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2019年11月17日 星期天

冀东水泥(000401)公告正文

冀东水泥:2008年年度报告

公告日期:2009-04-10

唐山冀东水泥股份有限公司

    
    2008 年年度报告
    
    ANNUAL REPORT 2008.
    
    TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY LIMITED
    
    2009 年4 月2008 年年度报告
    
    重 要 提 示
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
    
    性承担个别及连带责任。
    
    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无
    
    法保证或存在异议。
    
    所有董事均出席董事会。
    
    信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    公司负责人董事长张增光先生、主管会计工作负责人总经理于九洲先生、会计
    
    机构负责人任前进先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。2008 年年度报告
    
    目 录
    
    第一章 公司基本情况简介 1
    
    第二章 会计数据和业务数据摘要 2
    
    第三章 股本变动及股东情况 4
    
    第一节 股本变动情况 4
    
    第二节 股东情况 6
    
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9
    
    第五章 公司治理结构 14
    
    第六章 股东大会情况简介 17
    
    第七章 董事会报告 17
    
    第一节 公司经营情况 17
    
    第二节 报告期内的投资情况 23
    
    第三节 董事会日常工作情况 27
    
    第八章 监事会报告 30
    
    第九章 重要事项 32
    
    第十章 财务报告 39
    
    第十一章 备查文件目录 1122008 年年度报告
    
    1
    
    第一章 公司基本情况简介
    
    一、法定中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司
    
    英文名称 TANGSHAN JIDONG CEMENT COMPANY
    
    LIMITED
    
    英文简称 JIDONG CEMENT
    
    二、法定代表人 张增光
    
    三、董事会秘书 张士江
    
    联系地址 唐山市丰润区林荫路
    
    电话 0315—3244005
    
    传真 0315—3244005
    
    电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
    
    四、注册地址 唐山市丰润区林荫路
    
    办公地址 唐山市丰润区林荫路
    
    邮政编码 063031
    
    国际互联网网址 http://www.jdsn.com.cn
    
    电子信箱 zqb@jdsn.com.cn
    
    五、 信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
    
    登载年度报告的中国证监会
    
    指定网站的网址
    
    http://www.cninfo.com.cn
    
    年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所
    
    六、股票上市交易所 深圳证券交易所
    
    股票简称 冀东水泥
    
    股票代码 000401
    
    七、 其他有关资料
    
    首次注册登记日期 1994年5 月8 日
    
    地点 唐山市工商行政管理局直属一分局
    
    最近一次变更注册登记日期 2008 年8 月13 日
    
    地点 河北省工商行政管理局
    
    企业法人营业执照注册号 130000000020886
    
    税务登记号码 国税冀字130208104364503 号
    
    组织机构代码 10436450-3
    
    聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
    
    办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层2008 年年度报告
    
    2
    
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    
    一、公司本年度实现的利润指标情况 单位:(人民币)元
    
    金额(合并) 金额(母公司)
    
    营业利润 400,842,836.64 394,532,550.43
    
    利润总额 585,966,910.15 447,617,136.57
    
    归属于上市公司股东的净利润 446,033,588.13 441,341,994.36
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润449,791,008.42 444,603,812.19
    
    经营活动产生的现金流量净额 629,191,375.83 61,316,456.47
    
    说明:非经常性损益的项目及金额 单位:(人民币)元
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 -4,340,934.76
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
    
    相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
    
    续享受的政府补助除外
    
    17,711,829.41
    
    债务重组损益 -32,027.00
    
    非公益性捐赠 -14,553,581.78
    
    公益性捐赠 -5,590,117.42
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 243,343.76
    
    所得税影响 -1,277,690.60
    
    少数股东权益影响额 4,081,758.10
    
    合计 -3,757,420.29
    
    二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据及财务指标
    
    1、主要会计数据 单位:(人民币)元
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上
    
    年增减
    
    (%)
    
    2006 年
    
    调整前 调整后 调整后调整前 调整后
    
    营业收入 4,568,733,936.62 3,860,414,178.28 3,462,017,110.30 31.97% 2,911,842,559.43 2,911,842,559.43
    
    利润总额 585,966,910.15 506,207,256.12 491,316,720.58 19.26% 272,909,627.35 269,822,787.10
    
    归属于上市公
    
    司股东的净利
    
    润
    
    446,033,588.13 367,756,399.48 363,868,418.49 22.58% 210,223,594.92 207,353,603.45
    
    归属于上市公
    
    司股东的扣除
    
    非经常性损益
    
    的净利润
    
    449,791,008.42 365,632,631.27 365,203,528.51 23.16% 199,075,972.62 196,205,981.15
    
    经营活动产生
    
    的现金流量净
    
    额
    
    629,191,375.83 603,748,860.91 537,298,103.82 17.10% 847,017,610.09 847,017,610.092008 年年度报告
    
    3
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比
    
    上年末增
    
    减(%)
    
    2006 年末
    
    调整前 调整后 调整后调整前 调整后
    
    总资产 12,736,836,602.60 8,988,133,994.26 8,210,262,534.30 55.13% 6,783,610,152.23 6,780,523,311.98
    
    所有者权益(或
    
    股东权益) 5,925,391,326.21 2,668,032,899.31 2,661,509,876.86 122.63% 2,396,764,829.26 2,393,894,837.79
    
    股本 1,212,770,614.00 962,770,614.00 962,770,614.00 25.97% 962,770,614.00 962,770,614.00
    
    2、主要财务指标 单位:(人民币)元
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年
    
    增减(%) 2006 年
    
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    
    基本每股收益(元/股) 0.410 0.382 0.378 8.47% 0.218 0.215
    
    稀释每股收益(元/股) 0.410 0.382 0.378 8.47% 0.218 0.215
    
    扣除非经常性损益后
    
    的基本每股收益(元/
    
    股)
    
    0.413 0.380 0.379 8.97% 0.207 0.204
    
    全面摊薄净资产收益
    
    率(%)
    
    7.53% 13.78% 13.67% 降低6.14 个
    
    百分点8.77% 8.66%
    
    加权平均净资产收益
    
    率(%) 10.44% 14.61% 14.49% 降低4.05 个
    
    百分点9.16% 9.04%
    
    扣除非经常性损益后
    
    全面摊薄净资产收益
    
    率(%)
    
    7.59% 13.70% 13.72% 降低6.13 个
    
    百分点8.31% 8.20%
    
    扣除非经常性损益后
    
    的加权平均净资产收
    
    益率(%)
    
    10.52% 14.53% 14.54% 降低4.02 个
    
    百分点8.68% 8.56%
    
    每股经营活动产生的
    
    现金流量净额(元/股) 0.52 0.63 0.56 -7.14% 0.88 0.88
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上
    
    年末增减
    
    (%)
    
    2006 年末
    
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    
    归属于上市公司股东
    
    的每股净资产(元/股) 4.89 2.77 2.76 77.17% 2.49 2.49
    
    三、本年度归属于母公司股东权益变动情况及原因 单位:(人民币)元
    
    项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    
    期初数 962,770,614.00 761,028,487.98 319,289,477.49 618,421,297.39 2,661,509,876.86
    
    本期增加 250,000,000.00 2,683,380,334.90 50,299,190.61 446,033,588.13 3,429,713,113.64
    
    本期减少 165,831,664.29 165,831,664.29
    
    期末数 1,212,770,614.00 3,444,408,822.88 369,588,668.10 898,623,221.23 5,925,391,326.21
    
    变动原因:
    
    1、股本:本公司2008 年6 月6 日非公开发行新股2.5 亿股;
    
    2、资本公积:本期资本公积中股本溢价增加268,288 万元,为本公司非公开发行2008 年年度报告
    
    4
    
    股票形成的溢价;
    
    3、盈余公积:以净利润为基数提取;
    
    4、未分配利润:实现的利润及利润分配。
    
    第三章 股本变动及股东情况
    
    第一节 股本变动情况
    
    一、股份变动情况表
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量 比例(%) 发行新股 解除限售 小计 数量 比例(%)
    
    一、有限售条件股份 448,153,432 46.55 250,000,000 -48,774,594 201,225,406 649,378,838 53.55
    
    1、国家持股 446,410,745 46.37 -48,138,530 -48,138,530 398,272,215 32.84
    
    2、其他内资持股 1,742,687 0.18 250,000,000 -636,064 249,363,936 251,106,623 20.71
    
    其中:境内法人持股 1,611,029 0.17 250,000,000 -608,429 249,391,571 251,002,600 20.70
    
    境内自然人持股 131,658 0.01 -27,635 -27,635 104,023 0.01
    
    二、无限售条件股份 514,617,182 53.45 48,774,594 48,774,594 563,391,776 46.45
    
    1、人民币普通股 514,617,182 53.45 48,774,594 48,774,594 563,391,776 46.45
    
    三、股份总数 962,770,614 100.00 250,000,000 250,000,000 1,212,770,614 100.00
    
    限售股份变动情况表 单位:股
    
    说明:
    
    股东名称
    
    年初限售股
    
    数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限售
    
    股数
    
    年末限售股数 限售原因
    
    解除限售
    
    日期
    
    河北省冀东水泥集
    
    团有限责任公司 446,410,745 48,138,530 0 398,272,215 股改限售
    
    股份
    
    2008 年6
    
    月12 日
    
    唐山市交通局劳动
    
    服务公司
    
    38,210 38,210 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市中水环保机
    
    械有限公司
    
    14,697 14,697 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市恒益科技有
    
    限公司
    
    14,696 14,696 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山唐宁铁合金贸
    
    易有限公司
    
    29,394 29,394 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山信达启业科技
    
    有限公司
    
    14,696 14,696 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市轧钢厂
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山雄鹰商贸有限
    
    公司
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市金川物贸有
    
    限公司
    
    73,481 73,481 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日2008 年年度报告
    
    5
    
    唐山市轧钢厂多种
    
    经营公司
    
    14,696 14,696 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山百思得机电设
    
    备有限责任公司
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    秦皇岛市永利安信
    
    科工贸有限公司
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山正大工程造价
    
    咨询有限公司
    
    7,348 7,348 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    石家庄高新区鹏程
    
    商贸有限公司
    
    38,210 38,210 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市吉杰金属材
    
    料有限公司
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山邮政通信建筑
    
    安装工程有限公司
    
    54,376 54,376 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市捷讯房地产
    
    经纪有限公司
    
    44,089 44,089 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市银安商贸有
    
    限公司
    
    58,785 58,785 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市凤凰物业管
    
    理中心
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    唐山市亚星机械制
    
    造有限公司
    
    29,393 29,393 0 0 股改限售
    
    股份
    
    2008 年1
    
    月15 日
    
    中国人寿资产管理
    
    有限公司
    
    0 0 108,000,000 108,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    华夏基金管理有限
    
    公司
    
    0 0 27,000,000 27,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    嘉实基金管理有限
    
    公司
    
    0 0 35,000,000 35,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    海富通基金管理有
    
    限公司
    
    0 0 30,000,000 30,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    南方基金管理有限
    
    公司
    
    0 0 20,000,000 20,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    泰康资产管理有限
    
    责任公司
    
    0 0 30,000,000 30,000,000
    
    发行限售
    
    股份
    
    2009 年7
    
    月1 日
    
    张增光 27,405 0 0 27,405 高管限售
    
    股份
    
    -
    
    王晓华 28,188 3,750 0 24,438 高管限售
    
    股份
    
    -
    
    于宝池 28,188 0 0 28,188 高管限售
    
    股份
    
    -
    
    王富强 8,250 1,875 0 6,375 高管限售
    
    股份
    
    -
    
    缪卫 16,137 16,137 0 0
    
    系离职监
    
    事持股,已
    
    满6 个月,
    
    年内解除
    
    锁定
    
    2008 年
    
    10 月18
    
    日
    
    张士江 23,490 5,873 0 17,617 高管限售
    
    股份
    
    -
    
    合计 447,150,832 48,774,594 250,000,000 648,376,238 - -2008 年年度报告
    
    6
    
    1、截止2008年12月31日,除集团公司外,公司尚有20家原股改限售流通股股东所
    
    持股份1,002,600股未解除限售。
    
    2、2008年10月18日,公司原职工监事缪卫女士自离任之日起满六个月,所持有限
    
    售条件的流通股16,137股全部解除限售。
    
    二、股票发行与上市情况
    
    1、2008 年5 月27 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]737 号文《关于
    
    核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2008 年6 月6
    
    日,以11.83 元/股的价格非公开发行股份250,000,000 股。
    
    本次非公开发行新增股份250,000,000股于2008年7月1日在深圳证券交易所上市,
    
    限售期限为12个月,可上市流通日期为2009年7月1日。
    
    2、股份总数变动情况
    
    报告期内,公司非公开发行股票新增250,000,000股,总股本由962,770,614股增至
    
    1,212,770,614股。
    
    3、股份结构变动情况
    
    报告期内,公司有限售条件的流通股48,774,594股解除限售,新增有限售条件流通
    
    股250,000,000股,合计新增有限售条件流通股201,225,406股。截止2008年12月31日,公
    
    司有限售条件流通股为649,378,838股,无限售条件流通股为563,391,776股。
    
    4、公司资产负债结构变动情况
    
    报告期内,公司募集资金净额293,288万元,使公司净资产增加293,288万元。
    
    5、现存的内部职工股情况
    
    本报告期末公司无内部职工股。
    
    第二节 股东情况
    
    一、前十名股东、前十名流通股股东持股表(截止2008 年12 月31 日)
    
    单位:股
    
    股东总数 52,036
    
    前10 名股东持股情况
    
    股东名称 股东
    
    性质
    
    持股比
    
    例 持股总数
    
    持有有限售
    
    条件股份数
    
    量
    
    质押或冻结
    
    的股份数量
    
    河北省冀东水泥集团有限责任公司
    
    国有
    
    股东
    
    40.78% 494,549,276 398,272,215 198,760,000
    
    安徽海螺水泥股份有限公司 其他 8.22% 99,664,231 02008 年年度报告
    
    7
    
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分
    
    红-005L-FH002 深
    
    其他 3.71% 44,999,913 0
    
    中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保
    
    险产品
    
    其他 2.40% 29,101,000 0
    
    中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投
    
    资基金
    
    其他 2.01% 24,332,809 0
    
    中国工商银行-南方成份精选股票型证券投
    
    资基金
    
    其他 1.92% 23,288,943 0
    
    中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金 其他 1.75% 21,200,000 0
    
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保
    
    险产品-005L-CT001 深
    
    其他 1.65% 20,000,000 0
    
    中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基
    
    金
    
    其他 1.15% 14,000,000 0
    
    泰康人寿保险股份有限公司-投连-个险投
    
    连
    
    其他 0.99% 12,000,000 0
    
    前10 名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    
    安徽海螺水泥股份有限公司 99,664,231 A 股
    
    河北省冀东水泥集团有限责任公司 96,277,061 A 股
    
    中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投资
    
    基金 24,332,809 A 股
    
    中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 14,000,000 A 股
    
    华夏成长证券投资基金 9,345,409 A 股
    
    中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资
    
    基金 8,664,666 A 股
    
    中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资
    
    基金(LOF) 7,276,125 A 股
    
    中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券
    
    投资基金 7,163,700 A 股
    
    中国建设银行-泰达荷银效率优选混合型证券
    
    投资基金 6,959,881 A 股
    
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 6,600,000 A 股
    
    上述股东关联关系或一致行动的说明 中国人寿保险股份有限公司- 分红- 个人分红
    
    -005L-FH002 深、中国人寿保险(集团)公司-传统-普
    
    通保险产品、中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保
    
    险产品-005L-CT001 深均为中国人寿资产管理有限公司管
    
    理产品;中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投资基
    
    金、中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金均
    
    为长城基金管理有限公司管理的基金;中国银行-嘉实稳
    
    健开放式证券投资基金、中国银行-嘉实主题精选混合型
    
    证券投资基金均为嘉实基金管理有限公司管理的基金;中
    
    国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、
    
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金均为大成基金管
    
    理有限公司管理的基金。其他股东关联关系未知。
    
    截止2008年12月31日,河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份质押冻结股份合
    
    计19,876万股,具体股份质押冻结、解冻情况如下:2008 年年度报告
    
    8
    
    单位:万股
    
    序号 出质人 质权人 质押股数 冻结期限 解冻期限
    
    1
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    玉田县农村信用
    
    合作社联合社
    
    9,200 2005 年9 月5 日 -
    
    2
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    中信银行股份有
    
    限公司天津分行
    
    2,000 2007 年11 月5 日 2009 年1 月21 日
    
    3
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    渤海银行股份有
    
    限公司天津滨海
    
    新区分行
    
    3,000 2008 年1 月15 日 -
    
    4
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    唐山百货大楼集
    
    团有限责任公司
    
    680 2008 年6 月20 日 2009 年1 月21 日
    
    5
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    唐山市商业银行
    
    丰润支行
    
    3,700 2008 年12 月16 日 -
    
    债务人 债权人 冻结股数 冻结期限 解冻期限
    
    6
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司
    
    中国信达资产管
    
    理公司石家庄办
    
    事处
    
    1,296 2007 年8 月30 日 2009 年8 月29 日
    
    合计 - - 19,876 - -
    
    期后事项:
    
    截止2009年4月7日,河北省冀东水泥集团有限责任公司所持股份质押冻结股份合计
    
    21,200万股。
    
    (1)2009年1月21日,公司控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司以其持有的
    
    本公司股份中的2,000万股向呼和浩特市商业银行股份有限公司漠南支行办理了贷款质
    
    押,质押期限2009年1月21日至质权人申请解除质押登记为止。
    
    (2)2009年2月23日,公司控股股东河北省冀东水泥集团有限责任公司以其持有的
    
    本公司股份中的3,000万股向石家庄市商业银行师范街支行办理了贷款质押,质押期限
    
    2009年2月23日至质权人申请解除质押登记为止。
    
    (3)2009年2月27日,河北省高级人民法院(2007)冀民二初字第48-1 号民事裁
    
    定书,裁定解除冻结996万股国家股,余下300万股继续冻结,冻结期限从2007年8月30
    
    日至2009年8月29日。
    
    二、控股股东情况
    
    公司控股股东是河北省冀东水泥集团有限责任公司,其法定代表人为张增光;成立
    
    日期为1996 年9 月16 日;为国有独资的有限责任公司;注册资本为111,577.68 万元。
    
    该公司经营范围是:通过控股、参股、兼并、租赁运营资本;熟料、水泥、水泥制品、
    
    水泥机械设备、塑料及橡胶制品、针纺织品销售;货物及技术进出口业务(国家限定或
    
    禁止的项目除外);承包境外工程和境内国际招标工程(凭资质经营);对外派遣境外工2008 年年度报告
    
    9
    
    程所需的劳务人员;装备工程制造、安装、调试技术咨询(以上各项涉及国家专项审批
    
    的未经批准不得经营)。报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
    
    (三)公司实际控制人情况
    
    1、河北省冀东水泥集团有限责任公司为唐山市政府授权唐山市经济贸易委员会投
    
    资成立的国有独资公司,公司最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。
    
    2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    控股100% 控股40.78%
    
    三、其他持股在10%以上(含10%)的法人股东情况
    
    公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。
    
    四、股权分置改革形成的公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    单位:股
    
    序
    
    号 有限售条件股东名称 持有的有限售
    
    条件股份数量
    
    可上市
    
    交易时间
    
    新增可上市交
    
    易股份数量
    
    解除限售
    
    条件
    
    1 河北省冀东水泥集团有限责任公司 398,272,215 2009 年5 月24 日398,272,215 法定承诺
    
    2 唐山市新区工商劳动服务公司 216,000 - 216,000 偿还对价
    
    3 唐山市昌发多种经营公司 162,000 - 162,000 偿还对价
    
    4 唐山广播电视报社综合商场 108,000 - 108,000 偿还对价
    
    5 唐山市东矿区煤炭物资物资供销公司 84,600 - 84,600 偿还对价
    
    6 开滦赵各庄矿职工技协技术交流站 72,000 - 72,000 偿还对价
    
    7 唐山市老区建设物资公司 36,000 - 36,000 偿还对价
    
    8 唐山市唐工冶金实业公司 36,000 - 36,000 偿还对价
    
    9 唐山广播电视局广告公司 36,000 - 36,000 偿还对价
    
    10 唐山市鑫盾实业总公司 36,000 - 36,000 偿还对价
    
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    姓名 职务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期起止日期
    
    年初持
    
    股数
    
    (股)
    
    年末持
    
    股数
    
    (股)
    
    持股
    
    变动
    
    原因
    
    报告期内
    
    从公司领
    
    取的报酬
    
    总额
    
    (万元)
    
    是否在
    
    股东单
    
    位或其
    
    他关联
    
    单位领
    
    取
    
    张增光
    
    董事
    
    董事长
    
    男 50 2006/05/12-2009/05/12 36,540 36,540 59.55 否
    
    唐山市人民政府国有
    
    资产监督管理委员会
    
    河北省冀东水泥集
    
    团有限责任公司
    
    唐山冀东水泥
    
    股份有限公司2008 年年度报告
    
    10
    
    于九洲
    
    副董事长
    
    总经理
    
    男 51 2006/05/12-2009/05/12 0 0 59.55 否
    
    于宝池
    
    副董事长
    
    副总经理
    
    男 49 2006/05/12-2009/05/12 37,584 37,584 47.64 否
    
    王晓华 董事 男 54 2006/05/12-2009/05/12 32,584 32,584 0 是
    
    刘臣
    
    董事
    
    副总经理
    
    男 46 2006/05/12-2009/05/12 0 0 47.64 否
    
    秦国勖 董事 男 47 2006/05/12-2009/05/12 0 0 0是
    
    张福墀 独立董事 男 65 2006/05/12-2009/05/12 0 0 3.00否
    
    王富强 独立董事 男 44 2006/05/12-2009/05/12 8,500 6,375
    
    二级
    
    市场
    
    卖出
    
    3.00 否
    
    马振华 独立董事 男 44 2006/05/12-2009/05/12 0 0 3.00否
    
    王贵福 监事会主席 男 45 2008/05/7-2009/05/12 0 0 22.20 否
    
    周小丽 监事 女 42 2008/05/7-2009/05/12 0 0 21.16 否
    
    赵阳 监事 男 36 2008/05/7-2009/05/12 0 0 15.99 否
    
    龚天林 副总经理 男 55 2006/05/12-2009/05/12 0 0 47.63 否
    
    李占军 副总经理 男 40 2008/05/7-2009/05/12 0 0 36.12 否
    
    刘宗山 副总经理 男 48 2008/05/7-2009/05/12 0 0 48.50 否
    
    贾增军 副总经理 男 52 2008/05/7-2009/05/12 0 0 37.44 否
    
    张士江 董事会秘书 男 59 2006/05/12-2009/05/12 23,490 23,490 22.21 否
    
    合计 138,698 136,573 474.63
    
    二、董事、监事和高级管理人员在股东单位及其他单位任职或兼职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务任职期间
    
    张增光 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事长 2005/04/26-2008/04/26
    
    王晓华 河北省冀东水泥集团有限责任公司副董事长、总经理 2005/04/26-2008/04/26
    
    于九洲 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 2005/04/26-2008/04/26
    
    于宝池 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 2005/04/26-2008/04/26
    
    刘臣 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 2005/04/26-2008/04/26
    
    秦国勖 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事、纪委书记 2005/04/26-2008/04/26
    
    龚天林 河北省冀东水泥集团有限责任公司董事 2005/04/26-2008/04/26
    
    根据《河北省冀东水泥集团有限责任公司章程》规定,2008 年集团公司董事会任
    
    期已满三年,但截止目前尚未换届,集团公司董事仍然履行董事职责。
    
    (二)在除股东单位外的其他单位任职情况
    
    姓 名 企业名称 职 务
    
    马振华 中宜律师事务所 律师
    
    三、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历
    
    1、张增光先生:毕业于燕山大学,工程硕士,高级工程师。1981 年加入河北省冀
    
    东水泥厂,1997 年7 月至2005 年4 月任本公司总经理,2005 年5 月,出任本公司董事2008 年年度报告
    
    11
    
    长;2006 年5 月,再次当选为公司第五届董事会董事、董事长;2006 年5 月至今担任
    
    公司董事长。
    
    2、于九洲先生:毕业于美国伊利诺依大学,工商管理硕士。1982 年加入河北省冀
    
    东水泥厂,2000 年11 月至2001 年11 月,在美国伊利诺依大学学习,2002 年3 月至2005
    
    年4 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经理、渤海水泥控股集团公司规划发展
    
    部部长,2005 年5 月,出任本公司总经理、副董事长;2006 年5 月,再次当选为公司
    
    第五届董事会董事、副董事长,并聘任为公司总经理;2006 年5 月至今担任公司副董事
    
    长、总经理。
    
    3、于宝池先生:毕业于中南矿冶学院,工程硕士,教授级高级工程师。1986 年加
    
    入河北省冀东水泥厂,1997 年1 月至2005 年5 月任本公司副总经理;2005 年6 月任本
    
    公司副董事长、副总经理。2006 年5 月,再次当选为公司第五届董事会董事、副董事长,
    
    并聘任为公司副总经理;2006 年5 月至今担任公司副董事长、副总经理。
    
    4、王晓华先生:毕业于中共中央党校,大学文化,高级政工师。1987 年加入河北
    
    省冀东水泥厂,2000 年1 月至2001 年11 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司副总经
    
    理。2001 年12 月至2005 年3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司董事长,2005 年4
    
    月出任河北省冀东水泥集团有限责任公司副董事长、总经理,本公司董事;2006 年5
    
    月,再次当选为公司第五届董事会董事;2006 年5 月至今担任公司董事,集团公司副董
    
    事长、总经理。
    
    5、刘臣先生:毕业于河北理工大学,工程硕士,教授级高级工程师。1987 年加入
    
    河北省冀东水泥厂,2000 年至2002 年1 月任本公司直属制造分厂厂长,2002 年2 月至
    
    2005 年5 月任本公司副总经理,2005 年6 月再次出任本公司董事、副总经理;2006 年
    
    5 月,再次当选为公司第五届董事会董事,并聘任为公司副总经理;2006 年5 月至今担
    
    任公司董事、副总经理。
    
    6、秦国勖先生:毕业于河北工业大学,大本学历,经济师。1984 年8 月加入河北
    
    省冀东水泥厂,2000 年7 月至2002 年3 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司监审部
    
    副部长兼总经办副主任;2002 年3 月至2004 年12 月任本公司审计部部长兼总经办第二
    
    主任;2004 年12 月至2005 年5 月任冀东水泥滦县有限责任公司总经理,2005 年6 月
    
    出任本公司董事、集团公司工会主席、纪委书记;2006 年5 月,再次当选为公司第五届
    
    董事会董事。2006 年5 月至今担任公司董事,集团公司工会主席、纪委书记。
    
    7、张福墀先生:毕业于清华大学,教授。1970 年3 月至1978 年4 月在清华大学任2008 年年度报告
    
    12
    
    教,1978 年5 月至2004 年12 月在河北理工学院任教;于2001 年年度股东大会当选公
    
    司独立董事,2003 年当选为公司第四届董事会独立董事,2006 年5 月,再次当选为公
    
    司第五届董事会独立董事;2006 年5 月至今担任公司独立董事。
    
    8、王富强先生:毕业于安徽财贸学院,现任河北理工学院经济管理系副教授。1988
    
    年7 月至今在河北理工学院任教;于2001 年年度股东大会当选为公司独立董事,2003
    
    年当选为公司第四届董事会独立董事,2006 年5 月,再次当选为公司第五届董事会独立
    
    董事;2006 年5 月至今担任公司独立董事。
    
    9、马振华先生:毕业于中国政法大学经济法专业,现任河北理工大学经济系副教
    
    授;2001 年至今为中宜律师事务所兼职律师,2003 年当选为公司第四届董事会独立董
    
    事,2006 年5 月,再次当选为公司第五届董事会独立董事;2006 年5 月至今担任公司
    
    独立董事。
    
    10、王贵福先生:本科学历,高级会计师,2000 年7 月至2005 年6 月担任冀东水
    
    泥吉林有限责任公司副总会计师;2005 年7 月至今担任公司审计部长、企业管理部部长,
    
    2008 年5 月被选举为公司监事、监事会主席。
    
    11、周小丽女士:本科学历,2000 年3 月至2004 年4 月担任公司销售部部长助理;
    
    2004 年5 月至2005 年4 月担任公司华北销售部市场部主管;2005 年5 月至2006 年2
    
    月担任公司华北销售部副部长;2006 年2 月至2006 年10 月担任公司华北销售部部长;
    
    2006 年10 月至今担任公司营销总部副总经理,2008 年5 月被选举为公司监事。
    
    12、赵阳先生:毕业于河北工业大学,本科学历,2003 年10 月至2004 年12 月在
    
    公司人力资源部工作;2005 年1 月至2005 年6 月担任唐山海螺型材有限公司总经理助
    
    理;2005 年7 月至2006 年3 月担任公司人力资源部副部长;2006 年4 月至2007 年6
    
    月担任公司企业管理部副部长;2007 年7 月至2007 年11 月担任唐山硅业有限公司(筹
    
    建)常务副总经理;2007 年11 月至今担任公司企业管理部副部长,2008 年5 月被选举
    
    为公司职工代表监事。
    
    13、龚天林先生:毕业于上海同济大学建材系,本科学历,高级工程师。1982 年
    
    加入河北省冀东水泥厂, 2002 年至2005 年4 月任河北太行水泥股份有限公司副总经理,
    
    2005 年5 月任本公司副总经理,2006 年5 月再次聘任为公司副总经理;2006 年5 月至
    
    今担任公司副总经理。
    
    14、李占军先生:毕业于武汉科技大学,工商管理硕士,1999 年加入本公司,20002008 年年度报告
    
    13
    
    年10 月至2002 年2 月任河北省冀东水泥集团有限责任公司规划发展部部长,2005 年6
    
    月至2008 年3 月出任公司监事、监事会主席,冀东水泥滦县有限责任公司总经理;2008
    
    年5 月被聘任为公司副总经理,2008 年5 月至今担任公司副总经理。
    
    15、刘宗山先生:大学文化,会计师。2000 年1 月至2002 年10 月任河北省冀东
    
    水泥集团有限责任公司汽运公司副总经理,2002 年11 月至2005 年5 月任河北省冀东水
    
    泥集团有限责任公司汽运公司总经理,2005 年6 月任本公司监事、总经理助理、物流公
    
    司总经理,2006 年5 月,当选为公司第五届监事会监事;2006 年5 月至2008 年3 月担
    
    任公司监事、总经理助理、物流公司总经理; 2008 年5 月被聘任为公司副总经理;2008
    
    年5 月至今担任公司副总经理。
    
    16、贾增军先生:本科学历,1985 年8 月加入河北省冀东水泥厂,2002 年1 月至
    
    2004 年6 月担任唐山海螺型材有限责任公司副总经理;2004 年7 月至2008 年3 月,担
    
    任冀东海德堡(扶风)水泥有限公司、冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司总经理。2008
    
    年5 月被聘任为公司副总经理,2008 年5 月至今担任公司副总经理。
    
    17、张士江先生:毕业于河北机电学院,大学文化,经济师。1981 年加入河北省冀
    
    东水泥厂,2000 年至今出任本公司董事会秘书兼董事会秘书室主任。
    
    四、年度报酬情况
    
    公司高级管理人员年度报酬依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者
    
    年薪制的试行办法》考核,经董事会审核通过后兑现,不另行支付其他报酬及津贴。在
    
    公司领取报酬的董事、监事中未兼任公司高级管理人员的,公司根据其担任的职务及贡
    
    献,按公司工资制度获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出的股
    
    东方支付,公司不额外为其提供报酬及津贴。
    
    本报告期内,公司高级管理人员从公司获得的报酬总额包括兑现的2007 年风险年薪
    
    及2008 年的基薪。具体报酬金额见本章“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬
    
    情况”。2008 年高级管理人员年度报酬根据2008 年经营目标进行考核,尚未考核完毕。
    
    五、报告期内被选举或离任的董事、监事姓名及原因,聘任或解聘高级管理人员姓
    
    名及离任原因
    
    (1)由于工作变动,经李占军先生、刘宗山先生申请,不再担任公司监事。经公
    
    司2008 年第一次临时股东大会审议通过了选举王贵福先生、周小丽女士为公司监事。
    
    (2)由于年龄原因,经缪卫女士申请,不再担任公司职工代表出任的监事。经公2008 年年度报告
    
    14
    
    司职代会联席会议选举,赵阳先生担任公司由职工代表出任的监事。
    
    (3)公司五届董事会第三十三次会议审议通过了聘任李占军同志、刘宗山同志、
    
    贾增军同志为公司副总经理。
    
    六、员工情况
    
    公司在职员工8,052 人,其中生产人员3,515 人,销售人员 293 人,技术人员2,731
    
    人,财务人员267 人,行政人员829 人;受过高、中等专业教育人数4,412 人,其中大
    
    专以上学历为2,539 人;具有专业技术职务人员1,209 人,其中高级技术职务人员86
    
    人,中级技术职务人员460 人。公司需承担费用的离退休职工611 人。
    
    第五章 公司治理结构
    
    一、公司治理情况及说明
    
    1、报告期内,公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,
    
    制订了《投资运作管理办法》、《独立董事年报管理制度》、《敏感信息排查管理制度》;
    
    修改完善了《募集资金管理办法》。
    
    2、公司自2007 年4 月1 日起,依照证监公司字[2007]28 号文件规定的公司治理专
    
    项活动的自查事项认真开展自查工作。
    
    在顺利完成2007 年上市公司治理专项活动后,公司根据中国证券监督管理委员会
    
    公告[2008]27 号、证监会上市部《关于2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通
    
    知》(上市部函[2008]116 号)及中国证监会河北监管局《关于进一步深入推进公司治理专
    
    项活动的通知》(冀证监发[2008]89 号)文件要求,结合公司实际情况,对公司治理中发
    
    现的问题积极进行了整改,形成了《唐山冀东水泥股份有限公司公司治理专项活动整改
    
    进展情况报告》,该报告于2008 年7 月30 日提交公司五届董事会第三十七次会议审议
    
    通过,并于2008 年7 月31 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站上公开披
    
    露。今后,公司将继续按照证监会的相关规定,在巩固近两年的公司治理专项活动成果
    
    的基础上,继续提高规范运作水平,完善公司治理结构。
    
    二、独立董事履行职责情况
    
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程》及其他
    
    相关法律、法规的要求,认真履行独立董事职责,充分发挥了独立董事的作用,通过参
    
    加董事会对公司重大事项进行决策,对公司的对外担保、关联交易、募集资金补充流动2008 年年度报告
    
    15
    
    资金等相关事项发表了独立意见、履行了相关职责。
    
    报告期公司董事会共召开了19 次会议,独立董事均亲自出席会议。独立董事未对
    
    公司有关事项提出异议。
    
    三、业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
    
    公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开,公司具有
    
    独立完整的业务及自主经营能力。
    
    1、业务方面
    
    本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施,拥有独立的采购和
    
    销售系统,具有独立的客户网络,独立从事产品研究开发及发展战略的制定。
    
    2、人员方面
    
    本公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生,本公司的经理、副经理、财务
    
    负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作,在公司领取薪酬,
    
    未在集团公司兼任除董事以外的任何职务。
    
    3、资产方面
    
    本公司拥有的生产经营性资产权属清楚,与控股股东之间产权关系明晰,不存在产
    
    权纠纷或潜在纠纷。目前,本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情
    
    况,不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活
    
    动,没有受到其他限制。
    
    4、机构方面
    
    公司董事会依据《公司章程》设置了独立完整的管理机构,日常经营决策不受控股
    
    股东控制。公司与集团公司不存在混合经营的情况。
    
    5、财务方面
    
    本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计准则讲解(2008)》及其他有关规
    
    定,拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度及财务管理制度,并设立独立的财
    
    务部负责相关业务的具体运作。本公司与集团公司在财务核算体系上不存在业务指导关
    
    系,目前集团公司不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户,独立纳
    
    税。
    
    四、公司内部控制制度的建立健全情况
    
    (一)公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、
    
    《上市公司治理规则》、《关于提高上市公司质量意见》和国家其他有关法律、法规,并2008 年年度报告
    
    16
    
    结合自身的组织结构、运营方式、业务性质、规模和控制的成本效益原则,建立了涵盖
    
    公司治理、内部管理以及业务流程等层面的较为完整的内部控制体系,建立完善了股东
    
    大会、董事会、监事会及相关的规章制度及议事规则。为进一步完善公司法人治理结构,
    
    促进公司规范运作,保证决策权和监督权的充分发挥,董事会设立了审计委员会、薪酬
    
    与考核委员会、战略决策委员会、提名委员会四个专门委员会,并制定了相应的工作细
    
    则。公司设有董秘室、财务部、投资管理部、生产技术部、总经办、总工办、营销总部、
    
    安全生产监察部、企管部、物资管理部、审计部、人力资源部、工程管理部、装备部、
    
    材料检验中心15个专业部门,并明确划分了各部门的职责,制定了岗位职责,进一步完
    
    善了公司内部管理机制。公司明确指定审计部为内部控制检查监督部门。
    
    (二)公司董事会认为,公司已经根据自身的业务性质、规模和成本效益原则建立
    
    了相应的内部控制制度,内部控制制度涵盖了公司内部的各项经济业务、各个部门和各
    
    个岗位,并针对业务处理过程中的关键控制点,将内部控制制度落实到决策、执行、监
    
    督、反馈等各个环节,亦取得了一定的成效,未发现其在设计和执行方面存在重大缺陷。
    
    公司内控体系能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够对公司各项业务活动的
    
    健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。
    
    (三)公司监事会对公司内部控制自我评价的意见:
    
    监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公司内部控制的实
    
    际情况。具体详见第八章监事会报告。
    
    (四)公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见
    
    报告期内,公司董事会修订、审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列公司管
    
    理制度,公司内部控制制度较为健全完善,形成了以公司财务管理制度、审计管理制度、
    
    劳动人事管理制度、物资管理制度、营销管理制度、生产管理制度、工程管理制度为基
    
    础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合
    
    国家有关法律、法规和监管部门的要求。
    
    公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行,公司对子公司、关联
    
    交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效,保证了公司的经
    
    营管理的正常进行,具有合理性、完整性和有效性。
    
    公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。
    
    五、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
    
    公司三届十九次董事会审议通过了《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营2008 年年度报告
    
    17
    
    者年薪制的试行办法》,该办法规定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组
    
    办公室负责考核后兑现。具体实施情况见第四章第四项“年度报酬情况”。
    
    第六章 股东大会情况简介
    
    一、2007年年度股东大会情况
    
    公司2007年年度股东大会于2008年4月2日召开。本次股东大会的决议公告刊登在
    
    2008年4月3日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    
    二、2008年第一次临时股东大会情况
    
    公司2008年第一次临时股东大会于2008年5月7日召开。本次股东大会的决议公告刊
    
    登在2008年5月8日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    
    三、2008年第二次临时股东大会情况
    
    公司2008年第二次临时股东大会于2008年8月25日召开。本次股东大会的决议公告
    
    刊登在2008年8月26日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    
    四、2008年第三次临时股东大会情况
    
    公司2008年第三次临时股东大会于2008年10月14日召开。本次股东大会的决议公告
    
    刊登在2008年10月15日的《证券时报》、《中国证券报》上。
    
    第七章 董事会报告
    
    第一节 公司经营情况
    
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    
    1、报告期内的公司总体经营情况
    
    2008 年,公司紧紧围绕“十一五”战略目标的各项任务,扎实工作,锐意进取,战
    
    胜了煤价大幅上涨、奥运停产、公路限载、四川地震等前所未有的困难,经受住了各种
    
    考验,生产经营、项目建设、资本运作、管理创新、技术创新等各项工作均实现了新的
    
    突破,公司的发展能量快速积聚,综合实力显著增强,企业发展跨入了超常规发展的轨
    
    道。
    
    公司全年共生产水泥2,051 万吨,同比增长17%;生产熟料1,764 万吨,同比增长
    
    28%;销售水泥2,063 万吨,同比增长15%。报告期内公司实现营业收入456,873 万元,
    
    同比增长31.97%;利润总额58,597 万元,同比增长19.26%;实现归属于母公司的净利2008 年年度报告
    
    18
    
    润44,603 万元,同比增长22.58%。
    
    截止2008 年底,公司有6 条熟料水泥生产线建成投产,公司水泥总产能达到4,000
    
    万吨。 2009 年公司将又有6 条生产线建成投产,有12 条熟料水泥生产线带余热发电项
    
    目将陆续开工建设,随着新项目的陆续建成投产,公司进一步增大产能,增加效益,提
    
    高公司的市场竞争力。
    
    2008 年,公司非公开发行股票取得成功,募集资金净额293,288 万元,全部用于
    
    发展水泥主业,使公司资产负债率大幅降低;同时,银行授信额度大幅增加,为公司快
    
    速发展提供了资金保障。
    
    2、主营业务及其经营状况
    
    (1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
    
    ①主营业务分行业、产品情况表 单位:(人民币)万元
    
    主营业务分行业情况
    
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率
    
    (%)
    
    营业收入比上
    
    年增减(%)
    
    营业成本比上
    
    年增减(%)
    
    营业利润率比上
    
    年增减(%)
    
    建材行业 456,873.39 326,136.09 28.62% 31.97% 35.29% 降低1.75 个百分点
    
    主营业务分产品情况
    
    水泥及熟料 439,860.60 313,163.90 28.80% 33.45% 36.92% 降低1.81 个百分点
    
    ②主营业务分地区情况 单位:(人民币)万元
    
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    
    东北地区 116,186.16 17.16%
    
    华北地区 323,674.44 40.05%
    
    合计 439,860.60 33.45%
    
    (3)采购和销售客户情况
    
    单位:(人民币)万元
    
    前五名供应商采购金额合计 29,491.39 占采购总额比重 9.04%
    
    前五名销售客户销售金额合计 30,270.70 占销售总额比重 6.63%
    
    3、资产构成变动情况
    
    单位:(人民币)元
    
    科目 2008 年
    
    占2008 年总
    
    资产比例 2007 年
    
    占2007 年总资
    
    产比例
    
    应收账款 127,864,247.17 1.00% 93,458,628.30 1.14%
    
    存货 811,609,262.99 6.37% 473,939,514.20 5.77%
    
    固定资产净额 4,356,461,371.18 34.20% 4,057,677,687.97 49.42%2008 年年度报告
    
    19
    
    在建工程 2,424,013,904.86 19.03% 590,016,441.23 7.19%
    
    短期借款 1,854,500,000.00 14.56% 1,958,587,000.00 23.86%
    
    总资产 12,736,836,602.60 100.00% 8,210,262,534.30 100.00%
    
    资产构成变动原因说明:
    
    (1) 固定资产占总资产的比例同比降低,主要原因为:本年新建项目增加,在建工
    
    程支出增加相对较多,影响总资产增加,固定资产所占比例降低。
    
    (2) 在建工程占总资产的比例同比提高,主要原因为:本年投资的内蒙阿巴嘎旗、
    
    山西大同、山西闻喜、湖南临澧、保定唐县、内蒙公司二期等新建项目陆续开工,工程
    
    支出增加。
    
    (3) 短期借款占总资产的比例同比降低,主要原因为:公司调整融资结构,项目贷
    
    款及中期流动资金贷款增加,短期借款所占比例降低。
    
    4、费用及税收变化情况
    
    科目 2008 年 2007 年 增长比率(%)
    
    销售费用 199,650,119.24 184,470,025.68 8.23
    
    管理费用 526,160,230.92 341,793,920.06 53.94
    
    财务费用 250,700,405.06 184,115,123.32 36.17
    
    所得税 64,118,767.33 74,618,731.77 -14.07
    
    费用变动原因说明:
    
    (1)销售费用同比增加,主要原因为:公司销量增加,营业收入同比提高31.97%,
    
    影响销售费用增加。
    
    (2)管理费用同比增加,主要原因为:由于会计政策变化将修理费列入管理费用,公
    
    司生产经营规模扩大影响修理费用同比增加;内蒙亿利等新建子公司正式投产,影响管
    
    理费用增加。
    
    (3)财务费用同比增加,主要原因为:本年度银行平均利率水平高于上年同期,以及
    
    贷款总额同比提高,影响财务费用的增加。
    
    (4)所得税同比降低,主要原因为:本年新所得税法实施,所得税率由33%降为25%。
    
    5、现金流量构成情况
    
    项 目 2008 年 2007 年 增减比率(%)
    
    经营活动产生的现金流量净额 629,191,375.83 537,298,103.82 17.10
    
    投资活动产生的现金流量净额 -2,743,050,198.75 -1,417,287,267.46 -93.54
    
    筹资活动产生的现金流量净额 3,331,944,692.82 1,052,075,030.82 216.702008 年年度报告
    
    20
    
    现金及现金等价物净增加额 1,218,085,869.90 172,085,867.18 607.84
    
    本年经营活动产生的现金净流量同比提高17.10%,主要原因为:公司本年生产经营
    
    规模扩大,利润总额同比提高19.26%,固定资产折旧费用同比增加,同时公司加强应收
    
    账款回收力度,影响经营活动现金流入的增加。
    
    本年投资活动产生的现金净流量同比下降93.54%,主要原因为:本期新建项目较多,
    
    丰润三期项目、内蒙阿巴嘎旗、山西大同、山西闻喜、湖南临澧、保定唐县、内蒙公司
    
    二期等新建项目工程支出增加都加大了投资活动的支出。
    
    筹资活动产生的现金流量净额同比增加216.70%,主要原因为:本公司于2008 年6
    
    月非发行发行股份2.5 亿股,募集资金293,288 万元。
    
    6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    
    序
    
    号
    
    被投资公司名称
    
    注册资本
    
    (万元)
    
    净利润(万元)
    
    总资产
    
    (万元)
    
    主要经营活动
    
    1
    
    内蒙古冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    34,850.40 11,983.00 94,237.59
    
    水泥、水泥熟料及石
    
    灰石生产和销售
    
    2
    
    冀东水泥滦县有限
    
    责任公司
    
    28,400.00 6,220.32 82,006.77
    
    水泥熟料、水泥、水
    
    泥制品制造、销售
    
    3
    
    冀东水泥吉林有限
    
    责任公司
    
    13,000.00 4,061.71 53,383.88 水泥生产与销售
    
    4
    
    内蒙古亿利冀东水
    
    泥有限责任公司
    
    13,000.00 3,934.53 42,779.50
    
    水泥熟料、水泥、水
    
    泥制品的生产销售
    
    内蒙古冀东水泥有限责任公司2008 年净利润达到公司合并报表净利润22.96%。该
    
    公司本期实现营业收入62,114.14 万元,营业利润9,978.29 万元,净利润11,983.00
    
    万元。
    
    冀东水泥滦县有限责任公司2008 年净利润达到公司合并报表净利润11.92%。该公
    
    司本期实现营业收入54,305.52 万元,营业利润5,229.65 万元,净利润6,220.32 万元。
    
    冀东水泥吉林有限责任公司2008 年净利润达到公司合并报表净利润7.78%。该公司
    
    本期实现营业收入39,416.21 万元,营业利润1,915.50 万元,净利润4,061.71 万元。
    
    内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司2008 年净利润达到公司合并报表净利润7.54%。
    
    该公司于本年6 月份正式投产,本期实现营业收入18,380.33 万元,营业利润2,746.63
    
    万元,净利润3,934.53 万元。
    
    7、公司控制的特殊目的主体情况
    
    公司不存在控制的特殊目的主体。
    
    8、公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售和积压情况、主要技术人员2008 年年度报告
    
    21
    
    变动情况分析
    
    报告期内,公司设备运转正常;订单的获取和及产品的销售良好;主要技术人员稳
    
    定。
    
    二、对公司未来的展望
    
    1、水泥行业的发展趋势
    
    进入2009 年,国际金融危机对实体经济的影响还在进一步加深,但对于以内销为
    
    主的中国水泥行业的影响不大。特别是去年年底以来,为应对国际金融风暴,确保我国
    
    经济平稳较快增长,国家制定实施了进一步扩大内需、促进经济增长的十大措施,投资
    
    4 万亿加大建设保障性安居工程以及铁路、公路等基础设施投资。这些措施的实施,作
    
    为投资拉动型的水泥产业,必将是最大的受益者。
    
    目前煤炭供应紧张的形势已经大大缓解,原燃材料价格有所回落,落后产能的强制
    
    退出与行业并购重组的实施有助于行业集中度提高,钢材价格企稳回落、增值税转型、
    
    利率下调、并购贷款支持,对于企业降低自主建设成本和并购成本均有积极的作用。虽
    
    然房地产市场萎缩,但国家拉动内需政策的实施将有力地补充这部分市场减量。
    
    2、公司面临的市场竞争格局和发展的机遇与挑战
    
    2009 年,公司推行“扩大既有区域优势,拓展新的发展区域”的方针,稳健推进
    
    区域领先的发展战略。
    
    京津冀地区:公司在京津唐地区的优势进一步巩固。2008 年丰润三期3 条日产4500
    
    吨熟料水泥生产线陆续投产,新增水泥产能7000 万吨,同时公司将在保定地区进一步
    
    完善战略布点,提高京津唐地区市场占有率。随着北京地区地铁基建、京沪高速、津秦
    
    客运专线,承秦高速公路等一批基建项目的启动建设,将有效拉动水泥需求。
    
    内蒙古地区:呼和浩特武川二线日产5000 吨熟料水泥生产线已经开工建设,预计09
    
    年内建成投产,公司在“呼包鄂”金三角的市场占有率将进一步提升,该地区水泥存在
    
    供需缺口,自治区2009 年安排固定资产投资7100 亿元,未来市场前景较好。
    
    东北地区:磐石二期投产后,公司在东北地区水泥产能达到800 万吨,主要分布在
    
    沈阳、鞍山、吉林等城市周边,综合竞争实力较强。辽宁省2009 年固定资产投资计划
    
    安排1.3 万亿元,吉林省2009 年将实施一大批重点项目带动固定资产投资,包括交通、
    
    水利、电力、生态环保和城市公共设施等八大工程,水泥需求量将进一步增加。
    
    陕西地区:扶风公司二期和泾阳公司二期的建成投产,公司在省内水泥产能达到800
    
    万吨,市场占有率逐步提升,规模效应进一步显现。2009 年陕西省安排固定资产投资2008 年年度报告
    
    22
    
    6300 亿元,水泥市场前景广阔。
    
    山西地区:大运高速沿边是山西省经济发展的中心轴线和经济重心,水泥产业发展
    
    相对滞后,大规模生产线比较匮乏,公司在大运高速沿边布点,从北至南分别在大同、
    
    吕梁、运城建设熟料水泥生产线,初步完成了山西省战略布局。山西省规划将投资铁路
    
    建设2000 亿元,新建改造铁路3000 公里,开工建设大同-太原-运城-西安高速铁路、
    
    中南部铁路大通道、太原枢纽、西南环线等十条新线,改造扩建邯长复线、侯西复线、
    
    大包线等十条旧线;投资公路2500 亿元,建设里程4.8 万公里,同时新建改建一批国
    
    省干线、旅游公路、煤运通道和农村公路。上述项目的实施,将为公司未来水泥市场的
    
    拓展提供空间。
    
    重庆地区:国家实施西部大开发,对重庆市能源、交通等基础设施投资力度较大,
    
    为重庆市水泥工业快速发展创造了良好的条件。公司分别在重庆璧山、合川分别建设熟
    
    料水泥生产线,预计未来5 年重庆市将加快旧城改造、大力推进城乡一体化建设。重庆
    
    市水泥的市场的需求量将保持较快的增长。随着重庆市水泥工业结构调整,大批落后水
    
    泥产能的退出,为新型干法水泥的发展腾出了市场空间。四川、重庆地区的灾后重建和
    
    搬迁工程,也增加了该地区的市场需求。
    
    3、公司2009 年经营计划
    
    2009 年,公司计划水泥产量3,200 万吨,熟料产量2,400 万吨,实现营业收入100
    
    亿元(含合营公司营业收入26 亿元)。
    
    为完成上述经营计划,公司将继续强化基础管理和集团一体化管控,加强大区建设,
    
    提高区域运营和管理水平,统筹规划各种融资方式,努力降低融资成本;进一步加强预
    
    算过程控制,提高子公司全面预算对标质量,坚持产能跃升、成本降低和质量优良相统
    
    一,全面提升投资管理、项目管理水平,努力完成全年生产经营指标。
    
    4、公司2009 年投资项目资金需求及使用计划
    
    2009年,公司将完成湖南临澧、山西闻喜、大同一期、重庆江津一期、内蒙古二期
    
    和阿巴嘎旗项目建设。
    
    2009 年,公司唐山三友二期、启新、沙流河、陕西凤翔、重庆璧山、合川、江津二
    
    期、保定唐县、涞水、山西大同二期、辽宁葫芦岛、山东烟台项目等12 个项目陆续开
    
    工。如果条件成熟,公司还将通过其他新建、收购、兼并等方式进一步扩大公司的水泥
    
    产能,提高水泥市场占有率。公司将统筹规划各种融资方式,多方筹集资金,保证项目
    
    的资金需求。2008 年年度报告
    
    23
    
    5、风险因素分析及拟采取的措施
    
    (1)2009年公司将在京津唐、吉林、 陕西区域合计新增水泥产能1,500万吨,短
    
    期内会给公司产品销售带来一定的压力。为此,公司将积极抓住国家扩大基建,拉动内
    
    需政策机遇,抓住重点工程水泥需求,与此同时,深入开发农村市场,合理安排水泥销
    
    售结构,制定切实可行的销售计划,尽可能实现新增产能稳定消化。
    
    (2)煤炭的供应和价格的波动会直接影响到公司产品成本变化,公司将通过拓宽
    
    物资采购渠道,前瞻性研判煤炭价格走势,与主要煤炭供应商建立战略合作关系,各大
    
    区统一招标,集中采购,改善燃煤结构等措施,力争公司煤炭采购价格低于市场平均水
    
    平。
    
    第二节 报告期内的投资情况
    
    一、公司报告期内投资情况
    
    股份公司母公司对外投资均为长期股权投资,2008 年初长期股权投资为
    
    200,235.35 万元,2008 年底长期股权投资为380,505.68 万元,比年初增加180,270.33
    
    万元,增长90.03 %。主要是因为公司2008 年扩大公司经营规模,投资设立新公司较多;
    
    另外,对原有子公司增加资本金,支持二期项目建设。
    
    二、公司报告期内募集资金运用情况
    
    单位:万元
    
    募集资金总额 293,288.00 本年度投入募集资金总额 193,657.65
    
    变更用途的募集资金总额 0.00
    
    变更用途的募集资金总额比例 0.00%
    
    已累计投入募集资金总额 193,657.65
    
    承诺投资项目
    
    是否
    
    已变
    
    更项
    
    目
    
    (含
    
    部分
    
    变
    
    更)
    
    募集
    
    资金
    
    承诺
    
    投资
    
    总额
    
    调整
    
    后投
    
    资总
    
    额
    
    截至
    
    期末
    
    承诺
    
    投入
    
    金额
    
    (1)
    
    本年
    
    度投
    
    入金
    
    额
    
    截至
    
    期末
    
    累计
    
    投入
    
    金额
    
    (2)
    
    截至期
    
    末累计
    
    投入金
    
    额与承
    
    诺投入
    
    金额的
    
    差额(3)
    
    =
    
    (2)-(1)
    
    截至
    
    期末
    
    投入
    
    进度
    
    (%)
    
    (4)=
    
    (2)/(1
    
    )
    
    项目达到预
    
    定可使用状
    
    态日期
    
    本年度
    
    实现的
    
    效益
    
    是否
    
    达到
    
    预计
    
    效益
    
    项目
    
    可行
    
    性是
    
    否发
    
    生重
    
    大变
    
    化
    
    刺山日产4500 吨新
    
    型干法熟料水泥生
    
    产线带余热发电项
    
    目
    
    否 35,032
    
    .31
    
    35,032
    
    .31
    
    35,032
    
    .31
    
    34,029
    
    .18
    
    34,02
    
    9.18
    
    -1,003.
    
    13
    
    97.14
    
    %
    
    2008 年09
    
    月01 日
    
    0.00 否 否
    
    马蹄山日产4500 吨
    
    新型干法熟料水泥
    
    生产线带余热发电
    
    项目
    
    否 37,452
    
    .43
    
    37,452
    
    .43
    
    37,452
    
    .43
    
    33,699
    
    .43
    
    33,69
    
    9.43
    
    -3,753.
    
    00
    
    89.98
    
    %
    
    2008 年12
    
    月29 日
    
    0.00 否 否2008 年年度报告
    
    24
    
    马头山日产4500 吨
    
    新型干法熟料水泥
    
    生产线带余热发电
    
    项目
    
    否 37,069
    
    .85
    
    37,069
    
    .85
    
    37,069
    
    .85
    
    34,460
    
    .60
    
    34,46
    
    0.60
    
    -2,609.
    
    25
    
    92.96
    
    %
    
    2008 年11
    
    月17 日
    
    0.00 否 否
    
    三友公司日产4000
    
    吨新型干法熟料水
    
    泥生产线带余热发
    
    电项目
    
    否 33,257
    
    .26
    
    33,257
    
    .26
    
    33,257
    
    .26 0.00 0.00 -33,257
    
    .26
    
    0.00
    
    %
    
    2010 年04
    
    月30 日 0.00 否 否
    
    磐石公司工业固废
    
    综合利用日产4000
    
    吨熟料水泥生产线
    
    扩建工程
    
    否 36,542
    
    .25
    
    36,542
    
    .25
    
    36,542
    
    .25
    
    17,740
    
    .00
    
    17,74
    
    0.00
    
    -18,802
    
    .25
    
    48.55
    
    %
    
    2008 年12
    
    月01 日 0.00 否 否
    
    扶风公司日产4500
    
    吨新型干法熟料水
    
    泥生产线及纯低温
    
    余热发电技改项目
    
    否 26,688
    
    .44
    
    26,688
    
    .44
    
    26,688
    
    .44
    
    26,688
    
    .44
    
    26,68
    
    8.44 0.00 100.0
    
    0%
    
    2008 年10
    
    月11 日
    
    0.00 否 否
    
    泾阳公司日产4500
    
    吨新型干法熟料水
    
    泥生产线及纯低温
    
    余热发电技改项目
    
    否 27,370
    
    .00
    
    27,370
    
    .00
    
    27,370
    
    .00
    
    27,370
    
    .00
    
    27,37
    
    0.00 0.00 100.0
    
    0%
    
    2008 年10
    
    月28 日 0.00 否 否
    
    泾阳公司日产5000
    
    吨熟料新型干法水
    
    泥生产线
    
    否 12,000
    
    .00
    
    12,000
    
    .00
    
    12,000
    
    .00
    
    12,000
    
    .00
    
    12,00
    
    0.00 0.00 100.0
    
    0%
    
    2007 年10
    
    月01 日
    
    19,718.
    
    18 是 否
    
    亿利公司综合利用
    
    工业废渣日产2500
    
    吨熟料新型干法水
    
    泥项目
    
    否 14,670
    
    .00
    
    14,670
    
    .00
    
    14,670
    
    .00
    
    7,670.
    
    00
    
    7,670.
    
    00
    
    -7,000.
    
    00
    
    52.28
    
    %
    
    2008 年06
    
    月01 日
    
    3,934.5
    
    3 是 否
    
    年产200 万吨水泥
    
    粉磨站与300 万吨
    
    矿渣微粉粉磨生产
    
    线、100 万立方米商
    
    品混凝土搅拌站
    
    否 33,205
    
    .46
    
    33,205
    
    .46
    
    33,205
    
    .46 0.00 0.00 -33,205
    
    .46
    
    0.00
    
    %
    
    2009 年11
    
    月30 日
    
    0.00 否 否
    
    合计 - 293,28
    
    8.00
    
    293,28
    
    8.00
    
    293,28
    
    8.00
    
    193,65
    
    7.65
    
    193,6
    
    57.65
    
    -99,630
    
    .35 - - 23,652.
    
    71 - -
    
    未达到计划进度或
    
    预计收益的情况和
    
    原因(分具体项目)
    
    1、冀东水泥三友公司日产4000 吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电项目和年产200
    
    万吨水泥粉磨站、300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100 万立方米商品混凝土搅拌站项目。
    
    因有新出资者介入,相关事宜正在洽谈中。
    
    2、 刺山、马蹄山、马头山三条日产4500 吨熟料水泥生产线,磐石日产4000 吨熟料水
    
    泥生产线,扶风、泾阳两条日产4500 吨熟料水泥生产线,受湖南雪灾、四川地震影响,
    
    造成工程拖期,虽然年底前启动运转,但截止2008 年12 月31 日均处在试生产期,尚
    
    未达到预期运转水平。
    
    项目可行性发生重
    
    大变化的情况说明
    
    无
    
    募集资金投资项目
    
    实施地点变更情况 无
    
    募集资金投资项目
    
    实施方式调整情况 无2008 年年度报告
    
    25
    
    募集资金投资项目
    
    先期投入及置换情
    
    况
    
    公司募集资金投资项目实际累计已预先投入自有资金142,203.80 万元,已在公司《2007
    
    年度非公开发行股票发行情况报告书》中披露的自有资金86,285.70 万元,剩余预先已经
    
    投入募集资金投资项目自筹资金55,918.10 万元,已经公司五届董事会第三十八次会议
    
    审议通过,上述预先已经投入募集资金投资项目自筹资金142,203.80 万元已经全部置换
    
    完毕。
    
    用闲置募集资金暂
    
    时补充流动资金情
    
    况
    
    公司2008 年第二次临时股东大会审议通过了关于用部分闲置募集资金暂时补充公司流
    
    动资金的议案。公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金总额为6 亿元人民币,
    
    使用期限自股东大会批准之日起不超过6 个月。公司于2009 年2 月25 日,已将6 亿元
    
    全部归还中国银行股份有限公司唐山市新城道支行公司募集资金专用账户。
    
    项目实施出现募集
    
    资金结余的金额及
    
    原因
    
    冀东水泥磐石公司工业固废综合利用日产4000 吨熟料水泥生产线扩建工程和冀东水泥
    
    亿利公司综合利用工业废渣日产2500 吨熟料新型干法水泥项目。共剩余募集资金
    
    25,802.25 万元。
    
    尚未使用的募集资
    
    金用途及去向
    
    公司尚未使用的募集资金在银行专户存储。
    
    募集资金使用及披
    
    露中存在的问题或
    
    其他情况
    
    无
    
    期后事项:
    
    2009 年3 月4 日,本公司召开2009 年第一次临时股东大会对公司部分募集资金用
    
    途进行了变更,具体情况如下:
    
    三友公司日产 4000 吨新型干法熟料水泥生产线带余热发电项目和年产 200 万吨水
    
    泥粉磨站与 300 万吨矿渣微粉粉磨生产线、100 万立方米商品混凝土搅拌站项目,其对
    
    应的募集资金合计 66,462.72 万元变更募集资金投向。磐石公司工业固废综合利用日
    
    产4000 吨熟料水泥生产线扩建工程项目中的18,802.25 万元以及亿利公司综合利用工
    
    业废渣日产2500 吨熟料新型干法水泥项目中的7000 万元不再投入原项目,合计金额
    
    25,802.25 万元,上述变更募集资金金额共计92,264.97 万元,占本次募集资金净额
    
    293,288 万元的31.46%。
    
    变更募集资金新投资项目如下:1、投入大同冀东水泥有限责任公司二期日产 4500
    
    吨熟料新型干法水泥生产线带余热发电技改项目20,000 万元,使该公司注册资本由
    
    26,500 万元增至 46,500 万元。2、投入冀东水泥重庆合川有限责任公司日产 4600 吨
    
    熟料新型干法水泥生产线带余热发电项目 22,000 万元,使该公司注册资本由 5,000 万
    
    元增至 27,000 万元。3、投入冀东水泥璧山有限责任公司日产4500 吨熟料新型干法水
    
    泥生产线带余热发电技术改造项目28,000 万元, 使该公司实际投入注册资本由1,500
    
    万元增至29,500 万元。4、剩余22,264.97 万元及专户存储期间及以后产生的利息用于
    
    补充公司流动资金。2008 年年度报告
    
    26
    
    三、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况:
    
    单位:万元
    
    项目名称 投入项目金额项目进度 项目收益情况
    
    山西闻喜日产4500 吨水泥熟料生产线带纯低温余热
    
    发电项目
    
    27,189 基建期 尚无收益
    
    山西大同日产4500 吨水泥熟料生产线带纯低温余热
    
    发电项目
    
    26,500 基建期 尚无收益
    
    湖南临澧日产4500 吨水泥熟料生产线带纯低温余热
    
    发电项目
    
    24,500 基建期 尚无收益
    
    保定唐县日产4500 吨熟料水泥生产线带余热发电项目 17,000 基建期 尚无收益
    
    合计 95,189
    
    四、会计师事务所审计意见及会计政策、会计估计变更情况
    
    1、信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    2、重大会计政策、会计估计变更的影响
    
    根据《企业会计准则解释第2 号》的相关规定,对于与其他投资方一起实施共同控
    
    制的被投资单位,应当采用权益法核算,不应采用比例合并法。本公司2008 年对合营
    
    公司不再采用比例合并法合并,对于此项会计政策变更采用追溯调整法,2007 年比较财
    
    务报表已重新表述。此项会计政策变更对2007 年期初留存收益的累计影响数为零;此
    
    变更减少2007 年度净利润40 万元,减少2008 年期初留存收益16 万元,其中减少未分
    
    配利润7 万元,减少盈余公积9 万元。
    
    根据《企业会计准则讲解(2008)》中固定资产后续支出相关规定,固定资产的日
    
    常修理费用在发生时应直接计入损益,其中:生产车间(部门)和行政管理部门等发生
    
    的固定资产修理费用等后续支出计入“管理费用”。本公司2008 年将固定资产日常修理
    
    费用由计入制造费用改为在发生时直接计入当期损益,对于此项会计政策变更采用追溯
    
    调整法,2007 年比较财务报表已重新表述。此项会计政策变更减少2007 年期初留存收
    
    益287 万元,其中减少未分配利润282 万元,减少盈余公积5 万元;此变更减少2007
    
    年度净利润349 万元,减少2008 年初留存收益636 万元,其中减少未分配利润615 万
    
    元,减少盈余公积21 万元。
    
    3.重大会计差错的更正和影响:无
    
    五、公司节能减排情况
    
    报告期内,公司各方面环保投入超过3亿元,通过改变配料方案和生产工艺等多种
    
    途径,对主业产品进行技术开发研究,有效的减少了二氧化硫和二氧化碳的排放,公司
    
    将全部生产线配套纯低温余热发电机组,实现水泥生产过程产生的废气余热的二次利2008 年年度报告
    
    27
    
    用。
    
    第三节 董事会日常工作情况
    
    一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    
    本报告期董事会共召开十九次会议,具体情况如下:
    
    1、公司董事会于2008 年1 月7 日在公司办公楼会议室召开了五届二十六次会议。
    
    会议审议通过了公司以所持内蒙古冀东水泥有限责任公司、冀东水泥吉林有限责任公司
    
    全部股权作质押向交通银行贷款3 亿元的议案。
    
    2、公司董事会于2008 年1 月15 日在公司办公楼会议室召开了五届二十七次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年1 月16 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    3、公司董事会于2008年2月5日在公司办公楼会议室召开了五届二十八次会议。会
    
    议审议通过了公司投资设立唐山盾石混凝土有限公司的议案。
    
    4、公司董事会于2008 年3 月7 日在公司办公楼会议室召开了五届二十九次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年3 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    5、公司董事会于2008 年3 月29 日在公司办公楼会议室召开了五届三十次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年4 月1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    6、公司董事会于2008 年4 月18 日在公司办公楼会议室召开了五届三十一次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年4 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    7、公司董事会于2008年4月22日在公司办公楼会议室召开了五届三十二次会议。
    
    会议审议通过了如下决议:
    
    (1)审议通过了公司对冀东水泥丰润有限责任公司增加注册资本的议案。(2)审
    
    议通过了公司参与竞买北京中联新兴建设机械租赁有限公司所持有的长沙中联海强混
    
    凝土有限公司90%股权的议案。
    
    8、公司董事会于2008 年5 月7 日在公司办公楼会议室召开了五届三十三次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年5 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    9、公司董事会于2008 年5 月23 日在公司办公楼会议室召开了五届三十四次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年5 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    10、公司董事会于2008 年6 月12 日在公司办公楼会议室召开了五届三十五次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年6 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    11、公司董事会于2008 年6 月25 日在公司办公楼会议室召开了五届三十六次会议。2008 年年度报告
    
    28
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年6 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    12、公司董事会于2008 年7 月30 日在公司办公楼会议室召开了五届三十七次会议。
    
    会议审议通过了《公司治理专项活动整改进展情况报告》。
    
    13、公司董事会于2008 年8 月8 日在公司办公楼会议室召开了五届三十八次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年8 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    14、公司董事会于2008 年8 月13 日在公司办公楼会议室召开了五届三十九次会议。
    
    (1)审议通过了公司出售北京市朝阳区千鹤家园2 号楼2204 室房产的议案。(2)
    
    审议通过了公司出售北京市朝阳区嘉华世纪轩A 座302 室房产的议案。
    
    15、公司董事会于2008 年8 月19 日在公司办公楼会议室召开了五届四十次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年8 月21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    16、公司董事会于2008 年9 月22 日在公司办公楼会议室召开了五届四十一次会议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年9 月23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    17、公司董事会于2008 年10 月23 日在公司办公楼会议室召开了五届四十二次会
    
    议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年10 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    18、公司董事会于2008 年11 月17 日在公司办公楼会议室召开了五届四十三次会
    
    议。
    
    审议通过了向中国银行股份有限公司唐山分行申请项目贷款2.8亿元人民币的议
    
    案。
    
    19、公司董事会于2008 年12 月12 日在公司办公楼会议室召开了五届四十四次会
    
    议。
    
    本次董事会决议公告刊登在2008 年12 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    二、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    1、公司2007年年度股东大会审议通过了2007年度派息方案:以公司现有总股本
    
    962,770,614 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.20 元(含税),本次派息股权
    
    登记日为2008年5月22日,除息日为2008年5月23日。无限售条件流通股现金红利于2008
    
    年5月23日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户;有限售条件流通股(含高管股)
    
    股息由本公司直接派发。公司派息公告于2008年5月15日刊登在《中国证券报》、《证券
    
    时报》上。
    
    2、报告期内,公司根据2008年第一次临时股东大会审议通过了发行6亿元短期融资2008 年年度报告
    
    29
    
    券议案。2009年3月23日中国银行间市场交易商协会下发了《接受注册通知书》(中市协
    
    注[2009]CP23号),批复主要内容为短期融资券注册金额6亿元,有效期截至2011年3月
    
    19日,由中信银行股份有限公司担任主承销商。2009年4月3日,公司发行的第一期短期
    
    融资券3亿元到账。
    
    三、审计委员会的履职情况
    
    董事会下设审计委员会,审计委员会在公司年度报告的编制和披露过程中与负责公
    
    司年报审计工作的信永中和会计师事务所积极沟通,督促其按时、保质完成公司委托的
    
    各项工作。具体情况如下:
    
    (一)对公司提交的2008年财务报告的审阅意见
    
    公司董事会下设的审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所进场前于2009
    
    年1月8日至9日审阅了公司编制的财务会计报表及《2008年度财务会计报表说明》。认为
    
    公司能够按照会计制度、准则和公司相关会计政策编制2008年财务报告,财务会计报表
    
    基本反映了公司的财务状况和经营成果,同意将公司编制的2008年财务报告提交负责公
    
    司年报审计的信永中和会计师事务所审计。
    
    (二)对会计师事务所提交的公司2008年财务报告审计意见的审阅意见
    
    年审会计师进场后,审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报
    
    告审计工作的时间安排,并不断加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时间内提交审
    
    计报告;2009年1月12日,审计委员会与会计师事务所召开了见面会,对财务报告相关
    
    问题交换了意见,并形成了会议记录。在年审注册会计师出具财务报告审计意见后审计
    
    委员会进行了审阅。认为信永中和会计师事务所能够按照中国注册会计师审计准则执行
    
    审计工作,对公司提交的2008年财务报告进行了客观和公正的评价,经审计后的财务会
    
    计报表能够真实、准确、完整的反映公司的整体经营情况,同意公司将 2008年度财务
    
    会计报告提交董事会审核。
    
    (三)对信永中和会计师事务所从事公司2008年审计工作的总结报告及对公司聘请
    
    2009年会计师事务所的意见
    
    信永中和会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作,如期出具
    
    了公司2008年度财务报告的审计意见;在从事公司2008年各项审计工作中,能够遵守职
    
    业道德规范,按照中国注册会计师审计准则执行审计工作,相关审计意见客观、公正,
    
    较好地完成了公司委托的各项工作。因此,建议公司继续聘请信永中和会计师事务所为
    
    公司2009年度审计事务所。2008 年年度报告
    
    30
    
    四、薪酬与考核委员会的履职情况
    
    公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员2008 年领取的薪酬进行
    
    了审核,认为公司董事和高级管理人员领取的薪酬符合公司股东大会及公司绩效考核制
    
    度的规定,公司所披露的薪酬与实际取得的薪酬一致,公司董事、监事和高级管理人员
    
    的薪酬均按公司规定进行支付。
    
    报告期内,公司未实施股权激励计划。
    
    五、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    公司前三年现金分红情况
    
    单位:(人民币)元
    
    现金分红金额(含税)
    
    合并报表中归属于母公司
    
    所有者的净利润
    
    占合并报表中归属于母公司所
    
    有者的净利润的比率
    
    2007 年 115,532,473.68 363,868,418.49 31.75%
    
    2006 年 96,277,061.40 207,353,603.45 46.43%
    
    2005 年 - 130,317,930.35 -
    
    2008 年度,母公司实现净利润441,341,994.36 元,合并报表中归属于母公司净利
    
    润446,033,588.13 元,提取10%的法定盈余公积金44,134,199.44 元,提取储备基金
    
    6,164,991.17 元,当年可供股东分配的利润为391,042,803.75 元,加上年初未分配利
    
    润230,124,293.85 元,扣除2007 年分配的现金股利115,532,473.68 元,累计可供股
    
    东分配的利润为505,634,623.92 元。我公司拟以2008 年12 月31 日总股本
    
    1,212,770,614 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元(含税),共计
    
    121,277,061.40 元,剩余384,357,562.52 元结转下一年度分配。
    
    六、其他报告事项
    
    本报告期内公司继续选定《证券时报》、《中国证券报》作为公司信息披露的报纸。
    
    第八章 监事会报告
    
    一、本报告期内监事会的工作情况
    
    本报告期内监事会共召开五次会议,具体情况如下:
    
    1、2008 年3 月7 日召开第五届监事会第八次会议,会议审议通过了如下决议:(1)
    
    审议通过了2007 年度监事会工作报告。(2)审议通过了公司2007 年度财务决算报告。
    
    (3)审议通过了公司2007 年年度报告及年度报告摘要。2008 年年度报告
    
    31
    
    2、2008年4月18日召开第五届监事会第九次会议,会议审议通过了如下决议:(1)
    
    审议通过了对公司监事会成员进行调整的议案。(2)审议通过了公司《2008年第一季度
    
    季度报告》。
    
    3、2008 年5 月7 日召开第五届监事会第十次会议,会议审议通过了选举公司监事
    
    会主席的议案。
    
    4、2008 年8 月19 日召开第五届监事会第十一次会议,会议审议通过了公司《2008
    
    年半年度报告及半年度报告摘要》。
    
    5、2008 年10 月23 日召开第五届监事会第十二次会议,会议审议通过了公司《2008
    
    年第三季度报告》。
    
    二、监事会对有关事项发表独立意见如下
    
    1、公司依法运作情况
    
    报告期内,监事会列席了全部董事会,参加了2007 年度股东大会和2008 年第一次、
    
    第二次、第三次临时股东大会。监事会通过审查董事会、股东大会方案及程序,对其决
    
    策程序、内容进行监督,认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规
    
    定依法运作,法人治理结构完善,决策程序合法。公司建立了较为完善的内部控制制度,
    
    并得到了有效的执行。公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公
    
    司章程或损害公司利益的行为。
    
    2、检查公司财务的情况
    
    报告期内,监事会通过对公司本部及所属各子公司、分公司的财务情况的检查,认
    
    为公司2008 年年度财务报告真实、客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。
    
    信永中和会计师事务所对公司2008 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    3、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司非公开发行股票募集资金净额293,288 万元,当年累计投入募集资
    
    金项目193,658 万元,截止本报告期末,剩余99,630 万元募集资金未投入到项目。
    
    募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致,2009 年3 月4 日公司2009 年第一次
    
    临时股东大会审议通过了变更部分募集资金用途的议案,决定将剩余募集资金99,630
    
    万元中的92,264.97 万元变更募集资金投向,该募集资金变更已经公司股东大会批准,
    
    变更程序合法。
    
    4、收购、出售资产情况
    
    公司收购或出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,也未损害部分股东的权益或2008 年年度报告
    
    32
    
    造成公司资产流失。
    
    5、关联交易情况
    
    公司报告期内发生的关联交易均按市场价格或协议价格结算,公平合理,未发现损
    
    害上市公司利益的情况。
    
    6、会计师事务所对2008 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司
    
    未对报告期利润实现数进行预测。
    
    7、公司内部控制自我评价意见
    
    (1)公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原
    
    则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,保证了公司业
    
    务活动的正常进行,保护公司资产的安全和完整。
    
    (2)公司内部控制组织机构完整,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证了公
    
    司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    
    (3)2008 年,公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内
    
    部控制制度的情形发生。
    
    综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公司内
    
    部控制的实际情况。
    
    第九章 重要事项
    
    一、重大诉讼、仲裁事项
    
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    二、破产重整事项
    
    报告期内公司未发生破产重整相关事项。
    
    三、持有其他上市公司股权、参股金融企业情况
    
    1、持股证券公司情况
    
    单位:(人民币)元
    
    所持对象
    
    名称
    
    初始投资金额 持有数量
    
    占该公司
    
    股权比例
    
    期末账面值
    
    报告期
    
    损益
    
    报告期所有
    
    者权益变动
    
    会计核
    
    算科目
    
    股份来源
    
    河北证券
    
    有限责任
    
    公司
    
    10,000,000 10,000,000 1.85% 10,000,000 0 0 长期股
    
    权投资 投资
    
    公司对该项投资已全额计提减值准备。
    
    2、其他持股情况2008 年年度报告
    
    33
    
    报告期内,公司未持有和买卖其他上市公司股权;公司除持有河北证券有限责任公
    
    司股权外, 未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构。
    
    四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程
    
    公司第五届董事会第二十四次会议决定,公司全资子公司冀东水泥丰润有限责任公
    
    司收购唐山隆丰水泥有限公司生产经营资产,收购价格为33,500 万元人民币。丰润公
    
    司与隆丰水泥于2007 年12 月17 日签署了《冀东水泥丰润有限责任公司购买唐山隆丰
    
    水泥有限公司生产经营资产合同》,该项交易未涉及债权债务。截止报告期末,公司已
    
    将全部收购价款33,500 万元支付完毕。该公司今年实现净利润2,371.12 万元,占公司利
    
    润总额的4.05%
    
    上述资产收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
    
    五、报告期内实施股权激励计划相关事项情况
    
    本公司在报告期内未实施股权激励计划。
    
    六、重大关联交易事项
    
    1、与日常经营相关的关联交易: 单位:(人民币)万元
    
    单位名称 交易内容 交易金额
    
    占同类交
    
    易金额的
    
    比例(%)
    
    2008 年交
    
    易预测金
    
    额
    
    2008
    
    年实
    际发
    
    生额
    
    占预
    
    计额
    
    比例
    
    (%
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 购买设备或备件 18,165.60 12.33 88,000.00 20.64
    
    唐山冀昌塑料制品有限公司 购买包装材料 7,857.00 2.40 16,000.00 49.11
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 购买设备或备件 6,834.20 4.64 35,000.00 19.53
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 接受工程劳务 2,149.20 12.98 5,000.00 42.98
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受工程劳务 11,162.00 67.39 73,000.00 15.29
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受工程劳务 1,534.30 9.26 5,000.00 30.69
    
    唐山盾石电气有限责任公司 购买设备 4,942.70 3.36 20,000.00 24.71
    
    河北省建筑材料工业设计研究院 接受工程设计服务928.40 5.61 6,000.00 15.47
    
    上述交易均以市场价格为基础,采用招投标定价或协议定价,以现金结算。
    
    其它与日常经营相关的关联交易具体内容见第十章财务报告会计报表附注“十、关
    
    联方关系及交易”。
    
    2、资产、股权转让发生的关联交易
    
    报告期内,公司无资产、股权转让发生的关联交易
    
    3、共同对外投资发生的关联交易:2008 年年度报告
    
    34
    
    报告期内,公司无因共同对外投资发生的重大关联交易。
    
    4、公司与关联方债权、债务往来、担保事项
    
    报告期内,大股东及其附属企业未发生非经营性资金占用的情况,也无以前报告期
    
    发生延续到报告期的情况。
    
    报告期内,公司除为控股子公司担保外没有为控股股东及其他关联方提供担保。
    
    5、其他重大关联交易
    
    公司无其他重大关联交易。
    
    七、重大合同及其履行情况
    
    1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
    
    且为公司带来的利润达到当年利润总额10%以上的情况。
    
    2、重大担保 单位:(人民币)万元
    
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    
    担保对象名称
    
    发生日期(协议签
    
    署日)
    
    担保金
    
    额
    
    担保类型担保期
    
    是否履
    
    行完毕
    
    是否为关联方担保
    
    (是或否)
    
    报告期内担保发生额合计 0
    
    报告期末担保余额合计 0
    
    公司对子公司的担保情况
    
    报告期内对子公司担保发生额合计 272,383
    
    报告期末对子公司担保余额合计
    
    (B)
    
    203,696
    
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    
    担保总额
    
    203,696
    
    担保总额占公司净资产的比例 34.38%
    
    其中:
    
    为股东、实际控制人及其关联方提
    
    供担保的金额 0
    
    直接或间接为资产负债率超过70
    
    %的被担保对象提供的债务担保金
    
    额
    
    0
    
    担保总额超过净资产50%部分的
    
    金额 0
    
    上述三项担保金额合计 0
    
    公司所有贷款担保均是为控股子公司提供的,截至报告期末无明显迹象表明有可能
    
    承担连带清偿责任。本公司控股子公司或参股子公司未发生对外担保事项。上述担保均
    
    在公司2008年年度股东大会批准的担保计划范围之内。
    
    3、报告期内委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项
    
    报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项,也未发生委托贷款事项。2008 年年度报告
    
    35
    
    4、其他重大合同:公司无其他重大合同。
    
    八、公司或持股5%以上股东的承诺事项:
    
    报告期内,公司或持有公司股份5%以上的股东除股权分置改革中做出的相关承诺
    
    外无其他承诺事项,也无在以前期间发生但持续到报告期的情况。股权分置改革中的承
    
    诺事项及履行情况如下:
    
    分红承诺
    
    冀东水泥集团公司已履行承诺,2007年冀东水泥现金分红比例高于实现的可分配利
    
    润的50%;冀东水泥五届二十九次董事会提出2007年分红议案中,现金分红比例高于2007
    
    年度母公司实现净利润的50%,冀东水泥集团在股东大会表决时对该项议案投了赞成票,
    
    该项承诺已在2008年5月23日予以实施,公司其它承诺已经履行完毕。
    
    九、公司聘任会计师事务所情况及支付其报酬情况:
    
    经2007 年度股东大会审议通过,2008 年公司继续聘请信永中和会计师事务所作为
    
    公司审计机构。
    
    2008 年,公司支付给会计师事务所报酬145 万元,其中支付2007 年度会计报表审
    
    计费124 万元,代垫费1.02 万元。
    
    截至2008 年底,信永中和会计师事务所(原中信永道会计师事务所、信永会计师
    
    事务所)已为本公司提供审计服务16 年。
    
    十、报告期内公司、公司董事会及董事受证券监管部门处罚的情况:
    
    报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、
    
    深圳证券交易所公开谴责的情况。
    
    十一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规
    
    定买卖公司股票的情况
    
    报告期内公司无董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规定买
    
    卖公司股票的情况。
    
    十二、公司接待调研及采访等相关情况
    
    本着公开、公平、公正原则,报告期内,公司先后分别接待了基金公司、证券公司
    
    和管理咨询公司的调研。接待的过程中,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平
    
    信息披露指引》的相关于规定,未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透
    
    露公司非公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公平性。2008 年年度报告
    
    36
    
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
    
    谈论的主要内容及提供的
    
    资料
    
    2008年1月17日 公司所在地 口头
    
    东海证券有限责任公司缪亚美
    
    德邦证券有限责任公司陶陟峰
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年1月24日 公司所在地 口头
    
    中信建投证券有限责任公司田东红
    
    天相投资顾问有限公司许永超
    
    国都证券有限责任公司马琳娜
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年2月21日 公司所在地 口头 巨田基金、招商基金等31 人 公司经营情况及发展战略
    
    2008年2月22日 公司所在地 口头 新加坡政府投资有限公司王世伟 公司经营情况及发展战略
    
    2008年2月29日 公司所在地 口头
    
    东方证券股份有限公司罗果
    
    凯基(北京)管理咨询有限公司上海分公
    
    司杨翰
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年3月3日 公司所在地 口头
    
    上海申银万国证券研究所有限公司林珍
    
    中邮创业基金管理有限公司陈永强
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年3月13日 公司所在地 口头
    
    日信证券有限责任公司朱正阳
    
    美林国际有限公司上海代表处李向荣
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年3月14日 公司所在地 口头
    
    中国建银投资证券有限责任公司李凡、罗
    
    泽兵
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年4月15日 公司所在地 口头 Ellerston Capital郑雅泰、卢文彬 公司经营情况及发展战略
    
    2008年5月13日 公司所在地 口头 华泰证券股份有限公司朱勤 公司经营情况及发展战略
    
    2008年5月19日 公司所在地 口头 广发证券发展研究中心谢永元 公司经营情况及发展战略
    
    2008年5月28日 公司所在地 口头
    
    汇添富基金管理有限公司叶筛政
    
    兴业证券股份有限公司研究发展中心王
    
    金祥
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年5月29日 公司所在地 口头 德邦证券有限责任公司李轩 公司经营情况及发展战略2008 年年度报告
    
    37
    
    2008年6月16日 公司所在地 口头
    
    深圳市星石投资顾问有限公司贾华为
    
    新华资产管理股份有限公司赵凤学
    
    天弘基金管理有限公司李梅
    
    凯思博投资管理(北京)有限公司
    
    汤凌、王晓亭
    
    申万巴黎基金管理有限公司余磊
    
    海富通基金管理有限公司姚鹏
    
    国海富兰克林基金管理有限公司刘伟亭
    
    中信证券股份有限公司颜云飞、王超、
    
    潘建平
    
    新世纪基金管理有限公司孔学梅共计15
    
    人
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年6月17日 公司所在地 口头 中国国际金融有限公司罗炜 公司经营情况及发展战略
    
    2008年7月3日 公司所在地 口头
    
    上海申银万国证券研究所有限公司王丝
    
    语
    
    中邮创业基金管理有限公司陈永强
    
    联合证券周焕
    
    信诚基金管理有限公司倪邈
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年7月16日 公司所在地 口头
    
    银华基金管理有限公司蒋伯龙、姜永康、
    
    李锐
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年7月24日 公司所在地 口头 广发基金管理有限公司陆冠玉 公司经营情况及发展战略
    
    2008年7月28日 公司所在地 口头 安信证券石磊 公司经营情况及发展战略
    
    2008年7月30日 公司所在地 口头
    
    泰康资产管理有限责任公司刘忠卫
    
    工银瑞信基金管理有限公司王佳
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年8月4日 公司所在地 口头 润晖投资闵昱、张嘉辉、方芳 公司经营情况及发展战略
    
    2008年9月2日 公司所在地 口头 华西证券有限责任公司周建新 公司经营情况及发展战略
    
    2008年10月16日 公司所在地 口头 长江证券邓涛 公司经营情况及发展战略
    
    2008年10月23日 公司所在地 口头 中信建投证券有限责任公司田东红、韩梅 公司经营情况及发展战略
    
    2008年10月30日 公司所在地 口头 宏源证券股份有限公司刘书臻 公司经营情况及发展战略
    
    2008年11月12日 公司所在地 口头
    
    国金证券贺国文
    
    交银施罗德基金管理有限公司王崇、吴春
    
    永
    
    易方达基金管理有限公司蔡海洪、郭锐
    
    公司经营情况及发展战略2008 年年度报告
    
    38
    
    2008年11月13日 公司所在地 口头
    
    渤海证券股份有限公司岳瑞科、唐笑
    
    兴业证券股份有限公司汪祥
    
    汇丰晋信基金管理有限公司杨毅
    
    嘉实基金管理有限公司马惠明
    
    中国国际金融有限公司关雪、罗炜
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年11月20日 公司所在地 口头
    
    万联证券有限责任公司贺际明
    
    汇添富基金管理有限公司叶筛政
    
    公司经营情况及发展战略
    
    2008年12月11日 公司所在地 口头 国海证券有限责任公司卜忠东 公司经营情况及发展战略2008 年年度报告
    
    39
    
    第十章 财务报告
    
    审计报告
    
    XYZH/2008A3006
    
    唐山冀东水泥股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“冀东水泥公司”)合并及
    
    母公司财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表,2008 年度的利润表、现金流量
    
    表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、 管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是冀东水泥公司管理层的责任。这种责任包
    
    括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞
    
    弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、 注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
    
    会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
    
    规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
    
    计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
    
    评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
    
    程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
    
    策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、 审计意见
    
    我们认为,冀东水泥公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方
    
    面公允反映了冀东水泥公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现
    
    金流量。
    
    信永中和会计师事务所 中国注册会计师:
    
    罗玉成
    
    中国注册会计师:
    
    华新民
    
    中国 北京 二○○九年四月七日2008 年年度报告
    
    40
    
    合并及母公司资产负债表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    资产 附注 合并 母公司
    
    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    
    流动资产:
    
    货币资金 八、1 2,061,587,977.38 860,877,059.89 1,263,121,995.55 433,389,998.36
    
    交易性金融资产 - - - -
    
    应收票据 八、2 181,542,192.86 359,897,727.10 132,012,222.86 214,440,100.00
    
    应收账款 八、3 127,864,247.17 93,458,628.30 176,620,938.93 89,200,828.45
    
    预付款项 八、4 1,195,318,596.87 619,796,757.56 300,160,361.39 443,238,682.39
    
    应收利息 - - - -
    
    应收股利 - - - -
    
    其他应收款 八、5 152,696,562.72 82,365,050.55 848,819,310.22 552,348,172.52
    
    存货 八、6 811,609,262.99 473,939,514.20 207,606,874.44 124,540,182.95
    
    一年内到期的非流动资产 - - - -
    
    其他流动资产 - - - -
    
    流动资产合计 4,530,618,839.99 2,490,334,737.60 2,928,341,703.39 1,857,157,964.67
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产 - - - -
    
    持有至到期投资 60,100.00 78,600.00 60,100.00 78,600.00
    
    长期应收款 - - - -
    
    长期股权投资 八、7 837,853,195.19 569,577,257.16 3,805,056,835.88 2,002,353,513.22
    
    投资性房地产 - - - -
    
    固定资产 八、8 4,356,461,371.18 4,057,677,687.97 1,022,017,988.64 1,078,566,992.60
    
    在建工程 八、9 2,424,013,904.86 590,016,441.23 1,469,640,458.90 230,481,742.13
    
    工程物资 八、10 130,495,334.31 163,459,525.28 106,706,340.96 150,973,114.85
    
    固定资产清理 - - - -
    
    生产性生物资产 - - - -
    
    油气资产 - - - -
    
    无形资产 八、11 384,475,073.83 280,331,805.92 7,139,985.00 7,139,985.00
    
    开发支出 - - - -
    
    商誉 八、12 18,257,473.96 15,968,877.09 - -
    
    长期待摊费用 八、13 6,108,666.42 9,484,833.12 2,562,000.00 2,714,500.00
    
    递延所得税资产 八、14 48,492,642.86 33,332,768.93 32,070,695.17 23,532,539.80
    
    其他非流动资产 - - - -
    
    非流动资产合计 8,206,217,762.61 5,719,927,796.70 6,445,254,404.55 3,495,840,987.60
    
    资产总计 12,736,836,602.60 8,210,262,534.30 9,373,596,107.94 5,352,998,952.27
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    41
    
    合并及母公司资产负债表(续)
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    负债和股东权益 附注 合并 母公司
    
    2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    
    流动负债:
    
    短期借款 八、16 1,854,500,000.00 1,958,587,000.00 1,020,000,000.00 1,402,417,000.00
    
    交易性金融负债 - - - -
    
    应付票据 八、17 102,070,095.17 98,208,488.00 - 36,220,000.00
    
    应付账款 八、18 828,956,340.65 448,078,649.96 246,434,839.30 65,891,237.03
    
    预收款项 八、19 166,795,161.57 231,057,541.55 36,887,026.46 37,562,859.88
    
    应付职工薪酬 八、20 10,174,387.58 7,940,313.28 1,449,061.15 2,326,673.36
    
    应交税费 八、21 8,546,148.71 48,139,166.70 18,395,151.47 30,381,405.79
    
    应付利息 16,440,725.00 13,725,000.00 16,440,725.00 13,725,000.00
    
    应付股利 2,885,227.14 2,849,557.65 2,740,313.21 2,704,643.72
    
    其他应付款 八、22 137,007,340.71 85,757,091.17 98,489,834.31 64,659,184.18
    
    一年内到期的非流动负债 八、23 360,999,999.96 627,000,000.00 220,000,000.00 260,000,000.00
    
    其他流动负债 - - - -
    
    流动负债小计 3,488,375,426.49 3,521,342,808.31 1,660,836,950.90 1,915,888,003.96
    
    非流动负债:
    
    长期借款 八、24 2,313,800,000.00 1,134,142,857.12 1,620,000,000.00 615,000,000.00
    
    应付债券 八、25 577,332,122.29 575,402,717.60 577,332,122.29 575,402,717.60
    
    长期应付款 - - - -
    
    专项应付款 - - - -
    
    预计负债 八、26 14,942,778.95 14,817,462.44 14,309,284.77 14,058,196.31
    
    递延所得税负债 - - - -
    
    其他非流动负债 八、27 32,226,057.10 14,810,000.00 18,160,000.00 8,560,000.00
    
    非流动负债小计 2,938,300,958.34 1,739,173,037.16 2,229,801,407.06 1,213,020,913.91
    
    负债合计 6,426,676,384.83 5,260,515,845.47 3,890,638,357.96 3,128,908,917.87
    
    股东权益:
    
    股本 八、28 1,212,770,614.00 962,770,614.00 1,212,770,614.00 962,770,614.00
    
    资本公积 八、29 3,444,408,822.88 761,028,487.98 3,425,496,084.27 742,437,889.37
    
    减:库存股 - - - -
    
    盈余公积 八、30 369,588,668.10 319,289,477.49 339,056,427.79 288,757,237.18
    
    未分配利润 八、31 898,623,221.23 618,421,297.39 505,634,623.92 230,124,293.85
    
    外币报表折算差额 - -
    
    归属于母公司股东权益小计 5,925,391,326.21 2,661,509,876.86 5,482,957,749.98 2,224,090,034.40
    
    少数股东权益 八、32 384,768,891.56 288,236,811.97
    
    股东权益合计 6,310,160,217.77 2,949,746,688.83 5,482,957,749.98 2,224,090,034.40
    
    负债和股东权益总计 12,736,836,602.60 8,210,262,534.30 9,373,596,107.94 5,352,998,952.27
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    42
    
    合并及母公司利润表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 附注 合并 母公司
    
    2008 年度 2007年度 2008年度 2007年度
    
    一、营业收入 八、33 4,568,733,936.62 3,462,017,110.30 1,740,902,898.92 1,392,006,156.20
    
    减:营业成本 八、33 3,261,360,859.16 2,410,625,249.02 1,395,051,032.67 1,101,536,303.54
    
    营业税金及附加 八、34 39,890,632.86 31,783,487.37 10,665,720.33 10,318,836.22
    
    销售费用 199,650,119.24 184,470,025.68 65,863,652.15 57,129,669.06
    
    管理费用 526,160,230.92 341,793,920.06 160,917,444.80 109,026,842.65
    
    财务费用 八、35 250,700,405.06 184,115,123.32 108,324,924.78 84,491,570.83
    
    资产减值损失 八、36 27,733,981.89 8,948,993.86 21,363,494.54 8,087,650.87
    
    加:公允价值变动收益 - - - -
    
    投资收益 八、37 137,605,129.15 55,904,946.43 415,815,920.78 187,432,072.78
    
    其中:对联营企业和合营企
    
    业的投资收益
    
    137,605,129.15 54,880,996.43 137,571,160.78 54,671,837.28
    
    汇兑收益
    
    二、营业利润 400,842,836.64 356,185,257.42 394,532,550.43 208,847,355.81
    
    加:营业外收入 八、38 223,097,784.06 146,434,520.98 67,976,026.55 78,073,427.35
    
    减:营业外支出 八、39 37,973,710.55 11,303,057.82 14,891,440.41 6,631,169.78
    
    其中:非流动资产处置损失 15,376,745.85 7,426,136.15 11,646,440.41 6,200,423.18
    
    三、利润总额 585,966,910.15 491,316,720.58 447,617,136.57 280,289,613.38
    
    减:所得税费用 八、40 64,118,767.33 74,618,731.77 6,275,142.21 36,196,740.00
    
    四、净利润
    
    521,848,142.82 416,697,988.81 441,341,994.36 244,092,873.38
    
    其中:归属于母公司股东的净利
    
    润
    
    446,033,588.13 363,868,418.49 441,341,994.36 244,092,873.38
    
    同一控制下企业合并合并日
    
    前净利润
    
    少数股东损益
    
    75,814,554.69 52,829,570.32
    
    五、每股收益
    
    (一)基本每股收益
    
    0.410 0.378 0.406 0.254
    
    (二)稀释每股收益
    
    0.410 0.378 0.406 0.254
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    43
    
    合并及母公司现金流量表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 合并 母公司
    
    附注
    
    2008 年度 2007年度 2008年度 2007年度
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 4,699,578,390.77 3,452,869,371.62 1,602,996,842.58 1,204,930,716.90
    
    处置交易性金融资产净增加额
    
    收到的税费返还 199,815,567.30 132,406,471.16 57,433,676.58 75,130,399.39
    
    收到其他与经营活动有关的现金 八、42 124,162,251.28 63,712,021.69 173,029,357.73 141,085,797.81
    
    经营活动现金流入小计 5,023,556,209.35 3,648,987,864.47 1,833,459,876.89 1,421,146,914.10
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 3,320,689,379.59 2,371,193,517.66 1,423,990,589.20 938,150,419.46
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 283,548,070.83 223,409,720.69 89,657,265.69 90,613,239.45
    
    支付的各项税费 546,008,639.05 389,714,423.94 148,453,399.64 120,781,811.20
    
    支付其他与经营活动有关的现金 八、42 244,118,744.05 127,372,098.36 110,042,165.89 93,223,335.03
    
    经营活动现金流出小计 4,394,364,833.52 3,111,689,760.65 1,772,143,420.42 1,242,768,805.14
    
    经营活动产生的现金流量净额 629,191,375.83 537,298,103.82 61,316,456.47 178,378,108.96
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 320,278,500.00 3,300,000.00 963,491,536.00 -
    
    取得投资收益收到的现金 47,393,633.02 31,736,054.50 278,576,494.07 162,670,737.35
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    
    的现金净额
    
    13,130,184.05 9,992,559.72 5,214,378.09 5,164,268.29
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
    
    收到其他与投资活动有关的现金 - - -
    
    投资活动现金流入小计 380,802,317.07 45,028,614.22 1,247,282,408.16 167,835,005.64
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    2,588,636,902.82 1,394,492,629.36 720,810,755.70 753,846,433.75
    
    投资支付的现金 535,215,613.00 67,823,252.32 2,925,503,613.00 683,723,252.32
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
    
    支付其他与投资活动有关的现金 - - -
    
    投资活动现金流出小计 3,123,852,515.82 1,462,315,881.68 3,646,314,368.70 1,437,569,686.07
    
    投资活动产生的现金流量净额 -2,743,050,198.75 -1,417,287,267.46 -2,399,031,960.54 -1,269,734,680.43
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金 2,943,000,000.00 613,102,144.65 2,941,500,000.00 574,702,844.65
    
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,390,000.00 38,399,300.00
    
    取得借款收到的现金 4,395,382,000.00 2,644,587,000.00 2,815,000,000.00 1,887,417,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关的现金 八、42 72,960,000.00 0.00 32,500,000.00 0.00
    
    筹资活动现金流入小计 7,411,342,000.00 3,257,689,144.65 5,789,000,000.00 2,462,119,844.65
    
    偿还债务支付的现金 3,535,479,857.16 1,808,041,407.16 2,232,417,000.00 1,120,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 475,741,589.44 323,393,328.67 345,896,255.75 198,318,122.30
    
    其中:子公司支付少数股东的股利、利润 22,184,932.00 4,250,000.00 - -
    
    支付其他与筹资活动有关的现金 八、42 68,175,860.58 74,179,378.00 10,739,242.99 32,500,000.00
    
    筹资活动现金流出小计 4,079,397,307.18 2,205,614,113.83 2,589,052,498.74 1,350,818,122.30
    
    筹资活动产生的现金流量净额 3,331,944,692.82 1,052,075,030.82 3,199,947,501.26 1,111,301,722.35
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    
    - - - -
    
    五、现金及现金等价物净增加额 1,218,085,869.90 172,085,867.18 862,231,997.19 19,945,150.88
    
    加:期初现金及现金等价物余额 787,917,059.89 615,831,192.71 400,889,998.36 380,944,847.48
    
    六、期末现金及现金等价物余额 2,006,002,929.79 787,917,059.89 1,263,121,995.55 400,889,998.36
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    44
    
    2008 年度合并股东权益变动表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益股东权益合计
    
    股本 资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积 未分配利润
    
    一、上年年末余额 962,770,614.00 761,028,487.98 - 319,289,477.49 618,421,297.39 288,236,811.97 
2,949,746,688.83
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正 - -
    
    二、本年年初余额 962,770,614.00 761,028,487.98 - 319,289,477.49 618,421,297.39 288,236,811.97 
2,949,746,688.83
    
    三、本年增减变动金
    
    额(减少以"-"号填
    
    列)
    
    250,000,000.00 2,683,380,334.90 - 50,299,190.61 280,201,923.84 96,532,079.59 3,360,413,528.94
    
    (一)净利润 446,033,588.13 75,814,554.69 521,848,142.82
    
    (二)直接计入股东
    
    权益的利得和损失
    
    - 500,334.90 - - - - 500,334.90
    
    1.可供出售金融资产
    
    公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单
    
    位其他股东权益变动
    
    的影响
    
    178,194.90 178,194.90
    
    3.与计入股东权益项
    
    目相关的所得税影响
    
    4.其他 322,140.00 322,140.00
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    - 500,334.90 - - 446,033,588.13 75,814,554.69 522,348,477.72
    
    (三)股东投入和减
    
    少资本
    
    250,000,000.00 2,682,880,000.00 - - - 76,404,456.90 3,009,284,456.90
    
    1.股东投入资本 250,000,000.00 2,682,880,000.00 73,290,000.00 3,006,170,000.00
    
    2.股份支付计入股东
    
    权益的金额
    
    3.其他 3,114,456.90 3,114,456.90
    
    (四)利润分配 - - - 50,299,190.61 -165,831,664.29 -55,686,932.00 -171,219,405.68
    
    1.提取盈余公积 44,134,199.44 -44,134,199.44
    
    2.对股东的分配 -115,532,473.68 -55,686,932.00 -171,219,405.68
    
    3.提取专项储备 6,164,991.17 -6,164,991.17
    
    4.其他 - -
    
    (五)股东权益内部
    
    结转
    
    - - - - - - -
    
    1.资本公积转增资本
    
    (或股本)
    
    2.盈余公积转增资本
    
    (或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    四、本年年末余额 1,212,770,614.00 3,444,408,822.88 - 369,588,668.10 898,623,221.23 384,768,891.56 
6,310,160,217.77
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    45
    
    2007 年度合并股东权益变动表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益股东权益合计
    
    股本 资本公积
    
    减:库存
    
    股
    
    盈余公积 未分配利润
    
    一、上年年末余额 962,770,614.00 761,004,806.01 - 294,931,797.44 378,057,611.81 208,924,709.89 
2,605,689,539.15
    
    加:会计政策变更 - - - -51,607.30 -2,818,384.16 -216,848.78 -3,086,840.24
    
    前期差错更正 - - - - - - -
    
    二、本年年初余额 962,770,614.00 761,004,806.01 - 294,880,190.14 375,239,227.65 208,707,861.11 
2,602,602,698.91
    
    三、本年增减变动
    
    金额(减少以"-"
    
    号填列)
    
    - 23,681.97 - 24,409,287.35 243,182,069.74 79,528,950.86 347,143,989.92
    
    (一)净利润 - - - - 363,868,418.49 52,829,570.32 416,697,988.81
    
    (二)直接计入股
    
    东权益的利得和
    
    损失
    
    - 23,681.97 - - - - 23,681.97
    
    1.可供出售金融
    
    资产公允价值变
    
    动净额
    
    - - - - - - -
    
    2.权益法下被投
    
    资单位其他股东
    
    权益变动的影响
    
    - 196,617.07 - - - - 196,617.07
    
    3.与计入股东权
    
    益项目相关的所
    
    得税影响
    
    - - - - - - -
    
    4.其他 - -172,935.10 - - - - -172,935.10
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    - 23,681.97 - - 363,868,418.49 52,829,570.32 416,721,670.78
    
    (三)股东投入和
    
    减少资本
    
    - - - - - 30,949,380.54 30,949,380.54
    
    1.股东投入资本 - - - - - 38,399,300.00 38,399,300.00
    
    2.股份支付计入
    
    股东权益的金额
    
    - - - - - - -
    
    3.其他 - - - - - -7,449,919.46 -7,449,919.46
    
    (四)利润分配 - - - 24,409,287.35 -120,686,348.75 -4,250,000.00 -100,527,061.40
    
    1.提取盈余公积 - - - 24,409,287.35 -24,409,287.35 - -
    
    2.对股东的分配 - - - - -96,277,061.40 -4,250,000.00 -100,527,061.40
    
    3.提取专项储备 - - - - - - -
    
    4.其他 - - - - - - -
    
    (五)股东权益内
    
    部结转
    
    - - - - - - -
    
    1.资本公积转增
    
    资本(或股本)
    
    - - - - - - -
    
    2.盈余公积转增
    
    资本(或股本)
    
    - - - - - - -
    
    3.盈余公积弥补
    
    亏损
    
    - - - - - - -
    
    4.其他 - - - - - - -
    
    四、本年年末余额 962,770,614.00 761,028,487.98 - 319,289,477.49 618,421,297.39 288,236,811.97 
2,949,746,688.83
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    46
    
    2008 年度母公司股东权益变动表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    
    一、上年年末余
    
    额
    
    962,770,614.00 742,437,889.37 - 288,757,237.18 230,124,293.85 2,224,090,034.40
    
    加:会计政策变
    
    更
    
    前期差错更
    
    正
    
    -
    
    二、本年年初余
    
    额
    
    962,770,614.00 742,437,889.37 - 288,757,237.18 230,124,293.85 2,224,090,034.40
    
    三、本年增减变
    
    动金额(减少以
    
    "-"号填列)
    
    250,000,000.00 2,683,058,194.90 - 50,299,190.61 275,510,330.07 3,258,867,715.58
    
    (一)净利润 441,341,994.36 441,341,994.36
    
    (二)直接计入
    
    股东权益的利得
    
    和损失
    
    - 178,194.90 - - - 178,194.90
    
    1.可供出售金融
    
    资产公允价值变
    
    动净额
    
    -
    
    2.权益法下被投
    
    资单位其他股东
    
    权益变动的影响
    
    178,194.90 178,194.90
    
    3.与计入股东权
    
    益项目相关的所
    
    得税影响
    
    -
    
    4.其他 -
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    - 178,194.90 - - 441,341,994.36 441,520,189.26
    
    (三)股东投入
    
    和减少资本
    
    250,000,000.00 2,682,880,000.00 - - - 2,932,880,000.00
    
    1.股东投入资本 250,000,000.00 2,682,880,000.00 2,932,880,000.00
    
    2.股份支付计入
    
    股东权益的金额
    
    -
    
    3.其他 -
    
    (四)利润分配 - - - 50,299,190.61 -165,831,664.29 -115,532,473.68
    
    1.提取盈余公积 44,134,199.44 -44,134,199.44 -
    
    2.对股东的分配 -115,532,473.68 -115,532,473.68
    
    3.提取专项储备 6,164,991.17 -6,164,991.17 -
    
    4.其他 -
    
    (五)股东权益
    
    内部结转
    
    - - - - - -
    
    1.资本公积转增
    
    资本(或股本)
    
    -
    
    2.盈余公积转增
    
    资本(或股本)
    
    -
    
    3.盈余公积弥补
    
    亏损
    
    -
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余
    
    额
    
    1,212,770,614.00 3,425,496,084.27 - 339,056,427.79 505,634,623.92 5,482,957,749.98
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进2008 年年度报告
    
    47
    
    2007 年度母公司股东权益变动表
    
    编制单位:唐山冀东水泥股份有限公司 单位:人民币元
    
    项目 股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    
    一、上年年末余额 962,770,614.00 742,414,207.40 - 264,399,557.14 107,182,234.96 2,076,766,613.50
    
    加:会计政策变更 - - - -51,607.31 -464,465.74 -516,073.05
    
    前期差错更正 - - -
    
    二、本年年初余额 962,770,614.00 742,414,207.40 - 264,347,949.83 106,717,769.22 2,076,250,540.45
    
    三、本年增减变动
    
    金额(减少以"-"号
    
    填列)
    
    - 23,681.97 - 24,409,287.35 123,406,524.63 147,839,493.95
    
    (一)净利润 - - - - 244,092,873.38 244,092,873.38
    
    (二)直接计入股
    
    东权益的利得和损
    
    失
    
    - 23,681.97 - - - 23,681.97
    
    1.可供出售金融资
    
    产公允价值变动净
    
    额
    
    - - - - - -
    
    2.权益法下被投资
    
    单位其他股东权益
    
    变动的影响
    
    - 196,617.07 - - - 196,617.07
    
    3.与计入股东权益
    
    项目相关的所得税
    
    影响
    
    - - - - - -
    
    4.其他 - -172,935.10 - - - -172,935.10
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    - 23,681.97 - - 244,092,873.38 244,116,555.35
    
    (三)股东投入和
    
    减少资本
    
    - - - - - -
    
    1.股东投入资本 - - - - - -
    
    2.股份支付计入股
    
    东权益的金额
    
    - - - - - -
    
    3.其他 - - - - - -
    
    (四)利润分配 - - - 24,409,287.35 -120,686,348.75 -96,277,061.40
    
    1.提取盈余公积 - - - 24,409,287.35 -24,409,287.35 -
    
    2.对股东的分配 - - - - -96,277,061.40 -96,277,061.40
    
    3.提取专项储备 - - - - - -
    
    4.其他 - - - - - -
    
    (五)股东权益内
    
    部结转
    
    - - - - - -
    
    1.资本公积转增资
    
    本(或股本)
    
    - - - - - -
    
    2.盈余公积转增资
    
    本(或股本)
    
    - - - - - -
    
    3.盈余公积弥补亏
    
    损
    
    - - - - - -
    
    4.其他 - - - - - -
    
    四、本年年末余额 962,770,614.00 742,437,889.37 - 288,757,237.18 230,124,293.85 2,224,090,034.40
    
    公司法定代表人: 张增光 主管会计工作负责人: 于九洲 会计机构负责人: 任前进唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    48
    
    一、公司的基本情况
    
    唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是由河北省冀东水泥集团有限责
    
    任公司(以下简称“冀东集团”)作为独家发起人设立的股份公司。本公司于1994 年5
    
    月8 日成立,注册资本为人民币323,600 千元。1996 年5 月30 日本公司发行社会公众股
    
    60,000 千股(A 股),每股面值人民币1 元,1996 年6 月在深圳证券交易所挂牌上市,注
    
    册资本变更为人民币400,000 千元。
    
    本公司经1997 年7 月按10:3 的比例向全体股东配售新股,1998 年5 月向全体股东
    
    每10 股转增8 股,2000 年3 月每10 股配3 股,以及2004 年2 月每10 股配3 股后总股
    
    本变更为962,771 千股,注册资本变更为人民币962,771 千元。
    
    本公司于2006 年5 月24 日完成了股权分置改革,非流通股股东按每10 股流通股送
    
    3.2 股的比例向流通股股东共计支付了111,827 千股的对价。
    
    2008 年6 月10 日,本公司采取非公开发行股票方式向6 名特定投资者发行股份
    
    250,000 千股,募集资金人民币2,957,500 千元,扣除发行费用人民币 24,620 千元后,
    
    募集资金净额人民币2,932,880 千元。
    
    截止2008 年12 月31 日,本公司总股本为1,212,771 千股,其中有限售条件国家股
    
    398,272 千股,占总股本的32.84%;有限售条件国有法人股251,003 千股,占总股本20.70%;
    
    有限售条件境内自然人持股104 千股,占总股本0.01%;无限售条件股563,392 千股,占
    
    总股本46.45%。
    
    本公司属生产制造行业,经营范围主要为:生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和
    
    销售。本公司注册地址:唐山市丰润区林荫路。法定代表人:张增光。
    
    本公司之母公司为冀东集团,最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员
    
    会。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、财务部、企业管理部等,共有32 家子公
    
    司、3 家合营公司、3 家联营公司。
    
    二、财务报表的编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为基础编制。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    49
    
    三、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务
    
    状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    四、主要会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正
    
    1.会计政策变更及影响
    
    根据财政部《企业会计准则解释第2 号》的相关规定,投资企业对于与其他投资方一
    
    起实施共同控制的被投资单位,应当采用权益法核算,不应采用比例合并法。本公司2008
    
    年对合营公司不再采用比例合并法合并,对于此项会计政策变更采用追溯调整法,2007
    
    年比较财务报表已重新表述。此项会计政策变更对2007 年期初留存收益的累积影响数为
    
    零元;此变更减少2007 年度净利润397 千元,减少2008 年期初留存收益162 千元(其中
    
    减少未分配利润74 千元,减少盈余公积88 千元)。
    
    根据《企业会计准则讲解(2008)》的相关规定,固定资产的日常修理费用在发生时
    
    应直接计入损益,其中:生产车间(部门)和行政管理部门等发生的固定资产修理费用等
    
    后续支出计入“管理费用”。本公司2008 年将固定资产日常修理费用由计入制造费用改为
    
    计入当期损益,对于此项会计政策变更采用追溯调整法,2007 年比较财务报表已重新表
    
    述。此项会计政策变更减少2007 年期初留存收益2,870 千元,其中减少未分配利润2,818
    
    千元,减少盈余公积52 千元;此变更减少2007 年度净利润3,491 千元,减少2008 年初
    
    留存收益6,361 千元(其中减少未分配利润6,153 千元,减少盈余公积208 千元)。
    
    2.会计估计变更及影响
    
    无。
    
    3.重要前期差错更正和影响
    
    无。
    
    五、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    
    1. 会计期间唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    50
    
    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    
    2. 记账本位币
    
    本公司以人民币为记账本位币。
    
    3. 记账基础和计价原则
    
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产以
    
    公允价值计量外,以历史成本为计价原则。
    
    4. 现金及现金等价物
    
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
    
    金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
    
    知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    5. 外币折算
    
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
    
    表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除
    
    了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
    
    的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
    
    确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损
    
    益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
    
    人民币金额。
    
    6. 金融资产
    
    (1)金融资产的分类
    
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:主要是指持有的主要目的为
    
    短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    51
    
    2)持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意
    
    图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    3)应收款项:是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资
    
    产,包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    4)可供出售金融资产:包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未
    
    被划分为其他类的金融资产。
    
    (2)金融资产的确认和计量
    
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    
    产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初
    
    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
    
    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
    
    值进行后续计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
    
    动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
    
    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利
    
    息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计
    
    入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
    
    计额之后的差额,计入投资损益。
    
    (3)金融资产减值
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其
    
    他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减
    
    值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股
    
    东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债
    
    务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,
    
    原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,
    
    在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    52
    
    损失予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
    
    工具投资发生的减值损失,不予转回。
    
    7. 应收款项坏账准备核算方法
    
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在债务单位撤销、破产、
    
    资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿
    
    付债务等表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项,计提坏账准备。
    
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    
    对于本公司单项金额超过2,000千元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据
    
    表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于
    
    其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
    
    特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收
    
    款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例,
    
    据此计算本年度应计提的坏账准备。
    
    应收账款与其他应收款坏账准备计提比例如下:
    
    账龄 计提比例
    
    1 年以内 5%
    
    1-2 年 10%
    
    2-3 年 30%
    
    3-4 年 50%
    
    4-5 年 80%
    
    5 年以上 100%
    
    8. 存货
    
    (1)存货的分类:存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法:存货实行永续盘存制,购入和入库按实际成本计
    
    价,领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    53
    
    (3)低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销,计入相关成本费用。
    
    (4)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可
    
    变现净值孰低原则计价;期末在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全
    
    部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌
    
    价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值
    
    的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    
    (5)存货可变现净值确定方法:库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出
    
    售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
    
    额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至
    
    完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同
    
    或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量
    
    多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    9. 长期股权投资
    
    (1)长期股权投资的初始计量
    
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者
    
    权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取
    
    得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资
    
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并(购买)
    
    日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照
    
    实际支付的购买价款作为初始投资成本,初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关
    
    的费用、税金及其他必要支出;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性
    
    证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约
    
    定的价值作为初始投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,
    
    按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
    
    (2)长期股权投资的后续计量
    
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合
    
    营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    54
    
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控
    
    制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
    
    资,作为可供出售金融资产核算。
    
    10. 固定资产
    
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供
    
    劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度,单位价值超过2,000 元的
    
    有形资产。
    
    (2)固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。
    
    (3)固定资产的计价:按取得时的实际成本进行初始计量,其中,外购的固定资产
    
    的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态
    
    前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产
    
    达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协
    
    议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁
    
    租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
    
    者,作为入账价值。
    
    (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产,本公司对所有固定
    
    资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,以单项折旧率按月计算,并根据用途分别计
    
    入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为3%-5%,分类折旧年限、
    
    折旧率如下:
    
    类 别 折旧年限 年折旧率
    
    房屋建筑物 25年-40 年 3.88%-2.38%
    
    机器设备 12年 8.08%-7.92%
    
    运输设备 10年 9.70%-9.50%
    
    办公设备及其他 5年 19.40%-19.00%
    
    (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良
    
    支出及装修支出等内容,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入
    
    固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计
    
    入当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    55
    
    (6)本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法
    
    进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    
    (7)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认
    
    该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
    
    的金额计入当期损益。
    
    11. 在建工程
    
    (1)在建工程的计价:按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、
    
    直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的
    
    价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当
    
    资本化的借款费用和汇兑损益。
    
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点:本公司建造的固定资产在达到预定可使
    
    用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次
    
    月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
    
    12. 借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则:本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件
    
    的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发
    
    生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相
    
    当长时间(通常指1 年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
    
    固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    (2)借款费用资本化的期间:当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产
    
    达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,本公司将与符合
    
    资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产
    
    过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化;当购建
    
    或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
    
    化。
    
    (3)借款费用资本化金额的计算方法:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借
    
    入专门借款时,本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存
    
    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的
    
    资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时,本公司根据累计资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    56
    
    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,计
    
    算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    13. 无形资产
    
    (1)无形资产的计价方法:本公司的主要无形资产是土地使用权、商标使用权、矿
    
    山开采权、软件等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
    
    投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定
    
    价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    
    (2)无形资产摊销方法和期限:本公司的土地使用权从出让起始日起,按其出让年
    
    限平均摊销;矿山开采权按照开采量占矿山储量的比例摊销;软件按照授权使用年限平均
    
    摊销。
    
    本公司商标使用权属于期限无法确定的无形资产,不予摊销。
    
    (3)本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方
    
    法进行复核,如有改变则进行调整。并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的
    
    预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿
    
    命并在预计使用寿命内摊销。
    
    14. 非金融资产减值
    
    本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资
    
    产、在建工程、无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,
    
    本公司将进行减值测试,对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难
    
    以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测
    
    试。
    
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述
    
    资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
    
    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    
    出现减值的迹象如下:
    
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    
    计的下跌。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    57
    
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    
    在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预
    
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    15. 商誉
    
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
    
    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公
    
    司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长
    
    期股权投资的账面价值中。
    
    在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值
    
    根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
    
    16. 职工薪酬
    
    (1)职工薪酬
    
    主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
    
    费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供
    
    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入
    
    当期损益。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    58
    
    (2)辞退福利
    
    辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,包括本公司决定在职工劳动合
    
    同到期前不论职工愿意与否,解除与职工的劳动关系给予的补偿;本公司在职工劳动合同
    
    到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿;以及本公司实施的内部退休计划。
    
    辞退福利的确认原则:
    
    1)企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。
    
    2)企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    
    辞退福利的计量方法:
    
    1)对于职工没有选择权的辞退计划,根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、
    
    每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
    
    2)对于自愿接受裁减的建议,首先预计将会接受裁减建议的职工数量,再根据预计
    
    的职工数量和每一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
    
    辞退福利的确认标准:
    
    1)对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议,在每期或每阶段计
    
    划符合预计负债确认条件时,将该期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以
    
    确认,计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。
    
    2)对于符合规定的内退计划,按照内退计划规定,将自职工停止提供服务日至正常
    
    退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为预计负债,
    
    计入当期管理费用。
    
    17. 预计负债
    
    (1)预计负债的确认原则:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员
    
    计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件
    
    时,本公司将其确认为负债:
    
    1)该义务是本公司承担的现时义务;唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    59
    
    2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    
    3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (2)预计负债计量方法:预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
    
    行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
    
    时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债
    
    表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估
    
    计数。
    
    18. 收入确认方法
    
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入。与交易相关的经济利益能
    
    够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准
    
    时,确认相关的收入。
    
    (1)销售商品收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施与所
    
    有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入
    
    和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不
    
    同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百
    
    分比法确认相关的劳务收入。
    
    19. 租赁
    
    本公司租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成
    
    本或当期损益。
    
    20. 政府补助
    
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时,予以确认。政府补助为货唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    60
    
    币性资产的,按照实际收到的金额计量;对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收
    
    的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,
    
    按照名义金额(1 元)计量。
    
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
    
    期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为
    
    递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用
    
    或损失的,直接计入当期损益。
    
    21. 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    
    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
    
    损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得
    
    税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
    
    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可
    
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的
    
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    22. 所得税的会计核算
    
    本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延
    
    所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权
    
    益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所
    
    得税费用或收益计入当期损益。
    
    当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳
    
    给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递
    
    延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    
    23. 企业合并
    
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
    
    公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被
    
    合并方或被购买方控制权的日期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    61
    
    (1)同一控制下的企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日
    
    在被合并方的账面价值计量,合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的
    
    差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    (2)非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
    
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并
    
    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    
    24. 金融工具的公允价值确定
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的先行出价确定其公允价值。不存在活跃市
    
    场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
    
    各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价
    
    值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能多使用市场参数,不使
    
    用与本公司特定相关的参数。
    
    25. 合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并范围的确定原则:本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范
    
    围。
    
    (2)合并财务报表所采用的会计方法:本公司合并财务报表是按照《企业会计准则
    
    第33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交
    
    易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益
    
    在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    
    六、税项
    
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    
    1. 企业所得税
    
    本公司及本公司控股子公司除内蒙古冀东水泥有限责任公司和内蒙古亿利冀东水泥
    
    有限责任公司外,均执行25%的企业所得税税率。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    62
    
    根据财税字(1994)001 号《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通
    
    知》的规定及国税发(2005)129 号《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法(试行)
    
    >的通知》的相关规定,本公司之控股子公司内蒙古冀东水泥有限责任公司,可在三年内
    
    免征企业所得税,免税期间自2006 年1 月1 日至2008 年12 月31 日。
    
    本公司之控股子公司内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司根据《内蒙古自治区国家税务
    
    局关于内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》的
    
    规定,2008 年减按15%的税率征收企业所得税。
    
    2. 增值税
    
    本公司商品销售收入适用增值税。其中:内销商品销项税率为17%。
    
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为13%、17%。
    
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    
    3. 营业税
    
    本公司运输收入、安装收入适用营业税,税率均为收入的3%。
    
    4. 城建税及教育费附加
    
    本公司城建税和教育费附加、地方教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据,
    
    适用税率分别为7%、3%和1%。
    
    5. 房产税
    
    本公司以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。
    
    6. 资源税
    
    本公司石灰石开采需要缴纳资源税,适用定额税率为每吨2 元。
    
    七、企业合并及合并财务报表
    
    (一)重要子公司唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    63
    
    公司名称 注册地
    
    注册
    
    资本
    
    投资
    
    金额
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例
    
    经营范围
    
    是否
    
    合并
    
    备
    
    注
    
    冀东水泥吉林有
    
    限责任公司
    
    吉林市昌
    
    邑区 130,000 133,368 100.00% 100.00%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *1
    
    三河冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    三河市李
    
    旗庄镇 80,000 81,224 100.00% 100.00%
    
    水泥及熟料的生产与
    
    销售,相关产业投资
    
    是 *2
    
    沈阳冀东水泥有
    
    限公司
    
    沈阳市苏
    
    家屯区 70,000 55,916 80.00% 80.00%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *3
    
    唐山盾石干粉建
    
    材有限责任公司
    
    唐山市高
    
    新技术开
    
    发区 59,800 59,721 100.00% 100.00%
    
    干粉建材产品的生
    
    产、销售及服务
    
    是 *4
    
    冀东水泥磐石有
    
    限责任公司
    
    磐石市牛
    
    心镇 356,400 351,032 100.00% 100.00%
    
    水泥、熟料、水泥制
    
    品的生产销售
    
    是 *5
    
    冀东水泥扶余有
    
    限责任公司
    
    扶余县蔡
    
    家沟 65,000 65,043 100.00% 100.00% 水泥生产、销售、运输
    
    是 *6
    
    天津冀东水泥有
    
    限公司
    
    天津市宁
    
    河县 55,000 47,500 86.36% 86.36%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *7
    
    唐山冀东水泥三
    
    友有限公司 唐山市 100,000 75,000 75.00% 75.00%
    
    水泥熟料、水泥及水
    
    泥制品的生产、销售
    
    是 *8
    
    唐山冀东水泥外加剂
    
    有限责任公司 唐山市 15,000 15,345 100.00% 100.00%
    
    混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇
    
    助料、其他外加剂的研制、生产、
    
    销售
    
    是
    
    冀东水泥滦县有
    
    限责任公司
    
    唐山市滦
    
    县 284,000 184,600 65.00% 65.00%
    
    水泥、水泥制品生产和销
    
    售,汽车运输服务
    
    是 *9
    
    内蒙古冀东水泥
    
    有限责任公司
    
    呼和浩特
    
    市武川县348,504 369,879 85.53% 85.53%
    
    水泥、水泥熟料的生
    
    产和销售
    
    是 *10
    
    辽阳冀东水泥有
    
    限公司 辽阳市 125,000 146,125 100.00% 100.00%
    
    水泥、熟料的生产和
    
    销售
    
    是 *11
    
    河北省冀东水泥
    
    集团汽车运输有
    
    限公司
    
    唐山市丰
    
    润区 30,000 44,150 100.00% 100.00%
    
    汽车修理;汽车配件批发、
    
    零售;普通货运;水泥、
    
    熟料装卸;
    
    是
    
    唐山冀东水泥职工教
    
    育培训有限公司
    
    唐山市丰
    
    润区 300 270 90.00% 90.00%
    
    冀东水泥集团系统内
    
    培训及技术服务
    
    是
    
    内蒙古亿利冀东水泥
    
    有限责任公司
    
    达拉特旗
    
    树林召镇130,000 76,700 59.00% 59.00%
    
    水泥、熟料及相关建
    
    材产品的制造、销售
    
    是 *12
    
    冀东水泥滦县砂岩矿
    
    有限责任公司
    
    滦县东安
    
    各庄镇 5,000 5,000 100.00% 100.00%
    
    水泥用砂岩、玻璃用
    
    硅砂开采销售
    
    是
    
    吉林市冀东建筑
    
    建材设计研究有
    
    限责任公司
    
    吉林市昌
    
    邑区 2,000 2,000 100.00% 100.00%
    
    建筑、建材工程设计,建
    
    筑材料技术咨询、检测、
    
    转让、开发
    
    是
    
    冀东水泥永吉有
    
    限责任公司
    
    吉林市永
    
    吉县 5,000 5,000 100.00% 100.00%
    
    水泥、熟料及相关建
    
    材产品的制造、销售
    
    是
    
    唐山市盾石信息
    
    技术有限公司
    
    唐山市丰
    
    润区 5,000 5,000 100.00% 100.00%
    
    软件、总包信息化工程项
    
    目、管理咨询计算机及相
    
    关配件、耗材
    
    是唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    64
    
    公司名称 注册地
    
    注册
    
    资本
    
    投资
    
    金额
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例
    
    经营范围
    
    是否
    
    合并
    
    备
    
    注
    
    冀东水泥辽阳弓
    
    长岭有限责任公
    
    司
    
    辽阳市弓
    
    长岭区 5,000 5,000 100.00% 100.00%
    
    水泥、熟料及相关建
    
    材产品的制造、销售
    
    是
    
    吉林盾石混凝土
    
    有限公司
    
    吉林市昌
    
    邑区 1,000 600 60.00% 60.00%
    
    混凝土及水泥制品的
    
    生产、销售
    
    是
    
    唐山冀东职业技
    
    能培训学校
    
    唐山市丰
    
    润区 300 300 100.00% 100.00%
    
    维修电工、机修钳工、
    
    焊工、水泥窑巡检工
    
    等培训
    
    是
    
    冀东水泥丰润有
    
    限责任公司
    
    唐山市丰
    
    润区 150,000 150,000 100.00% 100.00%
    
    水泥、熟料及相关建
    
    材产品的制造、销售
    
    是 *13
    
    冀东海天水泥闻
    
    喜有限责任公司
    
    闻喜县侯
    
    村乡 453,150 271,890 60.00% 60.00%
    
    水泥熟料及相关建材
    
    的制造和销售
    
    是 *14
    
    临澧冀东水泥有
    
    限公司
    
    临澧县新
    
    安镇 245,000 245,000 100.00% 100.00%
    
    水泥熟料生产和销
    
    售;普通货运
    
    是 *15
    
    唐山盾石混凝土
    
    有限公司
    
    唐山市丰
    
    润区 35,000 35,000 100.00% 100.00%
    
    混凝土及砂浆的生产
    
    销售及运输
    
    是 *16
    
    大同冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    大同市南
    
    郊区 265,000 265,000 100.00% 100.00%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *17
    
    冀东水泥璧山有
    
    限责任公司
    
    璧山县河
    
    边镇 5,000 5,000 100.00% 100.00% 水泥熟料制造、销售
    
    是 *18
    
    冀东水泥重庆合
    
    川有限责任公司
    
    重庆市合
    
    川区 50,000 50,000 100.00% 100.00%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *19
    
    冀东水泥阿巴嘎
    
    旗有限责任公司 阿巴嘎旗5,000 3,500 70.00% 70.00%
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    是 *20
    
    唐县冀东水泥有
    
    限责任公司 唐县白合镇 170,000 170,000 100.00% 100.00%
    
    水泥熟料生产和销
    
    售;普通货运
    
    是 *21
    
    冀东水泥葫芦岛
    
    有限责任公司 葫芦岛 250,000 50,000 100.00% 100.00%
    
    硅酸盐水泥、熟料生
    
    产及销售
    
    是 *22
    
    *1 冀东水泥吉林有限责任公司(以下简称“吉林公司”)设立于2000 年7 月。截至
    
    2008 年12 月31 日,吉林公司注册资本为130,000 千元,本公司累计出资130,000 千元,
    
    占注册资本的100%。吉林公司位于吉林市昌邑区,生产经营正常。
    
    *2 三河冀东水泥有限责任公司(以下简称“三河公司”)设立于2001 年6 月。截至
    
    2008 年12 月31 日,三河公司注册资本为80,000 千元,本公司累计出资80,000 千元,
    
    占注册资本的100%。三河公司位于三河市李旗庄镇,生产经营正常。
    
    *3 沈阳冀东水泥有限公司(以下简称“沈阳公司”)设立于2001 年7 月。截至2008
    
    年12 月31 日,沈阳公司注册资本为70,000 千元,本公司累计出资56,000 千元,占注册
    
    资本的80%;段存忠累计出资14,000 千元,占注册资本的20%。沈阳公司位于沈阳市苏家
    
    屯区林盛堡镇沙河站村,生产经营正常。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    65
    
    *4 唐山盾石干粉建材有限责任公司(以下简称“干粉公司”)设立于2000 年11 月。
    
    截至2008 年12 月31 日,干粉公司注册资本为59,800 千元,本公司累计出资59,800 千
    
    元,占注册资本的100%。干粉公司位于唐山市高新技术开发区,生产经营正常。
    
    *5 冀东水泥磐石有限责任公司(以下简称“磐石公司”)设立于2002 年1 月。2008
    
    年,本公司以现金对磐石公司增资77,400 千元。截至2008 年12 月31 日,磐石公司注册
    
    资本为356,400 千元,本公司累计出资350,400 千元, 占注册资本的98.32%;吉林公司
    
    累计出资6,000 千元,占注册资本的1.68%。磐石公司位于吉林省磐石市牛心镇,生产经
    
    营正常。
    
    *6 冀东水泥扶余有限责任公司(以下简称“扶余公司”)设立于2003 年2 月。截至
    
    2008 年12 月31 日,扶余公司注册资本为65,000 千元,本公司累计出资65,000 千元,
    
    占注册资本的100%。扶余公司位于扶余县蔡家沟镇,生产经营正常。
    
    *7 天津冀东水泥有限公司(以下简称“天津公司”)设立于2003 年3 月。截至2008
    
    年12 月31 日,天津公司注册资本为55,000 千元,本公司累计出资47,500 千元,占注册
    
    资本的86.36%;中国第二十二冶金建设公司累计出资7,500 千元,占注册资本的13.64%。
    
    天津公司位于天津市宁河县,生产经营正常。
    
    *8 唐山冀东水泥三友有限公司(以下简称“三友公司”)为本公司于2003 年3 月,
    
    以现金购买冀东集团持有的三友公司80%股权后取得的控股子公司。截至2008 年12 月31
    
    日,三友公司注册资本为100,000 千元,本公司累计出资75,000 千元,占注册资本的75%;
    
    唐山三友碱业(集团)有限公司累计出资25,000 千元,占注册资本的25%。三友公司位
    
    于唐山市,生产经营正常。
    
    *9 冀东水泥滦县有限责任公司(以下简称“滦县公司”)设立于2002 年9 月。2008
    
    年滦县公司按三方股东原持股比例以未分配利润转增资本94,000 千元,其中本公司增资
    
    61,100 千元。截至2008 年12 月31 日,滦县公司注册资本为284,000 千元,本公司累计
    
    出资184,600 千元,占注册资本的65%;唐山市宏文实业集团有限公司累计出资71,000
    
    千元,占注册资本的25%;中国第二十二冶金建设公司累计出资28,400 千元,占注册资
    
    本的10%。滦县公司位于河北省滦县,生产经营正常。
    
    *10 内蒙古冀东水泥有限责任公司(以下简称“内蒙古公司”)设立于2004 年4 月。
    
    2008 年本公司对内蒙古公司以现金增资200,000 千元。截至2008 年12 月31 日,内蒙古
    
    公司注册资本为348,504 千元,本公司累计出资298,075 千元,占注册资本的85.53%;
    
    冀东集团工会累计出资50,429 千元,占注册资本的14.47%。内蒙古公司位于内蒙古自治唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    66
    
    区武川县,生产经营正常。
    
    *11 辽阳冀东水泥有限公司(以下简称“辽阳公司”)设立于2004 年4 月。截至2008
    
    年12 月31 日,辽阳公司注册资本为125,000 千元,本公司累计出资125,000 千元,占注
    
    册资本的100%。辽阳公司位于辽宁省辽阳市,生产经营正常。
    
    *12 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司(以下简称“亿利公司”)设立于2006 年4 月。
    
    截至2008 年12 月31 日,亿利公司注册资本为130,000 千元,本公司累计出资76,700 千
    
    元,占注册资本的59%;鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司累计出资53,300 千元,
    
    占注册资本的41%。亿利公司位于达拉特旗树林召镇,生产经营正常。
    
    *13 冀东水泥丰润有限责任公司(以下简称“丰润有限公司”)设立于2007 年11 月,
    
    2008 年本公司以现金增资100,000 千元。截至2008 年12 月31 日,丰润有限公司注册资
    
    本为150,000 千元,本公司累计出资150,000 千元,占注册资本的100%。丰润有限公司
    
    位于唐山市丰润区,生产经营正常。
    
    *14 冀东海天水泥闻喜有限责任公司(以下简称“闻喜公司”)设立于2008 年1 月,
    
    拟建设一条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。闻喜公司注册资
    
    本为453,150 千元,投资协议约定本公司出资271,890 千元,占注册资本的60%;闻喜县
    
    海天商贸有限责任公司出资181,260 千元 ,占注册资本的40%。截至2008 年12 月31 日,
    
    闻喜公司实收资本310,780 千元,其中本公司出资271,890 千元, 闻喜县海天商贸有限责
    
    任公司出资38,890 千元。闻喜公司位于山西省闻喜县,尚处于基建期。
    
    *15 临灃冀东水泥有限公司(以下简称“临灃公司”)设立于2008 年1 月,拟建设两
    
    条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。截至2008 年12 月31 日,
    
    临灃公司注册资本为245,000 千元,本公司累计出资245,000 千元,占注册资本的100%。
    
    临灃公司位于湖南省临灃县,尚处于基建期。
    
    *16 唐山盾石混凝土有限公司(以下简称“唐山混凝土公司”)设立于2008 年2 月,
    
    拟建设年产100 万立方米的商品混凝土搅拌站。截至2008 年12 月31 日,唐山混凝土公
    
    司注册资本为35,000 千元,本公司累计出资35,000 千元,占注册资本的100%。唐山混
    
    凝土公司位于河北省唐山市,尚处于基建期。
    
    *17 大同冀东水泥有限责任公司(以下简称“大同公司”)设立于2008 年5 月,拟建
    
    设两条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。截至2008 年12 月31
    
    日,大同公司注册资本为265,000 千元,本公司累计出资265,000 千元,占注册资本的
    
    100%。大同公司位于山西省大同市,尚处于基建期。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    67
    
    *18 冀东水泥璧山有限责任公司(以下简称“璧山公司”)设立于2008 年10 月,拟
    
    建设两条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。截至2008 年12 月
    
    31 日,璧山公司注册资本为5,000 千元,本公司累计出资5,000 千元,占注册资本的100%。
    
    璧山公司位于重庆市璧山县,尚处于筹建期。
    
    *19 冀东水泥重庆合川有限责任公司(以下简称“合川公司”)设立于2008 年12 月,
    
    拟建设两条日产4600 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。截至2008 年12
    
    月31 日,合川公司注册资本为50,000 千元,本公司累计出资50,000 千元,占注册资本
    
    的100%,合川公司位于重庆市合川区,尚处于筹建期。
    
    *20 冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司(以下简称“阿巴嘎旗公司”)设立于2008 年6
    
    月,拟建设两条日产2500 吨熟料水泥生产线。截至2008 年12 月31 日,阿巴嘎旗公司注
    
    册资本为5,000 千元,本公司累计出资3,500 千元,占注册资本的70%;冀东水泥集团工
    
    会累计出资1,500 千元,占注册资本的30%。阿巴嘎旗公司位于内蒙古阿巴嘎旗,尚处于
    
    基建期。
    
    *21 唐县冀东水泥有限责任公司(以下简称“唐县公司”)设立于2008 年6 月,拟建
    
    设一条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。截至2008 年12 月31
    
    日,唐县公司注册资本为170,000 千元,本公司累计出资170,000 千元,占注册资本的
    
    100%。唐县公司位于河北省唐县,尚处于基建期。
    
    *22 冀东水泥葫芦岛有限责任公司(以下简称“葫芦岛公司”)设立于2008 年7 月,
    
    拟建设一条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线。葫芦岛公司注册
    
    资本为250,000 千元,由本公司独家出资。截至2008 年12 月31 日,本公司累计出资50,000
    
    千元。葫芦岛公司位于辽宁省葫芦岛市,尚处于筹建期。
    
    (二)本期合并财务报表合并范围的变动
    
    本公司将新设立的子公司闻喜公司、临澧公司、唐山混凝土公司、大同公司、璧山公
    
    司、合川公司、阿巴嘎旗公司、唐县公司、葫芦岛公司纳入本期合并范围;本公司之合营
    
    公司冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司、冀东海德堡(扶风)水泥有限公司、鞍山冀东水
    
    泥有限责任公司不纳入本期合并范围:
    
    1. 报告期新纳入合并范围的子公司情况
    
    公司名称 新纳入合并持股比例 资产总额负债总额净资产 净利润唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    68
    
    范围的原因
    
    冀东海天水泥闻
    
    喜有限责任公司
    
    新设公司 60.00% 483,004 172,224 310,780 -
    
    临澧冀东水泥有
    
    限公司
    
    新设公司 100.00% 432,222 187,933 244,289 -711
    
    唐山盾石混凝土
    
    有限公司
    
    新设公司 100.00% 65,956 32,078 33,878 -1,122
    
    大同冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    新设公司 100.00% 345,358 81,097 264,261 -739
    
    冀东水泥璧山有
    
    限责任公司
    
    新设公司 100.00% 3,326 61 3,265 -1,735
    
    冀东水泥重庆合
    
    川有限责任公司
    
    新设公司 100.00% 49,861 - 49,861 -139
    
    冀东水泥阿巴嘎
    
    旗有限责任公司
    
    新设公司 70.00% 93,264 88,264 5,000 -
    
    唐县冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    新设公司 100.00% 179,115 9,871 169,244 -756
    
    冀东水泥葫芦岛
    
    有限责任公司
    
    新设公司 100.00% 49,335 13 49,323 -677
    
    2. 报告期内不再纳入合并范围的子公司情况
    
    公司名称
    
    不纳入合并
    
    范围的原因
    
    持股比例 资产总额负债总额净资产 净利润
    
    鞍山冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    合营单位 50.00% 617,605 361,432 256,172 1,649
    
    冀东海德堡(泾阳)
    
    水泥有限公司
    
    合营单位 50.00% 1,498,648 860,999 637,649 197,182
    
    冀东海德堡(扶风)
    
    水泥有限公司
    
    合营单位 48.11% 1,407,730 836,025 571,705 74,723
    
    (三)企业合并取得的子公司
    
    无。
    
    八、合并财务报表主要项目注释
    
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2008 年1 月1 日,“年
    
    末”系指2008 年12 月31 日,“本年”系指2008 年1 月1 日至12 月31 日,“上年” 系唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附

    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    69
    
    指2007 年1 月1 日至12 月31 日,货币单位为人民币千元。
    
    1. 货币资金
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    
    库存现金 606 - 606 2,429 - 2,429
    
    银行存款 1,933,239 - 1,933,239 777,869 - 777,869
    
    其中:美元 4 6.8346 25 94 7.3046 688
    
    其他货币资金 127,743 - 127,743 80,579 - 80,579
    
    合计 2,061,588 - 2,061,588 860,877 - 860,877
    
    年末其他货币资金中55,585 千元为银行承兑汇票保证金。
    
    2. 应收票据
    
    票据种类 年末金额 年初金额
    
    银行承兑汇票 175,843 359,898
    
    商业承兑汇票 5,699 -
    
    合计 181,542 359,898
    
    3. 应收账款
    
    (1)应收账款账龄
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
    
    1 年以内 97,598 45.88% 4,419 33,958 20.20% 1,149
    
    1-2 年 9,772 4.59% 977 18,365 10.92% 4,780
    
    2-3 年 5,890 2.77% 1,873 17,841 10.61% 5,036
    
    3 年以上 99,460 46.76% 77,587 97,962 58.27% 63,702
    
    合计 212,720 100.00% 84,856 168,126 100.00% 74,667
    
    (2)坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    70
    
    (3)应收账款风险分类
    
    年末金额 年初金额
    
    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重大
    
    的应收账款 100,774 47.37% 43,684 51.48% 84,749 50.41% 32,943 44.12%
    
    单项金额不重
    
    大但按信用风
    
    险特征组合后
    
    该组合的风险
    
    较大的应收账
    
    款 85,849 40.36% 39,867 46.98% 66,336 39.46% 40,872 54.74%
    
    其他单项金额
    
    不重大的应收
    
    账款 26,097 12.27% 1,305 1.54% 17,041 10.13% 852 1.14%
    
    合计 212,720 100.00% 84,856 100.00% 168,126 100.00% 74,667 100.00%
    
    (4)应收账款风险分类政策参见附注五、7。
    
    (5)年末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    
    (6)年末应收账款余额中前五名单位合计51,784千元,占应收账款总额的24.34%(其
    
    中1 年以内的应收账款为6,858千元;1-2 年的应收账款为16,605千元;3-4 年的应收账款
    
    为7,204千元;5 年以上的应收账款为21,117千元)。
    
    4. 预付款项
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    金额 比例 金额 比例
    
    1 年以内 1,095,227 91.63% 601,850 97.10%
    
    1-2 年 97,029 8.12% 13,772 2.22%
    
    2-3 年 3,063 0.25% 4,175 0.68%
    
    合计 1,195,319 100.00% 619,797 100.00%
    
    (1)账龄超过1 年的预付款项主要为预付的设备款。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    71
    
    (2)年末预付款项比年初增长92.86%,主要原因为本公司本年新增基建工程较多,
    
    马头山、马蹄山、刺山三条日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线、磐
    
    石公司日产4000 吨熟料生产线、湖南临澧日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的
    
    水泥生产线、山西闻喜日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的水泥生产线等在建
    
    项目陆续开工,预付设备款增加。
    
    (3)年末预付款项余额中前五名单位合计547,447千元,占预付款项总额的45.80%。
    
    (4)年末预付款项中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    
    5. 其他应收款
    
    (1)其他应收款账龄
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
    
    1 年以内 117,917 70.11% 309 5,662 5.77% 2,828
    
    1-2 年 5,158 3.07% 65 52,045 53.08% 3,076
    
    2-3 年 13,980 8.31% 2,511 4,123 4.21% 435
    
    3 年以上 31,143 18.51% 12,616 36,214 36.94% 9,340
    
    合计 168,198 100.00% 15,501 98,044 100.00% 15,679
    
    (2)坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、 7。
    
    (3)年末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    
    (4)年末其他应收款余额中前五名单位合计76,908 千元,占其他应收款总额的
    
    45.72%(其中:1 年以内的其他应收款66,908 千元,2 至3 年的其他应收款10,000 千元)。
    
    6. 存货及跌价准备
    
    (1)存货的类别
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    原材料 579,677 315,405唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    72
    
    包装物 4,763 5,233
    
    库存商品 128,351 84,038
    
    低值易耗品 7,363 19,738
    
    在产品 112,195 50,266
    
    合计 832,349 474,680
    
    年末存货比年初增长75.35%,主要为本公司生产经营规模扩大,以及原燃材料价格
    
    大幅度上涨所致。
    
    (2)存货的跌价准备
    
    本年减少
    
    项目 年初金额 本年增加
    
    转回 其他转出
    
    年末金额
    
    原材料 740 20,000 - - 20,740
    
    合计 740 20,000 - - 20,740
    
    年末存货的跌价准备余额主要为本公司暂时闲置的备品备件提取减值。
    
    7. 长期股权投资
    
    (1)长期股权投资
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    按成本法核算长期股权投资 10,500 10,500
    
    按权益法核算长期股权投资 837,353 569,077
    
    长期股权投资合计 847,853 579,577
    
    减:长期股权投资减值准备 10,000 10,000
    
    长期股权投资净值 837,853 569,577
    
    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    73
    
    持股 初始 年初 本年增加 本年 年末 本年
    
    被投资单位名称 比例 金额 金额 投资成本损益调整其他 减少 金额 现金
    
    表决权
    
    比例
    
    红利
    
    成本法核算
    
    唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 16.67% 500 500 - - - - 500 -
    
    河北证券有限责任公司 1.85% 1.85% 10,000 10,000 - - - - 10,000 -
    
    小计 10,500 10,500 - - - - 10,500 -
    
    权益法核算
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 50.00% 100,000 127,026 - 667 - - 127,693 -
    
    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 50.00% 50.00% 230,230 132,792 87,584
    
    98,090 178 - 318,644 -
    
    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 48.11% 48.11% 235,767 192,273 90,874
    
    34,608 - 46,990 270,765 46,990
    
    唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 40.00% 64,000 101,721 - 3,227 - - 104,948 -
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 32.00% 32.00% 10,240 10,240 - 4 - - 10,244 -
    
    冀东水泥扶风运输有限责任公司 23.75% 23.75% 5,059 5,025 - 34 - - 5,059 -
    
    小计 645,296 569,077 315,266 46,990 837,353 46,990
    
    合计 655,796 579,577 315,266 46,990 847,853 46,990唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    74
    
    (3)对合营企业、联营企业的投资
    
    被投资单位
    
    名称
    
    注册地
    
    业务
    
    性质
    
    期末净资
    
    产总额
    
    本期营业
    
    收入总额
    
    本期净利
    
    润
    
    合营企业
    
    鞍山冀东水泥有
    
    限责任公司
    
    鞍山市
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售 256,172 433,903 1,649
    
    冀东海德堡(泾
    
    阳)水泥有限公
    
    司
    
    咸阳市泾
    
    阳县
    
    水泥及水泥制品制
    
    造、销售
    
    637,649 585,667 197,182
    
    冀东海德堡(扶
    
    风)水泥有限公
    
    司
    
    宝鸡市扶
    
    风县
    
    水泥及熟料的生产
    
    与销售,相关产业
    
    投资 571,705 517,290 74,723
    
    小计 1,465,526 1,536,860 273,554
    
    联营企业
    
    唐山海螺型材有
    
    限责任公司
    
    唐山市高
    
    新技术开
    
    发区
    
    建筑型材的制造与
    
    销售
    
    262,687 939,301 9,241
    
    小计 262,687 939,301 9,241
    
    合计 1,728,213 2,476,161 282,795
    
    (4)长期股权投资减值准备
    
    本年减少
    
    被投资单位名称 年初金额本年增加
    
    转回 其他转出
    
    年末金额
    
    河北证券有限责任公司 10,000 - - - 10,000
    
    合计 10,000 - - - 10,000
    
    8. 固定资产
    
    (1)固定资产明细表
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    原价 6,040,409 751,663 148,578 6,643,494
    
    房屋建筑物 2,330,656 231,110 23,834 2,537,932唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    75
    
    机器设备 3,082,951 385,394 102,049 3,366,296
    
    运输设备 251,156 95,987 19,389 327,754
    
    办公设备 19,694 27,714 573 46,835
    
    已提足折旧固定资产 355,952 11,458 2,733 364,677
    
    累计折旧 1,982,731 391,557 87,255 2,287,033
    
    房屋建筑物 475,693 85,139 4,265 556,567
    
    机器设备 1,053,465 259,578 66,388 1,246,655
    
    运输设备 88,323 24,878 13,316 99,885
    
    办公设备 14,754 5,703 554 19,903
    
    已提足折旧固定资产 350,496 16,259 2,732 364,023
    
    账面价值 4,057,678 838,918 540,135 4,356,461
    
    房屋建筑物 1,854,963 235,375 108,973 1,981,365
    
    机器设备 2,029,486 451,782 361,627 2,119,641
    
    运输设备 162,833 109,303 44,267 227,869
    
    办公设备及其他 4,940 28,268 6,276 26,932
    
    已提足折旧固定资产 5,456 14,190 18,992 654
    
    本年增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为522,135 千元。
    
    (2)年末固定资产中,三友公司以其机械设备(评估价值88,681 千元)为抵押,向
    
    中国建设银行唐山古冶支行借款46,500 千元;滦县公司以机械设备(评估价值85,080 千
    
    元)为抵押,向中国建设银行唐山市丰润支行借款20,000 千元。
    
    (3)暂时闲置固定资产
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    房屋建筑物 28,434 47,909
    
    合计 28,434 47,909
    
    本公司暂时闲置固定资产主要为抵债房屋,本年未发生减值。
    
    年末暂时闲置固定资产净值28,434 千元(原值30,560 千元,累计折旧2,126 千元),
    
    其中包含账面价值12,261 千元(原值13,611 千元,累计折旧1,350 千元)产权未齐备抵
    
    债房产。由于预计于2009 年对上述房屋进行处置,因此暂未办理产权转让手续。
    
    9. 在建工程唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    76
    
    工程名称
    
    工程
    
    预算
    
    年初
    
    金额
    
    本年
    
    增加
    
    本年
    
    转固
    
    其他
    
    减少
    
    年末
    
    金额
    
    资金
    
    来源
    
    工程投入占
    
    预算比例
    
    本公司马头山日产4500 吨新
    
    型干法熟料水泥生产线 501,887 70,526 336,152 - - 406,678 自筹资金、借款81.03%
    
    本公司马蹄山日产4500 吨新
    
    型干法熟料水泥生产线 501,887 57,495 320,998 - - 378,493 自筹资金、借款75.41%
    
    本公司刺山日产4500 吨新
    
    型干法熟料水泥生产线 501,887 87,155 361,097 - - 448,252 自筹资金、借款89.31%
    
    磐石公司日产4000 吨熟料
    
    生产线 216,949 75,860 140,419 - - 216,279 自筹资金、借款99.69%
    
    山西闻喜日产4500 吨新
    
    型干法熟料带纯低温余
    
    热发电的水泥生产线 799,360 - 197,025 - - 197,025 自筹资金 24.65%
    
    湖南临澧日产4500 吨新
    
    型干法熟料带纯低温余
    
    热发电的水泥生产线 792,300 - 177,545 - - 177,545 自筹资金、借款22.41%
    
    内蒙古公司日产5000 吨熟料生产
    
    线及200万吨水泥粉磨站 923,870 - 99,597 - - 99,597 自筹资金、借款10.78%
    
    三友公司巍山日产4500 吨新
    
    型干法熟料水泥生产线 482,573 13,469 38,001 - - 51,470 自筹资金、借款10.67%
    
    阿巴嘎旗日产2500 吨水泥
    
    熟料生产线 597,000 - 44,874 - - 44,874 自筹资金 7.52%
    
    滦县日产4000 吨新型干法熟
    
    料带纯低温余热发电的
    
    水泥生产线 620,000 522 6,938 - - 7,460 自筹资金、借款1.20%
    
    山西大同日产4500 吨新
    
    型干法熟料带纯低温余 749,000 - 6,996 - - 6,996 自筹资金 0.93%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    77
    
    工程名称
    
    工程
    
    预算
    
    年初
    
    金额
    
    本年
    
    增加
    
    本年
    
    转固
    
    其他
    
    减少
    
    年末
    
    金额
    
    资金
    
    来源
    
    工程投入占
    
    预算比例
    
    热发电的水泥生产线
    
    内蒙亿利公司日产2500 吨
    
    熟料干法水泥生产线 300,625 230,691 110,805
    
    337,845 - 3,651 自筹资金、借款113.60%
    
    保定唐县日产4500 吨新型干
    
    法熟料带纯低温余热发
    
    电的水泥生产线 790,000 - 2,630 - - 2,630 自筹资金 0.33%
    
    本公司余热发电项目 194,440 6,393 159,570 165,963 自筹资金、借款85.35%
    
    磐石公司余热发电项目 99,834 - 84,806 - - 84,806 自筹资金 84.95%
    
    本公司1 号2 号锅炉改纯
    
    低温余热项目 50,000 510 47,577 - - 48,087 自筹资金、借款96.17%
    
    丰润有限公司余热发电项目 50,592 - 100 - - 100 自筹资金 0.20%
    
    吉林公司余热发电项目 70,000 314 64,391 64,705 - - 自筹资金 -
    
    三友公司余热发电项目 70,080 31,757 34,742 66,499 - - 自筹资金 -
    
    唐山混凝土年产100 万立
    
    方米的商品混凝土搅拌站 30,540 - 23,669 - - 23,669 自筹资金 77.50%
    
    磐石公司烟筒砬子矿项目 99,400 - 8,314 - - 8,314 自筹资金 8.36%
    
    吉林公司水泥生产系统节
    
    能环保技术改造项目 95,265 - 3,135 - - 3,135 自筹资金 3.29%
    
    其他项目 - 15,324 88,050 53,086 1,298 48,990 自筹资金 -
    
    合计 8,537,489 590,016 2,357,431 522,135 1,298 2,424,014 -
    
    其中:借款费用资本化金额 - 28,094 105,631 12,723 - 121,002 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    78
    
    10. 工程物资
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    专用材料 1,858 134,498 80,981 55,375
    
    专用设备 161,602 768,335 854,817 75,120
    
    合计 163,460 902,833 935,798 130,495
    
    11. 无形资产
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    原价 307,134 112,338 352 419,120
    
    土地使用权 208,900 93,762 352 302,310
    
    商标使用权 11,900 - - 11,900
    
    电力线路使用权9,850 - - 9,850
    
    矿山开采权 75,928 17,880 - 93,808
    
    软件 381 696 - 1,077
    
    非专利技术 175 - - 175
    
    累计摊销 26,802 7,849 6 34,645
    
    土地使用权 12,583 5,313 6 17,890
    
    商标使用权 4,760 - - 4,760
    
    电力线路使用权1,837 393 - 2,230
    
    矿山开采权 7,355 1,978 - 9,333
    
    软件 116 141 - 257
    
    非专利技术 151 24 - 175
    
    账面价值 280,332 112,344 8,201 384,475
    
    土地使用权 196,317 93,768 5,665 284,420
    
    商标使用权 7,140 - - 7,140
    
    电力线路使用权8,013 - 393 7,620
    
    矿山开采权 68,573 17,880 1,978 84,475
    
    软件 265 696 141 820
    
    非专利技术 24 - 24 -
    
    12. 商誉
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    辽阳冀东水泥有限公司 14,300 14,300唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    79
    
    内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288 -
    
    天津冀东水泥有限公司 1,094 1,094
    
    唐山冀东水泥三友有限公司 534 534
    
    冀东水泥扶余有限责任公司 41 41
    
    合计 18,257 15,969
    
    商誉年末较年初增加2,288 千元,主要为本年对内蒙古公司单方增资所致。
    
    13. 长期待摊费用
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    土地租赁费 5,989 6,189
    
    其他 120 3,296
    
    合计 6,109 9,485
    
    14. 递延所得税资产
    
    (1)已确认递延所得税资产
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    递延所得税资产 48,493 33,333
    
    合计 48,493 33,333
    
    (2)暂时性差异
    
    可抵扣暂时性差异项目 年末金额 年初金额
    
    坏账准备 100,279 89,937
    
    存货跌价准备 20,740 740
    
    长期股权投资减值准备 10,000 10,000
    
    辞退福利确认预计负债 14,943 14,618
    
    合并抵消资产价值 23,668 18,038
    
    递延收益 19,281 -
    
    其他 5,060 -
    
    合计 193,971 133,333
    
    税率 25% 25%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    80
    
    递延所得税资产 48,493 33,333
    
    15. 资产减值准备明细表
    
    本年减少
    
    项目 年初金额本年计提
    
    转回
    
    其他
    
    转出
    
    年末金额
    
    坏账减值准备 90,346 7,734 -2,861 584 100,357
    
    存货减值准备 740 20,000 - - 20,740
    
    长期股权投资减值准备 10,000 - - - 10,000
    
    合计 101,086 27,734 -2,861 584 131,097
    
    16. 短期借款
    
    (1)按币种列示
    
    币种 年末金额 年初金额
    
    人民币 1,854,500 1,958,587
    
    合计 1,854,500 1,958,587
    
    (2)按借款条件列示
    
    借款类别 年末金额 年初金额
    
    信用借款 670,000 610,000
    
    抵押借款 46,500 90,500
    
    保证借款 1,138,000 1,258,087
    
    合计 1,854,500 1,958,587
    
    抵押借款中三友公司以其固定资产为抵押取得的银行借款46,500 千元,抵押物情况
    
    详见本附注八、8。
    
    保证借款中,冀东集团为本公司提供担保350,000 千元,本公司为控股子公司提供担
    
    保735,760 千元,三河市中小企业担保中心为三河公司提供担保9,000 千元,唐山市宏文
    
    实业集团有限公司为滦县公司提供担保37,500 千元,亿利资源集团有限公司为亿利公司
    
    提供担保5,740 千元。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    81
    
    17. 应付票据
    
    票据种类 年末金额 年初金额
    
    银行承兑汇票 102,070 98,208
    
    合 计 102,070 98,208
    
    18. 应付账款
    
    (1)应付账款
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    合计 828,956 448,079
    
    其中:1 年以上 66,340 71,980
    
    年末应付账款比年初增长85.00%,主要为在建项目陆续开工,应付设备款、工程款
    
    增加。
    
    (2)年末应付账款中不含应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    
    19. 预收款项
    
    (1)预收款项
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    合计 166,795 231,058
    
    其中:1 年以上 5,109 15,183
    
    (2)年末预收款项中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    
    20. 应付职工薪酬
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    工资(含奖金、津贴和补贴) 2,574 209,994 209,079 3,489
    
    职工福利费 - 22,201 22,201 -
    
    社会保险费 543 60,941 59,494 1,990
    
    其中:医疗保险费 327 11,633 10,782 1,178唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    82
    
    基本养老保险费 90 39,090 38,746 434
    
    年金缴费 - 719 719 -
    
    失业保险费 80 3,628 3,430 278
    
    工伤保险费 46 1,674 1,628 92
    
    生育保险费 4,197 4,189 8
    
    住房公积金 1,795 18,879 18,971 1,703
    
    工会经费和职工教育经费 2,932 5,911 5,970 2,873
    
    非货币性福利 - 697 697 -
    
    因解除劳动关系给予的补偿 - 41 41 -
    
    其他 96 4,725 4,702 119
    
    合计 7,940 323,389 321,155 10,174
    
    21. 应交税费
    
    项目 适用税率 年末金额 年初金额
    
    增值税 17% -38,779 2,066
    
    城市维护建设税 7% 2,580 3,795
    
    企业所得税 25% 33,304 30,641
    
    个人所得税 5%-45% 529 1,359
    
    房产税 1.20% 1,231 108
    
    土地使用税 2-12 元/平方米 108 672
    
    教育费附加 4% 1,729 2,174
    
    营业税 3% 735 2,460
    
    其他 - 7,109 4,864
    
    合计 8,546 48,139
    
    年末增值税余额为负,主要为本公司冬储水泥、熟料,期末购进原燃材料较多,待抵
    
    扣的进项税额增加。
    
    22. 其他应付款
    
    (1)其他应付款
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    合计 137,007 85,757
    
    其中:1 年以上 39,403 21,249唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    83
    
    年末其他应付款比年初增长59.76%,主要为外部单位往来款项增加所致。
    
    (2)年末其他应付款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    
    (3)年末其他应付款余额中前五名单位合计66,000 千元,占其他应付款总额的
    
    48.17%(其中:1 年以内的其他应付款53,682 千元,1 至2 年的其他应付款4,716 千元,
    
    3 年以上的其他应付款7,602 千元)。
    
    23. 一年内到期的非流动负债
    
    (1)一年内到期的非流动负债
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    一年内到期的长期借款 361,000 627,000
    
    合计 361,000 627,000
    
    (2)按借款条件列示
    
    借款类别 年末金额 年初金额
    
    信用借款 167,000 -
    
    保证借款 194,000 627,000
    
    合计 361,000 627,000
    
    一年内到期的保证借款中,冀东集团为本公司提供担保60,000 千元,本公司为控股
    
    子公司提供担保118,500 千元,唐山市宏文实业集团有限公司为滦县公司提供担保12,500
    
    千元,中集车辆(集团)有限公司为河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司(以下简称“汽
    
    运公司”)提供担保3,000 千元。
    
    24. 长期借款
    
    (1)按币种列示
    
    币种 年末金额 年初金额
    
    人民币 2,313,800 1,134,143
    
    合计 2,313,800 1,134,143唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    84
    
    (2)按借款条件列示
    
    借款类别 年末金额 年初金额
    
    信用借款 630,000 167,000
    
    抵押借款 20,000 20,000
    
    保证借款 1,523,800 747,643
    
    质押借款 140,000 199,500
    
    合计 2,313,800 1,134,143
    
    抵押借款中,滦县公司以其固定资产为抵押取得银行借款20,000 千元,抵押物情况
    
    详见本附注八、8。
    
    保证借款中,冀东集团为本公司提供担保850,000 千元,冀东集团为三友公司提供担
    
    保59,062.5 千元,本公司为控股子公司提供担保517,954.5 千元,唐山市宏文实业集团
    
    有限公司为滦县公司提供担保12,500 千元,亿利资源集团有限公司为亿利公司提供担保
    
    64,595.5 千元,唐山三友碱业集团有限公司为三友公司提供担保19,687.5 千元。
    
    本公司以其所持吉林公司100%股权为质押担保取得借款140,000 千元,质押担保期
    
    限为自2008 年1 月15 日起至质权人申请解除质押登记止。
    
    25. 应付债券
    
    债券种类 面值总额发行日期 期限
    
    年初应
    
    付利息
    
    本年应
    
    计利息
    
    本年已
    
    付利息
    
    年末应
    
    付利息
    
    年末金额
    
    企业债券 600,000 2007-8-1 10 年14,522 34,902 32,940 16,484 577,332
    
    合计 600,000 14,522 34,902 32,940 16,484 577,332
    
    本公司于2007 年发行企业长期债券,票面年利率5.49%,在债券存续期内固定不变,
    
    采用单利按年计息;由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤
    
    销连带责任保证担保;债券信用级别为AAA 级,债券发行费用25,297 千元。
    
    26. 预计负债
    
    项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    85
    
    辞退福利 14,817 2,933 2,807 14,943
    
    合计 14,817 2,933 2,807 14,943
    
    27. 其他非流动负债
    
    项目 2008年12月31日 2007年12月31日
    
    递延收益-政府补助
    
    纯低温余热发电项目技术改造拨款4,660 4,660
    
    信息化建设资金 2,600 3,900
    
    项目贷款贴息 3,400 -
    
    余热发电补贴 17,117 2,500
    
    环保治理资金 3,640 3,750
    
    其他 809 -
    
    合计 32,226 14,810
    
    (1)纯低温余热发电项目技术改造拨款
    
    本公司根据发改委〔2007〕环资3254 号《国家发展改革委关于下达2007 年节能技术
    
    改造财政奖励项目实施计划(第四批)的通知》,收到唐山市财政局划拨的纯低温余热发
    
    电项目技术改造资金4,660 千元,截至2008 年12 月31 日,该项目尚未改造完成。
    
    (2)信息化建设资金
    
    本公司根据发改办高技〔2005〕1947 号《国家发展改革委办公厅关于2005 年电子商
    
    务专项项目的复函》,收到唐山市财政局划拨的信息化建设资金6,500 千元,该项目已通
    
    过验收,本期确认政府补助收益1,300 千元。
    
    (3)项目贷款贴息
    
    本公司根据冀财建(2008)123 号文《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下
    
    达2008 年度第一批省主导产业技术改造项目贴息资金的通知》,收到唐山市财政局划拨的
    
    项目贷款贴息3,400 千元,截至2008 年12 月31 日,该项目尚未改造完成。
    
    (4)余热发电补贴
    
    本公司根据冀财建发改办环资(2007)1637 号文《国家发展改革委办公厅关于2007唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    86
    
    年第八批资源节约和环境保护项目的复函》,收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴7,500
    
    千元,截至2008 年12 月31 日,该项目尚未改造完成。
    
    三友公司根据发改投资(2006)1394 号《国家发展改革委关于下达2006 年第四批资
    
    源节约和环境保护项目中央预算内专项资金投资计划的通知》,收到唐山市财政局划拨的
    
    余热发电改造项目补贴资金2,500 千元,该项目已通过验收,本期确认政府补助收益139
    
    千元。
    
    三友公司根据冀财建发改办环资(2007)1637 号文《国家发展改革委办公厅关于2007
    
    年第八批资源节约和环境保护项目的复函》,收到唐山市财政局划拨的余热发电补贴2,500
    
    千元,截至2008 年12 月31 日,该项目尚未改造完成。
    
    吉林公司根据吉林省经济委员会吉经济资源(2008)56 号文《国家发展改革委员会
    
    关于下达2008 年中央预算内投资和国债投资计划的通知》收到吉林市财政局划拨的余热
    
    发电项目款2,100 千元,该项目已通过验收,本期确认政府补助收益44 千元。
    
    磐石公司根据吉林省财政厅吉财建指(2007)914 号《关于下达2007 年中央预算内
    
    基本建设支出预算(第二批资源节约和环境保护)的通知》,收到磐石市财政局余热发电
    
    补贴款2,700 千元,截至2008 年12 月31 日,该项目尚未改造完成。
    
    (5)环保治理资金
    
    滦县公司根据唐财企复(2007)21 号《关于下达2007 年度节能项目专项资金的通知》,
    
    收到滦县财政局划拨的环保治理资金3,750 千元用于环保设施建设,截至2007 年12 月
    
    31 日,该项目已通过验收,本期确认政府补助收益110 千元。
    
    28. 股本
    
    (1)本公司股份均为普通股,每股面值人民币1 元,股本结构如下(单位:千股):唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    87
    
    年初金额 本年变动 年末金额
    
    股东名称/类别
    
    金额 比例 发行新股 其他 小计 金额 比例
    
    有限售条件股份
    
    国家持有股 446,411 46.37% - -48,139 -48,139 398,272 32.84%
    
    国有法人持股 1,611 0.17% 250,000 -608 249,392 251,003 20.70%
    
    其他内资持股 132 0.01% - -28 -28 104 0.01%
    
    其中:境内法人持股 - - - - - - -
    
    境内自然人持股 132 0.01% - -28 -28 104 0.01%
    
    外资持股 - - - - - - -
    
    其中:境外法人持股 - - - - - - -
    
    境外自然人持股 - - - - - - -
    
    有限售条件股份合计 448,154 46.55% 250,000 -48,775 201,225 649,379 53.55%
    
    无限售条件股份
    
    人民币普通股 514,617 53.45% - 48,775 48,775 563,392 46.45%
    
    境内上市外资股 - - - - - - -
    
    境外上市外资股 - - - - - - -
    
    其他 - - - - - - -
    
    无限售条件股份合计 514,617 53.45% - 48,775 48,775 563,392 46.45%
    
    股份总额 962,771 100.00% 250,000 - 250,000 1,212,771 100.00%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    88
    
    本公司2008 年非公开定向发行新股250,000 千股,业经信永中和会计师事务所
    
    XYZH/2007A3086 验资报告审验。
    
    (2)本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下(单位:千股):
    
    股东名称或股份类别 股份性质 2008年12月31日 2007年12月31日
    
    冀东集团 494,549 494,549
    
    其中: 国家持有股 398,272 446,411
    
    无限售条件的流通股 96,277 48,138
    
    境内非国有法人 社会法人股 251,003 1,611
    
    高管股 有限售条件的流通股 104 132
    
    境内上市人民币普通股 无限售条件的流通股 467,115 466,479
    
    合 计 1,212,771 962,771
    
    29. 资本公积
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    股本溢价 573,335 2,682,880 - 3,256,215
    
    其他资本公积 187,693 501 - 188,194
    
    合计 761,028 2,683,381 - 3,444,409
    
    年末资本公积中的股本溢价较年初增加2,682,880 千元,为2008 年本公司非公开发行股票
    
    形成的股本溢价;其他资本公积较年初增加了501 千元,其中,亿利公司依据内财工[2008]1217
    
    号文件收到奖励基金确认资本公积323 千元,因合营公司资本公积增加确认178 千元。
    
    30. 盈余公积
    
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    
    法定盈余公积 278,667 44,135 - 322,802
    
    任意盈余公积 40,622 - - 40,622
    
    专项储备 - 6,165 - 6,165
    
    合计 319,289 50,300 - 369,589
    
    本公司2008 年开始依照国家有关规定提取安全生产费并在所有者权益中的“盈余公积”项
    
    下以“专项储备”项目单独反映。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    89
    
    31. 未分配利润
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    上年年末金额 618,421 378,058
    
    加:年初未分配利润调整数 - -
    
    其中:会计政策变更 - -2,819
    
    重要前期差错更正 - -
    
    同一控制合并范围变更 - -
    
    其他调整因素 - -
    
    本年年初金额 618,421 375,239
    
    加:本年净利润 446,033 363,868
    
    减:提取盈余公积 44,134 24,409
    
    分配普通股股利 115,532 96,277
    
    提取专项储备 6,165 -
    
    本年年末金额 898,623 618,421
    
    其中:拟分配现金股利 121,277 115,532
    
    根据本公司五届董事会第49 次会议通过的有关决议,2008 年度实现利润在按照10%提取法
    
    定盈余公积、提取专项储备的基础上,拟以2008 年12 月31 日总股本为基数,实施每10 股派
    
    发现金红利1.0 元(含税)的利润分配预案,剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚需经股
    
    东大会表决通过。
    
    32. 少数股东权益
    
    子公司名称 少数股权比例年末金额 年初金额
    
    唐山冀东水泥三友有限公司 25.00% 37,739 32,131
    
    冀东水泥滦县有限责任公司 35.00% 125,649 103,879
    
    天津冀东水泥有限公司 13.64% 7,937 6,690
    
    沈阳冀东水泥有限公司 20.00% 23,724 20,069
    
    内蒙古冀东水泥有限责任公司 14.47% 79,685 72,152
    
    内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 41.00% 69,244 52,888
    
    吉林盾石混凝土有限公司 40.00% 372 398
    
    唐山冀东水泥职工教育培训有限公司10.00% 29 30
    
    冀东海天水泥闻喜有限责任公司 12.51% 38,890 -
    
    冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 30.00% 1,500 -
    
    合计 384,769 288,237唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    90
    
    33. 营业收入、营业成本
    
    (1)营业收入
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    主营业务收入 4,550,484 3,447,559
    
    其他业务收入 18,250 14,458
    
    合计 4,568,734 3,462,017
    
    主营业务成本 3,247,194 2,403,957
    
    其他业务成本 14,167 6,668
    
    合计 3,261,361 2,410,625
    
    (2)主营业务—按产品分类
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    主营业务收入
    
    其中:水泥内销 4,081,603 3,056,943
    
    水泥外销 36,234 43,742
    
    熟料内销 280,769 195,308
    
    其他销售 151,878 151,566
    
    合计 4,550,484 3,447,559
    
    主营业务成本
    
    其中:水泥内销 2,876,678 2,105,729
    
    水泥外销 29,803 29,105
    
    熟料内销 225,158 152,322
    
    其他销售 115,555 116,801
    
    合计 3,247,194 2,403,957
    
    主营业务毛利
    
    其中:水泥内销 1,204,925 951,214
    
    水泥外销 6,431 14,637
    
    熟料内销 55,611 42,986
    
    其他销售 36,323 34,765
    
    合计 1,303,290 1,043,602
    
    (3)本年公司前五名客户营业收入总额302,707 千元,占本年全部营业收入总额的6.63%。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附

    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    91
    
    34. 营业税金及附加
    
    项目 计缴基数 计缴比例 本年金额 上年金额
    
    城市维护建设税 流转税 5%-7% 21,043 15,352
    
    教育费附加 流转税 4% 13,621 11,790
    
    营业税 提供劳务收入 3% 5,194 3,430
    
    其他 - 33 1,211
    
    合计 39,891 31,783
    
    35. 财务费用
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    利息支出 262,913 207,422
    
    减:利息收入 22,654 26,677
    
    加:汇兑损失 1,868 410
    
    减:汇兑收益 329 -
    
    加:其他支出 8,902 2,960
    
    合计 250,700 184,115
    
    36. 资产减值损失
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    坏账损失 7,734 8,957
    
    存货跌价损失 20,000 -8
    
    合计 27,734 8,949
    
    37. 投资收益
    
    (1)投资收益来源
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    持有至到期投资期间取得的投资收益 - 4
    
    权益法核算的长期股权投资收益 137,605 54,881
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 - 1,020
    
    合计 137,605 55,905唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    92
    
    (2)权益法核算的长期股权投资收益
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 35,012 31,686
    
    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 98,091 -10,051
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 1,237 22,800
    
    唐山海螺型材有限责任公司 3,227 8,589
    
    其他 38 1,857
    
    合计 137,605 54,881
    
    38. 营业外收入
    
    (1)营业外收入
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    非流动资产处置利得 11,036 673
    
    债务重组利得 - 110
    
    政府补助 209,197 143,936
    
    其中:增值税返还 190,790 136,981
    
    其他 18,407 6,955
    
    其他 2,865 1,716
    
    合计 223,098 146,435
    
    (2)政府补助
    
    1)增值税返还
    
    公司名称 本年金额 依据文件
    
    本公司 57,433 财政部、国家税务总局财税(2001)198 号
    
    三友公司 19,925 财政部、国家税务总局财税(2001)198 号
    
    滦县公司 31,233
    
    财政部、国家税务总局财税(2001)198 号、河北
    
    省经济贸易委员会2001-001 号
    
    吉林公司 28,692 财政部、国家税务总局财税(2001)198 号
    
    磐石公司 12,207
    
    财政部、国家税务总局财税(2001)198 号和吉林
    
    省国家税务局吉国税发(1998)110 号
    
    内蒙古公司 17,889 财政部、国家税务总局财税(2001)198 号唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    93
    
    扶余公司 2,394
    
    财政部、国家税务总局财税(2001)198 号和吉林
    
    省国家税务局吉国税函(2005)98 号
    
    干粉公司 2,461
    
    财政部、国家税务总局财税(2001)198 号和河北
    
    省经济贸易委员会2005-152 号
    
    亿利公司 18,556
    
    财政部、国家税务总局财税(2001)198 号和鄂尔多斯
    
    市达拉特旗国家税务局达国税函(2008)68 号
    
    合计 190,790
    
    2)其他
    
    公司名称 本年金额 性质 依据文件
    
    本公司 4,220 财政奖励金 河北省财政厅冀财建(2007)317 号
    
    本公司 1,300 信息化建设资金 发改办高技〔2005〕1947 号
    
    本公司 1,243 科技专项经费
    
    唐山市科技局签订的(02116192A)号合同及
    
    (03213558D)号合同
    
    三河公司 2,350 所得税返还 三河市人民政府市(2001)23 号
    
    天津公司 1,809 企业发展扶持资金 宁河县人民政府宁河政发(2003)35 号
    
    内蒙古公司 2,401 土地使用税返还
    
    呼和浩特人民政府、武川人民政府签订的《关于建设日产
    
    4000 吨熟料水泥生产线项目》合同
    
    滦县公司 915 企业发展基金
    
    《滦县人民政府关于调整冀东水泥滦县有限公
    
    司有关税收优惠政策的函》
    
    沈阳公司 842 所得税返还
    
    《关于建设〈沈阳冀东水泥有限公司〉有关条
    
    件的承诺书》
    
    其他 3,327
    
    合计 18,407
    
    39. 营业外支出
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    非流动资产处置损失 15,377 7,426
    
    非公益性捐赠支出 14,554 -
    
    债务重组损失 32 315
    
    公益性捐赠 5,590 2,410
    
    其他 2,421 1,152
    
    合计 37,974 11,303唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    94
    
    滦县公司返还增值税退税的40%给滦县政府13,580 千元,三友公司捐赠当地村委会修缮道
    
    路捐款858 千元。
    
    40. 所得税费用
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    当期所得税 72,709 63,249
    
    递延所得税 -8,590 11,370
    
    合计 64,119 74,619
    
    本公司及控股子公司本年度享受国产设备投资按40%抵免企业所得税的优惠政策,本年度
    
    该政策下抵免的企业所得税共计19,669 千元。2008 年度抵免确认正在办理中。
    
    41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    
    项目 序号 本年金额
    
    上年金
    
    额
    
    归属于母公司股东的净利润 1 446,034 363,868
    
    归属于母公司的非经常性损
    
    益
    
    2
    
    -3,757 -1,335
    
    归属于母公司股东、扣除非经
    
    常性损益后的净利润
    
    3=1-2
    
    449,791 365,203
    
    期初股份总数 4 962,771 962,771
    
    公积金转增股本或股票股利
    
    分配等增加股份数(Ⅰ)
    
    5
    
    - -
    
    发行新股或债转股等增加股
    
    份数(Ⅱ)
    
    6
    
    250,000 -
    
    增加股份(Ⅱ)下一月份起至
    
    报告期期末的月份数
    
    7
    
    6
    
    报告期因回购或缩股等减少
    
    股份数
    
    8
    
    - -
    
    减少股份下一月份起至报告
    
    期期末的月份数
    
    9
    
    - -
    
    报告期月份数 10 12 12
    
    发行在外的普通股加权平均
    
    数
    
    11=4+5+6×7÷10-8×9÷10
    
    1,087,771
    
    962,7
    
    71唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    95
    
    基本每股收益(Ⅰ) 12=1÷11 0.410 0.378
    
    基本每股收益(Ⅱ) 13=3÷11 0.413 0.379
    
    已确认为费用的稀释性潜在
    
    普通股利息
    
    14
    
    - -
    
    转换费用 15 - -
    
    所得税率 16 25% 33%
    
    认股权证、期权行权增加股份
    
    数
    
    17
    
    - -
    
    稀释每股收益(Ⅰ) 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)
    
    0.410 0.378
    
    稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)
    
    0.413 0.379
    
    42. 现金流量表
    
    (1)列示于现金流量表的现金和现金等价物包括:
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    现金 2,006,003 787,917
    
    其中:库存现金 606 2,429
    
    可随时用于支付的银行存款 1,933,239 777,869
    
    可随时用于支付的其他货币资金 72,158 7,619
    
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    
    存放同业款项 - -
    
    拆放同业款项 - -
    
    现金等价物 - -
    
    其中:三个月内到期的债权投资 - -
    
    期末现金和现金等价物余额 2,006,003 787,917
    
    (2)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
    
    1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    利息收入(仅限于计入财务费用的) 41,908 3,140
    
    收单位款项 32,854 29,684
    
    保证金、押金、定金 21,140 8,994
    
    政府补助 14,606 11,920
    
    个人往来款 8,342 4,906唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    96
    
    保险赔款 2,633 2,273
    
    其他 2,679 2,795
    
    合计 124,162 63,712
    
    2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    管理费用 88,328 52,314
    
    单位往来款 42,806 13,335
    
    销售费用 39,018 32,396
    
    支付的押金保证金定金 28,912 2,306
    
    个人往来款 19,242 10,744
    
    土地租赁费 8,223 6,000
    
    保险费 6,790 3,527
    
    制造费用 5,053 2,800
    
    银行手续费 3,730 2,127
    
    其他 2,017 1,823
    
    合计 244,119 127,372
    
    3)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    票据保证金 72,960 -
    
    合计 72,960 -
    
    4)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    票据保证金 55,585 72,960
    
    证券发行费用 7,589 -
    
    现金捐赠 5,002 1,219
    
    合计 68,176 74,179
    
    (3)合并现金流量表补充资料
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 446,034 363,868
    
    加:资产减值准备 27,734 8,949唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    97
    
    固定资产折旧 391,557 332,388
    
    无形资产摊销 7,848 5,987
    
    长期待摊费用摊销 3,376 3,294
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    
    的损失(收益以“-”填列) 6,164 5,994
    
    固定资产报废损失(收益以“-”填列) 279 759
    
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) - -
    
    财务费用(收益以“-”填列) 262,914 207,422
    
    投资损失(收益以“-”填列) -137,605 -55,905
    
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -15,160 11,235
    
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) - -
    
    存货的减少(增加以“-”填列) -337,670 -34,557
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -104,703 -285,290
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 73,421 -28,065
    
    其他 5,002 1,219
    
    经营活动产生的现金流量净额 629,191 537,298
    
    2.现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 2,006,003 787,917
    
    减:现金的期初余额 787,917 615,831
    
    现金及现金等价物净增加额 1,218,086 172,086
    
    九、母公司财务报表主要项目注释
    
    1. 应收账款
    
    (1)应收账款账龄
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    金额 比例 坏账准备金额 比例 坏账准备
    
    1 年以内 145,243 60.37% 2,476 45,699 31.09% 698
    
    1-2 年 8,929 3.71% 889 16,830 11.45% 1,025
    
    2-3 年 5,926 2.46% 1,660 6,200 4.22% 2,725
    
    3 年以上 80,507 33.46% 58,959 78,246 53.24% 53,326
    
    合计 240,605 100.00% 63,984 146,975 100.00% 57,774
    
    (2)应收账款风险分类
    
    项目 年末金额 年初金额唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    98
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
    
    单项金额重
    
    大的应收账
    
    款 165,976 68.98% 33,727 52.71% 102,621 69.82% 27,272 47.20%
    
    单项金额
    
    不重大但
    
    按信用风
    
    险特征组
    
    合后该组
    
    合的风险
    
    较大的应
    
    收账款 73,364 30.49% 30,194 47.19% 38,382 26.12% 30,203 52.28%
    
    其他单项
    
    金额不重
    
    大的应收
    
    账款 1,265 0.53% 63 0.10% 5,972 4.06%
    
    299 0.52%
    
    合计 240,605 100.00% 63,984 100.00% 146,975 100.00% 57,774 100.00%
    
    (3)年末应收账款中不含持本公司(或本公司)5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
    
    欠款。
    
    (4)年末应收账款前五名单位金额126,567 元,占应收账款总额的52.60%。(其中一年以
    
    内的应收账款93,039 千元,一至二年的应收账款6,817 千元,二至三年的应收账款744 千元,
    
    三年以上的应收账款25,967 千元)
    
    (5)年末应收账款比年初增长63.70%,主要原因为本年公司中标重点工程项目增多,并
    
    给予客户一定信用期间。
    
    2. 其他应收款
    
    (1)其他应收款账龄
    
    年末金额 年初金额
    
    项目
    
    金额 比例 坏账准备金额 比例 坏账准备
    
    1 年以内 769,471 89.92% 238 507,717 90.28% 2,798
    
    1-2 年 57,948 6.77% 53 41,467 7.37% 3,039唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    99
    
    2-3 年 15,337 1.79% 2,482 366 0.07% 435
    
    3 年以上 12,951 1.52% 4,115 12,861 2.28% 3,791
    
    合计 855,707 100.00% 6,888 562,411 100.00% 10,063
    
    (2)年末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    
    (3)年末余额中主要包括:
    
    性质 金额 比例
    
    与子公司往来 786,590 91.92%
    
    其他关联方往来 6,571 0.77%
    
    非关联方往来 59,116 6.91%
    
    押金 1,375 0.16%
    
    其他 2,055 0.24%
    
    合计 855,707 100.00%
    
    3. 存货
    
    (1)存货的类别
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    原材料 160,051 101,731
    
    包装物 1,256 1,354
    
    库存商品 30,037 18,865
    
    在产品 37,003 3,330
    
    合计 228,347 125,280
    
    年末存货比年初增长82.27%,主要原因为本公司生产经营规模扩大,以及原燃材料价格大
    
    幅度上涨所致。
    
    (2)存货的跌价准备
    
    本年减少
    
    项目 年初金额 本年增加
    
    转回 其他转出
    
    年末金额
    
    原材料 740 20,000 - - 20,740
    
    合计 740 20,000 - - 20,740唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    100
    
    年末存货的跌价准备余额主要为本公司暂时闲置的备品备件提取减值。
    
    4. 长期股权投资
    
    (1)长期股权投资
    
    项目 年末金额 年初金额
    
    按成本法核算长期股权投资 2,982,763 1,448,873
    
    按权益法核算长期股权投资 832,294 563,481
    
    长期股权投资合计 3,815,057 2,012,354
    
    减:长期股权投资减值准备 10,000 10,000
    
    长期股权投资净值 3,805,057 2,002,354
    
    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称 持股比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红利
    
    成本法核算
    
    其中:对子公司的投资
    
    冀东水泥吉林有限责任公司 100.00% 133,368 133,368 - - 133,368 70,000
    
    三河冀东水泥有限责任公司 100.00% 81,224 81,224 - - 81,224 -
    
    沈阳冀东水泥有限公司 80.00% 55,916 55,916 - - 55,916 -
    
    唐山盾石干粉建材有限责任公司 100.00% 59,721 59,721 - - 59,721 -
    
    冀东水泥磐石有限责任公司 98.32% 351,032 273,632 77,400 - 351,032 27,398
    
    冀东水泥扶余有限责任公司 100.00% 65,043 65,043 - - 65,043 -
    
    天津冀东水泥有限公司 86.36% 47,500 47,500 - - 47,500 -
    
    唐山冀东水泥三友有限公司 75.00% 75,000 75,000 - - 75,000 -
    
    唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 100.00% 15,345 15,345 - - 15,345 5,000
    
    冀东水泥滦县有限责任公司 65.00% 184,600 123,500 61,100 - 184,600 61,100
    
    内蒙古冀东水泥有限责任公司 85.53% 369,879 169,879 200,000 - 369,879 74,747
    
    辽阳冀东水泥有限公司 100.00% 146,125 146,125 - - 146,125 20,000
    
    河北省冀东水泥集团汽车运输有限公司 100.00% 44,150 44,150 - - 44,150 20,000
    
    唐山冀东水泥职工教育培训有限公司 90.00% 270 270 - - 270 -
    
    吉林市冀东建筑建材设计研究有限责任公司 5.00 % 100 100 - - 100 -
    
    内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 59.00% 76,700 76,700 - - 76,700 -
    
    冀东水泥滦县砂岩矿有限责任公司 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -
    
    冀东水泥永吉有限责任公司 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -
    
    唐山市盾石信息技术有限公司 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -
    
    冀东水泥辽阳弓长岭有限责任公司 100.00% 5,000 5,000 - - 5,000 -
    
    吉林盾石混凝土有限公司 60.00% 600 600 - - 600 -
    
    唐山冀东职业技能培训学校 100.00% 300 300 - - 300 -
    
    冀东水泥丰润有限责任公司 100.00% 150,000 50,000 100,000 - 150,000 -唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    101
    
    被投资单位名称 持股比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红利
    
    冀东海天水泥闻喜有限责任公司 60.00% 271,890 - 271,890 - 271,890 -
    
    临澧冀东水泥有限公司 100.00% 245,000 - 245,000 - 245,000 -
    
    唐山盾石混凝土有限公司 100.00% 35,000 - 35,000 - 35,000 -
    
    大同冀东水泥有限责任公司 100.00% 265,000 - 265,000 - 265,000 -
    
    冀东水泥璧山有限责任公司 100.00% 5,000 - 5,000 - 5,000 -
    
    冀东水泥重庆合川有限责任公司 100.00% 50,000 - 50,000 - 50,000 -
    
    冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司 70.00% 3,500 - 3,500 - 3,500 -
    
    唐县冀东水泥有限责任公司 100.00% 170,000 - 170,000 - 170,000 -
    
    冀东水泥葫芦岛有限责任公司 100.00% 50,000 - 50,000 - 50,000 -
    
    其中:其他投资
    
    唐山市生产力促进中心有限公司 16.67% 500 500 - - 500 -
    
    河北证券有限责任公司 1.85% 10,000 10,000 - - 10,000 -
    
    小计 2,982,763 1,448,873 1,533,890 - 2,982,763 278,245
    
    权益法核算
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 50.00% 100,000 126,455 1,238 - 127,693 -
    
    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 48.11% 235,767 192,273 125,482 46,990 270,765 46,990
    
    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 50.00% 230,230 132,792 185,852 - 318,644 -
    
    唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 64,000 101,721 3,227 - 104,948 -
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 32.00% 10,240 10,240 4 - 10,244 -
    
    小计 640,237 563,481 315,803 46,990 832,294 46,990
    
    合计 3,623,000 2,012,354 1,849,693 46,990 3,815,057 325,235
    
    (3)对合营企业、联营企业的投资
    
    被投资单位
    
    名称
    
    注册地
    
    业务
    
    性质
    
    持股
    
    比例
    
    表决
    
    权比
    
    例
    
    期末净资
    
    产总额
    
    本期营业
    
    收入总额
    
    本期净
    
    利润
    
    合营企业
    
    鞍山冀东水泥有
    
    限责任公司 鞍山市
    
    水泥及水泥制品
    
    制造、销售 50.00% 50.00% 256,172 433,903 1,649
    
    冀东海德堡(泾阳)
    
    水泥有限公司
    
    咸阳市泾阳
    
    县
    
    水泥及水泥制品
    
    制造、销售 50.00% 50.00% 637,649 585,667 197,182
    
    冀东海德堡(扶风)
    
    水泥有限公司 宝鸡市扶风
    
    县
    
    水泥及熟料的生
    
    产与销售,相关
    
    产业投资 48.11% 48.11% 571,705 517,290 74,723
    
    联营企业
    
    唐山海螺型材有
    
    限责任公司
    
    唐山市高新
    
    技术开发区
    
    建筑型材的
    
    制造与销售40.00% 40.00% 262,687 939,301 9,241
    
    唐山曹妃甸混凝
    
    土有限公司
    
    唐山市唐海
    
    县
    
    混凝土及水泥制品的
    
    生产、销售 32.00% 32.00% 32,012 45,717 12
    
    (4)长期股权投资减值准备唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    102
    
    本年减少
    
    被投资单位名称 年初金额
    
    本年
    
    增加 转回 其他转出
    
    年末金额
    
    河北证券有限责任公司 10,000 - - - 10,000
    
    合计 10,000 - - - 10,000
    
    5. 营业收入、营业成本
    
    (1)营业收入
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    主营业务收入 1,671,768 1,378,771
    
    其他业务收入 69,135 13,235
    
    合计 1,740,903 1,392,006
    
    主营业务成本 1,333,401 1,093,398
    
    其他业务成本 61,650 8,138
    
    合计 1,395,051 1,101,536
    
    (2)主营业务—按产品分类
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    主营业务收入
    
    其中:水泥内销 1,629,327 1,284,690
    
    水泥外销 36,234 43,742
    
    熟料内销 6,207 9,262
    
    熟料外销 - -
    
    其他销售 - 41,077
    
    合计 1,671,768 1,378,771
    
    主营业务成本
    
    其中:水泥内销 1,298,357 1,021,209
    
    水泥外销 30,235 29,427
    
    熟料内销 4,809 8,901
    
    熟料外销 - -
    
    其他销售 - 33,861
    
    合计 1,333,401 1,093,398
    
    主营业务毛利唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    103
    
    其中:水泥内销 330,970 263,481
    
    水泥外销 5,999 14,315
    
    熟料内销 1,398 361
    
    熟料外销 - -
    
    其他销售 - 7,216
    
    合计 338,367 285,373
    
    (3)本公司前五名客户营业收入合计302,707 千元,占本年营业收入总额的17.39%。
    
    6. 投资收益
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    成本法核算的长期股权投资收益 278,245 132,756
    
    权益法核算的长期股权投资收益 137,571 54,672
    
    债权投资收益 - 4
    
    合计 415,816 187,432
    
    十、关联方关系及其交易
    
    (一)关联方的认定标准
    
    1. 本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。
    
    2.能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。
    
    3.与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。
    
    (二)关联方关系
    
    1. 母公司
    
    (1)母公司基本情况
    
    关联方名称 组织机构代码 注册地址
    
    主营
    
    业务
    
    与本公司
    
    关系
    
    经济性
    
    质
    
    法定代表
    
    人
    
    河北省冀东水泥集团有
    
    限责任公司 10479442-3 河北省唐山市 投资母公司
    
    国有独
    
    资 张增光唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    104
    
    (2)母公司注册资本及其变化
    
    关联方名称 2007年度 本年增加 本年减少 2008 年度
    
    河北省冀东水泥集团有限责任公司 1,114,850 927 - 1,115,777
    
    (3)母公所持股份及其变化
    
    持股金额 持股比例 表决权比例
    
    母公司
    
    年末金额 年初金额年末比例年初比例年末比例 年初比例
    
    河北省冀东水泥集团
    
    有限责任公司 494,549 494,549 40.78% 51.37% 40.78% 51.37%
    
    2. 子公司
    
    存在控制关系的子公司详见附注七、企业合并及合并财务报表。
    
    3. 合营企业及联营企业
    
    合营企业及联营企业信息详见附注七、(二)2.
    
    4. 其他关联方
    
    关联方名称
    
    母公司持
    
    有股份
    
    主营业务
    
    与本公司关联交易内
    
    容
    
    河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 100% 生产和加工针纺织品 接受劳务
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 100% 工程施工
    
    采购物资、接受劳
    
    务、采购设备
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 100% 工程施工 销售货物、接受劳务
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 100% 炉窑工程专业承包 接受劳务
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 100%
    
    水泥机械设备及配件、普通机械设备及配件的
    
    制造、销售及成套设备的安装
    
    采购物资、接受劳
    
    务、采购设备
    
    唐山盾石化学管材有限责任公司 100% 生产化学管材等建材产品 采购物资
    
    唐山冀昌塑料制品有限公司 75% 生产包装袋 采购物资
    
    唐山盾石电气有限责任公司 51% 生产电气设备 接受劳务、采购设备
    
    河北省建筑材料工业设计研究院 100% 设计水泥生产线 接受劳务
    
    唐山启新水泥有限公司 100% 生产销售水泥产品 采购物资唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    105
    
    (三)关联交易
    
    1. 关联交易的认定和类型
    
    关联方交易,是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为,而不论是否收取价款。
    
    关联方的交易类型主要有:购买或销售商品、购买或销售除商品以外的其他资产、提供或
    
    接受劳务、担保、提供资金、租赁、代理、研究与开发项目的转移、许可协议、代表企业或由
    
    企业代表另一方进行债务结算、关键管理人员薪酬。
    
    2. 定价政策
    
    关联交易定价原则为以市场价格为定价基础,无市场参照价格的安装成本加上合理利润或
    
    内含报酬为作价基础。
    
    3. 购买商品、接受劳务等关联交易
    
    本年 上年
    
    关联方
    
    关联交易
    
    类型 金额 比例 金额 比例
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 采购设备 181,656 12.33% 46,872 4.69%
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 接受劳务 2,348 1.42% 1,985 12.68%
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 采购设备 68,342 4.64% 3,077 0.31%
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 接受劳务 21,492 12.98% 2,297 14.68%
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 接受劳务 111,620 67.39% 3,242 20.71%
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 接受劳务 15,343 9.26% 7,399 47.26%
    
    河北省建筑材料工业设计研究院 接受劳务 9,284 5.61% - -
    
    唐山盾石电气有限责任公司 采购设备 49,427 3.36% 579 0.06%
    
    唐山冀昌塑料制品有限公司 采购材料 78,570 2.40% 40,589 1.69%
    
    河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 接受劳务 5,535 3.34% 732 4.67%
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 采购熟料 99,752 3.04% 98,576 4.01%
    
    其他关联公司 采购材料 5,359 0.16% 2,277 0.09%
    
    4. 销售商品、提供劳务等关联交易
    
    本年 上年
    
    关联方 关联交易类型
    
    金额 比例 金额 比例
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 销售水泥 4,865 0.12% - -
    
    其他关联公司 销售水泥 1,100 0.03% 37,887 1.22%唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    106
    
    本年 上年
    
    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 销售材料 2,293 12.56% 1,295 8.96%
    
    其他关联公司 销售材料 2,147 11.77% 13 0.09%
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 提供劳务 1,324 7.25% - -
    
    其他关联公司 提供劳务 547 2.99% 12,874 89.04%
    
    5. 关联租赁情况
    
    本年 上年
    
    关联方 关联交易类型
    
    金额 比例 金额 比例
    
    河北省冀东水泥集团有限责任公司 支付土地租赁费6,000 100.00% 6,000 100.00%
    
    6. 关联担保情况
    
    本公司控股股东冀东集团为本公司控股子公司的银行借款提供担保1,319,062.50 千元。
    
    本公司为控股子公司及合营公司担保总额为2,036,959.5 千元,其中为控股子公司银行借
    
    款提供担保1,372,214.50 千元,为控股子公司开具银行承兑汇票提供担保18,185 千元,为合
    
    营公司银行借款提供担保646,560 千元。本公司对外担保总额占公司2008 年12 月31 日净资产
    
    的34.38%。
    
    (四)关联方往来余额
    
    1. 关联方应收账款
    
    关联方(项目) 年末金额 年初金额
    
    合营企业及联营企业 802 1,936
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 265 -
    
    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 146 1,899
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 391 37
    
    受同一母公司控制的其他企业 222 204
    
    唐山启新水泥有限公司 122 204
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 100 -
    
    其他关联关系方 812 812
    
    丰润区第一运输公司 812 812
    
    减:坏账准备 - -
    
    合计 1,836 2,952
    
    2. 关联方其他应收款唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    107
    
    关联方(项目) 年末金额 年初金额
    
    合营企业及联营企业 322 210
    
    受同一母公司控制的其他企业 6,253 357
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 3,205 -
    
    唐山启新水泥有限公司 190 357
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司2,858 -
    
    减:坏账准备 - -
    
    合计 6,575 567
    
    3. 关联方预付款项
    
    关联方(项目) 年末金额 年初金额
    
    受同一母公司控制的其他企业 381,015 298,080
    
    唐山启新水泥有限公司 812 -
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 2,144 17,863
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 276,073 195,687
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司91,449 39,934
    
    河北省建筑材料工业设计研究院 2,665 676
    
    唐山冀昌塑料制品有限公司 3,598 3,086
    
    唐山盾石电气有限责任公司 4,274 40,834
    
    减:坏账准备 - -
    
    合计 381,015 298,080
    
    4. 关联方应付账款
    
    关联方 年末金额 年初金额
    
    合营企业及联营企业 7,331 116
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 7,331 116
    
    受同一母公司控制的其他企业 26,627 43,315
    
    河北省冀东水泥集团唐山新星针织总厂 36 27
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 1,339 4,556
    
    唐山启新水泥有限公司 43 -
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 10,410 318
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 1,905 35,224
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司 5,488 1,375
    
    唐山冀昌塑料制品有限公司 818 1,763
    
    唐山盾石电气有限责任公司 6,588 52
    
    合计 33,958 43,431唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    108
    
    5. 关联方其他应付款
    
    关联方 年末金额 年初金额
    
    合营企业及联营企业 761 355
    
    鞍山冀东水泥有限责任公司 159 -
    
    冀东海德堡(扶风)水泥有限公司149 -
    
    冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 453 355
    
    受同一母公司控制的其他企业 1,179 2,820
    
    唐山盾石筑炉工程有限责任公司 - 257
    
    唐山盾石建筑工程有限责任公司 433 1,711
    
    唐山盾石机械制造有限责任公司 232 203
    
    河北省冀东水泥集团盾石实业公司514 649
    
    其他关联关系方 219 306
    
    合计 2,159 3,481
    
    6. 关联方预收账款
    
    关联方 年末金额 年初金额
    
    合营企业及联营企业 441 660
    
    唐山曹妃甸混凝土有限公司 441 660
    
    受同一母公司控制的其他企业 90 106
    
    合计 531 766
    
    十一、或有事项
    
    本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
    
    十二、承诺事项
    
    1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同
    
    截止2008 年12 月31 日,本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计
    
    1,318,745 千元,具体情况如下:
    
    项目名称 合同金额已付金额 未付金额
    
    预计投
    
    资期间
    
    阿巴嘎旗日产2500 吨水泥熟料生产线 224,311 30,169 194,142 2009 年
    
    山西大同日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的289,028 46,509 242,519 2009 年唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附

    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    109
    
    水泥生产线
    
    山西闻喜日产4500 吨新型干法熟料带纯低温余热发电的
    
    水泥生产线 288,663 125,434 163,230 2009 年
    
    三友公司巍山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线 240,930 11,735 229,195 2009 年
    
    磐石公司日产4000 吨熟料生产线及余热发电项目 162,873 129,567 33,306 2009 年
    
    本公司马头山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线 60,763 36,039 24,724 2009 年
    
    本公司马蹄山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线 60,763 36,039 24,724 2009 年
    
    本公司刺山日产4500 吨新型干法熟料水泥生产线 108,682 67,538 41,144 2009 年
    
    本公司余热发电项目 155,319 119,761 35,558 2009 年
    
    内蒙古公司日产5000 吨熟料生产线及200 万吨水泥粉磨站 396,305 82,552 313,753 2009 年
    
    丰润有限公司余热发电项目 23,500 7,050 16,450 2009 年
    
    合计 2,011,137 692,393 1,318,745
    
    2. 除存在上述承诺事项外,截止2008 年12 月31 日,本公司无其他重大承诺事项。
    
    十三、资产负债表日后事项
    
    1. 根据2008 年12 月12 日本公司五届董事会第四十四次会议决议,为规范公司运作,本
    
    公司拟收购冀东集团工会所持有的阿巴嘎旗公司 30%股权。根据2009 年本公司与冀东集团工会
    
    委员会签订的关于阿巴嘎旗公司《股权转让协议》,在协议签署后一个月内完成股权转让变更手
    
    续,将原冀东集团工会持有的阿巴嘎旗公司30%股权转让给本公司。本公司已于2009 年1 月收
    
    购完毕。
    
    2.根据2009 年2 月17 日本公司五届董事会第四十七次会议决议。本公司在烟台市福山区
    
    独家出资组建冀东水泥(烟台)有限责任公司,筹备建设一条日产4500 吨熟料水泥生产线带
    
    纯低温余热发电项目,项目投资总额为750,000 千元,该公司注册资本25,000 千元,本公司已
    
    出资25,000 千元,占注册资本的100%。截至本财务报告批准报出日,注册登记尚未办理完毕。
    
    3.根据2009 年1 月16 日本公司五届董事会第四十六次会议决议,本公司与陕西天柱水
    
    泥制造有限责任公司签订的投资协议,共同投资注册成立冀东水泥凤翔有限责任公司,在凤翔
    
    县筹备建设一条日产4500 吨熟料水泥生产线带纯低温余热发电项目,项目投资总额为750,000
    
    千元。该公司注册资本 4,000 千元,本公司已出资3,600 千元,占注册资本的 90%;陕西天柱
    
    水泥制造有限责任公司出资 400 千元,占注册资本的 10%。该公司已于2009 年3 月注册完毕。
    
    4.根据2009 年2 月17 日本公司五届董事会第四十七次会议决议,本公司在保定市涞水县
    
    组建冀东水泥涞水有限责任公司,筹备建设一条日产4500 吨熟料水泥生产线带纯低温余热发
    
    电项目,该公司注册资本5,000 千元,本公司出资5,000 千元,占注册资本的100%,该公司已
    
    于2009 年3 月注册完毕。唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    110
    
    5.根据2008 年6 月12 日本公司五届董事会第三十五次会议决议,本公司在唐山市古冶区
    
    卑家店组建唐山冀东启新水泥有限责任公司,筹备建设一条日产 4500 吨熟料水泥生产线带纯
    
    低温余热发电项目,该公司注册资本5,000 千元,本公司出资5,000 千元,占注册资本的100%。
    
    该公司已于2009 年4 月注册完毕。
    
    6. 除存在上述资产负债表日后事项外,本公司无其他重大资产负债表日后事项。
    
    十四、其他重要事项
    
    1.本公司除十、(三)6.中所述的关联担保情况外无其他需要披露的重要事项。
    
    十五、补充资料
    
    1. 非经营性损益表
    
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损益(2008)》
    
    的要求,本公司非经常性损益如下:
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    非流动资产处置损益 -4,341 -6,753
    
    计入当期损益的政府补助 17,712 6,955
    
    债务重组损益 -32 -205
    
    非公益性捐赠 -14,554
    
    公益性捐赠 -5,590 -2,410
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 244 564
    
    小计 -6,561 -1,849
    
    所得税影响额 1,278 -202
    
    非经常性净损益合计 -7,839 -1,647
    
    其中:归属于母公司股东 -3,757 -1,335
    
    2. 净资产收益率及每股收益
    
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收
    
    益的计算及披露》的要求,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下:
    
    (1)本年金额
    
    净资产收益率 每股收益
    
    报告期利润
    
    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益唐山冀东水泥股份有限公司财务报表附注
    
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    
    (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币千元列示)
    
    111
    
    归属于母公司股东的净利润 0.075 0.104 0.410 0.410
    
    归属于母公司股东、扣除非经
    
    常性损益后的净利润 0.076 0.105 0.413 0.413
    
    (2)上年金额
    
    净资产收益率 每股收益
    
    报告期利润
    
    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于母公司股东的净利润 0.137 0.145 0.378 0.378
    
    归属于母公司股东、扣除非
    
    经常性损益后的净利润 0.137 0.145 0.379 0.379
    
    十六、财务报告批准
    
    本财务报告于2009 年4 月7 日由本公司董事会批准报出。2008 年年度报告
    
    112
    
    第十一章 备查文件目录
    
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
    
    表。
    
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
    
    原稿。
    
    唐山冀东水泥股份有限公司董事会
    
    董事长: 张增光
    
    2009 年4 月7 日