新闻源 财富源

2019年11月15日 星期五

冀东水泥(000401)公告正文

冀东水泥:2013年年度报告

公告日期:2014-04-15

                      唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文唐山冀东水泥股份有限公司
      2013 年度报告
         2014-011
      2014 年 04 月
                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),送红股 0股(含税),不以公积金转增股本。
    公司负责人张增光、主管会计工作负责人任前进及会计机构负责人(会计主管人员)王健声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。
                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                               目录第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2第二节 公司简介 .................................................. 6第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 8第四节 董事会报告 ............................................... 10第五节 重要事项 ................................................. 25第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 36第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 44第八节 公司治理 ................................................. 50第九节 内部控制 ................................................. 54第十节 财务报告 ................................................. 56第十一节 备查文件目录 .......................................... 196
                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                  释义
                释义项   指                                 释义内容
    公司、本公司或冀东水泥   指   唐山冀东水泥股份有限公司
    冀东集团、控股股东       指   冀东发展集团有限责任公司
    董事会                   指   唐山冀东水泥股份有限公司董事会
    监事会                   指   唐山冀东水泥股份有限公司监事会
    报告期                   指   2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
    秦岭水泥                 指   陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司
    公司法                   指   中华人民共和国公司法
    证券法                   指   中华人民共和国证券法
                                             唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                              重大风险提示
       公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节董事会报告关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
                                                                       唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                           第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 冀东水泥                               股票代码               000401
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           唐山冀东水泥股份有限公司
    公司的中文简称           冀东水泥
    公司的外文名称(如有)   TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD.公司的外文名称缩写(如有)JIDONG CEMENT
    公司的法定代表人         张增光
    注册地址                 唐山市丰润区林荫路
    注册地址的邮政编码       064000
    办公地址                 唐山市丰润区林荫路
    办公地址的邮政编码       064000
    公司网址                 www.jdsn.com.cn
    电子信箱                 zqb@jdsn.com.cn二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                韩保平                                  沈伟斌
    联系地址                            唐山市丰润区林荫路                      唐山市丰润区林荫路
    电话                                0315-3244005                            0315-3244005
    传真                                0315-3244005                            0315-3244005
    电子信箱                            zqb@jdsn.com.cn                         zqb@jdsn.com.cn三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               中国证券报、证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                       公司董事会秘书室、深圳证券交易所
                                                                           唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                             税务登记号码       组织机构代码
                                                                  注册号
                                                                                冀唐国税丰润字
                                          唐山市工商行政管
    首次注册            1994 年 05 月 08 日                      10476047-7         130208104364503      10436450-3
                                          理局直属一分局
                                                                                号
                                                                                冀唐国税丰润字
                                          唐山市工商行政管
    报告期末注册        2011 年 12 月 28 日                      130000000020886    130208104364503      10436450-3
                                          理局
                                                                                号公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无变更有)
    历次控股股东的变更情况(如有)            无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址             北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
    签字会计师姓名                   詹军、崔西福公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
        保荐机构名称               保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                   持续督导期间
                              北京西城区月坛北街 2 号月坛
    华泰联合证券有限责任公司                                     冯明慧、欧阳辉                至 2013 年 12 月 31 日
                              大厦 5 层 509 华泰联合证券公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                             唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                             第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
                                     2013 年                   2012 年            本年比上年增减(%)        2011 年
    营业收入(元)                     15,710,734,473.48      14,613,339,566.70                     7.51%    15,728,165,471.61归属于上市公司股东的净利润
                                     344,449,964.07            180,192,662.43                  91.16%     1,525,410,390.26(元)归属于上市公司股东的扣除非经
                                     271,163,977.20            125,050,212.88                  116.84%    1,531,567,651.38常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额
                                    1,215,180,552.60           956,079,770.95                   27.1%     1,414,424,246.93(元)
    基本每股收益(元/股)                           0.256                     0.134                91.04%                 1.235
    稀释每股收益(元/股)                           0.256                     0.134                91.04%                 1.235
    加权平均净资产收益率(%)                      2.92%                     1.56%     提高 1.36 个百分点               16.66%
                                                                                  本年末比上年末增减
                                    2013 年末                 2012 年末                                   2011 年末
                                                                                         (%)
    总资产(元)                       43,094,221,420.67      41,504,031,304.72                     3.83%    38,075,212,933.50归属于上市公司股东的净资产
                                   11,900,430,558.28      11,643,301,782.28                     2.21%    11,464,006,889.48(元)二、非经常性损益项目及金额
                                                                                                                    单位:元
                 项目                     2013 年金额            2012 年金额           2011 年金额           说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               2,779,452.42        13,121,696.90        -52,493,824.22值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享        98,444,324.28          40,204,583.11         26,627,652.93受的政府补助除外)企业取得子公司、联营企业及合营企业的
    投资成本小于取得投资时应享有被投资单           1,322,900.00                                730,981.62位可辨认净资产公允价值产生的收益
    债务重组损益                                                                              5,886,284.39
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保        -20,659,314.62          7,892,923.83
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                            3,103,016.33                       2,112,044.00回
    对外委托贷款取得的损益                                                        31,076,463.04
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出       22,048,224.58    31,796,008.43     18,338,353.91
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                           6,300,000.00    -25,981,960.15
    减:所得税影响额                           18,722,196.80    21,841,962.74      9,188,823.22
       少数股东权益影响额(税后)          15,030,419.32    22,330,799.98      3,264,433.42
    合计                                       73,285,986.87    55,142,449.55     -6,157,261.12        --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用
                                                                       唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                         第四节 董事会报告一、概述
       报告期面对错综复杂的经济形势,公司顺应国家改革和经济发展趋势,将发展战略、管理创新、组织变革、技术创新等工作贯穿于转型升级和降本增效等各项工作中,成效明显。
       1、着力优化公司的顶层设计,实现了总部职能部门由业务管控向战略管控转变;公司战略执行力得到大幅提升,管控能力与管控效率有了明显的提高;实施了生产组织管理模式变革,成功实现了公司人力资源减员分流的阶段目标,使公司劳动生产率有所提升。
       2、牢固树立全员营销的理念,建立起了以区域领先战略为主导,以市场、客户、品牌、渠道、产品、服务等要素为内容的系统化营销模式,从而实现了扩大市场份额、保证货款回收、品牌不断强化、市场竞争力不断提升的有利局面。
       3、在产能不能充分发挥的竞争环境下,公司深入实施精细化管理,着力提升技术创新能力,提高生产运行质量,实现了节能降耗、降低成本的突破。二、主营业务分析1、概述
    报告期,公司共生产水泥6,596万吨,同比增幅9.46%;生产熟料5,412万吨,同比增幅7.38%;销售水泥6,618万吨,同比增幅10.34%;销售熟料1,175万吨,同比增幅18.09%;实现营业收入1,571,073万元,同比增幅7.51%;实现归属于母公司的净利润34,445万元,同比增幅91.16%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    公司2013年度计划生产水泥7,200万吨,实际生产水泥6,596万吨,主要原因为公司区域市场水泥需求不旺、市场竞争激烈,公司现有产能没有得到充分的利用。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因□ 适用 √ 不适用2、收入说明本公司收入主要来源于销售水泥及熟料。下表中列示的产、销、库存量,单位为万吨。公司实物销售收入是否大于劳务收入√ 是 □ 否
         行业分类                项目                2013 年                2012 年           同比增减(%)
                        销售量                                 6,618                  5,998              10.34%
    水泥                    生产量                                 6,596                  6,026               9.46%
                        库存量                                  150                    172              -12.79%
                        销售量                                 1,175                   995               18.09%熟料
                        生产量                                 5,412                  5,040               7.38%
                                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                           库存量                                           295                      329                   -10.33%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用公司重大的在手订单情况□ 适用 √ 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                                       1,708,421,534.56
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                              10.87%公司前 5 大客户资料√ 适用 □ 不适用
    序号                       客户名称                            销售额(元)                   占年度销售总额比例(%)
    1      同一实际控制人控制的企业                                    1,004,665,095.27                                      6.39%
    2      销售客户 1                                                   181,496,177.18                                       1.16%
    3      销售客户 2                                                   179,175,829.79                                       1.14%
    4      销售客户 3                                                   179,009,718.99                                       1.14%
    5      销售客户 4                                                   164,074,713.33                                       1.04%
    合计                            --                                   1,708,421,534.56                                    10.87%3、成本行业分类
                                                                                                                           单位:元
                                                    2013 年                               2012 年
    行业分类                项目                            占营业成本比重                       占营业成本比重      同比增减(%)
                                             金额                                 金额
                                                               (%)                                (%)
                                        11,642,393,071.2                     11,125,290,882.9
    建材行业            水泥、熟料                                     99.44%                               99.72%               4.65%
                                                      1                                     1产品分类
                                                                                                                           单位:元
                                                    2013 年                               2012 年
    产品分类                项目                            占营业成本比重                       占营业成本比重      同比增减(%)
                                             金额                                 金额
                                                               (%)                                (%)
    水泥                水泥                9,871,010,917.75           84.31% 9,499,157,749.85              85.15%               3.91%
    熟料                熟料                1,271,066,833.12           10.86% 1,051,648,036.47                 9.43%           20.86%
    其他                其他                 500,315,320.34             4.27%     574,485,096.59               5.15%           -12.91%
                                                                              唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文说明
    本公司主业为水泥、熟料生产与销售,水泥及熟料营业成本在公司营业成本中占绝对比例。公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                           3,112,745,662.91
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                   26.58%公司前 5 名供应商资料√ 适用 □ 不适用
    序号                 供应商名称                         采购额(元)                 占年度采购总额比例(%)
       1      同一实际控制人控制的供应商                             820,373,451.56                                   7%
       2      供应商 1                                               804,124,049.98                                 6.87%
       3      供应商 2                                               796,756,110.01                                 6.8%
       4      供应商 3                                               416,547,121.60                                 3.56%
       5      供应商 4                                               274,944,929.76                                 2.35%
    合计                     --                                    3,112,745,662.91                             26.58%4、费用
                                                                                                               单位:元
            项目             2013年                2012年            同比增减(%)                变动原因
    所得税费用                  245,662,857.46          89,337,882.23             174.98% 利润总额同比增加5、研发支出报告期本公司研发费用共计支出650万元,占公司最近一期经审计净资产的0.05%和营业收入的0.04%。6、现金流
                                                                                                                 单位:元
               项目                     2013 年                           2012 年                 同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                       11,622,493,584.81                12,273,177,013.00                       -5.3%
    经营活动现金流出小计                       10,407,313,032.21                11,317,097,242.05                     -8.04%经营活动产生的现金流量净
                                             1,215,180,552.60                  956,079,770.95                       27.1%额
    投资活动现金流入小计                           612,928,610.08                  136,856,524.04                   347.86%
    投资活动现金流出小计                         2,136,717,154.42                3,054,653,573.94                    -30.05%投资活动产生的现金流量净
                                             -1,523,788,544.34              -2,917,797,049.90                    -47.78%额
                                                                               唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    筹资活动现金流入小计                          11,966,038,311.54               17,450,007,514.70                  -31.43%
    筹资活动现金流出小计                          12,366,167,687.47               15,410,280,561.94                  -19.75%筹资活动产生的现金流量净
                                                -400,129,375.93                2,039,726,952.76                  -119.62%额
    现金及现金等价物净增加额                        -708,737,367.67                  78,759,843.74                  -999.87%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用
    (1)投资活动产生的现金流量净额同比减少48%,主要原因:投资性支出及项目建设减少,相应现金支出同比减少。
    (2)筹资活动产生的现金流量净额同比减少120%,主要原因:经营活动现金流增加,资本性支出减少,融资额减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用
       报告期公司净利润19,872万元,经营活动产生的现金流量净额121,518万元,存在差额101,646万元,主要是因为报告期计提固定资产折旧198,928万元;销售收款中应收票据结算量增加及应付账款减少。三、主营业务构成情况
                                                                                                                 单位:元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本        毛利率(%)
                                                                           同期增减(%) 同期增减(%)      期增减(%)分行业
                    15,584,256,463.8 11,642,393,071.2
    建材行业                                                          25.29%            7.04%          4.65%           1.71%
                                  7                  1分产品
                    13,523,851,844.9
    水泥                                   9,871,010,917.75           27.01%              7.4%         3.91%           2.45%
                                  5
    熟料                1,455,988,648.15 1,271,066,833.12             12.7%            13.87%         20.86%           -5.05%
    其他                 604,415,970.77     500,315,320.34            17.22%           -12.11%        -12.91%          0.76%分地区华北(北京、天
    津、河北、山西、 9,934,385,246.53 7,370,653,210.20                25.81%            5.17%          -0.64%          4.35%内蒙)东北(辽宁、吉
                    2,197,699,252.98 1,293,042,857.34             41.16%             -4.9%         -8.02%          1.99%林、黑龙江)
    西北(陕西)        1,265,918,580.90 1,022,852,795.81             19.2%             9.01%         17.56%           -5.87%其他(湖南、山
                    2,186,253,383.46 1,955,844,207.86             10.54%           33.24%         36.66%           -2.24%东、重庆)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
                                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                         单位:元
                                         2013 年末                                      2012 年末                    比重增减
                                  金额            占总资产比例(%)              金额            占总资产比例(%)     (%)
    货币资金                       2,622,424,409.21              6.09%            3,324,513,809.09              8.01%         -1.92%
    应收账款                       1,163,689,054.84                  2.7%          939,531,934.59               2.26%         0.44%
    存货                           2,031,910,592.39              4.72%            2,155,037,795.69              5.19%         -0.47%
    长期股权投资                   2,198,757,005.90                  5.1%         2,254,962,106.38              5.43%         -0.33%
    固定资产                  26,164,158,440.42                 60.71%           24,094,596,834.17             58.05%         2.66%
    在建工程                       1,280,689,270.65              2.97%            2,134,081,481.61              5.14%         -2.17%2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                         单位:元
                                          2013 年                                        2012 年                     比重增减
                                  金额            占总资产比例(%)              金额            占总资产比例(%)     (%)
    短期借款                       4,373,000,000.00             10.15%            5,246,000,000.00             12.64%         -2.49%
    长期借款                       6,963,330,000.00             16.16%            7,934,495,000.00             19.12%         -2.96%3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                         单位:元
                                                  计入权益的累
                               本期公允价值                      本期计提的减
       项目      期初数                           计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额           期末数
                                  变动损益                              值
                                                       动金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益
               57,880,600.00 -22,687,996.40                                        47,107,522.00                    82,300,125.60的金融资产(不含衍生金融资产)
    金融资产小计   57,880,600.00 -22,687,996.40                                        47,107,522.00                    82,300,125.60
    上述合计       57,880,600.00 -22,687,996.40                                        47,107,522.00                    82,300,125.60
    金融负债                0.00                                                                                                 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
                                                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文□ 是 √ 否五、核心竞争力分析
      1、产能和区位优势
    公司目前是北方最大的水泥生产企业,水泥产能近11,875万吨,水泥生产线布局和销售网络覆盖12个省、自治区、直辖市,熟料生产线全部采用新型干法技术。
      2、资源优势
    公司所属水泥企业均靠近公司自备的石灰石矿山,资源储量多、品质较好,能够确保企业长期稳定发展的需要。
      3、品牌优势
    公司产品质量、品牌知名度较高,在区域内高端水泥市场上具有较高的品牌影响力,公司拥有的"盾石"牌商标连续被评为河北省著名商标,“盾石”牌商标被国家工商管理总局商标局认定为"中国驰名商标",助力公司未来销售市场的开拓。
    公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、资源、质量和品牌等方面具有明显优势。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                     对外投资情况
          报告期投资额(元)                     上年同期投资额(元)                       变动幅度(%)
                         909,480,400.00                           517,993,891.56                              75.58%
                                                    被投资公司情况
              公司名称                                 主要业务                    上市公司占被投资公司权益比例(%)
    灵寿冀东中山水泥有限公司                  水泥的生产和销售                                                      59%
                                          水泥、水泥熟料及矿粉的生产和销售;
    米脂冀东水泥有限公司                                                                                            61%
                                          设备维修;相关技术咨询服务
    唐县冀东物流服务有限公司                  普通货运;矿渣、水泥 熟料销售                                        100%
    灵寿冀东水泥有限责任公司                  水泥、水泥熟料的生产与销售                                            59%
                                          水泥制售、建筑材料、黑色金属材料、
    唐山冀东灰剑水泥有限公司                  有色金属材料、五金交电、水泥制品批                                    51%
                                          发零售;普通货运
                                          货物专用运输(罐式);销售矿粉、粉煤
    中国建筑材料北京散装水泥有限公司          灰、钢材、木材、水泥;仓储服务,租                                   100%
                                          赁机械(不含汽车)
                                          混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇注料、
    唐山冀东水泥外加剂有限责任公司                                                                                 100%
                                          其他外加剂的研制、生产、销售
    冀东水泥璧山有限责任公司                  水泥熟料制造、销售                                                   100%
                                          资源综合利用相关技术开发、转让、服
    唐山冀东资源综合利用发展有限公司                                                                               100%
                                          务;水渣、钢渣、粉煤灰等的资源开发、
                                                                              唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                           生产、销售
    辽阳冀东恒盾矿业有限公司                   石灰石碎石加工;销售                                                       77.78%
                                           销售水渣、钢渣、粉煤灰、脱硫石膏、
    唐山海港冀东建材有限公司                                                                                                100%
                                           矿渣粉
                                           建筑石料灰岩露天开采;水泥熟料、水
    昌黎冀东水泥有限公司                                                                                                        69%
                                           泥制造销售
                                           石灰岩开采;石子加工、白灰加工;石
    易县鑫海矿业有限公司                                                                                                    100%
                                           料、白灰、石渣销售
    易县炎岩建材有限责任公司                   石料开采加工项目筹建、石材销售                                               100%
                                           货物专用运输;销售水泥、熟料、水泥
    阳泉冀东物流贸易有限公司                                                                                                100%
                                           添加剂、水泥制品、铝矾土、石灰石等
                                           设备配件批发、零售、维修、技术咨询、
    唐山冀东机电设备有限公司                                                                                               49.9%
                                           服务
    山东冀东胜潍建材有限公司                   销售、建材、货物仓储                                                             51%
                                           经销水泥、矿渣、石粉、石渣、钢材、
    唐山市鑫研建材有限公司                                                                                                      95%
                                           陶瓷、建材(不含木材和石灰)等
                                           汽车、工程机械及液化天然气设备维修;
    陕西冀东物流服务有限公司                   建筑材料、砂石骨料、煤炭、液化天然                                               51%
                                           气设备销售;(2)证券投资情况
                               最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
    证券品种 证券代码 证券简称                                                                                           股份来源
                               成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%)值(元) 益(元)            科目
                               97,073,27 11,530,00                20,994,93           82,300,12 -20,659,3 交易性金
    股票     600881     亚泰集团                              0.61%               1.11%                                  购入
                                    6.91            0                    0                 5.60    14.62 融资产
                               97,073,27 11,530,00                20,994,93           82,300,12 -20,659,3
    合计                                                      --                  --                             --         --
                                    6.91            0                    0                 5.60    14.62证券投资审批董事会公告披露日期证券投资审批股东会公告披露日期(如有)持有其他上市公司股权情况的说明√ 适用 □ 不适用
    本公司报告期初持有秦岭水泥股票数量191,632,000股,持股比例29%,报告期出售6,252,000股,期末持股数量185,380,000股,持股比例28.05%。该项投资在长期股权投资中核算。
                                                                               唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托贷款情况
                                                                                                                    单位:万元
                                                        是否关联                                            贷款对象资金用
                      贷款对象                                     贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
                                                          方                                                        途
    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司                    否                26,000     5.54% 无                   流动资金周转
    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司                    否                97,000     5.54% 无                   清偿债务
    陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司                    否                50,000     5.54% 无                   生产线建设
    合计                                                       --        173,000     --              --                 --
    展期、逾期或诉讼事项(如有)                        无展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施(如有) 无
    委托贷款审批董事会公告披露日期(如有)               2013 年 04 月 16 日
    委托贷款审批股东会公告披露日期(如有)               2013 年 05 月 24 日3、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                         单位:元
                                     主要产品或
    公司名称    公司类型     所处行业                 注册资本        总资产      净资产       营业收入    营业利润    净利润
                                        服务
    大同冀东水                           水泥及水泥
                                                  534,000,000 1,461,429,8 724,881,268 827,453,243 185,063,932 142,356,298
    泥有限责任 子公司        建材行业    制品制造、
                                                  .00                 93.25           .83         .10         .26            .27
    公司                                 销售
                                     水泥、熟料冀东水泥永
                                     及相关建材 340,000,000 1,246,687,9 479,588,341 586,659,972 151,393,166 134,905,779
    吉有限责任 子公司        建材行业
                                     产品的制     .00                 22.07           .67         .48         .56            .43公司
                                     造、销售
                                     水泥熟料生
    临澧冀东水                                        278,500,000 765,368,357 387,544,384 517,602,894 88,244,486. 83,310,268.
             子公司      建材行业    产和销售;
    泥有限公司                                        .00                   .75           .86         .97          14            30
                                     普通货运
                                     水泥、水泥冀东水泥滦
                                     制品生产和 421,495,472 1,298,350,2 507,087,921 731,495,030 74,767,826. 60,611,645.
    县有限责任 子公司        建材行业
                                     销售,汽车 .00                   55.54           .40         .73          82            70公司
                                     运输服务
                                     水泥熟料、唐山冀东水
                                     水泥及水泥 354,650,000 904,437,758 475,510,867 534,433,959 37,310,608. 51,501,260.
    泥三友有限 子公司        建材行业
                                     制品的生     .00                   .24           .63         .48          56            00公司
                                     产、销售
                                                                      唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                               水泥、熟料唐山冀东启
                               及相关建材 275,000,000 821,522,695 329,811,794 468,213,520 65,012,305. 49,193,691.
    新水泥有限 子公司   建材行业
                               产品的制     .00                 .57         .39         .52         98          53责任公司
                               造、销售
                               水泥、石料冀东水泥
                               的加工与销 328,000,000 1,115,160,9 391,994,998 707,897,642 45,745,265. 41,351,591.
    (烟台)有 子公司   建材行业
                               售、货物运 .00                 07.07         .21         .01         52          76限责任公司
                               输
    冀东海天水                     水泥熟料及
                                            453,150,000 921,650,376 547,432,575 480,165,507 22,747,914. 34,109,193.
    泥闻喜有限 子公司   建材行业   相关建材的
                                            .00                 .10         .99         .76         31          90
    责任公司                       制造和销售
                               混凝土外加
                               剂、水泥助
    唐山冀东水                     磨剂、浇注
                                            50,000,000. 122,326,358 83,679,502. 173,394,731 32,821,857. 24,611,429.
    泥外加剂有 子公司   建材行业   料、其他外
                                            00                  .08         94          .94         47          89
    限责任公司                     加剂的研
                               制、生产、
                               销售
                               水泥、熟料冀东水泥丰
                               及相关建材 150,000,000 412,998,488 179,418,531 259,023,717 30,766,174. 22,284,592.
    润有限责任 子公司   建材行业
                               产品的制     .00                 .80         .53         .19         52          00公司
                               造、销售
                               经营水泥、阳泉冀东水
                               熟料及石灰 385,000,000 1,267,985,3 353,714,261 340,911,007 -41,327,572 -24,195,012
    泥有限责任 子公司   建材行业
                               石的生产制 .00                 98.39         .50         .97         .40         .63公司
                               造、销售
    灵寿冀东水                     水泥、水泥
                                            451,000,000 716,285,340 359,253,128 114,955,464 -30,026,822 -26,076,822
    泥有限责任 子公司   建材行业   熟料的生产
                                            .00                 .68         .76         .34         .91         .91
    公司                           与销售
    内蒙古冀东                     水泥、水泥
                                            428,504,400 1,463,285,2 549,711,721 598,530,963 -52,249,422 -35,131,573
    水泥有限责 子公司   建材行业   熟料的生产
                                            .00               79.81         .40         .39         .37         .31
    任公司                         和销售
    承德冀东水                     水泥及水泥
                                            350,000,000 883,472,879 239,608,892 294,563,963 -34,916,600 -42,030,219
    泥有限责任 子公司   建材行业   制品制造、
                                            .00                 .62         .75         .53         .77         .06
    公司                           销售
                               水泥、水泥
                               熟料及相关平泉冀东水
                               建材产品的 275,000,000 863,523,564 206,403,185 201,660,210 -56,505,946 -44,293,717
    泥有限责任 子公司   建材行业
                               生产、销售;.00                  .89         .56         .03         .19         .85公司
                               与水泥相关
                               的技术咨
                                                                        唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                 询、技术服
                                 务;石灰石
                                 开采、加工冀东水泥璧
                                 水泥熟料制 368,000,000 1,319,162,2 252,819,994 381,793,401 -62,451,519 -52,402,530
    山有限责任 子公司     建材行业
                                 造、销售     .00               31.78         .36         .38         .80         .28公司
    冀东水泥重                       水泥及水泥
                                              330,000,000 1,003,327,9 202,129,788 357,883,672 -64,019,023 -54,053,688
    庆合川有限 子公司     建材行业   制品制造、
                                              .00               21.26         .74         .79         .06         .29
    责任公司                         销售
                                 经营水泥、
    包头冀东水                       熟料及石灰 302,000,000 1,026,832,7 200,694,479 111,564,126 -71,821,203 -64,933,019
             子公司   建材行业
    泥有限公司                       石的生产制 .00                 10.22         .99         .34         .42         .83
                                 造、销售
    冀东水泥阿                       水泥及水泥
                                              215,250,000 687,423,415 54,339,408. 149,692,820 -69,639,444 -72,945,361
    巴嘎旗有限 子公司     建材行业   制品制造、
                                              .00                 .48         84          .33         .11         .07
    责任公司                         销售
    陕西秦岭水                       水泥及水泥
                                              660,800,000 2,543,826,7 272,613,976 797,539,698 -140,300,45 -126,618,20
    泥(集团)股 子公司     建材行业   制品制造、
                                              .00               32.73         .74         .41        8.42        4.95
    份有限公司                       销售
                                 水泥、熟料冀东水泥重
                                 及相关建材 366,000,000 1,212,421,0 63,155,725. 242,192,904 -151,877,92 -151,806,38
    庆江津有限 子公司     建材行业
                                 产品的制     .00               98.38         77          .82        4.62        9.33责任公司
                                 造、销售
    冀东海德堡                       水泥及水泥
                                              458,960,000 1,417,320,1 679,299,669 995,446,045 222,058,354 206,787,302
    (泾阳)水 参股公司   建材行业   制品制造、
                                              .00               55.51         .38         .78         .34         .82
    泥有限公司                       销售
                                 预拌商品混唐山冀东混
                                 凝土、砂浆 1,990,000,0 7,691,644,6 2,283,590,0 4,517,135,6 231,581,181 113,764,528
    凝土有限公 参股公司   建材行业
                                 生产销售运 00.00               21.25       25.73       58.95         .73         .83司
                                 输
                                 水泥及熟料冀东海德堡
                                 的生产与销 489,875,200 1,205,639,4 567,688,462 743,130,551 67,478,400. 67,542,655.
    (扶风)水 参股公司   建材行业
                                 售、相关产 .00                 76.71         .52         .17         87          08泥有限公司
                                 业投资
    鞍山冀东水                       水泥及水泥
                                              300,000,000 662,164,349 367,690,421 615,346,744 65,631,705. 58,472,110.
    泥有限责任 参股公司   建材行业   制品制造、
                                              .00                 .39         .57         .01         82          98
    公司                             销售唐山海螺型
                                 建筑型材的 160,000,000 501,383,598 381,858,854 906,596,007 51,617,121. 38,715,455.
    材有限责任 参股公司   建材行业
                                 制造与销售 .00                   .51         .09         .65         50          24公司主要子公司、参股公司情况说明
                                                                         唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    截止2013年12月31日,本公司共有65家子公司,4家合营公司,5家联营公司,有关情况可参阅本报告第十节财务报告之六、1、子公司情况及七、10、对合营企业投资和联营企业投资。东北区域持续盈利,重庆区域持续亏损。报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
                              报告期内取得和处置子公司       报告期内取得和处置子公司
           公司名称                                                                      对整体生产和业绩的影响
                                           目的                         方式
    昌黎冀东水泥有限公司          开拓新的市场                  增资扩股                    影响公司净利润-5.23%
    灵寿冀东水泥有限责任公司      开拓新的市场                  股权收购                    影响公司净利润-7.57%
    易县鑫海矿业有限公司          为现有企业提供原材料          股权收购                    影响公司净利润-0.08%
    易县炎岩建材有限责任公司      为现有企业提供原材料          股权收购                    影响公司净利润-0.12%
    唐山冀东灰剑水泥有限公司      整合区域市场                  股权收购                    影响公司净利润-3.5%
    中国建筑材料北京散装水泥      增强重点区域的中转供应能
                                                            股权收购                    影响公司净利润-1.03%
    有限公司                      力七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√ 适用 □ 不适用业绩预告情况:亏损业绩预告填写数据类型:区间数
                               年初至下一报告期期末         上年同期                 增减变动(%)
    累计净利润的预计数(万元) -58,832.56 --       -47,066.04    -47,066.04 下降                    25% --         0%
    基本每股收益(元/股)              -0.342 --       -0.298       -0.298 下降                     15% --         0%
    业绩预告的说明             一季度业绩变动的主要原因是公司产品平均售价降低及投资收益减少。八、公司未来发展的展望
    (一)公司发展的机遇
    1、2014年中央政府仍然要求经济稳增长,GDP预期同比增长7.5%左右。在固定资产投资方面,积极推进的新型城镇化带动铁路、公路、城市轨道交通的增长和完善,大力发展农业现代化建设、水利等农业基础设施建设以及保障性住房建设均为水泥需求提供了稳定增长的条件。
    2、国家《水泥工业“十二五”发展规划》提出,到2015年,基本淘汰落后产能,支持优势企业跨地区、跨行业、跨所有制实施联合重组,大力整合中小水泥企业,提高产业集中度。公司将凭借自身在所在区域内资产规模、技术、质量等方面的优势适时进行并购重组,巩固和提高区域市场控制力。
    3、京津冀地区环保要求的提高促进河北省淘汰落后水泥产能力度加大,水泥产能过剩情况将加快化解。京津冀一体化的推进将加大对水泥的需求,作为主产区在京津冀地区的水泥生产企业,需求增长空间较大。
    (二)公司面临的风险
    1、经济环境不确定性风险
    经济环境的不确定性因素和潜在风险依然存在,公司所处行业发展速度存在不确定性;市场供大于求的状况难以短期内快速好转,竞争仍然非常激烈。这些因素将对公司产品的销售产生影响,进而影响公司的经营业绩。
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    对策:公司将密切关注国家宏观经济政策的变化,加强对影响水泥行业的政策和相关因素的分析和研究;同时,结合公司发展战略,研判区域市场变动情况,降低单一、局部市场波动对公司的影响,并根据市场环境的变化及时调整营销策略,确保公司生产经营的稳定运行。
    2、主要原材料、能源价格上涨的风险
    主要原材料价格、电等能源价格上涨的风险依然存在,这些都将增加公司的成本压力,给公司的生产经营造成影响。
    对策:公司将继续实行用电采取削峰填谷方式、充分发挥煤炭集中采购优势,提高公司煤炭采购的议价能力和性价比,降低生产成本;加强对标管理,降低煤耗、电耗等各项消耗指标,实施技术改造,推进节能减排,实现降本增效。
    3、环保风险
    随着全民环保意识的不断增强,国家和地方政府对大气污染治理力度不断加大,作为高耗能的水泥生产企业,环保标准将更高,节能减排要求将更严。
    对策:公司按环保部门要求全力做好环保治理工作和日常监管工作,降低污染物的排放,使公司的污染物排放达到国家的相关要求。
    (三)公司2014年经营计划:
    2014年公司将充分释放水泥产能,摊薄成本,扩大市场份额,提升区域影响力和话语权。公司2014年目标是生产水泥7,500万吨,较2013年增长13.71%。
    公司达到上述经营计划采取的措施:
    1、重新梳理大区职能定位,确保运营管控主体充分发挥效能,支撑公司整体战略目标的实现。
    2、深入挖潜,降本增效,以低成本战略支撑产能释放;
    3、强化市场营销管理,向市场要效益;九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    本年纳入本公司合并报表范围的子公司为65家,上年为52家。变动如下:
    与上年相比本年新增合并单位13家:
    1、本年通过非同一控制下企业合并取得6家公司:灵寿冀东水泥有限责任公司、唐山冀东灰剑水泥有限公司、中国建筑材料北京散装水泥有限公司、易县鑫海矿业有限公司、易县炎岩建材有限责任公司、昌黎冀东水泥有限公司
    2、本年新投资设立7家公司:灵寿冀东中山水泥有限公司、米脂冀东水泥有限公司、唐县冀东物流服务有限公司、阳泉冀东物流贸易有限公司、唐山海港冀东建材有限公司、山东冀东胜潍建材有限公司、陕西冀东物流服务有限公司十、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用
    为进一步规范公司现金分红行为,建立科学、持续、稳定的分红机制,保护中小投资者合法权益,根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)及中国证监会河北监管局发布的《关于印发河北上市公司进一步落实现金分红有关规定的通知》(冀证监发[2012]74 号)的要求,结合公司实际经营情况,经公司 2012年第二次临时股东大会审议通过,对公司《章程》进行了修改,明确规定了利润分配形式、现金分红的具体条件和比例、未分配利润的使用原则等具体政策。
    公司董事会十分注重现金分红政策的执行,在制定利润分配方案时,严格遵守公司章程的规定,征求独立董事的意见,充分考虑中小股东的意见和诉求,履行股东大会审批程序,并按照股东大会决议的要求,执行利润分配方案。
    报告期内,公司董事会结合公司实际情况,提交 2012 年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案,并于 2013 年 7月 12 日实施。
                                           现金分红政策的专项说明
                                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:         符合
    分红标准和比例是否明确和清晰:                       明确、清晰
    相关的决策程序和机制是否完备:                       完备
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:             是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法 中小股东对利润分配方案可采取多种途径表达意见和诉求,充分维
    权益是否得到了充分保护:                             护了中小股东的合法权益。现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                     本年度本公司未进行现金分红政策的调整和变更。规、透明:公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
    1、2011年公司处在快速发展期,新建及并购项目资金需求量大,公司未进行利润分配,也未进行公积金转增股本。
    2、公司以2012年12月31日的总股本1,347,522,914股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),合计派发现金股利134,752,291.40元。
    3、公司拟以2013年12月31日的总股本1,347,522,914股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),合计派发现金股利134,752,291.40元,本次分配方案须经公司股东大会批准。公司近三年现金分红情况表
                                                                                                                 单位:元
                                                                 分红年度合并报表中归属于     占合并报表中归属于上市公
            分红年度              现金分红金额(含税)
                                                                   上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2013 年                                       134,752,291.40                 344,449,964.07                      39.12%
    2012 年                                       134,752,291.40                 180,192,662.43                      74.78%
    2011 年                                                   0.00             1,525,410,390.26公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    每 10 股送红股数(股)                                                                                                 0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                         1.00
    分配预案的股本基数(股)                                                                                   1,347,522,914
    现金分红总额(元)(含税)                                                                                134,752,291.40
    可分配利润(元)                                                                                         4,572,645,763.51
    现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                                                 100%
                                                    现金分红政策:其他
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
       公司拟以 2013 年 12 月 31 日的总股本 1,347,522,914 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税),合计派发现金股利 134,752,291.40 元,不送红股亦不进行公积金转增股本。本次分配方案须经公司股东大会批准。
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文十二、社会责任情况
    2013年公司履行社会责任工作情况详见公司于2014年4月15日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)披露的社会责任报告全文。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业□ 是 √ 否 □ 不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题□ 是 √ 否 □ 不适用报告期内是否被行政处罚□ 是 √ 否 □ 不适用十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                        谈论的主要内容及提供的
    接待时间            接待地点       接待方式      接待对象类型         接待对象
                                                                                                 资料
    2013 年 02 月 20 日 公司所在地     实地调研        机构              博时基金           公司经营情况及发展战略
                                                                     华泰证券、千和京
    2013 年 03 月 01 日 公司所在地     实地调研        机构              诚、华创证券、广 公司经营情况及发展战略
                                                                     发证券
    2013 年 03 月 07 日 公司所在地     实地调研        机构              中国国际金融       公司经营情况及发展战略
    2013 年 04 月 16 日 公司所在地     实地调研        机构              招商证券           公司经营情况及发展战略
                                                                     海富通基金、东方
    2013 年 04 月 18 日 公司所在地     实地调研        机构                                 公司经营情况及发展战略
                                                                     证券、鹏华基金
    2013 年 04 月 18 日 公司所在地     电话沟通        机构              禾其基金           公司经营情况及发展战略
    2013 年 05 月 07 日 公司所在地     实地调研        机构              渣打银行           公司经营情况及发展战略
                                                                     信达证券、西南证
    2013 年 05 月 14 日 公司所在地     实地调研        机构                                 公司经营情况及发展战略
                                                                     券
                                                                     中信证券、中国人
                                                                     寿、嘉实基金、六
                                                                     禾投资、天弘基金、
    2013 年 05 月 15 日 郑州           其他            机构                                公司经营情况及发展战略
                                                                     前海人寿、长安基
                                                                     金、中邮基金、国
                                                                     海富兰克林基金
    2013 年 05 月 31 日 石家庄         其他            个人              100 余名投资者     公司经营情况及发展战略
                                                                     德意志银行、摩根
    2013 年 06 月 18 日 陕西           实地调研        机构                                 陕西大区经营情况
                                                                     士利丹
    2013 年 06 月 25 日 山西           实地调研        机构              美银美林银行       山西大区经营情况
                                                                     安信证券、广发证
    2013 年 10 月 29 日 公司所在地     实地调研        机构                                 公司经营情况及发展战略
                                                                     券、星石投资
                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    2013 年 11 月 04 日 陕西         实地调研   机构   美银美林银行       陕西大区经营情况
                                                   招商证券、宏源证
    2013 年 11 月 05 日 公司所在地   实地调研   机构                      公司经营情况及发展战略
                                                   券
    2013 年 11 月 21 日 公司所在地   实地调研   机构   中国国际金融       公司经营情况及发展战略
    2013 年 12 月 05 日 公司所在地   实地调研   机构   麦格理资本证券     公司经营情况及发展战略
                                                   国泰君安、招商证
    2013 年 12 月 11 日 公司所在地   实地调研   机构                      公司经营情况及发展战略
                                                   券
    2013 年 12 月 12 日 深圳         其他       机构   招商建材           公司经营情况及发展战略
    2013 年 12 月 19 日 公司所在地   实地调研   机构   GMO                公司经营情况及发展战略
                                                   信达证券股份有限
    2013 年 12 月 24 日 公司所在地   实地调研   机构                      公司经营情况及发展战略
                                                   公司
                                                                         唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                            第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、媒体质疑情况√ 适用 □ 不适用
            媒体质疑事项说明                          披露日期                                    披露索引2013 年 1 月 17 日《中国质量报》刊登题
                                                                                 澄清公告详见 2013 年 01 月 18 日巨潮资目为"重罚后仍不悔改冀东水泥集团相关
                                                                                 讯网(http://www.cninfo.com.cn/)及 2013分公司长期在水泥熟料中掺杂使假"的署 2013 年 01 月 18 日
                                                                                 年 01 月 19 日《中国证券报》、《证券时名为杨荣坚的文章,并被部分网站进行
                                                                                 报》,公告编号:2013-002转载。三、资产交易事项1、收购资产情况
                                                                  该资产为
                                                                                        与交易对
                                                                  上市公司
    交易对方                                   对公司经 对公司损                            方的关联
            被收购或 交易价格 进展情况                            贡献的净 是否为关                  披露日期
    或最终控                                   营的影响 益的影响                            关系(适用              披露索引
            置入资产 (万元) (注 2)                            利润占净    联交易                 (注 5)
    制方                                  (注 3)   (注 4)                          关联交易
                                                                  利润总额
                                                                                           情形
                                                                  的比率(%)
                                                      自购买日
    灵寿县中                                              起至报告
    山水泥有                                              期末为上
            灵寿冀东           所涉及的
    限责任公                                   对公司经 市公司贡
            水泥有限     26,609 股权已全                             -7.57% 否                                  不适用
    司、史付                                   营无影响 献的净利
            责任公司           部过户
    贵、刘明                                              润为
    利                                                    -2,608 万
                                                      元
                                                      自购买日唐山燕东
            唐山冀东           所涉及的               起至报告
    集团灰剑                                   对公司经
            灰剑水泥    8,093.7 股权已全              期末为上        -3.5% 否                                  不适用
    水泥有限                                   营无影响
            有限公司           部过户                 市公司贡公司
                                                      献的净利
                                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                            润为
                                                            -1,207 万
                                                            元
                                                            自购买日
                                                            起至报告
           中国建筑
    中国新元                            所涉及的                期末为上
           材料北京                             对公司经
    资产管理                       3,700 股权已全               市公司贡        -1.03% 否                                     不适用
           散装水泥                             营无影响
    公司                                部过户                  献的净利
           有限公司
                                                            润为-355
                                                            万元
                                                            自购买日
                                                            起至报告
    昌黎县武                                                    期末为上
           昌黎冀东                 所涉及的
    军水泥有                                        对公司经 市公司贡
           水泥有限      9,663.34 股权已全                                  -5.23% 否                                     不适用
    限责任公                                        营无影响 献的净利
           公司                     部过户
    司                                                          润为
                                                            -1,800 万
                                                            元
                                                            自购买日
                                                            起至报告
    涞水龙鑫 易县鑫海                   所涉及的                期末为上
                                                对公司经
    建材有限 矿业有限                20 股权已全                市公司贡        -0.08% 否                                     不适用
                                                营无影响
    公司       公司                     部过户                  献的净利
                                                            润为-29 万
                                                            元
                                                            自购买日
                                                            起至报告
    涞水龙鑫 易县炎岩                   所涉及的                期末为上
                                                对公司经
    建材有限 建材有限               100 股权已全                市公司贡        -0.12% 否                                     不适用
                                                营无影响
    公司       责任公司                 部过户                  献的净利
                                                            润为-41 万
                                                            元四、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                                   关联交易 占同类交                可获得的
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                                关联交易
           关联关系                                                金额(万 易金额的                同类交易 披露日期 披露索引
    方                 类型        内容     定价原则     价格                           结算方式
                                                                     元)      比例(%)                市价
    唐山冀东 受同一控                                                                                                         《中国证
                      出售商                            81,210.7                         现金、承 81,210.70 2013 年
    混凝土有 股股东及                销售水泥 市场价                    81,210.7     5.21%                                    券报》、
                      品、提供                          万元                             兑汇票     万元       04 月 16
    限公司及 最终控制                                                                                                         《证券时
                                                                                唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    其附属企 方控制     劳务                                                                                  日          报》和巨
    业                                                                                                                    潮资讯网
                                                                                                                      (http://w
                                                                                                                      ww.cninf
                                                                                                                      o.com.cn/
                                                                                                                      )
    合计                                          --          --      81,210.7      --          --      --          --          --关联交易的必要性、持续性、选择与关
                                        属于公司产业链的延伸,该项交易有利于扩大公司的销售业务,提高相应市场的联方(而非市场其他交易方)进行交易
                                        占有率,建立长期、稳定的销售渠道。的原因
    关联交易对上市公司独立性的影响          各项关联交易对公司独立性没有影响。公司对关联方的依赖程度,以及相关解
                                        公司业务不会因此类交易而对关联方形成依赖或者被其控制。决措施(如有)
                                              经公司第六届董事会第六十二次会议审议,并经公司 2012 年度股东大会批
                                        准,本公司 2013 年日常经营性关联交易预计金额为 507,220 万元。经公司第六届
                                        董事会第六十七次会议审议,并经公司 2013 年第一次临时股东大会批准,本公司按类别对本期将发生的日常关联交易进
                                        2013 年日常经营性关联交易预计增加金额为 11,068 万元。(具体内容详见本公司行总金额预计的,在报告期内的实际履
                                        于 2013 年 4 月 16 日和 2013 年 8 月 26 日发布在《中国证券报》、《证券时报》和行情况(如有)
                                        巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)的关联交易公告)。
                                              本公司 2013 年实际发生日常经营性关联交易 191,002 万元,在股东大会批准
                                        的范围之内。2、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否
                                                                      是否存在非
                                     债权债务类                                        期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
         关联方        关联关系                      形成原因         经营性资金
                                         型                                               元)       (万元)          元)
                                                                         占用五、重大合同及其履行情况1、担保情况
                                                                                                                      单位:万元
                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                                      是否为关
                     担保额度                 实际发生日期
                                                                                                          是否履行 联方担保
    担保对象名称    相关公告     担保额度     (协议签署       实际担保金额         担保类型    担保期
                                                                                                               完毕    (是或
                     披露日期                      日)
                                                                                                                           否)
    报告期内审批的对外担保额度                                     0 报告期内对外担保实际发生                                         0
                                                                              唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    合计(A1)                                                    额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                                    报告期末实际对外担保余额
                                                          0                                                                      0
    度合计(A3)                                                  合计(A4)
                                             公司对子公司的担保情况
                                                                                                                     是否为关
                  担保额度                实际发生日期
                                                                                                         是否履行 联方担保
    担保对象名称    相关公告    担保额度     (协议签署         实际担保金额     担保类型      担保期
                                                                                                              完毕    (是或
                  披露日期                     日)
                                                                                                                          否)
    冀东水泥滦县有限 2009 年 05               2009 年 10 月                       连带责任保   2009.10.10-
                                 12,750                             12,750                               否          否
    责任公司         月 09 日                 10 日                               证           2016.10.20
    唐山冀东水泥三友 2009 年 05               2009 年 12 月                       连带责任保   2009.12.25-
                                 13,500                             13,500                               否          否
    有限公司         月 09 日                 25 日                               证           2015.12.25
    唐山冀东启新水泥 2009 年 05               2010 年 03 月                       连带责任保   2010.03.05-
                                  7,705                              7,705                               否          否
    有限责任公司     月 09 日                 05 日                               证           2017.03.05
    唐山冀东启新水泥 2010 年 04               2010 年 05 月                       连带责任保   2010.05.11-
                                 22,295                             22,295                               否          否
    有限责任公司     月 23 日                 11 日                               证           2017.03.05
    冀东水泥永吉有限 2011 年 05               2011 年 10 月                       连带责任保   2011.10.31-
                                 38,100                             38,100                               否          否
    责任公司         月 07 日                 31 日                               证           2017.06.20
    冀东水泥永吉有限 2012 年 04               2012 年 06 月                       连带责任保   2012.06.30-
                                  2,560                              2,560                               否          否
    责任公司         月 24 日                 30 日                               证           2016.12.31冀东水泥永吉有限 2013 年 05
                                 10,000                                                                              否
    责任公司         月 24 日
    鞍山冀东水泥有限 2012 年 04               2012 年 07 月                       连带责任保   2012.07.18
                                 305.23                             305.23                               否          否
    责任公司         月 24 日                 18 日                               证           -2014.12.31
    鞍山冀东水泥有限 2012 年 04               2013 年 03 月                       连带责任保   2013.03.19-
                                  1,800                              1,800                               否          否
    责任公司         月 24 日                 19 日                               证           2014.03.19
    鞍山冀东水泥有限 2013 年 05               2013 年 08 月                       连带责任保   2013.08.30-
                                 12,000                              7,005                               否          否
    责任公司         月 24 日                 30 日                               证           2015.12.31
    内蒙古冀东水泥有 2013 年 05               2013 年 06 月                       连带责任保   2013.06.28-
                               2,615.61                            2,615.61                              是          否
    限责任公司       月 24 日                 28 日                               证           2013.12.21
    内蒙古冀东水泥有 2013 年 05               2013 年 06 月                       连带责任保   2013.06.28-
                              27,384.39                           27,384.39                              否          否
    限责任公司       月 24 日                 28 日                               证           2018.06.27
    冀东水泥阿巴嘎旗 2009 年 05               2009 年 07 月                       连带责任保   2009.07.09-
                                 15,000                             15,000                               否          否
    有限责任公司     月 09 日                 09 日                               证           2014.08.05
    包头冀东水泥有限 2010 年 04               2010 年 07 月                       连带责任保   2010.07.16-
                                 18,530                             18,530                               否          否
    公司             月 23 日                 16 日                               证           2015.07.15
    包头冀东水泥有限 2011 年 05               2012 年 02 月                       连带责任保   2012.02.20-
                                 10,300                             10,300                               否          否
    公司             月 07 日                 20 日                               证           2015.07.13
    包头冀东水泥有限 2013 年 05       8,000                                                                              否
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    公司             月 24 日
    临澧冀东水泥有限 2008 年 04              2009 年 04 月            连带责任保   2009.04.16-
                               10,000                    10,000                              否   否
    公司             月 03 日                16 日                    证           2014.04.15
    临澧冀东水泥有限 2012 年 04              2013 年 03 月            连带责任保   2013.03.27-
                                  217                      217                               是   否
    公司             月 24 日                27 日                    证           2013.09.27
    临澧冀东水泥有限 2013 年 05              2013 年 05 月            连带责任保   2013.05.28-
                                451.5                     451.5                              是   否
    公司             月 24 日                28 日                    证           2013.11.28
    临澧冀东水泥有限 2013 年 05              2013 年 10 月            连带责任保   2013.10.23-
                              14,548.5                    2,868                              否   否
    公司             月 24 日                23 日                    证           2014.10.22
    冀东水泥凤翔有限 2009 年 05              2009 年 09 月            连带责任保   2009.09.24-
                                7,166                     7,166                              否   否
    责任公司         月 09 日                24 日                    证           2014.12.31
    冀东水泥凤翔有限 2010 年 04              2010 年 05 月            连带责任保   2010.05.10-
                               15,809                    15,809                              否   否
    责任公司         月 23 日                10 日                    证           2015.11.15
    冀东水泥凤翔有限 2012 年 04              2013 年 04 月            连带责任保   2013.04.28-
                                  300                      300                               是   否
    责任公司         月 24 日                28 日                    证           2013.10.28
    冀东水泥凤翔有限 2012 年 04              2013 年 04 月            连带责任保   2013.04.28-
                                1,700                     1,700                              否   否
    责任公司         月 24 日                28 日                    证           2016.04.27
    冀东水泥凤翔有限 2013 年 05              2013 年 06 月            连带责任保   2013.06.19-
                                  800                      800                               是   否
    责任公司         月 24 日                19 日                    证           2013.12.18
    冀东水泥凤翔有限 2013 年 05              2013 年 06 月            连带责任保   2013.06.19-
                                4,200                     4,200                              否   否
    责任公司         月 24 日                19 日                    证           2016.06.19
    冀东水泥凤翔有限 2013 年 05              2013 年 11 月            连带责任保   2013.11.15-
                                5,000                     3,000                              否   否
    责任公司         月 24 日                15 日                    证           2014.11.26
    冀东海天水泥闻喜 2012 年 04              2013 年 01 月            连带责任保   2013.01.09-
                               10,317                    10,317                              是   否
    有限责任公司     月 24 日                09 日                    证           2013.12.10
    冀东海天水泥闻喜 2013 年 05              2013 年 07 月            连带责任保   2013.07.02-
                               15,000                     1,500                              否   否
    有限责任公司     月 24 日                02 日                    证           2014.03.03
    阳泉冀东水泥有限 2010 年 04              2011 年 04 月            连带责任保   2011.04.26-
                                3,000                     3,000                              否   否
    责任公司         月 23 日                26 日                    证           2014.12.25
    阳泉冀东水泥有限 2011 年 05              2011 年 05 月            连带责任保   2011.05.16-
                               26,921                    26,921                              否   否
    责任公司         月 07 日                16 日                    证           2017.04.20阳泉冀东水泥有限 2013 年 05
                               10,000                                                             否
    责任公司         月 24 日
    大同冀东水泥有限 2009 年 05              2009 年 05 月            连带责任保   2009.05.14-
                               19,800                    19,800                              否   否
    责任公司         月 09 日                14 日                    证           2014.09.22
    大同冀东水泥有限 2010 年 04              2010 年 08 月            连带责任保   2010.08.12-
                                3,250                     3,250                              否   否
    责任公司         月 23 日                12 日                    证           2014.08.11
    大同冀东水泥有限 2012 年 04              2013 年 01 月            连带责任保   2013.01.15-
                                3,000                     3,000                              是   否
    责任公司         月 24 日                15 日                    证           2013.04.15
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    大同冀东水泥有限 2013 年 05              2013 年 06 月            连带责任保   2013.06.19-
                                 2,000                    2,000                              是   否
    责任公司           月 24 日              19 日                    证           2013.12.20
    大同冀东水泥有限 2013 年 05              2013 年 10 月            连带责任保   2013.10.17-
                                18,000                    7,000                              否   否
    责任公司           月 24 日              17 日                    证           2014.10.17
    唐县冀东水泥有限 2009 年 05              2009 年 08 月            连带责任保   2009.08.18-
                                20,500                   20,500                              否   否
    责任公司           月 09 日              18 日                    证           2015.08.07
    唐县冀东水泥有限 2010 年 04              2010 年 07 月            连带责任保   2010.07.28-
                                 4,000                    4,000                              否   否
    责任公司           月 23 日              28 日                    证           2015.09.26
    唐县冀东水泥有限 2012 年 04              2013 年 01 月            连带责任保   2013.01.31-
                                  700                      700                               是   否
    责任公司           月 24 日              31 日                    证           2013.11.30
    唐县冀东水泥有限 2013 年 05              2013 年 08 月            连带责任保   2013.08.12-
                                10,000                     980                               否   否
    责任公司           月 24 日              12 日                    证           2014.04.29
    涞水冀东水泥有限 2010 年 04              2010 年 05 月            连带责任保   2010.05.10-
                                41,050                   41,050                              否   否
    责任公司           月 23 日              10 日                    证           2017.12.31
    涞水冀东水泥有限 2011 年 05              2011 年 05 月            连带责任保   2011.05.31-
                                11,500                   11,500                              否   否
    责任公司           月 07 日              31 日                    证           2017.12.25涞水冀东水泥有限 2013 年 05
                                 5,000                                                            否
    责任公司           月 24 日
    冀东水泥(烟台)有 2009 年 05            2009 年 12 月            连带责任保   2009.12.29-
                                10,333                   10,333                              否   否
    限责任公司         月 09 日              29 日                    证           2015.12.18
    冀东水泥(烟台)有 2010 年 04            2010 年 05 月            连带责任保   2010.05.24-
                                10,867                   10,867                              否   否
    限责任公司         月 23 日              24 日                    证           2015.12.18
    冀东水泥(烟台)有 2012 年 04            2013 年 01 月            连带责任保   2013.01.31-
                                 6,000                    6,000                              否   否
    限责任公司         月 24 日              31 日                    证           2014.01.31冀东水泥(烟台)有 2013 年 05
                                10,000                                                            否
    限责任公司         月 24 日
    冀东水泥重庆江津 2012 年 04              2013 年 02 月            连带责任保   2013.02.28-
                                 1,600                    1,600                              是   否
    有限责任公司       月 24 日              28 日                    证           2013.09.27
    冀东水泥重庆江津 2012 年 04              2013 年 03 月            连带责任保   2013.03.26-
                                  400                      400                               是   否
    有限责任公司       月 24 日              26 日                    证           2013.09.27
    冀东水泥重庆江津 2012 年 04              2013 年 03 月            连带责任保   2013.03.26-
                                 1,000                    1,000                              否   否
    有限责任公司       月 24 日              26 日                    证           2014.03.26冀东水泥重庆江津 2013 年 05
                                20,000                                                            否
    有限责任公司       月 24 日
    冀东水泥重庆合川 2010 年 04              2010 年 07 月            连带责任保   2010.07.26-
                                20,000                   20,000                              否   否
    有限责任公司       月 23 日              26 日                    证           2015.02.08
    冀东水泥重庆合川 2011 年 05              2011 年 05 月            连带责任保   2011.05.23-
                                 1,000                    1,000                              否   否
    有限责任公司       月 07 日              23 日                    证           2015.02.08
                                                                      唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    冀东水泥重庆合川 2013 年 05               2013 年 05 月               连带责任保   2013.05.29-
                                 5,000                       5,000                               是   否
    有限责任公司     月 24 日                 29 日                       证           2013.11.29
    冀东水泥重庆合川 2013 年 05               2013 年 07 月               连带责任保   2013.07.17-
                                837.42                      837.42                               是   否
    有限责任公司     月 24 日                 17 日                       证           2013.10.17
    冀东水泥重庆合川 2013 年 05               2013 年 07 月               连带责任保   2013.07.17-
                              14,162.58                   14,162.58                              否   否
    有限责任公司     月 24 日                 17 日                       证           2017.07.17
    冀东水泥璧山有限 2009 年 05               2010 年 03 月               连带责任保   2010.03.11-
                                 2,000                       2,000                               否   否
    责任公司         月 09 日                 11 日                       证           2014.10.20
    冀东水泥璧山有限 2010 年 04               2010 年 08 月               连带责任保   2010.08.18-
                                22,000                      22,000                               否   否
    责任公司         月 23 日                 18 日                       证           2015.10.20
    冀东水泥璧山有限 2012 年 04               2013 年 01 月               连带责任保   2013.01.15-
                               2,044.66                    2,044.66                              是   否
    责任公司         月 24 日                 15 日                       证           2013.10.15
    冀东水泥璧山有限 2012 年 04               2013 年 01 月               连带责任保   2013.1.15-
                               9,955.34                    9,955.34                              否   否
    责任公司         月 24 日                 15 日                       证           2017.1.15
    冀东水泥璧山有限 2013 年 05               2013 年 06 月               连带责任保   2013.06.09-
                                900.94                      900.94                               是   否
    责任公司         月 24 日                 09 日                       证           2013.12.09
    冀东水泥璧山有限 2013 年 05               2013 年 06 月               连带责任保   2013.06.09-
                               9,099.06                    7,099.06                              否   否
    责任公司         月 24 日                 09 日                       证           2017.06.09
    承德冀东水泥有限 2013 年 05               2013 年 06 月               连带责任保   2013.06.24-
                                 5,000                       5,000                               否   否
    责任公司         月 24 日                 24 日                       证           2014.06.24
    奎山冀东水泥有限 2012 年 04               2012 年 07 月               连带责任保   2012.07.10-
                                43,200                      43,200                               否   否
    公司             月 24 日                 10 日                       证           2015.07.09
    奎山冀东水泥有限 2012 年 04               2013 年 02 月               连带责任保   2013.2.08-
                                12,000                      12,000                               否   否
    公司             月 24 日                 08 日                       证           2015.03.06
    奎山冀东水泥有限 2013 年 05               2013 年 09 月               连带责任保   2013.9.26-
                                20,000                       5,000                               否   否
    公司             月 24 日                 26 日                       证           2014.9.26
    辽阳冀东水泥有限 2012 年 04               2013 年 04 月               连带责任保   2013.4.2-
                                334.39                      334.39                               是   否
    公司             月 24 日                 02 日                       证           2013.11.28
    辽阳冀东水泥有限 2013 年 05               2013 年 05 月               连带责任保   2013.05.29-
                                129.25                      129.25                               是   否
    公司             月 24 日                 29 日                       证           2013.11.28辽阳冀东水泥有限 2013 年 05
                               2,870.75                                                               否
    公司             月 24 日
    内蒙古伊东冀东水 2012 年 04               2013 年 04 月               连带责任保   2013.04.09-
                                12,980                      12,980                               否   否
    泥有限公司       月 24 日                 09 日                       证           2017.05.17内蒙古伊东冀东水 2013 年 05
                                 3,000                                                                否
    泥有限公司       月 24 日
    陕西秦岭水泥(集 2013 年 05               2013 年 09 月               连带责任保   2013.09.30-
                                20,000                       5,392                               否   否
    团)股份有限公司 月 24 日                 30 日                       证           2014.09.30
                                                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文张家口冀东水泥有 2013 年 05
                                   15,000                                                                  否
    限责任公司         月 24 日米脂冀东水泥有限 2013 年 05
                                   20,000                                                                  否
    公司               月 24 日灵寿冀东水泥有限 2013 年 05
                                    4,000                                                                  否
    责任公司           月 24 日冀东水泥黑龙江有 2013 年 05
                                   20,000                                                                  否
    限公司             月 24 日
    报告期内审批对子公司担保额                                  报告期内对子公司担保实际
                                                 315,000                                                  167,674.14
    度合计(B1)                                                发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                                  报告期末对子公司实际担保
                                               761,141.85                                                  549,467.6
    保额度合计(B3)                                            余额合计(B4)公司担保总额(即前两大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                                    报告期内担保实际发生额合
                                                 315,000                                                  167,674.14
    (A1+B1)                                                   计(A2+B2)
    报告期末已审批的担保额度合                                  报告期末实际担保余额合计
                                               761,141.85                                                  549,467.6
    计(A3+B3)                                                 (A4+B4)
    实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)                                                              46.17%其中:直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                          252,369.98务担保金额(D)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                             252,369.98采用复合方式担保的具体情况说明六、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                     承诺方          承诺内容         承诺时间     承诺期限      履行情况股改承诺
                                                      将本公司在陕
                                                      西省的水泥资
                                                      产以定向增发
                                                                                                     秦岭水泥已经
                                                      的方式注入秦
                                                                                                     于 2013 年 12 月
    收购报告书或权益变动报告书中所作承                    岭水泥,以解决
                                      本公司                                            长期         6 日停牌,目前
    诺                                                    上市公司同业
                                                                                                     相关各方正在
                                                      竞争问题,并提
                                                                                                     积极沟通。
                                                      高秦岭水泥盈
                                                      利能力。本公司
                                                      承诺拟注入资
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                产 2010 年的净
                                                利润不低于人
                                                民币 2 亿元。该
                                                事项属上市公
                                                司重大资产重
                                                组,尚需取得本
                                                公司董事会和
                                                股东大会、秦岭
                                                水泥董事会和
                                                股东大会批准,
                                                以及中国证监
                                                会核准。资产重组时所作承诺
                                                自本次非公开
                                                发行新增股份
                                                上市交易首日
                                                (2012 年 2 月 1
                                                日)起,菱石投
                                 菱石投资有限   资有限公司在                   至 2015 年 2 月 1
                                                                                                   正在履行
                                 公司           本次非公开发                   日
                                                行过程中认购
                                                的 134,752,300
                                                股本公司股票
                                                36 个月内不予
                                                转让。
                                                在必须与本公
                                                司发生商业往
                                                来时,将严格依首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                照国家有关法
                                                律、法规及本公
                                                司《章程》中关
                                                于关联交易的
                                                有关规定,依据
                                                市场规则,本着
                                 冀东集团                                      长期                正在履行
                                                一般商业原则、
                                                公平合理进行
                                                交易,切实保障
                                                本公司和其他
                                                股东利益,并保
                                                证不通过上述
                                                关联交易取得
                                                任何不正当的
                                                利益或使本公
                                                                        唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                     司承担任何不
                                                     正当的义务;在
                                                     本公司就与冀
                                                     东集团可能发
                                                     生的交易行为
                                                     进行决策时,冀
                                                     东集团将依法
                                                     回避参与该等
                                                     交易决策的表
                                                     决权。
                                                     在首次增持本
                                                     公司股票时承
                                                     诺:在增持计划
                                                     实施期间及法
                                                     定期限内不减     2012 年 07 月 11 2013 年 7 月 10 报告期已履行
    其他对公司中小股东所作承诺           冀东集团
                                                     持其所持并将     日             日              完毕
                                                     继续认真履行
                                                     与增持计划相
                                                     关的信息披露
                                                     义务。
    承诺是否及时履行                     是
                                          因履行承诺启动该重大资产重组事项,秦岭水泥股票于 2010 年 5 月 7 日起停
                                     牌,对拟定向增发资产进行了评估、审计等,制订了具体的发行方案。经与有关
                                     部门沟通认为,上市公司目前不宜分拆业务重组注入另一家上市公司或单独申请
                                     主板上市且你公司重组方案会加大两家上市公司间的同业竞争问题,因而中止,
                                     秦岭水泥股票于 2010 年 6 月 7 日起复牌。复牌后本公司一直与相关方在探讨合适未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     的履行承诺的解决方案。(如有)
                                          本公司拟将陕西水泥资产以定向增发方式注入秦岭水泥事项进展情况:目前
                                     本公司正在就履行上述向秦岭水泥注入资产承诺事项进行积极筹划。秦岭水泥股
                                     票于 2013 年 12 月 6 日起停牌,拟向重组方发行股份购买资产同时本公司以承债
                                     方式收购秦岭水泥现有全部资产的方式进行重组。目前该重大资产重组事项相关
                                     各方及中介机构正在就重组方案涉及的相关问题与有关方面进行积极沟通。七、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
    境内会计师事务所名称                         信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                   237.4
    境内会计师事务所审计服务的连续年限           21 年
    境内会计师事务所注册会计师姓名               詹军、崔西福当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用
    本年度公司聘用了信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)承担公司2013年度内部控制审计业务,审计费用为96.6万元(不含差旅费)。八、公司发行公司债券的情况
    (1)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2011] 1179号)核准,公司于2011年8月30日发行2011年公司债券(第一期),发行金额为人民币16亿元,票面利率6.28%,上市日期为2011年10月21日,到期日为2018年8月30日(附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权);
    (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2011] 1179号)核准,公司于2012年3月20日发行2011年公司债券(第二期),发行金额为人民币9亿元,票面利率5.58%,上市日期为2012年4月26日,到期日为2020年3月20日(附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权);
    (3)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券01,发行金额为人民币8亿元,票面利率5.65%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2017年10月15日;
    (4)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券02,发行金额为人民币4.5亿元,票面利率5.90%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2019年10月15日;
    (5)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券03,发行金额为人民币8亿元,票面利率6.00%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2022年10月15日。
                                                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                                                                                                                  单位:股
                              本次变动前                   本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                                  公积金转
                            数量        比例(%) 发行新股   送股                 其他      小计        数量        比例(%)
                                                                     股
                          135,248,7                                                                 135,248,7
    一、有限售条件股份                       10.04%                                                                    10.04%
                                   43                                                                        43
    1、国有法人持股                                                                  10,922   10,922      10,922
    2、其他内资持股             496,443       0.04%                                 -10,922   -10,922    485,521        0.04%
    其中:境内法人持股          318,600       0.03%                                 -18,000   -18,000    300,600        0.02%
         境内自然人持股     177,843       0.01%                                   7,078    7,078     184,921        0.02%
                          134,752,3                                                                 134,752,3
    3、外资持股                                10%                                                                        10%
                                   00                                                                        00
                          134,752,3                                                                 134,752,3
    其中:境外法人持股                         10%                                                                        10%
                                   00                                                                        00
                          1,212,274,                                                                1,212,274
    二、无限售条件股份                       89.96%                                                                    89.96%
                                171                                                                      ,171
                          1,212,274,                                                                1,212,274
    1、人民币普通股                          89.96%                                                                    89.96%
                                171                                                                      ,171
                          1,347,522,                                                                1,347,522
    三、股份总数                               100%                                                                      100%
                                914                                                                      ,914股份变动的原因√ 适用 □ 不适用1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【(2012)北民初字2940号】,唐山建设(集团)公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生,性质变为首发前个人类限售股。本公司境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股,境内自然人持有的有限售条件股份相应增加。2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》,杨钧、杨洪生和高劼分别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股(共计10,922股)并于2013年12月18日在中国结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。本公司境内自然人持有的有限售条件的股份减少10922股,国有法人持有的有限售条件的股份相应增加。
    综上所述,报告期本公司国有法人持有的有限售条件的股份增加10,922股,境内自然人持有的有限售条件的股份增加7,078股,境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
                                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【(2012)北民初字2940号】,唐山建设(集团)公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生,性质变为首发前个人类限售股。2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》,杨钧、杨洪生和高劼分别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股(共计10,922股)并于2013年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用1、唐山建设(集团)公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生。2、杨钧、杨洪生和高劼分别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股(共计10,922股)并于2013年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容√ 适用 □ 不适用
    2011年度,公司向菱石投资有限公司非公开发行134,752,300股股票,募集资金已于当期转入本公司账户,根据实质重于形式的原则,菱石投资有限公司于2011年度成为本公司股东;本公司于2012年1月31日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“新增股份变动报告及上市公告书”和“简式权益变动报告书”;作为战略投资者,其限售期为2012年2月1日至2015年2月1日。二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍生证                        发行价格(或利                                     获准上市交易数
                        发行日期                       发行数量            上市日期                         交易终止日期
      券名称                                  率)                                             量股票类
                   2012 年 01 月 12                                   2012 年 02 月 01
    A股                                   14.21 元/股       134,752,300                          134,752,300
                   日                                                 日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    2011 年公司债      2011 年 08 月 30                                   2011 年 10 月 21                     2018 年 08 月 30
                                      6.28%              16,000,000                           16,000,000
    (第一期)         日                                                 日                                   日
    2011 年公司债      2012 年 03 月 20                                   2012 年 04 月 26                     2020 年 03 月 20
                                      5.58%               9,000,000                            9,000,000
    (第二期)         日                                                 日                                   日
                   2012 年 10 月 15                                   2012 年 12 月 11                     2017 年 10 月 15
    2012 年公司债 01                      5.65%               8,000,000                            8,000,000
                   日                                                 日                                   日
                   2012 年 10 月 15                                   2012 年 12 月 11                     2019 年 10 月 15
    2012 年公司债 02                      5.90%               4,500,000                            4,500,000
                   日                                                 日                                   日
    2012 年公司债 03 2012 年 10 月 15 6.00%                   8,000,000 2012 年 12 月 11           8,000,000 2022 年 10 月 15
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
               日                                              日                             日权证类前三年历次证券发行情况的说明
    (1)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行公司股票的批复》(证监许可[2011]1113号)核准,公司以14.21元向菱石投资有限公司非公开发行134,752,300股。 2012年2月1日非公开发行股票在深圳证券交易所上市,限售期为2012年2月1日至2015年2月1日。
    (2)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2011] 1179号)核准,公司于2011年8月30日发行2011年公司债券(第一期),发行金额为人民币16亿元,票面利率6.28%,上市日期为2011年10月21日,到期日为2018年8月30日(附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权);
    (3)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2011] 1179号)核准,公司于2012年3月20日发行2011年公司债券(第二期),发行金额为人民币9亿元,票面利率5.58%,上市日期为2012年4月26日,到期日为2020年3月20日(附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权);
    (4)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券01,发行金额为人民币8亿元,票面利率5.65%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2017年10月15日;
    (5)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券02,发行金额为人民币4.5亿元,票面利率5.90%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2019年10月15日;
    (6)经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 证监许可[2012] 1000号)核准,公司于2012年10月15日发行2012年公司债券03,发行金额为人民币8亿元,票面利率6.00%,上市日期为2012年12月11日,到期日为2022年10月15日。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【(2012)北民初字2940号】,唐山建设(集团)公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生,性质变为首发前个人类限售股。境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股,境内自然人持有的有限售条件股份相应增加18,000股。
    2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》,杨钧、杨洪生和高劼分别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股(共计10,922股)并于2013年12月18日在中国结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。境内自然人持有的有限售条件的股份减少10,922股,国有法人持有的有限售条件的股份相应增加10,922股。
    综上所述,报告期本公司国有法人持有的有限售条件的股份增加10,922股,境内自然人持有的有限售条件的股份增加7,078股,境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股。注:对报告期内因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动,应当予以说明。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                      单位:股
                                                                              唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    报告期末股东总数                               62,786 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                         61,770
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                         报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                  持股比例 报告期末
    股东名称       股东性质                             增减变动 售条件的 售条件的
                                   (%)     持股数量                                            股份状态        数量
                                                           情况       股份数量 股份数量
    冀东发展集团有                               520,521,5                            520,510,6
                 国有法人           38.63%                 10,922       10,922                质押              243,706,203
    限责任公司                                         75                                   53
    安徽海螺水泥股                               215,715,0                            215,715,0
                 境内非国有法人     16.01%               8,431,211
    份有限公司                                         80                                   80
    菱石投资有限公                               134,752,3                134,752,3
                 境外法人              10%
    司                                                 00                       00
    全国社保基金一                               19,123,75 15,342,90                  19,123,75
                 其他                1.42%
    一零组合                                            4             5                      4高瓴资本管理有
                                             13,844,93 13,844,93                  13,844,93
    限公司-HCM      境外法人            1.03%
                                                    6             6                      6中国基金中国建设银行-
    华夏红利混合型                               10,306,95 10,279,51                  10,306,95
                 其他                0.76%
    开放式证券投资                                      8             9                      8基金中国人民财产保险股份有限公司
                 其他                0.74% 9,909,811 1,500,138                    9,909,811-传统-普通保险产品华夏成长证券投
                 其他                0.62% 8,413,244 8,413,244                    8,413,244资基金中国人民人寿保险股份有限公司
                 其他                0.56% 7,502,427 3,329,932                    7,502,427-分红-个险分红中国人民人寿保
    险股份有限公司 其他                  0.54% 7,218,131 -346,740                     7,218,131-自有资金
                                  经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行公司股票战略投资者或一般法人因配售新
                                的批复》(证监许可[2011]1113 号)核准,公司以 14.21 元/股向菱石投资有限公司非公股成为前 10 名股东的情况(如有)
                                开发行 134,752,300 股。2012 年 2 月 1 日非公开发行股票在深圳证券交易所上市,限售(参见注 3)
                                期为 2012 年 2 月 1 日至 2015 年 2 月 1 日。
                                  上述股东中,中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存在关上述股东关联关系或一致行动的
                                  联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公司收说明
                                  购管理办法》规定的一致行动人。
                                                                         唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量
    冀东发展集团有限责任公司                                                 520,510,653 人民币普通股           520,510,653
    安徽海螺水泥股份有限公司                                                 215,715,080 人民币普通股           215,715,080
    全国社保基金一一零组合                                                    19,123,754 人民币普通股            19,123,754高瓴资本管理有限公司-HCM 中
                                                                          13,844,936 人民币普通股            13,844,936国基金中国建设银行-华夏红利混合型
                                                                          10,306,958 人民币普通股            10,306,958开放式证券投资基金中国人民财产保险股份有限公司
                                                                             9,909,811 人民币普通股           9,909,811-传统-普通保险产品
    华夏成长证券投资基金                                                       8,413,244 人民币普通股             8,413,244中国人民人寿保险股份有限公司
                                                                           7,502,427 人民币普通股             7,502,427-分红-个险分红中国人民人寿保险股份有限公司
                                                                           7,218,131 人民币普通股             7,218,131-自有资金
    余惠忠                                                                     6,355,617 人民币普通股             6,355,617前 10 名无限售流通股股东之间,
                                        上述股东中,中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存以及前 10 名无限售流通股股东和
                                    在关联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公前 10 名股东之间关联关系或一致
                                    司收购管理办法》规定的一致行动人。行动的说明
    前十大股东参与融资融券业务股            公司股东余惠忠通过普通证券账户持有 2,237,541 股外,通过中航证券有限公司客东情况说明(如有)(参见注 4) 户信用交易担保证券账户持有 4,118,076 股,实际合计持有 6,355,617 股。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
       控股股东名称                       成立日期        组织机构代码           注册资本             主要经营业务
                           单位负责人
                                                                                                 通过控股、参股、兼并、
                                                                                                 租赁运营资本;熟料、
                                                                                                 水泥制品、混凝土、石
    冀东发展集团有限责任公                    1996 年 09
                           张增光                      10479442-3        1,239,752,040 元        灰石、建材(木材、石
    司                                        月 16 日
                                                                                                 灰除外)、黑色金属材
                                                                                                 料及金属矿产品、电子
                                                                                                 产品、化工产品(涉及
                                                                      唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                             行政许可项目除外)、
                                                                                             化肥、石油焦、五金、
                                                                                             交电、水泥机械设备、
                                                                                             塑料及橡胶制品、石膏
                                                                                             及其制品、食用农产
                                                                                             品、钢材、针纺织品批
                                                                                             发、零售;货物及技术
                                                                                             进出口业务(国家限定
                                                                                             或禁止的项目除外);
                                                                                             普通货运(期限至 2015
                                                                                             年 4 月 12 日);对外承
                                                                                             包工程;承包与其实
                                                                                             力、规模、业绩相适应
                                                                                             的国外工程项目、对外
                                                                                             派遣实施上述境外工
                                                                                             程所需的劳务人员(许
                                                                                             可期限至 2013 年 3 月
                                                                                             31 日);煤炭批发(至
                                                                                             2015 年 5 月 2 日);装
                                                                                             备工程制造、安装、调
                                                                                             试技术咨询、露天建筑
                                                                                             用白云岩开采(限玉
                                                                                             田,取得资质后方可开
                                                                                             采);以下限分支经营:
                                                                                             骨料、建材、砼结构构
                                                                                             件、耐火材料制品、石
                                                                                             膏、水泥制品、混凝土
                                                                                             外加剂、水泥助磨剂、
                                                                                             浇注料及其他外加剂
                                                                                             生产、销售(以上各项
                                                                                             涉及国家专项审批的
                                                                                             未经批准不得经营)。
                         1、截至 2012 年 12 月 31 日,冀东集团总资产 561.36 亿元,净资产 150.38 亿元;2012 年度营
                         业总收入 206.17 亿元,净利润-1.18 亿元;2012 年度经营活动产生的现金流量净额-4.05 亿元(经经营成果、财务状况、现金 审计)。
    流和未来发展战略等       2、截至 2013 年 9 月 30 日,冀东集团总资产 624.34 亿元,净资产 151.98 亿元;2013 年 1-9 月
                         营业总收入 166.20 亿元,净利润-2.00 亿元;1-9 月经营活动产生的现金流量净额-5.30 亿元(未
                         经审计)。控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公   本公司控股股东持有唐山冀东装备工程股份有限公司 29%的股权,为其控股股东。司的股权情况控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用
                                                                        唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文3、公司实际控制人情况法人
                           法定代表人/
       实际控制人名称                    成立日期        组织机构代码         注册资本          主要经营业务
                           单位负责人唐山市人民政府国有资产
                           孟宪友                     k0055984管理委员会经营成果、财务状况、现金
                           唐山市人民政府国有资产监督管理委员会为唐山市人民政府履行出资人职责,无经营活动。流和未来发展战略等实际控制人报告期内控制
                           通过本公司控股股东控制唐山冀东装备工程股份有限公司 29%的股权;通过唐山港口实业集团的其他境内外上市公司的
                           有限公司持有唐山港集团股份有限公司 47.10%的股权。股权情况实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
                           法定代表人/                                                       主要经营业务或管理
        法人股东名称                     成立日期        组织机构代码         注册资本
                           单位负责人                                                               活动
                                                                                             水泥及辅料、水泥制品
    安徽海螺水泥股份有限公                   1997 年 09
                           郭文叁                     14949036-X        5,299,302,579 元     生产、销售、出口,机
    司                                       月 01 日
                                                                                             械设备、仪器仪表、零
                                                                             唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                                       配件及企业生产、科研
                                                                                                       所需的原辅材料生产、
                                                                                                       销售、进口;煤炭批发、
                                                                                                       零售;电子设备生产、
                                                                                                       销售;技术服务。
                           徐玉美(Tsui               51198561-000-09-12-7                             INVESTMENT &
    菱石投资有限公司                                                             1,000 美元
                           Yuk Mei)                  (商业登记证号码)                               ADVISORY四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
    动人姓名           量               例(%)              量           例(%)               次披露日期   施结束披露日期
    冀东发展集团有                                                                            2012 年 07 月 12 2013 年 01 月 11
                     26,950,458                  2%        18,124,656            1.35%
    限责任公司                                                                                日                日其他情况说明
    本次增持期间,冀东集团遵守增持承诺,未有减持其所持有本公司股份的行为;
    冀东集团增持完毕时承诺:在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份,并将继续认真履行与增持计划相关的信息披露义务;
    自增持完毕至本报告披露日,冀东集团严格遵守增持及增持完毕时所做的承诺;
    有关冀东集团增持本公司股份的行为,北京市嘉源律师事务所出具了公司控股股东增持股份专项核查的法律意见书[嘉源(13)-05-002号],具体内容详见本公司于2013年1月11日发布于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《北京市嘉源律师事务所关于公司控股股东增持股份专项核查的法律意见书》。
                                                                               唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                             本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                    期末持股
    姓名     职务       任职状态        性别   年龄                                            股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                              数(股)
                                                                                             (股)       (股)
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    张增光   董事长       现任       男                 55                              36,540            0            0      36,540
                                                         月 24 日   月 24 日
         副董事长、                                      2009 年 06 2012 年 06
    于九洲             现任          男                 56                                   0            0            0          0
         总经理                                          月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    王晓华   董事         现任       男                 59                              32,584            0            0      32,584
                                                         月 24 日   月 24 日
         董事、副总                                      2009 年 06 2012 年 06
    刘臣                  现任       男                 51                                   0            0            0          0
         经理                                            月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    秦国勖   董事         现任       男                 50                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2012 年 03 2012 年 06
    张学刚   董事         现任       男                 40                                   0            0            0          0
                                                         月 02 日   月 24 日
                                                         2012 年 03 2012 年 06
    刘作毅   独立董事 现任           男                 62                                   0            0            0          0
                                                         月 02 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    郑洪涛   独立董事 现任           男                 48                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2011 年 11 2012 年 06
    宁亚平   独立董事 现任           女                 55                                   0            0            0          0
                                                         月 11 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    王贵福   监事         现任       男                 51                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    周小丽   监事         现任       女                 49                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    赵阳     监事         现任       男                 41                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    龚天林   副总经理 现任           男                 60                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                         2009 年 06 2014 年 03
    李占军   副总经理 离任           男                 45                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 17 日
                                                         2009 年 06 2012 年 06
    刘宗山   副总经理 现任           男                 53                                   0            0            0          0
                                                         月 24 日   月 24 日
                                                                           唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                     2009 年 06 2012 年 06
    贾增军    副总经理 现任      男                 58                                   0        0         0         0
                                                     月 24 日   月 24 日
                                                     2009 年 11 2012 年 06
    任前进    财务总监 现任      男                 47                                   0        0         0         0
                                                     月 24 日   月 24 日
          董事会秘                                   2011 年 07 2012 年 06
    韩保平               现任    男                 51                                   0        0         0         0
          书                                         月 18 日   月 24 日
    合计         --       --        --       --            --         --          69,124        0         0     69,124二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    张增光:毕业于燕山大学,工程硕士,高级工程师。1981年加入河北省冀东水泥厂,2005年4月至今任冀东发展集团有限责任公司董事长。2005年5月至今任本公司董事长。
    于九洲:毕业于美国伊利诺依大学,工商管理硕士。1982年加入河北省冀东水泥厂,2005年4月至今任冀东发展集团有限责任公司董事;2009 年10月至2011年5月任秦岭水泥董事,2011年5月至今任秦岭水泥董事长。2005年5月至今任本公司副董事长、总经理。
    王晓华:毕业于中共中央党校,大学文化,高级政工师。1987年加入河北省冀东水泥厂,2005年4月至今任冀东发展集团有限责任公司总经理。2006年5月至今任本公司董事。
    刘臣:毕业于河北理工大学,工程硕士,教授级高级工程师。1987年加入河北省冀东水泥厂,2005年6月至今任本公司董事、副总经理。
    秦国勖:毕业于河北工业大学,大本学历,经济师。1984年8月加入河北省冀东水泥厂,2005年6月至今任本公司董事、冀东发展集团有限责任公司工会主席。
    张学刚:本科学历,毕业于中国政法大学。2011年11月4日至2013年9月30日任冀东发展集团有限责任公司董事、副总经理。现任新远景佑成(天津)股权投资管理合伙企业(有限合伙)执行董事,北京王府井国际商业发展有限公司董事,北京王府井百货(集团)股份有限公司董事。2012年3月至今任本公司董事。
    郑洪涛:毕业于华中农业大学,经济管理博士、中南财经政法大学金融学博士后。2004年2月至今担任北京国家会计学院教务部副主任。2009年6月至今任本公司独立董事。
    宁亚平:毕业于澳大利亚昆士兰大学商学院,管理会计博士,2002年至今任北京大学光华管理学院副教授;2011年5月至今任曙光信息产业股份有限公司独立董事;2011年7月至今任中外运空运发展股份有限公司独立董事;2011年7月至今任浙江报喜鸟服饰股份有限公司独立董事。2011年11月至今任本公司独立董事。
    刘作毅,毕业于军械工程学院,高级工程师。2004年至2012年12月任中国水泥协会副秘书长兼市场信息部部长、数字水泥网总裁;2012年3月2日至今任本公司独立董事。
    王贵福:本科学历,高级会计师。2005年7月至2011年7月任公司审计部长、企业管理部部长,2011年7月至2012年12月任公司辽宁大区总经理,2012年12月至2013年1月任唐山冀东混凝土有限公司常务副总经理,2013年1月至今任唐山冀东混凝土有限公司总经理。2008年5月至今任公司监事、监事会主席。
    周小丽:本科学历。2006年10月至2011年7月,担任唐山冀东水泥营销分公司副总经理(牵头);2011年7月至2013年9月任公司营销分公司总经理、唐山冀东水泥汽车运输有限公司总经理;2008年5月至今任公司监事。
    赵阳:毕业于河北工业大学,本科学历, 2007年11月至2011年7月任公司企业管理部副部长,2011年7月至2011年11月任公司人力资源部副部长,2011年11月至今任本公司人力资源部部长。2008年5月至今任本公司职工代表监事。
                                                                         唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    龚天林:毕业于上海同济大学,本科学历,高级工程师。1982年加入河北省冀东水泥厂,2009年10月至今任秦岭水泥董事。2005年5月至今任本公司副总经理。
    刘宗山:大学文化,会计师。2009年10月至今任秦岭水泥副董事长;2011年6月至今兼任秦岭水泥党委书记。2008年5月至今任本公司副总经理。
    贾增军:本科学历。1985年8月加入河北省冀东水泥厂,2008年5月至今任公司副总经理。
    任前进:毕业于合肥工业大学,工商管理硕士,中国注册会计师、高级会计师。2008年5月至2009年10月任本公司副总会计师兼财务部部长。2009年11月至今任本公司财务总监。
    韩保平:毕业于西北农林科技大学,工商管理硕士,高级经济师。2000年5月至2011年7月任秦岭水泥董事会秘书。2011年7月至今任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                    在股东单位是否领
    任职人员姓名               股东单位名称                          任期起始日期     任期终止日期
                                                    担任的职务                                         取报酬津贴
                                                                 2011 年 02 月
    张增光         冀东发展集团有限责任公司             董事长                                        否
                                                                 25 日
                                                                 2011 年 02 月
    于九洲         冀东发展集团有限责任公司             董事                                          否
                                                                 25 日
                                                                 2005 年 04 月
    王晓华         冀东发展集团有限责任公司             总经理                                        是
                                                                 26 日
                                                                 2005 年 04 月
    秦国勖         冀东发展集团有限责任公司             工会主席                                      是
                                                                 26 日
                                                    董事、副总经 2011 年 11 月 2013 年 09 月 30
    张学刚         冀东发展集团有限责任公司                                                           否
                                                    理           14 日           日在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                    在其他单位是否领
    任职人员姓名               其他单位名称                          任期起始日期     任期终止日期
                                                    担任的职务                                         取报酬津贴
               新远景佑成(天津)股权投资管理合伙                2010 年 07 月
    张学刚                                              执行董事                                      是
               企业(有限合伙)                                  01 日
                                                                 2011 年 05 月 2014 年 05 月 03
    张学刚         北京王府井国际商业发展有限公司       董事                                          否
                                                                 04 日           日
                                                                 2011 年 06 月 2016 年 06 月 30
    张学刚         北京王府井百货(集团)股份有限公司 董事                                            否
                                                                 29 日           日
                                                    教务部副主 2004 年 02 月
    郑洪涛         北京国家会计学院                                                                   是
                                                    任           27 日
                                                                 2009 年 05 月 2014 年 05 月 13
    郑洪涛         恒信移动商务股份有限公司             独立董事                                      是
                                                                 18 日           日
    宁亚平         北京大学光华管理学院                 副教授       2002 年 07 月                    是
                                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                    15 日
                                                                    2011 年 07 月 2016 年 08 月 07
    宁亚平        浙江报喜鸟服饰股份有限公司              独立董事                                        是
                                                                    27 日           日
                                                                    2011 年 05 月
    宁亚平        曙光信息产业股份有限公司                独立董事                                        是
                                                                    10 日
                                                                    2011 年 07 月 2015 年 07 月 14
    宁亚平        中外运空运发展股份有限公司              独立董事                                        是
                                                                    20 日           日
                                                                    2011 年 06 月 2014 年 06 月 15
    张增光        唐山冀东装备工程股份有限公司            董事长                                          否
                                                                    15 日           日
                                                                    2013 年 01 月
    王贵福        唐山冀东混凝土有限公司                  总经理                                          是
                                                                    21 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    (一)年度报酬情况:公司依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》及《唐山市市属企业年度薪酬管理暂行办法》对董事(不包括独立董事)、监事及高级管理人员进行考核,根据其担任的职务、贡献以及年度经营业绩获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出股东方支付,公司不额外为其提供报酬及津贴;根据公司股东会决议,独立董事津贴为每人每年5万元(含税),独立董事履行职务产生的费用由公司承担。
    (二)本报告期内,公司高级管理人员从公司获得的报酬总额包括兑现的2012年风险年薪及2013年的基薪。
    (三)独立董事郑洪涛先生,在本公司做课题实验,不在本公司领取独立董事津贴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                单位:万元
                                                                             从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名          职务         性别         年龄            任职状态
                                                                               报酬总额       得的报酬总额     所得报酬
    张增光        董事长         男                        55 现任                       76.01                 0        76.01
              副董事长、总
    于九洲                       男                        56 现任                       76.01                 0        76.01
              经理
    王晓华        董事           男                        59 现任                            0          76.01          76.01
              董事、副总经
    刘臣                         男                        51 现任                       53.69                 0        53.69
              理
    秦国勖        董事           男                        50 现任                            0          50.95          50.95
    张学刚        董事           男                        40 现任                            0                0              0
    刘作毅        独立董事       男                        62 现任                            5                0              5
    郑洪涛        独立董事       男                        48 现任                            0                0              0
    宁亚平        独立董事       女                        55 现任                            5                0              5
    王贵福        监事           男                        51 现任                            0          38.27          38.27
    周小丽        监事           女                        49 现任                       33.96                 0        33.96
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    赵阳           监事         男                     41 现任                  27.72            0         27.72
    龚天林         副总经理     男                     60 现任                  47.96            0         47.96
    李占军         副总经理     男                     45 离任                   53.7            0          53.7
    刘宗山         副总经理     男                     53 现任                  53.69            0         53.69
    贾增军         副总经理     男                     58 现任                  59.43            0         59.43
    任前进         财务总监     男                     47 现任                  59.43            0         59.43
    韩保平         董事会秘书   男                     51 现任                  27.67            0         27.67
       合计           --         --           --             --            579.27       165.23         744.5公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
    报告期内,没有公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等对公司核心竞争力有重大影响的人员的变动情况。五、公司员工情况
    截至2013年12月31日,公司在职(在岗)员工18,064人,其中生产人员7,864人,销售人员823人,技术人员6,864人,财务人员542人,行政人员1,971人;研究生以上学历39人,本科学历1,896人,专科学历3,985人,中专、中技学历4,378人,高中、职高学历4,044人,初中及以下学历3,722人;具有专业技术职务人员1,315人,其中高级技术职务人员79人,中级技术职务人员408人。公司需承担费用的离退休职工590人。员工专业结构情况:员工教育情况:唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及要求,建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构,建立健全了内部控制体系,加强了对内部控制的管理力度。在战略制定、重大事项决策、投融资活动、对外担保、关联交易等重大事项上规范运行,公司治理水平进一步提升。
    股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定,召集、召开股东大会,并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证。公司能够平等地对待所有股东,确保公司所有股东公平行使权利,未发生侵害中小股东利益的行为。公司积极开展投资者关系管理工作,使公司的广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。
    控股股东与公司的关系:公司严格明确与控股股东及实际控制人关系。公司控股股东行为规范,依法行使出资人权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司经营决策的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立完整,公司与控股股东及其所属企业的关联交易公平合理,公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况均进行了及时、充分的披露,没有出现损害公司和其他股东合法权益的事项。
    董事与董事会:公司董事会权责清晰,公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,行使和履行作为董事的权利、义务和责任。积极参加有关培训,学习有关法律和专业知识,诚实、勤勉、尽责地履行职责。目前公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会成员的专业结构、人员构成符合法律法规的要求。制定了《董事会议事规则》,董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会,并制订了专门委员会的工作细则。在年报编制中充分发挥独立董事和审计委员会的作用,确保信息的真实、准确、完整、及时。
    监事与监事会:公司监事会由3名监事组成,其中职工监事一名。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定,制定了《监事会议事规则》。监事会独立行使监督职权,对公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,对全体股东负责,对公司定期报告出具了书面的审核意见,认真履行了职责。
    信息披露与透明度:公司董事会秘书室在公司董事长的领导下,董事会秘书根据中国证监会、深圳证券交易所与河北证监局的监管要求,以及公司《信息披露管理办法》和《内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定开展信息披露工作和投资者关系工作。公司严格按照法律规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务;接待股东来电来访,建立和股东沟通的有效渠道,确保所有股东都有平等的机会及时获得信息,切实维护广大股东特别是中小股东的利益。
    关于利益相关者:公司充分尊重和维护债权人、职工、成员企业、客户等利益相关者的合法权益,积极合作,共同推进公司持续健康发展。公司规范的法人治理结构、科学的决策执行体系、有效的监督制衡机制为公司的持续、健康发展提供了保障。
    同业竞争和关联交易:公司与控股股东及其关联方存在持续性的日常关联交易,为保证交易的公允性,公司严格按照内控制度的规定,不断规范关联交易管理,加大独立董事和内部审计机构的审计监督力度,对关联交易及时进行信息披露,确保关联交易的公平、公正和公开。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异□ 是 √ 否公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
         根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关规定,公司建立和完善内幕信息知情人登记管理制度,制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》,通过对内幕人员登记的责任主体、内幕人员的范围、登记方法,保密和处罚责任进行约束,明确各方的责任和义务,保证内幕信息知情人登记工作有效开展。
                                                                                唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次            召开日期            会议议案名称            决议情况             披露日期              披露索引
                                          审议公司《2012 年
                                          度董事会工作报
                                          告》;审议公司《2012
                                          年度监事会工作报
                                          告》;审议公司《2012
                                          年年度报告及摘
                                          要》;审议公司《2012
                                          年度财务决算报                                                   《中国证券报》、 证
                                          告》;审议公司《2012                                             券时报》和巨潮资讯
    2012 年年度股东大                         年度利润分配预                                                   网
                    2013 年 05 月 23 日                          全部通过            2013 年 05 月 24 日
    会                                        案》;审议《关于为                                               (http://www.cninfo
                                          子公司提供融资担                                                 .com.cn/)公告编号:
                                          保的议案》;审议《关                                             2013-022
                                          于公司 2013 年度
                                          日常关联交易预计
                                          的议案》;审议《关
                                          于对陕西秦岭水泥
                                          (集团)股份有限公
                                          司提供财务资助的
                                          议案》。2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期            会议议案名称            决议情况             披露日期              披露索引
                                          审议公司《关于聘任
                                          公司 2013 年度财务
                                          审计机构的议案》;                                               《中国证券报》、 证
                                          审议公司《关于聘任                                               券时报》和巨潮资讯
    2013 年第一次临时                         公司 2013 年度内                                                 网
                    2013 年 09 月 10 日                          全部通过            2013 年 09 月 11 日
    股东大会                                  控审计机构的议                                                   (http://www.cninfo
                                          案》;审议公司《增                                               .com.cn/)公告编号:
                                          加 2013 年度日常                                                 2013-041
                                          关联交易预计的议
                                          案》。
                                                                           唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                             独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参加                        以通讯方式参加                                  是否连续两次未
    独立董事姓名                      现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                    董事会次数                               次数                                        亲自参加会议
    郑洪涛                           9                  4                5                  0              0否
    宁亚平                           9                  3                5                  1              0否
    刘作毅                           9                  3                5                  1              0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                0连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事关注公司运作,独立履行职责,对报告期内公司发生的聘请中介机构、关联交易等事项发表了独立公正意见,对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    (一)报告期审计委员会履行职责情况
    1、报告期,审计委员会与会计师事务所就2012年度财务事项召开了专题沟通会,对财务报告相关问题交换了意见,并在沟通函上签字确认,并确定了公司2012年度财务会计报告审计工作的时间安排,并不断加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时间内提交审计报告。审计委员会在年审注册会计师出具财务报告审计意见后审计委员会进行了审阅。审计委员会认为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作,对公司提交的2012年度财务报告进行了客观和公正的评价,经审计后的财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司的整体经营情况,同意公司将2012年度财务会计报告提交董事会。
    2、报告期,审计委员会召开专题会议,同意续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2013年度财务和内控审计机构,并同意将此议案提交公司董事会。
    3、报告期,审计委员会多次就公司内部控制建立、健全情况进行指导并提出了专业性的建议。
    (二)公司董事会其他各委员会职责明确,整体运作情况良好,确保董事会高效运作和科学决策。
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
       公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
      (一)业务方面:本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,拥有独立的采购和销售系统,具有独立的客户网络,独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
      (二)人员方面:本公司董事及高级管理人员均经法定程序产生,本公司的总经理、副总经理、财务总监、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作,在公司领取薪酬,公司董事、总经理和副总经理未在控股股东担任除董事以外的任何职务。公司设立了独立的人力资源部门,全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作,并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册,公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。
      (三)资产方面:本公司拥有独立的生产经营系统,与控股股东之间产权关系明晰,不存在产权纠纷或潜在纠纷。目前,本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况,不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动,没有受到其他限制。
      (四)机构方面:公司董事会依据公司《章程》设置了独立完整的管理机构,日常经营决策不受控股股东控制。公司与控股股东不存在混合经营的情况。
      (五)财务方面:本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计准则讲解》及其他有关规定,拥有独立的财务核算体系、财务会计制度及财务管理制度,并设立独立的财务部门负责相关业务的具体运作。本公司与冀东集团在财务核算体系上不存在业务指导关系,目前冀东集团不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户,独立纳税。七、高级管理人员的考评及激励情况
      公司三届董事会第十九次会议批准《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》,该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组办公室负责考核后兑现。具体实施情况见第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况。
                                                                        唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                            第九节 内部控制一、内部控制建设情况
       2013 年公司持续完善了适合公司特色的内部控制体系,狠抓内控规范的落地,持续改进内部控制评价机制和缺陷整改机制,完善制度管理,使得企业风险得到规避,管控水平得到提升:
       1、进一步完善了公司总部-大区-子(分)公司三级内控管理体系架构,强化各大区内控专人专岗专责,内控队伍力量得到充实;
       2、强化对各级内控人员的管理和培训,建立内控工作月度例会机制,每月开展一次内控专业培训,建立内控部集体学习机制,并不定期聘请外部专家实施培训,提升内控队伍的专业水平;
       3、完善公司内部控制制度体系,修订或新建了《冀东水泥内部控制自我评价制度》、《内部控制具体规范——发展战略》、《内部控制具体规范——人力资源》、《内部控制具体规范——销售业务》等 24 项公司内控制度;
       4、完善内控自我评价的机制,经过 2 年的实践,已经摸索出一整套适合国企的内控评价机制,包括:如何选择评价范围,如何确定评价内容,以何种方式实施评价,如何组织现场评价,如何验收测试底稿及归档等,以访谈底稿、资料清单、测试底稿、缺陷底稿等底稿为支撑的、相互关联勾稽的内控评价报告体系基本形成;
       5、完善缺陷整改机制,在缺陷整改任务的下达、跟踪通报、任务考核方面得到强化,内控评价和审计中发现的缺陷均能够得到有效的整改;
       6、强调内控全员参与,并持续实施对从公司高管到中层人员到普通员工的内控培训,内控意识明显加强,内控环境进一步优化,内部控制机制融入到企业日常管理中,内部控制“第一道防线”的作用持续加强;
       7、持续完善三级制度管理体系,在制度起草、下发公告、执行检查等方面采取有力措施,推动制度下发效率、制度有效性、制度执行力水平的提升,开展制度梳理,确保制度与公司新的管控模式相匹配,以制度为手段促进公司内部控制的完善。二、董事会关于内部控制责任的声明
       按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
       由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。三、建立财务报告内部控制的依据
       公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制自我评价制度》、《公司内部控制具体规范——组织架构》、《公司内部控制具体规范——发展战略》、《公司内部控制具体规范——采购业务》、《公司内部控制具体规范——销售业务》等 24 项按一级流程建立的内部控制具体规范,组织开展内部控制评价工作。四、内部控制评价报告
                            内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
                                                                       唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    报告期内未发现内部控制重大缺陷内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 15 日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)五、内部控制审计报告√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
    我们认为,冀东水泥公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 15 日内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
      根据证监会的要求,为提高年报信息披露质量,公司结合实际情况制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,已于 2010 年 1 月 29 日经公司六届董事会十三次会议审议通过。报告期内,公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                          标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                                      2014 年 04 月 12 日
    审计机构名称                                          信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                          XYZH/2013A3012-1
    注册会计师姓名                                        詹军、崔西福
                                                审计报告正文唐山冀东水泥股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称冀东水泥公司)财务报表,包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是冀东水泥公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,冀东水泥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了冀东水泥公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:詹军
                                                中国注册会计师:崔西福
                   中国 北京                    二〇一四年四月十二日
                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                期末余额                                 期初余额流动资产:
    货币资金                                    2,622,424,409.21                         3,324,513,809.09
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                82,300,125.60                            57,880,600.00
    应收票据                                    2,137,984,622.01                         1,322,241,364.52
    应收账款                                    1,163,689,054.84                          939,531,934.59
    预付款项                                    1,185,496,526.99                         1,398,903,667.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                      86,598,000.00                           147,857,008.35
    其他应收款                                   409,055,212.28                           500,229,587.49
    买入返售金融资产
    存货                                        2,031,910,592.39                         2,155,037,795.69
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 100,250,017.28                           170,073,930.39
    流动资产合计                                    9,819,708,560.60                     10,016,269,697.41非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                2,198,757,005.90                         2,254,962,106.38
    投资性房地产
    固定资产                                26,164,158,440.42                        24,094,596,834.17
                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    在建工程                  1,280,689,270.65                      2,134,081,481.61
    工程物资                   129,464,812.23                         127,503,745.92
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                  2,538,448,165.29                      2,099,806,611.91
    开发支出
    商誉                       287,618,198.32                         233,791,725.91
    长期待摊费用               260,298,813.91                         230,745,585.20
    递延所得税资产             415,078,153.35                         312,273,516.21
    其他非流动资产
    非流动资产合计               33,274,512,860.07                     31,487,761,607.31
    资产总计                     43,094,221,420.67                     41,504,031,304.72流动负债:
    短期借款                  4,373,000,000.00                      5,246,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                   240,564,080.99                         238,877,436.03
    应付账款                  2,736,341,618.85                      3,518,215,501.67
    预收款项                   363,594,145.83                         349,141,404.29
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                75,756,707.89                          84,864,170.42
    应交税费                   -310,948,652.20                       -640,733,761.63
    应付利息                   218,857,699.88                         122,025,663.73
    应付股利                    22,857,762.62                          26,957,762.62
    其他应付款                 824,348,182.24                         615,061,521.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债    3,731,826,217.06                      4,048,333,001.06
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    其他流动负债                                       2,002,385,773.86                            5,537,618.79
    流动负债合计                                        14,278,583,537.02                        13,614,280,318.16非流动负债:
    长期借款                                           6,963,330,000.00                         7,934,495,000.00
    应付债券                                           7,104,583,050.65                         6,098,301,286.22
    长期应付款                                          511,523,932.22                           223,342,670.35
    专项应付款
    预计负债                                            143,551,678.25                           128,688,193.86
    递延所得税负债                                       98,311,699.26                            84,799,517.62
    其他非流动负债                                       94,537,094.45                            54,002,316.06
    非流动负债合计                                      14,915,837,454.83                        14,523,628,984.11
    负债合计                                            29,194,420,991.85                        28,137,909,302.27所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 1,347,522,914.00                         1,347,522,914.00
    资本公积                                           5,129,058,807.49                         5,081,627,704.16
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            851,203,073.28                           770,239,996.56
    一般风险准备
    未分配利润                                         4,572,645,763.51                         4,443,911,167.56
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                          11,900,430,558.28                        11,643,301,782.28
    少数股东权益                                       1,999,369,870.54                         1,722,820,220.17
    所有者权益(或股东权益)合计                        13,899,800,428.82                        13,366,122,002.45负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                    43,094,221,420.67                        41,504,031,304.72计
    法定代表人:张增光                   主管会计工作负责人:任前进                         会计机构负责人:王健2、母公司资产负债表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                         单位:元
                  项目                       期末余额                                 期初余额流动资产:
    货币资金                                           2,056,061,114.28                         2,603,334,509.99
                                          唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    交易性金融资产              82,300,125.60                          57,880,600.00
    应收票据                   531,569,747.43                         630,497,770.50
    应收账款                   621,232,238.17                         490,168,800.97
    预付款项                   237,828,056.46                         441,116,667.50
    应收利息
    应收股利                   115,508,000.00                         182,667,008.35
    其他应收款               10,199,324,801.66                      6,911,676,950.43
    存货                       161,602,210.27                         186,423,320.87
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                  9,540,936.34                        552,980,440.92
    流动资产合计                 14,014,967,230.21                     12,056,746,069.53非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             13,041,056,427.16                     12,203,850,085.06
    投资性房地产
    固定资产                  2,227,984,012.02                      2,417,577,810.02
    在建工程                    36,787,856.75                          26,244,720.29
    工程物资                    22,621,340.09                          10,674,451.42
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    16,964,057.70                          15,866,532.44
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  2,822,000.00                          4,684,000.00
    递延所得税资产             166,833,234.94                         114,663,020.72
    其他非流动资产            1,730,000,000.00                      1,030,000,000.00
    非流动资产合计               17,245,068,928.66                     15,823,560,619.95
    资产总计                     31,260,036,158.87                     27,880,306,689.48流动负债:
    短期借款                  3,052,000,000.00                      3,875,000,000.00
    交易性金融负债
                                                                唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    应付票据                                       171,750,000.00                          122,580,000.00
    应付账款                                       248,764,836.00                          328,710,605.75
    预收款项                                       115,138,671.01                           99,034,633.99
    应付职工薪酬                                      6,908,577.08                           5,900,110.59
    应交税费                                         -1,043,306.37                         -89,648,525.88
    应付利息                                       218,609,122.10                          121,935,288.73
    应付股利                                          2,767,762.62                           2,767,762.62
    其他应付款                                     485,725,538.49                          560,941,680.58
    一年内到期的非流动负债                        1,450,524,431.70                       1,978,599,591.08
    其他流动负债                                  1,997,347,566.57                           1,296,666.66
    流动负债合计                                       7,748,493,199.20                       7,007,117,814.12非流动负债:
    长期借款                                      4,305,220,000.00                       3,287,520,000.00
    应付债券                                      7,104,583,050.65                       6,098,301,286.22
    长期应付款                                      53,239,213.14                          155,189,944.79
    专项应付款
    预计负债                                        29,948,768.60                           20,064,753.83
    递延所得税负债                                                                           1,978,711.27
    其他非流动负债                                  42,957,580.59                            9,357,847.25
    非流动负债合计                                    11,535,948,612.98                       9,572,412,543.36
    负债合计                                          19,284,441,812.18                      16,579,530,357.48所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                            1,347,522,914.00                       1,347,522,914.00
    资本公积                                      5,171,872,307.59                       5,171,932,768.67
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       819,645,179.24                          738,682,102.52
    一般风险准备
    未分配利润                                    4,636,553,945.86                       4,042,638,546.81
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计                      11,975,594,346.69                      11,300,776,332.00负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                  31,260,036,158.87                      27,880,306,689.48计
    法定代表人:张增光                 主管会计工作负责人:任前进                       会计机构负责人:王健
                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文3、合并利润表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                本期金额                                 上期金额
    一、营业总收入                              15,710,734,473.48                        14,613,339,566.70
    其中:营业收入                          15,710,734,473.48                        14,613,339,566.70
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                              15,963,245,763.67                        15,012,445,163.00
    其中:营业成本                          11,707,624,439.56                        11,156,338,969.80
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                         93,145,750.21                            88,333,573.87
           销售费用                              686,790,124.66                           578,174,563.74
           管理费用                             1,976,160,183.92                         1,910,138,127.85
           财务费用                             1,413,509,433.53                         1,215,551,371.06
           资产减值损失                           86,015,831.79                            63,908,556.68
    加:公允价值变动收益(损失以
                                                  -22,687,996.40                            7,914,845.09“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                 247,305,518.67                           238,553,545.60号填列)
           其中:对联营企业和合营
                                                 242,937,219.73                           232,232,796.96企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                -27,893,767.92                         -152,637,205.61
    加:营业外收入                               487,496,195.68                           405,226,738.35
    减:营业外支出                                15,215,572.28                            25,269,605.63
           其中:非流动资产处置损                  8,170,775.28                             9,518,745.54
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文失四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          444,386,855.48                           227,319,927.11填列)
       减:所得税费用                                     245,662,857.46                            89,337,882.23
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        198,723,998.02                           137,982,044.88
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
       归属于母公司所有者的净利润                         344,449,964.07                           180,192,662.43
       少数股东损益                                      -145,725,966.05                            -42,210,617.55
    六、每股收益:                                   --                                       --
       (一)基本每股收益                                          0.256                                    0.134
       (二)稀释每股收益                                          0.256                                    0.134七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                          198,723,998.02                           137,982,044.88
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                          344,449,964.07                           180,192,662.43总额
       归属于少数股东的综合收益总额                      -145,725,966.05                            -42,210,617.55
    法定代表人:张增光                    主管会计工作负责人:任前进                         会计机构负责人:王健4、母公司利润表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                 项目                         本期金额                                 上期金额
    一、营业收入                                             4,638,329,787.43                         4,448,489,047.49
       减:营业成本                                      4,077,944,742.67                         3,957,263,476.62
           营业税金及附加                                  14,127,101.99                            14,424,805.66
           销售费用                                       130,209,751.93                           118,632,374.33
           管理费用                                       342,272,666.27                           380,228,111.50
           财务费用                                       509,861,077.32                           554,429,342.53
           资产减值损失                                    21,167,109.85                            12,281,314.61
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                           -22,687,996.40                            7,914,845.09“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号
                                                         1,110,004,700.99                         1,456,175,567.83填列)
           其中:对联营企业和合营企                       239,089,381.54                           232,550,733.18
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      630,064,041.99                          875,320,035.16
    加:营业外收入                                     125,960,632.07                          133,441,655.70
    减:营业外支出                                        542,832.38                             2,901,202.06
         其中:非流动资产处置损失                          471,240.93                             1,200,184.87三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                        755,481,841.68                         1,005,860,488.80填列)
    减:所得税费用                                     -54,148,925.49                           -91,612,934.34
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      809,630,767.17                         1,097,473,423.14
    五、每股收益:                                  --                                     --
    (一)基本每股收益                                         0.601                                    0.814
    (二)稀释每股收益                                         0.601                                    0.814六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                        809,630,767.17                         1,097,473,423.14
    法定代表人:张增光                   主管会计工作负责人:任前进                       会计机构负责人:王健5、合并现金流量表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                       单位:元
                 项目                        本期金额                               上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    10,951,662,331.60                      11,714,202,451.64
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    收到的税费返还                   360,577,631.89                         319,199,861.28
    收到其他与经营活动有关的现金     310,253,621.32                         239,774,700.08
    经营活动现金流入小计                11,622,493,584.81                     12,273,177,013.00
    购买商品、接受劳务支付的现金    7,191,893,598.10                      8,108,795,394.92
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     1,236,304,601.67                      1,082,572,828.53金
    支付的各项税费                  1,299,760,133.54                      1,514,863,892.82
    支付其他与经营活动有关的现金     679,354,698.90                         610,865,125.78
    经营活动现金流出小计                10,407,313,032.21                     11,317,097,242.05
    经营活动产生的现金流量净额           1,215,180,552.60                        956,079,770.95二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金               192,484,109.49                               1,139.37
    取得投资收益所收到的现金         361,932,932.00                          98,019,354.55
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        11,449,116.94                         20,831,030.12长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                          334,445.64的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金      46,728,006.01                          18,005,000.00
    投资活动现金流入小计                  612,928,610.08                         136,856,524.04
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     1,845,299,611.48                      2,176,515,723.74长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   109,250,924.73                         719,860,291.49
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                      182,166,618.21                         156,227,558.71的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                              2,050,000.00
    投资活动现金流出小计                 2,136,717,154.42                      3,054,653,573.94
    投资活动产生的现金流量净额          -1,523,788,544.34                     -2,917,797,049.90三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                80,635,000.00                          33,694,400.00
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                           80,635,000.00                            33,694,400.00收到的现金
       取得借款收到的现金                                8,162,493,900.00                     13,365,010,469.99
       发行债券收到的现金                                2,989,000,000.00                         3,925,700,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                       733,909,411.54                           125,602,644.71
    筹资活动现金流入小计                                 11,966,038,311.54                        17,450,007,514.70
       偿还债务支付的现金                            10,461,261,620.04                        13,583,895,283.07
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         1,528,136,081.36                         1,525,128,073.38的现金
       其中:子公司支付给少数股东的
                                                           28,159,200.00                           149,583,058.60股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                       376,769,986.07                           301,257,205.49
    筹资活动现金流出小计                                 12,366,167,687.47                        15,410,280,561.94
    筹资活动产生的现金流量净额                               -400,129,375.93                          2,039,726,952.76四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                                       750,169.93影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             -708,737,367.67                            78,759,843.74
       加:期初现金及现金等价物余额                      3,214,143,515.55                         3,135,383,671.81
    六、期末现金及现金等价物余额                             2,505,406,147.88                         3,214,143,515.55
    法定代表人:张增光                    主管会计工作负责人:任前进                         会计机构负责人:王健6、母公司现金流量表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司
                                                                                                          单位:元
                 项目                         本期金额                                 上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                      2,578,497,766.27                         3,109,245,022.60
       收到的税费返还                                     108,991,789.95                           127,159,910.21
       收到其他与经营活动有关的现金                       316,952,623.66                           224,060,772.17
    经营活动现金流入小计                                     3,004,442,179.88                         3,460,465,704.98
       购买商品、接受劳务支付的现金                      2,370,128,361.01                         2,211,911,003.13
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                          193,219,005.99                           195,913,793.38金
       支付的各项税费                                      42,371,553.42                           286,396,025.37
       支付其他与经营活动有关的现金                       477,982,361.75                           329,369,505.56
                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    经营活动现金流出小计                  3,083,701,282.17                       3,023,590,327.44
    经营活动产生的现金流量净额              -79,259,102.29                         436,875,377.54二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金             3,387,012,267.11                       2,832,091,139.37
       取得投资收益所收到的现金       1,613,437,298.94                       1,502,516,630.52
       处置固定资产、无形资产和其他
                                          6,946,491.47                           2,925,048.81长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金      34,896,400.00
    投资活动现金流入小计                  5,042,292,457.52                       4,337,532,818.70
       购建固定资产、无形资产和其他
                                         69,400,011.09                          53,559,177.51长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 6,784,642,999.13                       6,572,918,776.60
       取得子公司及其他营业单位支付
                                        186,090,000.00                         156,444,610.34的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                                              2,050,000.00
    投资活动现金流出小计                  7,040,133,010.22                       6,784,972,564.45
    投资活动产生的现金流量净额            -1,997,840,552.70                     -2,447,439,745.75三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金             6,087,000,000.00                       9,890,200,000.00
       发行债券收到的现金             2,989,000,000.00                       3,925,700,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金      11,040,074.08                          26,480,000.00
    筹资活动现金流入小计                  9,087,040,074.08                      13,842,380,000.00
       偿还债务支付的现金             6,426,300,000.00                      10,098,452,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                      1,006,212,197.62                         785,103,790.79的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金     156,361,210.73                         177,075,676.39
    筹资活动现金流出小计                  7,588,873,408.35                      11,060,631,467.18
    筹资活动产生的现金流量净额            1,498,166,665.73                       2,781,748,532.82四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                                  750,169.93影响
    五、现金及现金等价物净增加额           -578,932,989.26                         771,934,334.54
       加:期初现金及现金等价物余额   2,569,824,435.91                       1,797,890,101.37
    六、期末现金及现金等价物余额          1,990,891,446.65                       2,569,824,435.91
                                                                           唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    法定代表人:张增光                            主管会计工作负责人:任前进                              会计机构负责人:王健7、合并所有者权益变动表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司本期金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                       本期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                      少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他      权益       益合计
                                         积        股     备      积       险准备    利润
                             股本)
                             1,347,5
                                       5,081,62                 770,239             4,443,91           1,722,820 13,366,122
    一、上年年末余额             22,914.
                                       7,704.16                  ,996.56            1,167.56             ,220.17      ,002.45
                                 00
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             1,347,5
                                       5,081,62                 770,239             4,443,91           1,722,820 13,366,122
    二、本年年初余额             22,914.
                                       7,704.16                  ,996.56            1,167.56             ,220.17      ,002.45
                                 00
    三、本期增减变动金额(减少             47,431,1                  80,963,            128,734,           276,549,6 533,678,42
    以“-”号填列)                         03.33                   076.72              595.95                50.37         6.37
                                                                                    344,449,            -145,725, 198,723,99(一)净利润
                                                                                     964.07               966.05         8.02(二)其他综合收益
                                                                                    344,449,            -145,725, 198,723,99上述(一)和(二)小计
                                                                                     964.07               966.05         8.02
                                       47,431,1                                                        446,334,8 493,765,91(三)所有者投入和减少资本
                                         03.33                                                             16.42         9.75
                                                                                                       446,334,8 446,334,811.所有者投入资本
                                                                                                           16.42         6.422.股份支付计入所有者权益的金额
                                       47,431,1                                                                    47,431,1033.其他
                                         03.33                                                                            .33
                                                                 80,963,            -215,71             -24,059,2 -158,811,4(四)利润分配
                                                                 076.72             5,368.12               00.00       91.40
    1.提取盈余公积                                                  80,963,            -80,963,
                                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                  076.72              076.722.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                            -134,75           -24,059,2 -158,811,4
    配                                                                                   2,291.40             00.00       91.404.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                1,347,5
                                          5,129,05               851,203             4,572,64          1,999,369 13,899,800
    四、本期期末余额                22,914.
                                          8,807.49                ,073.28            5,763.51            ,870.54    ,428.82
                                    00上年金额
                                                                                                                   单位:元
                                                                        上年金额
                                                      归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                      少数股东 所有者权
                                实收资
                                          资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                          其他    权益       益合计
                                            积       股     备     积       险准备    利润
                                股本)
                                1,347,5
                                          5,082,52               660,492             4,373,46          1,694,312 13,158,319
    一、上年年末余额                22,914.
                                          5,473.79                ,654.25            5,847.44            ,967.55    ,857.03
                                    00
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                1,347,5
                                          5,082,52               660,492             4,373,46          1,694,312 13,158,319
    二、本年年初余额                22,914.
                                          5,473.79                ,654.25            5,847.44            ,967.55    ,857.03
                                    00
                                                            唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    三、本期增减变动金额(减少             -897,76    109,747         70,445,3        28,507,25 207,802,14
    以“-”号填列)                           9.63   ,342.31           20.12              2.62        5.42
                                                                  180,192,        -42,210,6 137,982,04(一)净利润
                                                                   662.43             17.55        4.88(二)其他综合收益
                                                                  180,192,        -42,210,6 137,982,04上述(一)和(二)小计
                                                                   662.43             17.55        4.88
                                       -897,76                                    244,490,9 243,593,15(三)所有者投入和减少资本
                                           9.63                                       28.75        9.12
                                                                                  244,490,9 244,490,921.所有者投入资本
                                                                                      28.75        8.752.股份支付计入所有者权益的金额
                                       -897,76                                                -897,769.63.其他
                                           9.63                                                       3
                                                  109,747          -109,74        -173,773, -173,773,0(四)利润分配
                                                  ,342.31         7,342.31           058.58       58.58
                                                  109,747          -109,741.提取盈余公积
                                                  ,342.31         7,342.312.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                         -173,773, -173,773,0
    配                                                                                   058.58       58.584.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                             1,347,5
                                       5,081,62   770,239         4,443,91        1,722,820 13,366,122
    四、本期期末余额             22,914.
                                       7,704.16   ,996.56         1,167.56          ,220.17      ,002.45
                                 00
                                                                        唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    法定代表人:张增光                         主管会计工作负责人:任前进                         会计机构负责人:王健8、母公司所有者权益变动表编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司本期金额
                                                                                                                单位:元
                                                                   本期金额
              项目            实收资本                                                一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                               准备       润           益合计
                              1,347,522, 5,171,932,                      738,682,10            4,042,638, 11,300,776一、上年年末余额
                                 914.00       768.67                           2.52               546.81         ,332.00
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              1,347,522, 5,171,932,                      738,682,10            4,042,638, 11,300,776二、本年年初余额
                                 914.00       768.67                           2.52               546.81         ,332.00
    三、本期增减变动金额(减少                                               80,963,076            593,915,39 674,818,01
                                           -60,461.08
    以“-”号填列)                                                                .72                    9.05        4.69
                                                                                               809,630,76 809,630,76(一)净利润
                                                                                                       7.17        7.17(二)其他综合收益
                                                                                               809,630,76 809,630,76上述(一)和(二)小计
                                                                                                       7.17        7.17
    (三)所有者投入和减少资本                 -60,461.08                                                         -60,461.081.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                    -60,461.08                                                         -60,461.08
                                                                         80,963,076            -215,715,3 -134,752,2(四)利润分配
                                                                                .72                 68.12         91.40
                                                                         80,963,076            -80,963,071.提取盈余公积
                                                                                .72                    6.722.提取一般风险准备
                                                                                               -134,752,2 -134,752,23.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                    91.40         91.404.其他(五)所有者权益内部结转
                                                                       唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                1,347,522, 5,171,872,                   819,645,17             4,636,553, 11,975,594四、本期期末余额
                                   914.00     307.59                           9.24               945.86       ,346.69上年金额
                                                                                                              单位:元
                                                                    上年金额
              项目              实收资本                                              一般风险 未分配利 所有者权
                                            资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                               (或股本)                                              准备       润          益合计
                                1,347,522, 5,171,932,                   628,934,76             3,054,912, 10,203,302一、上年年末余额
                                   914.00      768.67                          0.21               465.98       ,908.86
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                1,347,522, 5,171,932,                   628,934,76             3,054,912, 10,203,302二、本年年初余额
                                   914.00      768.67                          0.21               465.98       ,908.86
    三、本期增减变动金额(减少以                                            109,747,34            987,726,08 1,097,473,
    “-”号填列)                                                                 2.31                    0.83     423.14
                                                                                               1,097,473, 1,097,473,(一)净利润
                                                                                                  423.14        423.14(二)其他综合收益
                                                                                               1,097,473, 1,097,473,上述(一)和(二)小计
                                                                                                  423.14        423.14(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                        109,747,34             -109,747,3(四)利润分配
                                                                               2.31                42.31
                                                                         唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                          109,747,34          -109,747,31.提取盈余公积
                                                                                2.31               42.312.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                1,347,522, 5,171,932,                     738,682,10           4,042,638, 11,300,776四、本期期末余额
                                   914.00     768.67                            2.52              546.81     ,332.00
    法定代表人:张增光                          主管会计工作负责人:任前进                       会计机构负责人:王健三、公司基本情况
    唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称本公司)是由冀东发展集团有限责任公司(以下简称冀东集团)作为独家发起人设立的股份公司。本公司于1994年5月8日成立,注册资本为人民币323,601,400元。1996年5月30日本公司发行社会公众股60,000,000股(A股),每股面值人民币1元,1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市,注册资本变更为人民币400,000,000元。
    本公司经1997年7月按10:3的比例向全体股东配售新股,1998年5月向全体股东每10股转增8股,2000年3月每10股配3股,以及2004年2月每10股配3股后总股本变更为962,770,614股,注册资本变更为人民币962,770,614元。
    本公司于2006年5月24日完成了股权分置改革,非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了111,826,765股的对价。
    2008 年6 月10 日,本公司采 取非公开 发行股 票方 式向 6 名特定投 资者发 行股 份 250,000,000 股,注册资本变更为1,212,770,614股。
    2011年10月25日,本公司向境外战略投资者Diamondrock Investment Limited(菱石投资有限公司)非公开发行人民币普通股134,752,300股,募集资金人民币1,914,830,183元,扣除发行费用人民币35,588,677.76元后,募集资金净额人民币1,879,241,505.24元,本次发行已经信永中和会计师事务所有限责任公司出具XYZH/2011A3003号验资报告审验。
    截至2013年12月31日,本公司总股本为1,347,522,914股。其中有限售条件股135,248,743股,占总股本的10.04%;无限售条件股1,212,274,171股,占总股本的89.96%。股本结构如下:
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                             股东名称                                持股比例       持股总数(股)
    冀东发展集团有限责任公司                                                   38.63%      520,521,575
    安徽海螺水泥股份有限公司                                                   16.01%      215,715,080
    菱石投资有限公司                                                           10.00%      134,752,300
    全国社保基金一一零组合                                                      1.42%       19,123,754
    高瓴资本管理有限公司-HCM中国基金                                           1.03%       13,844,936
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金                              0.76%       10,306,958
    中国人民财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品                            0.74%        9,909,811
    华夏成长证券投资基金                                                        0.62%        8,413,244
    中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红                                0.56%        7,502,427
    中国人民人寿保险股份有限公司-自有资金                                      0.54%        7,218,131
    其他流通股股东                                                             29.69%      400,214,698
    合计                                                                      100.00%     1,347,522,914
       本公司于2011年12月28日取得唐山市工商行政管理局换发的企业法人营业执照,注册号:130000000020886。
       本公司属生产制造行业,经营范围主要为:生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销售。本公司注册地址:唐山市丰润区林荫路。法定代表人:张增光。
       本公司之母公司为冀东集团,最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、董事会秘书室、财务管理部、内控部、审计部、人力资源部、设备管理部等,共有65家子公司、4家合营公司、5家联营公司。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本报告四“公司主要会计政策、会计估计和前期差错”所述会计政策和会计估计编制。2、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间
    本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    1. 合并范围的确定原则
    本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
    2.合并财务报表所采用的会计方法
    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。(2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。9、金融工具(1)金融工具的分类
    1.金融资产分类
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
    2.金融负债分类
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    1.金融资产的确认与计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    2.金融负债的确认与计量
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。(4)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    1.金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    2.金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
    当可供出售金融资产的公允价值下发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务、其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
    单项金额重大的判断依据或金额标准                           将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
                                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           账准备(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                               按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法
                                                                       唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    1)账龄组合                     账龄分析法                以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    2)关联方组合                   其他方法                  以与交易对象关系为信用风险特征划分组合
    3)正常银行未达账项组合         其他方法                  以款项形成原因为信用风险特征划分组合
    4)保证金和备用金组合           其他方法                  以款项性质为信用风险特征划分组合组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
              账龄                    应收账款计提比例(%)                      其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                               5%                                          5%
    1-2 年                                                        10%                                            10%
    2-3 年                                                        30%                                            30%
    3-4 年                                                        50%                                            50%
    4-5 年                                                        80%                                            80%
    5 年以上                                                      100%                                         100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的√ 适用 □ 不适用
                     组合名称                                               方法说明
    关联方组合                                       不计提坏账准备
    正常银行未达账项组合                             不计提坏账准备
    保证金和备用金组合                               不计提坏账准备(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。11、存货(1)存货的分类
    本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。(2)发出存货的计价方法计价方法:加权平均法
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。(4)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:一次摊销法包装物摊销方法:一次摊销法12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。(2)后续计量及损益确认
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。13、固定资产(1)固定资产确认条件
    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过 2,000 元的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(3)各类固定资产的折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
             类别                    折旧年限(年)         残值率(%)                   年折旧率
    房屋及建筑物                   25-40 年                                   3%-5% 3.88%-2.38%
    机器设备                       12 年                                      3%-5% 8.08%-7.92%
    运输设备                       10 年                                      3%-5% 9.70%-9.50%
    办公设备                       5年                                        3%-5% 19.40%-19.00%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。(5)其他说明
    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文14、在建工程(1)在建工程的类别
    本公司在建工程按项目进行分类。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。15、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(2)借款费用资本化期间
       可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。(3)暂停资本化期间
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。16、无形资产(1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件和非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;矿山开采权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
             项目                预计使用寿命                                  依据
    土地使用权                 受益年限                 证载年限
    电力线路使用权             受益年限                 资产使用寿命
    矿山开采权                 受益年限                 证载年限、储量
    软件                       受益年限                 合同、协议
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    非专利技术                    受益年限               合同、协议(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
       无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。(4)无形资产减值准备的计提
       本公司于资产负债表日对无形资产进行全面检查,如果有证据表明无形资产已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       出现减值的迹象如下:
       (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
       (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
       (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
       (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
       (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
       (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
       (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
       本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。(6)内部研究开发项目支出的核算
       研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
       (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
       (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
       (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。17、长期待摊费用
    本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的土地租赁费用、房屋租赁费用、管道改造费用、拆迁补偿费、荒山补偿费等费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。18、预计负债(1)预计负债的确认标准
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。19、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    收入确认具体政策:本公司销售商品收入以货物的发出作为收入确认时点,按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额;(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    本公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(3)确认提供劳务收入的依据
    本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    收入确认具体政策:本公司销售商品收入以货物的发出作为收入确认时点,按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额;本公司提供劳务收入主要为运输劳务,一般以劳务提供完成作为收入确认时点,按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。20、政府补助(1)类型
    本公司政府补助主要为资源综合利用税收返还和其他政府补助。(2)会计政策
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。21、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。但是同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认。
    1)该项交易不是企业合并;
    2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,应当确认相应的递延所得税资产:
    1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    2)未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(2)确认递延所得税负债的依据
    本公司根据各种应纳税暂时性差异确认递延所得税负债,但下列交易中产生的递延所得税负债不予确认。
    1)商誉的初始确认;
    2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应的所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:
    1)投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;
    2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。22、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。(2)融资租赁会计处理
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。(3)售后租回的会计处理
    售后租回交易,是指资产卖主(承租人)将资产出售后再从买主(出租人)租回的交易。无论是承租人还是出租人,均应按照租赁准则的规定,将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。
    售后租回交易形成融资租赁的,承租人对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额应通过“递延收益-未实现售后租回损益(融资租赁)”科目进行核算,分摊时,按既定比例减少未实现售后租回损益,同时相应增加或减少折旧费用。23、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否本报告期主要会计政策、会计估计无变更(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否本报告期主要会计政策无变更
                                                                  唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否本报告期主要会计估计无变更24、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否本报告期未发现前期会计差错(1)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否(2)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    1.职工薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和当期费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    (1)辞退福利
    辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否,解除与职工的劳动关系给予的补偿;本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿;以及本公司实施的内部退休计划。
    辞退福利的确认原则:
    1)企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。
    2)企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    辞退福利的计量方法:
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
       1)对于职工没有选择权的辞退计划,根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
       2)对于自愿接受裁减的建议,首先预计将会接受裁减建议的职工数量,再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
       辞退福利的确认标准:
       1)对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议,在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时,将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认,计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。
       2)对于符合规定的内退计划,按照内退计划规定,将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为预计负债,计入当期管理费用。
       (2)年金计划
       本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的企业年金确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和当期费用。
       2.所得税的会计核算
       所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
       当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
       3.商誉
       商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
       与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
       4.重要会计估计的说明
       编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
       下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
       (1)应收款项减值
       本公司的应收款项在资产负债表日按摊余成本计量,已评估是否出现减值情況,并在出现减值情況时评估减值损失的具
                                                                    唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
    (2)存货减值准备
    本公司定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    (3)商誉减值准备的会计估计
    本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。
    (4)固定资产减值准备的会计估计
    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
    (5)递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于本公司及本公司之子公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
    (6)固定资产、无形资产的可使用年限
    本公司至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。五、税项1、公司主要税种和税率
                 税种                                    计税依据                         税率
                                          主要产品及应税劳务增值税应纳税额
    增值税                                    为当期销项税额抵减可抵扣进项税额 17%、11%、6%
                                          后的余额
    营业税                                    应税劳务收入                       3%、5%
    城市维护建设税                            应纳增值税、营业税额               7%、5%
    企业所得税                                应纳税所得额                       25%、15%
                                                                     唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    教育费附加                              应纳增值税、营业税额                 3%
    地方教育费附加                          应纳增值税、营业税额                 2%
    房产税                                  房产余值                             1.2%
    资源税                                  课税数量                             每吨 1.5 元至 3 元各分公司、分厂执行的所得税税率
    除内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧山有限责任公司、重庆冀东水泥物流有限公司和盾石科技(北京)有限公司外,均执行25%的企业所得税税率。2、税收优惠及批文
    根据财税[2011]58号文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国家税务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧山有限责任公司和重庆冀东水泥物流有限公司征得主管税务机关同意减按15%的税率缴纳企业所得税,待《西部地区鼓励类产业目录》发布后最终确定。
    盾石科技(北京)有限公司根据财政部、国家税务总局财税(2012)27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》,从2012年1月1日起至2016年12月31日止享受软件企业税收减免,本年免征企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税(2008)156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财政部、国家税务总局财税(2009)163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》,本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥(包括水泥熟料)享受增值税即征即退的政策。3、其他说明六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                            单位: 元
                                                                                                             从母公
                                                                                                             司所有
                                                                                                             者权益
                                                        实质上                                     少数股
                                                                                                             冲减子
                                                        构成对                                     东权益
                                                                                                             公司少
                                                 期末实 子公司            表决权                   中用于
    子公司 子公司             业务性 注册资 经营范                   持股比            是否合 少数股             数股东
                 注册地                          际投资 净投资            比例                     冲减少
    全称    类型              质      本     围                     例(%)             并报表 东权益             分担的
                                                   额   的其他             (%)                     数股东
                                                                                                             本期亏
                                                        项目余                                     损益的
                                                                                                             损超过
                                                          额                                       金额
                                                                                                             少数股
                                                                                                             东在该
                                                                                                             子公司
                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                                                                   年初所
                                                                                                   有者权
                                                                                                   益中所
                                                                                                   享有份
                                                                                                   额后的
                                                                                                    余额
                                            水泥及冀东水
                  吉林省                    水泥制
    泥吉林 有限责              生产与 130,000            133,368
                  吉林市                    品制               100%   100% 是
    有限责 任公司              销售   ,000.00            ,474.39
                  昌邑区                    造、销任公司
                                            售
                                            水泥及
    沈阳冀            辽宁省
                                            水泥制
    东水泥 有限责 沈阳市 生产与 70,000,                  55,916,                        17,093,
                                            品制               80%     80% 是
    有限公 任公司 苏家屯 销售         000.00              027.76                        648.87
                                            造、销
    司                区
                                            售
                                            干粉建
    唐山盾            河北省
                                            材产品
    石干粉            唐山市
         有限责            生产与 59,800, 的生       59,721,
    建材有            高新技                                       100%   100% 是
         任公司            销售   000.00    产、销    000.00
    限责任            术开发
                                            售及服
    公司              区
                                            务
                                            水泥、冀东水
                                            熟料、
    泥磐石 有限责 吉林省 生产与 356,400                  357,032
                                            水泥制             100%   100% 是
    有限责 任公司 磐石市 销售         ,000.00            ,626.09
                                            品的生任公司
                                            产销售
    冀东水                                      水泥生
    泥扶余 有限责 吉林省 生产与 65,000, 产、销           65,042,
                                                               100%   100% 是
    有限责 任公司 扶余县 销售         000.00    售、运    550.22
    任公司                                      输
                                            水泥及天津冀
                                            水泥制
    东水泥 有限责 天津市 生产与 83,301,                  77,500,                        6,627,4
                                            品制               91%     91% 是
    有限公 任公司 宁河县 销售         900.00              000.00                         21.15
                                            造、销司
                                            售
                                            混凝土
    唐山冀            河北省
                                            外加
    东水泥            唐山市
         有限责            生产与 50,000, 剂、水     50,344,
    外加剂            高新技                                       100%   100% 是
         任公司            销售   000.00    泥助磨    666.35
    有限责            术开发
                                            剂、浇
    任公司            区
                                            注料、
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                            其他外
                                            加剂的
                                            研制、
                                            生产、
                                            销售
                                            水泥、
                                            水泥制冀东水
                                            品生产
    泥滦县 有限责 河北省 生产与 421,495                  296,191                         164,459
                                            和销               67.59% 67.59% 是
    有限责 任公司 滦县         销售   ,472.00            ,232.80                          ,530.17
                                            售,汽任公司
                                            车运输
                                            服务
    内蒙古                                      水泥、
    冀东水            内蒙古                    水泥熟
         有限责            生产与 428,504            647,879
    泥有限            自治区                    料的生              100%   100% 是
         任公司            销售   ,400.00            ,000.00
    责任公            武川县                    产和销
    司                                          售
    辽阳冀                                      水泥、
    东水泥 有限责 辽宁省 生产与 200,000 熟料的           221,125
                                                                100%   100% 是
    有限公 任公司 辽阳市 销售         ,000.00 生产和     ,000.00
    司                                          销售唐山冀
                                            冀东集东水泥
                  河北省                    团系统
    职工教 有限责              技术服 1,000,0            900,000                          88,553.
                  唐山市                    内培训               90%     90% 是
    育培训 任公司              务     00.00                  .00                              94
                  丰润区                    及技术有限公
                                            服务司
                                            水泥、
    内蒙古                                      熟料及
                  内蒙古
    亿利冀                                      相关建
         有限责 自治区 生产与 130,000                76,700,                          80,347,
    东水泥                                      材产品               59%     59% 是
         任公司 达拉特 销售       ,000.00             000.00                          190.29
    有限责                                      的制
                  旗
    任公司                                      造、销
                                            售
    冀东水                                      水泥用
    泥滦县                                      砂岩、
         有限责 河北省 开采与 5,000,0                5,000,0
    砂岩矿                                      玻璃用              100%   100% 是
         任公司 滦县       销售   00.00                00.00
    有限责                                      硅砂开
    任公司                                      采销售
    冀东水            吉林省                    水泥、
         有限责            生产与 340,000            340,000
    泥永吉            吉林市                    熟料及              100%   100% 是
         任公司            销售   ,000.00            ,000.00
    有限责            永吉县                    相关建
                                                                   唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    任公司                                      材产品
                                            的制
                                            造、销
                                            售
                                            软件、
                                            总包信
                                            息化工唐山市
                                            程项
    盾石信            河北省
         有限责            咨询服 5,000,0 目、管     5,000,0
    息技术            唐山市                                        100%   100% 是
         任公司            务     00.00     理咨询     00.00
    有限公            丰润区
                                            计算机司
                                            及相关
                                            配件、
                                            耗材
                                            维修电
                                            工、机
    唐山冀                                      修钳
                  河北省
    东职业 有限责              培训服 300,000 工、焊     300,000
                  唐山市                                        100%   100% 是
    技能培 任公司              务     .00       工、水       .00
                  丰润区
    训学校                                      泥窑巡
                                            检工等
                                            培训
                                            水泥、
                                            熟料及冀东水
                  河北省                    相关建
    泥丰润 有限责              生产与 150,000            150,000
                  唐山市                    材产品              100%   100% 是
    有限责 任公司              销售   ,000.00            ,000.00
                  丰润区                    的制任公司
                                            造、销
                                            售
    冀东海                                      水泥熟
    天水泥                                      料及相
         有限责 山西省 生产与 453,150                271,890                         218,973
    闻喜有                                      关建材               60%     60% 是
         任公司 闻喜县 销售       ,000.00            ,000.00                          ,030.41
    限责任                                      的制造
    公司                                        和销售
                                            水泥熟临澧冀
                                            料生产
    东水泥 有限责 湖南省 生产与 278,500                  276,500                          2,782,5
                                            和销               99.28% 99.28% 是
    有限公 任公司 临澧县 销售         ,000.00            ,000.00                           68.70
                                            售;普司
                                            通货运
    大同冀            山西省                    水泥及
         有限责            生产与 534,000            534,000
    东水泥            大同市                    水泥制              100%   100% 是
         任公司            销售   ,000.00            ,000.00
    有限责            南郊区                    品制
                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    任公司                                      造、销
                                            售
    冀东水                                      水泥熟
    泥璧山 有限责 重庆市 生产与 368,000 料制             368,000
                                                               100%   100% 是
    有限责 任公司 璧山县 销售         ,000.00 造、销     ,000.00
    任公司                                      售
    冀东水                                      水泥及
    泥重庆                                      水泥制
         有限责 重庆市 生产与 330,000                330,000
    合川有                                      品制               100%   100% 是
         任公司 合川区 销售       ,000.00            ,000.00
    限责任                                      造、销
    公司                                        售
    冀东水                                      水泥及
                  内蒙古
    泥阿巴                                      水泥制
         有限责 自治区 生产与 215,250                215,306
    嘎旗有                                      品制               100%   100% 是
         任公司 阿巴嘎 销售       ,000.00            ,317.50
    限责任                                      造、销
                  旗
    公司                                        售
                                            水泥熟唐县冀
                                            料生产
    东水泥 有限责 河北省 生产与 325,000                  325,000
                                            和销               100%   100% 是
    有限责 任公司 唐县         销售   ,000.00            ,000.00
                                            售;普任公司
                                            通货运
    冀东水                                      硅酸盐
    泥葫芦            辽宁省                    水泥、
         有限责            生产与 50,000,            50,000,
    岛有限            葫芦岛                    熟料生             100%   100% 是
         任公司            销售   000.00              000.00
    责任公            市                        产及销
    司                                          售
                                            经营水
                                            泥、熟冀东水
                                            料及石
    泥凤翔 有限责 陕西省 生产与 280,000                  252,000                        29,467,
                                            灰石的             90%     90% 是
    有限责 任公司 凤翔县 销售         ,000.00            ,000.00                        661.25
                                            生产制任公司
                                            造、销
                                            售
                                            水泥、
                                            熟料及涞水冀
                                            相关建
    东水泥 有限责 河北省 生产与 370,000                  370,000
                                            材产品             100%   100% 是
    有限责 任公司 涞水县 销售         ,000.00            ,000.00
                                            的制任公司
                                            造、销
                                            售
    冀东水 有限责 山东省 生产与 328,000 水泥、           328,000                        4,918,7
                                                               100%   100% 是
    泥(烟 任公司 烟台市 销售         ,000.00 石料的     ,000.00                         37.28
                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    台)有            福山区                    加工与
    限责任                                      销售、
    公司                                        货物运
                                            输
                                            水泥、
    唐山冀                                      熟料及
    东启新            河北省                    相关建
         有限责            生产与 275,000            275,000
    水泥有            唐山市                    材产品             100%   100% 是
         任公司            销售   ,000.00            ,000.00
    限责任            古冶区                    的制
    公司                                        造、销
                                            售
                                            水泥、
    冀东水                                      熟料及
    泥重庆                                      相关建
         有限责 重庆市 生产与 366,000                201,300                        28,420,
    江津有                                      材产品             55%     55% 是
         任公司 江津区 销售       ,000.00            ,000.00                        076.60
    限责任                                      的制
    公司                                        造、销
                                            售
                                            水泥、
                                            熟料及奎山冀
                                            相关建
    东水泥 有限责 河北省 生产与 900,000                  540,000                       395,338
                                            材产品             60%     60% 是
    有限公 任公司 隆尧县 销售         ,000.00            ,000.00                        ,310.02
                                            的制司
                                            造、销
                                            售
                                            水泥、
                                            水泥熟
                                            料及相
                                            关建材
                                            产品的
                                            生产、
    平泉冀                                      销售;
    东水泥 有限责 河北省 生产与 275,000 与水泥           275,000
                                                               100%   100% 是
    有限责 任公司 平泉县 销售         ,000.00 相关的     ,000.00
    任公司                                      技术咨
                                            询、技
                                            术服
                                            务;石
                                            灰石开
                                            采、加
                                            工
    阳泉冀 有限责 山西省 生产与 385,000 经营水           385,000
                                                               100%   100% 是
    东水泥 任公司 阳泉市 销售         ,000.00 泥、熟     ,000.00
                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
    有限责                                    料及石
    任公司                                    灰石的
                                          生产制
                                          造、销
                                          售
                                          经营水
                                          泥、熟包头冀
                内蒙古                    料及石
    东水泥 有限责            生产与 302,000            302,000
                自治区                    灰石的              100%   100% 是
    有限公 任公司            销售   ,000.00            ,000.00
                达茂旗                    生产制司
                                          造、销
                                          售
    辽阳冀                                    石灰石
    东恒盾 有限责 辽宁省 生产与 90,000, 碎石加         70,000,                          12,421,
                                                             77.78% 77.78% 是
    矿业有 任公司 辽阳县 销售       000.00    工;销    000.00                          218.12
    限公司                                    售
                                          水泥相
                                          关建材
                                          产品的
    深州冀                                    生产、
    东水泥 有限责 河北省 生产与 70,000, 销售;         68,295,
                                                              100%   100% 是
    有限责 任公司 深州市 销售       000.00    与水泥    372.47
    任公司                                    相关的
                                          技术咨
                                          询、技
                                          术服务
                                          水泥的
                                          生产与
    张家口                                    销售、
                河北省
    冀东水                                    矿渣销
         有限责 张家口 生产与 63,138,              47,718,                          21,000,
    泥有限                                    售及矿               66%     66% 是
         任公司 市宣化 销售     879.00              531.22                          175.27
    责任公                                    渣超细
                区
    司                                        粉的生
                                          产与销
                                          售
                                          普通货
                                          运;销
    重庆冀                                    售水
    东水泥 有限责 重庆市            18,000, 泥、熟     18,000,
                         销售                                 100%   100% 是
    物流有 任公司 璧山县            000.00    料、混    000.00
    限公司                                    凝土、
                                          矿产品
                                          等
                                                               唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                          技术开
                                          发推广
                                          转让;
    盾石科                                    销售计
    技(北 有限责 北京市 技术咨 5,000,0 算机、         5,000,0
                                                             100%   100% 是
    京)有 任公司 海淀区 询服务 00.00         软件及     00.00
    限公司                                    辅助设
                                          备;企
                                          业管理
                                          咨询等
                                          水泥及
                                          水泥制
                                          品、矿
                                          渣超细
    冀东水                                    粉、建
                哈尔滨
    泥黑龙 有限责            生产与 162,000 筑材料     162,000
                市阿城                                       100%   100% 是
    江有限 任公司            销售   ,000.00 制造项     ,000.00
                区
    公司                                      目的筹
                                          建、余
                                          热发电
                                          项目的
                                          筹建
                                          水泥、
    内蒙古                                    熟料及
                乌兰察
    伊东冀                                    相关建
         有限责 布市卓 生产与 120,000              70,800,                        46,910,
    东水泥                                    材产品             59%     59% 是
         任公司 资县旗 销售     ,000.00             000.00                        804.19
    有限公                                    的制
                下营
    司                                        造、销
                                          售
                                          资源综
                                          合利用
                                          相关技
                                          术开
    唐山冀                                    发、转
    东资源          河北省                    让、服
    综合利 有限责 唐山市 生产与 90,000, 务;水         90,000,
                                                             100%   100% 是
    用发展 任公司 曹妃甸 销售       000.00    渣、钢    000.00
    有限公          工业区                    渣、粉
    司                                        煤灰等
                                          的资源
                                          开发、
                                          生产、
                                          销售
                                                                 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文
                                            普通货
                                            运;销
    山西冀                                      售水
                山西省
    东物流 有限责                     35,000, 泥、熟     35,000,
                大同市 销售                                    100%   100% 是
    贸易有 任公司                     000.00    料、水   000.00
                南郊区
    限公司                                      泥添加
                                            剂、钢
                                            材等灵寿冀
                河北省                      水泥的
    东中山 有限责            生产与 60,000,              35,400,                        24,473,
                保定市     &n