新闻源 财富源

2019年10月18日 星期五

常山北明(000158)公告正文

石家庄常山纺织股份有限公司2OO2年半年度报告

公告日期:2002-07-23

                        石家庄常山纺织股份有限公司2OO2年半年度报告
    SHIJIAZHUANG CHANGSHAN TEXTILE COMPANY LIMITED
    重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    目录
    第一章  公司基本情况
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    第三章  董事、监事、高级管理人员
    第四章  管理层讨论与分析
    第五章  重要事项
    第六章  财务报告
    第七章  备查文件目录
    第一章  公司基本情况
    一、公司简介
    1、 公司法定中文名称: 石家庄常山纺织股份有限公司
    中文缩写:常山股份
    公司法定英文名称:SHIJIAZHUANG CHANGSHAN TEXTILE COMPANY LIMITED
    2、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:常山股份
    股票代码:000158
    3、 公司注册地址和办公地址:河北省石家庄市和平东路183 号
    邮政编码:050011
    公司国际互联网网址:http://www.changshangf.com/
    电子信箱:chshgf@heinfo.net
    4、 法定代表人姓名:韩希厚
    5、 公司董事会秘书:李京朝
    联系地址:河北省石家庄市和平东路183 号
    联系电话:(0311) 6673856
    传真:(0311) 6673929
    电子信箱:ljc@changshangf.com
    董事会证券事务代表:肖荣智
    联系地址:河北省石家庄市和平东路183 号
    联系电话:(0311) 6673822
    传真:(0311) 6673929
    电子信箱:xrz@changshangf.com
    6、 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:中国证券报、证券时报
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/
    公司半年度报告备置地点:石家庄常山纺织股份有限公司证券部
    7、 其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1998 年12 月29 日
    公司首次注册登记地点:河北省石家庄市和平东路183 号
    企业法人营业执照注册号:1300001001133 1/1
    税务登记号码:130102700715920
    公司聘请的会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限公司
    办公地址:河北省石家庄市裕华西路158 号燕山大酒店22 层
    二、主要财务数据和指标
    1、 主要财务数据和指标(合并报表,单位:人民币元)
项目                                                       2002年1-6月
净利润                                                   33,783,312.41
扣除非经常性损益后的净利润                               34,435,165.02
净资产收益率%                                                     2.76
扣除非经常性损益后的净资产收益率%                                 2.81
每股收益                                                          0.08
扣除非经常性损益后的每股收益                                      0.09
每股经营活动产生的现金流量净额                                    0.15
                                                         2002年6月30日
股东权益(不含少数股东权益)                            1,225,676,765.54
每股净资产                                                        3.06
调整后每股净资产                                                  3.04

项目                                                        2001年1-6月
净利润                                                    41,579,114.48
扣除非经常性损益后的净利润                                42,399,191.14
净资产收益率%                                                      3.48
扣除非经常性损益后的净资产收益率%                                  3.55
每股收益                                                           0.10
扣除非经常性损益后的每股收益                                       0.11
每股经营活动产生的现金流量净额                                     0.20
                                                         2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益)                             1,191,893,339.48
每股净资产                                                         2.98
调整后每股净资产                                                   2.96
    2、 本报告期扣除的非经常性损益项目和金额                单位:人民币元
项目                                                          金额
营业外收支净额                                           299,400.86
合并价差摊入                                            -951,253.47
合计                                                    -651,852.61
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。
    二、主要股东持股情况介绍
    1、 截止2002 年6 月30 日,公司股东总数为63,880 户。
    2、 截止2002 年6 月30 日,公司前十名股东持股情况:
名次  股东名称                                       年末持股数(股)
1     石家庄常山纺织集团有限责任公司                   297,180,000
2     河北宁纺集团有限责任公司                             705,000
3     河北省纺织品进出口(集团)公司                         705,000
4     石家庄市星球服装鞋帽联合(集团)公司                   705,000
5     河北华鑫集团公司                                     705,000
6     鹏华行业成长证券投资基金                             653,349
7     普丰证券投资基金                                     403,666
8     杭州昌瑞贸易有限公司                                 241,000
9     北京谊星商业投资发展有限公司                         166,050
10    普惠证券投资基金                                     164,379

名次  股东名称                          持股占总股本比例(%)     股份性质
1     石家庄常山纺织集团有限责任公司           74.30               国家股
2     河北宁纺集团有限责任公司                  0.18               法人股
3     河北省纺织品进出口(集团)公司              0.18           国有法人股
4     石家庄市星球服装鞋帽联合(集团)公司        0.18               法人股
5     河北华鑫集团公司                          0.18           国有法人股
6     鹏华行业成长证券投资基金                  0.16               流通股
7     普丰证券投资基金                          0.10               流通股
8     杭州昌瑞贸易有限公司                      0.06               流通股
9     北京谊星商业投资发展有限公司              0.04               流通股
10    普惠证券投资基金                          0.04               流通股
    说明:
    ①报告期末持有本公司5% (含5% )以上股份的股东只有石家庄常山纺织集团有限责任公司一家,股份类别国家股,其持股数量在报告期内未发生增减变动情况,也未发生质押、冻结的情况。
    ②前10 名股东中,1-5 名为发起人股东,其所持股份为未上市流通股份,其余股东所持本公司股份均为上市流通的社会公众股。
    ③前10 名股东不存在关联关系。
    ④报告期内,本公司前10 名股东为一般法人,无战略投资者。
    ⑤本公司无外资股东。
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    一、公司于2002 年6 月30 日召开的2001 年度股东大会,审议通过了《董事会换届议案》和《监事会换届议案》,选举韩希厚、汤彰明、徐纪芳、张殿文、刘运海、李京朝、季国标、李永进、张浩为公司第二届董事会董事,其中季国标、李永进、张浩为独立董事。选举刘玉章、邹晓珊为公司第二届监事会监事,公司职工民主选举赵凯为职工代表监事。
    二、公司于2002 年6 月30 日召开董事会二届一次会议,选举韩希厚为公司董事长,汤彰明为公司副董事长,聘任汤彰明为公司总经理,胡海清、马韵杰、肖荣智为公司副总经理,聘任李京朝为公司董事会秘书,聘任徐纪芳为公司总会计师,聘任薛建昌为公司总工程师。
    三、公司于2002 年6 月30 日召开监事会二届一次会议,选举刘玉章为公司监事会主席。
    以上决议公告刊登在2002 年7 月2 日的《中国证券报》和《证券时报》。
    第四章  管理层讨论与分析
    一、公司财务状况与经营成果
    截止报告期末,公司有关财务指标与上年同期、年初相比及增减变动原因
    1、 有关财务指标(单位:人民币元)
项目                             2002年1-6月                2001年1-6月
主营业务收入                  933,070,708.08             856,975,803.14
主营业务利润                  133,335,248.83             104,974,513.28
净利润                         33,783,312.41              41,579,114.48
现金及现金等价               -113,980,113.47             -49,645,294.07
物净增加额
                               2002年6月30日             2001年12月31日
总资产                      1,945,267,391.91           2,057,623,565.91
股东权益(不含               1,225,676,765.54           1,191,893,339.48
少数股东权益)

项目                                   增减额                    ±%
主营业务收入                    76,094,904.94                    8.88
主营业务利润                    28,360,735.55                   27.02
净利润                          -7,795,802.07                  -18.75
现金及现金等价                 -64,334,819.40                 -129.59
物净增加额
总资产                        -112,356,174.00                   -5.46
股东权益(不含                   33,783,426.06                    2.83
少数股东权益)
    2、 增减变动原因
    (1)主营业务收入同比增长8.88% ,主要是销量增加所致;
    (2)主营业务利润同比增长27.02% ,主要是主营业务收入增长,产品档次提高毛利增加所致;
    (3)净利润同比降低18.75% ,主要是公司上年同期享受国产设备抵免所得税16,644,007.38 元所致;
    (4)现金及现金等价物净增加额同比减少129.59% ,主要是公司本期偿还债务所支付的现金比上年同期增加所致;
    (5)总资产较年初减少5.46% ,主要是加大销售力度,降低产成品资金占用,偿还借款所致;
    (6)股东权益较年初增长2.83% ,主要是本期实现净利润所致。
    二、报告期主要经营情况
    1、 公司主营业务范围为纯棉纱布、涤棉纱布和印染布的生产销售,自产产品和技术的进出口业务,棉花收购加工、批发、零售。
    报告期内,世界经济出现复苏迹象,我国纺织品出口回升,国内市场需求稳定增长,同时国内棉价回落,降低了纺织企业生产成本,公司募集资金投资项目逐步投产见效,新产品逐步占领市场,使公司主营业务收入稳定增长,主营业务利润明显回升。
    2、 报告期内,占公司主营业务收入10% 以上的业务经营活动、所属行业及主要产品情况:
主营业务经营活动名称       所属行业      主营业务收入
坯布销售                    纺织        815,437,132.59

主营业务经营活动名称 占全部主营业务收入的比例(%)    主营业务成本
坯布销售                        87.39                687,632,185.32

主营业务经营活动名称             毛利率(%)
坯布销售                            15.67
    3、 报告期内,公司主营业务分地区情况:
    单位:人民币元
                                        主营业务收入
行业             产品            国内销售                  出口
纺织             坯布      782,352,544.26         33,084,588.33
纺织印           染布       13,144,939.40         52,579,757.62
纺织             纱         25,943,096.59                  0.00
纺织             其他       25,965,781.88                  0.00
合计                       847,406,362.13         85,664,345.95

                              主营业务成本
行业                  国内销售             出口
纺织            661,260,912.01     26,371,273.31
纺织印           11,398,224.01     45,592,896.02
纺织             23,552,254.77              0.00
纺织             24,115,815.28              0.00
合计            720,327,206.07     71,964,169.33
    4、 报告期内,公司主营业务构成未发生重大变化。
    5、 报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
    三、公司投资情况
    1、 募集资金投资项目进度与收益
    截止报告期末,公司已完成募集资金投资项目共16 个,其中2001 年投产的8 个项目已经获得收益,具体收益情况如下:
    单位:千元
项目名称                                  承诺年收益       2002上半年收益
《提高产品档次增强出口创汇》                6,140.00             3,126.30
《防紫外线高支高密府绸》                    7,440.00             3,781.20
《开发高档纯棉中粗厚织物》                  7,000.00             3,956.00
《更新无梭织机改造项目》                    4,770.00             2,399.60
《高档弹力织物改造项目》                    5,250.00             3,656.60
《高档织物改造工程项目》                    5,940.00             3,633.30
《利用环保原料生产高档纺织品》              8,220.00             4,507.20
《新型多元组织面料项目》                    6,590.00             3,927.00
    以上8 个项目均达到承诺收益。
    2002 年上半年在建的5 个技改项目中,4 个项目(引进30 台喷气织机、开发新型服装面料、引进自动络筒喷气织机项目和开发高档提花面料及高密府绸)投资已经完成,正在试生产阶段,下半年产生收益;“高档涤长丝织物项目”因进口设备生产厂家供货紧张,交货期推迟了1 个月,尚未投资12,770.00 千元,预计2002 年7 月底完成。
    截止报告期末,公司共使用募集资金585,372.70 千元,占实际募集资金598,142.70 千元的97.87%, 尚未使用的募集资金12,770.00 千元,占募集资金的2.13%。
    2、 非募集资金投资项目进度与收益
    (1)《 纯棉免熨烫面料生产线技改项目》项目系国债一期技改项目,已经公司2000年度股东大会批准,项目总投资114,750 千元,报告期内实现收益17,107.00 千元。
    (2)本公司于2001 年2 月5 日以自有资金出资24,000 千元投资参股清华紫光科技创新投资有限公司。报告期内获得现金股利1,088.45 千元。
    四、下半年计划
    下半年,世界经济能否稳定回升仍有许多不确定因素,纺织品市场竞争仍将十分激烈。预计下半年原棉价格将有所反弹,三季度因产品换季是销售淡季,因此,下半年公司将积极采取应对措施,确保完成公司三季度和全年经营目标。
    1、 抓好引进技术装备的管理,提高设备开台效率和下机一等品率,重点开展质量攻关,品种攻关活动,加快无梭织机新产品的开发进度,生产一批,储备一批,提升产品盈利空间,力争做到淡季不淡。
    2、 抓好市场开拓与营销,抓住入世机遇,巩固国内市场,开拓国际市场,积极扩大出口,以营销为龙头,带动品种开发,提高产品档次和质量,增加公司经济效益。
    3、 密切跟踪国内外原料市场变化和价格走势,超前预测,正确决策,用好棉花经营权,降低原料成本。
    4、 结合技改项目的竣工投产,改进和加强工艺、技术、操作、设备等基础管理工作,加强引进技术的消化吸收,适应新产品开发和市场竞争的需求。继续实施减员增效,降低用工成本。
    5、 抓好配股融资工作。报告期末,公司上市募集资金技改项目大部分项目已产生收益,并达到了承诺收益,成为公司新的主要利润增长因素。为了适应入世挑战,加快用高新技术改造传统产业步伐,提升公司竞争力,公司董事会认真对照增资配股的有关法律法规要求,认为公司具备了配股的条件。公司将积极做好配股申请工作,通过募集资金,加快技术改造。
    第五章  重要事项
    一、公司治理情况
    1、 公司于2002 年5 月30 日召开了董事会一届二十次会议,审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。
    2、 公司于2002 年6 月30 日召开了2001 年度股东大会,审议通过了《董事会换届议案》。公司第二届董事会由九名董事组成,其中独立董事三名,独立董事已占公司董事会成员的三分之一,符合中国证监会的有关规定。
    3、 报告期内,经公司股东大会、董事会分别审议通过了《公司章程》(修订案)、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》和《公司会计制度》。通过建立和完善公司各项基本管理制度,进一步明确了公司“三会一层”的权责和决策程序,促进公司治理的完善和规范运作。
    4、 报告期内,公司对控股股东及其关联企业的非经营性欠款进行了认真清理,维护了公司的利益。
    二、报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置。
    五、重大关联交易
    1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    本公司在2002 年1-6 月向上海冀源国际贸易有限公司销售产品16,816,977.73元,占本期销货总额的1.80% ,销售价格是根据市场价格确定的。
    本公司在2002 年1-6 月向常山集团进出口贸易有限公司销售产品5,614,144.92元,占本期销货总额的0.60% ,销售价格是根据市场价格确定的。
    2、 报告期内公司没有资产、股权转让发生的关联交易。
    3、 与关联方往来款余额        单位:人民币元
                                                               期末余额
项目         单位名称                                       2002年6月30日
应收票据:    上海冀源国际贸易有限公司                        2,750,000.00
应收账款:    上海冀源国际贸易有限公司                       21,699,618.39
             常山集团进出口贸易有限公司                     14,028,729.45
             深圳常山纺织贸易公司                            2,886,705.69
             石家庄常山集团常印有限公司                        476,905.67
             石家庄第二印染厂                                    2,662.75
             石家庄纺织厂                                      102,541.04
             合计                                           39,197,162.99
应付账款:    常山纺织集团第五实业公司                          475,653.14
             石家庄市第二印染厂                                      0.00
             合计                                              475,653.14
其他应收款:  石家庄常山纺织集团有限责任公司                          0.00
             常山纺织集团第四实业公司                                0.00
             常山纺织集团第三实业公司                                0.00
             常山纺织集团第一实业公司                                0.00
             常山纺织集团第二实业公司                                0.00
             常山纺织集团第五实业公司                                0.00
             常山纺织集团一印实业公司                                0.00
             合计                                                    0.00
其他应付款:  上海棉宏国际贸易有限公司                        1,000,000.00
             石家庄三兴实业有限责任公司                        803,423.18
             常山纺织集团第三实业公司                          755,820.47
             常山纺织集团第五实业公司                          524,867.78
             石家庄常山纺织集团有限责任公司                    396,680.70
             合计                                            3,480,792.13
 预付账款:   常山集团进出口贸易有限公司                              0.00
             石家庄纺织厂                                            0.00
             合计                                                    0.00
预收账款:    石家庄服装衬布总厂                                      0.00
             上海棉宏国际贸易有限公司                                0.00
             石家庄市第二印染厂                                    662.14
             常山纺织集团供销公司                                    0.00
             合计                                                  662.14

                                                               期末余额
项目         单位名称                                     2001年12月31日
应收票据:    上海冀源国际贸易有限公司                       3,400,000.00
应收账款:    上海冀源国际贸易有限公司                      21,023,754.41
             常山集团进出口贸易有限公司                    17,270,222.96
             深圳常山纺织贸易公司                           2,886,768.19
             石家庄常山集团常印有限公司                        89,287.48
             石家庄第二印染厂                                       0.00
             石家庄纺织厂                                      72,070.53
             合计                                          41,342,103.57
应付账款:    常山纺织集团第五实业公司                               0.00
             石家庄市第二印染厂                               131,154.72
             合计                                             131,154.72
其他应收款:  石家庄常山纺织集团有限责任公司                18,410,983.11
             常山纺织集团第四实业公司                       7,983,775.93
             常山纺织集团第三实业公司                      25,859,898.76
             常山纺织集团第一实业公司                       7,713,283.76
             常山纺织集团第二实业公司                       3,736,634.56
             常山纺织集团第五实业公司                       5,521,285.70
             常山纺织集团一印实业公司                       1,687,710.38
             合计                                          70,913,572.20
其他应付款:  上海棉宏国际贸易有限公司                         850,000.00
             石家庄三兴实业有限责任公司                       903,423.18
             常山纺织集团第三实业公司                               0.00
             常山纺织集团第五实业公司                               0.00
             石家庄常山纺织集团有限责任公司                         0.00
             合计                                           1,753,423.18
 预付账款:   常山集团进出口贸易有限公司                       164,975.84
             石家庄纺织厂                                      25,476.21
             合计                                             190,452.05
预收账款:    石家庄服装衬布总厂                                46,360.25
             上海棉宏国际贸易有限公司                         439,774.61
             石家庄市第二印染厂                                99,698.47
             常山纺织集团供销公司                                  32.61
             合计                                             585,865.94
    本公司与关联方存在的债权、债务系正常业务往来,对公司生产经营不会产生重大影响。
    4、 其他重大关联交易:
    (1) 综合服务协议
    公司改制成立时与常山集团下属的第一、二、三、四实业有限公司分别签订了《综合服务协议》,在公平、公正的基础上确定了股份公司与上述实业公司相互提供综合服务的服务范围以及服务的计价标准。股份公司有偿使用上述实业公司的服务包括:托儿所、幼儿园、子弟学校、职工医院、修建、修机、保安警卫等。报告期内,向其支付的综合服务费用金额如下:
单位名称                               2002年1-6月           2001年1-6月
常山纺织集团第一实业公司              1,135,000.00                  0.00
常山纺织集团第二实业公司              2,150,140.14                  0.00
常山纺织集团第三实业公司                119,845.20            829,182.75
常山纺织集团第四实业公司              1,900,000.00          1,200,000.00
合计                                  5,304,985.34          2,029,182.75
    (2) 土地租赁协议
    公司与石家庄常山纺织集团有限责任公司土地使用方面存在关联关系,1999 年双方签订了《土地使用权租赁合同》,股份公司共租赁了六块集团公司享有使用权的土地,总面积为523,869.68 平方米,租赁期限自1999 年9 月27 日起,共计50 年。报告期内,公司向集团支付土地租金550.00 千元。
    六、重大合同及其履行情况
    1、 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:
    报告期内公司继续租赁石家庄常山纺织集团第一实业有限公司部分生产性资产进行经营,租赁资产账面净值22,920 千元,年支付租金1,200 千元,租赁经营期限为一年,自2002 年1 月1 日到2002 年12 月31 日。报告期内,共实现收入13,476.45千元,净利润531.98 千元,支付租金600 千元(有关内容已在2001 年12 月25 日《中国证券报》、《证券时报》上公告)。
    除上述租赁事项外,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
    2、 重大担保事项
    董事会一届十九次会议批准本公司为控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司提供不超过65,000 千元的银行短期借款担保,截止报告期末,公司为该公司提供的短期借款担保余额为60,000 千元。
    3、 资产委托事项
    报告期内,公司无资产委托管理事项。
    4、 承诺事项
    2000 年12 月26 日,本公司控股股东石家庄常山纺织集团有限责任公司与本公司控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司签定了《资产转让协议书》,棉三股份公司将其独立拥有的位于石家庄市仓兴街4 号的房地产及有关设备转让给常山纺织集团,转让资产价款20,746.60 千元,截止2001 年末,常山纺织集团尚欠棉三股份公司资产转让款13,236.60 千元,常山纺织集团承诺于2002 年10 月底前,将剩余的资产转让款付清。报告期内,常山纺织集团已将上述剩余资产转让款付清。
    5、 公司2002 年半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计,并出具标准无保留意见审计报告,签字注册会计师为王飞、刘军锋,本次财务报告的审计费用包含在公司配股审计费用之中,不单项支付半年度财务报告审计费用。
    6、 其他信息索引
    (1)2002 年4 月3 日公司召开董事会一届二十次会议和监事会一届九次会议,会议决议公告刊登在2002 年4 月6 日的《中国证券报》、《证券时报》。
    (2)2002 年4 月26 日公司召开董事会一届二十一次会议和监事会一届十次会议,会议决议公告刊登在2002 年4 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》。
    (3)2002 年5 月30 日公司召开董事会一届二十三次会议和监事会一届十一次会议,会议决议公告刊登在2002 年5 月31 日的《中国证券报》、《证券时报》。
    (4)2002 年6 月13 日公司召开董事会一届二十四次会议,会议决议公告刊登在2002 年6 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。
    (5)2002 年6 月30 日公司召开2001 年度股东大会、董事会二届一次会议和监事会二届一次会议,会议决议公告刊登在2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》。
    第六章  财务报告
    一、会计报表
    公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计,并出具标准无保留意见审计报告。
    资产负债表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司    2002年6月30日    单位:人民币元
资产                      行次   注释                    期末数
                                            合并报表数          母公司数
流动资产
货币资金                   1       1     243,619,760.66    164,676,228.06
短期投资                   2       2       2,527,200.00      2,527,200.00
应收票据                   3       3      56,019,717.32     38,623,530.92
应收股利                   4                                 7,481,712.69
应收利息                   5
应收账款                   6       4     167,954,456.28    141,479,505.23
其他应收款                 7       5      52,822,387.71     43,052,090.21
预付账款                   8       6      54,964,074.11     34,786,124.56
应收补贴款                 9       7       3,145,262.42      2,376,629.25
存货                      10       8     397,524,352.35    312,940,964.71
待摊费用                  11       9         737,243.20        737,243.20
一年内到期的长期债权投资  21
其他流动资产              24
流动资产合计              31             979,314,454.05    748,681,228.83
长期投资:
长期股权投资              32      10      60,593,981.85    169,946,555.75
长期债权投资              34      10
长期投资合计              38      10      60,593,981.85    169,946,555.75
固定资产
固定资产原价              39      11   1,629,106,642.35  1,388,922,524.31
减累计折旧                40      11     840,177,417.34    673,365,965.65
固定资产净值              41      11     788,929,225.01    715,556,558.66
减固定资产减值准备        42      11         118,983.00        118,983.00
固定资产净额              43      11     788,810,242.01    715,437,575.66
工程物资                  44      12      12,367,438.61     12,361,806.14
在建工程                  45      13     103,695,149.44     96,545,922.03
固定资产清理              46      14         486,125.95        486,125.95
固定资产合计              50             905,358,956.01    824,831,429.78
无形资产及其他资产:
无形资产                  51
长期待摊费用              52
其他长期资产              53
无形资产及其他资产合计    60
递延税项:
递延税款借项              61
资产总计                  67           1,945,267,391.91  1,743,459,214.36

资产                                        年初数
                                 合并报表数                      母公司数
流动资产
货币资金                      357,599,874.13               281,261,587.07
短期投资                        2,252,780.00                 2,235,600.00
应收票据                       41,080,791.39                34,811,364.75
应收股利                                                    11,356,947.90
应收利息
应收账款                      147,780,872.94               119,275,681.49
其他应收款                    115,388,852.15                73,686,028.97
预付账款                       10,024,549.04                 8,391,389.94
应收补贴款                      5,240,584.95                 4,471,951.78
存货                          455,344,036.84               363,809,036.60
待摊费用                        1,670,041.27                 1,670,041.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                1,136,382,382.71               900,969,629.77
长期投资:
长期股权投资                   62,109,054.78               165,590,857.03
长期债权投资
长期投资合计                   62,109,054.78               165,590,857.03
固定资产
固定资产原价                1,546,832,706.93  1           ,304,145,674.76
减累计折旧                    814,083,414.86               647,204,885.46
固定资产净值                  732,749,292.07               656,940,789.30
减固定资产减值准备                119,323.00                   119,323.00
固定资产净额                  732,629,969.07               656,821,466.30
工程物资                       21,488,662.03                21,483,029.56
在建工程                      104,759,550.42                99,861,822.99
固定资产清理                      253,946.90                   253,946.90
固定资产合计                  859,132,128.42               778,420,265.75
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                    2,057,623,565.91  1,844,980,752.55
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    资产负债表(续)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司    2002年6月30日    单位:人民币元
负债和所有者权益      行次     注释                    期末数
                                         合并报表数            母公司数
流动负债
短期借款               68         15     260,000,000.00    200,000,000.00
应付票据               69         16       6,833,713.41      6,833,713.41
应付账款               70         17      72,976,422.87     49,969,896.82
预收账款               71         18      14,897,923.75     11,968,816.75
应付工资               72         19      38,328,733.33     18,229,622.66
应付福利费             73         20      39,861,211.08     21,821,122.77
应付股利               74         21      41,947,325.38     40,232,778.63
应交税金               75         22      19,173,716.01     14,164,296.47
其他应交款             80         23       1,121,193.13      1,001,523.72
其他应付款             81         24      87,758,108.92     83,708,087.14
预提费用               82         25       6,741,788.10      5,753,127.50
预计负债               83
一年内到期的长期负债   86
其他流动负债           90
流动负债合计          100                589,640,135.98    453,682,985.87
长期负债
长期借款              101         26      67,460,000.00     64,500,000.00
应付债券              102
长期应付款            103
专项应付款            106         27       2,525,111.26       -437,309.52
其他长期负债          108
长期负债合计          110                 69,985,111.26     64,062,690.48
递延税项
递延税款贷项          111
负债合计              113                659,625,247.24    517,745,676.35
少数股东权益          114                 59,965,379.13
股东权益
股本                  115         28     400,000,000.00    400,000,000.00
资本公积              116         29     677,845,298.22    677,845,298.22
盈余公积              117         30      74,706,534.48     63,777,967.57
其中法定公益金        118         30      27,696,900.40     25,511,187.03
未分配利润            119         31      73,124,932.84     84,090,272.22
股东权益合计          122              1,225,676,765.54  1,225,713,538.01
负债和股东权益总计    135              1,945,267,391.91  1,743,459,214.36

负债和所有者权益                                年初数
                         合并报表数                            母公司数
流动负债
短期借款                294,000,000.00                     268,000,000.00
应付票据                  5,800,000.00                       5,800,000.00
应付账款                 48,181,637.27                      26,864,007.46
预收账款                 15,519,720.84                      12,172,987.47
应付工资                 39,558,486.18                      19,957,580.33
应付福利费               77,520,268.08                      44,703,927.14
应付股利                 44,184,162.25                      40,710,865.50
应交税金                  7,694,719.73                       5,858,520.57
其他应交款                  703,405.93                         573,911.74
其他应付款              142,187,688.55                     100,821,886.27
预提费用                    551,666.92                         551,666.92
预计负债
一年内到期的长期负债     37,000,000.00                      37,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计            712,901,755.75                     563,015,353.40
长期负债
长期借款                 93,460,000.00                      90,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                2,537,111.26                        -425,309.52
其他长期负债
长期负债合计             95,997,111.26                      90,074,690.48
递延税项
递延税款贷项
负债合计                808,898,867.01                     653,090,043.88
少数股东权益             56,831,359.42
股东权益
股本                    400,000,000.00                     400,000,000.00
资本公积                677,845,184.57                     677,845,184.57
盈余公积                 74,706,534.48                      63,777,967.57
其中法定公益金           27,696,900.40                      25,511,187.03
未分配利润               39,341,620.43                      50,267,556.53
股东权益合计          1,191,893,339.48                   1,191,890,708.67
负债和股东权益总计    2,057,623,565.91                   1,844,980,752.55
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    利润表
    2002年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                    单位:人民币元
项目                行次        注释                本期累计数
                                          合并报表数        母公司数
一、主营业务收入       1           32     933,070,708.08  738,599,184.50
减:主营业务成本       4           33     792,291,375.40  626,445,520.86
主营业务税金及附加     5           34       7,444,083.85    5,595,675.27
二、主营业务利润      10                  133,335,248.83  106,557,988.37
加:其他业务利润      11           35       1,104,533.58    1,170,250.82
减:营业费用          14           36       6,892,825.52    6,304,903.47
管理费用              15                   64,156,631.03   52,961,721.48
财务费用              16           37       8,756,281.70    6,823,503.92
三、营业利润          18                   54,634,044.16   41,638,110.32
加:投资收益          19           38        -127,427.68    5,735,748.72
补贴收入              22
营业外收入            23           39         912,563.08      442,054.00
减:营业外支出        25           40         465,696.13      410,000.00
四、利润总额          27                   54,953,483.43   47,405,913.04
减:所得税            28           41      18,036,151.31   13,583,197.35
少数股东本期损益      29                    3,134,019.71
五、净利润            30                   33,783,312.41   33,822,715.69

项目                                            上年同期数
                            合并报表数                        母公司数
一、主营业务收入            856,975,803.14                 667,005,634.80
减:主营业务成本            747,031,868.17                 582,041,285.91
主营业务税金及附加            4,969,421.69                   3,782,785.18
二、主营业务利润            104,974,513.28                  81,181,563.71
加:其他业务利润              2,488,074.57                   2,294,686.73
减:营业费用                  3,744,084.42                   3,271,228.35
管理费用                     56,197,371.05                  43,092,738.08
财务费用                      5,162,438.80                   3,976,192.58
三、营业利润                 42,358,693.58                  33,136,091.43
加:投资收益                 -1,365,263.50                   3,381,858.29
补贴收入
营业外收入                      268,864.99                     184,736.92
减:营业外支出                   58,318.50                         118.50
四、利润总额                 41,203,976.57                  36,702,568.14
减:所得税                   -2,968,583.95                  -5,204,342.78
少数股东本期损益              2,593,446.04
五、净利润                   41,579,114.48                  41,906,910.92
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    补充资料:
项目                                                本期累计数
                                            合并报表数    母公司数
1、出售处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额          -636,460.00     -636,460.00
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他

项目                                              上年同期数
                                            合并报表数        母公司数
1、出售处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加或减少利润总额          -526,431.94     -526,431.94
4、会计估计变更增加或减少利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    利润分配表
    2 0 0 2 年1 - 6 月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                    单位:人民币元
项目                     行次    注释                本期累计数
                                           合并报表数      母公司数
一、净利润                 1             33,783,312.41  33,822,715.69
加:年初未分配利润         2      31     39,341,620.43  50,267,556.53
其他转入                   4
二、可供分配的利润         8             73,124,932.84  84,090,272.22
减:提取法定盈余公积       9
提取法定公益金            10
三、可供投资者分配的利润  16             73,124,932.84  84,090,272.22
减:应付优先股股利        17
提取任意盈余公积          18
应付普通股股利            19
转作股本的普通股股利      20
四、未分配利润            25      31     73,124,932.84  84,090,272.22

项目                                              上年同期数
                                      合并报表数                母公司数
一、净利润                        41,579,114.48             41,906,910.92
加:年初未分配利润                23,369,660.47             29,580,029.50
其他转入
二、可供分配的利润                64,948,774.95             71,486,940.42
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润          64,948,774.95             71,486,940.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                    64,948,774.95             71,486,940.42
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    利润表附表
    2 0 0 2 年1 - 6 月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司
报告期利润                                        本期累计数
                                  净资产收益率(%)      每股收益(元)
                               全面摊薄    加权平均   全面摊薄   加权平均
主营业务利润                    10.88      11.03         0.33        0.33
营业利润                         4.46       4.52         0.14        0.14
净利润                           2.76       2.79         0.08        0.08
扣除非经常性损益后的净利润       2.81       2.85         0.09        0.09

报告期利润                                      上年同期数
                                净资产收益率(%)        每股收益(元)
                              全面摊薄   加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润                    8.79        8.99        0.26        0.26
营业利润                        3.55        3.63        0.11        0.11
净利润                          3.48        3.56        0.10        0.10
扣除非经常性损益后的净利润      3.55        3.63        0.11        0.11
    现金流量表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司    2002 年1-6 月    单位:人民币元
项目                                       行次  注释       合并报表数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                  1          1,033,966,303.82
收到的税费返还                                2              2,118,624.82
收到的其他与经营活动有关的现金                3              5,766,059.44
现金流入小计                                  4          1,041,850,988.08
购买商品、接受劳务支付的现金                  5            707,446,703.75
支付给职工以及为职工支付的现金                6            175,104,060.38
支付的各项税费                                7             87,508,268.28
支付的其他与经营活动有关的现金                8    42       10,553,990.02
现金流出小计                                  9            980,613,022.43
经营活动产生的现金流量净额                   10             61,237,965.65
二、投资活动产生的现金流量:                 11
收回投资所收到的现金                         12                 17,180.00
取得投资收益所收到的现金                     13              1,096,045.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金净额                           14             15,104,760.29
收到的其他与投资活动有关的现金               15
现金流入小计                                 16             16,217,985.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                               17             70,386,129.90
投资所支付的现金                             18
支付的其他与投资活动有关的现金               19
现金流出小计                                 20             70,386,129.90
投资活动产生的现金流量净额                   21            -54,168,144.36
三、筹资活动产生的现金流量:                 22
吸收投资所收到的现金                         23
借款所收到的现金                             24            329,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金               25
现金流入小计                                 26            329,000,000.00
偿还债务所支付的现金                         27            431,577,388.34
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金         28             18,472,546.42
支付的其他与筹资活动有关的现金               29
现金流出小计                                 30            450,049,934.76
筹资活动产生的现金流量净额                   31           -121,049,934.76
四、汇率变动对现金的影响额                   32
五、现金及现金等价物净增加额                 33           -113,980,113.47

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               813,517,861.22
收到的税费返还                                               2,118,624.82
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,085,747.18
现金流入小计                                               822,722,233.22
购买商品、接受劳务支付的现金                               546,982,184.08
支付给职工以及为职工支付的现金                             116,566,606.42
支付的各项税费                                              66,156,584.03
支付的其他与经营活动有关的现金                               7,422,677.15
现金流出小计                                               737,128,051.68
经营活动产生的现金流量净额                                  85,594,181.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     1,088,450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收到的现金净额                                           1,091,240.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,179,690.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                                              64,016,694.13
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                64,016,694.13
投资活动产生的现金流量净额                                 -61,837,004.13
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           279,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               279,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         9,342,536.42
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               419,342,536.42
筹资活动产生的现金流量净额                                -140,342,536.42
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                              -116,585,359.01
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    现金流量表附注
    2 0 0 2 年1 - 6 月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                    单位:人民币元
补充资料                                   行次  注释         合并报表数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量         34
净利润                                      35              33,783,312.41
加:少数股东本期损益                        36               3,134,019.71
计提的资产减值准备?                        37                -366,742.31
固定资产折旧                                38              38,033,074.39
无形资产摊销                                39
长期待摊费用摊销                            40
待摊费用减少(减:增加)                      41                 932,798.07
预提费用增加(减:减少)                      42               6,190,121.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失  43                -484,951.05
固定资产报废损失                            44
财务费用                                    45               9,387,168.02
投资损失(减:收益)                          46                 419,027.68
递延税款贷项(减:借项)                      47
存货的减少(减:增加)                        48              57,617,915.72
经营性应收项目的减少(减:增加)              49             -16,637,496.00
经营性应付项目的增加(减:减少)              50             -70,770,282.17
其它                                        51
经营活动产生的现金流量净额                  52              61,237,965.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:         53
债务转为资本                                54
一年内到期的可转换公司债券                  55
融资租入固定资产                            56
3、现金及现金等价物增加情况:               57
现金的期末金额                              58             243,619,760.66
减:现金的期初余额                          59             357,599,874.13
加:现金等价物的期末余额                    60
减:现金等价物的期初余额                    61
现金及现金等价物净增加额                    62            -113,980,113.47

补充资料                                                         母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      33,822,715.69
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备?                                           891,073.90
固定资产折旧                                                31,204,604.30
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                         932,798.07
预提费用增加(减:减少)                                       5,201,460.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                    -141,164.00
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,321,951.54
投资损失(减:收益)                                          -5,444,148.72
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        50,666,303.12
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -15,708,080.14
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -23,153,332.80
其它
经营活动产生的现金流量净额                                  85,594,181.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末金额                                             164,676,228.06
减:现金的期初余额                                         281,261,587.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -116,585,359.01
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳        会计主管:肖荣智
    二、会计报表附注
    (一)公司简介
    石家庄常山纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]64 号文件批准,由石家庄常山纺织集团有限责任公司作为主发起人,联合河北省纺织品进出口(集团)公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合(集团)公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1998 年12 月29 日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立。公司住所:石家庄市和平东路183 号。法定代表人:韩希厚。
    公司经营范围:天然纤维和人造纤维的纺织产品、针织品、服装印染加工;家用服饰,纺织品,产业用纺织品的设计、开发、制造、销售;本企业自产的天然纤维和人造纤维的纺织品、针织品、服装、印染加工产品、家用服饰的出口(国家组织统一联合经营的出口商品除外);本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口(国家实行核定公司经营的进口商品除外);经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;本企业生产所需棉花收购加工;棉花的批发、零售。
    经中国证监会证监发行字[2000]91 号文件批准,公司于2000 年7 月6 日通过深圳证券交易所交易系统,采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A股)1 亿股,发行价为每股6.18 元。此次发行社会公众股后,石家庄常山纺织股份有限公司股本总额为4 亿元人民币,业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2000] 3007 号验资报告验证。经深圳证券交易所"深证上2000[ 106] 号"文批准,本公司的1 亿股A 股股票已于2000 年7 月24 日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称"常山股份" ,股票代码"000158"。
    (二)公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计准则和会计制度:
    本公司及纳入合并范围的控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司和石家庄常山房地产开发有限公司均执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、 会计年度:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、 记账本位币:
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、 记账基础和计价原则:
    本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算,资产计价以历史成本为计价基础。
    5、 外币业务核算方法:
    本公司对发生的外币经济业务,采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。期末,对外币账户的外币余额按月末中国人民银行公布的市场汇价(中间价)调整,差额属于资本性支出的计入相应资产的价值,属于收益性支出的计入当期财务费用。
    6、 现金等价物的确定标准:
    将持有期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、 短期投资的核算方法:
    公司短期投资取得时以投资成本计价,短期投资持有期间所获得的收入,除取得时已计入应收股利或利息外,在实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值,短期投资处置时将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
    8、 坏账核算方法:
    本公司坏账核算采用备抵法,期末公司按照应收账款和其他应收款的账龄,分析计提坏账准备,计提比例如下:
账龄                               计提比例
1年以内                                  4%
1-2年                                    6%
2-3年                                   15%
3年以上                                 40%
    公司确认为坏账损失的标准为:
    (1)债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项;
    (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
    9、 存货核算方法:
    本公司的存货包括原料、材料、委托加工材料、物资采购、在产品、产成品和低值易耗品等。公司存货实行永续盘存制和实际成本法核算;原料按实际成本核算,发出原料按加权平均法计算结转,月末账面价值为实际成本;材料按计划成本核算,材料成本差异按上月余额法计算结转,月末调整为实际成本;产品成本按分步法计算;产成品以实际成本核算,发出产成品按加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次摊销。
    本公司存货跌价准备期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    10、 长期投资核算方法:
    (1)长期债权投资:取得时以投资成本计价,持有期间按期计算应收利息,确认投资收益。
    (2)长期股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
    (3)公司长期投资减值准备期末按照个别投资项目未来可收回金额低于账面价值所发生的损失计算确定。
    11、 固定资产计价和折旧方法:
    (1)固定资产标准为使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00 元以上,且使用期限超过2 年的,也作为固定资产。
    (2)本公司固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、使用年限、预计残值率,确定其分类折旧率如下:
类别                折旧年限            残值率(%)          年折旧率(%)
房屋建筑物            15--40                  3             6.47--2.43
机器设备               8--28                  5            11.88--3.39
电子设备               5--18                  5            19.00--5.28
运输设备               8--12                  5            11.88--7.92
其他                   5--18                  5            19.00--5.28
    (3)公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。
    12、 在建工程核算方法:
    按照实际发生的支出确定其工程成本,在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    公司在建工程减值准备期末按照单项工程预计减值金额计算确定。
    13、 借款费用的会计处理方法:
    公司为购建固定资产专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,按照《企业会计制度》规定的确认原则和计算方法予以资本化,计入“在建工程”。此外属于生产经营期间其他借款费用,直接计入当期财务费用。
    14、 无形资产计价和摊销方法:
    以取得时的实际成本计量,按预计使用年限分期平均摊销计入损益。
    公司无形资产减值准备期末按照单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。
    15、 长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
    16、 销售收入确认原则:
    公司销售收入(产品销售)确认的原则是:已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;本公司不再对该产品保留继续管理权和实施控制;相关的经济利益能够流入公司;并且与该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    17、 所得税的会计处理方法:
    公司采用应付税款法核算所得税费用。
    18、 合并会计报表的编制方法:
    根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96) 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。纳入报表合并范围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
    合并范围:公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表的编制范围,符合以下条件的子公司可不纳入合并范围。
    (1)子公司期末总资产的合计额低于母公司总资产与其所有子公司资产总额合计额的10%;
    (2)子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入合计额的10%;
    (3)子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的10%。
    19、 会计政策变更及对公司的影响:
    2002 年1 月1 日前公司对停用的固定资产—机器设备在停用期间不计提折旧,根据《企业会计准则—固定资产》的规定,本公司自2002 年1 月1 日起,对除已提足折旧仍继续使用外的所有固定资产均计提折旧,本报告期内停用机器设备共计提了636,460.00 元的折旧。由于此项会计政策的变更,使公司本期利润减少了636,460.00元。
    20、 会计估计变更及对公司的影响:
    本报告期内公司会计估计未发生变更。
    (三)税项
    本公司主要税种及税率列示如下:
税种                            计税基础                  税率
增值税                           应税收入             17%、13%
城市维护建设税       应交增值税和营业税额                   7%
教育费附加           应交增值税和营业税额                 3.5%
企业所得税                   应纳税所得额                  33%(注)
    注:根据财政部财税[2000]99 号文件关于进一步认真贯彻落实国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》的通知、河北省财政厅冀财企[2000]74 号文件,本公司2001 年12月31 日前执行企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%( 实征15%) 的优惠政策,自2002年1 月1 日起,企业所得税按法定税率33%征收,不再享受所得税返还18%的优惠政策。
    (四)控股子公司及合营企业
公司名称               注册地址      法定代表人    注册资本(人民币:万元)
上海棉宏国际贸        上海泰谷路       刘运海               200
易有限公司            169号
上海冀源国际贸        上海泰谷路       张佑斌               198
易有限公司            169号
石家庄棉三纺织        石家庄和平       张锡民            11,487
股份有限公司          东路201号
石家庄常山房地        石家庄和平       王绍元             1,000
产开发有限公司        东路183号

公司名称                     经营范围              实际投资额(人民币:元)
上海棉宏国际贸               国际贸易                2,000,000.00
易有限公司
上海冀源国际贸               国际贸易                1,380,000.00
易有限公司
石家庄棉三纺织               各种纱及布等           83,763,493.52
股份有限公司
石家庄常山房地               房地产开发与经营等      9,000,000.00
产开发有限公司

公司名称                    本公司持股比例      是否属合并范围
上海棉宏国际贸                     90%                  否(注1)
易有限公司
上海冀源国际贸                     70%                  否(注1)
易有限公司
石家庄棉三纺织                     65%                  是
股份有限公司
石家庄常山房地                     90%                  是
产开发有限公司
    注1: 根据本公司合并会计报表编制政策和重要性原则,报告期内公司未将控股子公司上海棉宏国际贸易有限公司和上海冀源国际贸易有限公司报表纳入合并会计报表编制范围。公司未纳入合并范围的控股子公司2002 年6 月30 日的财务状况及经营成果列示如下:
公司名称            固定资产净值              资产总额           净资产
上海棉宏国际          893,823.49          1,917,813.65     1,917,813.65
贸易有限公司
上海冀源国际        1,209,256.55         28,018,864.70     2,496,737.81
贸易有限公司

公司名称              主营业务收入              净利润
上海棉宏国际                  0.00          -17,256.32
贸易有限公司
上海冀源国际         19,292,101.44           -4,660.95
贸易有限公司
    (五)合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1、 货币资金
项目                             期末数                  年初数
现金                          77,059.20               53,504.07
银行存款                 234,461,375.07          320,644,318.34
其他货币资金               9,081,326.39           36,902,051.72
合计                     243,619,760.66          357,599,874.13
    (1)2002 年6 月30 日货币资金较年初数减少了113,980,113.47 元,减幅31.87%, 主要原因是公司归还银行借款及进行固定资产投资形成。
    2、 短期投资、短期投资跌价准备
                                             期末数
项目                          投资金额                   跌价准备
股权投资                   2,734,560.00                207,360.00
其中:股票投资             2,734,560.00                207,360.00
债券投资                           0.00                      0.00
其他投资                           0.00                      0.00
合计                       2,734,560.00                207,360.00

                                         年初数
项目                        投资金额               跌价准备
股权投资                 2,751,740.00             498,960.00
其中:股票投资           2,751,740.00             498,960.00
债券投资                         0.00                   0.00
其他投资                         0.00                   0.00
合计                     2,751,740.00             498,960.00
    (1) 2002 年6 月30 日股票投资成本余额为2,734,560.00 元,期末市价为2,527,200.00 元(资料来源:上海证券交易所), 投资成本高于期末市价,公司计提了短期投资跌价准备207,360.00元。
    (2)本公司短期投资变现无重大限制。
    3、 应收票据
项目                            期末数                  年初数     备注
商业承兑汇票                      0.00                    0.00
银行承兑汇票             56,019,717.32           41,080,791.39
合计                     56,019,717.32           41,080,791.39
    (1)应收票据期末余额中无持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的欠款。
    (2) 2002 年6 月30 日应收票据较年初数增加了14,938,925.93 元,增长率36.36%, 主要原因是公司销售货物采用银行承兑汇票结算方式增加形成。
    4、 应收账款
                                          期末数
账龄                     金额             比例%              坏账准备
1年以内           156,919,733.31             88.22          6,276,789.35
1--2年              9,627,295.56              5.41            577,637.73
2--3年              5,842,775.44              3.28            876,416.32
3年以上             5,492,492.28              3.09          2,196,996.91
合计              177,882,296.59            100.00          9,927,840.31

                                             年初数
账龄                     金额             比例%              坏账准备
1年以内           143,590,372.84             92.54          5,743,614.94
1--2年              1,420,723.08              0.92             85,243.38
2--3年             10,054,435.85              6.48          1,508,165.38
3年以上                87,274.79              0.06             34,909.92
合计              155,152,806.56            100.00          7,371,933.62
    (1)应收账款期末余额中无应收持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司应收账款的坏账准备1 年以内按4%计提,1-2 年按6%计提,2-3 年按15%计提,3 年以上按40%计提。
    (3)2002 年6 月30 日应收账款欠款金额前五名的款项共计59,562,213.89 元,占应收账款总额177,882,296.59元的33.48%。
    (4) 2002 年6 月30 日应收账款较年初数增加22,729,490.03 元,增长率14.65%, 主要原因系公司产品销量增加形成。
    5、 其他应收款
                                                期末数
账龄                      金额               比例%            坏账准备
1年以内             46,591,527.70               80.07        1,863,661.11
1--2年               2,583,677.66                4.44          155,020.66
2--3年               1,029,755.44                1.77          154,463.32
3年以上              7,984,286.67               13.72        3,193,714.67
合计                58,189,247.47              100.00        5,366,859.76

                                                年初数
账龄                        金额              比例%           坏账准备
1年以内              109,842,897.29              88.87       4,393,715.88
1--2年                 3,096,932.52               2.51         185,815.95
2--3年                 2,558,153.00               2.07         383,722.95
3年以上                8,090,206.87               6.55       3,236,082.75
合计                 123,588,189.68             100.00       8,199,337.53
    (1)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司其他应收款的坏账准备1 年以内按4%计提,1-2 年按6%计提,2-3 年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2002 年6 月30 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计15,927,709.58 元,占期末其他应收款总额58,189,247.47 元的27.37%。 其中金额较大的款项列示如下:
单位名称                          所欠金额         账龄          欠款原因
用电集资款                    7,679,240.00       1--8年          集资办电
驮梁培训中心                  4,477,864.00      1年以内            投资款
住房资金管理中心              1,532,681.97       1--5年        住房公积金
石家庄汇达实业总公司          1,237,923.61      1年以内            往来款
深圳冀四达贸易有限公司        1,000,000.00      3年以上            往来款

单位名称                             是否收取资金占用费
用电集资款                                     否
驮梁培训中心                                   否
住房资金管理中心                               否
石家庄汇达实业总公司                           否
深圳冀四达贸易有限公司                         否
    (4)期末其他应收款中三年以上的欠款共计7,984,286.67 元,主要是公司集资办电款4,389,240.00 元,住房资金管理中心欠款1,496,050.15 元,深圳冀四达贸易有限公司欠款1,000,000.00 元,以及还本人身保险欠款535,818.76 元和其他小额欠款组成。
    (5) 2002 年6 月30 日其他应收款较年初数减少65,398,942.21 元,降低52.92%, 主要原因系公司清理收回关联方欠款形成。
    6、 预付账款
                             期末数                     年初数
账龄                 金额         比例%              金额         比例%
1年以内        54,964,054.61        100.00      9,106,039.65        90.84
1--2年                 19.50          0.00        918,509.39         9.16
2--3年                  0.00          0.00              0.00         0.00
3年以上                 0.00          0.00              0.00         0.00
合计           54,964,074.11        100.00     10,024,549.04       100.00
    (1)预付账款期末余额中无预付持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)2002 年6 月30 日预付账款中账龄超过1 年的有19.50 元系小额尾欠款。
    (3) 2002 年6 月30 日预付账款较年初数增加44,939,525.07 元,增长率448.29%, 主要原因系公司预付原料款增加形成。
    7、 应收补贴款
项目                       期末数               年初数
出口退税款              3,145,262.42         5,240,584.95
合计                    3,145,262.42         5,240,584.95

项目                  备注
出口退税款            增值税出口退税率15%
合计
    (1)2002 年6 月30 日应收补贴款较年初数减少2,095,322.53 元,降低39.98%, 主要原因系公司收回出口退税款形成。
    8、 存货、存货跌价准备
                         期末数                            年初数
项目                 金额     跌价准备             金额       跌价准备
原材料        177,726,149.78         0.00   172,329,892.71           0.00
委托加工材料    1,577,653.37         0.00       497,503.89           0.00
低值易耗品         47,420.50         0.00     1,928,885.75           0.00
在产品         35,211,157.48         0.00    31,356,730.99           0.00
产成品        181,250,515.70   891,576.00   248,879,389.38     689,807.23
物资采购        2,603,031.52         0.00     1,041,441.35           0.00
合计          398,415,928.35   891,576.00   456,033,844.07     689,807.23
    (1)公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价,减去估计的完工成本和销售费用后的价值确定。
    (3) 2002 年6 月30 日存货较年初数减少57,617,915.72 元,主要原因系公司产品销量增加,期末库存成品减少形成。
    9、 待摊费用
类别                        期末数                     年初数
修理费                     242,722.44                 416,765.63
喷气织机用钢筘             226,130.42               1,032,013.44
保险费                      50,000.00                 129,469.12
材料                        80,000.00                       0.00
其他                       138,390.34                  91,793.08
合计                       737,243.20               1,670,041.27
    (1)待摊费用期末结存余额的原因系按受益期限计算应在下半年摊销形成。
    (2)2002 年6 月30 日待摊费用较年初数减少932,798.07 元,降低率55.85%, 主要原因系在本期摊销钢筘费用和修理费形成。
    10、 长期投资
                                  年初数
项目                        金额         减值准备         本期增加
长期股权投资          62,109,054.78       0.00           14,760.21
长期债权投资                   0.00       0.00                0.00
合计                  62,109,054.78       0.00           14,760.21

                                                  期末余额
项目                    本期减少                金额       减值准备
长期股权投资          1,529,833.14        60,593,981.85     0.00
长期债权投资                  0.00                 0.00     0.00
合计                  1,529,833.14        60,593,981.85     0.00
    (1)长期股权投资-对子公司投资
被投资单位名称                      投资期限      占被投资单位
                                                  注册资本的比
上海棉宏国际贸易有限公司               10年              90%
上海冀源国际贸易有限公司               10年              70%
石家庄三兴实业有限责任公司☆             无           95.03%
石家庄市建筑材料工业设计研究所☆         无             100%
合计

被投资单位名称                           原始投资金额      累计权益增减额

上海棉宏国际贸易有限公司                 2,000,000.00         -77,680.10
上海冀源国际贸易有限公司                 1,380,000.00       1,216,759.58
石家庄三兴实业有限责任公司☆             1,757,989.00        -153,999.95
石家庄市建筑材料工业设计研究所☆         1,761,747.09         -50,714.97
合计                                     6,899,736.09         934,364.56
    注☆:该项投资为本公司之控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司的投资。
被投资单位名称                       年初数               本期增加额
上海棉宏国际贸易有限公司          1,937,850.59                     0.00
上海冀源国际贸易有限公司          2,393,379.28                14,760.21
石家庄三兴实业有限责任公司        1,678,950.72                     0.00
石家庄建筑材料工业设计研究所      1,712,568.73                     0.00
合计                              7,722,749.32                14,760.21

被投资单位名称                  本期减少额         期末数     减值准备
上海棉宏国际贸易有限公司            15,530.69   1,922,319.90         0.00
上海冀源国际贸易有限公司             3,262.67   2,404,876.82         0.00
石家庄三兴实业有限责任公司          74,961.67   1,603,989.05         0.00
石家庄建筑材料工业设计研究所         1,536.61   1,711,032.12         0.00
合计                                95,291.64   7,642,217.89         0.00
    (2)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称                  投资期限       占被投资单位
                                               注册资本的比例
石家庄信托投资有限公司              无             0.15%
中纺工贸有限责任公司                无             6.67%
清华紫光科创新投资有限公司        20年                8%
石家庄市商业银行☆                  无             1.92%
交通银行★                          无           0.147‰
合计

被投资单位名称                       原始投资金额     累计权益增减额
石家庄信托投资有限公司                 200,000.00          83,445.00
中纺工贸有限责任公司                 2,000,000.00               0.00
清华紫光科创新投资有限公司          24,000,000.00               0.00
石家庄市商业银行☆                   5,000,000.00               0.00
交通银行★                           2,100,000.00         919,280.00
合计                                33,300,000.00       1,002,725.00
    注☆:该项投资为本公司之控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司的投资。
    注★:对交通银行原始投资额210 万元,其中本公司之控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司投资70 万元,占被投资公司注册资本的比例为0.049‰。
被投资单位名称                      年初数      本期增加额
石家庄信托投资有限公司             283,445.00            0.00
中纺工贸有限责任公司             2,000,000.00            0.00
清华紫光科技创新投资有限公司    24,000,000.00            0.00
石家庄市商业银行☆               5,000,000.00            0.00
交通银行★                       3,019,280.00            0.00
合计                            34,302,725.00            0.00

被投资单位名称                  本期减少额         期末数     减值准备
石家庄信托投资有限公司                   0.00     283,445.00         0.00
中纺工贸有限责任公司                     0.00   2,000,000.00         0.00
清华紫光科技创新投资有限公司             0.00  24,000,000.00         0.00
石家庄市商业银行☆                       0.00   5,000,000.00         0.00
交通银行★                               0.00   3,019,280.00         0.00
合计                                     0.00  34,302,725.00         0.00
    注★:公司对交通银行投资3,019,280.00 元,其中本公司之控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司投资700,000.00 元,本期无变动。
    (3)股权投资差额
被投资公司名称            初始金额          年初金额          本期摊销额
石家庄棉三纺织       28,690,829.44      20,083,580.46        1,434,541.50
股份有限公司
上海冀源国际贸         -295,204.23        -206,642.97          -14,760.21
易有限公司
合计                 28,395,625.21      19,876,937.49        1,419,781.29

被投资公司名称              摊余价值    摊销期限      形成原因
石家庄棉三纺织         18,649,038.96       10年       评估增值
股份有限公司
上海冀源国际贸           -191,882.76       10年       评估减值
易有限公司
合计                   18,457,156.20
    (4)公司长期投资不存在减值的情况,因此未计提长期投资减值准备。
    11、 固定资产及累计折旧
固定资产分类                      年初价值               本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物                   381,643,141.78           2,149,297.35
机器设备                     1,097,852,221.19          93,988,420.73
运输工具                        21,793,099.82             448,623.00
电子设备                        10,957,544.45             128,345.00
其他                            34,586,699.69              72,308.00
合计                         1,546,832,706.93          96,786,994.08
累计折旧:
房屋及建筑物                   219,299,470.64           4,631,092.68
机器设备                       552,658,509.97          31,397,477.49
运输工具                         9,924,237.89             786,172.95
电子设备                         5,801,549.28             510,519.80
其他                            26,399,647.08             707,811.47
合计                           814,083,414.86          38,033,074.39
净值:                         732,749,292.07          58,753,919.69
减:固定资产减值准备               119,323.00                   0.00
固定资产净额:                 732,629,969.07          58,753,919.69

固定资产分类                      本期减少                 期末价值
固定资产原值:
房屋及建筑物                             0.00           383,792,439.13
机器设备                        13,475,441.16         1,178,365,200.76
运输工具                           275,000.00            21,966,722.82
电子设备                                 0.00            11,085,889.45
其他                               762,617.50            33,896,390.19
合计                            14,513,058.66         1,629,106,642.35
累计折旧:
房屋及建筑物                             0.00           223,930,563.32
机器设备                        10,925,338.78           573,130,648.68
运输工具                           261,250.00            10,449,160.84
电子设备                                 0.00             6,312,069.08
其他                               752,483.13            26,354,975.42
合计                            11,939,071.91           840,177,417.34
净值:                           2,573,986.75           788,929,225.01
减:固定资产减值准备                   340.00               118,983.00
固定资产净额:                   2,573,646.75           788,810,242.01
    (1)公司固定资产无置换、抵押、担保的情况。
    (2)本期增加固定资产原价96,786,994.08元,其中在建工程完工转入固定资产94,601,454.48元。
    (3)本公司2002 年6 月30 日单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额汇总后为118,983.00 元,均为机器设备的减值,公司已计提了相应的固定资产减值准备。
    12、 工程物资
项目                  期末数              年初数          备注
预付设备款        11,765,870.13       20,981,496.82
专项物资             601,568.48          507,165.21
合计              12,367,438.61       21,488,662.03
    (1)2002 年6 月30 日工程物资较年初数减少9,121,223.42 元,降低42.45%, 主要原因系公司年初预付的设备款在本期收到设备转入在建工程形成。
    13、 在建工程
工程名称                预算数(万元)           年初数         本期增加
开发新型服装面料               2,990        4,504,194.91    16,517,248.69
高档涤长丝织物                 2,961           21,869.00    16,098,278.74
高档提花面料,引进
30台喷气织机                   4,700           42,452.00    13,016,285.63
高档织物技术改造               2,998        7,883,753.53       168,623.96
高档弹力织物                   2,993        4,403,085.90     1,248,767.88
利用环保原料                   2,941       29,233,532.68       316,826.80
新型多元组织面料               2,993        8,819,802.45       425,581.50
引进自动络筒机,喷
气织机项目                     2,983                0.00    10,061,021.31
纯棉免熨烫                    11,475       43,685,982.18    21,900,534.04
其中:资本化利息                            2,770,551.41     1,546,159.00
气流纺工程                     1,200          402,806.04       361,480.49
精梳机改造                       600          251,304.12             0.00
更新GA615布机                    480                0.00     4,446,437.08
国产配套设备改造               1,776        4,796,077.58     1,224,989.90
其他                                          714,690.03     7,816,688.95
其中:资本化利息                                    0.00             0.00
合计                                      104,759,550.42    93,602,764.97
其中:资本化利息                            2,770,551.41     1,546,159.00

工程名称                         本期转入固定资产数           其他减少数
开发新型服装面料                       3,310,372.97                 0.00
高档涤长丝织物                                 0.00                 0.00
高档提花面料,引进
30台喷气织机                                   0.00                 0.00
高档织物技术改造                               0.00                 0.00
高档弹力织物                                   0.00                 0.00
利用环保原料                          29,550,359.48                 0.00
新型多元组织面料                       8,876,383.95                 0.00
引进自动络筒机,喷
气织机项目                             3,251,095.90                 0.00
纯棉免熨烫                            42,181,357.80             7,368.54
其中:资本化利息                       2,173,921.54                 0.00
气流纺工程                                     0.00                 0.00
精梳机改造                                     0.00                 0.00
更新GA615布机                                  0.00                 0.00
国产配套设备改造                       4,589,671.49                 0.00
其他                                   2,842,212.89            58,342.93
其中:资本化利息                               0.00                 0.00
合计                                  94,601,454.48            65,711.47
其中:资本化利息                       2,173,921.54                 0.00

工程名称                          期末数          资金来源
开发新型服装面料            17,711,070.63           募股
高档涤长丝织物              16,120,147.74           募股
高档提花面料,引进
30台喷气织机                13,058,737.63           募股
高档织物技术改造             8,052,377.49           募股
高档弹力织物                 5,651,853.78           募股
利用环保原料                         0.00           募股
新型多元组织面料               369,000.00           募股
引进自动络筒机,喷
气织机项目                   6,809,925.41           募股
纯棉免熨烫                  23,397,789.88           国债
其中:资本化利息             2,142,788.87
气流纺工程                     764,286.53           自筹
精梳机改造                     251,304.12           自筹
更新GA615布机                4,446,437.08           自筹
国产配套设备改造             1,431,395.99           自筹
其他                         5,630,823.16           自筹
其中:资本化利息                     0.00
合计                       103,695,149.44
其中:资本化利息             2,142,788.87

工程名称                          工程投入占预算比例
开发新型服装面料                        70%
高档涤长丝织物                          54%
高档提花面料,引进
30台喷气织机                            78%
高档织物技术改造                        99%
高档弹力织物                            98%
利用环保原料                          已完工
新型多元组织面料                        90%
引进自动络筒机,喷
气织机项目                              64%
纯棉免熨烫                              89%
其中:资本化利息
气流纺工程                              87%
精梳机改造                               4%
更新GA615布机                           93%
国产配套设备改造                        34%
其他
其中:资本化利息
合计
其中:资本化利息
    (1)公司期末在建工程均在正常建设期,不存在减值的情况,因此未计提在建工程减值准备。
    (2)本期在建工程中资本化的利息系国家重点技术改造项目—国债专项资金长期借款,在所购建的纯棉免熨烫工程达到预定可使用状态前发生的利息支出,公司用于确定资本化金额的资本化利率为6.03%。
    14、 固定资产清理
    2002 年6 月30 日余额为486,125.95 元,因固定资产报废尚未清理完毕,故未结转。
    15、 短期借款
项目                           期末数               年初数      备注
抵押借款                          0.00                 0.00
保证借款                260,000,000.00       294,000,000.00    无逾期借款
信用借款                          0.00                 0.00
质押借款                          0.00                 0.00
合计                    260,000,000.00       294,000,000.00
    (1)2002 年6 月30 日短期借款较年初数减少34,000,000.00 元,降低11.56%, 主要原因系公司贷款到期归还银行借款形成。
    (2)公司短期借款均由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供担保。
    16、 应付票据
种类                  期末数          年初数        备注
银行承兑汇票       6,833,713.41    5,800,000.00
商业承兑汇票               0.00            0.00
合计               6,833,713.41    5,800,000.00
    (1)应付票据2002 年6 月30 日余额为6,833,713.41 元,均在本会计年度内到期。
    17、 应付账款
项目      期末数         年初数     备注
合计  72,976,422.87  48,181,637.27
    (1)应付账款期末余额中无应付持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司2002 年6 月30 日应付账款中无三年以上的欠款。
    (3)2002 年6 月30 日应付账款较年初数增加24,794,785.60 元,增长率51.46%,主要原因是公司赊购原料形成。
    18、 预收账款
项目      期末数         年初数     备注
合计  14,897,923.75  15,519,720.84
    (1)预收账款期末余额中无预收持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司2002 年6 月30 日账龄超过1 年的预收账款有20,000.00 元,系公司销售货物结算后剩余的尾欠款。
    19、 应付工资
项目          期末数         年初数     备注
职工工资  38,328,733.33  39,558,486.18
    (1)应付工资2002 年6 月30 日余额为38,328,733.33 元,主要系公司按“工效挂钩”政策已计提而未发放的工资结余。
    20、 应付福利费
项目            期末数         年初数     备注
职工福利费  39,861,211.08  77,520,268.08
    (1)应付福利费期末数较年初数减少37,659,057.00 元,主要是公司发放职工福利形成。
    21、 应付股利
股东名称                        期末数         年初数
石家庄常山纺织集团有限公司  29,415,254.00  29,718,000.00
其他发起人股东                 808,022.61     983,363.48
社会公众股股东              10,009,502.02  10,009,502.02
棉三股份职工股               1,714,546.75   3,473,296.75
合计                        41,947,325.38  44,184,162.25
    (1)公司2002 年6 月30 日欠付投资者的股利41,947,325.38元,主要系根据董事会决议2001年度利润分配方案计入的现金股利,利润分配方案已经2001 年度股东大会批准,尚未实施分红派息。
    22、 应交税金
税项                期末数        年初数                 税率
增值税          12,118,006.55  5,944,070.08             17%和13%
城市维护建设税     970,174.97  1,331,086.82  增值税、营业税的7%
所得税           5,975,391.10   -262,179.88               33%
营业税              12,625.17     25,289.87              3%和5%
个人所得税          66,389.95     13,409.77          法定标准
房产税              30,480.72    643,043.07        房产余值的1.2%
印花税                 647.55          0.00          法定标准
合计            19,173,716.01  7,694,719.73
    (1)应交税金期末数较年初数增加11,478,996.28 元,增长率149.18%, 主要原因是本期收入和利润增加,使增值税和所得税等税金增加形成。
    (2)2002 年6 月30 日应交税金中无超过法定纳税期限的税金。
    23、 其他应交款
项目                     期末数           年初数           计缴标准
教育费附加              485,087.51    374,543.05     增值税、营业税的3.5%
住房公积金              636,105.62    328,862.88           档案工资的5%
合计                  1,121,193.13    703,405.93
    24、 其他应付款
项目      期末数          年初数     备注
合计  87,758,108.92  142,187,688.55
    (1)其他应付款期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下:
股东名称                                   金额        账龄
石家庄常山纺织集团有限责任公司        396,680.70       1年以内
    (2)2002 年6 月30 日账龄超过3 年的其他应付款共计1,219,205.00 元,其中:上海棉宏国际贸易有限公司1,000,000.00 元,以及其他小额欠款组成。
    (3)其他应付款期末余额中金额较大的款项列示如下:
项目                            金额        账龄          内容
职工安置费                49,350,045.48    2-3年        安置费
奖金结余                  10,452,359.49  1年以内      未付奖金
装修费                     3,647,261.14  1年以内        质保金
职工教育经费               1,259,578.65  1年以内  教育经费结余
上海棉宏国际贸易有限公司   1,000,000.00  3年以上        往来款
    (4)其他应付款期末数较年初数减少54,429,579.63 元,主要是公司偿还欠款形成。
    25、 预提费用
项目              期末数            年初数          结存原因
水费             242,753.33         38,000.00       尚未支付
修理费           679,390.96              0.00       尚未支付
蒸汽费         1,191,892.72              0.00       尚未支付
煤气费           724,474.33              0.00       尚未支付
电费           1,004,240.12        280,000.00       尚未支付
保险费         1,240,135.88              0.00       尚未支付
其他           1,658,900.76        233,666.92       尚未支付
合计           6,741,788.10        551,666.92
    (1)预提费用期末数较年初数增加6,190,121.18 元,主要是公司预提应计入报告期内的蒸汽费、电费、保险费等形成。
    26、 长期借款
贷款单位                     期末金额                        借款期限
工行石家庄和平支行          9,500,000.00        2000.09.30-2005.12.20
工行石家庄和平支行          2,960,000.00        2000.05.23-2005.05.22
中行石家庄裕华支行         55,000,000.00        2001.01.21-2006.01.21
合计                       67,460,000.00

贷款单位                     年利率          借款条件
工行石家庄和平支行            6.21%          保证担保
工行石家庄和平支行            6.63%          保证担保
中行石家庄裕华支行            6.03%          保证担保
合计
    (1)公司长期借款67,460,000.00 元均由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供担保。
    27、 专项应付款
项目           期末数        年初数     备注
压锭补贴款  2,525,111.26  2,537,111.26
    28、 股本      数量单位:股
                                                     本次变动增减(+、—)
项目                          年初数         配股  送股  公积金转股  增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份            300,000,000
其中:
国家持有股份             297,180,000
境内法人持有股份           2,820,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计       300,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股          100,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计       100,000,000
三、股份总数             400,000,000

                          本次变动增减(+、—)
项目                            其他  小计          期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                     300,000,000
其中:
国家持有股份                                      297,180,000
境内法人持有股份                                    2,820,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                300,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                   100,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                100,000,000
三、股份总数                                      400,000,000
    (1)报告期内本公司股本没有发生变动。
    29、 资本公积
项目                  年初数      本期增加      本期减少          期末数
股本溢价         627,753,211.18         0.00         0.00  627,753,211.18
其他资本公积      37,391,973.39       113.65         0.00   37,392,087.04
国家专项资本公积  12,700,000.00         0.00         0.00   12,700,000.00
合计             677,845,184.57       113.65         0.00  677,845,298.22
    (1)资本公积—其他资本公积本期增加113.65 元,系无法支付的预收账款尾欠款,根据《企业会计制度》的规定转入了资本公积。
    30、 盈余公积
项目              年初数     本期增加     本期减少       期末余额
法定盈余公积  29,882,613.80         0.00         0.00  29,882,613.80
法定公益金    27,696,900.40         0.00         0.00  27,696,900.40
任意盈余公积  17,127,020.28         0.00         0.00  17,127,020.28
合计          74,706,534.48         0.00         0.00  74,706,534.48
    31、 未分配利润
项目            年初数       本期增加     本期减少       期末余额
未分配利润  39,341,620.43  33,783,312.41         0.00  73,124,932.84
    32、 主营业务收入
项目               2002年1-6月               2001年1-6月
纯棉布             626,492,974.32            564,042,588.40
涤棉布             179,955,071.74            170,773,351.71
纱                  25,943,096.59             34,873,437.47
印染布              65,724,697.02             63,126,374.98
其他布               8,989,086.53             10,652,571.26
服装                 1,220,289.73                      0.00
棉花                17,043,707.09                      0.00
涤纶                 2,230,670.23                      0.00
其他                 5,471,114.83             13,507,479.32
合计               933,070,708.08            856,975,803.14
    (1)公司2002 年1-6 月前五名客户销售收入的总额为97,354,973.48 元,占公司全部主营业务收入933,070,708.08元的10.43%。
    (2)2002 年1-6 月主营业务收入较上年同期增加76,094,904.94 元,增长率8.88%,主要原因是公司纯棉布等产品产销量增加及售价回升和经营范围拓展增加棉花批发等形成。
    33、 主营业务成本
项目             2002年1-6月             2001年1-6月
纯棉布           529,888,570.69          499,160,062.35
涤棉布           149,030,901.90          145,161,128.30
纱                23,552,254.77           25,770,802.93
印染布            56,991,120.03           57,583,349.43
其他布             8,712,712.73            8,419,931.48
服装               1,110,935.64                    0.00
棉花              16,123,504.05                    0.00
涤纶               2,399,161.96                    0.00
其他               4,482,213.63           10,936,593.68
合计             792,291,375.40          747,031,868.17
    (1)2002 年1-6 月主营业务成本较上年同期增加45,259,507.23 元,增长率6.06%,主要原因是本期纯棉布等产品销量增加和新增棉花批发业务形成。
    34、 主营业务税金及附加
项目            2002年1-6月     2001年1-6月             计缴标准
城市维护建设税    4,962,722.58    3,312,947.79  增值税、营业税的7%
教育费附加        2,481,361.27    1,656,473.90  增值税、营业税的3.5%
合计              7,444,083.85    4,969,421.69
    35、 其他业务利润
项目              2002年1-6月     2001年1-6月
其他业务收入:
材料                1,834,479.79    1,441,036.24
下脚料              2,700,567.00    3,575,997.98
清欠物资              495,301.47    2,650,608.36
房租                1,139,096.27    1,443,053.00
其他                  887,932.64    1,076,841.72
其他业务收入合计    7,057,377.17   10,187,537.30
其他业务支出:
材料                1,911,571.80    1,438,665.55
下脚料              2,417,284.62    2,269,546.98
清欠物资              482,539.15    2,552,580.68
房租                  485,426.75      570,373.81
其他                  656,021.27      868,295.71
其他业务支出合计    5,952,843.59    7,699,462.73
其他业务利润:      1,104,533.58    2,488,074.57
    (1)2002 年1-6 月其他业务利润较上年同期减少1,383,540.99 元,主要是公司下脚料利润减少形成。
    36、 营业费用
项目  2002年1-6月     2001年1-6月     备注
合计    6,892,825.52    3,744,084.42
    (1)2002 年1-6 月营业费用较上年同期增加3,148,741.10 元,增长率84.10%, 主要原因是公司产品销量增加,营销力度加大,运输业务量增多和运费结算方式发生变动等形成。
    37、 财务费用
类别            2002年1-6月     2001年1-6月
利息支出          9,391,657.48    5,706,632.10
减:利息收入        675,261.85      577,790.42
汇兑损失              4,038.64            0.00
减:汇兑收益            173.81        6,763.49
金融机构手续费       36,021.24       40,360.61
合计              8,756,281.70    5,162,438.80
    (1)2002 年1-6 月财务费用较上年同期增加3,593,842.90 元,增长率69.62%, 主要原因是本期借款本金较上年同期增加形成。
    38、 投资收益
项目                                 2002年1-6月          2001年1-6月
1)短期投资投资收益                   299,195.25            12,398.00
其中:股票投资收益                     7,595.25             8,690.00
债券投资收益                               0.00             3,708.00
其他投资收益                               0.00                 0.00
计提的短期投资跌价准备               291,600.00                 0.00
2)长期债权投资收益                         0.00            56,880.00
3)长期股权投资收益                  -426,622.93        -1,434,541.50
其中:期末调整的被投资公司所有者     -95,291.64                 0.00
权益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润           1,088,450.00                 0.00
股权投资差额摊销                  -1,419,781.29        -1,434,541.50
合计                                -127,427.68        -1,365,263.50
    (1)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (2)2002 年1-6 月投资收益较上年同期增加1,237,835.82 元,主要原因是本期收到清华紫光科技创新投资有限公司现金红利1,088,450.00 元和计提的短期投资跌价准备转回形成。
    39、 营业外收入
项目                    2002年1-6月     2001年1-6月
固定资产清理净收益          840,987.18       16,150.00
其他                         71,575.90      252,714.99
合计                        912,563.08      268,864.99
    40、营业外支出
项目                    2002年1-6月     2001年1-6月
固定资产清理净损失          300,000.00            0.00
计提的固定资产减值准备            0.00            0.00
其他                        165,696.13       58,318.50
合计                        465,696.13       58,318.50
    41、 所得税
项目                    2002年1-6月     2001年1-6月
按33%税率计提的所得税    18,036,151.31   13,675,423.43
减:国产设备抵免所得税            0.00   16,644,007.38
减:所得税返还                    0.00            0.00
合计                     18,036,151.31   -2,968,583.95
    (1)2002 年1-6 月所得税较去年同期增加21,004,735.26 元,主要是公司本期利润总额增加,以及技术改造国产设备投资抵免上年同期所得税形成。
    42、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目        2002年1-6月
设计费          159,900.00
工会经费      2,030,556.19
土地租赁费      300,000.00
办公费        1,500,627.56
保险费          609,659.46
差旅费        1,520,486.72
中介费          228,794.30
业务招待费      743,321.26
其他          3,460,644.53
合计         10,553,990.02
    (六)母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1、 应收账款
                                     期末数
账龄                     金额         比例%              坏账准备
1年以内          129,557,279.30       86.27           5,182,291.19
1--2年             9,627,295.56        6.41             577,637.73
2--3年             5,842,775.44        3.89             876,416.32
3年以上            5,147,500.28        3.43           2,059,000.11
合计             150,174,850.58      100.00           8,695,345.35

                                       年初数
账龄                        金额         比例%         坏账准备
1年以内           113,897,465.08          90.78      4,555,898.63
1--2年              1,420,723.08           1.13         85,243.38
2--3年             10,054,435.85           8.02      1,508,165.38
3年以上                87,274.79           0.07         34,909.92
合计              125,459,898.80         100.00      6,184,217.31
    (1)应收账款期末余额中无应收持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司应收账款的坏账准备1 年以内按4%计提,1-2 年按6%计提,2-3 年按15%计提,3 年以上按40%计提。
    (3)2002 年6 月30 日应收账款欠款金额前五名的款项共计56,817,852.17 元,占应收账款总额150,174,850.58 元的37.83%。
    (4)2002 年6 月30 日应收账款较年初数增加24,714,951.78 元,增长19.70%, 主要原因系公司产品销量增加形成。
    2、 其他应收款
                                        期末数
账龄                     金额           比例%          坏账准备
1年以内           40,035,346.70         85.58      1,601,413.87
1--2年               920,641.67          1.97         55,238.50
2--3年             1,029,755.44          2.20        154,463.32
3年以上            4,795,770.15         10.25      1,918,308.06
合计              46,781,513.96        100.00      3,729,423.75

                                       年初数
账龄                        金额         比例%         坏账准备
1年以内              68,406,478.56       86.65      2,736,259.14
1--2年                3,096,932.52        3.92        185,815.95
2--3年                2,558,153.00        3.24        383,722.95
3年以上               4,883,771.55        6.19      1,953,508.62
合计                 78,945,335.63      100.00      5,259,306.66
    (1)其他应收款期末余额中无持本公司5%( 含5%) 以上股份的股东单位的欠款。
    (2)公司其他应收款的坏账准备1 年以内按4%计提,1-2 年按6%计提,2-3 年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2002 年6 月30 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计9,797,224.33 元,占期末其他应收款总额46,781,513.96 元的20.94%.其中金额较大的款项列示如下:
单位名称                      所欠金额         账龄      欠款原因
用电集资款                 5,579,240.00      1--8年      集资办电
住房资金管理中心           1,532,681.97      1--5年    住房公积金
石家庄汇达实业总公司       1,237,923.61     1年以内        往来款
深圳冀四达贸易有限公司     1,000,000.00     3年以上        往来款
财政压锭贷款贴息             447,378.75     1年以内      财政贴息

单位名称                           是否收取资金占用费
用电集资款                                   否
住房资金管理中心                             否
石家庄汇达实业总公司                         否
深圳冀四达贸易有限公司                       否
财政压锭贷款贴息                             否
    (4)期末其他应收款中三年以上的欠款共计4,795,770.15 元,主要是公司集资办电款2,289,240.00 元,住房资金管理中心欠款1,496,050.15 元,深圳冀四达贸易有限公司欠款1,000,000.00 元,以及其他小额欠款组成。
    3、 长期投资
                                             年初数
项目                          金额           减值准备          本期增加
长期股权投资           165,590,857.03           0.00       5,841,855.27
长期债权投资                     0.00           0.00               0.00
合计                   165,590,857.03           0.00       5,841,855.27

                                             期末余额
项目                       本期减少                金额     减值准备
长期股权投资           1,486,156.55      169,946,555.75         0.00
长期债权投资                   0.00                0.00         0.00
合计                   1,486,156.55      169,946,555.75         0.00
    (1)长期股权投资-对子公司投资
被投资单位名称                  投资期限     占被投资单位注
                                             册资本的比例

上海棉宏国际贸易有限公司            10年                90%
上海冀源国际贸易有限公司            10年                70%
石家庄常山房地产开发有限公司          无                90%
石家庄棉三纺织股份有限公司            无                65%
合计

被投资单位名称                       原始投资金额     累计权益增加额


上海棉宏国际贸易有限公司                2,000,000.00         -77,680.10
上海冀源国际贸易有限公司                1,380,000.00       1,216,759.58
石家庄常山房地产开发有限公司            9,000,000.00        -175,817.38
石家庄棉三纺织股份有限公司             83,763,493.48      25,779,918.97
合计                                   96,143,493.48      26,743,181.07
被投资单位名称                     年初数         本期增加额
上海棉宏国际贸易有限公司        1,937,850.59               0.00
上海冀源国际贸易有限公司        2,393,379.28          14,760.21
石家庄常山房地产开发有限公司    8,857,004.31               0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司    123,799,897.85       5,827,095.06
合计                          136,988,132.03       5,841,855.27

被投资单位名称                    本期减少额               期末数
上海棉宏国际贸易有限公司              15,530.69         1,922,319.90
上海冀源国际贸易有限公司               3,262.67         2,404,876.82
石家庄常山房地产开发有限公司          32,821.69         8,824,182.62
石家庄棉三纺织股份有限公司         1,434,541.50       128,192,451.41
合计                               1,486,156.55       141,343,830.75
    (2)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称                投资期限     占被投资单位
                                           册资本的比例
石家庄信托投资有限公司              无          0.15%
中纺工贸有限责任公司                无          6.67%
交通银行                            无          0.098‰
清华紫光科创新投资有限公司        20年             8%
合计

被投资单位名称                   原始投资金额     累计权益增加额

石家庄信托投资有限公司             200,000.00        83,445.00
中纺工贸有限责任公司             2,000,000.00             0.00
交通银行                         1,400,000.00       919,280.00
清华紫光科创新投资有限公司      24,000,000.00             0.00
合计                            27,600,000.00       1,002,725.00
被投资单位名称                       年初数        本期权益增加额
石家庄信托投资有限公司              283,445.00            0.00
中纺工贸有限责任公司              2,000,000.00            0.00
交通银行                          2,319,280.00            0.00
清华紫光科创新投资有限公司       24,000,000.00            0.00
合计                             28,602,725.00            0.00

被投资单位名称                     本期权益减少额         期末数
石家庄信托投资有限公司                    0.00          283,445.00
中纺工贸有限责任公司                      0.00        2,000,000.00
交通银行                                  0.00        2,319,280.00
清华紫光科创新投资有限公司                0.00       24,000,000.00
合计                                      0.00       28,602,725.00
    (3)股权投资差额
被投资公司名称          初始金额           年初金额        本期摊销额
石家庄棉三纺织     28,690,829.44      20,083,580.46      1,434,541.50
股份有限公司
上海冀源国际贸       -295,204.23        -206,642.97        -14,760.21
易有限公司
合计               28,395,625.21      19,876,937.49      1,419,781.29

被投资公司名称             摊余价值     摊销期限      形成原因
石家庄棉三纺织        18,649,038.96      10年         评估增值
股份有限公司
上海冀源国际贸          -191,882.76      10年         评估减值
易有限公司
合计                  18,457,156.20
    (4)公司长期投资不存在减值的情况,因此未计提长期投资减值准备。
    4、 主营业务收入
项目           2002年1-6月           2001年1-6月
纯棉布         478,929,945.81        423,526,770.89
涤棉布         138,670,113.92        135,629,805.87
纱              16,751,129.48         25,400,523.25
其他布           4,531,997.13          5,814,680.49
印染布          65,875,120.92         63,126,374.98
棉花            17,043,707.09                  0.00
涤沦            10,105,765.59                  0.00
服装             1,220,289.73                  0.00
其他             5,471,114.83         13,507,479.32
合计           738,599,184.50        667,005,634.80
    (1)公司2002 年1-6 月前五名客户的销售收入总额为74,139,426.73 元,占公司全部主营业务收入738,599,184.50 元的10.04%。
    5、 主营业务成本
项目            2002年1-6月             2001年1-6月
纯棉布          402,381,122.99          372,707,202.61
涤棉布          114,026,297.93          115,686,446.47
纱               16,625,644.34           20,767,367.31
其他布            4,280,001.03            4,360,326.41
印染布           57,141,543.93           57,583,349.43
棉花             16,123,504.05                    0.00
涤沦             10,274,257.32                    0.00
服装              1,110,935.64                    0.00
其他              4,482,213.63           10,936,593.68
合计            626,445,520.86          582,041,285.91
    6、 投资收益
项目                                   2002年1-6月     2001年1-6月
1)短期投资投资收益                         291,600.00            0.00
其中:股票投资收益                               0.00            0.00
债券投资收益                                     0.00            0.00
其他投资收益                                     0.00            0.00
计提的短期投资跌价准备                     291,600.00            0.00
2)长期债权投资收益                               0.00            0.00
3)长期股权投资收益                       5,444,148.72    3,381,858.23
其中:期末调整的被投资公司所有者         5,775,480.01    4,816,399.79
权益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润                 1,088,450.00            0.00
股权投资差额摊销                        -1,419,781.29   -1,434,541.50
合计                                     5,735,748.72    3,381,858.29
    (1)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    (七)关联方关系及其交易(单位:人民币元)
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称             注册地址                 主营业务
石家庄常山纺织集团   石家庄和平东路260号      针纺织品设计开发制造销
有限责任公司                                  售纺织设备配件配材加工
                                              销售轻化工产品电子机械
                                              普通机械百货金属材料(
                                              不含贵金属)批发零售
石家庄棉三纺织股份   石家庄和平东路201号      各种纱及布生产加工销
有限公司                                      售;来料加工来样加工服
                                              装加工;纺织技术咨询服
                                              务;纺织、印染机械制造、
                                              加工装配修理;
上海棉宏国际贸易有   上海泰谷路169号          国际贸易、保税区企业间
限公司                                        贸易及区内贸易代理、区
                                              内贸易咨询等
上海冀源国际贸易有   上海外高桥保             国际贸易、保税区企业间
限公司               税区泰谷路               的贸易及区内贸易代理等
                     169号
石家庄常山房地产开   河北省石家庄             房地产开发与经营、建筑
发有限公司           市和平东路               材料、钢材、木材、五金
                     183号                    交电、仪器仪表批发零售
石家庄市建筑材料工   石家庄电厂街1号          建材产品粘合剂塑料制品
业设计研究所                                  及装饰材料开发技术服务
                                              自研产品试销
石家庄三兴实业有限   石家庄仓兴街3号          毛织染整服装机械化工产
责任公司                                      品生产批发零售仓储

企业名称                 与本企业关系         经济性质或类型
石家庄常山纺织集团       母公司                   国有独资
有限责任公司
石家庄棉三纺织股份       子公司                   股份有限公司
有限公司
上海棉宏国际贸易有       子公司                   有限责任公司(国内合资)
限公司
上海冀源国际贸易有       子公司                   有限责任公司(国内合资)
限公司
石家庄常山房地产开       子公司                   有限责任公司
发有限公司
石家庄市建筑材料工       子公司棉三股份之子公司   国有
业设计研究所
石家庄三兴实业有限       子公司棉三股份之子公司   有限(国合)
责任公司

企业名称                          法定代表人
石家庄常山纺织集团                韩希厚(负责人)
有限责任公司
石家庄棉三纺织股份                张锡民
有限公司
上海棉宏国际贸易有                刘运海
限公司
上海冀源国际贸易有                张佑斌
限公司
石家庄常山房地产开                王绍元
发有限公司
石家庄市建筑材料工                张建民
业设计研究所
石家庄三兴实业有限                张润平
责任公司
    (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变动
企业名称                               年初数     本期增加
石家庄常山纺织集团有限责任公司  1,253,540,000.00         0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司        114,870,000.00         0.00
上海棉宏国际贸易有限公司            2,000,000.00         0.00
上海冀源国际贸易有限公司            1,980,000.00         0.00
石家庄常山房地产开发有限公司       10,000,000.00         0.00
石家庄市建筑材料工业设计研究所      2,250,000.00         0.00
石家庄三兴实业有限责任公司          1,850,000.00         0.00

企业名称                           本期减少            期末数
石家庄常山纺织集团有限责任公司            0.00  1,253,540,000.00
石家庄棉三纺织股份有限公司                0.00    114,870,000.00
上海棉宏国际贸易有限公司                  0.00      2,000,000.00
上海冀源国际贸易有限公司                  0.00      1,980,000.00
石家庄常山房地产开发有限公司              0.00     10,000,000.00
石家庄市建筑材料工业设计研究所            0.00      2,250,000.00
石家庄三兴实业有限责任公司                0.00      1,850,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                            期初数          本期增加
企业名称                             金额            %    金额     %
石家庄常山纺织集团有限公司    297,180,000.00        74    0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司     74,670,000.00        65    0.00
上海棉宏国际贸易有限公司        1,800,000.00        90    0.00
上海冀源国际贸易有限公司        1,380,000.00        70    0.00
石家庄常山房地产开发有限公司    9,000,000.00        90    0.00
石家庄市建筑材料设计研究所      2,250,000.00       100    0.00
石家庄三兴实业有限责任公司      1,758,000.00        95    0.00

                                   本期减少                    期末数
企业名称                          金额       %            金额         %
石家庄常山纺织集团有限公司         0.00          297,180,000.00       74
石家庄棉三纺织股份有限公司         0.00           74,670,000.00       65
上海棉宏国际贸易有限公司           0.00            1,800,000.00       90
上海冀源国际贸易有限公司           0.00            1,380,000.00       70
石家庄常山房地产开发有限公司       0.00            9,000,000.00       90
石家庄市建筑材料设计研究所         0.00            2,250,000.00      100
石家庄三兴实业有限责任公司         0.00            1,758,000.00       95
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                        与本公司的关系
常山纺织集团进出口贸易有限公司      同一母公司
常山纺织集团第一实业公司            同一母公司
常山纺织集团第二实业公司            同一母公司
常山纺织集团第三实业公司            同一母公司
常山纺织集团第四实业公司            同一母公司
常山纺织集团第五实业公司            同一母公司
常山纺织集团一印实业公司            同一母公司
石家庄服装衬布总厂                  同一母公司
石家庄常山集团常印有限公司          同一母公司
石家庄市第二印染厂                  同一母公司
深圳常山纺织贸易公司                同一母公司
常山纺织集团供销公司                同一母公司
石家庄市第二纺织机械厂              同一母公司
石家庄第二毛纺厂                    同一母公司
石家庄纺织器材一厂                  同一母公司
石家庄纺织厂                        同一母公司
石家庄市纺织机械厂                  同一母公司
石家庄常山纺织物资经贸中心          同一母公司
河北纬编厂                          同一母公司
    (5)同关联方债权、债务
                                                            期末余额
项目             单位名称                               2002年6月30日
应收票据:       上海冀源国际贸易有限公司                 2,750,000.00
应收账款:       上海冀源国际贸易有限公司                21,699,618.39
                常山集团进出口贸易有限公司              14,028,729.45
                深圳常山纺织贸易公司                     2,886,705.69
                石家庄常山集团常印有限公司                 476,905.67
                石家庄第二印染厂                             2,662.75
                石家庄纺织厂                               102,541.04
                合计                                    39,197,162.99
应付账款:       常山纺织集团第五实业公司                   475,653.14
                石家庄市第二印染厂                               0.00
                合计                                       475,653.14
其他应收款:     石家庄常山纺织集团有限责任公司                   0.00
                常山纺织集团第四实业公司                         0.00
                常山纺织集团第三实业公司                         0.00
                常山纺织集团第一实业公司                         0.00
                常山纺织集团第二实业公司                         0.00
                常山纺织集团第五实业公司                         0.00
                常山纺织集团一印实业公司                         0.00
                合计                                             0.00
其他应付款:     上海棉宏国际贸易有限公司                 1,000,000.00
                石家庄三兴实业有限责任公司                 803,423.18
                常山纺织集团第三实业公司                   755,820.47
                常山纺织集团第五实业公司                   524,867.78
                石家庄常山纺织集团有限责任公司             396,680.70
                合计                                     3,480,792.13
预付账款:       常山集团进出口贸易有限公司                       0.00
                石家庄纺织厂                                     0.00
                合计                                             0.00
预收账款:       石家庄服装衬布总厂                               0.00
                上海棉宏国际贸易有限公司                         0.00
                石家庄市第二印染厂                             662.14
                常山纺织集团供销公司                             0.00
                合计                                           662.14

                                                                期末余额
项目             单位名称                                 2001年12月31日
应收票据:       上海冀源国际贸易有限公司                   3,400,000.00
应收账款:       上海冀源国际贸易有限公司                  21,023,754.41
                常山集团进出口贸易有限公司                17,270,222.96
                深圳常山纺织贸易公司                       2,886,768.19
                石家庄常山集团常印有限公司                    89,287.48
                石家庄第二印染厂                                   0.00
                石家庄纺织厂                                  72,070.53
                合计                                      41,342,103.57
应付账款:       常山纺织集团第五实业公司                           0.00
                石家庄市第二印染厂                           131,154.72
                合计                                         131,154.72
其他应收款:     石家庄常山纺织集团有限责任公司            18,410,983.11
                常山纺织集团第四实业公司                   7,983,775.93
                常山纺织集团第三实业公司                  25,859,898.76
                常山纺织集团第一实业公司                   7,713,283.76
                常山纺织集团第二实业公司                   3,736,634.56
                常山纺织集团第五实业公司                   5,521,285.70
                常山纺织集团一印实业公司                   1,687,710.38
                合计                                      70,913,572.20
其他应付款:     上海棉宏国际贸易有限公司                     850,000.00
                石家庄三兴实业有限责任公司                   903,423.18
                常山纺织集团第三实业公司                           0.00
                常山纺织集团第五实业公司                           0.00
                石家庄常山纺织集团有限责任公司                     0.00
                合计                                       1,753,423.18
预付账款:       常山集团进出口贸易有限公司                   164,975.84
                石家庄纺织厂                                  25,476.21
                合计                                         190,452.05
预收账款:       石家庄服装衬布总厂                            46,360.25
                上海棉宏国际贸易有限公司                     439,774.61
                石家庄市第二印染厂                            99,698.47
                常山纺织集团供销公司                              32.61
                合计                                         585,865.94
    (6)采购货物
    向关联方采购货物情况如下:
项目                        2002年1-6月     2001年1-6月
常山纺织集团第一实业公司              0.00    1,304,492.57
常山集团进出口贸易有限公司            0.00      581,246.22
常山纺织集团供销公司          2,980,846.75      949,059.83
石家庄市纺织机械厂                3,749.86            0.00
石家庄市第二纺织机械厂           22,676.98       56,957.26
石家庄纺织器材一厂               57,175.00      137,710.21
石家庄纺织厂                     21,744.54      400,286.80
合计                          3,086,193.13    3,429,752.89
    公司向关联方采购货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    (7)销售货物
    向关联方销售货物情况如下:
项目                        2002年1-6月     2001年1-6月
石家庄市第二印染厂            1,600,049.11    4,187,966.86
常山集团常印有限公司            135,736.69      128,070.02
石家庄服装衬布总厂              790,298.86    2,098,023.02
上海冀源国际贸易有限公司     16,816,977.73   25,041,338.04
常山集团进出口贸易有限公司    5,614,144.92    4,586,414.79
深圳常山纺织贸易公司          1,135,306.68    2,894,168.56
常山纺织集团第一实业公司              0.00      237,066.00
石家庄纺织厂                     26,043.17      800,871.84
常山纺织集团供销公司            511,111.11            0.00
合计                         26,629,668.27   39,973,919.13
    公司向关联方销售货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    (8)租赁
    ①租赁经营常山纺织集团第一实业公司生产性固定资产
    根据公司2000 年12 月11 日与石家庄常山纺织集团第一实业公司签订的《资产租赁协议》,公司租赁常山纺织集团第一实业公司纺纱、经编、服装等生产性固定资产进行经营,2000 年11 月30 日租赁固定资产的账面净值为2,292 万元,租赁期间为2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日,2001 年1-6 月公司租赁上述资产实现的销售收入为10,589,003.38 元,实现利润144,959.36 元,支付的固定资产租赁费为600,000.00 元。
    2001 年12 月24 日董事会一届十九次会议决议批准公司与石家庄常山纺织集团第一实业公司签订的《资产租赁协议补充协议》,上述租赁标的不变,租赁期延长至2002年12 月31 日,2002 年度租赁费为1,200,000.00 元。2002 年1-6 月公司租赁上述资产实现的销售收入为13,476,448.66 元,实现利润793,996.81 元,支付的固定资产租赁费为600,000.00 元。
    ②土地租赁
    公司与石家庄常山纺织集团有限责任公司在土地使用方面存在关联关系,1999 年双方签订了《土地使用权租赁合同》,公司租赁使用土地面积为523,869.68 平方米,租赁期限自1999 年9 月27 日起共50 年,2001 年1-6 月、2002 年1-6 月向石家庄常山纺织集团有限责任公司支付的土地租赁费均为55 万元。
    (9)其他关联事项
    常山纺织集团第一、二、三、四和一印实业公司为本公司提供综合服务,包括:托儿所、幼儿园、子弟学校、职工医院、修建、修机、保安警卫等方面的服务,公司与其分别签订了《综合服务协议》等合同,报告期内分别向其支付的综合服务费金额如下:
单位名称                  2002年1-6月     2001年1-6月
常山纺织集团第一实业公司    1,135,000.00            0.00
常山纺织集团第二实业公司    2,150,140.14            0.00
常山纺织集团第三实业公司      119,845.20      829,182.75
常山纺织集团第四实业公司    1,900,000.00    1,200,000.00
合计                        5,304,985.34    2,029,182.75
    (八)或有事项:
    1、 根据董事会一届十九次会议决议的批准,本公司为控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司提供不超过6,500 万元的银行短期借款担保。2002 年6 月30 日本公司为控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司担保的短期贷款余额为6,000 万元人民币,明细如下:
债权人                          担保金额               借款期限
中国工商银行石家庄市和平支行  30,000,000.00  2002.03.27-2003.03.26
中国工商银行石家庄市和平支行  20,000,000.00  2002.05.31-2003.05.30
交通银行石家庄分行            10,000,000.00  2001.12.19-2002.07.19
合计                          60,000,000.00
    2、 除上述情况外公司无其他对外担保等或有事项。
    (九)承诺事项:
    本公司无需披露的重大承诺事项。
    (十)期后事项:
    本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
    (十一)其他重要事项:
    本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大事项。
    第七章 备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报告文本;
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本;
    四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    五、公司章程文本。
    石家庄常山纺织股份有限公司董事会
    2002 年7 月21 日