2002 年上半年,公司生产水泥208.17 万吨(母公司126.14 万吨),比去年同期的175.04 万吨增产33.13 万吨,增幅18.93%;生产熟料181.30 万吨(母公司149.89 万吨), 比去年同期的175.19 万吨增产6.11 万吨,增幅3.49%。 2002 年上半年销售水泥189.53 万吨(母公司128.79 万吨), 比去年同期的158.85 万吨多销30.68 万吨,增幅19.31%; 销售熟料37.84 万吨(母公司61.01 万吨), 比去年同期的39.70 万吨少销1.86万吨,减幅4.69%。
    3、 公司报告期投资情况:
    (1)公司以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况:公司2000 年8 月实施了2000 年配股方案,此次配股共募集资金净额为人民币264,073 千元。截止2001 年12 月31 日,全部投入使用,除唐山海螺型材有限责任公司年产40000 吨塑料型材项目正在建设中,其他项目均在2001 年度建成投产。
    唐山海螺型材有限责任公司于2002 年2 月1 日注册成立,注册资本100,000 千元人民币;本公司出资40,000 千元,占注册资本的40%, 主营塑料型材,经营规模年产塑料型材40000 吨。该项目主体土建工程已完成,设备安装合同已经签订;人员配备基本完成,预计下半年可以投入生产。
    (2)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况:
    ①冀东水泥磐石有限责任公司:该公司于2002 年1 月注册成立,注册资本60,000千元,本公司出资54,000 千元,占注册资本的90%; 经营范围是水泥熟料、水泥、水泥制品生产销售、装卸;生产能力为日产2,500 吨水泥熟料、年产水泥熟料77.5万吨。公司三届二十六次董事会将该公司注册资本由60,000 千元增加到80,000 千元,本公司出资由54,000 千元增至74,000 千元,占注册资本的92.5%。
    截止报告期末,主机设备订货已完成、辅机招标订货、电力主线路改造和保安线路已经开始;铁路二线已通车,一、三线正在实施;工程主体土建、设备安装工程正在进行中。该项目尚无收益。
    ②冀东水泥扶风有限责任公司:该公司于2002 年1 月注册成立,注册资本15,000千元,本公司出资13,500 千元,占注册资本的90%; 经营范围是水泥、水泥熟料及石灰石生产和销售。生产能力为日产3000 吨水泥熟料、年产水泥114.7 万吨。
    截止报告期末,项目环评报告批复、厂区土地使用证办理、矿山开采权的办理、可研报告批复已完成,厂区“三通一平”尚在进行中。该项目尚无收益。
    ③鞍山冀东水泥有限责任公司:注册资本100,000 千元。其中,本公司出资50,000千元,占注册资本的50%; 主营水泥熟料的生产和销售。生产能力为日产水泥熟料3000 吨,年产熟料93 万吨。公司已投入注册资金50,000 千元,7 月26 日该公司注册成立,项目可行性研究报告的编制正在进行中。项目尚无收益。
    ①冀东水泥哈尔滨有限责任公司:注册资本为30,000 千元人民币,其中本公司出资15,300 千元人民币,占注册资本的51%, 经营范围是水泥的生产和销售。生产能力为年粉磨水泥50 万吨。公司7 月份投入注册资金15,300 千元,7 月22 日该公司注册成立,项目可行性研究报告的编制正在进行中。项目尚无收益。
    4、 经营成果与年度计划比较:
    公司2001 年年度报告披露2002 年计划生产水泥熟料423 万吨,生产水泥490万吨,销售熟料66 万吨,销售水泥489 万吨,力争实现销售收入增长30%以上。公司2002 年上半年生产水泥熟料181.30 万吨,完成年计划的42.86%; 生产水泥208.17万吨,完成年计划的42.48%; 销售熟料37.84 万吨,完成年计划的57.33%; 销售水泥189.53 万吨,完成年计划的38.76%; 实现主营业务收入485,423 千元,完成年计划的37.25%。
    上半年公司生产经营基本按计划进行,预计公司全年完成计划情况与年初的生产经营计划相比不会有重大差异。主要原因为:(1)公司本部两条生产线于今年上半年安排了大修,导致上半年生产时间比下半年短,因而公司本部下半年产量将比上半年高;(2)公司控股子公司沈阳冀东水泥有限公司一线50 万吨水泥粉磨项目今年六月份试生产,二线50 万吨水泥粉磨项目计划第三季度投产;控股子公司三河冀东水泥有限责任公司4 米磨改造项目七月份完成并投产,使公司控股子公司水泥粉磨能力下半年比上半年大大提高;(3)公司计划中包括了唐山冀东三友水泥有限公司预计今年的水泥熟料产量,该公司年熟料生产能力77 万吨。下半年购买股权完成后,水泥熟料的生产能力将大大提高。
    5、 下半年经营计划:
    根据公司年度计划,公司下半年生产水泥熟料241.7 万吨,生产水泥281.83 万吨,销售熟料28.16 万吨,销售水泥299.47 万吨,全年力争实现销售收入增长30%以上。
    为完成上述计划,公司重点做好以下工作:(1)加强设备管理,提高设备运转率和台时产量,组织好生产,确保公司本部和各子公司的稳产高产。(2)加强生产和销售管理,抓住下半年生产和市场的有利条件,对本部和各子公司的水泥销售进行协调,确保全面完成销售计划,完成全年生产任务。(3)加强项目管理。确保沈阳冀东水泥有限公司二线和三河冀东水泥有限责任公司4 米磨技改项目按期完成投产;积极推进冀东水泥磐石有限责任公司日产2500 吨水泥熟料生产线项目、鞍山冀东水泥有限责任公司日产3000 吨水泥熟料项目、冀东水泥哈尔滨有限责任公司年产50 万吨水泥粉磨站项目和唐山海螺型材有限责任公司年产4 万吨塑料型材项目的实施。(4)加强资本运作。积极、规范的运作对集团公司所持唐山冀东三友水泥有限公司80%股权的收购,以避免同业竞争和关联交易,平衡水泥熟料的生产与水泥的粉磨;积极推进配股工作,为公司重点项目即冀东水泥磐石有限责任公司水泥熟料生产线项目和冀东水泥扶风有限责任公司日产3000 吨水泥熟料、年产水泥114.7 万吨的熟料水泥生产线项目提供资金支持。
    通过上述分析,公司预计下一报告期经营成果不会亏损,与上年同期相比也不会发生大幅变动。
    6、 财务报告审计情况:
    公司半年度财务报告未经审计。公司上年度财务报告会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    五、重要事项
    1、 公司治理情况:
    (1)公司2001 年度股东大会审议通过了《公司章程修正案》,根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》的规定,对公司章程进行了修改。
    (2)公司2001 年度股东大会选聘了2 名独立董事,其中一位是会计专业人士。在2003 年6 月30 日前,公司独立董事人数将达到董事会成员的三分之一以上。
    (3)董事会将逐步设立董事会专门委员会,逐步建立公正透明的董事、监事的绩效评价标准和程序。
    2、 利润分配方案及配股方案的执行情况:
    (1)公司2001 年度股东大会审议通过了2001 年度派息方案:以2001 年末总股本881,785,550 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)。本次派息股权登记日为2002 年4 月18 日,除息日为4 月19 日。社会公众股股息于4 月19日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户;国有股、法人股、高级管理人员持股股息通过唐山冀东水泥股份有限公司直接划入其指定帐户。公司派息公告于2002 年4 月11 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
    (2)公司2001 年度股东大会审议通过了2002 年配股方案:公司拟以2001 年12月31 日股本总额881,785,550 股为基数,以每10 股配3 股的比例向全体股东配售新股,本次配股定价方法采用市价折扣方式,配股价格将以配股说明书刊登日前20个工作日收盘价格的算术平均值的80%确定。本次配股材料正在制作中,尚未报中国证监会核准。
    3、 重大诉讼、仲裁事项:
    本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、 收购兼并、资产重组事项:
    (1)公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过了购买河北东银水泥有限公司部分资产的议案。被收购资产的账面原值为350,580 千元,账面净值为314,016 千元。经中和资产评估有限公司评估,评估基准日为2001 年12 月31 日,评估价值为246,246 千元。双方约定以评估价值246,246 千元作为本次收购资产的交易价格。双方同意,股份公司以现金方式向东银公司支付收购款。其中:在本协议生效之日起十日内向东银公司支付人民币170,000 千元,余款76246 千元在2002 年12 月31 日前付清。截至报告期末,公司已按合同约定支付全部买断价款,上述资产已划入本公司。本次收购行为涉及的土地使用权问题,签订了土地租赁协议。
    本次收购公司支付246,246 千元货币资金,现金流出增加;购入资产使固定资产有一定幅度增长,每年的折旧增加,流动比率和速动比率降低,但租赁费减少。从总体看,公司的生产经营和盈利水平不会因此受到影响,本次收购将使公司独立拥有完整的第二条水泥生产线,进一步强化了股份公司生产经营的独立性和完整性,将具有更良好的持续经营能力。
    河北东银水泥有限公司为集团公司控股子公司,该项交易为关联交易。
    (2)公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过了购买河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂资产的议案。被收购资产账面原值为41,679 千元,调整后资产帐面值为41,665 千元,经中和资产评估有限公司评估,评估基准日为2001 年12 月31 日,评估价值为41,302 千元。双方约定以评估价值41,302 千元作为本次收购资产的交易价格。公司承接冀润水泥厂债务34,167 千元,交易价格与承债总额的差额7,134 千元,由股份公司在《承债收购冀润水泥厂资产协议书》生效之日起10 日内一次性支付给冀润水泥厂。
    截至报告期末,公司已按合同约定支付了7,134 千元的差额价款,承担了相应债务。公司于2002 年6 月30 日以评估价值41,302 千元为基准价,并加上2002 年1-6月唐山冀润水泥厂资产、负债及所有者权益变化调整金额,最终以42, 454 千元的实际价格承债收购了唐山冀润水泥厂全部资产。上述资产已划入本公司。本次收购行为涉及的土地使用权问题,已签订土地租赁协议。根据公司董事会三届三十次会议的决定,2002 年7 月31 日将买断的资产注册成立了唐山冀东水泥股份有限公司冀润分公司。公司拟对冀润分公司的原料系统、水泥熟料烧成系统、水泥粉磨系统进行技术改造,形成年产40 万吨水泥熟料、50 万吨--60 万吨水泥的生产能力。技术改造完成后,适时改为本公司冀润分厂。
    本次收购后,将在优化资源配置的基础上,充分发挥公司自身的技术管理优势,整合生产能力,并通过技术改造扩大生产规模,有利于股份公司良性、持续、稳定发展。但在技术改造实施期间,不会给股份公司带来明显效益。本次收购完成后,导致公司的现金流出和负债增加,资产负债率提高,增加公司的债务负担。
    河北省冀东水泥集团唐山冀润水泥厂为集团公司全资子公司,该项交易为关联交易。
    (3)公司董事会三届二十八次会议审议通过了向河北省冀东水泥集团有限责任公司购买商标的价格及其他具体事项的决议,确定以11,000 千元的价格购买集团公司拥有的用于水泥产品的“盾石”和“盾石牌”商标。
    中和资产评估有限公司对“盾石”和“盾石牌”商标权于2001 年12 月31 日的公平市场价值采用收益现值法进行了评估,公平市场价值为47,590 千元。由于商标价值由集团公司和本公司双方共同创造,经协商,一致同意取25%作为集团公司对“盾石”和“盾石牌”商标价值的贡献比例,因此该特定交易行为下商标转让价值为11,900千元;又因公司承诺受让二只商标后,集团公司可无偿使用该二只商标,经协商,集团公司同意本公司支付11,000 千元即可取得该二只商标的所有权。
    由于本次“盾石”和“盾石牌”商标所有权转让行为须经国家工商行政管理局商标局核准后方可生效,目前正在办理相关手续,购买价款尚未支付。
    该商标权的摊销年限为10 年,每年摊销额为1,100 千元。按2001 年年末注册资本881,785,550 元测算,对每股收益的影响为每股0.00084 元,与2001 年每股收益比较下降约0.65%。 此次交易对股份公司未来经营影响较小。公司受让集团公司商标所有权后,有利于公司长远发展,但所产生的积极影响必须经过一段时间才能逐步显现,不可能立即凸显。
    河北省冀东水泥集团有限责任公司为本公司控股股东,该项交易为关联交易。
    5、 重大关联交易事项:见第4 项。
    6、 重大合同及其履行情况:
    (1)公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。
    (2)重大担保合同:
    ①2001 年6 月19 日,公司与中国华融资产管理公司长春办事处签订了保证合同,为冀东水泥吉林有限责任公司所欠华融公司60,000 千元债务提供保证担保。该项欠款还款期限为2001 年6 月30 日至2004 年6 月30 日,分批偿还,保证期间为每批债务到期之次日起两年。
    ②2001 年11 月15 日,公司与中国建设银行吉林哈达湾支行签订担保合同,为冀东水泥吉林有限责任公司向该银行办理流动资金贷款20,000 千元提供担保。该项贷款期限为2001 年11 月15 日至2002 年11 月14 日,保证期间为自合同生效债务履行期限届满之日后两年。
    2002 年4 月23 日,公司与中国建设银行吉林哈达湾支行签订最高额保证的担保合同,最高额为人民币50,000 千元,为冀东水泥吉林有限责任公司向该银行办理贷款提供担保。担保债权期限为2002 年4 月23 日至2005 年4 月23 日。保证期间为自每笔借款合同签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年止。合同规定,在担保债权期限内,只要该银行对冀东水泥吉林有限责任公司尚未收回的债权余额不超过50,000 千元,该银行可以连续、循环地向债务人提供贷款,本公司对发放贷款形成的债权均提供连带保证责任。该合同规定的贷款最高额含2001 年11 月15 日借款20,000 千元。
    ③2002 年2 月22 日,公司与中国工商银行三河市支行签定保证合同,为三河冀东水泥有限责任公司向该银行贷款人民币10,000 千元提供连带责任保证。该项贷款期限为2002 年2 月22 日至2003 年2 月22 日,保证期间为自借款到期之次日起两年。该笔贷款已于2002 年6 月6 日偿还。
    2002 年4 月5 日,公司与中国建设银行河北省三河市支行签定保证合同,为三河冀东水泥有限责任公司向该银行贷款人民币10,000 千元提供连带责任保证。该项贷款期限为2002 年4 月5 日至2003 年4 月4 日,保证期间为自借款到期之次日起两年。
    2002 年6 月5 日,公司与中国建设银行河北省三河市支行签定保证合同,为三河冀东水泥有限责任公司向该银行贷款人民币20,000 千元提供连带责任保证。该项贷款期限为2002 年6 月5 日至2003 年6 月4 日,保证期间为自借款到期之次日起两年。
    ④2002 年2 月25 日,公司与华夏银行沈阳分行营业部签定保证合同,为沈阳冀东水泥有限公司向该银行贷款人民币25,000 千元提供连带责任保证。贷款期限为2002 年3 月4 日至2003 年3 月4 日。保证期间为自借款合同约定的贷款期限届满后两年。
    上述被担保公司均为本公司控股子公司,上述担保事项均无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。
    (3)公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况。
    7、 公司或持股5%以上股东的承诺事项:公司或持股5%以上股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    8、 其他重大事项:根据财政部财税(2000) 99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》,公司自2002年1 月1 日起执行33%的所得税税率。
    六、财务会计报告(未经审计)
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度资产负债表
    六、财务会计报告(未经审计)
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度资产负债表
    单位:人民币元
资产                         附注                    合并数
流动资产                                2002年6月30日      2001年12月31日
货币资金                    五、1      298,152,698.99      502,420,412.37
短期投资                                                                -
应收票据                    五、2       43,000,000.00       26,120,000.00
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                    五、3      293,952,568.41      253,997,887.12
其他应收款                  五、3       46,360,261.74       63,185,068.77
预付账款                    五、4       51,956,179.74       52,291,674.46
应收补贴款                                                              -
存货                        五、5      266,229,031.95      204,475,344.14
待摊费用                    五、6       15,379,593.35       11,244,104.17
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                          1,015,030,334.1    1,113,734,491.03
长期投资
长期股权投资                五、7      152,641,468.48       59,103,554.11
长期债权投资                                51,856.80                   -
长期投资合计                           152,693,325.28       59,103,554.11
其中:合并价差                            -858,531.52         -896,445.89
固定资产
固定资产原值                五、8    2,451,781,742.15    2,113,382,681.09
减:累计折旧                           717,261,043.95      657,715,939.81
固定资产净值                         1,734,520,698.20    1,455,666,741.28
减:固定资产减值准备        五、8       13,615,423.16       13,615,423.16
固定资产净额                         1,720,905,275.04    1,442,051,318.12
工程物资                    五、9       32,924,160.47       21,750,885.56
在建工程                    五、10     131,822,847.96      121,249,873.22
固定资产清理                               515,348.88                   -
固定资产合计                         1,886,167,632.35    1,585,052,076.90
无形资产及其他资产
无形资产                    五、12      50,907,219.98       50,690,571.20
长期待摊费用                五、11      33,802,933.65       36,456,824.69
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                  84,710,153.63       87,147,395.89
递延税项
递延税款借项                                                            -
资产总计                             3,138,601,445.44    2,845,037,517.93

资产                                             母公司
流动资产                           2002年6月30日        2001年12月31日
货币资金                           245,261,917.91          407,857,582.86
短期投资                                                                -
应收票据                            43,000,000.00           20,540,000.00
应收股利                               749,616.49              749,616.49
应收利息                                                                -
应收账款                           290,467,143.84          225,448,296.43
其他应收款                          97,037,927.11           94,281,121.78
预付账款                            42,958,521.10           45,125,983.34
应收补贴款                                                              -
存货                               133,975,078.95          142,915,391.96
待摊费用                            10,889,628.77            9,864,482.56
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                       864,339,834.17          946,782,475.42
长期投资
长期股权投资                       433,846,532.68          345,252,751.46
长期债权投资                            51,856.80                       -
长期投资合计                       433,898,389.48          345,252,751.46
其中:合并价差                                                          -
固定资产
固定资产原值                     2,105,732,608.04        1,820,203,549.40
减:累计折旧                       683,462,585.61          639,138,522.81
固定资产净值                     1,422,270,022.43        1,181,065,026.59
减:固定资产减值准备                13,615,423.16           13,615,423.16
固定资产净额                     1,408,654,599.27        1,167,449,603.43
工程物资                             9,541,426.50           10,054,701.73
在建工程                            22,982,536.19           36,351,673.49
固定资产清理                           515,348.88                       -
固定资产合计                     1,441,693,910.84        1,213,855,978.65
无形资产及其他资产
无形资产                                                                -
长期待摊费用                        26,840,283.47           27,116,250.68
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计              26,840,283.47           27,116,250.68
递延税项
递延税款借项                                                            -
资产总计                         2,766,772,417.96        2,533,007,456.21
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                               财务负责人:
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002年半年度资产负债表(续)
    单位:人民币元
负债和股东权益               附注                     合并数
流动负债                                2002年6月30日      2001年12月31日
短期借款                   五、13      393,000,000.00      305,600,000.00
应付票据                   五、14       61,868,119.95       19,304,089.56
应付账款                   五、15       70,726,808.60       60,241,331.40
预收账款                   五、16       74,662,476.53       42,685,869.09
应付工资                                   147,219.35           33,637.55
应付福利费                               6,465,026.01        2,190,739.14
应付股利                   五、18        7,235,078.45       90,979,629.45
应交税金                   五、19       -6,191,719.55        5,498,754.43
其他应交款                                  93,679.43           86,085.70
其他应付款                 五、17       85,122,422.86       60,557,140.71
预提费用                   五、20       29,215,244.36       12,390,190.45
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债       五、21      236,570,000.00      134,000,000.00
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                           958,914,355.99      733,567,467.48
长期负债
长期借款                   五、22      436,500,000.00      386,770,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                 五、23      133,612,940.28      143,405,641.59
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                           570,112,940.28      530,175,641.59
递延税项                                                                -
递延税款贷项                                                            -
负债合计                             1,529,027,296.27    1,263,743,109.07
少数股东权益
少数股东权益                            26,313,384.25       26,284,789.23
股东权益
股本                       五、24      881,785,550.00      881,785,550.00
资本公积                   五、25      477,990,671.19      477,990,671.19
盈余公积                   五、26      194,312,427.91      194,312,427.91
其中:公益金                            51,230,258.33       51,230,258.33
未分配利润                 五、27       29,172,115.82          920,970.53
股东权益合计                         1,583,260,764.92    1,555,009,619.63
负债和股东权益总计                   3,138,601,445.44    2,845,037,517.93

负债和股东权益                                     母公司
流动负债                            2002年6月30日          2001年12月31日
短期借款                            313,000,000.00         264,500,000.00
应付票据                             36,305,136.73          16,104,089.56
应付账款                             26,706,893.21          25,739,056.77
预收账款                             59,963,004.65          29,281,219.53
应付工资                                147,219.35              33,637.55
应付福利费                            4,389,869.33             526,546.25
应付股利                              7,090,164.52          90,834,715.52
应交税金                             -4,842,226.55           6,378,186.32
其他应交款                              237,925.69             112,439.59
其他应付款                           47,823,301.46          16,947,027.10
预提费用                             18,244,665.22           6,970,918.39
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                236,570,000.00         134,000,000.00
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                        745,635,953.61         591,427,836.58
长期负债
长期借款                            436,500,000.00         386,570,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                        436,500,000.00         386,570,000.00
递延税项                                                                -
递延税款贷项                                                            -
负债合计                          1,182,135,953.61         977,997,836.58
少数股东权益
少数股东权益                                                            -
股东权益
股本                                881,785,550.00         881,785,550.00
资本公积                            477,990,671.19         477,990,671.19
盈余公积                            194,312,427.91         194,312,427.91
其中:公益金                         51,230,258.33          51,230,258.33
未分配利润                           30,547,815.25             920,970.53
股东权益合计                      1,584,636,464.35       1,555,009,619.63
负债和股东权益总计                2,766,772,417.96       2,533,007,456.21
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                             财务负责人:
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度利润及利润分配表
    单位: 人民币元
                                                      合并数
项目                         附注       2002年1-6月          2001年1-6月
一、主营业务收入            五、28     485,423,366.06      416,674,634.17
减:主营业务成本             五、28     336,907,977.89      270,020,742.05
主营业务税金及附加                       4,854,378.10        3,711,228.49
二、主营业务利润                       143,661,010.07      142,942,663.63
加:其他业务利润             五、29        -909,658.73       -2,238,151.37
减:营业费用                             39,640,707.40       49,628,014.98
管理费用                                34,262,557.36       28,984,892.74
财务费用                    五、30      27,074,350.16       15,592,145.79
三、营业利润                            41,773,736.42       46,499,458.75
加:投资收益                 五、31          37,914.37        2,778,701.43
补贴收入                                 1,573,095.18
营业外收入                  五、32         406,705.47          477,882.86
减:营业外支出               五、32          62,538.99          438,306.49
四、利润总额                            43,728,912.45       49,317,736.55
减:所得税                               15,449,172.14        7,792,540.67
减:少数股东损益                             28,595.02          272,935.66
五、净利润                              28,251,145.29       41,252,260.22
加年初未分配利润                           920,970.53        2,598,331.52
盈余公积转入
六、可供分配的利润                      29,172,115.82       43,850,591.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润                    29,172,115.82       43,850,591.74
减:应付优先股股利                                                       -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利
八、未分配利润                           29,172,115.82      43,850,591.74

                                                母公司
项目                             2002年1-6月                2001年1-6月
一、主营业务收入                379,716,334.72             316,612,039.96
减:主营业务成本                 253,574,985.24             201,130,324.39
主营业务税金及附加                4,432,747.60               3,298,651.96
二、主营业务利润                121,708,601.88             112,183,063.61
加:其他业务利润                    -482,045.15              -2,355,080.31
减:营业费用                      28,048,960.08              34,162,648.16
管理费用                         24,478,301.92              20,646,530.85
财务费用                         26,122,518.26              15,311,735.08
三、营业利润                     42,576,776.47              39,707,069.21
加:投资收益                       1,093,781.22               9,022,826.01
补贴收入
营业外收入                           42,885.47                 205,948.59
减:营业外支出                        33,000.00                 403,378.47
四、利润总额                     43,680,443.16              48,532,465.34
减:所得税                        14,053,598.44               7,280,205.12
减:少数股东损益                                                         -
五、净利润                       29,626,844.72              41,252,260.22
加年初未分配利润                    920,970.53               2,598,331.52
盈余公积转入                                                            -
六、可供分配的利润               30,547,815.25              43,850,591.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配利润             30,547,815.25              43,850,591.74
减:应付优先股股利                                                       -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利
八、未分配利润                    30,547,815.25             43,850,591.74
    补充资料:
项目                                     2002年1-6月          2001年1-6月
1、 出售处置部门或被投资单位所得收益                -                  -
2、 自然灾害发生的损失                              -                  -
3、 会计政策变更增加(或减少)利润总额                -                  -
4、 会计估计变更增加(或减少)利润总额    -3,731,869.28                  -
5、 债务重组损失                                    -                  -
6、 其他                                            -                  -
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                               财务负责人:
    利润表附表
报告期利润                全面摊薄净资               加权平均净资
                          产收益率(%)                产收益率(%)
主营业务利润                 9.07                        8.99
营业利润                     2.64                        2.62
净利润                       1.78                        1.77
扣除非经常性损益
后的净利润                   1.76                        1.75

报告期利润                 全面摊薄每股             加权平均每股
                           收益(元/股)              收益(元/股)
主营业务利润                 0.163                      0.163
营业利润                     0.047                      0.047
净利润                       0.032                      0.032
扣除非经常性损益
后的净利润                   0.032                      0.032
    以下为计算各项指标所使用公式:
    1、 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    2、 加权平均净资产收益率(ROE)=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷M0)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债
    3、全面摊薄每股收益=报告期利润期末股份数
    4、加权平均每股收益(EPS)=(P÷S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
    其中“P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                              财务负责人:
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度现金流量表
    单位:人民币元
项目                                                                行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                          1
收到的税费返还                                                        3
收到的其他与经营活动有关的现金                                        8
现金流入小计                                                          9
购买商品、接受劳务支付的现金                                         10
支付给职工以及为职工支付的现金                                       12
支付的各项税费                                                       13
支付的其他与经营活动有关的现金                                       18
现金流出小计                                                         20
经营活动产生的现金流量净额                                           21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 22
取得投资收益所收到的现金                                             23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                 25
收到的其他与投资活动有关的现金                                       28
现金流入小计                                                         29
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金                       30
投资所支付的现金                                                     31
支付的其他与投资活动有关的现金                                       35
现金流出小计                                                         36
投资活动产生的现金流量净额                                           37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                                     40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       43
现金流入小计                                                         44
偿还债务所支付的现金                                                 45
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                                   46
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                                         52
筹资活动产生的现金流量净额                                           54
四、汇率变动对现金的影响                                             55

                                                              合并数
项目                                                        2002年1 6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               543,694,972.08
收到的税费返还                                               1,573,095.18
收到的其他与经营活动有关的现金                              47,482,926.88
现金流入小计                                               592,750,994.14
购买商品、接受劳务支付的现金                               285,645,082.20
支付给职工以及为职工支付的现金                              37,954,257.38
支付的各项税费                                              76,876,070.94
支付的其他与经营活动有关的现金                              86,672,959.26
现金流出小计                                               487,148,369.78
经营活动产生的现金流量净额                                 105,602,624.36
二、投资活动产生的现金流量:                                         -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           963,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                  75,123.07
现金流入小计                                                 1,038,923.07
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金             289,764,215.90
投资所支付的现金                                            88,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               378,264,215.90
投资活动产生的现金流量净额                                -377,225,292.83
三、筹资活动产生的现金流量:                                         -
吸收投资所收到的现金                                                 -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           271,719,944.50
收到的其他与筹资活动有关的现金                               4,400,780.17
现金流入小计                                               276,120,724.67
偿还债务所支付的现金                                       114,537,911.50
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                          94,252,254.83
其中:子公司支付少数股东的股利                                        -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 -24,396.75
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                              -
现金流出小计                                               208,765,769.58
筹资活动产生的现金流量净额                                  67,354,955.09
四、汇率变动对现金的影响                                             -

                                                                 母公司
项目                                                          2002年1_6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              384,998,756.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             30,352,273.34
现金流入小计                                              415,351,030.31
购买商品、接受劳务支付的现金                              187,526,127.63
支付给职工以及为职工支付的现金                             27,262,324.53
支付的各项税费                                             70,630,233.21
支付的其他与经营活动有关的现金                             47,590,180.28
现金流出小计                                              333,008,865.65
经营活动产生的现金流量净额                                 82,342,164.66
二、投资活动产生的现金流量:                                           -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          963,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 75,123.07
现金流入小计                                                1,038,923.07
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金            272,346,710.93
投资所支付的现金                                           82,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流出小计                                              354,846,710.93
投资活动产生的现金流量净额                               -353,807,787.86
三、筹资活动产生的现金流量:                                           -
吸收投资所收到的现金                                                   -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                           -
借款所收到的现金                                          266,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                              266,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       64,500,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金                         93,156,743.50
其中:子公司支付少数股东的股利                                         -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 -26,701.75
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                               -
现金流出小计                                              157,630,041.75
筹资活动产生的现金流量净额                                108,869,958.25
四、汇率变动对现金的影响                                               -
     后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                              财务负责人:
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度现金流量表附注
    单位:人民币元
                                                                 合并数
项目                                                行次      2002年1 6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                               57     28,251,145.29
加:少数股东损益                                                28,595.02
加:计提的资产减值准备                               58       -527,707.64
固定资产折旧                                         59     59,545,104.14
长期待摊费用摊销                                     61      9,321,548.85
待摊费用的减少(减:增加)                             64     -4,135,489.18
预提费用的增加(减:减少)                             65     16,825,053.91
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)   66        -28,662.97
固定资产报废损失                                     67
财务费用                                             68     27,804,735.22
投资损失(减:收益)                                   69        -37,914.37
递延税款贷项(减:借项)                               70              -
存货的减少(减:增加)                                 71    -61,753,687.81
经营性应收项目的减少(减:增加)                       72    -40,009,874.26
经营性应付项目的增加(减:减少)                       73     70,319,778.16
其他                                                 74
经营活动产生的现金流量净额                           75    105,602,624.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                         76              -
一年内到期的可转换公司债券                           77              -
融资租入固定资产                                     78              -
3.现金及现金等价物净增加情况:                                       -
现金的期末余额                                       79    298,152,698.99
减:现金的期初余额                                   80    502,420,412.37
加:现金等价物的期末余额                             81              -
减:现金等价物的期初余额                             82              -
现金及现金等价物净增加额                             83   -204,267,713.38

                                                                母公司
项目                                                        2002年1 6月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     29,626,844.72
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备                                       -527,707.64
固定资产折旧                                               44,834,589.74
长期待摊费用摊销                                            8,832,936.17
待摊费用的减少(减:增加)                                   -1,025,146.21
预提费用的增加(减:减少)                                   11,273,746.83
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            -31,800.00
固定资产报废损失
财务费用                                                   26,820,685.92
投资损失(减:收益)                                         -1,093,781.22
递延税款贷项(减:借项)                                              -
存货的减少(减:增加)                                        8,940,313.01
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -90,235,652.74
经营性应付项目的增加(减:减少)                             44,927,136.08
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 82,342,164.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                          -
融资租入固定资产                                                    -
3.现金及现金等价物净增加情况:                                      -
现金的期末余额                                            245,261,917.91
减:现金的期初余额                                        407,857,582.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -162,595,664.95
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    法人代表:                                              财务负责人:
    唐山冀东水泥股份有限公司合并
    2002 年半年度资产减值准备明细表
    单位:人民币元
项目                                   期初余额       本期增加数
一、坏账准备合计                     83,774,778.99
其中:应收账款                       83,774,778.99
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    739,999.16
其中:库存商品
原材料                                  739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计             13,615,423.16
其中:房屋建筑物
机器设备                             13,615,423,16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                  1,343,859.34
八、委托贷款减值准备

项目                             本期转回数               期末余额
一、坏账准备合计                 527,687.64             83,247,091.35
其中:应收账款                   527,687.64             83,247,091.35
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                       739,999.16
其中:库存商品
原材料                                                     739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                13,615,423.16
其中:房屋建筑物
机器设备                                                13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                     1,343,859.34
八、委托贷款减值准备
    唐山冀东水泥股份有限公司母公司
    2002 年半年度资产减值准备明细表
项目                                   期初余额       本期增加数
一、坏账准备合计                    81,179,633.26
其中:应收账款                      81,179,633.26
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                   739,999.16
其中:库存商品
原材料                                 739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计            13,615,423.16
其中:房屋建筑物
机器设备                            13,615,423,16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                 1,343,859.34
八、委托贷款减值准备

项目                             本期转回数            期末余额
一、坏账准备合计                 527,707.64          80,651,925.62
其中:应收账款                   527,707.64          80,651,925.62
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                    739,999.16
其中:库存商品
原材料                                                  739,999.16
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                             13,615,423.16
其中:房屋建筑物
机器设备                                             13,615,423.16
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                  1,343,859.34
八、委托贷款减值准备
    唐山冀东水泥股份有限公司
    2002 年半年度股东权益增减变动表
                                                           单位:人民币元
项目                                    本期数                上期数
一、实收资本(或股本):
期初余额                             881,785,550.00       881,785,550.00
本期增加数                                                          0
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)                                                    0
本期减少数
期末余额                             881,785,550.00       881,785,550.00
二、资本公积
期初余额                             477,990,671.19       477,990,671.19
本期增加数                                                         0
其中:资本(或股本)溢价                                             0
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                             477,990,671.19       477,990,671.19
三、法定和任意盈余公积:
期初余额                             194,312,427.91       178,588,982.23
本期增加数                                                 15,723,445.68
其中:从净利润中提取数                                     15,723,445.68
其中:法定盈余公积                                         10,482,297.12
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数                                            5,241,148.56
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                             194,312,427.91       194,312,427.91
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                              51,230,258.33        45,989,109.77
本期增加数                                                  5,241,148.56
其中:从净利润中提取数
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额                              51,230,258.33        51,230,258.33
五、未分配利润:
期初未分配利润                           920,970.53       -10,117,058.60
本期净利润                            28,251,145.29       114,940,029.81
本期利润分配                                              103,902,000.68
期末未分配利润                        29,172,115.82           920,970.53
    唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注
    2002 年1 月1 日至2002 年6 月30 日,
    (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、公司概况
    1、 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称本公司)是由河北省冀东水泥集团有限责任公司(以下简称集团公司)作为独家发起人设立的股份公司,集团公司的前身为河北省冀东水泥厂,本公司于1994 年5 月8 日成立。注册资本为人民币323,600,000 元。
    2、 1996 年5 月30 日本公司发行社会公众股60,000,000 股, 每股面值人民币1 元,1996年6 月14 日在深圳证券交易所挂牌上市。注册资本变更为人民币400,000,000 元。
    3、 本公司1997 年7 月按10:3 的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股,配股价格为每股5 元。配股后总股本为452,445,340 股。
    4、 本公司1998 年5 月以1997 年末总股本452,445,340 股为基数,向全体股东每10 股转增8 股,将资本公积转入股本361,956,272 元,总股本为814,401,612 股。
    5、 本公司内部职工股股票18,654,000 股于1999 年6 月1 日在深圳证券交易所上市,公司内部职工股减少至零股。
    6、 本公司2000 年3 月以1998 年末总股本814,401,612 股为基数,每10 股配3 股,共计配售67,383,938 股。该次配股后总股本变更为881,785,550 股。
    7、 本公司转配股63,180,000 股经深圳证券交易所批准,于2000 年12 月6 日起上市流通,转配股减少至零股,已流通股份由206,770,215 股增至269,950,215 股。至2002 年6 月30日其股本构成如下、
    股权性质                      股
一、尚未流通股份
1、 发起人股份                605,916,500.00
其中、国家拥有股份            605,916,500.00
2、 募集法人股份                5,918,835.00
尚未流通股份合计              611,835,335.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份        269,950,215.00
已流通股份合计                269,950,215.00
合计                          881,785,550.00
    公司地处河北省唐山市新区,主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计制度
    本公司根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制会计报表
    2、 会计年度
    本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
    3、 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、 记账基础和计价原则
    本公司会计报表以权责发生制为记账基础,除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外,均以历史成本为计价原则。
    5、 外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,资产负债表日的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整,产生的汇兑损益计入当期损益。
    6、 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、 短期投资核算方法
    短期投资初始(取得时)的计价按照投资成本计量;短期股票投资的现金股利、短期债券投资的利息,在实际收到时,除已经计入“应收股利”和“应收利息”科目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资的账面价值,只有在最终出售、转让时,才确认相应的投资收益。
    本公司于期末对短期投资按照成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。
    8、 坏账核算方法
    因债务人破产或者死亡,而导致不能收回的应收款项,以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失,冲减坏账准备。
    坏账损失采用备抵法核算,本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准备。对于本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。除关联公司外应收款项坏账准备计提比例一般为、
账龄                         非关联公司
逾期不到1 年                    5%
逾期1- 2 年                    10%
逾期2- 3 年                    30%
逾期3- 4 年                    50%
逾期4- 5 年                    80%
逾期超过5 年                  100%
    9、 存货核算方法
    存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等,按成本与市价孰低计价。
    购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本;自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。
    领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。低值易耗品采用五五摊销法核算。
    由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。
    10、 长期投资核算方法
    长期投资主要为长期股权投资。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本20% 以下(含)的股权投资采用成本法核算;对投资额占被投资企业可表决权资本20% 以上及50% 以下(含)的股权投资采用权益法核算;对投资额占被投资企业可表决权资本50% 以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复,该可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计入长期投资减值准备。
    长期股权投资差额按10 年摊销。
    11、 固定资产计价和折旧方法
    固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
    本公司成立时,国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价,其他购置或新建固定资产均按原始成本计价。
    固定资产折旧以预计使用年限在预留3% 残值后采用直线法计算,年折旧率如下、
类别                 年折旧率
房屋                   2.40%
建筑物                 3.88%
机器设备               8.08%
运输设备               9.70%
办公用具              19.40%
    本公司对于实质上已发生了减值(如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等)的固定资产,按该资产可变现值低于账面净值的差额计提减值准备,对于存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备、
    (1) 、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2) 、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3) 、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4) 、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    12、 在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建中的资本性资产,以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用,以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时停止其借款利息的资本化。
    所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产,次月开始计提折旧。
    本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,则计提在建工程减值准备、
    (1) 、长期停建并且预计在未来2 年内不会重新开工的在建工程;
    (2) 、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3) 、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、 无形资产计价及摊销方法
    本公司购置的土地使用权按实际成本入账,包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。
    (1) 、土地使用权的摊销、在土地使用权出让年限内按直线法摊销。
    (2) 、其他无形资产的计价、本公司无形资产按取得时的实际成本计价,以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (3) 、其他无形资产的摊销、本公司无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销,计入当期损益。法律、合同均未规定年限的,摊销年限不应超过10 年。
    (4) 、无形资产减值准备、本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。
    14、 长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用指大修理费用,系水泥生产线定期停产检修时发生的相关费用,以实际成本入账,并采用直线法按照受益期分3 年平均摊销。
    15、 借款费用的会计处理方法
    借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销,以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化、
    (1) 、资产支出已经发生;
    (2) 、借款费用已经发生;
    (3) 、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。
    16、 收入确认的方法
    收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方,本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。
    利息收入和服务费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠的计量时确认为收入。
    17、 所得税的会计处理方法
    本公司按规定从当期利润中扣除所得税,采用应付税款法核算。
    18、 利润分配方法
    按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定,本公司税后利润须按下列顺序分配、
    (1) 、弥补以前年度亏损
    (2) 、提取法定盈余公积金10% (当此公积金累计至本公司注册资本的50% 时可不再提取)
    (3) 、提取法定公益金5%
    (4) 、提取任意盈余公积金
    (5) 、支付股利
    19、 会计政策、会计估计的变更及影响
    根据本公司董事会通过的《唐山冀东水泥股份有限公司固定资产管理办法》,自2002 年1 月1 日起,本公司对固定资产重新分类,并对折旧年限变更如下、
变更前变更后
类别              折旧年限                    类别             折旧年限
房屋                 40                      房屋               40
建筑物               25                     建筑物              25
动力设备             18
传导设备             28
                                            机械设备            12
工具设备             12
机器设备             12
运输设备             12                     运输设备            10
管理工具              8                     办公用具             5
    上述会计估计变更致使本公司2002 年1-6 月计提固定资产折旧较原折旧政策增加4,382,000 元,影响2002 年1-6 月利润总额-3,731,869.28 元,预计影响年度利润总额约-8,500,000 元。
    20、 合并会计报表编制方法及范围
    根据财政部《合并会计报表暂行规定》,合并范围为本公司拥有其51% 权益性资本的被投资企业,并按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表中抵销。如附注四控股子公司所述,期末合并报表包括本公司本部及子公司。
    三、税项
    1、 所得税
    本公司执行33%的所得税率。
    本公司之控股子公司冀东水泥吉林有限责任公司依据吉林省劳动厅、吉林省地方税务局吉劳字[1997]10 号《关于国有企业兴办企业安置下岗职工有关问题的通知》,自2001 年始,减免企业所得税三年,2002 年免征企业所得税。
    2、 增值税
    销售收入适用增值税。其中、内销产品销项税率为17%。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。其中、为出口产品而支付的进项税可以申请退税。
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    3、 营业税
    本公司租赁收入执行5%的营业税率,运输业收入执行3%的营业税率。
    4、 城建税及教育费附加
    城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7% 和3.5% 计提和缴纳。
    5、 资源税
    本公司每开采一吨矿石向国家缴纳人民币2 元的矿产资源税。
    6、 个人所得税
    本公司职工的个人所得税由个人承担,本公司代扣代缴。
    四、控股子公司
子公司名称                   注册资本      本公司投资额  投资比例
冀东水泥吉林有限责
任公司 *1               91,413,000.00     89,584,740.00   98%

三河冀东水泥有限责
任公司 *2               50,000,000.00     47,748,000.00   95.5%

冀东江机塑料制品有
限责任公司*            317,578,890.00    12,480,000.00    71%

沈阳冀东水泥有限公
司 *4                   50,000,000.00     35,000,000.00   70%

限责任公司 *5           59,800,000.00     58,604,000.00   98%

任公司*6                80,000,000.00     74,000,000.00   92.50%


冀东水泥扶风有限责
任公司*7                15,000,000.00     13,500,000.00   90%

子公司名称                                             经营范围
冀东水泥吉林有限责
任公司 *1                          水泥制造、与水泥相关的技术咨询、
                                    技术服务;汽车货物运输
三河冀东水泥有限责
任公司 *2                            生产和销售普通硅酸盐和矿渣硅酸
                                     盐水泥及建材产品;公路汽车运输
冀东江机塑料制品有
限责任公司*                         生产、销售塑料编制袋及其他塑料制
                                    品
沈阳冀东水泥有限公
司 *4                               水泥及水泥制品制造、销售
                                    唐山盾石干粉建材有
限责任公司 *5                       干粉建材产品的生产、销售及服务
                                    冀东水泥磐石有限责
任公司*6                            水泥熟料、水泥、水泥制品的生产销
                                    售、装卸、水泥生产技术咨询、服务、
                                    转让
冀东水泥扶风有限责
任公司*7                           水泥、水泥熟料及石灰石生产和销售
    *1、 本公司于2000 年7 月以现金投资9,500,000 元与唐山市新区红旗水泥厂共同设立冀东水泥吉林有限责任公司(以下简称吉林公司),吉林公司注册资本为10,000,000 元,本公司持股比例为95%。 2001 年6 月本公司以现金80,084,740 元对吉林公司进行增资,增资后本公司投资共计89,584,740 元,持股比例为98%。 另一方股东唐山市新区红旗水泥厂持股比例为2%。 吉林公司位于吉林市昌邑区,其生产运行正常,会计报表已纳入合并范围。
    *2、 本公司于2001 年6 月以现金11,188,740 元购买集团公司所持有的三河冀东水泥有限责任公司(以下简称三河公司)83.8%的股份并以债权转投资形式增资15,000,000 元,又于2001年11 月以债权转投资形式增资21,559,260 元,增资后本公司投资共计47,748,000 元,持股比例为95.5%, 另一方股东唐山市新区红旗水泥厂持股比例为4.5%。 三河公司位于三河市李旗庄镇,其生产运行正常。会计报表已纳入合并范围。
    *3、 本公司于2001 年7 月以现金及机器设备投资12,480,000 元与吉林江北机械厂共同设立冀东江机塑料制品有限责任公司(以下简称江机公司),江机公司注册资本为17,578,890 元,本公司持股比例为71%。 另一方股东吉林江北机械厂持股比例为29%。 江机公司位于吉林市遵义西路93 号,现已正式生产。会计报表已纳入合并范围。
    *4、 本公司于2001 年7 月以现金投资18,000,000 元与自然人单新建共同设立沈阳冀东水泥有限公司(以下简称沈阳公司),沈阳公司注册资本为30,000,000 元,本公司持股比例为60%。2001 年12 月本公司以现金17,000,000 元对沈阳公司进行增资,增资后本公司投资共计35,000,000 元,持股比例为70%。 另一方股东单新建持股比例为24%, 股东段存国持股比例为6%。 增资后沈阳公司注册资本变更为50,000,000 元。沈阳公司位于沈阳市苏家屯区林盛堡镇沙河站村,现处于试生产期。会计报表已纳入合并范围。
    *5、 本公司于2000 年11 月以现金投资9,800,000 元与唐山市新区红旗水泥厂共同设立唐山盾石干粉建材有限责任公司(以下简称干粉公司),干粉公司注册资本为10,000,000 元,本公司持股比例为98%。 2001 年6 月本公司以现金39,200,000 元对干粉公司进行增资,并于2001 年12 月再次以现金增资9,604,000 元,增资后本公司投资共计58,604,000 元,持股比例为98%。 另一方股东唐山市新区红旗水泥厂持股比例为2%。 干粉公司位于唐山市高新技术开发区,现已正式生产。会计报表已纳入合并范围。
    *6、 本公司于2002 年1 月以现金投资54,000,000 元与冀东水泥吉林有限责任公司共同设立冀东水泥磐石有限责任公司(以下简称磐石公司),磐石公司注册资本60,000,000 元,本公司持股比例为90%。 2002 年5 月本公司以现金20,000,000 元对磐石公司增加投资,增资后磐石公司注册资本为80,000,000 元,本公司持股比例为92.5%,另一方股东冀东水泥吉林有限责任公司持股比例为7.5%。 磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇。现处于建设期。会计报表未纳入合并范围。
    *7、 本公司于2002 年1 月以现金投资13,500,000 元与扶风法门寺水泥有限责任公司共同设立冀东水泥扶风有限责任公司(以下简称扶风公司),扶风公司注册资本15,000,000 元,本公司持股比例为90%。 另一方股东扶风法门寺水泥有限责任公司持股比例为10%。 扶风公司位于陕西省扶风县法门镇法乾路北。现处于筹建期。会计报表未纳入合并范围。
    五、会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目            2002 年6 月30 日           2001 年12 月31 日
现金              447,676.22                   168,818.55
银行存款      297,705,022.77               502,251,593.82
合计          298,152,698.99               502,420,412.37
    期末货币资金中包括以下外币资金:
外币名称           外币             折算汇率              折合人民币
美元            462,979.12          8.2771              3,832,124.47
欧元                375.88          8.1537                  3,064.81
法郎            182,051.88          5.5622              1,012,608.97
合计                                                    4,847,798.25
    2、 应收票据
票据种类                 2002年6 月30 日             2001 年12 月31 日
银行承兑汇票             43,000,000.00                26,120,000.00
合计                     43,000,000.00                26,120,000.00
    3、 应收款项(含应收账款和其他应收款)
(1) 、应收账款
账龄                              2002年6 月30 日
              金额                 比例%                      坏账准备
1年以内   210,032,518.74              56                    6,849,306.45
1-2年      18,981,021.16               5                    2,791,128.00
2-3年      65,042,082.89              17                   19,631,806.71
3年以上    83,144,036.97              22                   53,974,850.19
合计      377,199,659.76             100                   83,247,091.35

账龄                               2001年12 月31 日
                            金额              比例%          坏账准备
1年以内               154,414,403.04           46           6,849,306.45
1-2年                  30,717,007.74            9           2,791,128.00
2-3年                  65,326,441.73           19          19,631,806.71
3年以上                87,314,813.60           26          54,502,537.83
合计                  337,772,666.11          100          83,774,778.99
    本公司三年以上应收账款金额较大的主要原因是:
    由于98 年受东南亚金融危机的影响,国际水泥市场疲软,出口受阻,国内水泥市场竞争激烈,致使98— 99 年公司水泥销售困难,形成大量应收账款,一些不良欠款至今尚未收回。公司采用多种形式加大清欠力度,使三年以上应收账款减少,计提坏账准备减少。
    本期应收账款增加,主要是公司为了加大产品在东北市场的份额,对信誉好的单位及客户采取了宽松的赊销政策,导致应收账款增加。
    应收账款欠款前五名单位合计金额为158,136,787.25 元,占应收账款总额的比例为42%
    (2) 、其他应收款
项目                               2002年6 月30 日
                       金额             比例%                  坏账准备
1 年以内          28,357,738.23           61                       0
1- 2 年           10,283,317.89           22                       0
2- 3 年            7,533,935.74           16                       0
3 年以上             185,269.88            1                       0
合计              46,360,261.74          100                       0

项目                              2001年12 月31 日
                      金额              比例%                坏账准备
1 年以内          48,026,356.88           76                   0
1- 2 年            7,326,711.70           12                   0
2- 3 年            7,646,730.31           12                   0
3 年以上             185,269.88            0                   0
合计              63,185,068.77          100                   0
    其他应收款中13%为应收关联公司款项,本公司管理层认为,本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备,其余其他应收款为应收未到期保险、备用金及档案馆押金等,属于到期可收回款项,故其他应收款不计提坏账准备。
    其他应收款欠款前五名单位合计金额为16,588,613.33 元,占其他应收款总额的比例为36%。 其他应收款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    4、 预付账款
项目             2002年6 月30 日           2001 年12 月31 日
                    金额           比例%       金额          比例%
1 年以内         51,132,883.07       98    47,935,674.46       92
1- 2 年             823,296.67        2     4,356,000.00        8
合计             51,956,179.74      100    52,291,674.46      100
    预付账款中无预付持本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。
    5、 存货及跌价准备
项目               2002年6 月30 日                  2001年12 月31 日
             金额              跌价准备        金额             跌价准备
原材料    180,026,560.93     739,999.16  137,947,479.30       739,999.16
在产品     16,640,766.26           0      24,293,234.37             0
产成品     70,301,703.92           0      42,974,629.63             0
合计      266,969,031.11     739,999.16  205,215,343.30       739,999.16
    存货增加的原因:
    由于东北地区销售旺季主要体现在每年的第三季度,受季节因素影响,公司产成品、原材料的储备增加,致使存货增加。
    6、 待摊费用
项目          2002年6 月30 日     2001 年12 月31 日           结存原因
车辆保险        662,726.92          796,563.39               尚在收益期
其他保险费    1,417,903.10        2,244,606.08               尚在收益期
房产税          663,888.14                0                  尚在收益期
钢球          1,225,440.36        1,594,619.21               尚在收益期
耐火砖        6,239,878.05        5,005,898.35               尚在收益期
维修费        1,041,184.00          173,720.00               尚在收益期
其他          4,128,572.78        1,428,697.14               尚在收益期
合计         15,379,593.35       11,244,104.17
    7、 长期股权投资
    (1)、 长期股权投资包括、
项目2002年6 月30 日2001年12 月31 日
                          投资金额       减值准备    投资金额    减值准备
长期股权投资          152,641,468.48        0     59,103,554.11     0
合计                  152,641,468.48        0     59,103,554.11     0
    (2)、 长期股权投资
被投资公司名称                投资        投资金额     占被投资  2002 年
                              期限                     公司注册  6月30日
                                                       资本比例  减值准备
                                                          %
河北证券有限责任公司                    20,000,000.00    3.7           0
唐山海螺型材有限责任公司     30 年      40,000,000.00   40             0
冀东水泥磐石有限责任公司     50 年      80,000,000.00  100             0
冀东水泥扶风有限责任公司     50 年      13,500,000.00   90             0
合并价差                                  -858,531.52
合计                                   152,641,468.48

被投资公司名称                                                 2001 年
                                                               12月31日
                                                               减值准备

河北证券有限责任公司                                              0
唐山海螺型材有限责任公司                                          0
冀东水泥磐石有限责任公司                                          0
冀东水泥扶风有限责任公司                                          0
合并价差
合计
    长期股权投资2002 年6 月30 日余额较2001 年12 月31 日余额有较大增加,其主要原因系本公司与冀东水泥吉林有限责任公司于2002 年1 月共同投资设立了冀东水泥磐石有限责任公司,与扶风法门寺水泥有限责任公司于2002 年1 月共同投资设立了冀东水泥扶风有限责任公司。具体内容参见附注四、控股子公司6、 7。
    8、 固定资产及折旧
    (1) 、固定资产及折旧
                 房屋建筑物             机器设备               运输设备
固定资产原值
2002年1月1
日            818,229,720.80         905,399,766.57        68,538,948.41
本期增加       34,486,031.59         276,840,561.28         5,567,956.49
本期减少        1,160,380.00           5,268,099.67           555,978.00
2002年6月30
日            851,555,372.39       1,176,972,228.18        73,550,926.90
累计折旧
2002年1月1
日            150,750,220.90         271,329,902.98        13,138,936.12
本期增加       26,920,039.88          15,411,024.68         3,291,049.43
本期减少            9,283.04             100,260.00             4,503.42
2002 年6月30
日            177,660,977.74         286,640,667.66        16,425,482.13
净值
2002年6月30
日            673,894,394.65         890,331,560.52        57,125,444.77
2002年1月1
日            667,479,499.90         634,069,863.59        55,400,012.29

                            其他设备                          合计
固定资产原值
2002年1月1
日                   321,217,245.31                    2,113,385,681.09
本期增加              37,847,207.37                      354,741,756.73
本期减少               9,361,238.00                       16,345,695.67
2002年6月30
日                   349,703,214.68                    2,451,781,742.15
累计折旧
2002年1月1
日                   222,499,879.81                      657,715,939.81
本期增加              23,395,274.61                       69,020,388.60
本期减少               9,361,238.00                        9,475,284.46
2002 年6月30
日                   236,533,916.42                      717,261,043.95
净值
2002年6月30
日                   113,169,298.26                    1,734,520,698.20
2002年1月1
日                    98,717,365.50                    1,455,666,741.28
    (2) 、固定资产减值准备
项目                    2002年6 月30 日          2001 年12 月31 日
地上衡                     42,380.35               42,380.35
锅炉及附属                604,026.18              604,026.18
螺杆空压机                291,329.32              291,329.32
软启动控制器              186,252.00              186,252.00
微机小电流接地造线仪       59,893.39               59,893.39
移动空压机                  4,523.14                4,523.14
备用设备               12,427,018.78           12,427,018.78
合计                   13,615,423.16           13,615,423.16
    9、 工程物资
项目                     2002年6 月30 日    2001 年12 月31 日
库存电气、机械设备      32,924,160.47        21,750,885.56
合计                    32,924,160.47        21,750,885.56
    10、 在建工程
    (1) 、基本情况
工程名称       2001年               本期增加              本期转入
              12月31日                                   固定资产
基建工程   80,321,395.04         27,132,257.40         41,851,000.00
技措工程   41,312,837.52         18,524,307.35
工程预付
款            959,500.00         32,099,679.99
合计      122,593,732.56         77,756,244.74         41,851,000.00

工程名称        其他减少数                                 2002年
                                                          6 月30 日
基建工程    10,268,000.00                              55,334,652.44
技措工程     8,736,793.64                              51,100,351.23
工程预付
款           6,327,476.36                              26,731,703.63
合计        25,332,270.00                             133,166,707.3000
    资金来源全部为自有资金
    (2) 、在建工程减值准备
项目                 2002年6 月30 日           2001 年12 月31 日
技改技措             1,343,859.34                1,343,859.34
合计                 1,343,859.34                1,343,859.34
    11、 长期待摊费用
项目                2001年                           本期增加
                  12 月31 日
大修理费       36,456,824.69                     10,226,262.15
合计           36,456,824.69                     10,226,262.15

项目                本期摊销                           2002年
                                                      6 月30 日
大修理费         12,880,153.19                     33,802,933.65
合计             12,880,153.19                     33,802,933.65
项目             累计摊销            剩余摊销年限          原始发生额
大修理费        55,627,153.19            1-3             89,430,262.15
合计            55,627,153.19                            89,430,262.15
    12、 无形资产
项目                                                          土地使用权
取得方式:                                                     投入及出让
原值                                                       51,158,973.74
2001年12月31日                                             50,690,571.20
本期增加                                                      652,200.00
本期摊销                                                      435,551.22
累计摊销                                                      903,276.76
2002年6月30日                                              50,907,219.98
剩余摊销年限                                                    48-50年
    13、 短期借款
借款类别          2002年6 月30 日     年利率%          2001 年12 月31 日
信用借款        124,000,000.00      5.85%-6.435%        97,100,000.00
抵押借款         13,000,000.00
担保借款*       269,000,000.00      5.85%-6.039%       195,500,000.00
合计            393,000,000.00                         305,600,000.00
    * 担保借款其中109,000,000 元借款由唐山钢铁集团有限公司提供担保,80,000,000 元由河北冀腾纸业公司提供担保,25,000,000 元由本公司为控股子公司沈阳公司提供担保,25,000,000元借款为控股子公司吉林公司提供担保,30,000,000 元为控股子公司三河公司提供担保。
    14、 应付票据
项目                  2002年6 月30 日          2001 年12 月31 日
银行承兑汇票         61,868,119.95             19,304,089.56
商业承兑汇票                                            0
合计                 61,868,119.95             19,304,089.56
    15、 应付账款
    2002 年6 月30 日本公司应付账款余额为70,726,808.60 元(2001 年12 月31 日余额为60,241,331.40 元), 应付账款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    16、 预收账款
    2002 年6 月30 日本公司预收账款余额为74,662,476.53 元(2001 年12 月31 日余额为42,685,869.09 元), 预收账款中无持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项和一年以上预收款项。
    17、 其他应付款
    2002 年6 月30 日本公司其他应付款余额为85,122,422.86 元(2001 年12 月31 日余额为60,557,140.71 元)。 其他应付款中有持有本公司5%( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项,系承债收购冀润水泥厂资产形成的应付集团公司的款项。
    18、 应付股利
项目              2002年6 月30 日        2001 年12 月31 日      欠付原因
国有法人股                                60,591,650             已支付
社会法人股         413,937.62            917,855.12             尚未支付
个人股           6,821,140.83         29,470,124.33             尚未支付
合计             7,235,078.45         90,979,629.45
    19、 应交税金
项目                      2002年6月30日   2001年12月31日   适用税率
应交增值税              -5,280,064.51    1,093,986.86        17%
应交营业税                  59,958.58      377,030.56         5%
应交城市建设税             124,047.99      160,220.93         7%
应交所得税              -2,158,815.99    2,241,631.37        33%
应交资源税               1,274,425.81    1,600,833.97        2元/吨
土地使用税                 -71,425.28            0         0.7-0.8元/平米
应交房产税                -146,311.25       25,050.74           1.2%
应交个人所得税6,              465.10            0
合计                    -6,191,719.55    5,498,754.43
    应交税金为负的主要原因:
    系承债收购唐山冀润水泥厂资产,由其转入尚未抵扣的增值税进项税额及公司本部预交的所得税。
    20、 预提费用
项目             2002年6 月30 日    2001 年12 月31      2002 年3 月31
日                                       日                 结存原因
电费            11,053,198.30      4,808,148.55            次月支付
租赁费           8,293,740.20                 0            尚未支付
矿产资源费         438,459.84         95,769.84            次月支付
发电并网费       3,200,000.00      2,600,000.00            尚未支付
排污费           2,400,000.00      2,400,000.00            尚未支付
取暖费           1,000,000.00      1,000,000.00            尚未支付
销售提成           468,789.33      1,243,000.00            尚未支付
其他             2,361,056.69        243,272.06            尚未支付
合计            29,215,244.36     12,390,190.45
    21、 一年内到期的长期负债
项目         2002年6 月30 日        年利率          2001年12 月31 日
担保借款    236,570,000.00       5.94%-6.633%        134,000,000.00
合计        236,570,000.00                           134,000,000.00
    其中170,000,000 元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保,52,570,000 元由唐山机车车辆厂提供担保,14,000,000 元由中国建筑第二工程局提供担保。
    22、 长期借款
借款类别                 2002年6 月30 日   2001 年12 月31 日
信用借款                            0          200,000.00
质押借款                 6,500,000.00                0
担保借款               430,000,000.00      386,570,000.00
合计                   436,500,000.00      386,770,000.00
    长期借款明细如下:
借款单位                         金额        年利率       借款期限
中国建设银行唐山新区支行    24,000,000.00    5.94%    01/09/30-04/09/29
中国建设银行唐山新区支行    40,000,000.00    5.94%    01/06/29-04/06/28
中国建设银行唐山新区支行    60,000,000.00    5.94%    01/12/14-04/12/13
中国建设银行唐山新区支行    65,000,000.00    5.49%    02/06/28-05/06/19
中国建设银行唐山新区支行    60,000,000.00    5.49%    02/03/20-05/03/19
交通银行唐山支行            20,000,000.00    6.534%   01/06/25-03/07/01
交通银行唐山支行            40,000,000.00    6.534%   01/06/27-03/07/01
交通银行唐山支行            50,000,000.00    6.534%   01/12/30-03/08/01
交通银行唐山支行            50,000,000.00    6.534%   01/12/30-03/07/01
交通银行唐山支行            27,500,000.00    6.039%   02/05/10-04/05/10
合计                       436,500,000.00
    以上长期借款中180,000,000 元由唐山钢铁集团有限责任公司提供担保,164,000,000 元由中国建筑第二工程局提供担保,65,000,000 元由集团公司股权质押借款,27,500,000 元由唐山安装公司提供担保。
    23、 长期应付款
    2002 年6 月30 日本公司长期应付款余额为133,612,940.28 元(2001 年12 月31 日余额为143,405,641.59 元),系本公司之控股子公司吉林公司为买断吉林松江水泥厂部分资产应支付的资产买断款、土地出让金等款项。
    24、 股本
    本公司股份均为每股面值1 元人民币普通股票,股本结构如下:
项目
                             2001 年     配  公积金  其      2002 年
                           12 月31 日    股   转股   他     6 月30 日
一、尚未流通股份
1、发起人股份           605,916,500.00                    605,916,500.00
其中、国家拥有股份      605,916,500.00                    605,916,500.00
2、募集法人股份           5,918,835.00                      5,918,835.00
尚未流通股份合计        611,835,335.00                    611,835,335.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股份  269,950,215.00                    269,950,215.00
已流通股份合计          269,950,215.00                    269,950,215.00
合计                    881,785,550.00                    881,785,550.00
    25、 资本公积
项目              2001年            本期增加   本期减少        2002 年
                 12 月31 日                                   6 月30 日
资本公积       477,990,671.19        0            0       477,990,671.19
合计           477,990,671.19        0            0       477,990,671.19
    26、 盈余公积
项目                2001年      本期增加   本期减少       2002 年
                  12 月31 日                             6 月30 日
法定盈余公积  102,460,516.66    0           0        102,460,516.66
公益金         51,230,258.33    0           0         51,230,258.33
任意盈余公积   40,621,652.92    0           0         40,621,652.92
合计          194,312,427.91    0           0        194,312,427.91
    27、 未分配利润
项目                               2002年6 月30日     2001 年12 月31 日
期初未分配利润                     920,970.53           2,598,331.52
加、期初未分配利润调整                   0            -12,715,390.12
加、本年净利润                  28,251,145.29         114,940,029.81
减、提取法定盈余公积金(10%)              0             10,482,297.12
提取任意盈余公积金                       0                      0
提取法定公益金(5%)                       0              5,241,148.56
分配股利                                 0             88,178,555.00
期末未分配利润                  29,172,115.82             920,970.53
    28、 主营业务收入、主营业务成本
(1)、 主营业务收入
项目                 2002年1-6 月                       2001 年1-6 月
水泥内销收入        413,513,250.90                     352,771,101.37
熟料内销收入         58,776,670.71                      63,903,532.80
出口水泥                174,799.68                               0
水泥机器安装及维修   11,105,875.03                               0
干粉建材销售收入      1,103,769.74                               0
编织袋销售收入          749,000.00                               0
合计                485,423,366.06                     416,674,634.17
    (2) 、主营业务成本
项目                  2002年1-6 月           2001 年1-6 月
水泥内销成本        288,215,264.08          218,909,860.26
熟料内销成本         40,406,539.31           51,110,881.79
出口水泥                 61,648.24                    0
水泥机器安装及维修    7,157,602.96                    0
干粉建材销售成本        926,923.04                    0
编织袋销售成本          140,000.26                    0
合计                336,907,977.89          270,020,742.05
    (3)、 销售前五名单位的交易总金额为110,451,233.64 元,占全部销售收入总额33%。
    29、 其他业务利润
项目               2002年1-6 月份         2001年1-6 月份
让售材料             307,172.37             -179,955.49
设备租赁             150,590.64             -576,402.18
税金及附加        -1,305,272.70             -133,380.41
其他                 -62,149.04           -1,348,373.29
合计                -909,658.73           -2,238,151.37
    30、 财务费用
项目              2002年1-6 月份                2001年1-6 月份
手续费                58,051.19                     94,048.10
利息收入          -1,576,354.95                   -484,574.90
利息支出          28,705,748.18                 15,980,238.44
汇兑损益            -113,094.26                      2,434.15
合计             27,074,350.16                  15,592,145.79
    31、 投资收益
项目                2002年1-6 月份        2001年1-6 月份
股权投资              37,914.37            1,500,000.00
债权投资                   0               1,161,188.41
其他                       0                 117,513.02
合计                  37,914.37            2,778,701.43
    32、 营业外收支净额
项目             2002年1-6 月份                2001年1-6 月份
处理固定资产     317,611.97                     -148,129.88
其他              26,554.51                      187,706.25
合计             344,166.48                       39,576.37
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、 应收款项(含应收账款和其他应收款)
    (1) 、应收账款账龄如下:
项目                            2002 年6 月30 日
                     金额           比例%               坏账准备
1 年以内        210,152,311.23      57                5,254,380.37
1- 2 年          16,474,299.59       4                2,318,647.35
2- 3 年          61,963,438.47      17               19,104,067.71
3 年以上         82,529,020.17      22               53,974,830.19
合计            371,119,069.46      100              80,651,925.62

项目                     2001年12 月31 日
                       金额           比例%             坏账准备
1 年以内        128,758,417.11         42             5,254,380.37
1- 2 年          25,992,201.25          8             2,318,647.35
2- 3 年          64,562,497.73         21            19,104,067.71
3 年以上         87,314,813.60         29            54,502,537.83
合计            306,627,929.69        100            81,179,633.26
    应收账款欠款前五名单位合计金额110,451,233.64 元,占全部应收账款金额的30%。
    (2)、 其他应收款账龄如下:
项目              2002年6 月30 日               2001年12 月31 日
                    金额       比例%            金额        比例%
1 年以内      133,411,720.46    91         80,647,279.09      86
1- 2 年         4,786,919.07     3          5,801,572.81       6
2- 3 年         7,533,935.74     6          7,647,000.00       8
3 年以上          185,269.88                  185,269.88       0
合计          145,917,845.15   100         94,281,121.78     100
    其他应收款中86%为应收关联公司款项,本公司管理层认为,本公司之控股股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备,其余其他应收款为应收未到期保险和档案馆押金等,属于到期可收回款项,故其他应收款不计提坏账准备。
    其他应收款前五名单位合计金额123,518,399.36 元,占全部应收账款金额的85%。
    2、 长期股权投资
    (1) 、长期股权投资包括:
项目                   2002年6 月30 日              2001 年12 月31 日
长期股权投资           433,846,532.68               345,252,751.46
合计                   433,846,532.68               345,252,751.46
   (2) 、长期股权投资
被投资单位        期初余额        本期增加       期末余额       占被投资
                                                                单位比例
河北证券有
限责任公司    20,000,000.00            0       20,000,000.00      3.70%
冀东水泥吉
林有限责任
公司         130,636,984.95       465,083.96   131,102,068.91    98%
唐山盾石干
粉建材有限
责任公司      58,604,000.00    -1,408,199.02    57,195,800.98    98%
三河冀东水
泥有限责任
公司          48,412,179.83     2,295,337.31    50,707,517.14     95.50%
沈阳冀东水
泥有限责任
公司          35,000,000.00             0       35,000,000.00    70%
冀东江机塑
料制品有限
责任公司      12,599,586.68      -258,441.03    12,341,145.65    71%
唐山海螺型
材有限责任
公司          40,000,000.00             0       40,000,000.00    40%
冀东水泥磐
石有限责任
公司                      0    74,000,000.00    74,000,000.00    92.50%
冀东水泥扶
风有限责任
公司                      0    13,500,000.00    13,500,000.00    90%
合计         345,252,751.46    88,593,781.22   433,846,532.68

被投资单位         被投资单位                             投资收益
                   权益变动
河北证券有
限责任公司              0                                      0
冀东水泥吉
林有限责任
公司                    0                                465,083.96
唐山盾石干
粉建材有限
责任公司                0                             -1,408,199.02
三河冀东水
泥有限责任
公司                    0                              2,295,337.31
沈阳冀东水
泥有限责任
公司                    0                                      0
冀东江机塑
料制品有限
责任公司                0                               -258,441.03
唐山海螺型
材有限责任
公司                    0                                      0
冀东水泥磐
石有限责任
公司           74,000,000.00                                   0
冀东水泥扶
风有限责任
公司           13,500,000.00                                   0
合计           87,500,000.00                           1,093,781.22
    长期股权投资参见本附注四、控股子公司部分,上述股权投资在2002 年6 月30 日无需计提减值准备。
    (3)、 投资收益
项目                     2002年6 月30 日              形式
长期投资收益             1,093,781.22               权益法核算
合计                     1,093,781.22
    3、 主营业务收入
项目                     2002年1-6 月         2001 年1-6 月
水泥内销收入           274,020,600.69        254,208,457.38
熟料内销收入            94,589,859.00         62,403,582.58
水泥机器安装及维修      11,105,875.03                  0
合计                   379,716,334.72        316,612,039.96
    4、 主营业务成本
项目                 2002年1-6 月    2001 年1-6 月
水泥内销成本        171,427,668.48  151,128,904.44
熟料内销成本         74,989,713.80   50,001,419.95
水泥机器安装及维修    7,157,602.96            0
合计                253,574,985.24  201,130,324.39
    七、关联方交易
    (1)、 存在控制关系的关联方
企业名称                注册地址             主要业务      与股份公司
                                                              关系
河北省冀东水           河北省唐山             投资          母公司
泥集团有限责           市新区
任公司
冀东水泥吉林           吉林省吉林           水泥制品        子公司
有限责任公司           市昌邑区             生产
唐山盾石干粉           河北省唐山           干粉建材        子公司
建材有限责任           市高新开发           生产
公司                   区
三河冀东水泥           河北省三河           水泥制品        子公司
有限责任公司           市李旗庄镇           生产
冀东水泥磐石           吉林省磐石           水泥制品        子公司
有限责任公司           市牛心乡             生产
冀东水泥扶风           陕西省扶风           水泥制品        子公司
有限责任公司           县法门镇             生产
冀东江机塑料           吉林省吉林           塑料制品        子公司
制品有限公司           市                   生产
沈阳冀东水泥           辽宁省沈阳           水泥制品        子公司
有限公司               市                   生产

企业名称             经济性质                               法定代表人

河北省冀东水         国有独资                                  王晓华
泥集团有限责
任公司
冀东水泥吉林         有限责任                                  张增光
有限责任公司
唐山盾石干粉         有限责任                                  王希立
建材有限责任
公司
三河冀东水泥         有限责任                                  张增光
有限责任公司
冀东水泥磐石         有限责任                                  李齐炯
有限责任公司
冀东水泥扶风         有限责任                                  王希立
有限责任公司
冀东江机塑料         有限责任                                  贾增军
制品有限公司
沈阳冀东水泥         有限责任                                  张增光
有限公司
    (2)、 存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化
                                   注册资本
企业名称
                     2002 年6 月30 日            2001 年12 月31 日

河北省冀东水泥集团    1,111,186,714.91               1,111,186,714.91
有限责任公司
冀东水泥吉林有限责       91,413,000.00                  91,413,000.00
任公司
唐山盾石干粉建材有       59,800,000.00                  59,800,000.00
限责任公司
三河冀东水泥有限责       50,000,000.00                  50,000,000.00
任公司
沈阳冀东水泥有限公       50,000,000.00                  50,000,000.00

冀东江机塑料制品有       17,578,890.00                  17,578,890.00
限责任公司
冀东水泥磐石有限责       80,000,000.00                           0
任公司
冀东水泥扶风有限责       15,000,000.00                           0
任公司

                                        持股比例
企业名称
                       2002 年6                          2001 年12
                        月30 日                          月31 日
河北省冀东水泥集团      68.71%                           68.71%
有限责任公司
冀东水泥吉林有限责      98%                              98%
任公司
唐山盾石干粉建材有      98%                              98%
限责任公司
三河冀东水泥有限责      95.5%                            95.5%
任公司
沈阳冀东水泥有限公      70%                              70%

冀东江机塑料制品有      71%                              71%
限责任公司
冀东水泥磐石有限责      92.5%                            0
任公司
冀东水泥扶风有限责      90%                              0
任公司
    (3)、 定价政策
    本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。
    (4)、 不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称                                  与本公司关系
河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂        集团公司之全资子公司
唐山启新建材有限责任公司                  集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团盾石实业公司            集团公司之全资子公司
河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司        集团公司之全资子公司
唐山市金鸣物资经销公司                    集团公司之全资子公司
唐山冀新水泥中转有限公司                  集团公司之控股子公司
唐山冀昌塑料制品有限公司                  集团公司之控股子公司
唐山冀东三友水泥有限公司                  集团公司之控股子公司
河北东银水泥有限公司                      集团公司之控股子公司
    (5) 、本公司有下列的关联公司往来及重要交易
    ①、交易
关联公司名称                      关系                     交易性质

河北省冀东水泥集团
唐山新星个针织总厂          集团公司之全资子公司          让售原材
                                                           料
河北省冀东水泥集团唐
山新星个针织总厂            集团公司之全资子公司          支付劳务
                                                           费
唐山冀昌塑料制品有限
公司                        集团公司之控股子公司          采购包装
                                                          袋
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂              集团公司之全资子公司          购买资产
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂              集团公司之全资子公司          销售熟料
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂              集团公司之全资子公司          让售电费
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                       母公司                 让售原材
                                                             料
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                       母公司                 购进原材
                                                          料
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                       母公司                 支付土地
                                                          租赁费
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                       母公司                 销售熟料
                                                          水泥
唐山冀东三友水泥有
限公司                      集团公司之控股子公司          让售原材
                                                           料
唐山冀东三友水泥有
限公司                      集团公司之控股子公司          收取劳务
                                                           费
河北省冀东水泥集团          集团公司之全资子公司         支付劳务
汽车运输有限公司                                            费
河北省冀东水泥集团          集团公司之全资子公司         让售原材
汽车运输有限公司                                          料、电费
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司            集团公司之全资子公司          销售水泥
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                集团公司之全资子公司          销售熟料、
                                                          水泥
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                集团公司之全资子公司          支付劳务
                                                           费
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                集团公司之全资子公司          让售原材
                                                          料、电费
河北东银水泥有限公
司                          集团公司之控股子公司           购买资产
河北东银水泥有限公
司                          集团公司之控股子公司          支付设备
                                                           租赁费

关联公司名称                    2002 年1—6 月           2001 年1— 6 月
                                          份                     份
河北省冀东水泥集团
唐山新星个针织总厂                24,843.89                      0
北省冀东水泥集团唐
山新星个针织总厂               1,867,435.56                      0
唐山冀昌塑料制品有限
公司                           9,302,356.86             15,936,561.48
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂                42,453,595.49                      0
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂                13,782,913.27              6,689,930.10
河北省冀东水泥集团
唐山冀润水泥厂                 1,083,205.95                797,993.60
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                     266,590.92                672,721.89
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                           0                 8,680,998.61
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                     990,000.00                990,000.00
河北省冀东水泥集团
有限责任公司                              0              1,552,329.60
唐山冀东三友水泥有
限公司                         2,281,369.19                      0
唐山冀东三友水泥有
限公司                         6,472,000.00                      0
河北省冀东水泥集团             4,545,086.12              4,317,119.80
汽车运输有限公司
河北省冀东水泥集团                59,645.24
汽车运输有限公司
河北省冀东水泥集团
汽车运输有限公司                   4,952.99                 22,203.80
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                   1,368,987.61              3,371.976.80
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                   6,506,839.85                      0
河北省冀东水泥集团
盾石实业公司                     108,521.62                167,877.44
河北东银水泥有限公
司                           246,245,700.00                      0
河北东银水泥有限公
司                             7,303,740.20              7,303,740.20
    ②、关联方应收应付款余额
项目                   关联公司名称                2002年6月30日
应收账款      河北省冀东水泥集团盾石实业公司         872,653.00
应收账款      唐山启新建材有限责任公司                16,027.20
应收账款      唐山冀东三友水泥有限公司             3,455,800.00
应收账款      唐山冀新水泥中转有限公司                31,698.00
预付账款      唐山冀昌塑料制品有限公司             8,382,313.80
其他应收款    唐山冀东三友水泥有限公司             2,293,790.72
其他应收款    河北省冀东水泥集团唐山新星针织厂         6,771.52
其他应收款    唐山冀昌塑料制品有限公司               498,762.64
其他应付款    河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司   2,626,000.73
其他应付款    河北省冀东水泥集团有限责任公司      19,391,181.52
其他应付款    河北省冀东水泥集团盾石实业公司       2,886,652.62

项目                                          2001年12月31日
应收账款                                        713,647.56
应收账款                                      1,195,997.51
应收账款                                              0
应收账款                                         31,698.00
预付账款                                     10,079,862.10
其他应收款                                            0
其他应收款                                            0
其他应收款                                            0
其他应付款                                            0
其他应付款                                            0
其他应付款                                    3,499,368.27
    八、或有事项
    本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
    九、承诺事项
    本公司于资产负债表日无重大承诺事项。
    十、关联交易-其他
    根据公司2002 年第一次临时股东大会决议、
    (一)、公司于2002 年6 月30 日以评估价值246,245,700 元购买河北东银水泥有限公司的水泥生产设备等项资产。
    (二)、公司于2002 年6 月30 日以评估价值41,301,586 元为基准价,加上2002 年1-6月唐山冀润水泥厂资产、负债及所有者权益变化调整金额,最终以42,453,595.49 元的实际价格承债收购了唐山冀润水泥厂全部资产。
    七、备查文件
    1、 载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    4、 公司章程文本;
    5、 其他有关资料。
    唐山冀东水泥股份有限公司董事会
    董事长:杜金弘
    2002 年8 月9 日