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2019年10月22日 星期二

常山北明(000158)公告正文

常山股份:2011年年度报告

公告日期:2012-04-25

    2O11 年年度报告
    石家庄常山纺织股份有限公司
    SHIJIAZHUANG CHANGSHAN TEXTILE COMPANY LIMITED
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    目                录
    第一章     公司基本情况简介                                          2
    第二章     会计数据和业务数据摘要                                    3
    第三章     股本变动及股东情况                                        5
    第四章     董事、监事、高级管理人员和员工情况                        7
    第五章     公司治理结构                                             10
    第六章     股东大会情况简介                                         13
    第七章     董事会报告                                               13
    第八章     监事会报告                                               25
    第九章     重要事项                                                 31
    第十章     财务报告                                                 38
    第十一章   备查文件目录                                             40
    1
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    重要提示:
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
    准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长汤彰明、总经理肖荣智、总会计师高俊岐、财务部经理赵英
    涛声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一章    公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:石家庄常山纺织股份有限公司
    中文缩写:常山股份
    公 司 法 定 英 文 名 称 : SHIJIAZHUANG CHANGSHAN TEXTILE
    COMPANY LIMITED
    英文缩写:CSTEX
    二、公司法定代表人:汤彰明
    三、公司董事会秘书及证券事务代表
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名         池俊平                           张莉
    联系地址     河北省石家庄市和平东路183号      河北省石家庄市和平东路183号
    电话         (0311)86673856                 (0311)86673856
    传真         (0311)86673929                 (0311)86673929
    电子信箱     chijunp52@sohu.com               ally0629@sohu.com
    四、公司注册地址和办公地址:河北省石家庄市和平东路 183 号
    邮政编码:050011
    公司国际互联网网址:http://www.changshantex.com/
    电子信箱:chshgf@heinfo.net
    五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:中国证券报、证券时报
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/
    2
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    公司年度报告备置地点:石家庄常山纺织股份有限公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:常山股份
    股票代码:000158
    七、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1998 年 12 月 29 日
    公司首次注册登记地点:河北省石家庄市和平东路 183 号
    企业法人营业执照注册号:130000000009920
    税务登记号码:130102700715920
    组织机构代码:70071592-0
    公司聘请的会计师事务所名称:中兴财光华会计师事务所有限责任公
    司
    办公地址:石家庄长安区广安街 77 号安侨商务 4 楼
    第二章    会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度主要会计数据和业务数据(单位:人民币元)
    营业利润                                         -26,951,086.02
    利润总额                                          61,995,758.36
    归属于上市公司股东的净利润                        57,284,042.20
    归属于上市公司股东的扣除非
    经常性损益后的净利润                             -30,110,500.10
    经营活动产生的现金流量净额                      -179,733,337.38
    注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额
    非经常性损益项目             2011 年金额     附注(如适用) 2010 年金额      2009 年金额
    公司实施整体搬
    迁,核销部分资
    产,并确认相应
    土地收储利得
    非流动资产处置损益                     71,237,065.11                    1,687,587.17   99,815,584.71
    69,333,338.07
    元;公司处置子
    公司损益为
    -851,094.30 元。
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常
    16,751,759.55                    6,370,794.43    1,637,160.85
    经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    3
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保
    值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及      -157,325.00                            477,175.00                0.00
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    对外委托贷款取得的损益                           0.00                           2,424,657.53      75,342.47
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出       106,925.42                             858,988.73    -988,664.26
    所得税影响额                              -543,882.78                          -2,787,190.64     -65,336.90
    少数股东权益影响额                               0.00                             -28,225.16           0.00
    合计                    87,394,542.30           -               9,003,787.06 100,474,086.87
    二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
    1、主要会计数据
    本年比上年增
    2011 年              2010 年                              2009 年
    减(%)
    营业总收入(元)                 4,704,883,647.70      3,700,806,440.83           27.13% 3,095,906,288.33
    营业利润(元)                     -26,951,086.02         68,973,973.17         -139.07%   -25,773,371.16
    利润总额(元)                      61,995,758.36         77,891,343.50          -20.41%    74,690,710.14
    归属于上市公司股东的净利润(元)    57,284,042.20         54,614,304.40            4.89%    75,021,012.56
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    -30,110,500.10        45,610,517.34          -166.02%      -25,453,074.31
    性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元) -179,733,337.38         42,993,210.97      -518.05%     24,753,860.45
    本年末比上年
    2011 年末            2010 年末                      2009 年末
    末增减(%)
    资产总额(元)                    5,291,113,612.44     4,742,241,285.22       11.57% 4,271,616,643.19
    负债总额(元)                    2,876,264,683.17     2,368,418,131.37       21.44% 1,945,620,998.78
    归属于上市公司股东的所有者权益
    2,414,174,425.43     2,372,314,104.41            1.76%    2,324,958,118.63
    (元)
    总股本(股)                        718,861,000.00      718,861,000.00             0.00%      718,861,000.00
    2、主要财务指标
    本年比上年增减
    2011 年             2010 年                                2009 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                           0.08                0.08           0.00%                  0.10
    稀释每股收益(元/股)                           0.08                0.08           0.00%                  0.10
    扣除非经常性损益后的基本每股收
    -0.04                0.06         -166.67%             -0.035
    益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                 2.39%               2.32%                0.07%             3.29%
    扣除非经常性损益后的加权平均净
    -1.25%               1.94%               -3.19%            -1.12%
    资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额
    -0.25                0.06         -516.67%                 0.03
    (元/股)
    本年末比上年末
    2011 年末           2010 年末                              2009 年末
    增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产
    3.36                3.30            1.82%                 3.23
    (元/股)
    资产负债率(%)                          54.36%              49.94%                4.42%            45.55%
    4
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    第三章       股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)股份变动情况表
    1、报告期内公司股份无变动:
    单位:股
    本次变动前                   本次变动增减(+、-)                 本次变动后
    公积
    发行   送
    数量       比例%                金转    其他           小计        数量        比例%
    新股   股
    股
    一、有限售条件股份
    二、无限售条件股份    718,861,000   100.00                                                718,861,000   100.00
    1、人民币普通股       718,861,000   100.00                                                718,861,000   100.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数          718,861,000   100.00                                                718,861,000   100.00
    2、公司不存在股份限售情形。
    (二)股票发行与上市情况
    1、本公司近三年股票发行情况。
    (1)2010 年短期融资券发行情况:公司发行 9 亿元短期融资券事项,分
    别经公司 2010 年 8 月 11 日召开的董事会四届第十四次会议及公司 2010 年 9
    月 15 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过。经中国银行间市场交易
    商协会备案,2010 年 12 月 23 日,公司在全国银行间债券市场公开发行 2010
    年度第一期短期融资券(简称“10 常纺 CP01”),短期融资券代码 1081437,
    发行总额为 4 亿元人民币,期限 365 天,每张面值 100 元,票面年利率为 4.90%,
    起息日为 2010 年 12 月 27 日,计息方式为附息式浮动利率,付息频率为 6 月/
    次。
    (2)2011 短期融资券发行情况:经中国银行间市场交易商协会备案,2011
    年 7 月 20 日,公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年度第一期短期融
    资券(简称“11 常纺 CP01”)),短期融资券代码 1181330,发行总额为 5 亿元
    人民币,期限自 2011 年 7 月 22 日至 2012 年 7 月 22 日止,每张面值 100 元,
    票面年利率为 6.70%,起息日为 2011 年 7 月 22 日,到期一次还本付息,兑付
    日为 2012 年 7 月 22 日。
    (3)2011 年公司债券发行情况:公司发行总额不超过 9 亿元、期限不超
    5
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    过 5 年的公司债券事项,分别经公司 2011 年 4 月 12 日召开的董事会四届十八
    次会议及公司 2011 年 4 月 28 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过。
    2011 年 10 月 13 日,经中国证监会“证监许可[2011]1650 号”文核准,本公
    司获准发行不超过人民币 9 亿元的公司债券。2012 年 3 月 13 至 15 日,本次
    债券采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售
    相结合的方式,发行债券总额为 6.3 亿元,期限 3 年,票面利率为 8.20%,在
    债券存续期限的 3 年内固定不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾
    期不另计息。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起
    支付。本期债券起息日为 2012 年 3 月 13 日,2013 年至 2015 年每年的 3 月 13
    日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第
    1 个工作日)。本期债券的本金支付日为 2015 年 3 月 13 日(如遇法定节假日
    或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日)。
    2、报告期内公司股份结构无变动。
    3、公司内部职工股情况:本公司无内部职工股。
    二、股东情况介绍
    1、报告期末股东数量和持股情况
    单位:股
    本年度报告公布日前一个月末
    2011 年末股东总数                  42,307 户                                              41,946 户
    股东总数
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条件股 质押或冻结的股份
    股东名称          股东性质   持股比例(%) 持股总数
    份数量             数量
    石家庄常山纺织集团有
    国有法人          48.06% 345,514,011                  0            5,935,143
    限责任公司
    刘芳                     境内自然人          0.38%   2,757,750                 0                   0
    吉林省兴国投资有限公 境 内 非 国 有
    0.35%   2,530,353                 0                   0
    司                       法人
    叶晶                     境内自然人          0.35%   2,483,479                 0                   0
    杨金英                   境内自然人          0.31%   2,212,551                 0                   0
    袁建良                   境内自然人          0.26%   1,870,000                 0                   0
    曹为宇                   境内自然人          0.25%   1,800,050                 0                   0
    深圳市昊创建筑工程有 境 内 非 国 有
    0.24%   1,690,000                 0                   0
    限公司                   法人
    林静如                   境内自然人          0.23%   1,658,567                 0                   0
    张洁                     境内自然人          0.22%   1,553,072                 0                   0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                  持有无限售条件股份数量                股份种类
    石家庄常山纺织集团有限责任公司                           345,514,011 人民币普通股
    刘芳                                                       2,757,750 人民币普通股
    吉林省兴国投资有限公司                                     2,530,353 人民币普通股
    叶晶                                                       2,483,479 人民币普通股
    杨金英                                                     2,212,551 人民币普通股
    6
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    袁建良                                                  1,870,000 人民币普通股
    曹为宇                                                  1,800,050 人民币普通股
    深圳市昊创建筑工程有限公司                              1,690,000 人民币普通股
    林静如                                                  1,658,567 人民币普通股
    张洁                                                    1,553,072 人民币普通股
    上述股东关联关系或一 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
    致行动的说明     动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2、代表国家持有股份的单位为石家庄常山纺织集团有限责任公司。
    (三)公司控股股东及实际控制人情况介绍
    1、控股股东情况
    报告期内本公司控股股东无变化,仍为石家庄常山纺织集团有限责任公
    司。该公司成立于 1996 年 3 月 8 日,是河北省石家庄市人民政府实行国有资
    产授权经营的国有独资公司,法定代表人:汤彰明,注册资本 125,354 万元,
    股权结构为国有独资,出资人为石家庄市国有资产监督管理委员会。经营范围:
    针纺织品开发、制造销售,纺织配件配材加工销售等。
    2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    石家庄市国有资产监督管理委员会
    100%
    石家庄常山纺织集团有限责任公司
    48.06%
    石家庄常山纺织股份有限公司
    (四)除石家庄常山纺织集团有限责任公司外,报告期内本公司无其他持
    股在 10%以上的股东。
    第四章     董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、基本情况
    (1)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    报告期被授予的股权激励情况 是否在
    期初                  年度报酬
    期末持 变动                                         关联单
    姓名     职 务       性别 年龄    任职起止时间     持股                    总额
    股(股) 原因
    (股)                (万元) 可行权 已行权 行权价 期末股 位领取
    股数   数量        票市价 报酬
    汤彰明   董事长       男   54    2008.11-2011.11                               7.7                              否
    7
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    邹晓珊     副董事长     女   56   2008.11-2011.11                                                是
    李京朝     副董事长     男   55   2008.11-2011.11                     5.8                        否
    肖荣智 董事、总经理     男   42   2008.11-2011.11                       7                        否
    薛建昌 董事、副总经     男   47   2008.11-2011.11                     5.3                        否
    理、总工程师
    马晓峰      董事        男   48   2008.11-2011.11                     4.7                        否
    杨纪朝     独立董事     男   57   2008.11-2011.11                     3.6                        否
    贾路桥     独立董事     男   72   2008.11-2011.11                     3.6                        否
    李万军     独立董事     男   47   2008.11-2011.11                     3.6                        否
    赵   凯   监事会主席    男   59   2008.11-2011.11                     5.8                        否
    王卫国      监 事       男   57   2008.11-2011.11                                                是
    邵光毅      监 事       男   53   2008.11-2011.11                       5                        否
    胡海清     副总经理     男   49   2008.11-2011.11                     5.4                        否
    马韵杰     副总经理     男   49   2008.11-2011.11                     5.6                        否
    高俊岐     总会计师     男   49   2008.11-2011.11                     5.6                        否
    池俊平    董事会秘书    男   40   2008.11-2011.11                     3.8                        否
    报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬总额为 72.5 万元。
    (二)近 5 年工作经历及兼职情况
    1、董事会成员
    汤彰明先生,1957 年 1 月出生,中共党员,研究生学历,高级经济师。曾
    任石家庄常山纺织集团有限责任公司董事长、本公司董事长。现任石家庄常山
    纺织集团有限责任公司董事长,本公司董事长,石家庄常山恒新纺织有限公司
    董事长。
    邹晓珊女士,1955 年 8 月出生,中共党员,大学文化,高级政工师。曾任
    石家庄常山纺织集团有限责任公司副董事长,本公司副董事长。现任石家庄常
    山纺织集团有限责任公司副董事长,本公司副董事长,石家庄常山恒新纺织有
    限公司董事。
    李京朝先生,1956 年 1 月出生,中共党员,大专文化,经济师。曾任本公
    司董事会秘书、董事、副董事长。现任本公司副董事长,石家庄常山恒新纺织
    有限公司董事。
    肖荣智先生,1969 年 4 月出生,中共党员,研究生学历,高级会计师。曾
    任本公司董事、总经理、石家庄常山纺织集团有限责任公司董事。现任石家庄
    常山纺织集团有限责任公司董事,本公司董事、总经理,石家庄常山恒新纺织
    有限公司董事,上海常纺恒友国际贸易有限公司、石家庄常山恒荣进出口贸易
    有限公司执行董事。
    薛建昌先生,1964 年 10 月出生,中共党员,大学文化,高级工程师。曾
    8
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    任本公司董事、总工程师、副总经理。现任本公司董事、总工程师、副总经理,
    石家庄常山纺织股份有限公司恒盛分公司经理,石家庄常山恒新纺织有限公司
    董事、总经理。
    马晓峰先生,1963 年 10 月出生,中共党员,大学文化,高级工程师。曾
    任本公司董事,棉二分公司经理。现任本公司董事,棉二分公司经理。
    杨纪朝先生,1954 年 10 月出生,中共党员,大学文化。曾任纺织工业联
    合会副秘书长、秘书长、副会长。现任纺织工业联合会副会长,本公司独立董
    事。
    贾路桥先生,1939 年 9 月出生,中共党员,大学文化,经济学教授。现任
    中国纺织科学研究院顾问,本公司独立董事。
    李万军先生,1964 年 2 月出生,中共党员,管理学硕士,高级会计师、注
    册会计师、注册税务师。曾任河北省注册会计师协会副秘书长,现任河北省注
    册会计师协会副秘书长,本公司独立董事。
    2、监事会成员
    赵   凯先生,1952 年 7 月出生,中共党员,大学文化,注册高级人力资源
    管理师。曾任本公司工会主席、监事会主席。现任本公司监事会主席、工会主
    席,上海常纺恒友国际贸易有限公司执行监事。
    王卫国先生,1954 年 6 月出生,中共党员,大专学历。曾任石家庄常山纺
    织集团有限责任公司董事、工会主席,本公司监事。现任石家庄常山纺织集团
    有限责任公司董事、工会主席,本公司监事。
    邵光毅先生,1959 年 12 月出生,中共党员,大学文化,高级政工师。曾
    任本公司党委工作部部长、本公司监事。现任本公司监事、党委工作部部长,
    石家庄常山赵州纺织有限公司监事会主席。
    3、高级管理人员
    胡海清先生,1962 年 3 月出生,中共党员,大学文化,经济师。曾任本公
    司副总经理,棉一分公司经理。现任本公司副总经理,棉一分公司经理。
    马韵杰先生,1962 年 9 月出生,中共党员,大学文化,经济师。曾任本公
    司副总经理。现任本公司副总经理。
    高俊岐先生,1963 年 4 月出生,中共党员,大学文化,高级会计师。曾任
    本公司总会计师。现任本公司总会计师。
    池俊平先生,1971 年 5 月出生,大学本科。曾任本公司证券事务代表。现
    任本公司董事会秘书。
    9
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    (三)年度报酬情况
    1、本公司董事、监事和高级管理人员的报酬由两部分组成:一部分是根
    据河北省和石家庄市劳动和社会保障部门有关文件规定的基本工资和政策性
    补贴;一部分是根据公司制定的“个人职责和分管工作目标考核”确定的奖金
    及津贴。
    2、报告期内,公司副董事长邹晓珊、监事王卫国在石家庄常山纺织集团
    有限责任公司领取报酬,不在本公司领取报酬。
    (四)在报告期内选举和离任的董事、监事,聘任和解聘高级管理人员情
    况
    本报告期不存在选举或离任董事、监事,聘任或解聘高级管理人员的情况。
    二、公司员工情况
    截止报告期末,本公司共有员工 16741 人。
    1、专业构成情况:生产人员 15900 人;销售人员 110 人;技术人员 446
    人;财务人员 75 人;行政人员 210 人。
    2、教育程度情况:大专以上学历 1160 人;中专、中技和高中学历 5360
    人;初中及以下 10221 人。
    3、公司目前承担费用的退休人员 353 名。
    第五章    公司治理结构
    一、公司治理总体情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等
    法律法规及有关上市公司治理规范性文件的要求,进一步完善法人治理结构,
    规范公司运作。
    二、公司内部控制建立健全情况
    (一)内部控制建设的总体方案
    公司严格遵循《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所有
    关法律法规的要求,已经形成了较为规范的法人治理结构和切实可行的内部控
    制体系。
    公司根据《内部控制基本规范》和深交所《上市公司内部控制指引》等有
    关规定,以全面落实公司内部控制制度的健全完善、有效实施为目标,以内部
    控制制度实施过程的监督为重点,不断完善以《公司章程》为总则,以公司生
    10
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    产经营管理制度、财务管理制度、信息披露等制度为基础的、完整严密的公司
    内部控制制度体系。
    (二)内部控制制度建立健全情况
    报告期内,公司 2011 年第一次临时股东大会通过了发行规模不超过 9 亿
    元、期限不超过 5 年的公司债券发行方案。为保障债券持有人的合法权益,督
    促公司及时归集债券本息,制定了《2011 年公司债券专项偿债资金管理制度》。
    该制度对公司债券专项偿债账户的设立及管理、偿债资金的来源、债券本息的
    归集、偿债资金的使用等方面做出了具体规定。
    根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规
    定》和河北证监局(证监会公告[2011]30 号)和河北证监局《关于做好内
    幕信息知情人登记管理有关工作的通知》(冀证监发[2011]119 号)等文件要
    求,为规范公司内幕信息管理,加强内幕信息保密工作,维护公司信息披露的
    公开、公平、公正原则,保护广大投资者的合法权益,公司制定了《内幕信息
    知情人登记管理制度》,并经公司董事会四届二十三次会议审议通过。
    三、独立董事履行职责情况
    1、出席董事会情况
    姓名       应出席次数       亲自出席(次)   委托出席(次)      缺席(次)
    杨纪朝           8                  7              1               0
    贾路桥           8                  8              0               0
    李万军           8                  8              0               0
    2、报告期内,公司独立董事对本年度公司董事会各项议案及非董事会议
    案的其他事项未提出异议。
    3、履行职责情况
    报告期内,独立董事本着对全体股东和公司负责的态度,认真履行法律、
    法规和《公司章程》赋予的职责,积极参加各次董事会和股东大会,为公司的
    长远发展和管理出谋划策,在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责,切实维
    护了公司及全体股东尤其是中小股东的利益。在董事会各专门委员会中,各位
    独立董事能充分发挥自己的特长,为公司提供专业的意见。报告期内,对应由
    独立董事发表意见的公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易、对外担
    保、续聘会计师事务所、内控自我评价、转让所持常山房地产股权等事项发表
    了客观公正的意见。
    四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”,
    11
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    公司独立核算、独立纳税、独立承担责任和风险,具有独立完整的业务与自主
    经营能力。
    五、内部控制自我评价
    (一)对公司内部控制情况的总体评价
    报告期内,公司不断完善各项制度,内部控制活动和内部控制制度符合国
    家有关法律、法规和监管部门的要求,保证了公司经营管理的正常进行。
    公司内控制度活动涵盖了经营管理各个环节,有效控制了公司的内外部风
    险,保证了公司的规范运作和业务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和
    完整。公司今后将不断完善内控体系建设,确保内控制度的有效执行。
    (二)公司监事会对公司内部控制自我评价的意见
    根据中国证券监督管理委员会公告(2008)48号和深圳证券交易所《上市
    公司内部控制指引》、《主板上市公司规范运作指引》、《关于做好上市公司2011
    年年度报告工作的通知》的有关规定,公司监事会对公司内部控制自我评价报
    告作出如下审核意见:
    1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的
    基本原则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,
    保证了公司业务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和完整。
    2、公司内部控制组织机构完整,审计部及人员配备齐全到位,保证了公
    司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    3、报告期内,公司根据有关规定和公司实际情况,制定了有关管理制度,
    完善了公司的内控体系。
    4、自我评价全面、真实、准确、完整地反映了公司内部控制制度建立、
    健全和执行的现状,符合公司内部控制的需要,对内部控制的总体评价是客观、
    准确的。
    5、公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》、《主板上市公司规范
    运作指引》及公司内部控制制度的情形发生。
    (三)独立董事对公司内部控制自我评价的意见
    通过查阅公司的各项管理制度,我们认为公司的内部控制制度体系较为完
    整严密,制度设计较为健全完善,所建立的各项内部控制制度符合国家有关法
    律、法规及监管部门的相关要求。
    通过制定新的制度,公司的内控体系得到不断完善。
    公司内部控制重点活动能够按照公司内部控制制度的规定进行,公司对控
    12
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用项目、非募集资金的重大投资
    项目、信息披露的内部控制严格、充分、有效,保证了公司经营管理的正常进
    行。
    六、对高级管理人员的考评及激励机制
    公司十分重视对高级管理人员的绩效考评工作,逐步完善高级管理人员的
    考评与激励机制。
    公司董事会根据下达的年度经营业绩指标,对高级管理人员实行年收入与
    完成经营业绩指标和职工收入双挂钩办法,并按一定比例交纳风险抵押金,按
    年度进行考核。
    第六章          股东大会情况简介
    报告期内公司召开了二次股东大会,有关情况如下:
    (一)2011年第一次临时股东大会:于2011年4月28日召开,会议决议公
    告刊登在2011年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn/)。
    (二)2010年度股东大会:于2011年5月18日召开,会议决议公告刊登在
    2011年5月19日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
    (http://www.cninfo.com.cn/)。
    第七章     董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一)报告期内公司总体经营情况
    2011 年,在国际经济低迷、外需疲弱,国内经济增速下滑、内需不旺的
    大环境下,在棉花价格先涨后跌,产成品售价大幅回落,用工、能源、财务成
    本不断提高等诸多不利因素的影响下,尽管公司采取了挖潜降耗、扩大贸易、
    强力营销等措施,纺织主业仍然出现了亏损。公司依靠土地收储利得,保持了
    公司利润的平稳。
    报告期内,公司实现营业收入 470,488.36 万元,同比增加 100,407.72
    万元;营业利润-2,695.11 万元,同比减少 9,592.51 万元;归属于母公司所
    13
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    有者的净利润 5,728.40 万元,同比增加 266.97 万元;基本每股收益为 0.08
    元,同比持平。
    (二)报告期内公司主营业务及其经营状况
    公司主营业务范围为纯棉纱布和涤棉纱布的生产销售;自产产品和技术的
    进出口业务;棉花批发、零售。
    1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
    (单位:人民币万元)
    主营业务收入                        主营业务利润
    行业        产品
    国内销售           出口               国内销售      出口
    纺织      坯布               204,978.59            12,925.63       14,581.25       1,111.61
    纺织      纱                  52,586.95               138.01        2,790.90           9.64
    纺织      服装床品               221.67            60,428.92           83.27       3,204.15
    纺织      棉花               108,449.04                 0.00          216.79           0.00
    纺织      涤纶                 3,580.96                 0.00           -6.77           0.00
    纺织      其他                22,460.78               206.94          515.77          64.13
    合计                 392,277.99            73,699.50       18,181.21       4,389.53
    2、占公司主营业务收入 10%以上的业务经营活动、所属行业及主要产品
    情况:                                                             (单位:人民币万元)
    主营业务分行业情况
    分行业或                                            营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
    营业收入      营业成本 毛利率(%)
    分产品                                            上年增减(%)上年增减(%) 增减(%)
    棉纺织业       465,977.49    442,336.38       5.07%       27.77%       31.95%        -3.01%
    主营业务分产品情况
    坯布           217,904.22    201,352.93       7.60%         7.33%      11.53%        -3.48%
    纱              52,724.96      49,760.11      5.62%       19.04%       22.58%        -2.72%
    棉花           108,449.04    108,219.49       0.21%       35.13%       38.16%        -2.19%
    报告期内,公司坯布、纱营业收入较 2010 年分别增长 7.33%和 19.04%,
    主要是销售价格同比提高所致;公司棉花销售营业收入较 2010 年增加 35.13
    %,主要是销量增加所致。
    3、主要供应商、客户情况
    公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 31.09%;
    向前五名客户销售收入总额占公司全部营业收入总额的比例为 20.05%。
    (三)报告期内财务状况                                        (单位:人民币元)
    占总资产的比重%
    项    目
    2011 年末         2011 年末     2010 年末          增减
    应收账款                      81,063,196.57           1.53          2.58   减少 1.05 个百分点
    其他应收款                    57,601,939.65            1.09         0.60   增加 0.49 个百分点
    预付账款                     963,898,035.45          18.22          9.74   增加 8.48 个百分点
    存货                        1,003,892,395.89         18.97         16.04   增加 2.93 个百分点
    14
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    投资性房地产          188,760,689.37           3.57       4.08    减少 0.51 个百分点
    长期股权投资           43,276,552.73           0.82       0.91    减少 0.09 个百分点
    固定资产             1,497,737,214.72         28.31      31.21    减少 2.90 个百分点
    在建工程              605,496,934.74          11.44       8.21    增加 3.23 个百分点
    短期借款             1,519,044,639.95         28.71      29.11    减少 0.40 个百分点
    长期借款               12,943,000.00           0.24       0.31    减少 0.07 个百分点
    应付账款              274,933,118.07           5.20       5.28    减少 0.08 个百分点
    预收款项              459,999,846.38           8.69       2.96    增加 5.73 个百分点
    增减变动较大的原因:
    1、预付账款:报告期末占总资产的比重较上年末增加 8.48 个百分点,主
    要原因系支付二毛土地款及采购货款增加形成。
    2、存货:报告期末占总资产的比重较上年末增加 2.93 个百分点,主要原
    因系本期原料价格同比上升导致库存商品成本增加。
    3、固定资产:报告期末占总资产的比重较上年末减少 2.90 个百分点,主
    要是公司本报告期末总资产增加所致。
    4、在建工程:报告期末占总资产的比重较上年末增加 3.23 个百分点,主
    要原因系整体改造优化升级项目--高档服装面料项目、提高纱质量开发新型产
    品设备改良、布机拆迁改造投入增加所致。
    5、预收账款:报告期末占总资产的比重较上年末增加 5.73 个百分点,主
    要原因系预收销货款增加所致。
    (四)报告期内主要资产采用的计量属性
    报告期内,公司主要资产采用的计量属性除交易性金融资产和可出售金融
    资产采用公允价值计量外,均以历史成本进行计量。主要资产计量属性在报告
    期内没有发生重大变化。
    交易性金融资产和可出售金融资产的公允价值是从交易所获得的市场交
    易价格。
    (五)报告期内期间费用及所得税变化情况                 (单位:人民币元)
    比同期增减
    项   目         2011 年
    增减额                 增减%
    销售费用              57,309,874.73          18,278,387.75                  46.83
    管理费用             130,506,617.64          -6,703,478.36                  -4.89
    财务费用              79,899,665.01          41,890,264.02                 110.21
    所得税                 4,805,855.21         -18,199,115.00                 -79.11
    增减变动原因:
    1、销售费用:报告期销售费用较上年同期增加 46.83%,主要原因系 2011
    15
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    年出口收入增加相应佣金增加所致。
    2、管理费用:报告期管理费用较上年同期减少 4.89%,主要系本年挖潜降
    耗,水电汽费减少所致。
    3、财务费用:报告期财务费用较上年同期增长 110.21%,主要原因系本年
    度计提短期融资券利息以及银行借款利率上调,导致利息支出增加所致。
    4、所得税:报告期所得税较上年同期减少 79.11%,主要原因系公司报告
    期营业利润减少所致。
    (六)现金流量构成变化                            (单位:人民币万元)
    项        目           2011 年度          2010 年度     增长率(%)
    经营活动产生的现金流量净额        -17,973.33        4,299.32       -518.05
    投资活动产生的现金流量净额        -20,128.90      -12,131.12        -65.93
    筹资活动产生的现金流量净额            4,826.17     17,478.68        -72.39
    现金及现金等价物净增加额          -33,276.06        9,646.89       -444.94
    报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少的原因主要系报告
    期本公司购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加所致。
    报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的原因系报告期本
    公司购置固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金比上年同期增加所
    致。
    报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的原因系本报告期
    公司偿还债务支付的现金比上年同期增加所致。
    (七)公司业务和技术情况
    报告期内,面对困难形势,公司加大品种调改力度,稳定产品质量,增加
    营业收入;及时调整营销策略,优化库存结构,减少库存产品损失;继续挖潜
    降耗,减少成本支出,提高产品盈利能力;夯实基础管理,深化对标活动,提
    升管理水平;加强在建工程管理,提高建设质量,项目建设进展顺利。
    报告期内,公司研发投入 13,536 万元,实施科技项目,推进科技成果转化,
    加强企业技术中心、实验室建设,全年申报专利 8 项,取得专利证书 10 项,
    试织新品种 959 个,其中新型品种 367 个,优化了产品结构。
    报告期内,公司“松鼠”牌坯布获中国棉纺织行业协会“最具影响力品牌”
    称号,公司荣获“中国纺织品牌 50 强”。
    (八)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、主要控股公司的经营情况及业绩
    (1)石家庄常山恒新纺织有限公司是本公司全资子公司。该公司注册地
    16
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    址在石家庄开发区黄河大道 151 号,主要从事天然纤维、功能型纤维、纺织品、
    服装的研究开发制造销售;本企业科研产品、技术成果推广及转让;天然纤维、
    化学纤维经销。截止报告期末该公司注册资本为 15,000 万元,资产总额为
    68,835.89 万元,净资产 21,868.17 万元;报告期内,该公司实现营业收入
    73,172.90 万元,主营业务利润 3,761.29 万元,净利润 985.60 万元,占公司
    合并净利润的 17.21%,净利润与上年同期持平。
    (2)上海棉宏国际贸易有限公司是本公司控股 90%的子公司。该公司注
    册地址在上海外高桥保税区泰谷路 169 号,主要从事国际贸易、保税区企业间
    贸易及区内贸易代理,区内贸易咨询等。该公司注册资本为 200 万元,截止报
    告期末资产总额为 182.29 万元,净资产为 182.29 万元;报告期内,该公司实
    现净利润-5.63 万元。
    (3)上海冀源国际贸易有限公司是本公司控股 70%的子公司。该公司注
    册地址在上海外高桥保税区泰谷路 169 号,主要从事国际贸易,保税区企业间
    的贸易及区内贸易代理等。该公司注册资本为 198 万元,截止报告期末资产总
    额为 394.35 万元,净资产为 56.93 万元;报告期内,该公司实现净利润-13.66
    万元。
    (4)上海常纺恒友国际贸易有限公司是本公司控股 97%的子公司。该公
    司注册地址在上海市浦东新区商城路 297 号 1206 室。主要从事各类商品和技
    术的进出口,机电设备及零配件、车辆配件、金属材料、化工产品、建筑装潢
    材料、纺织原料、百货、五金交电、农副产品的销售,咨询服务。该公司注册
    资本为 1,000 万元,截止报告期末资产总额为 1,125.22 万元,净资产为
    1,071.46 万元;报告期内,该公司实现净利润-0.30 万元。
    (5)石家庄常山赵州纺织有限公司是本公司全资子公司。该公司注册地
    址在河北省赵县石塔路 132 号。主要从事纺织产品、针织品、服装印染加工;
    家用服饰,纺织品;本企业自产产品及相关技术的出口业务;本企业生产所需
    棉花收购加工;棉花的批发零售。该公司注册资本为 1,050 万元,截止报告期
    末资产总额为 5,020.92 万元,净资产为-2,120.71 万元;报告期内,该公司
    实现营业收入 5,559.13 万元,主营业务利润-270.92 万元,净利润-927.23 万
    元,受低迷的市场形势影响,该公司出现亏损。
    (6)石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司是本公司全资子公司。该公司
    注册地址在石家庄和平东路 183 号。主要从事自营和代理各类商品和技术进出
    口,机电设备及零配件,车辆配件,金属材料,化工产品(危险品除外),建筑
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    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    装饰材料,纺织原料(棉花收购除外),百货,五金交电的销售业务。该公司注
    册资本为 5,000 万元,截止报告期末资产总额为 39,629.77 万元,净资产为
    6,075.64 万元;报告期内,该公司实现净利润 439.65 万元。
    (7)库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司是本公司全资子公司。该公司注
    册地址在库尔勒市康都世纪花园 47 幢 B1-12 层 1202 号。主要从事针纺制品、
    服装、其他家畜产品、棉花及棉花副产品的批发零售。该公司注册资本为 5,000
    万元,截止报告期末资产总额为 4,960.31 万元,净资产为 4,954.25 万元;报
    告期内,该公司实现净利润-40.24 万元。
    (8)常山股份香港国际贸易有限公司是本公司全资子公司。该公司注册
    地址在 SUITE 2006 20TH FLOOR 340 QUEEN’S ROAD CENTRAL HK。主要从事
    对外贸易。该公司注册资本为 1 万元港币,截止报告期末资产总额为 1,886.01
    万元,净资产为 13.79 万元;报告期内,该公司实现净利润 13.85 万元。
    (9)石家庄常山物业服务有限公司是本公司全资子公司。该公司注册地
    址在石家庄长安区广安大街 36 号。主要从事物业管理、房屋租赁、保洁服务、
    日用百货的销售。该公司注册资本为 50 万元,截止报告期末资产总额为 75.15
    万元,净资产为-59.41 万元;报告期内,该公司实现净利润-59.06 万元。
    二、对公司未来发展的展望
    1、行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局
    2012 年以来,棉纺织市场延续了去年的弱势。国际市场依然低迷,国内
    市场疲软的态势未见好转。下游市场观望情绪浓厚,缺乏订单支撑。尤其是大
    订单、长订单明显减少,企业库存不断加大,市场竞争更为激烈。加上用工、
    能源等生产成本持续增加,预计今年纺织市场不容乐观。同时,随着人口的不
    断增长,从长期来看,国内外市场对纺织品的需求不会减弱。各国的经济振兴
    政策都强调扩大就业,提高人民生活水平,这将为纺织行业带来发展机会。发
    达经济体对服装、家纺的需求会继续拉动中国纺织业的发展。新兴经济体的发
    展会为纺织品出口贸易带来新的机会。中央经济工作会议把发展实体经济作为
    今后一个时期经济工作的重点,并继续强调改善民生、扩大内需,这必将带动
    服装、家纺和产业用纺织品的消费。国际国内纺织品需求仍有进一步提升的空
    间。
    2、公司未来发展机遇和挑战
    (1)未来发展机遇。
    继续按照公司十一五“主业做精,开发突破,适度多元”的发展战略和以
    18
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    搬迁为契机,“建好两座城,管好两万人”的重点目标,未来几年,公司将把
    握战略调整和转型这条主线,集中精力抓好“正定纺织城(新园区)”和市内
    厂区“商业城”的建设,加快提升传统产业,积极发展新兴产业,培育新的效
    益增长点。
    (2)公司面临的挑战。
    2012 年,公司不但要面对原料价格高位运行、纺织品市场更为激烈的外
    部竞争压力;还要统筹安排好项目建设、老厂搬迁、员工分流安置,做到搬迁
    有序稳定,公司都面临着极大的挑战。
    3、新年度经营计划
    (1)要围绕提高盈利能力,重点做好以下四方面工作:一是调整产品结
    构和营销策略,提高产品市场适应能力;二是尽快发挥园区新设备生产能力,
    提高市内厂区设备运行效率,努力增产增收;三是加强用工管理、成本管理和
    信息化建设,向管理要效益;四是加大研发投入,逐步培育自主品牌,追求新
    品和品牌溢价。
    (2)要做好搬迁预案,特别是生产的衔接方案、设备搬迁方案、资产处
    置方案和稳定应急预案,实现搬迁有序推进,尽快形成新的市场竞争力,通过
    技术改造、装备更新、科技进步,实现产品升级换代,打造新的效益增长点。
    4、资金需求、使用和来源情况
    未来几年,公司将搬迁改造升级和业务适度多元化,资金来源主要有以下
    几条渠道:一是通过市区土地出让筹集主要建设资金;二是积极争取直接融资;
    三是利用自筹资金;四是引进战略投资者投资。
    5、未来发展中的风险因素及对策
    (1)公司棉纺织主业经营亏损的风险。2011 年第四季度,由于市场低迷
    导致产成品售价降低、销量减少,同时生产要素成本的提高,致使报告期营业
    利润出现亏损。公司预计,2012 年棉纺织主业仍将面临困难局面。
    对策:公司将根据市场形势,按照年初制定的年度经营计划,做好各项重
    点工作,扭转主业经营困难局面。
    (2)公司实施整体搬迁的风险。今年及未来两三年内,公司将实施整体
    搬迁,由此将带来员工分流安置、老厂区停工损失、搬迁设备重新安装磨合等
    一系列风险。
    对策:公司将秉持“发展至上,员工为本”的理念,结合新老厂区用工需
    求,完善员工分流安置方案,拓宽员工就业渠道,做到员工分流安置平稳有序;
    19
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    尽快提高园区新设备达产达效水平,同时细化设备搬迁方案,缩短设备拆装时
    间,坚持增量先行、存量跟进,搞好产品和市场衔接,避免停工损失,保障主
    业经营稳中有增。
    三、公司投资情况
    (一)报告期内公司募集资金使用情况
    2008 年,公司非公开发行股票募集资金净额 58,323.28 万元,募集资金
    投资项目为“开发高档多组分纤维服装面料项目”和“高档纺织产品开发与生
    产技术改造项目”。
    1、募集资金使用情况
    报告期内, “开发高档多组分纤维服装面料项目”于 2011 年 6 月完成投
    资,报告期末仍处于调试运行状态。具体资金使用情况如下表:
    (单位:人民币万元)
    募集资金总额                        58,323.28
    本年度投入募集资金总额                  12,483.64
    报告期内变更用途的募集资金总额                       0.00
    累计变更用途的募集资金总额                        0.00
    已累计投入募集资金总额                  55,060.51
    累计变更用途的募集资金总额比例                     0.00%
    是否
    截至期                             项目可
    已变                                                                         是否
    募集资金                      截至期末 末投资 项目达到预 本年度              行性是
    承诺投资项目和超 更项               调整后投 本年度投                                           达到
    承诺投资                      累计投入 进度 定可使用状 实现的                否发生
    募资金投向    目(含            资总额(1) 入金额                                            预计
    总额                          金额(2) (%)(3)= 态日期       效益           重大变
    部分                                                                         效益
    (2)/(1)                               化
    变更)
    承诺投资项目
    开发高档多组分纤                                                            2011 年 12          不 适
    否     43,039.04 43,039.04 12,483.64 39,765.11 92.39%                   0.00       否
    维服装面料项目                                                              月 31 日            用
    高档纺织产品开发
    2010 年 07
    与生产技术改造项 否       15,295.40 15,295.40      0.00 15,295.40 100.00%              1,751.00 否    否
    月 31 日
    目
    承诺投资项目小计 - 58,334.44 58,334.44 12,483.64 55,060.51             -         -     1,751.00    -      -
    超募资金投向
    归还银行贷款(如
    -                                                          -        -        -      -
    有)
    补充流动资金(如
    -                                                          -        -        -      -
    有)
    超募资金投向小计 -             0.00      0.00      0.00       0.00     -         -         0.00    -      -
    合计         - 58,334.44 58,334.44 12,483.64 55,060.51        -         -     1,751.00    -      -
    开发高档多组分纤维服装面料项目承诺投资总额 43,039.04 万元,其中募集资金 43,027.88
    万元,自筹资金 11.16 万元。截至 2011 年 12 月 31 日,项目已使用募集资金 39,765.11 万元,
    未达到计划进度或 剩余资金 3,262.77 万元为该项目未付的质保金和部分设备尾款及安装费。该项目部分设备于报
    预计收益的情况和 告期末达到可使用状态,部分设备仍在调试,按承诺将于 2012 年度产生效益。
    原因(分具体项目)      高档纺织产品开发与生产技术改造项目已于 2010 年 7 月底完工,2011 年全年应产生效益
    2,135.38 万元(平均税后利润),2011 年度实际为 1,751 万元,受宏观经济形势影响,略低于预
    计效益。
    项目可行性发生重
    无变化
    大变化的情况说明
    超募资金的金额、 不适用
    20
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    用途及使用进展情
    况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目
    不适用
    实施方式调整情况
    募集资金投资项目
    先期投入及置换情   不适用
    况
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情   不适用
    况
    项目实施出现募集   适用
    资金结余的金额及
    截至报告期末募集资金结余的金额 3,262.77 万元,结余原因:项目未实施完毕。
    原因
    尚未使用的募集资
    尚未使用的募集资金用途未变化,均存储于募集资金专户。
    金用途及去向
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或   无
    其他情况
    2、会计师事务所对募集资金存放与使用情况的专项审核报告
    根据中兴财光华会计师事务所有限责任公司出具的《2011 年度募集资金
    存放与使用情况鉴证报告》(中兴财光华审专字(2012)第 3006 号)认为:公
    司 2011 年度募集资金存放与使用情况符合深圳证券交易所《深圳证券交易所
    上市公司募集资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定,与实际存放及
    使用情况相符。
    (二)报告期内公司非募集资金投资的重大项目
    公司的“整体改造优化升级项目” 一期工程《高档服装面料项目》中的
    原料仓库、高压站和综合动力站、成品库、第一机织厂房、供电、空压和供水、
    供汽设备、织造生产线已投入使用;第一纺纱厂房、第二机织厂房、气流纺厂
    房已基本完工,部分设备已开始安装,其它配套设备已经订购。截至报告期末,
    已累计投资 57,271.33 万元。
    四、公司会计政策会计估计变更、重大会计差错更正或前期调整事项的原
    因及影响
    1、会计政策、会计估计变更
    本公司除首次执行企业会计准则造成的影响外,本公司不存在其他会计
    政策、会计估计变更。
    21
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    2、重大差错更正
    本报告期内公司未发生前期会计差错更正。
    五、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1、报告期内,公司董事会共召开了 8 次会议。
    序号        届次          召开日期          信息披露报纸           披露日期
    1       四届十七次      2011.02.16     中国证券报、证券时报      2011.02.18
    2       四届十八次      2011.04.12     中国证券报、证券时报      2011.04.13
    3       四届十九次      2011.04.26     中国证券报、证券时报      2011.04.27
    4       四届二十次      2011.07.25     中国证券报、证券时报      2011.07.26
    5      四届二十一次     2011.08.16     中国证券报、证券时报      2011.08.17
    6      四届二十二次     2011.10.26     中国证券报、证券时报      2011.10.27
    7      四届二十三次     2011.11.24     中国证券报、证券时报      2011.11.25
    8      四届二十四次     2011.12.09     中国证券报、证券时报      2011.12.10
    2、无未披露决议的董事会情况
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、2010 年度利润分配情况。
    公司 2010 年度利润分配方案经 2011 年 5 月 18 日召开的公司 2010 年度股
    东大会决议通过,以 2010 年末总股份 71,886.1 万股为基数,向全体股东每
    10 股派发现金红利 0.20 元(含税),共计派发现金 14,377,220.00 元,不进
    行资本公积金转增股本。公司于 2011 年 7 月 6 日在《中国证券报》、《证券时
    报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上刊登了《2010 年度权益分派
    实施公告》。本次分红派息股权登记日为 2011 年 7 月 12 日,除权除息日为 2011
    年 7 月 13 日,并于 2011 年 7 月 13 日完成了利润分配工作。
    2、报告期内, 2011 年度第一期短期融资券 5 亿元于 7 月份成功发行。
    3、2011 年公司债券发行情况。
    2011 年公司债券发行经公司 2011 年 4 月 28 日召开的 2011 年第一次临时
    股东大会审议通过。2011 年 10 月 13 日,经中国证监会“证监许可[2011]1650
    号”文核准,本公司获准发行不超过人民币 9 亿元的公司债券。2012 年 3 月,
    公司债券成功发行 6.3 亿元。
    (三)公司董事会审计委员会履职情况
    22
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    报告期内,公司董事会审计委员会按照《董事会审计委员会工作条例》的
    规定,认真履行职责,做好公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作,重点
    关注了公司 2011 年年度报告的审计工作。
    1、审计委员会年报前第一次会议,认真听取、审阅了负责公司 2011 年度
    审计工作的中兴财光华会计师事务所有限责任公司对公司年报审计的工作计
    划,就审计的总体策略提出了具体意见和要求,协商确定了 2011 年度财务审
    计工作的时间安排。
    审阅了公司财务部编制的 2011 年度财务会计报表初稿,同意以此财务报
    表为基础进行 2011 年度的财务报告审计工作。并发表如下意见:
    公司财务会计报表依据公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计
    合理,符合新企业会计准则及财政部发布的有关规定要求;公司财务会计报表
    纳入合并范围的单位及报表内容完整,报表合并基础准确;公司财务会计报表
    内容客观、真实、准确,未发现有重大错报、漏报情况。但提请公司及注册会
    计师重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项、关联方
    非经营性资金占用等,以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。
    2、在审计过程中,审计委员会与年审注册会计师就审计过程中发现的问
    题进行了充分的沟通和交流,并向中兴财光华会计师事务所有限责任公司发送
    了督促函,督促会计师事务所在规定时限内完成审计工作。
    3、审计委员会年报前第二次会议,认真审阅了经年审注册会计师出具初
    步审计意见后的财务会计报表及附注,并对其中相关项目中分析原因的表述提
    出了修改意见。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见,审计委员会认为公
    司会计报表已经按照新会计准则的要求编制,在所有重大方面基本真实、公允
    地反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金
    流量。
    4、审计委员会年报前第三次会议
    ①审议通过公司经审计后的 2011 年度财务报告和 2011 年度报告。
    会议审议了中兴财光华会计师事务所有限责任公司出具的公司 2011 年度
    23
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    财务审计报告,审计委员会同意会计师事务所对本公司 2011 年度会计报表的
    审计结果,并同意将该财务审计报告提交公司董事会审议。
    ②审议通过关于募集资金使用情况的专项报告。
    ③审议通过会计师事务所从事 2011 年度公司审计工作的总结报告。
    审计委员会认为:中兴财光华会计师事务所有限责任公司年审注册会计师
    已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充
    分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报表能够充分反映公司
    2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量,出具的
    审计结论符合公司的实际情况。
    ④审议通过聘任会计师事务所议案。
    中兴财光华会计师事务所有限责任公司是公司 2011 年度财务审计机构,
    该会计师事务所拥有专业的审计团队和较强的技术支持力量,在为公司提供审
    计服务工作中,能够恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,具有较高
    的执业能力。为此,提议继续聘请中兴财光华会计师事务所有限责任公司为公
    司 2012 年度审计机构。
    (四)董事会薪酬与考核委员会履职情况
    公司三届董事会薪酬与考核委员会成员由 6 名董事组成,其中 3 名为独立
    董事,主任委员由独立董事杨纪朝担任。
    1、报告期内工作情况
    薪酬与考核委员会审阅了公司高级管理人员的 2010 年度述职报告,认为
    各高级管理人员能够按照各自的职责权限,较好地完成了全年工作;根据公司
    战略发展规划,建议公司有关部门要根据纺织、地产、多元投资等不同业务板
    块的行业特点,超前考虑制定不同的薪酬体系。
    2、对公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见
    经审阅报告期公司披露的董事、监事和高级管理人员年度薪酬情况,薪酬
    与考核委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合有关文件规定和公司制定
    的“个人职责和分管工作目标考核”考评体系,薪酬总额包括了基本工资、奖
    金、津贴、职工福利费及各项保险费、公积金等各项从公司获得的报酬,真实
    反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。
    24
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    (五)本次利润分配或资本公积金转增预案
    本公司董事会四届二十六次会议审议通过 2011 年利润分配预案:
    经中兴财光华会计师事务所有限责任公司审计,公司 2011 年度合并实现
    利润总额 61,995,758.36 元,净利润 57,284,042.20 元,年初未分配利润
    359,760,127.47 元,提取盈余公积 6,743,237.97 元,可供股东分配的利润为
    395,923,711.70 元。
    2012 年,公司可能面临更为困难的主业经营形势;新园区还要进行厂房
    建设,购置新设备;随着公司定向增发募资项目和公司自筹资金项目陆续投产,
    都需要更多的资金投入。为保障项目建设进度、设备购置和满足生产经营资金
    需求,实现公司稳健和可持续发展,2011 年度公司不进行现金分红,不实施
    公积金和未分配利润转增股本。
    该预案尚需经公司 2011 年度股东大会批准。
    公司最近三年现金分红情况表
    (单位:人民币元)
    分红年度合并报表中归属    占合并报表中归属于上市公
    现金分红金额(含税)
    分红年度                          于上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率(%)
    (万元)
    (万元)
    2010 年           14,377,220.00             54,614,304.40                     26.33%
    2009 年                    0.00             75,021,012.56                      0.00%
    2008 年                    0.00           118,491,091.52                       0.00%
    最近三年累计现金分红金额占最近
    17.38%
    年均净利润的比例(%)
    (六)其他事项
    1、报告期内,公司续聘河北冯增书律师事务所为公司常年法律顾问。
    2、报告期内,公司选定的信息披露报纸未发生变更,仍为《中国证券报》
    和《证券时报》。
    第八章      监事会报告
    一、报告期内公司监事会共召开了 7 次会议:
    1、2011 年 2 月 16 日召开了公司监事会四届十五次会议,会议审议通过
    了《关于参与二毛破产资产竞买的议案》和《关于为常山恒荣追加担保额度的
    议案》。
    会议认为,以上议案符合公司“主业做精、开发突破、适度多元”的发展
    战略,有利于增强公司实力,做大做强贸易,维护了公司及股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 2 月 18 日在《中国证券报》、《证券时报》
    25
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    和巨潮资讯网上披露。
    2、2011 年 4 月 12 日召开了公司监事会四届十六次会议,会议审议通过
    了董事会四届十八次会议如下议案,并达成了一致赞同的意见。
    (1)关于公司符合发行公司债券条件的议案;
    (2)关于公司发行公司债券之发行方案的议案;
    (3)关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次发行公司债券相关
    事宜的议案;
    (4)关于召开公司 2011 年第一次临时股东大会的议案。
    会议认为,发行公司债券符合公司发展需求,有利于公司进一步做强做优,
    同时也维护了公司及股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 4 月 13 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    3、2011 年 4 月 26 日召开了公司监事会四届十七次会议,会议审议通过
    了有关决议,并就有关问题达成了一致意见。
    一是审议通过了公司 2010 年度监事会工作报告。
    二是审议通过了公司董事会四届十九次会议的有关议案和决议:
    (1)审议通过 2010 年度董事会工作报告;
    (2)审议通过 2010 年度总经理工作报告;
    (3)审议通过 2010 年度报告及其摘要;
    (4)审议通过 2010 年度财务决算方案;
    (5)审议通过 2010 年度利润分配预案;
    (6)审议通过聘任会计师事务所并确定其报酬的议案;
    (7)审议通过聘任律师事务所并确定其报酬的议案;
    (8)审议通过公司与集团公司签署 2011 年度日常生产经营关联交易协议
    议案;
    (9)审议通过公司 2011 年经营目标;
    (10)审议通过公司内部控制自我评价报告;
    (11)审议通过关于解散控股子公司上海棉宏国际贸易有限公司的议案;
    (12)审议通过关于召开公司二 O 一 O 年度股东大会的议案;
    26
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    (13)审议通过二 O 一一年第一季度季度报告。
    三是监事会对董事会各项议案进行了审议,对公司 2010 年规范运作和监
    督检查工作进行了认真总结,并形成一致意见:
    (1)董事会四届十九次会议各项议案及形成的决议符合国家有关法律、
    法规和《公司章程》,符合公司实际情况,维护了公司和广大股东的利益,一
    致赞成。
    (2)监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》,对董事会的召开程
    序、决策程序的合法性进行了监督和检查。对董事会执行股东大会决议的情况,
    对董事、高级管理人员执行董事会决议的情况以及公司管理制度等进行了监督
    检查,认为公司严格遵守国家有关法律、法规的规定,决策程序合法,各项规
    章制度比较完善,依法运作规范。公司董事、高级管理人员忠于职守,履行职
    责,没有发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益或股东权益的行
    为。
    (3)监事会对公司财务状况进行了认真检查,对公司经营活动中招标等
    经济行为和资产质量进行了重点监控,认为公司年度财务报告如实反映了公司
    的财务状况和经营成果。项目招标公开、公正、公平。中兴财光华会计师事务
    所有限责任公司出具的财务审计报告客观、真实。
    (4)公司关联交易公平、公正,无内幕交易,未发现有损于公司和股东
    利益的行为。
    四是监事会对公司 2010 年度报告和 2011 年第一季度季度报告进行了认真
    审核,并作出如下审核意见:
    公司 2010 年度报告和 2011 年第一季度季度报告中所披露的情况属实,各
    项财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果,维护了公司及股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    4、2011 年 7 月 25 日召开了公司监事会四届十八次会议,会议审议通过
    了董事会四届二十次会议有关议案,并达成了一致赞同的意见。
    (1)关于向常山集团转让所持常山房地产全部股权暨关联交易的议案;
    (2)2011 年公司债券专项偿债资金管理制度。
    27
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    会议认为,转让所持常山房地产全部股权符合公司实际需要,价格公平合
    理,维护了公司及股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 7 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    5、2011 年 8 月 16 日召开了公司监事会四届十九次会议。
    一是会议审议通过了董事会四届二十一次会议有关议案,并达成了一致赞
    同的意见。
    (1)2011 年半年度报告及其摘要;
    (2)关于为常山恒丰增加注册资本的议案。
    会议一致认为,为常山恒丰增加注册资本符合公司发展实际需要,有利于
    公司及广大股东的利益。
    二是监事会对 2011 年半年度报告及其摘要进行了谨慎审核,并作出审核
    意见:公司 2011 年半年度报告及其摘要中所披露的情况属实,财务报告如实
    反映了公司的财务状况及经营成果,维护了公司及股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 8 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    6、2011 年 10 月 26 日召开了公司监事会四届二十次会议,会议审议通过
    了董事会四届二十二次会议有关议案,并一致赞同。
    (1)2011 年第三季度季度报告;
    (2)关于转让所持常山富达全部股权的议案。
    监事会对公司 2011 年第三季度季度报告进行了谨慎审核,并作出审核意
    见:公司 2011 年第三季度季度报告中所披露的情况属实,财务报告如实反映
    了公司的财务状况及经营成果,维护了公司及股东利益。
    会议一致认为,由于常山富达经营不善,转让其全部股权符合公司发展需
    要。
    本次监事会会议公告于 2011 年 10 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    7、2011 年 12 月 9 日召开了公司监事会四届二十一次会议,会议审议通
    过了董事会四届二十四次会议《关于收储公司所属第五分公司厂区土地的议
    28
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    案》的议案,并达成了一致赞同的意见。
    会议认为,本次土地收储有利于加快公司整体改造、优化升级项目工程实
    施进度,满足资金需求,符合公司发展和广大股东利益。
    本次监事会会议公告于 2011 年 12 月 10 日在《中国证券报》、《证券时报》
    和巨潮资讯网上披露。
    二、报告期内监事会监督、检查并公开发表独立意见情况
    报告期内监事会对下列事项进行了监督、检查,并公开发表了独立意见:
    1、公司依法运作情况。依照有关法规和《公司章程》有关规定,对董事
    会、总经理办公会的召开程序,议案事项、决议情况等重大决策的过程是否合
    法合规进行了监督。对董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司经理层及高
    级管理人员的履行职责情况进行了跟踪检查。未发现公司董事、高级管理人员
    有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东利益的行为。
    2、发行公司债券情况。发行公司债券相关事宜议案的通过,符合公司发
    展需求,有利于公司进一步做强做优,同时也维护了公司及股东利益。
    3、转让公司股权情况。转让所持常山房地产全部股权符合公司实际需要,
    转让由于经营不善的常山富达全部股权符合公司发展需要,这两项股权转让,
    价格公平合理,维护了公司及股东利益。
    4、资产收购和出售情况。通过的《关于参与二毛破产资产竞买的议案》
    符合公司“主业做精、开发突破、适度多元”的发展战略,有利于增强公司实
    力;通过的《关于收储公司所属第五分公司厂区土地的议案》的议案,有利于
    加快公司整体改造、优化升级项目工程实施进度,满足资金需求。这两项议案
    的通过实施,符合公司发展需要和广大股东利益。
    5、检查公司财务情况。公司内部控制组织机构完整,审计部门及人员配
    备齐全到位,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。监事会重
    点审核了公司季度、中期、年终财务报告和董事会向股东大会提交的会计文件,
    认为 2011 年度公司各项财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果,维
    护了公司及股东利益。
    6、对审计报告评价情况。报告期内,会计师事务所出具的审计报告中,
    没有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见。通过对有关审计报告
    29
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    进行审核,认为中兴财光华会计师事务所有限责任公司出具的公司财务审计报
    告客观、真实。
    7、公司内部控制情况。公司内部控制遵循了内部控制的基本原则,按照
    自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,保证了公司业
    务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和完整。
    三、报告期内监事会规范运作和自身建设情况
    1、2011 年,监事会进一步加强监督职能,恪尽职守,忠实履行职责和义
    务,不断提高规范运作的水平。
    规范日常工作,加强沟通与交流。按照《公司法》、《公司章程》及《公司
    监事会议事规则》的有关要求, 监事会认真开展好日常议事活动,及时传达贯
    彻股东大会精神,进一步规范和完善了监事会的日常工作制度,保证了监事会
    独立、有效地履行监督职能。与此同时,监事会经常同董事会、经理层进行沟
    通,特别是同董事长、董事、总经理、副总经理、董事会秘书以及财务负责人
    等公司高级管理人员及相关职能部门人员进行交流,及时沟通情况,征求意见,
    共同研究问题,取得了各方理解、支持和配合,促进了监事会工作的顺利进行。
    2、注重学习,持续推进自身建设,努力提高独立有效履行监督职能的水
    平。
    监事会成员及工作人员注重相关法律和法规知识的日常学习,努力掌握必
    要的财务管理业务知识,不断提高综合分析能力。同时,监事会成员还经常学
    习其它上市公司的好经验,了解新情况,接触新知识,适应新形势,完成新任
    务。监事不断增强依法监管意识、自律意识和维护意识,恪守职业道德,为监
    事会独立、有效履行监管职能,维护公司及股东权益提供了保证。
    监事会还注重监督管理工作的制度化、规范化建设,加强对监事会的自我
    管理,加强监督管理工作的总结和交流,努力形成比较科学有效的监督工作体
    系。对专项经费的管理,按有关规定严格审批,严格控制,保证了专项经费合
    理、有效地使用。
    总之,监事会较好地完成了 2011 年度工作,为维护公司和股东利益做出
    应有贡献。工作中也存在一些不足,需进一步提高履行独立有效监督职能的水
    平。在今后工作中,监事会全体成员要忠于职守,履职尽责,要不断用好监事
    30
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    会和监事的“知情权”、“监督权”、“纠正权”及“报告权”,认真履行监
    督职责;要进一步加强学习交流,及时学习有关政策法规,积极借鉴优秀上市
    公司的成功经验;要继续加强自身建设,加强与董事会、经理层及相关职能部
    门的有效沟通和配合,努力为公司的健康发展做出更大的贡献。
    第九章         重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产重整事项
    本年度公司无破产重整事项。
    三、持有上市公司股权、金融企业股权情况
    1、期末持有上市公司股权、金融企业股权情况。                      (单位:人民币元)
    公司名称           投资成本      持股比例    期末账面值      本期收益         会计核算科目      股份来源
    交通银行              5,139,369.50   0.052‰    14,326,793.60      58,144.46   可供出售的金融资产   购入
    河北银行股份有限
    25,933,500.00   1.41%      25,933,500.00   4,225,641.00    长期股权投资        购入
    公司
    河北国信投资控股
    200,000.00    0.15%         283,445.00           0.00    长期股权投资        购入
    集团股份有限公司
    注:1、本年度交通银行送股,每 10 股送 1 股,本次送股新增股份 290,722.00 股。
    2、河北国信投资控股集团股份有限公司本报告期未进行利润分配。
    2、报告期无买卖其他上市公司股份情况。
    四、资产收购、出售情况。
    1、报告期内,经董事会四届十七次会议通过,公司通过资产拍卖的方式
    从石家庄市第二毛纺厂破产管理人处竞得石家庄市第二毛纺厂挂牌破产资产,
    竞买价格为 8,000 万元人民币。
    2、由于石家庄常山房地产开发有限公司(本公司持有 95%股权的控股子公
    司)的全资子公司石家庄常山物业服务有限公司目前仅为本公司对外租赁的房
    产提供相关服务,为便于管理,经公司 2011 年 4 月 29 日召开的总经理办公会
    会议通过、石家庄常山房地产开发有限公司董事会批准,石家庄常山房地产开
    发有限公司将其持有的石家庄常山物业服务有限公司的股权转让给本公司。截
    至 2011 年 3 月 31 日,常山物业注册资本 500,000.00 元,资产总额 706,707.12
    31
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    元,净资产-347,292.52 元,经双方协商确定转让价格为 0 元。常山物业的工
    商登记变更手续已经办理完毕。
    3、报告期内,经董事会四届二十二次会议通过,公司转让了所持河北常
    山富达棉业有限公司全部股权。转让价格为该公司经评估的净资产值 385 万
    元。
    4、报告期内,经董事会四届二十四次会议通过,由石家庄市国土资源局
    收储了公司所属第五分公司厂区占地共计 122,118 平方米(合 183.18 亩),收
    储价格为 1,650 元/平方米(合 110 万元/亩),总额为 20,149.47 万元。
    五、股权激励情况
    本报告期公司未实施股权激励计划。
    六、重大关联交易事项
    (一)报告期内公司未发生重大关联交易事项,本报告期及以前年度发生但
    持续到本报告期的关联交易事项如下:
    1、向关联方销售商品
    2011 年度                   2010 年度
    关联交易
    关联交易   定价方式                            占年度                      占年度
    关联方名称
    内容       及决策程                            同类交                      同类交
    金额(元)                   金额(元)
    序                                  易百分                      易百分
    比(%)                    比(%)
    棉花      市场价          5,446,976.25        0.12
    石家庄常山纺织集团     坯布      市场价          7,092,621.16        0.15     5,851,871.83       0.14
    进出口贸易有限责任
    公司                    纱       市场价                                       9,546,902.65       0.26
    合计                     12,539,597.41        0.27    15,398,774.48       0.40
    坯布      市场价          2,039,597.30        0.04     5,499,020.37       0.13
    石家庄常山纺织贸易
    棉花      市场价                                       4,653,097.34       0.13
    有限责任公司
    合计                      2,039,597.30        0.04    10,152,117.71       0.26
    棉花      市场价          8,532,216.53        0.18    34,098,893.36       0.82
    涤纶      市场价          6,375,903.08        0.14
    石家庄常山纺织集团
    纱       市场价            892,463.59        0.02    11,468,728.19       0.31
    供销公司
    聚乙烯醇    市场价                                         207,692.31       0.01
    合计                     15,800,583.20        0.34    45,775,313.86       1.14
    棉纱      市场价         69,444,628.69        1.48    26,351,732.42        0.7
    石家庄常山纺织集团     坯布      市场价          1,104,153.85        0.02       524,860.00       0.01
    经编实业有限公司       材料      市场价                992.82
    合计                     70,549,775.37        1.50    26,876,592.42       0.71
    石家庄常山纺织集团     棉纱      市场价             28,205.13
    32
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    第四实业有限公司     材料       市场价                971.62
    合计                         29,176.75
    石家庄常山纺织集团
    服装       市场价             3,213.68
    有限责任公司
    总    计                                     100,961,943.71          2.15     98,202,798.47        2.51
    说明:公司向关联方销售货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    2、从关联方购买商品
    2011 年度                    2010 年度
    关联交易
    关联交易   定价方式                             占年度                       占年度
    关联方名称
    内容       及决策程                             同类交                       同类交
    金额(元)                   金额(元)
    序                                   易百分                       易百分
    比(%)                     比(%)
    棉花      市场价                                        9,561,904.06         0.3
    涤纶      市场价           9,072,584.29        0.22     5,695,723.35        0.18
    石家庄常山纺织集团
    聚乙烯醇    市场价           3,897,108.96        0.09     2,389,299.14        0.07
    供销公司
    材料      市场价              16,521.37                    19,332.05
    合计                      12,986,214.62        0.31    17,666,258.60        0.55
    棉花      市场价          11,857,699.99        0.29     2,394,938.82        0.07
    石家庄常山纺织集团     涤纶      市场价           1,193,589.75        0.03     4,792,427.35        0.15
    进出口贸易有限责任
    公司                    纱       市场价          22,546,571.69        0.55    15,094,009.10        0.47
    合计                      35,597,861.43        0.87    22,281,375.27        0.69
    涤纶      市场价             829,504.00        0.02
    石家庄常山纺织集团
    材料      市场价             608,528.31        0.01       708,991.63        0.02
    第四实业有限公司
    合计                       1,438,032.31        0.03       708,991.63
    棉花      市场价          11,319,406.79        0.28     4,653,097.31        0.14
    涤纶      市场价                                        6,676,301.05        0.21
    石家庄常山纺织集团
    棉纱      市场价          49,208,430.80        1.20    21,809,227.21        0.68
    经编实业有限公司
    材料      市场价                                            1,500.00
    合计                      60,527,837.59        1.48    33,140,125.57        1.03
    石家庄化工化纤有限
    聚乙烯醇    市场价          11,396,068.39        0.28    11,816,837.60        0.37
    公司
    石家庄常山纺织集团
    材料      市场价              25,020.00
    第二实业有限公司
    总   计                                         121,971,034.34        2.97    85,613,588.67        2.66
    说明:公司向关联方采购货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    报告期内,日常关联交易总额 22,293.30 万元,未超出公司与集团公司订
    立的《生产经营购销框架协议》26,000 万元的规定。
    3、上述关联交易的必要性、持续性、交易原因及影响
    33
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    公司向关联方采购生产必须的原、辅材料,是根据比质比价原则做出的正
    常选择,有利于降低公司采购成本,保证公司生产经营的正常、稳定。
    公司向关联方销售产品,属于正常的上下游产业链贸易,可以利用关联方
    的销售渠道,提高本公司产品的市场占有率。
    上述关联交易,是公司日常生产经营所必须的,并将在一定时期内持续存
    在。公司与关联方交易是按公允的市场价进行,占公司同类交易总额的比例较
    小,对公司独立性没有影响,公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依
    赖。
    4、预计的 2011 年度日常关联交易在报告期内的执行情况
    交易类别          关联人      预计金额(万元) 实际发生额(万元)
    采购货物          常山集团                    18,000                     12,197
    销售货物          常山集团                     8,000                     10,096
    合计                                      26,000                     22,293
    (二)资产、股权转让发生的关联交易
    报告期内,经董事会四届二十次会议通过,公司将所持石家庄常山房地产
    开发有限公司全部 95%股权转让给石家庄常山纺织集团有限责任公司。以 2011
    年 5 月 31 日为基准,常山房地产账面资产总值 1,571.46 万元,评估值 1,571.09
    万元;账面负债总值 3.32 万元,评估值 3.32 万元;账面净资产值 1,568.14
    万元,评估值 1,567.77 万元。本次股权转让交易价格为公司所持该公司 95%
    股权对应的净资产值 1,489.38 万元。
    (三)公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项
    报告期内,公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易事项。
    (四)公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项
    1、关联方往来款余额
    (1)上市公司应收关联方款项                               (单位:人民币元)
    2011.12.31                  2010.12.31
    科 目       关联方名称
    账面余额        坏账准备       账面余额      坏账准备
    石家庄常山纺织集团经编
    4,737,013.39     189,480.54    2,280,015.06   91,200.60
    实业有限公司
    应收账款    石家庄常山纺织集团进出
    5,287.00          211.48     434,300.61    17,372.02
    口贸易有限责任公司
    合    计                 4,742,300.39     189,692.02    2,714,315.67   108,572.62
    34
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    石家庄常山纺织集团进出
    3,511,045.30                 3,264,000.00
    口贸易有限责任公司
    石家庄化工化纤有限公司            399,812.10                783,212.10
    预付账款
    石家庄常山纺织集团供销
    2,950,896.74                       2,596.74
    公司
    合    计                     6,861,754.14                 4,049,808.84
    (2)上市公司应付关联方款项
    2011.12.31          2010.12.31
    科 目           关联方名称
    账面余额               账面余额
    石家庄常山纺织集团供销公司                        134,855.26           360,022.50
    石家庄常山纺织集团经编实业有限公司              1,941,230.40            91,098.29
    石家庄常山纺织集团第四实业有限公司                403,792.97            19,494.20
    应付账款
    石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司                                59,671.06
    石家庄常山纺织集团第二实业有限公司                 25,770.60
    合    计                                        2,505,649.23           530,286.05
    石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司                               530,000.00
    预收账款
    合    计                                                               530,000.00
    公司与关联方之间的债权债务往来,是由于日常购销业务形成的往来款余
    额,不会对企业产生重大影响。
    2、关联方担保事项
    (1)借款担保情况
    至报告期末,本公司保证短期借款 1,277,700,000.00 元及子公司石家庄
    常山恒新纺织有限公司期末保证短期借款 60,000,000.00 元均由石家庄常山
    纺织集团有限责任公司提供保证担保。
    (2)公司债券担保情况
    石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司 2011 年公司债券发行提供了
    无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
    (3)其他担保情况
    至报告期末,石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司提供
    374,347,552.72 元的信用证保证担保。
    七、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司
    资产的事项
    35
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
    租赁公司资产的事项。
    (二)重大担保事项
    董事会四届十次会议批准本公司为全资子公司常山恒新提供 27,000 万元
    的银行借款担保,并经 2009 年度股东大会通过。董事会四届十三次会议批准
    本公司为全资子公司常山恒荣提供 10,000 万元的银行借款担保,董事会四届
    十七次会议批准本公司为全资子公司常山恒荣增加 20,000 万元的银行借款担
    保。
    至报告期末公司为常山恒新提供借款担保 12,000.00 万元,为常山恒荣提
    供进口信用证担保 9,977.50 万元,公司担保金额共计 21,977.50 万元,担保
    总额占公司经审计净资产的 9.10%,公司为资产负债率超过 70%的被担保对象
    提供债务担保额为 9,977.50 万元。
    (三)在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项
    报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)其他重大合同
    报告期内公司无其他重大合同。
    八、衍生品投资情况
    1、衍生品投资情况表
    风险分析:
    产品价格波动风险:因价格变化使持有的期货合约的价值发
    生变化的风险,价格波动使投资者的期望利益受损。
    流动性风险:棉花期货交易面临期货合约流通量风险和公司
    资金量风险。
    信用风险:由于交易对手不履行合约责任而导致的风险。
    操作风险:因信息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损
    失的可能。
    法律风险:在期货交易中,由于相关行为与相应的法规发生
    报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施 冲突,致使无法获得当初所期待的经济效果甚至蒙受损失的风
    说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、险。
    信用风险、操作风险、法律风险等)        控制措施说明:
    1、公司开户的经纪公司均为具备经纪资格的合法公司,并
    与之签订了经纪合同。
    2、公司资金较充裕,具有一定的期货投资经验。公司制定
    了《衍生品交易业务制度》对期货业务进行管理,可最大限度避
    免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。
    3、在每一次业务开展前,首先制定详细的投资策略与计划,
    将风险降至可以承受的程度,并充分评估投资风险与收益。
    4、在每一次业务开展过程中,由公司审计部对投资过程进
    行监控,授权操作部门及时将有关情况进行上报,确保风险可控。
    36
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    已投资衍生品报告期内市场价格或产品公
    允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分     公司持有的棉花期货合约的公允价值依据期货交易所公布
    析应披露具体使用的方法及相关假设与参   的合约结算价确定。
    数的设定
    报告期公司衍生品的会计政策及会计核算
    报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
    具体原则与上一报告期相比是否发生重大
    报告期相比没有发生重大变化。
    变化的说明
    独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品
    不适用
    投资及风险控制情况的专项意见
    2、报告期末衍生品投资的持仓情况
    单位: 元
    期末合约金额占公司报
    合约种类     期初合约金额      期末合约金额      报告期损益情况
    告期末净资产比例(%)
    棉花期货合约      4,499,414.50        1,635,043.00      -2,496,550.00                  0.07%
    合计      4,499,414.50        1,635,043.00      -2,496,550.00                  0.07%
    注:报告期内公司处置衍生品及期末持有的衍生品共计产生收益-265.39万元,
    占利润总额的-4.28%。
    九、公司或持股 5%以上股东不存在报告期内发生或持续到报告期的承诺
    事项。
    十、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,经公司董事会四届十九次会议通过,并经 2010 年度股东大会
    通过,继续聘任中兴财光华会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年度财务
    审计机构,年支付审计费用 50 万元。中兴财光华会计师事务所有限责任公司
    为本公司提供 3 年审计服务。
    十一、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存
    在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事
    责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当
    人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    十二、报告期内,公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公
    司信息披露实施细则》(试行)第十七条所列重大事件以及公司董事会判断为
    重大事件的其他事项。
    十三、报告期内,子公司未发生需要披露的重要事项。
    十四、接待调研、沟通、采访等活动情况表。
    接待时间         接待地点      接待方式         接待对象        谈论的主要内容及提供的资料
    2011 年 05    廊坊荣盛阿尔卡 2010年业绩集
    公司投资者         2010年度业绩情况
    月 24 日      迪亚国际酒店   体网上说明会
    了解公司日常生产经营情况、整体搬
    报告期        本公司         电话沟通        自然人投资者
    迁进展情况和定向增发项目进展情况
    37
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    第十章     财务报告
    一、审计报告
    中兴财光华审会字(2012)第 3013 号
    石家庄常山纺织股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的石家庄常山纺织股份有限公司(以下简称常山纺织
    公司)财务报表,包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表,2011
    年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
    东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是常山纺织公司管理层的责任,这种责任包
    括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
    (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
    错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
    们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
    审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表
    是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计
    证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误
    导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考
    虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
    但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体
    列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提
    供了基础。
    38
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    三、审计意见
    我们认为,常山纺织公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
    规定编制,公允反映了常山纺织公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司的财
    务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    中兴财光华会计师事务所
    有限责任公司
    中国 石家庄                             中国注册会计师:姚庚春
    中国注册会计师: 王飞
    二○一二年四月二十三日
    39
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第十一章    备查文件目录
    一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公
    告的原稿。
    石家庄常山纺织股份有限公司董事会
    2012 年 4 月 23 日
    40
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    资      产     负   债    表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                  2011 年 12 月 31 日               单位:人民币元
    2011 年 12 月 31 日                    2010 年 12 月 31 日
    项         目      附注
    合并              母公司               合并              母公司
    流动资产:
    货币资金                       五、1     622,850,267.43       578,667,622.97     982,180,789.55      921,806,942.73
    交易性金融资产                 五、2         1,635,043.00        1,635,043.00      4,499,414.50        4,499,414.50
    应收票据                       五、3      35,368,146.11        22,310,669.14      20,657,225.62       11,237,225.62
    应收账款                       五、4      81,063,196.57       115,789,202.26     122,370,799.33     108,162,759.34
    预付账款                       五、5     963,898,035.45       842,229,311.94     461,748,142.90      556,329,848.82
    应收利息                       五、6         2,066,140.47        2,066,140.47      1,197,315.84        1,197,315.84
    应收股利                                                          842,996.72                            842,996.72
    其他应收款                     五、7      57,601,939.65        56,422,979.14     28,359,509.47       48,837,966.58
    存       货                    五、8    1,003,892,395.89      858,677,436.56     760,769,098.12      628,127,046.35
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                   五、9         2,118,880.13        1,786,365.87        332,483.31
    流 动 资 产 合 计                        2,770,494,044.70    2,480,427,768.07    2,382,114,778.64   2,281,041,516.50
    非流动资产:
    可供出售的金融资产             五、10     14,326,793.60        14,326,793.60      15,931,582.04       15,931,582.04
    持有至到期投资:
    长期应收款
    长期股权投资                   五、11     43,276,552.73       315,331,028.87      43,276,561.75      299,848,200.35
    投资性房地产                   五、12    188,760,689.37       188,760,689.37     193,571,524.53      193,571,524.53
    固定资产                       五、13   1,497,737,214.72     1,062,930,522.11   1,479,876,128.35     998,603,475.21
    在建工程                       五、14    605,496,934.74       586,348,323.91     389,391,198.87      388,306,337.31
    工程物资                       五、15          98,321.06           98,321.06         186,201.54         186,201.54
    固定资产清理                   五、16     13,278,460.03          7,824,639.62      1,920,337.10        1,920,337.10
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       五、17    150,764,845.37       102,309,311.02     226,992,115.87      177,427,229.26
    开发支出
    商誉                           五、18
    长期待摊费用                   五、19         361,588.92                             362,876.66
    递延所得税资产                 五、20        6,518,167.20        6,208,831.22      8,617,979.87        7,624,637.30
    其他非流动资产
    非流动资产合计                           2,520,619,567.74    2,284,138,460.78    2,360,126,506.58   2,083,419,524.64
    资     产     总   计                   5,291,113,612.44    4,764,566,228.85    4,742,241,285.22   4,364,461,041.14
    公司法定代表人:汤彰明                    总会计师:高俊岐                     会计主管:赵英涛
    41
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    资    产      负        债     表(续)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司              2011 年 12 月 31 日                      单位:人民币元
    2011 年 12 月 31 日                          2010 年 12 月 31 日
    项       目        附注
    合并                     母公司              合并             母公司
    流动负债:
    短期借款                   五、22   1,519,044,639.95           1,329,569,650.54   1,380,462,826.99   1,198,908,934.07
    交易性金融负债
    应付票据                   五、23                                                    5,395,930.00       5,395,930.00
    应付账款                   五、24      274,933,118.07           269,544,757.05     250,323,242.42     163,367,459.62
    预收账款                   五、25      459,999,846.38           196,674,533.14     140,256,287.24     109,462,385.26
    应付职工薪酬               五、26       13,452,311.87            11,522,813.09      20,259,341.23      17,816,350.15
    应交税费                   五、27         -828,521.97             -4,246,056.11       -831,452.91       -5,873,950.40
    应付利息                    五、28        1,862,740.36             1,862,740.36         340,577.56          189,379.69
    应付股利                   五、29         468,422.13                107,137.82         468,392.22          107,107.91
    其他应付款                 五、30       52,858,164.38            36,309,696.20      52,483,163.13      46,469,235.06
    一年内到期的非流动负债     五、31                                                   80,000,000.00      50,000,000.00
    其他流动负债               五、32      515,013,125.90           514,998,625.90     401,772,825.33     401,758,325.33
    流 动 负 债 合 计                2,836,803,847.07           2,356,343,897.99   2,330,931,133.21   1,987,601,156.69
    非流动负债:
    长期借款                   五、33       12,943,000.00            12,943,000.00      14,682,000.00      14,682,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债             五、34        2,296,856.03             2,296,856.03       2,817,346.89       2,817,346.89
    其他非流动负债             五、35       24,220,980.07            24,061,480.07      19,987,651.27      19,813,651.27
    非 流 动 负 债 合 计                  39,460,836.10            39,301,336.10      37,486,998.16      37,312,998.16
    负 债 合 计                 2,876,264,683.17           2,395,645,234.09   2,368,418,131.37   2,024,914,154.85
    股东权益:
    股本                       五、36      718,861,000.00           718,861,000.00     718,861,000.00     718,861,000.00
    资本公积                   五、37   1,118,044,752.41           1,118,083,610.87   1,119,091,253.59   1,119,287,202.20
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                   五、38      181,344,961.32           175,102,008.06     174,601,723.35     168,358,770.09
    未分配利润                 五、39      395,923,711.70           356,874,375.83     359,760,127.47     333,039,914.00
    外币报表折算差额
    归属于母公司股东权益合计            2,414,174,425.43           2,368,920,994.76   2,372,314,104.41   2,339,546,886.29
    少数股东权益                五、40         674,503.84                                 1,509,049.44
    股东权益合计                 2,414,848,929.27           2,368,920,994.76   2,373,823,153.85   2,339,546,886.29
    负债和股东权益总计               5,291,113,612.44           4,764,566,228.85   4,742,241,285.22   4,364,461,041.14
    公司法定代表人:汤彰明                        总会计师:高俊岐                        会计主管:赵英涛
    42
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    利             润            表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                2011 年度                         单位:人民币元
    2011 年度                             2010 年度
    项        目              附注
    合并                 母公司             合并                母公司
    一、营业收入                        五、41   4,704,883,647.70       3,614,281,970.85    3,700,806,440.83   3,024,401,806.25
    减:营业成本                    五、41   4,449,268,161.41       3,429,607,451.84    3,387,728,642.66   2,763,966,072.07
    营业税金及附加              五、42        16,219,629.60         13,190,245.47     16,569,797.56        13,916,145.48
    销售费用                    五、43        57,309,874.73         25,548,307.12     39,031,486.98        21,709,158.65
    管理费用                    五、44    130,506,617.64         105,018,413.08      137,210,096.00       114,815,674.01
    财务费用                    五、45        79,899,665.01         69,164,205.77     38,009,400.99        31,541,346.09
    资产减值损失             五、46            1,906,142.47          4,762,233.34     16,720,845.79        14,261,188.85
    加:公允价值变动收益(损失
    以“-”号填列)            五、47             -157,325.00           -157,325.00        477,175.00          477,175.00
    投资收益(损失以“-”号
    填列)                   五、48            3,432,682.14         -5,489,581.02      2,960,627.32         3,360,618.30
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益                                          -9.02                           -399,990.98
    二、营业利润(损失以“-”号填列)              -26,951,086.02         -38,655,791.79      68,973,973.17        68,030,014.40
    加:营业外收入                  五、49        89,653,288.70         85,368,659.26      8,971,484.04         7,859,426.74
    减:营业外支出                  五、50          706,444.32            461,435.34          54,113.71           18,233.79
    其中:非流动资产处置损失                        432,882.99             12,725.57          30,433.81           12,725.57
    三、利润总额(损失以“-”号填列)                 61,995,758.36         46,251,432.13     77,891,343.50        75,871,207.35
    减:所得税费用                  五、51         4,805,855.21          1,296,512.33     23,004,970.21        20,308,201.52
    四、净利润(损失以“-”号填列)                   57,189,903.15         44,954,919.80     54,886,373.29        55,563,005.83
    同一控制下企业合并的被合并
    方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                    57,284,042.20         44,954,919.80     54,614,304.40        55,563,005.83
    少数股东损益                                     -94,139.05                              272,068.89
    五、每股收益
    (一)基本每股收益                  五、52                  0.08                                   0.08
    (二)稀释每股收益                  五、52                  0.08                                   0.08
    六、其他综合收益                    五、53        -1,203,591.33         -1,203,591.33      -7,058,863.85       -7,058,863.85
    七、综合收益总额                                  55,986,311.82         43,751,328.47     47,827,509.44        48,504,141.98
    归属于母公司股东的综合收益
    总额                                              56,080,450.87         43,751,328.47     47,555,440.55        48,504,141.98
    归属于少数股东的综合收益总
    额                                                   -94,139.05                              272,068.89
    公司法定代表人:汤彰明                  总会计师:高俊岐                           会计主管:赵英涛
    43
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    现     金        流    量    表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                    2011 年度                             单位:人民币元
    2011 年度                             2010 年度
    项                  目                  附注
    合并                 母公司             合并               母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              5,747,009,961.68 4,222,782,518.49 4,162,498,514.03 3,278,249,834.33
    收到的税费返还                                              38,887,690.64            7,075,201.14    23,366,155.77         1,986,424.04
    收到的其他与经营活动有关的现金                   五、54     49,360,487.97         59,171,270.86      30,694,756.73     41,481,411.80
    经营活动现金流入小计                                  5,835,258,140.29 4,289,028,990.49 4,216,559,426.53 3,321,717,670.17
    购买商品、接受劳务支付的现金                              5,354,089,837.44 3,896,121,949.78 3,611,446,572.42 2,808,458,865.22
    支付给职工以及为职工支付的现金                             475,996,396.28        429,186,810.26     356,428,748.21    301,332,789.46
    支付的各项税费                                             159,681,395.89        121,097,884.52     174,690,667.70    146,754,178.88
    支付的其他与经营活动有关的现金                   五、55     25,223,848.06         20,728,594.11      31,000,227.23     42,237,315.43
    经营活动现金流出小计                                  6,014,991,477.67 4,467,135,238.67 4,173,566,215.56 3,298,783,148.99
    经营活动产生的现金流量净额                                -179,733,337.38       -178,106,248.18      42,993,210.97     22,934,521.18
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                                   25,000,000.00     25,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                                       4,283,785.46          4,283,785.46     5,860,618.30         5,860,618.30
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额                                                 165,450,620.00        163,400,620.00         571,013.91          552,285.06
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                         3,839,346.81       18,743,805.00
    收到的其他与投资活动有关的现金                   五、56        5,395,930.00          5,395,930.00
    投资活动现金流入小计                                   178,969,682.27        191,824,140.46      31,431,632.21     31,412,903.36
    购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支
    付的现金                                                   377,653,973.99        373,983,152.40     140,840,188.99    129,536,602.67
    投资所支付的现金                                                                  44,000,000.00       2,106,413.50     17,706,413.50
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付的其他与投资活动有关的现金                   五、57        2,604,737.00          1,792,368.00     9,796,190.31         9,796,190.31
    投资活动现金流出小计                                   380,258,710.99        419,775,520.40     152,742,792.80    157,039,206.48
    投资活动产生的现金流量净额                                -201,289,028.72       -227,951,379.94     -121,311,160.59   -125,626,303.12
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                        2,261,056,805.31 1,827,303,272.60 1,569,797,190.95 1,388,243,298.03
    发行债券收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金                   五、58    519,540,600.00        509,430,000.00     398,400,000.00    398,400,000.00
    筹资活动现金流入小计                                  2,780,597,405.31 2,336,733,272.60 1,968,197,190.95 1,786,643,298.03
    偿还债务支付的现金                                        2,204,213,992.35 1,748,381,556.13 1,715,249,342.07 1,527,349,342.07
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         115,970,133.61         97,434,284.80      55,772,416.00     45,134,952.08
    其中:子公司支付少数股东的现金股利
    支付的其他与筹资活动有关的现金                   五、59    412,151,535.70        403,624,045.24      22,388,600.00     12,278,000.00
    其中:子公司减资支付给少数股东的现金
    筹资活动现金流出小计                                  2,732,335,661.66 2,249,439,886.17 1,793,410,358.07 1,584,762,294.15
    筹资活动产生的现金流量净额                                  48,261,743.65         87,293,386.43     174,786,832.88    201,881,003.88
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                 -332,760,622.45       -318,764,241.69      96,468,883.26     99,189,221.94
    加:期初现金及现金等价物余额                               883,775,506.40        844,273,668.06     787,306,623.14    745,084,446.12
    六、期末现金及现金等价物余额                                  551,014,883.95        525,509,426.37     883,775,506.40    844,273,668.06
    公司法定代表人:汤彰明         总会计师:高俊岐                         会计主管:赵英涛
    44
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    合并股东权益变动表(一)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                                              2011 年度                                                           单位:人民币元
    2011 年度
    归属于母公司股东权益                                            少数股东权
    股本           资本公积        减:库存股     专项储备     盈余公积        未分配利润      其他       益          股东权益合计
    一、上年年末余额                           718,861,000.00   1,119,091,253.59                             174,601,723.35   359,760,127.47          1,509,049.44   2,373,823,153.85
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                          718,861,000.00    1,119,091,253.59                             174,601,723.35   359,760,127.47          1,509,049.44   2,373,823,153.85
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                      -1,046,501.18                               6,743,237.97    36,163,584.23           -834,545.60      41,025,775.42
    (一)净利润                                                                                                               57,284,042.20            -94,139.05      57,189,903.15
    (二)其他综合收益                                             -1,203,591.33                                                                                        -1,203,591.33
    上述(一)和(二)小计                                         -1,203,591.33                                               57,284,042.20            -94,139.05      55,986,311.82
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                             6,743,237.97   -21,120,457.97                           -14,377,220.00
    1.提取盈余公积                                                                                          6,743,237.97    -6,743,237.97
    2.对股东的分配                                                                                                         -14,377,220.00                           -14,377,220.00
    3.其他
    (五)股东权益内部结转
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用(以负号填列)
    (七)其他                                                        157,090.15                                                                       -740,406.55        -583,316.40
    四、本年年末余额                           718,861,000.00   1,118,044,752.41                             181,344,961.32   395,923,711.70            674,503.84   2,414,848,929.27
    公司法定代表人:汤彰明                                   总会计师:高俊岐                                 会计主管:赵英涛
    45
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    合并股东权益变动表(二)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                                              2010 年度                                                           单位:人民币元
    2010 年度
    归属于母公司股东权益                                            少数股东权
    股本           资本公积        减:库存股     专项储备     盈余公积        未分配利润      其他       益          股东权益合计
    一、上年年末余额                           718,861,000.00   1,126,349,572.21                             166,267,272.48   313,480,273.94          1,037,525.78   2,325,995,644.41
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                          718,861,000.00    1,126,349,572.21                             166,267,272.48   313,480,273.94          1,037,525.78   2,325,995,644.41
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                      -7,258,318.62                               8,334,450.87    46,279,853.53            471,523.66      47,827,509.44
    (一)净利润                                                                                                               54,614,304.40            272,068.89      54,886,373.29
    (二)其他综合收益                                             -7,058,863.85                                                                                        -7,058,863.85
    上述(一)和(二)小计                                         -7,058,863.85                                               54,614,304.40           272,068.89       47,827,509.44
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                             8,334,450.87    -8,334,450.87
    1.提取盈余公积                                                                                          8,334,450.87    -8,334,450.87
    2.对股东的分配
    3.其他
    (五)股东权益内部结转
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用(以负号填列)
    (七)其他                                                       -199,454.77                                                                        199,454.77               0.00
    四、本年年末余额                           718,861,000.00   1,119,091,253.59                             174,601,723.35   359,760,127.47          1,509,049.44   2,373,823,153.85
    公司法定代表人:汤彰明                                   总会计师:高俊岐                                 会计主管:赵英涛
    46
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司股东权益变动表(一)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                             2011 年度                                                           单位:人民币元
    2011 年度
    股本            资本公积        减:库存股   专项储备     盈余公积        未分配利润        股东权益合计
    一、上年年末余额                          718,861,000.00    1,119,287,202.20                           168,358,770.09    333,039,914.00    2,339,546,886.29
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额                          718,861,000.00    1,119,287,202.20                           168,358,770.09    333,039,914.00    2,339,546,886.29
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                      -1,203,591.33                             6,743,237.97     23,834,461.83       29,374,108.47
    (一)净利润                                                                                                              44,954,919.80       44,954,919.80
    (二)其他综合收益                                             -1,203,591.33                                                                  -1,203,591.33
    上述(一)和(二)小计                                         -1,203,591.33                                              44,954,919.80       43,751,328.47
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                            6,743,237.97   -21,120,457.97      -14,377,220.00
    1.提取盈余公积                                                                                         6,743,237.97    -6,743,237.97
    2.对股东的分配                                                                                                        -14,377,220.00      -14,377,220.00
    3.其他
    (五)股东权益内部结转
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用(以负号填列)
    (七)其他
    四、本年年末余额                           718,861,000.00   1,118,083,610.87                           175,102,008.06    356,874,375.83    2,368,920,994.76
    公司法定代表人:汤彰明                                 总会计师:高俊岐                                  会计主管:赵英涛
    47
    石家庄常山纺织股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司股东权益变动表(二)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                              2010 年度                                                  单位:人民币元
    2010 年度
    股本           资本公积        减:库存股   专项储备     盈余公积        未分配利润       股东权益合计
    一、上年年末余额                           718,861,000.00   1,126,346,066.05                           160,024,319.22    285,811,359.04   2,291,042,744.31
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额                          718,861,000.00    1,126,346,066.05                           160,024,319.22    285,811,359.04   2,291,042,744.31
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                      -7,058,863.85                             8,334,450.87     47,228,554.96      48,504,141.98
    (一)净利润                                                                                                              55,563,005.83      55,563,005.83
    (二)其他综合收益                                             -7,058,863.85                                                                 -7,058,863.85
    上述(一)和(二)小计                                         -7,058,863.85                                              55,563,005.83      48,504,141.98
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                            8,334,450.87    -8,334,450.87
    1.提取盈余公积                                                                                         8,334,450.87    -8,334,450.87
    2.对股东的分配
    3.其他
    (五)股东权益内部结转
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用(以负号填列)
    (七)其他
    四、本年年末余额                           718,861,000.00   1,119,287,202.20                           168,358,770.09    333,039,914.00   2,339,546,886.29
    公司法定代表人:汤彰明                                 总会计师:高俊岐                                  会计主管:赵英涛
    48
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    财务报表附注
    一、 公司基本情况
    石家庄常山纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经河北省人民政府股
    份制领导小组办公室“冀股办[1998]64 号”文件批准,由石家庄常山纺织集团有限责任公
    司作为主发起人,联合河北省宏远国际经贸集团公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集
    团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合(集团)公司共同发起设立的股份有限公
    司。公司于 1998 年 12 月 29 日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立,注册资本 3
    亿元。公司住所:石家庄市和平东路 183 号。法定代表人:汤彰明。
    经中国证监会“证监发行字[2000]91 号”文件批准,公司于 2000 年 7 月 6 日通过深圳证券
    交易所交易系统,采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A 股)1 亿股,
    发行价为每股 6.18 元。经深圳证券交易所“深证上 2000[106]号”文批准,本公司的 1 亿
    股 A 股股票已于 2000 年 7 月 24 日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称“常山股份”,
    股票代码“000158”。
    根据公司股东大会决议通过的配股方案,并经中国证监会“证监发行字[2003]91 号”文核
    准,本公司于 2003 年 8 月向社会公众股股东配售普通股 30,000,000 股,每股发行价格为
    5.07 元人民币, 募集资金净额为 140,968,464.08 元。此次配售社会公众股后,公司股本总额
    为 43,000 万元人民币,已经河北华安会计师事务所有限公司“冀华会验字[2003] 3004 号”
    验资报告验证。
    2005 年 12 月 28 日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过了公司对价方案即以股权登
    记日(2006 年 1 月 12 日)登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股
    东支付 3.5 股对价股股份,该方案于 2006 年 1 月 13 日正式实施完毕。
    截 至 2008 年 12 月 31 日 , 除 控 股 股 东 石 家 庄 常 山 纺 织 集 团 有 限 责 任 公 司 持 有 的 公 司
    252,107,700 股非流通股继续锁定外,其他四家非流通股东河北宁纺集团有限责任公司、
    石家庄常山纺织贸易有限责任公司、河北省宏远国际经贸集团公司和石家庄市星球服装
    鞋帽联合(集团)变为流通股股东。石家庄常山纺织集团有限责任公司持有的公司非流
    通股本已于2009年1月16日上市流通。
    公司根据2007年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,申请新增注册资本人民币
    72,700,000元。经中国证券监督管理委员会“证监发行字(2007)384号”文核准,公司向
    江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司、中原证券股份有限公司、长江证券有
    限责任公司、尹太阳、上海合邦投资有限公司、上海景贤投资有限公司、珠海市华粤投
    资有限公司、邱梅芳、东吴证券有限责任公司和安徽安粮国际发展股份有限公司非公开
    发行人民币普通股(A股)72,700,000股,每股面值1.00元,每股定向增发价8.35元,变更后
    的注册资本为人民币502,700,000元。
    公司根据2007年度股东大会决议和修改后章程的规定,申请新增的注册资本为人民币
    216,161,000元,公司以2008年2月1日非公开发行后的总股本50,270万股计算,按每10股转增
    4.3股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额216,161,000股,每股面值1元,共计增
    加股本216,161,000元。变更后注册资本为人民币718,861,000元。
    -49-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    控股股东石家庄常山纺织集团有限责任公司于2010年9月减持1,500万股,减持比例2.09%,
    减持后持有本公司345,514,011股,持股比例48.06%。
    公司经营范围:天然纤维和人造纤维的纺织产品、针织品、服装加工;家用服饰、纺织
    品、产业用纺织品的设计、开发、制造(限分支机构经营)、销售;本企业和本企业成员
    企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营
    本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表 、零配件及
    相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外);经营本企业的进料加
    工和“三来一补”业务;棉花的批发、零售;房屋租赁。
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
    准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的
    财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并
    方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价
    值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值
    份额的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在
    购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
    证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价
    值确认。
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买
    方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
    介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权
    益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    6、合并财务报表编制方法
    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权
    益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司
    和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股
    东权益项下单独列示。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报
    告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非
    同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、
    利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
    动风险很小的投资。
    8、外币业务
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;
    对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允
    价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本
    位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    9、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
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    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始
    确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关
    交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在
    短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允价值
    进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能
    力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本
    进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包
    括应收账款和其他应收款(附注二、10)。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述
    金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折
    溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的
    汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部
    分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累
    计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损
    益。
    (3)金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公
    允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    其他金融负债
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    (4)衍生金融工具
    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价
    值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的
    确认为一项负债。
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
    (5)金融工具的公允价值
    本公司初始确认金融资产和金融负债时,应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时
    的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值),但是,如果收到或支付
    的对价的一部分并非针对该金融工具,该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
    实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (6)金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发
    生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认
    后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可
    靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
    现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来
    现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认
    减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特
    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重
    大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
    试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
    中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
    值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
    入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
    在转回日的摊余成本。
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    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成
    的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初
    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
    的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
    与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融
    资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计
    入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
    (7)金融资产转移
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情
    况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;
    未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
    并相应确认有关负债。
    10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款。
    (1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准
    期末余额达到 500 万元(含 500 万元)以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收
    款项为单项金额重大的应收款项。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现值
    低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括
    在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
    应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
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    (2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险
    特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资
    产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    组合的确定依据:按债务人期末欠款余额的账龄。
    根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
    征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收
    款项组合中已经存在的损失评估确定。
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法。
    账 龄                            应收账款计提比例%      其他应收款计提比例%
    1 年以内(含 1 年)                              4                        4
    1至2年                                           6                        6
    2至3年                                           15                       15
    3 年以上                                         40                       40
    纳入合并范围内母子公司应收款项不计提坏账准备。
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如:应收关联方款项;与对方存在争议或
    涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
    款项的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
    金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (4)本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款,按交易款项扣除已转销应收账款的账
    面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    11、存货
    (1)存货的分类
    本公司存货分原材料、在产品、包装物、库存商品、委托加工材料、物资采购等。
    (2)发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。原料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用
    加权平均法计价,材料按计划成本计价,材料成本差异按上月余额法计算结转。
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    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
    用以及相关税费后的金额。
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
    货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价
    准备在原已计提的金额内转回。
    (4)存货的盘存制度
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
    12、长期股权投资
    (1)计量投资成本确定
    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但
    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有
    者权益的账面价值份额。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制
    或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
    本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;对
    长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
    的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时,先对被投资单位的净利润进行取得投资
    时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应
    享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于
    本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与
    该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差
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    额,确认投资损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业
    基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中,控制是指有权决定一个企业的财
    务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
    重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能
    够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥
    有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该
    种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单
    位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为
    对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生
    产经营决策,形成重大影响。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、26。
    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9(6)
    13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性
    房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
    物。
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有
    关规定,按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用年限为 40 年,残值率为 3%,
    年折旧率为 2.43%。
    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见本附注二、26。
    14、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
    一个会计年度的有形资产。
    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量
    时,固定资产才能予以确认。
    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
    (2)各类固定资产的折旧方法
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    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终
    止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,
    按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
    固定资产类别                   使用年限          残值率%         年折旧率%
    房屋及建筑物                     15-40 年              3            6.47-2.43
    机器设备                          8-28 年              5           11.88-3.39
    运输设备                          8-12 年              5           11.88-7.92
    电子设备                          5-18 年              5          19.00-5.28
    其他设备                          5-18 年              5          19.00-5.28
    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
    确定折旧率。
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁
    资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,
    在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与
    原先估计数有差异的,调整预计净残值。
    (6)大修理费用
    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认
    条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
    在定期大修理间隔期间,照提折旧。
    15、在建工程
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
    程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    16、借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入
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    当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
    借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
    个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    17、无形资产
    本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
    用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预
    期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用
    直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,
    与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的
    账面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见本附注二、26。
    18、研究开发支出
    本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其
    能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形
    资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
    产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务
    资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归
    属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
    损益。
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    本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,
    进入开发阶段。
    19、长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以
    后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
    20、预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    ① 该义务是本公司承担的现时义务;
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额
    只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
    面价值。
    21、收入
    (1)销售商品
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和
    实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能
    够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务
    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收
    入。
    (3)让渡资产使用权
    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确
    认收入。
    22、政府补助
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,存在确凿证据表明该
    项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收
    到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可
    靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
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    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当
    期损益;与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期
    损益,如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计
    入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    23、递延所得税资产、递延所得税负债
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入
    所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计
    入当期损益。
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用
    资产负债表债务法确认递延所得税。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以
    下交易中产生的:
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交
    易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异
    转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
    认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
    条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来
    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或
    清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
    所得税影响。
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    24、经营租赁、融资租赁
    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除
    融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低
    者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作
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    为未确认融资费用。
    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
    25、持有待售资产
    (1)持有待售的固定资产
    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是本公司已经就处置该固定资产作出
    决议;二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能在一
    年内完成。
    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取
    得的商誉等。
    持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低
    进行计量。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,
    企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:
    ① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有
    待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    ② 决定不再出售之日的再收回金额。
    (2)符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。
    26、资产减值
    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
    投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权
    益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
    金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公
    司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定
    的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值
    测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
    两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的
    可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产
    组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
    依据。
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    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
    的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组
    合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
    产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商
    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,
    如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    27、职工薪酬
    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等,在职工提供服务的
    会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的职工薪酬,如果折现的影响金额
    重大,则以其现值列示。
    28、分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
    基础确定报告分部。
    经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活
    动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
    定向其配置资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
    现金流量等有关会计信息。
    本公司管理层在日常经营管理中以地区和业务划分经营分部。
    29、主要会计政策、会计估计的变更
    报告期内,本公司不存在会计政策、会计估计变更。
    30、前期会计差错更正
    报告期内,本公司不存在重要的前期差错更正。
    三、 税项
    1、主要税种及税率
    税 种                    计税依据                               法定税率%
    增值税                   应税收入                                 17、13
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    营业税                                  应税收入                                                          5
    城市维护建设税                          应纳流转税额                                                   7、5
    教育费附加                              应纳流转税额                                                      5
    企业所得税                              应纳税所得额                                              25、15
    2、优惠税负及批文
    本公司全资子公司石家庄常山恒新纺织有限公司 2011 年 9 月被河北省科学技术厅、河北
    省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合认定为高新技术企业,认定证书
    编号:GF201113000157;该公司享受国家高新技术产业开发区内高新技术企业的优惠政策,
    自 2011-2013 年按 15%的税率征收企业所得税。
    四、企业合并及合并财务报表
    1、截止 2011 年 12 月 31 日子公司概况
    通过其他方式取得的子公司
    注册                                               本公司持股   本公
    资本                               本公司投资          比例%    司表
    公司名称         注册地                         经营范围
    (万                               额(万元)    直接    间接   决权
    元)                                             持股    持股   比例%
    上海棉宏国
    上海泰谷路 169
    际贸易有限                      200             国际贸易                  180     90             90
    号
    公司
    上海冀源国
    上海泰谷路 169
    际贸易有限                      198             国际贸易                  138     70             70
    号
    公司
    石家庄常山                               天然、功能型纤维、纺织
    石家庄开发区黄
    恒新纺织有                   15,000      品及服装的研究开发制造         15,000   100             100
    河大道 151 号
    限公司                                           销售等
    上海常纺恒   上海市浦东新区
    自营和代理各类商品和技
    友国际贸易     商城路 297 号    1,000                                     900     90      7      97
    术进出口及内销等
    有限公司       1206 室
    石家庄常山                               纺织产品、针织品、服装
    河北省赵县石塔
    赵州纺织有                      1,050    印染加工;棉花的收购加          1,050   100             100
    路 132 号
    限公司                                           工批发零售等
    自营和代理各类商品和技
    术进出口,机电设备及零
    石家庄常山
    配件,车辆配件,金属材
    恒 荣 进 出 口 石家庄和平东路
    5,000        料,化工产品(危险品除         5,000   100             100
    贸 易 有 限 公 183 号
    外),建筑装饰材料,纺织
    司
    原料(棉花收购除外),百
    货,五金交电的销售
    SUITE 2006 20TH
    常山股份香                               纺织、服装产品的销售及
    FLOOR 340      1 万港
    港国际贸易                                                                0.00   100             100
    QUEEN’S ROAD    币              国际贸易。
    有限公司
    CENTRAL HK
    石家庄常山
    石家庄长安区广                物业管理、房屋租赁、保
    物业服务有                       50                                        50    100             100
    安大街 36 号                洁服务、日用百货的销售
    限公司
    库 尔 勒 常 山 库尔勒市康都世   5,000    批发零售:针纺织品、服          5,000   100             100
    -64-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    恒丰商贸有   纪花园 47 栋       装、其他农畜产品、棉花
    限责任公司   B1-12 层 1202 号   及棉花副产品、其他化工
    产品、其他机械设备及电
    子产品、有色金属材料、
    建材、皮革制品、五金交
    电、其他日用品、服装加
    工、产业用纺织品的设计、
    开发,商业项目的投资。
    2、本期内不再纳入合并范围情况
    本报告期内不再纳入合并范围内的企业 2 家:石家庄常山房地产开发有限公司、河
    北常山富达棉业有限公司,因出售上述子公司全部股权不再将其纳入合并范围。
    公司名称                        处置日净资产                 期初至处置日期间净利润
    石家庄常山房地产开发有限公司                               15,655,424.00                  -604,953.92
    河北常山富达棉业有限公司                                    4,522,791.70                  -593,754.55
    续上表
    子公司                        出售日                         损益确认方法
    处置股权取得的对价减去按原持股比
    石家庄常山房地产开发有限公司           2011 年 7 月 31 日      例自公司设立日开始持续计算的净资
    产的份额之间的差额,计入投资收益
    河北常山富达棉业有限公司               2011 年 10 月 31 日                      同上
    五、 财务报表主要项目注释
    1、货币资金
    项     目                                       2011.12.31                                2010.12.31
    现金                                          1,591,264.10                                626,975.02
    银行存款                                   539,142,456.10                           899,928,005.18
    其他货币资金                                 82,116,547.23                              81,625,809.35
    合     计                                  622,850,267.43                           982,180,789.55
    说明:公司 2011 年 12 月 31 日货币资金较年初数减少 359,330,522.12 元,减幅 36.58%,
    主要原因系支付二毛资产收购款及采购货款增加。
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:                                                     金   额
    期末货币资金                                                                         622,850,267.43
    减:使用受到限制的存款                                                                  71,835,383.48
    加:持有期限不超过三个月的国债投资
    期末现金及现金等价物余额                                                             551,014,883.95
    减:期初现金及现金等价物余额                                                         883,775,506.40
    -65-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    现金及现金等价物净增加/(减少)额                                         -332,760,622.45
    说明:使用受到限制的存款为信用证开证保证金及质押借款存单。
    2、交易性金融资产
    项     目                                             2011.12.31                 2010.12.31
    交易性债券投资
    交易性权益工具投资
    指定为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    套期工具
    其他                                                 1,635,043.00            4,499,414.50
    合     计                                            1,635,043.00            4,499,414.50
    说明:交易性金融资产为公司持有的以公允价值计量的棉花期货合约。
    3、应收票据
    种     类                                       2011.12.31                       2010.12.31
    银行承兑汇票                                35,368,146.11                   20,657,225.62
    (1)说明:公司 2011 年 12 月 31 日应收票据较年初数增加 14,710,920.49 元,增幅 71.21%
    主要原因系公司以银行承兑汇票方式结算增加所致。
    (2)公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 254,399,088.17 元,最大的前五名情况
    出票单位                          出票日期              到期日            金额      备注
    际华三五零二职业装有限公司       2011-12-21          2012-03-21    2,000,000.00
    辽宁华福印染股份有限公司         2011-09-15          2012-03-15    1,000,000.00
    辽宁华福印染股份有限公司         2011-09-15          2012-03-15    1,000,000.00
    辽宁华福印染股份有限公司         2011-09-15          2012-03-15    1,000,000.00
    辽宁华福印染股份有限公司         2011-09-15          2012-03-15    1,000,000.00
    合 计                                                              6,000,000.00
    4、应收账款
    (1)合并
    A、类别明细情况
    2011.12.31                            2010.12.31
    种 类
    -66-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    账面余额                  坏账准备                       账面余额                 坏账准备
    比例                         比例                         比例                       比
    金额                         金额                           金额                     金额
    (%)                          (%)                          (%)                      例(%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的
    应收账款
    账龄分析法组合     89,692,036.66      97.97      8,628,840.09         9.62    134,006,698.17    99.50   11,874,883.92     8.86
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准    1,855,370.03       2.03      1,855,370.03     100.00          668,542.41     0.50     429,557.33     64.25
    备的应收账款
    合 计        91,547,406.69     100.00     10,484,210.12      11.45      134,675,240.58   100.00   12,304,441.25     9.14
    说明:公司 2011 年 12 月 31 日应收账款较年初数减少 43,127,833.89 元,减幅 32.02%,主要
    原因系公司加大应收账款清欠力度,应收账款收回增加所致。
    B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2011.12.31                                                         2010.12.31
    账 龄                                                        计提
    计提
    金 额      比例%              坏账准备      比例                   金 额       比例%        坏账准备
    比例%
    %
    1 年以内   55,186,705.33      61.53       2,207,468.23             4      105,569,243.14         78.78     4,537,769.75            4
    1至2年     14,645,656.46      16.33            878,739.38          6           9,828,611.17       7.33       589,716.67            6
    2至3年      9,604,949.97      10.71       1,440,742.52            15           2,784,560.18       2.08       417,684.03           15
    3 年以上   10,254,724.90      11.43       4,101,889.96            40          15,824,283.68      11.81     6,329,713.47           40
    合 计      89,692,036.66     100.00       8,628,840.09                    134,006,698.17        100.00    11,874,883.92
    C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    计提
    坏账
    单位名称                              账面余额                                 比例                  计提理由
    准备
    (%)
    上海邯达纺织国际贸易有限公                                                                经单独进行减值测试,该款
    214,832.04          214,832.04              100
    司                                                                                        项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    上海立本纺织品有限公司                  235,622.40          235,622.40              100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    江阴市璜土澄常漂染厂                    415,422.56          415,422.56              100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    常州冀唐商贸有限公司                    210,749.54          210,749.54              100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    芜湖中天印染有限责任公司                 27,746.19           27,746.19              100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    福建云敦服饰有限公司                      2,187.95               2,187.95           100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    武汉市江岸区新洪纺织部                    1,306.50               1,306.50           100
    项收回的可能性极小
    -67-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    经单独进行减值测试,该款
    湖北世源化工进出口有限公司         870.00           870.00           100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    鄂州怡盛印染有限公司              4,713.80         4,713.80          100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    湖南省瑞兴进出口有限公司         38,707.63        38,707.63          100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    常州市兆丰印染有限公司          305,379.42    305,379.42             100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    江阴市鑫燕纺织整理有限公司      257,801.02    257,801.02             100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    绍兴县古亭进出口有限公司        140,030.98    140,030.98             100
    项收回的可能性极小
    合   计                       1,855,370.03   1,855,370.03
    D、坏账准备
    本期减少
    项 目          2011.01.01        本期增加                                                       2011.12.31
    转回                 转销
    金 额        12,304,441.25                          1,820,231.13                              10,484,210.12
    E、持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    欠款。
    F、欠款金额前五名的情况
    与本公司关                                                   占应收账款总
    单位名称                                                  金额                  年限
    系                                                   额的比例%
    衡水云海国贸有限公司            非关联方           4,598,963.58            1 年以内                  5.02
    深圳市溢绵经贸有限公司          非关联方           2,644,974.96                 1-3 年               2.89
    常州靓棉纱线有限公司            非关联方           2,301,354.63            1 年以内                  2.51
    河北鑫华羽纺织有限公司          非关联方           1,850,555.23            1 年以内                  2.02
    深圳市圣光达贸易有限公司        非关联方           1,778,087.51            1 年以内                  1.94
    合   计                                           13,173,935.91                                     14.38
    G、应收关联方账款情况
    见附注六、3。
    H、无核销应收账款情况
    (2)母公司
    A、类别明细情况
    -68-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    2011.12.31                                            2010.12.31
    账面余额                  坏账准备                    账面余额                   坏账准备
    种 类
    比
    比例                     比例                          比例
    金额                       金额                        金额                       金额         例
    (%)                      (%)                           (%)
    (%)
    单项金额重大并单项
    计提坏账准备的应收
    账款
    账龄分析法组合          68,935,315.06      55.69   6,145,219.98        8.91     68,804,217.51     59.25   7,674,408.11     11.15
    关联方组合(注 1)      52,999,107.18      42.81                                47,011,862.65     40.49
    单项金额虽不重大但
    单项计提坏账准备的         1,855,370.03     1.50   1,855,370.03    100.00         305,379.42       0.26    284,292.13      93.09
    应收账款
    合 计            123,789,792.27     100.00   8,000,590.01        6.46    116,121,459.58    100.00   7,958,700.24      6.85
    注 1:关联方组合是指纳入公司合并范围内的子公司与母公司之间的往来款项,按公司会计政策此部
    分应收款项不计提坏账准备。
    B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    2011.12.31                                                        2010.12.31
    账 龄                                                         计提                                                            计提
    金 额        比例%           坏账准备                             金 额 比例%                坏账准备
    比例%                                                           比例%
    1 年以内   43,265,749.25        62.76       1,730,629.97           4      48,470,162.25          70.45     1,938,806.49             4
    1至2年     13,966,989.50        20.26        838,019.37            6          6,278,674.28        9.13        376,720.47            6
    2至3年      4,417,839.53         6.41        662,675.93           15          1,053,036.98        1.53        157,943.55           15
    3 年以上    7,284,736.78        10.57       2,913,894.71          40      13,002,344.00          18.90     5,200,937.60            40
    合 计      68,935,315.06      100.00        6,145,219.98                  68,804,217.51         100.00     7,674,408.11
    C、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    计提
    坏账
    单位名称                                账面余额                              比例                  计提理由
    准备
    (%)
    上海邯达纺织国际贸易有限公                                                              经单独进行减值测试,该款
    214,832.04       214,832.04            100
    司                                                                                      项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    上海立本纺织品有限公司                    235,622.40       235,622.40            100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    江阴市璜土澄常漂染厂                      415,422.56       415,422.56            100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    常州冀唐商贸有限公司                      210,749.54       210,749.54            100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    芜湖中天印染有限责任公司                   27,746.19        27,746.19            100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    福建云敦服饰有限公司                        2,187.95          2,187.95           100
    项收回的可能性极小
    -69-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    经单独进行减值测试,该款
    武汉市江岸区新洪纺织部               1,306.50         1,306.50       100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    湖北世源化工进出口有限公司            870.00           870.00        100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    鄂州怡盛印染有限公司                 4,713.80         4,713.80       100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    湖南省瑞兴进出口有限公司           38,707.63         38,707.63       100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    常州市兆丰印染有限公司            305,379.42      305,379.42         100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    江阴市鑫燕纺织整理有限公司        257,801.02      257,801.02         100
    项收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款
    绍兴县古亭进出口有限公司          140,030.98      140,030.98         100
    项收回的可能性极小
    合   计                          1,855,370.03   1,855,370.03
    D、坏账准备
    本期减少
    项 目          2011.01.01         本期增加                                                  2011.12.31
    转回                   转销
    金 额         7,958,700.24          41,889.77                                              8,000,590.01
    E、持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
    欠款。
    F、欠款金额前五名的情况
    与本公司                                                占应收账款总
    单位名称                                                 金额              年限
    关系                                                额的比例%
    衡水云海国贸有限公司          非关联方           4,598,963.58          1 年以内                  3.72
    深圳市溢绵经贸有限公
    非关联方           2,644,974.96              1-3 年                2.14
    司
    河北鑫华羽纺织有限公
    非关联方           1,850,555.23          1 年以内                  1.49
    司
    深圳市圣光达贸易有限
    非关联方           1,778,087.51          1 年以内                  1.44
    公司
    深圳市富安娜家具用品
    非关联方           1,629,304.42          1 年以内                  1.32
    股份有限公司
    合   计                                         12,501,885.70                                   10.11
    G、无核销应收账款情况
    5、预付款项
    -70-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1)账龄分析及百分比
    2011.12.31                                     2010.12.31
    账 龄
    金     额            比例%                     金   额     比例%
    1 年以内                   934,238,620.55              96.92            448,643,541.71        97.16
    1至2年                      19,826,382.40               2.06             10,493,954.89         2.27
    2至3年                       7,247,196.27               0.75                  353,400.36       0.08
    3 年以上                     2,585,836.23               0.27              2,257,245.94         0.49
    合 计                      963,898,035.45             100.00            461,748,142.90       100.00
    (2)截至 2011 年 12 月 31 日,预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
    东欠款。
    (3)预付款项金额前五名单位情况
    占预付账
    与本公
    单位名称                                       金额            年限           未结算原因    款总额的
    司关系                                                              比例%
    WIMEX VENTURES LIMITED   非关联方     233,710,197.02     1 年以内     尚未达到结算条件         24.25
    北京莎菲尔儿童时装有限
    非关联方      61,915,410.14     1 年以内     尚未达到结算条件         6.42
    公司
    二毛土地款               非关联方      58,321,867.21     1 年以内     尚未达到结算条件         6.05
    衡水云海国贸有限公司     非关联方      45,951,630.21     1 年以内     尚未达到结算条件         4.77
    天津开发区运达棉业有限
    非关联方      40,000,000.00     1 年以内     尚未达到结算条件         4.15
    公司
    合    计                              439,899,104.58                                           45.64
    (4)预付关联方账款情况
    见附注六、3。
    (5)公司 2011 年 12 月 31 日预付账款较年初数增加 502,149,892.55 元,增幅 108.75%,主要
    原因系支付二毛土地款及采购货款增加形成。
    6、应收利息
    项     目                                                       2011.12.31                 2010.12.31
    应收利息                                                      2,066,140.47                1,197,315.84
    说明:2011 年 12 月 31 日应收利息主要系公司定期存款按约定利率计算确定的应收尚未到
    期的利息。
    -71-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    7、其他应收款
    (1)合并
    A、类别明细情况
    2011.12.31                                              2010.12.31
    种 类                        账面余额                 坏账准备                      账面余额                 坏账准备
    比例                         比例                       比例                     比
    金额                      金额                          金额                     金额
    (%)                          (%)                        (%)                    例(%)
    单项金额重大并单项
    计提坏账准备的其他     47,501,528.16       79.20
    应收款
    账龄分析法组合           11,728,561.88     19.55   1,628,150.39        13.88    30,873,722.12    98.43   2,514,212.65     8.14
    单项金额虽不重大但
    单项计提坏账准备的          749,229.80      1.25    749,229.80        100.00      491,447.00      1.57    491,447.00      100
    其他应收款
    合 计           59,979,319.84     100.00    2,377,380.19         3.96    31,365,169.12      100   3,005,659.65     9.58
    B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    2011.12.31                                                        2010.12.31
    账 龄                                                        计提
    计提
    金 额      比例%           坏账准备        比例                  金 额         比例%        坏账准备
    比例%
    %
    1 年以内     5,382,728.38      45.89         215,309.15            4       25,794,705.95          83.55    1,031,788.24            4
    1至2年       2,319,652.31      19.78         139,179.13            6        1,532,636.45           4.96        91,958.19           6
    2至3年       1,347,241.50       11.49        202,086.23        15               112,342.70         0.36        16,851.41          15
    3 年以上     2,678,939.69      22.84      1,071,575.88         40           3,434,037.02          11.12    1,373,614.81           40
    合 计      11,728,561.88      100.00      1,628,150.39                     30,873,722.12         100.00    2,514,212.65
    C、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    坏账                  计提
    应收款项内容            账面余额                                                                   计提理由
    准备                  比例
    经单独进行减值测试,预计能
    应收出口退税款              47,501,528.16
    全额收回
    D、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    坏账                  计提
    应收款项内容            账面余额                                                                   计提理由
    准备                  比例
    南宫市至尊商业贸                                                                      经单独进行减值测试,该款项
    257,782.80              257,782.80             100%
    易                                                                                    收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款项
    第一棉麻总公司                 491,447.00              491,447.00             100%
    收回的可能性极小
    -72-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    合计                            749,229.80                749,229.80
    E、坏账准备
    本期减少
    项 目            2011.01.01                本期增加                                                              2011.12.31
    转回                    转销
    金 额            3,005,659.65                                        628,209.46                   70.00        2,377,380.19
    F、持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
    东欠款。
    G、欠款金额前五名的情况
    与本公                                                               占其他应收款
    单位名称                                                    金额                                年限
    司关系                                                               总额的比例%
    出口退税                           非关联方          49,106,885.15        1 年以内及 3 年以上                           81.87
    维修基金                           非关联方           2,231,395.00                              1-2 年                   3.72
    石家庄市能源管理办公室用
    非关联方            939,240.00                         3 年以上                       1.57
    电集资款
    第一棉麻总公司                     非关联方            491,447.00                         3 年以上                       0.82
    备用金                             非关联方            378,718.50                         1 年以内                       0.63
    合     计                                            53,147,685.65                                                      88.61
    H、公司 2011 年 12 月 31 日其他应收款较年初数增加 28,614,150.72 元,增幅 91.23%,主要
    原因系公司本期应收出口退税款增加形成。
    (2)母公司
    A、类别明细情况
    2011.12.31                                             2010.12.31
    种 类                           账面余额                  坏账准备                  账面余额                 坏账准备
    比例                       比例                        比例                    比
    金额                       金额                      金额                     金额
    (%)                        (%)                         (%)                   例(%)
    单项金额重大并单项
    计提坏账准备的其他         1,062,011.92       1.83
    应收款
    账龄分析法组合             6,724,490.65      11.61      794,859.01     11.82     6,806,165.18     13.53    963,518.85    14.16
    关联方组合(注 1)        49,431,335.58     85.27                              42,995,320.25      85.49
    单项金额虽不重大但
    单项计提坏账准备的            749,229.80      1.29      749,229.80    100.00      491,447.00       0.98    491,447.00   100.00
    其他应收款
    -73-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    合   计                57,967,067.95   100.00   1,544,088.81        2.66     50,292,932.43     100.00   1,454,965.85    2.89
    注 1:关联方组合是指纳入公司合并范围内的子公司与母公司之间的往来款项,按公司会计政策此部
    分应收款项不计提坏账准备。
    B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    2011.12.31                                                        2010.12.31
    账 龄                                                            计提                                                            计提
    金 额       比例%           坏账准备                             金 额      比例%           坏账准备
    比例%                                                           比例%
    1 年以内      2,494,014.25         37.09          99,760.57             4     3,832,681.00            56.31      153,307.24            4
    1至2年        2,309,652.17         34.35         138,579.13             6     1,032,636.45            15.17        61,958.19           6
    2至3年            847,241.53       12.60         127,086.23            15          112,342.70          1.65        16,851.41       15
    3 年以上      1,073,582.70         15.96         429,433.08            40     1,828,505.03            26.87      731,402.01        40
    合 计         6,724,490.65        100.00         794,859.01                   6,806,165.18           100.00      963,518.85
    C、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    应收款项内容               账面余额              坏账准备              计提比例                          计提理由
    经单独进行减值测试,预计能
    应收出口退税款                 1,062,011.92
    全额收回
    D、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    E、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    坏账                 计提
    应收款项内容                    账面余额                                                                  计提理由
    准备                 比例
    南宫市至尊商业贸                                                                           经单独进行减值测试,该款项
    257,782.80               257,782.80            100%
    易                                                                                         收回的可能性极小
    经单独进行减值测试,该款项
    第一棉麻总公司                      491,447.00               491,447.00            100%
    收回的可能性极小
    合计                                749,229.80               749,229.80
    F、坏账准备
    本期减少
    项 目               2011.01.01                 本期增加                                                                  2011.12.31
    转回                       转销
    金 额              1,454,965.85                  89,122.96                                                             1,544,088.81
    G、持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
    东欠款。
    H、欠款金额前五名的情况
    -74-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    与本公司                                      占其他应收款总
    单位名称                                                 金额            年限
    关系                                            额的比例%
    维修基金                                 非关联方      2,231,395.00       1-2 年                 3.85
    出口退税                                 非关联方      1,062,011.92     1 年以内                 1.83
    石家庄市能源管理办公室用电集资款         非关联方       939,240.00      3 年以上                 1.62
    第一棉麻总公司                           非关联方       491,447.00      3 年以上                 0.85
    南宫市至尊商业贸易                       非关联方       257,782.80      3 年以上                 0.44
    合   计                                                4,981,876.72                              8.59
    8、存货
    (1)存货分项目列示
    项   目                                                 2011.12.31                         2010.12.31
    原材料                                              347,672,272.17                      405,444,418.32
    在产品                                               87,826,457.51                       91,073,903.13
    包装物                                                                                    1,040,092.16
    库存商品                                            568,081,909.75                      270,208,725.41
    委托加工材料                                          8,040,206.04                        2,332,745.42
    合   计                                          1,011,620,845.47                       770,099,884.44
    说明:公司 2011 年 12 月 31 日存货较年初数增加 241,520,961.03 元,增幅 31.36%,主
    要原因系本期原料价格同比上升导致库存商品成本增加。
    (2)存货跌价准备
    本期减少
    项   目               2011.01.01    本期计提                                              2011.12.31
    转回             转销
    在产品                 32,003.04                       32,003.04
    库存商品             9,298,783.28 4,662,118.65        275,532.55      5,956,919.80       7,728,449.58
    合   计              9,330,786.32 4,662,118.65        307,535.59      5,956,919.80       7,728,449.58
    (3)存货跌价准备情况
    本期转回金额占
    本 期 转 销 存 货 跌 本期转回存货跌价准备
    存货种类                                                           该项存货期末余
    价准备的原因         的原因
    额的比例%
    库存商品                 出售                   预计可变现价值提高
    说明:存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    -75-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    计的销售费用以及相关税费后的金额。
    本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
    货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价
    准备在原已计提的金额内转回。
    9、其他流动资产
    其他流动资产分项目列示
    项 目                                               2011.12.31                  2010.12.31
    其他流动资产                                       2,118,880.13                   332,483.31
    说明:期末其它流动资产系公司实际缴纳的所得税大于按税法规定计算的应缴税款而形
    成的当期所得税资产。
    10、可供出售金融资产
    可供出售金融资产分项目列示
    项 目                                               2011.12.31                  2010.12.31
    可供出售权益工具                                  14,326,793.60                15,931,582.04
    说明:
    (1)公司原持有交通银行股份 2,907,223.00 股,本年度交通银行送股,每 10 股送 1 股,
    本次送股新增股份 290,722.00 股,送股后持有交通银行股份 3,197,945.00 股。
    (2)2011 年 12 月 31 日,公司将持有的上市公司交通银行 3,197,945.00 股,成本为 5,139,369.50
    元的股权,按该股票期末收盘价每股 4.48 元调整了其账面价值。
    11、长期股权投资
    (1) 合并
    项   目                   2011.01.01       本期增加              本期减少     2011.12.31
    对合营企业投资
    对联营企业投资                   9.02                                9.02
    对其他企业投资          50,216,945.00                                       50,216,945.00
    50,216,954.02                                9.02   50,216,945.00
    长期投资减值准备         6,940,392.27                                        6,940,392.27
    合   计                 43,276,561.75                                9.02   43,276,552.73
    A、对联营企业投资
    业务性 本公 本公 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收 本期净利
    联营企业名称   注册地
    质 司持 司表     总额     总额     总额       入总额     润
    -76-
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    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    股比 决权
    例% 比例
    %
    床上用
    石 家 庄 常山 明 荣家 纺 有
    石家庄   品、服装、 40.00   40.00     8,171,325.32   8,321,490.44 -150,165.12   17,721,913.59 -150,187.68
    限公司
    纺织等
    被投资单位名称                                投资成本        2011.01.01             本期增加           损益调整            2011.12.31
    石家庄常山明荣家纺有限公司                     400,000.00                  9.02                               -9.02
    B、对其他企业投资
    本公司在被投资单
    被投资单位名称                                    注册地             业务性质           本公司持股比例%
    位表决权比例%
    河北国信投资控股集团股份有限公司                  石家庄             投资业务                            0.15                    0.15
    紫光创新投资有限公司                                北京             投资业务                                8                        8
    河北银行股份有限公司                              石家庄             银行业务                            1.41                    1.41
    C、按成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称                             投资成本              2011.01.01       本期增加         本期减少           2011.12.31
    河北国信投资控股集团
    283,445.00            283,445.00                                           283,445.00
    股份有限公司
    紫光创新投资有限公司                   24,000,000.00       24,000,000.00                                            24,000,000.00
    河北银行股份有限公司                   25,933,500.00       25,933,500.00                                            25,933,500.00
    合     计                              50,216,945.00       50,216,945.00                                            50,216,945.00
    D、长期股权投资减值准备
    被投资单位名称                                           2011.01.01               本期增加          本期减少             2011.12.31
    紫光创新投资有限公司                                     6,940,392.27                                                  6,940,392.27
    (2)母公司
    项      目                                2011.01.01                本期增加                本期减少                 2011.12.31
    对子公司投资                           256,571,647.62             44,000,000.00            28,517,171.48           272,054,476.14
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    对其他企业投资                          50,216,945.00                                                               50,216,945.00
    306,788,592.62             44,000,000.00            28,517,171.48           322,271,421.14
    长期投资减值准备                          6,940,392.27                                                               6,940,392.27
    -77-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    合   计                      299,848,200.35         44,000,000.00         28,517,171.48         315,331,028.87
    A、对子公司投资
    子公司名称                                       期末净资产总额 本期营业收入总额                       本期净利润
    石家庄常山房地产开发有限公司                                                                            -604,953.92
    石家庄常山恒新纺织有限公司                           218,681,741.32        731,729,040.08              9,855,966.36
    上海常纺恒友国际贸易有限公司                          10,714,555.14                                        -2,950.02
    石家庄常山赵州纺织有限公司                           -21,207,133.18         55,591,308.55              -9,272,275.86
    河北常山富达棉业有限公司                                                           3,825.64             -593,754.55
    石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司                      60,756,443.47        605,101,129.49              4,396,484.35
    上海棉宏国际贸易有限公司                                 1,822,885.18                                    -56,316.18
    上海冀源国际贸易有限公司                                  569,262.19                                    -136,604.75
    常山股份香港国际贸易有限公司                              137,914.37        10,142,223.86                138,525.48
    库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司                        49,542,461.31         12,213,384.61               -402,427.41
    石家庄常山物业服务有限公司                                -594,089.53        3,435,738.90               -590,592.89
    B、对其他企业投资
    本公司在被投资单
    被投资单位名称                       注册地          业务性质           本公司持股比例%
    位表决权比例%
    河北国信投资控股集团股份有限公司     石家庄          投资业务                          0.15                      0.15
    紫光创新投资有限公司                  北京           投资业务                              8                        8
    河北银行股份有限公司                 石家庄          银行业务                          1.41                      1.41
    C、按成本法核算的长期股权投资
    被投资单位名称                        投资成本         2011.01.01        本期增加       本期减少           2011.12.31
    河北国信投资控股集团股份有限公司        283,445.00         283,445.00                                        283,445.00
    紫光创新投资有限公司                  24,000,000.00    24,000,000.00                                       24,000,000.00
    河北银行股份有限公司                  25,933,500.00    25,933,500.00                                       25,933,500.00
    石家庄常山房地产开发有限公司          19,000,000.00    19,000,000.00                    19,000,000.00
    石家庄常山恒新纺织有限公司           149,374,476.14   149,374,476.14                                      149,374,476.14
    上海常纺恒友国际贸易有限公司           9,000,000.00       9,000,000.00                                      9,000,000.00
    -78-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    石家庄常山赵州纺织有限公司              10,500,000.00         10,500,000.00                                        10,500,000.00
    河北常山富达棉业有限公司                    9,517,171.48       9,517,171.48                      9,517,171.48
    石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司        50,000,000.00         50,000,000.00                                        50,000,000.00
    上海棉宏国际贸易有限公司                    1,800,000.00       1,800,000.00                                         1,800,000.00
    上海冀源国际贸易有限公司                    1,380,000.00       1,380,000.00                                         1,380,000.00
    常山股份香港国际贸易有限公司
    库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司          50,000,000.00          6,000,000.00   44,000,000.00                        50,000,000.00
    石家庄常山物业服务有限公司                   500,000.00
    合     计                              351,288,592.62      306,788,592.62     44,000,000.00     28,517,171.48     322,271,421.14
    D、长期股权投资减值准备
    被投资单位名称                                  2011.01.01            本期增加           本期减少               2011.12.31
    紫光创新投资有限公司                           6,940,392.27                                                    6,940,392.27
    12、投资性房地产
    本期增加                      本期减少
    自用房地产                         投资性房
    项        目                 2011.01.01                  或存货转换                         地产转换            2011.12.31
    购 置                           处 置
    为投资性房                         为自用房
    地产                               地产
    一、原价合计             198,298,373.12                                                                   198,298,373.12
    1、房屋、建筑物          198,298,373.12                                                                   198,298,373.12
    2、土地使用权
    2011.01.01                             计提      处 置                             2011.12.31
    二、累计折旧或累
    4,726,848.59                      4,810,835.16                                      9,537,683.75
    计摊销合计
    1、房屋、建筑物            4,726,848.59                      4,810,835.16                                      9,537,683.75
    2、土地使用权
    三、投资性房地产
    减值准备累计金额
    合计
    1、房屋、建筑物
    2、土地使用权
    四、投资性房地产
    193,571,524.53                     -4,810,835.16                                 188,760,689.37
    账面价值合计
    1、房屋、建筑物          193,571,524.53                     -4,810,835.16                                 188,760,689.37
    2、土地使用权
    13、固定资产及累计折旧
    -79-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1)固定资产原价
    固定资产类别              2011.01.01          本期增加               本期减少       2011.12.31
    房屋及建筑物          419,241,703.99       21,826,471.47        70,819,456.92       370,248,718.54
    机器设备            2,021,119,079.32      212,543,257.20       210,132,689.65     2,023,529,646.87
    运输设备               20,242,668.55        1,226,077.67             715,688.43      20,753,057.79
    电子设备及其他         37,016,344.36        2,596,638.69        10,681,310.97        28,931,672.08
    合   计             2,497,619,796.22      238,192,445.03       292,349,145.97     2,443,463,095.28
    说明:
    A、固定资产本期原价增加 238,192,445.03 元,其中在建工程转入固定资产 212,395,906.12 元。
    B、固定资产本期原价减少 292,349,145.97 元,主要系公司部分设备改良转入在建工程所致。
    (2)累计折旧
    本期增加
    固定资产类别        2011.01.01                                    本期减少      2011.12.31
    本期新增    本期计提
    房屋及建筑物       86,115,184.52             14,061,705.43 55,488,468.63           44,688,421.32
    机器设备          889,552,891.92            100,126,922.90 125,129,040.04         864,550,774.78
    运输设备           11,767,887.70               1,472,670.10         360,135.79     12,880,422.01
    电子设备及其他     27,275,326.16               2,427,495.53     9,128,936.81       20,573,884.88
    合   计          1,014,711,290.30           118,088,793.96 190,106,581.27         942,693,502.99
    本期折旧额为 118,088,793.96 元。
    (3)固定资产减值准备
    固定资产类别              2011.01.01          本期增加               本期减少           2011.12.31
    房屋及建筑物
    机器设备                3,032,377.57                                                  3,032,377.57
    运输设备
    电子设备及其他
    合   计                 3,032,377.57                                                  3,032,377.57
    (4)固定资产账面价值
    固定资产类别                                           2011.01.01                       2011.12.31
    房屋及建筑物                                       333,126,519.47                   325,560,297.22
    机器设备                                      1,128,533,809.83                    1,155,946,494.52
    运输设备                                             8,474,780.85                     7,872,635.78
    -80-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    电子设备及其他                                           9,741,018.20                        8,357,787.20
    合   计                                             1,479,876,128.35                    1,497,737,214.72
    14、在建工程
    (1)在建工程明细表
    预算数 资金来                      工程         工程投入占
    工程名称                                                         进度
    (万元)   源                                     预算的比例%
    部分设备已达到可使
    开发高档多组分纤维服装面料项目                      43,039 募股资金                                     92.39
    用状态,部分仍在调试
    部分厂房设备已完工
    整体改造优化升级项目--高档服装面料项目              83,666 自筹资金 并投入运行,部分设备                56.01
    已开始安装
    提高纱质量开发新型产品设备改良                       2,000 自筹资金 设备正在改造                        76.29
    高档柔性纱线项目                                     7,000 自筹资金 项目正在建设中                      11.27
    布机拆迁改造                                         1,800 自筹资金 设备改造尚未完毕                    80.25
    (2)在建工程增减变动
    本期增加                       本期减少                    2011.12.31
    工程名称                2011.01.01                   其中:利息    转入固定资                                 其中:利息资
    金额                             其他减少              余 额
    资本化金额            产                                     本化金额
    开发高档多组分纤
    259,874,296.31 130,936,933.16              188,412,135.62                   202,399,093.85
    维服装面料项目
    整体改造优化升级
    项目--高档服装面 127,713,027.56 181,292,799.96 5,834,110.00 4,476,265.37                     304,529,562.15 16,519,167.27
    料项目
    提高纱质量开发新
    57,234,795.29 1,687,011.46                                   57,234,795.29     1,687,011.46
    型产品设备改良
    高档柔性纱线项目        113,728.66    7,887,590.22     91,945.89                               8,001,318.88      107,551.26
    布机拆迁改造                         46,898,301.93                 16,927,781.05              29,970,520.88
    其他                  1,690,146.34    4,323,403.43    198,688.63    2,579,724.08 72,182.00     3,361,643.69      218,834.34
    合   计 389,391,198.87 428,573,823.99 7,811,755.98 212,395,906.12 72,182.00 605,496,934.74 18,532,564.33
    说明:
    (1)本期在建工程中资本化的利息主要系整体改造优化升级项目高档服装面料项目、提
    高纱质量开发新型产品设备改良、高档柔性纱线项目,在所购建的工程达到预定可使用
    状态前发生的利息支出,公司用于确定资本化金额的资本化利率平均为 5.56%。
    (2)公司 2011 年 12 月 31 日在建工程较年初数增加 216,105,735.87 元,增幅 55.50%,主要
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    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    原因系整体改造优化升级项目--高档服装面料项目、提高纱质量开发新型产品设备改良、
    布机拆迁改造投入增加所致。
    15、工程物资
    类   别                                         2011.12.31                    2010.12.31
    专用材料                                         89,188.59                    177,069.07
    专用设备                                          9,132.47                       9,132.47
    专用物资
    工程物资减值准备
    合   计                                          98,321.06                    186,201.54
    16、固定资产清理
    类 别                              2011.12.31           2010.12.31      转入清理的原因
    固定资产清理                    13,278,460.03         1,920,337.10             报废处置
    说明:公司 2011 年 12 月 31 日固定资产清理较年初数增加 11,358,122.93 元,增幅 591.47%,
    主要原因系本年报废的固定资产本期清理尚未完毕形成。
    17、无形资产
    (1)无形资产原值
    项    目                        2011.01.01        本期增加        本期减少         2011.12.31
    赵纺子公司土地使用权           2,235,351.81                                      2,235,351.81
    第五分公司土地使用权          84,269,073.00                    84,269,073.00
    恒新子公司土地使用权          51,940,137.08                                     51,940,137.08
    常山物业软件使用权                                141,955.00                      141,955.00
    正定纺织工业园土地使用权 106,131,198.00                                        106,131,198.00
    纺机分公司土地使用权           2,400,000.00                                      2,400,000.00
    合    计                     246,975,759.89       141,955.00 84,269,073.00     162,848,641.89
    说明:本年度本期减少土地使用权 84,269,073.00 元,主要原因系棉五分公司土地收储减少
    所致。
    (2) 累计摊销
    项    目                         2011.01.01         本期增加       本期减少      2011.12.31
    赵纺子公司土地使用权              219,107.61         44,707.08                   263,814.69
    第五分公司土地使用权           11,352,310.32      1,600,966.84 12,953,277.16
    恒新子公司土地使用权            4,391,494.67      1,206,600.18                  5,598,094.85
    -82-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    正定纺织工业园土地使用权                3,968,731.42         2,153,155.56                         6,121,886.98
    纺机分公司土地使用权                       52,000.00             48,000.00                         100,000.00
    合    计                            19,983,644.02            5,053,429.66 12,953,277.16 12,083,796.52
    (3)无形资产账面价值
    项     目                                                      2011.01.01                           2011.12.31
    赵纺子公司土地使用权                                          2,016,244.20                        1,971,537.12
    第五分公司土地使用权                                         72,916,762.68
    恒新子公司土地使用权                                         47,548,642.41                       46,342,042.23
    常山物业公司软件使用权                                                                             141,955.00
    正定纺织工业园土地使用权                                   102,162,466.58                       100,009,311.02
    纺机分公司土地使用权                                          2,348,000.00                        2,300,000.00
    合计                                                        226,992,115.87                      150,764,845.37
    18、商誉
    初始发
    形成来源                         初始金额                 2011.01.01         本期变动              2011.12.31
    生日期
    原值             2006年          314,027.36               314,027.36        -314,027.36
    形成来源                2011.01.01                本期变动                  2011.12.31
    减值准备                314,027.36               -314,027.36
    说明:2006 年本公司购买子公司河北常山富达棉业有限公司的少数股东股权形成的长期
    股权投资借方差额,按新准则规定在合并报表中作为商誉处理,本期出售了河北常山富
    达棉业有限公司相应商誉及商誉减值准备减少。
    19、长期待摊费用
    项    目   原始发生额     2011.01.01     本期增加       本期摊销     累计摊销     2011.12.31 剩余摊销期限
    房屋装修                  362,876.66     156,505.11     157,792.85   157,792.85   361,588.92
    20、递延所得税资产
    2011.12.31                                      2010.12.31
    项    目
    递延所得税资产          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
    坏账准备                  2,695,505.68            10,987,816.81           3,346,759.09          13,485,193.32
    存货跌价准备              1,290,137.81                5,160,551.24        1,621,562.61           6,486,250.43
    棉花期货合约公允
    39,331.25                 157,325.00
    价值变动
    -83-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    内部销售尚未实现
    1,156,465.71          4,625,862.83
    净利润
    固定资产减值准备         758,094.39          3,032,377.57              758,094.39         3,032,377.57
    长期投资减值准备       1,735,098.07          6,940,392.27           1,735,098.07          6,940,392.27
    合   计      6,518,167.20         26,278,462.89           8,617,979.87         34,570,076.42
    21、资产减值准备
    本期减少额
    项    目               2011.01.01      本期计提额                                         2011.12.31
    转回             转销
    坏账准备               15,310,100.90                     2,448,440.59            70.00     12,861,590.31
    存货跌价准备            9,330,786.32     4,662,118.65     307,535.59      5,956,919.80      7,728,449.58
    固定资产减值准备        3,032,377.57                                                        3,032,377.57
    长期股权投资减值准备    6,940,392.27                                                        6,940,392.27
    商誉减值准备             314,027.36                                         314,027.36
    合    计               34,927,684.42     4,662,118.65    2,755,976.18     6,271,017.16     30,562,809.73
    22、短期借款
    借款类别                                               2011.12.31                         2010.12.31
    质押借款                                           51,869,650.54                        20,984,039.27
    保证借款                                      1,457,700,000.00                      1,359,478,787.72
    信用借款                                            9,474,989.41
    合    计                                      1,519,044,639.95                      1,380,462,826.99
    说明:
    (1)母公司质押借款是以定期存单为质押物向交通银行石家庄和平东路支行借款
    33,614,273.63 元,向中国工商银行股份有限公司石家庄和平支行借款 18,255,376.91 元。
    (2) 母公司期末保证短期借款 1,277,700,000.00 元均由石家庄常山纺织集团有限责任公司
    提供保证担保。
    本公司之控股子公司石家庄常山恒新纺织有限公司期末保证短期借款 120,000,000.00 元由
    本公司提供保证担保,中国农业发展银行 60,000,000.00 元借款由石家庄常山纺织集团有限
    责任公司提供保证担保。
    23、应付票据
    种 类                                             2011.12.31                             2010.12.31
    银行承兑汇票                                                                            5,395,930.00
    说明:
    -84-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (1)应付票据期末余额中无对持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位开具的
    票据。
    (2)公司 2011 年 12 月 31 日应付票据较年初减少 5,395,930.00 元,主要原因系期初应付票
    据到期支付减少所致。
    24、应付账款
    (1)账龄分析及百分比
    2011.12.31                          2010.12.31
    账 龄
    金    额             比例%           金   额            比例%
    1年以内               260,607,161.90                 94.79    231,526,582.03            92.49
    1至2年                  5,234,605.98                  1.90      7,251,029.40             2.90
    2至3年                  6,623,707.43                  2.41      9,012,146.26             3.60
    3年以上                 2,467,642.76                  0.90      2,533,484.73             1.01
    合   计               274,933,118.07                100.00    250,323,242.42           100.00
    (2)欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,应付账款中不存在欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份
    的股东款项。
    (3)欠本公司关联方款项情况
    见附注六、3。
    (4)账龄超过 1 年的大额应付账款主要为应付未付的购买原材料款、设备款。
    25、预收款项
    (1)账龄分析及百分比
    2011.12.31                            2010.12.31
    账 龄
    金    额                 比例%           金    额            比例%
    1年以内             456,475,169.87                  99.23    136,826,061.13              97.55
    1至2年                1,435,248.56                   0.31       682,277.65                0.49
    2至3年                 169,213.65                    0.04      1,329,150.61               0.95
    3年以上               1,920,214.30                   0.42      1,418,797.85               1.01
    合   计             459,999,846.38                 100.00    140,256,287.24             100.00
    (2)预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
    截至 2011 年 12 月 31 日,预收账款中不存在预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股
    -85-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    份的股东款项。
    (3)预收本公司关联方款项情况
    见附注六、3。
    (4)公司 2011 年 12 月 31 日预收账款较年初数增加 319,743,559.14 元,增幅 227.97%,主要
    原因系预收销货款增加所致。
    26、应付职工薪酬
    项 目                            2011.01.01        本期增加        本期支付          2011.12.31
    工资、奖金、津贴和补贴          4,964,426.21 327,169,616.77 329,032,689.63         3,101,353.35
    职工福利费                                      20,550,944.43   20,550,944.43
    社会保险费                      6,069,381.36 108,521,064.28 110,998,691.45         3,591,754.19
    其中:(1)医疗保险费            777,141.28     29,826,813.67   30,603,954.95
    (2)基本养老保险费      4,222,154.66    67,514,770.85   69,007,650.21      2,729,275.30
    (3)年金缴费
    (4)失业保险费           653,538.79      5,022,080.55    5,149,785.43        525,833.91
    (5)工伤保险费           263,904.52      3,075,972.77    3,183,002.35        156,874.94
    (6)生育保险费           152,642.11      3,081,426.44    3,054,298.51        179,770.04
    住房公积金                      6,444,541.62     6,435,697.29    9,109,637.80      3,770,601.11
    工会经费和职工教育经费          2,780,992.04     5,921,724.15    5,714,112.97      2,988,603.22
    非货币性福利
    因解除劳动关系给予的补偿                           590,320.00     590,320.00
    其他
    其中:以现金结算的股份支付
    合     计                      20,259,341.23 469,189,366.92 475,996,396.28        13,452,311.87
    说明:
    (1)应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质的应付薪酬。
    (2)本公司期末应付职工的工资、奖金、津贴和补贴预计在 2012 年全部发放。
    (3)公司 2011 年 12 月 31 日应付职工薪酬较年初数减少 6,807,029.36 元,减幅 33.60%,主
    要系上期计提职工薪酬于本期支付所致。
    27、应交税费
    税    项                                         2011.12.31                       2010.12.31
    增值税                                         -1,953,724.69                   -14,717,158.16
    -86-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    营业税                                            181,981.75                            82,151.24
    城市维护建设税                                    138,983.49                           172,214.06
    教育费附加                                         98,483.96                           123,172.06
    所得税                                            151,200.07                      12,094,739.52
    个人所得税                                        117,546.69                           121,079.24
    土地使用税                                        105,541.94                           249,501.73
    房产税                                            279,180.72                            51,258.00
    印花税                                             52,284.10                           991,589.40
    合    计                                          -828,521.97                         -831,452.91
    28、应付利息
    项    目                                               2011.12.31                     2010.12.31
    应付利息                                             1,862,740.36                     340,577.56
    说明:2011 年 12 月 31 日应付利息系公司借款按照约定利率计算确定的应付尚未到期的利
    息。
    29、应付股利
    股东名称                                        2011.12.31                           2010.12.31
    发起人                                           97,509.48                            97,509.48
    社会流通股                                         9,628.34                            9,598.43
    其他股东                                        361,284.31                           361,284.31
    合   计                                         468,422.13                           468,392.22
    说明:公司 2011 年 12 月 31 日欠付股利 468,422.13 系股东尚未领取形成。
    30、其他应付款
    (1)账龄分析及百分比
    2011.12.31                                 2010.12.31
    账 龄
    金   额             比例%              金    额             比例%
    1年以内                 37,342,877.33             70.65        38,191,652.78               72.77
    1至2年                   2,991,910.44              5.66         4,667,620.64                8.89
    2至3年                   4,370,994.22              8.27         4,309,250.57                8.21
    3年以上                  8,152,382.39             15.42         5,314,639.14               10.13
    合    计                52,858,164.38            100.00        52,483,163.13              100.00
    (2)欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
    -87-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    截至 2011 年 12 月 31 日,其他应付款中不存在欠付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权
    股份的股东款项。
    (3)截至 2011 年 12 月 31 日,其他应付款中不存在欠付关联方款项。
    (4)大额其他应付款披露如下:
    项目                                        金额                   账龄                     内容
    北京全国棉花交易市场有限责任公
    10,941,301.89                   1 年以内               往来款
    司
    代扣代缴职工保险                        2,440,703.67                   1 年以内            代交保险
    质保金                                  1,106,855.84                     1-3 年      工程设备质保金
    租赁保证金                               871,974.00                    1 年以内               保证金
    31、一年内到期的非流动负债
    项     目                                                          2011.12.31             2010.12.31
    一年内到期的长期借款                                                                   80,000,000.00
    一年内到期的长期借款明细如下:
    借款起      借款终                     利
    贷款单位                                               币种                   期末数          期初数
    始日        止日                   率%
    河北银行长征街支行         2008-9-27   2011-9-27       人民币   5.60                      30,000,000.00
    中国银行股份有限公司石家
    2006-6-30   2011-6-30       人民币   5.76                      50,000,000.00
    庄市裕华支行
    合   计                                                                                   80,000,000.00
    32、其他流动负债
    项     目                                          2011.12.31                           2010.12.31
    短期融资券
    本金                                     500,000,000.00                         400,000,000.00
    利息                                      14,873,633.90                           1,633,333.33
    一年内结转的递延收益                               139,492.00                           139,492.00
    合     计                                     515,013,125.90                         401,772,825.33
    说明:
    (1)本公司于 2011 年 7 月份发行了短期融资券,详见附注十、1。
    (2)一年内结转的递延收益
    项     目                                                               2011.12.31        2010.12.31
    -88-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    高档新型纤维面料项目开发补助                                              124,992.00           124,992.00
    石家庄常山纺织股份有限公司技术中心项目专项资金                             14,500.00            14,500.00
    合 计                                                                     139,492.00           139,492.00
    33、长期借款
    (1)长期借款分类
    项     目                                                2011.12.31                         2010.12.31
    保证借款                                                                                  80,000,000.00
    信用借款                                            12,943,000.00                         14,682,000.00
    小     计                                                                                 94,682,000.00
    减:一年内到期的长期借款                                                                  80,000,000.00
    合     计                                           12,943,000.00                         14,682,000.00
    (2)长期借款明细
    借款起        借款终止
    贷款单位                                            币种     利率%         2011.12.31            2010.12.31
    始日              日
    石家庄市财政局     2003-4-6      2017-12-10      人民币          2.55      6,783,000.00         7,752,000.00
    石家庄市财政局   2004-12-31      20191-2-15      人民币          2.55      6,160,000.00         6,930,000.00
    合   计                                                                   12,943,000.00        14,682,000.00
    34、递延所得税负债
    2011.12.31                                 2010.12.31
    项   目
    递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
    棉花期货合约公允价
    119,293.75             477,175.00
    值变动
    交通银行公允价值变
    2,296,856.03             9,187,424.10      2,698,053.14          10,792,212.54
    动
    合计                          2,296,856.03             9,187,424.10      2,817,346.89          11,269,387.54
    35、其他非流动负债
    项     目                                                                 2011.12.31           2010.12.31
    高档新型纤维面料项目开发补助                                            1,062,544.00        1,187,536.00
    企业搬迁补助                                                            4,415,309.93            42,489.13
    提高自主创新能力及高技术产业发展项目专项资金                            2,500,000.00        2,500,000.00
    重点产业振兴和技术改造项目专项资金                                      11,500,000.00      11,500,000.00
    -89-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    多组分差别化纤维面料研发项目专项资金                                       450,000.00         450,000.00
    石家庄常山纺织股份有限公司技术中心项目专项资金                             426,500.00         441,000.00
    正定纺织工业园建设资金补助                                                3,866,626.14      3,866,626.14
    合 计                                                                 24,220,980.07        19,987,651.27
    36、股本
    2011.01.01                        本期增减                        2011.12.31
    股份类别                         比例      发行          公积金
    股数                       送股          其他 小计                   股数 比例%
    %       新股            转股
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人
    持股
    境内自然人持股
    4、境外持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    二、无限售条件股份        718,861,000.00 100.00                                               718,861,000.00   100.00
    1、人民币普通股           718,861,000.00 100.00                                               718,861,000.00   100.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    无限售条件股份合计
    股份总数                  718,861,000.00 100.00                                               718,861,000.00   100.00
    37、资本公积
    项    目             2011.01.01               本期增加           本期减少                2011.12.31
    股本溢价              998,174,355.34               199,454.77          42,364.62          998,331,445.49
    其他资本公积          120,916,898.25                                1,203,591.33          119,713,306.92
    合   计              1,119,091,253.59              199,454.77       1,245,955.95      1,118,044,752.41
    说明:
    (1)股本溢价本年度增加 199,454.77 元,系本公司出售控股公司石家庄常山房地产开发
    -90-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    有限公司,原确认的少数股东权益减少,从而增加资本公积股本溢价。
    股本溢价减少 42,364.62 元,系本公司购买控股公司石家庄常山物业服务有限公司少数股
    东权益,从而减少资本公积股本溢价。
    (2)其他资本公积本年度减少 1,203,591.33 元,系公司可供出售金融资产(交通银行股权)
    公允价值变动减少(扣除对递延所得税负债影响后的净额)所致。
    38、盈余公积
    项   目                 2011.01.01       本期增加             本期减少          2011.12.31
    法定盈余公积        132,484,906.59     4,495,491.98                         136,980,398.57
    任意盈余公积          42,116,816.76    2,247,745.99                          44,364,562.75
    合   计             174,601,723.35     6,743,237.97                         181,344,961.32
    说明:本年度公司按净利润 10%的比例计提法定盈余公积,按净利润 5%的比例计提任意
    盈余公积。
    39、未分配利润
    项   目                                         2011 年度                2010 年度
    上年年末未分配利润                        359,760,127.47           313,480,273.94
    加:会计政策变更、前期差错更
    正的影响金额
    追溯调整、重述后年初余额                  359,760,127.47           313,480,273.94
    盈余公积补亏
    净利润                                     57,284,042.20              54,614,304.40
    加:其他转入
    减:提取法定盈余公积                           4,495,491.98            5,556,300.58
    提取任意盈余公积                          2,247,745.99            2,778,150.29
    应付现金股利                          14,377,220.00
    转作股本的股利
    年末未分配利润                            395,923,711.70           359,760,127.47
    其中:子公司当年提取的盈余公
    2,137,867.61            1,807,714.75
    积归属于母公司的金额
    40、少数股东权益
    公司名称                                                 2011.12.31               2010.12.31
    上海常纺恒友国际贸易有限公司                             321,436.66               321,525.15
    上海棉宏国际贸易有限公司                                 182,288.52               187,920.14
    -91-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    上海冀源国际贸易有限公司                                  170,778.66                211,760.08
    石家庄常山房地产开发有限公司                                                        787,844.07
    合     计                                                 674,503.84               1,509,049.44
    41、营业收入及成本
    (1)合并
    A、营业收入及成本列示如下:
    项     目                                                2011 年度                  2010 年度
    主营业务收入                                      4,659,774,871.07           3,647,087,693.08
    其他业务收入                                           45,108,776.63           53,718,747.75
    合     计                                         4,704,883,647.70           3,700,806,440.83
    项     目                                                2011 年度                  2010 年度
    主营业务成本                                      4,423,363,804.84           3,352,323,165.06
    其他业务成本                                           25,904,356.57           35,405,477.60
    合     计                                         4,449,268,161.41           3,387,728,642.66
    说明:公司 2011 年度营业收入较上年数增加 1,004,077,206.87 元,增幅 27.13%,主要原因系
    2011 年贸易收入增加所致,营业成本较上年增加 1,061,539,518.75 元,增幅 31.33%,增加系
    收入增加所致。
    B、主营业务收入及成本列示如下:
    2011 年度                                 2010 年度
    项     目
    收入                 成本               收入                  成本
    坯布             2,179,042,224.35   2,013,529,273.16     2,030,288,004.26    1,805,411,471.44
    纱                527,249,615.68     497,601,103.06       442,904,119.29      405,955,375.42
    棉花             1,084,490,380.48   1,082,194,897.12      802,534,997.76      783,286,343.23
    涤纶               35,809,618.95      35,881,300.57        36,960,513.15       36,674,991.00
    服装床品          606,505,871.72     573,582,638.18       243,225,407.00      231,575,476.84
    其他              226,677,159.89     220,574,592.75        91,174,651.62       89,419,507.13
    合     计        4,659,774,871.07   4,423,363,804.84     3,647,087,693.08    3,352,323,165.06
    C、本公司前五名客户营业收入总额为 943,491,927.92 元,占本公司全部营业收入的比例为
    20.05%。
    (2)母公司
    -92-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    A、营业收入及营业成本列示如下:
    项     目                                              2011 年度                         2010 年度
    主营业务收入                                   3,558,323,753.02                     2,973,494,320.48
    其他业务收入                                         55,958,217.83                    50,907,485.77
    合     计                                      3,614,281,970.85                     3,024,401,806.25
    项     目                                              2011 年度                         2010 年度
    主营业务成本                                   3,391,951,448.86                     2,723,486,983.33
    其他业务成本                                         37,656,002.98                    40,479,088.74
    合     计                                      3,429,607,451.84                     2,763,966,072.07
    B、主营业务收入及成本列示如下:
    2011 年度                                   2010 年度
    项     目
    收入                   成本                 收入               成本
    坯布                 2,123,316,398.35    1,974,712,937.36     2,005,068,561.31      1,806,719,406.47
    纱                     66,831,329.68       61,650,361.78          90,317,213.30        84,241,258.11
    服装床品              178,595,125.04      168,209,568.06          20,892,880.80       20,310,641.64
    棉花                 1,139,322,018.46    1,138,095,837.31        813,222,166.59      767,836,776.12
    涤纶                   36,162,033.65       36,180,644.64          37,204,282.42       37,914,741.36
    其他                   14,096,847.84       13,102,099.71             6,789,216.06       6,464,159.63
    合     计            3,558,323,753.02    3,391,951,448.86     2,973,494,320.48      2,723,486,983.33
    C、本公司前五名客户营业收入总额为 903,288,724.93 元,占本公司全部营业收入的比例为
    24.99%。
    42、营业税金及附加
    项     目               计缴标准                                 2011 年度               2010 年度
    城市维护建设税          应纳流转税额的 7%、5%                 7,298,630.75             8,499,560.06
    教育费附加              应纳流转税额的 5%                     5,448,861.61             5,939,163.85
    投资性房地产房产税      房租收入的 12%                        1,647,345.18               880,371.36
    营业税                  租赁收入的 5%                         1,824,792.06             1,250,702.29
    合     计                                                    16,219,629.60            16,569,797.56
    43、营业费用
    项      目                                          2011 年度                         2010 年度
    -93-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    运输费                                 12,812,135.48                20,606,367.21
    职工薪酬                                4,797,908.00                 4,227,626.10
    办公费                                  2,785,906.14                 2,981,802.20
    差旅费                                       790,620.34               766,821.35
    招待费                                       480,345.80               277,109.20
    仓储费用                                     862,494.44              1,474,613.05
    物料消耗                                     106,021.95               162,167.46
    保险费                                       921,421.19               902,400.57
    港口费用                                2,178,334.07                  699,561.99
    佣金                                   26,946,555.50                 4,954,349.59
    其他费用                                4,628,131.82                 1,978,668.26
    合 计                                  57,309,874.73                39,031,486.98
    说明:公司 2011 年度销售费用较上年数增加 18,278,387.75 元,增幅 46.83%,主要原因系 2011
    年出口收入增加相应佣金增加所致。
    44、管理费用
    项      目                                   2011 年度                2010 年度
    职工薪酬                               55,997,221.70                58,784,793.92
    土地使用税                             14,695,483.58                14,329,654.36
    修理费                                  9,109,106.70                 8,731,391.84
    折旧                                    9,170,557.24                 8,403,003.27
    房产税                                  8,020,687.08                 4,751,457.24
    无形资产摊销                            5,053,429.66                 4,535,057.10
    汽费                                    2,078,903.52                 3,218,889.37
    办公费                                  3,213,969.50                 3,269,673.69
    业务招待费                              3,368,207.61                 2,723,954.25
    水电费                                  1,387,143.30                 2,566,529.93
    汽车费                                  2,428,189.57                 2,800,737.28
    物料消耗                                1,726,006.25                 1,961,505.56
    印花税                                       846,434.82              1,454,971.89
    差旅费                                   1,211,826.96                1,263,792.73
    聘请中介机构费                               939,961.25               782,000.00
    财产保险                                     987,427.41               702,497.45
    仓库经费                                     814,660.46               598,704.02
    -94-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    信息披露费                                 304,800.00               500,000.00
    董事会费                                   108,000.00               108,281.60
    其他                                  9,044,601.03               15,723,200.50
    合 计                               130,506,617.64              137,210,096.00
    45、财务费用
    项     目                                       2011 年度               2010 年度
    利息支出                                     95,303,320.43            44,552,820.53
    减:利息收入                                 13,520,773.98             7,337,222.83
    汇兑损益                                      -2,324,242.29             108,655.38
    手续费                                          441,360.85              685,147.91
    合     计                                    79,899,665.01            38,009,400.99
    说明:公司 2011 年度财务费用较上年数增加 41,890,264.02 元,增幅 110.21%,主要原
    因系本年度计提短期融资券利息以及银行借款利率上调,导致利息支出增加所致。
    46、资产减值损失
    项目                                            2011年度                2010年度
    坏账损失                                     -2,448,440.59            3,264,342.28
    存货跌价损失                                  4,354,583.06            6,202,083.88
    长期股权投资减值准备                                                  6,940,392.27
    商誉                                                                    314,027.36
    合     计                                     1,906,142.47           16,720,845.79
    说明:公司 2011 年度资产减值损失较上年数减少 14,814,703.32 元,减幅 88.60%,主要原因
    系本年度计提的坏账准备和长期股权投资减值准备等较上年减少所致。
    47、公允价值变动收益
    项目                                                2011年度            2010年度
    交易性金融资产                                     -157,325.00           477,175.00
    其中:衍生金融工具产生的公允价
    值变动收益
    交易性金融负债
    按公允价值计量的投资性房地产
    其他
    合    计                                          -157,325.00           477,175.00
    说明:本年度公允价值变动收益为公司持有的棉花期货合约公允价值变动收益。
    -95-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    48、投资收益
    (1)合并
    A、按被投资单位
    被投资单位名称                                     2011年度       2010年度
    交通银行分红                                       58,144.46     543,524.30
    河北银行分红                                    4,225,641.00    2,817,094.00
    明荣公司投资损益调整                                    -9.02    -399,990.98
    常山富达处置损益                                 -672,791.70
    常山房地产处置损益                               -178,302.60
    其他
    合     计                                       3,432,682.14    2,960,627.32
    B、按投资类别
    项     目                                          2011年度       2010年度
    股权投资收益                                    4,225,631.98    2,417,103.02
    其中:权益法核算                                       -9.02    -399,990.98
    成本法核算                          4,225,641.00    2,817,094.00
    股权转让收益                                     -851,094.30
    交易性金融资产
    可供出售金融资产                                   58,144.46     543,524.30
    其他
    合     计                                       3,432,682.14    2,960,627.32
    说明:
    (1)公司不存在投资收益汇回的重大限制的情况。
    (2)母公司
    A、按被投资单位
    被投资单位名称                                     2011年度       2010年度
    交通银行分红                                       58,144.46     543,524.30
    河北银行分红                                    4,225,641.00    2,817,094.00
    明荣公司投资损益调整
    常山富达处置损益                                -5,667,171.48
    常山房地产处置损益                              -4,106,195.00
    -96-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    其他
    合     计                                            -5,489,581.02               3,360,618.30
    B、按投资类别
    项     目                                               2011年度                     2010年度
    股权投资收益                                          4,225,641.00               2,817,094.00
    其中:权益法核算
    成本法核算                                4,225,641.00               2,817,094.00
    股权转让收益                                         -9,773,366.48
    交易性金融资产
    可供出售金融资产                                        58,144.46                    543,524.30
    期货投资损益
    其他
    合     计                                            -5,489,581.02               3,360,618.30
    说明:公司不存在投资收益汇回的重大限制的情况。
    49、营业外收入
    计入2011年度非经
    项        目                       2011年度                 2010年度
    常性损益的金额
    固定资产处置利得                 3,187,704.33            1,718,020.98       3,187,704.33
    土地收储利得                    69,333,338.07                                   69,333,338.07
    政府补助                        16,751,759.55            6,370,794.43           16,751,759.55
    其他                                 380,486.75           882,668.63                 380,486.75
    合     计                       89,653,288.70            8,971,484.04           89,653,288.70
    其中,政府补助明细:
    项        目                                    2011 年度       2010 年度            说明
    高档新型纤维面料项目开发补助                                          124,992.00
    流动资金贷款贴息                                    450,000.00       1,730,000.00
    常山纺织股份技术中心项目                             14,500.00           14,500.00
    产品研发费用                                                          150,000.00
    科技局奖励                                                               20,000.00
    石家庄市财政局进口设备贴息                                           3,397,802.43
    石家庄市财政局重点建设项目贷款贴息                                    822,000.00
    专利申请突出贡献资助费                                                    1,500.00
    -97-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    细特高密弹力服装面料的研发课题经费
    著名商标奖励款                                                          100,000.00
    节能奖励补助                                                             10,000.00
    进口产品贴息
    知识产权专利资助费
    2011 年技术改造对标专项补助                         500,000.00
    企业发展补助资金                               11,039,267.55
    2010 年度工业项目建设优秀项目奖励                      3,000.00
    2011 年外贸公共服务平台建设资金                    1,350,000.00
    中小企业国际市场开拓资金                             20,000.00
    高档柔性纱线项目经费财政补贴                       2,000,000.00
    2011 年度第一批工业企业技术改造补助资金            1,000,000.00
    2011 年技术中心及工程研究中心企业奖励               100,000.00
    出口信用保险扶持发展资金                            150,000.00
    高档新型纤维面料项目开发补助摊销                    124,992.00
    合        计                             16,751,759.55         6,370,794.43
    说明:公司 2011 年度营业外收入较上年数增加 80,681,804.66 元,增幅 899.31%,主要原因
    系公司本期确认土地收储利得所致。
    50、营业外支出
    计入2011年度非经
    项       目                          2011年度                2010年度
    常性损益的金额
    固定资产处置损失                      432,882.99              30,433.81              432,882.99
    非流动资产报废损失                    148,158.40                                     148,158.40
    非公益捐赠支出                         10,000.00                                      10,000.00
    离职赔偿支出                           60,000.00                                      60,000.00
    其他                                   55,402.93              23,679.90               55,402.93
    合        计                          706,444.32              54,113.71              706,444.32
    说明:公司 2011 年度营业外支出较上年数增加 652,330.61 元,增幅 1,205.48%,主要原因
    系公司本期处置设备损失较上期增加所致。
    51、所得税费用
    项       目                                           2011年度                       2010年度
    当期所得税                                          2,825,336.29                  25,959,936.24
    递延所得税                                          1,980,518.92                  -2,954,966.03
    -98-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    合   计                                             4,805,855.21                 23,004,970.21
    说明:公司 2011 年度所得税费用较上年数减少 18,199,115.00 元,减幅 79.11%,主要原因
    系公司报告期营业利润减少所致。
    52、每股收益
    每股收益的计算      计算           2011年度                                2010年度
    归属于母公司普
    通股股东的净利       a                       57,284,042.20                      54,614,304.40
    润
    母公司发行在外
    普通股的加权平       b                   718,861,000.00                        718,861,000.00
    均数
    基本每股收益         a/b                              0.08                                0.08
    说明:本公司不存在稀释性的潜在普通股。
    基本每股收益:
    母公司发行在外普通股的加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股
    数×已发行时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
    53、其他综合收益
    项    目                                                     2011 年度             2010 年度
    一、可供出售金融资产产生的利得(损失)金额               -1,604,788.44          -9,411,818.46
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                         -401,197.11        -2,352,954.61
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    合    计                                                 -1,203,591.33          -7,058,863.85
    54、收到的其他与经营活动有关的现金
    项     目                                               2011年度                     2010年度
    利息收入                                             13,520,773.98              8,170,780.62
    租赁收入                                             16,434,635.20              7,377,373.00
    政府补助                                             16,612,267.55             12,612,428.57
    其他                                                  2,792,811.24              2,534,174.54
    合 计                                                49,360,487.97             30,694,756.73
    55、支付的其他与经营活动有关的现金
    -99-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    项     目                                           2011年度           2010年度
    招待费                                            4,347,214.51       3,001,063.45
    办公费用                                          4,466,099.45       6,126,987.61
    差旅费                                            2,035,707.96       2,030,614.08
    汽车费                                            2,675,095.13       2,963,734.95
    保险费                                            1,434,074.50       1,604,898.02
    住房维修基金                                                         2,231,395.00
    其他                                             10,265,656.51      13,041,534.12
    合 计                                            25,223,848.06      31,000,227.23
    56、收到的其他与投资活动有关的现金
    项     目                                           2011年度           2010年度
    银行承兑汇票保证金                                5,395,930.00
    合 计                                             5,395,930.00
    57、支付的其他与投资活动有关的现金
    项     目                                           2011年度           2010年度
    棉花期货保证金                                    1,792,368.00       4,400,260.31
    银行承兑汇票保证金                                                   5,395,930.00
    其他(注)                                          812,369.00
    合 计                                             2,604,737.00       9,796,190.31
    注:2011 年 7 月处置石家庄常山房地产开发有限公司股权,取得的现金 14,893,805.00 元与
    石家庄常山房地产开发有限公司账面现金 15,706,174.00 元差额-812,369.00 元,根据准则规
    定列入支付的其他与投资活动有关的现金。
    58、收到其他与筹资活动有关的现金
    项     目                                           2011年度           2010年度
    短期融资券                                      498,000,000.00     398,400,000.00
    借款质押存单                                     21,540,600.00
    合计                                            519,540,600.00     398,400,000.00
    59、支付其他与筹资活动有关的现金
    项     目                                           2011年度           2010年度
    借款质押存单                                      8,527,490.46      21,540,600.00
    -100-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    短期融资券费用                                                  3,624,045.24                848,000.00
    短期融资券                                                    400,000,000.00
    合 计                                                         412,151,535.70              22,388,600.00
    60、现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    2011年度                           2010年度
    补充资料
    合并           母公司              合并          母公司
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                    57,189,903.15    44,954,919.80     54,886,373.29   55,563,005.83
    加:资产减值准备                           1,906,142.47     4,762,233.34     16,720,845.79   14,261,188.85
    固定资产折旧                             122,899,629.12    89,483,650.81 105,277,112.11      77,747,799.37
    无形资产摊销                               5,053,429.66     3,802,122.40      4,535,057.10    3,385,240.74
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    -72,088,159.41 -71,597,664.32           -1,687,587.17    -1,697,336.86
    的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)       148,158.40        148,158.40
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)       157,325.00        157,325.00      -477,175.00        -477,175.00
    财务费用(收益以“-”号填列)            95,303,320.43    83,935,711.58     44,552,820.53   38,263,203.54
    投资损失(收益以“-”号填列)             -3,432,682.14    5,489,581.02     -2,960,627.32    -3,360,618.30
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填
    2,099,812.67     1,415,806.08     -3,074,259.78    -2,799,595.82
    列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填
    -119,293.75       -119,293.75      119,293.75        119,293.75
    列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)         -247,477,880.83 -235,181,610.82 -155,565,892.10 -153,823,029.74
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号
    -375,423,612.57 -180,198,882.07 -148,148,453.21 -72,413,499.06
    填列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号
    234,050,570.42 74,841,694.35 128,815,702.98 68,166,043.88
    填列)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额               -179,733,337.38 -178,106,248.18     42,993,210.97   22,934,521.18
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活
    动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    -101-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    现金的期末余额                       551,014,883.95 525,509,426.37 883,775,506.40 844,273,668.06
    减:现金的期初余额                   883,775,506.40 844,273,668.06 787,306,623.14 745,084,446.12
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额             -332,760,622.45 -318,764,241.69   96,468,883.26     99,189,221.94
    (2)现金和现金等价物的构成
    项   目                                                     本期发生额                   上期发生额
    一、现金                                                    551,014,883.95              883,775,506.40
    其中:库存现金                                                1,591,264.10                  626,975.02
    可随时用于支付的银行存款                              539,142,456.10              872,991,475.18
    可随时用于支付的其他货币资金                           10,281,163.75               10,157,056.20
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                551,014,883.95              883,775,506.40
    (3)货币资金与现金和现金等价物的调节
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:                                                    金   额
    期末货币资金                                                                      622,850,267.43
    减:使用受到限制的存款                                                                 71,835,383.48
    加:持有期限不超过三个月的国债投资
    期末现金及现金等价物余额                                                          551,014,883.95
    减:期初现金及现金等价物余额                                                      883,775,506.40
    现金及现金等价物净增加/(减少)额                                                 -332,760,622.45
    (4)本期取得及处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项目                                本期发生额            上期发生额
    一、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                               18,743,805.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物               18,743,805.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                  15,716,827.19
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                        3,026,977.81
    -102-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    项目                                       本期发生额                上期发生额
    4.处置子公司的净资产                                                      20,178,215.70
    流动资产                                                               15,861,965.93
    非流动资产                                                              6,293,062.42
    流动负债                                                                1,976,812.65
    非流动负债
    六、关联方关系及其交易
    1、关联方
    (1)母公司和子公司
    A、母公司
    对本公司           对本公司
    母公司名称                注册地                                                注册资本         组织机构代码
    持股比例%        表决权比例%
    石家庄常山纺织集
    石家庄和平东路260号            48.06            48.06    1,253,540,000.00     236044173
    团有限责任公司
    本公司的最终控制方为母公司石家庄常山纺织集团有限责任公司
    报告期内,母公司注册资本变化如下:
    项 目                             2011.01.01          本期增加              本期减少              2011.12.31
    石家庄常山纺织集团有限
    1,253,540,000.00                                                   1,253,540,000.00
    责任公司
    B、子公司
    本公司所属的子公司详见附注四。
    (2)其他关联方
    关联方名称                                                          与本公司关系
    石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司                                   同一母公司
    石家庄常山纺织集团第二实业有限公司                                         同一母公司
    石家庄常山纺织集团第四实业有限公司                                         同一母公司
    石家庄常山纺织集团经编实业有限公司                                         同一母公司
    石家庄常山纺织集团供销公司                                                 同一母公司
    石家庄常山纺织贸易有限公司                                                 同一母公司
    石家庄化工化纤有限公司                                                     同一母公司
    (3)联营企业情况
    联营企业名 企业类型 注册地 法人代表             业务性质    注册    本公 本公司 关联关系 组织机构代
    -103-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    称                                                   资本     司持 表决权                      码
    股比 比例%
    例%
    石家庄常山
    床上用品、服
    明 荣 家 纺 有 有限公司 石家庄   王天光                100 万 40.00          40.00   联营企业       551882513
    装、纺织等
    限公司
    2、关联交易
    (1)向关联方销售商品
    2011 年度                     2010 年度
    关联交易
    关联交易   定价方式                        占年度                       占年度
    关联方名称                                                 同类交                       同类交
    内容       及决策程       金额(元)                    金额(元)
    序                              易百分                       易百分
    比(%)                     比(%)
    棉花      市场价         5,446,976.25          0.12
    石家庄常山纺
    织集团进出口      坯布      市场价         7,092,621.16          0.15    5,851,871.83      0.14
    贸易有限责任       纱       市场价                                       9,546,902.65      0.26
    公司
    合计                    12,539,597.41          0.27   15,398,774.48      0.40
    坯布      市场价         2,039,597.30          0.04    5,499,020.37      0.13
    石家庄常山纺
    织贸易有限责      棉花      市场价                                       4,653,097.34      0.13
    任公司
    合计                     2,039,597.30          0.04   10,152,117.71      0.26
    棉花      市场价         8,532,216.53          0.18   34,098,893.36      0.82
    涤纶      市场价         6,375,903.08          0.14
    石家庄常山纺
    织集团供销公       纱       市场价          892,463.59           0.02   11,468,728.19      0.31
    司
    聚乙烯醇    市场价                                        207,692.31       0.01
    合计                    15,800,583.20          0.34   45,775,313.86      1.14
    棉纱      市场价        69,444,628.69          1.48   26,351,732.42       0.7
    石家庄常山纺      坯布      市场价         1,104,153.85          0.02     524,860.00       0.01
    织集团经编实
    业有限公司        材料      市场价              992.82
    合计                    70,549,775.36          1.50   26,876,592.42      0.71
    棉纱      市场价            28,205.13
    石家庄常山纺
    织集团第四实      材料      市场价              971.62
    业有限公司
    合计                        29,176.75
    石家庄常山纺
    织集团有限责      服装      市场价             3,213.68
    任公司
    总    计                                 100,961,943.71          2.15   98,202,798.47      2.51
    说明:公司向关联方销售货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    -104-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    (2)从关联方购买商品
    2011 年度                 2010 年度
    关联交易
    关联交易   定价方式                    占年度                     占年度
    关联方名称                                              同类交                     同类交
    内容       及决策程    金额(元)                 金额(元)
    序                          易百分                     易百分
    比(%)                   比(%)
    棉花      市场价                                 9,561,904.06       0.3
    涤纶      市场价      9,072,584.29      0.22     5,695,723.35      0.18
    石家庄常山纺织
    聚乙烯醇    市场价      3,897,108.96      0.09     2,389,299.14      0.07
    集团供销公司
    材料      市场价         16,521.37                 19,332.05
    合计                 12,986,214.62      0.31    17,666,258.60      0.55
    棉花      市场价     11,857,699.99      0.29     2,394,938.82      0.07
    石家庄常山纺织     涤纶      市场价      1,193,589.75      0.03     4,792,427.35      0.15
    集团进出口贸易
    有限责任公司        纱       市场价     22,546,571.69      0.55    15,094,009.10      0.47
    合计                 35,597,861.43      0.87    22,281,375.27      0.69
    涤纶      市场价       829,504.00       0.02
    石家庄常山纺织
    集团第四实业有     材料      市场价       608,528.31       0.01      708,991.63       0.02
    限公司
    合计                  1,438,032.31      0.03      708,991.63
    棉花      市场价     11,319,406.79      0.28     4,653,097.31      0.14
    涤纶      市场价                                 6,676,301.05      0.21
    石家庄常山纺织
    集团经编实业有     棉纱      市场价     49,208,430.80      1.20    21,809,227.21      0.68
    限公司
    材料      市场价                                     1,500.00
    合计                 60,527,837.59      1.48    33,140,125.57      1.03
    石家庄化工化纤
    聚乙烯醇    市场价     11,396,068.39      0.28    11,816,837.60      0.37
    有限公司
    石家庄常山纺织
    集团第二实业有     材料      市场价         25,020.00
    限公司
    总   计                                121,971,034.34      2.97    85,613,588.67      2.66
    说明:公司向关联方采购货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    (3)其他关联交易
    A、与集团公司签署生产经营购销框架协议
    根据本公司第四届董事会第十九次会议决议,公司与石家庄常山纺织集团有限责任公司
    于 2011 年 4 月 26 日在石家庄市签署了《生产经营购销框架协议》,主要内容如下:
    在日常的生产经营过程中,本公司需向集团公司采购部分原材料、纺织机械配件、纺织
    -105-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    辅料等,而集团公司向本公司采购坯布、纱等棉纺织产品进行深加工或利用其销售渠道
    进行对外销售,年度内双方生产经营购销总额不超过 2.6 亿元人民币,如超过 2.6 亿元,
    则双方应就超过部分另行签署有关协议。本协议项下交易的定价原则是:在参照市场同
    类交易合同价格的基础上共同协商确定具体价格。集团公司出售产品的价格不应高于向
    无关联第三方出售类似产品的价格,并且不高于市场的可比价格。本公司出售产品的价
    格不应低于向无关联第三方出售类似产品的价格,且不低于市场的可比价格。
    本公司附属企业(全资拥有的企业、控股公司或控制的其他经济实体)与集团公司附属
    企业分别签署了《确认书》,确认遵守本公司与集团公司签署的《生产经营购销框架协议》
    的规定。
    B、担保。
    a、借款担保情况
    本公司期末保证短期借款 1,277,700,000.00 元及子公司石家庄常山恒新纺织有限公司期末
    保证短期借款 60,000,000.00 元均由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供保证担保。
    b、其他担保情况
    石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司提供 374,347,552.72 元的信用证保证担保。
    c、为子公司担保
    本公司之控股子公司石家庄常山恒新纺织有限公司期末保证短期借款 120,000,000.00 元由
    本公司提供保证担保。
    本公司为控股子公司石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司提供 99,775,000.00 元的信用证
    保证担保。
    C、股权转让发生的关联交易
    经董事会四届二十次会议通过,公司将所持石家庄常山房地产开发有限公司全部 95%股权
    转让给石家庄常山纺织集团有限责任公司。以 2011 年 5 月 31 日为基准,常山房地产账面
    资产总值 1,571.46 万元,评估值 1,571.09 万元;账面负债总值 3.32 万元,评估值 3.32 万元;
    账面净资产值 1,568.14 万元,评估值 1,567.77 万元。本次股权转让交易价格为公司所持该
    公司 95%股权对应的净资产值 1,489.38 万元。
    3、关联方应收应付款项余额
    (1)上市公司应收关联方款项
    2011.12.31                  2010.12.31
    科 目      关联方名称
    账面余额       坏账准备     账面余额       坏账准备
    石家庄常山纺织集团经
    应收账款   编实业有限公司
    4,737,013.39    189,480.54   2,280,015.06    91,200.60
    -106-
    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    石家庄常山纺织集团进
    出口贸易有限责任公司
    5,287.00          211.48    434,300.61        17,372.02
    合   计                 4,742,300.39       189,692.02   2,714,315.67      108,572.62
    石家庄常山纺织集团进
    出口贸易有限责任公司
    3,511,045.30                    3,264,000.00
    石家庄化工化纤有限公
    司
    399,812.10                      783,212.10
    预付账款
    石家庄常山纺织集团供
    销公司
    2,950,896.74                          2,596.74
    合   计                 6,861,754.14                    4,049,808.84
    (2)上市公司应付关联方款项
    2011.12.31          2010.12.31
    科 目        关联方名称
    账面余额            账面余额
    石家庄常山纺织集团供销公司                         134,855.26            360,022.50
    石家庄常山纺织集团经编实业有限公司               1,941,230.40             91,098.29
    石家庄常山纺织集团第四实业有限公司                 403,792.97             19,494.20
    应付账款
    石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司                                  59,671.06
    石家庄常山纺织集团第二实业有限公司                  25,770.60
    合   计                                          2,505,649.23            530,286.05
    石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司                                 530,000.00
    预收账款
    合   计                                                                  530,000.00
    七、 或有事项
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
    八、承诺事项
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司不存在应披露的承诺事项。
    九、 资产负债表日后事项
    1、重大筹资
    经公司 2011 年董事会四届十八次会议及第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管
    理委员会《关于核准石家庄常山纺织股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可
    [2011]1650 号)核准,本公司向社会公开发行面值不超过人民币 9 亿元的公司债券,批复自
    核准发行之日起 6 个月内有效。2012 年 3 月,公司本次向社会公开发行“2011 年石家庄
    常山纺织股份有限公司公司债券”, 债券票面利率为 8.20%,总额为人民币陆亿叁仟万元
    整(¥630,000,000.00)元,每张面值为人民币 100 元,共计 630 万张,发行价格为每张人
    民币 100 元,扣除承销费人民币壹仟零捌万元整(¥10,080,000.00),公司发行“2011 年石
    家庄常山纺织股份有限公司公司债券”实际募集资金净额共计人民币 619,920,000.00 元。
    -107-
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    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    本期债券由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担
    保。
    2、利润分配
    根据公司董事会四届二十六次会议决议,2011年度公司不进行利润分配。
    截至2012年4月23日,除上述事项外本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
    十、其他重要事项
    1、2011 年短期融资券的发行
    经中国银行间市场交易商协会备案,2011年7月20日—7月21日,本公司在全国银行间债券
    市场公开发行2011年度第一期短期融资券(简称“11常纺CP01”),短期融资券代码1181330,
    发行总额为5亿元人民币,期限366天,每张面值100元,票面年利率为6.70%,主承销商为
    中信银行股份有限公司,起息日为2011年7月22日,计息方式为利随本清,兑付日为2012
    年7月22日。本次募集资金主要用于偿还银行贷款和补充流动资金。
    2、重大资产收购情况
    本公司于 2011 年 2 月 18 日通过资产拍卖的方式从石家庄市第二毛纺厂破产管理人处竞得
    石家庄市第二毛纺厂挂牌破产资产,破产资产包括位于石家庄市仓兴街 11 号的房屋建筑
    物、机器设备和土地使用权,账面价值 1,661.89 万元、评估价值 4,823.82 万元。竞买价格
    为 8,000 万元人民币,收购资产支出款项的资金为公司自有资金。截至本报告日,收购相
    关资产交付手续已办理完毕。
    3、股权出售及资产处置情况
    (1)2011年度,公司将持有的石家庄常山房地产开发有限公司全部95%股权有偿转让给石
    家庄常山纺织集团有限责任公司,转让价款1,489.38万元。本次转让构成关联交易,本次
    交易已经公司董事会四届二十次会议审议通过。截至本报告日,公司已收到全部股权转
    让款;同时,相关股权变更登记手续已经办理完毕。
    (2)2011 年度,公司将持有的河北常山富达棉业有限公司 100%股权有偿转让给陈新磊、
    赵军华,转让价款 385 万元。本次转让不构成关联交易。截至本报告日,公司已收到全部
    股权转让款;同时,相关股权变更登记手续已经办理完毕。
    (3)2011年12月,本公司和石家庄市国土资源局签署的《企、事业单位国有土地使用权
    收购(回)合同》,收储本公司所属第五分公司厂区土地使用权。本次关于收储公司所属
    第五分公司厂区土地的议案经出席董事会四届二十四次会议一致通过。 《企、事业单位
    国有土地使用权收购(回)合同》(石收储企字2011[37]号)规定:本宗土地收购补偿金为
    1,650元/平方米(合110万元/亩),总额为201,494,700.0元。资金支付方式为:上述合同生效
    后,石家庄市国土资源局用转账支票方式,在10个工作日内支付公司5,000万元;2011年12
    月20日前再支付11,000万元;待该宗土地交付后30个工作日内,支付4,000万元;待该宗土
    地依法供应,且新的用地者接收土地之日起10个工作日内,将余款149.47万元一次性支付
    给公司。截至本报告日,公司已收到土地收储款16,000万元。
    截至2011年12月31日,本公司不存在应披露的其他重要事项。
    十一、补充资料
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    石家庄常山纺织股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)
    1、非经常性损益明细表
    项   目                                                      2011 年度           2010 年度
    委托贷款收益                                                                    2,424,657.53
    非流动性资产处置损益                                       2,754,821.34         1,687,587.17
    处置子公司损益                                              -851,094.30
    政府补助                                                  16,751,759.55         6,370,794.43
    棉花期货公允价值变动损益                                    -157,325.00          477,175.00
    土地收储处置收益                                          69,333,338.07
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         106,925.42          858,988.73
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    非经常性损益总额                                          87,938,425.08        11,819,202.86
    减:非经常性损益的所得税影响数                               543,882.78         2,787,190.64
    非经常性损益净额                                          87,394,542.30         9,032,012.22
    减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数                                          28,225.16
    归属于公司普通股股东的非经常性损益                        87,394,542.30         9,003,787.06
    2、净资产收益率和每股收益
    加权平均净资产收益                     每股收益
    报告期利润
    率%            基本每股收益         稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的
    2.39                  0.08                  0.08
    净利润
    扣除非经常性损益后归属
    于公司普通股股东的净利                   -1.25                   -0.04                -0.04
    润
    十二、财务报表的批准
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会二十六次会议于 2012 年 4 月 23 日批
    准。
    石家庄常山纺织股份有限公司
    2012 年 4 月 23 日
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