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2019年10月19日 星期六

常山北明(000158)公告正文

石家庄常山纺织股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-18

 
                石家庄常山纺织股份有限公司2004年半年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长韩希厚、总经理汤彰明、总会计师徐纪芳、财务部经理肖荣智声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一章                 公司基本情况简介
    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:石家庄常山纺织股份有限公司
    中文缩写:常山股份
    公司法定英文名称:SHIJIAZHUANG CHANGSHAN TEXTILE COMPANY LIMITED
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:常山股份
    股票代码:000158
    3、公司注册地址和办公地址:河北省石家庄市和平东路183号
    邮政编码:050011
    公司国际互联网网址:http://www.changshantex.com/
    电子信箱:chshgf@heinfo.net
    4、公司法定代表人:韩希厚
    5、公司董事会秘书:李京朝
    联系地址:河北省石家庄市和平东路183号
    联系电话:(0311)6673856
    传真:(0311)6673929
    电子信箱:lijc@vip.sina.com
    董事会证券事务代表:肖荣智
    联系地址:河北省石家庄市和平东路183号
    联系电话:(0311)6673822
    传真:(0311)6673929
    电子信箱:rzxiao@vip.sina.com
    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:中国证券报、证券时报
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/公司半年度报告备置地点:石家庄常山纺织股份有限公司董事会办公室
    7、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1998年12月29日
    公司首次注册登记地点:河北省石家庄市和平东路183号
    企业法人营业执照注册号:1300001001133 1/1
    税务登记号码:130102700715920
    公司聘请的会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限公司
    办公地址:河北省石家庄市裕华西路158号燕山大酒店22层
    二、主要财务数据和指标
    1、主要财务数据和指标(合并报表,单位:人民币元)
项目                           2004年6月30日               2003年12月31日
流动资产                    1,261,019,008.20             1,364,540,287.37
流动负债                    1,428,260,794.51               970,580,864.86
总资产                      3,048,158,712.56             2,548,901,139.34
股东权益(不含少数股东权益)  1,449,957,708.08             1,457,017,291.46
每股净资产                              3.37                         3.39
调整后每股净资产                        3.34                         3.36

项目                                                               增减%
流动资产                                                            -7.59
流动负债                                                            47.16
总资产                                                              19.59
股东权益(不含少数股东权益)                                          -0.48
每股净资产                                                          -0.59
调整后每股净资产                                                    -0.60
                                    2004年1-6月              2003年1-6月
净利润                            31,640,416.62             56,064,681.04
扣除非经常性损益后的净利润        31,472,086.26             54,883,414.91
每股收益(摊薄)                          0.074                      0.14
净资产收益率%(摊薄)                     2.18                      4.33
扣除非经常性损益后的净资产
                                           2.14                      4.25
收益率%(加权)
经营活动产生的现金流量净额        10,865,349.43             43,368,046.57

                                                                   增减%
净利润                                                             -43.56
扣除非经常性损益后的净利润                                         -42.66
每股收益(摊薄)                                                   -47.50
净资产收益率%(摊薄)                                   减少2.15个百分点
扣除非经常性损益后的净资产
                                                         减少2.11个百分点
收益率%(加权)
经营活动产生的现金流量净额                                         -74.95
    2、本报告期扣除的非经常性损益项目和金额                 单位:人民币元
项        目                                                      金   额
营业外收入                                                     455,368.00
扣除计提资产减值准备后的营业外支出                             204,128.66
所得税影响数                                                    82,908.98
合      计                                                     168,330.36
    第二章           股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。
    二、主要股东持股情况介绍
    1、截止2004年6月30日,公司股东总数为62,123户。
    2、截止2004年6月30日,公司主要股东持股情况:
前十名股东持股情况
                                                                     持股
                                 报告期内    期末持股数
名次          股东名称                                               比例
                                   增减         (股)
                                                                    (%)
      石家庄常山纺织集团                    297,180,000            69.11
1
      有限责任公司
      河北宁纺集团有限责                        705,000             0.16
2
      任公司
      河北省纺织品进出口                        705,000             0.16
3
     (集团)公司
     石家庄市星球服装鞋                         705,000             0.16
4
     帽联合(集团)公司
5     河北华鑫集团公司                          705,000             0.16
6     李少钩                                    426,900             0.10
7     王碧灵                     +10,721       210,721             0.05
8     张海彬                                    196,087             0.05
9       蒋婷                                    183,000             0.04
10       王爱福            +128                179,300             0.04

前十名股东持股情况
                            股份类别      质押或冻
                                                         股东性质(国有股
名次          股东名称      (已流通      结的股份
                                                           东或外资股东)
                            或未流通)   数量(股)
    石家庄常山纺织集团                           0
1                             未流通                               国家股
    有限责任公司
    河北宁纺集团有限责                           0
2                             未流通                               法人股
    任公司
    河北省纺织品进出口                           0
3                             未流通                           国有法人股
    (集团)公司
    石家庄市星球服装鞋                           0
4                             未流通                               法人股
    帽联合(集团)公司
5     河北华鑫集团公司        未流通       705,000             国有法人股
6     李少钩                  已流通        未知               自然人股东
7     王碧灵                  已流通        未知               自然人股东
8     张海彬                  已流通        未知               自然人股东
9       蒋婷                  已流通        未知               自然人股东
10       王爱福               已流通        未知               自然人股东

前十名流通股东持股情况
序号          股东名称   期末持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H或其它)
1              李少钧                426,900                         A股
2              王碧灵                210,721                         A股
3              张海彬                196,087                         A股
4                蒋婷                183,000                         A股
5              王爱福                179,300                         A股
6              梁月群                167,200                         A股
7              吴真宝                162,800                         A股
8              李炳宜                158,400                         A股
9                蒋玲                157,916                         A股
10      普丰证券投资基金             150,678                         A股
                      (1)报告期末持有本公司5%(含5%)以上股份的股东为
                      石家庄常山纺织集团有限责任公司,为
                      本公司的控股股东;
上述股东               (2)前10名股东中,1-5名为发起人股东,其所持股份为
                       未上市流通股份,其余股东所持本公司
关联关系               股份均为上市流通的社会公众股;
或一致行               (3)公司已知前10名股东之间,控股股东与其他股东不
                       存在关联关系和一致行动人情况,未知其
动的说明               他股东之间是否存在关联关系及一致行动人情况;
                       (4)公司无战略投资者;
                       (5)公司无外资股东。
    第三章                董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内,公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票变动情况。
姓名             职务                               期初持股数(股)
张浩             董事                                       0

姓名               期末持股数(股)                         变动数(股)
张浩                 1,400                                     1,400
    报告期内,公司其他董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
    二、报告期内,公司无董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况。
    第四章        管理层讨论与分析
    一、经营情况的讨论与分析
    报告期内,国内棉纺行业产能继续增长,市场竞争更加激烈;国内棉价在1-4月份持续高位运行,产品售价滞后于棉价涨幅,5、6月份棉价出现大幅下降,且国内棉价始终高于国际市场,棉花进口受配额限制不易操作,对公司的生产、销售带来了极为不利的影响;去年同期由于公司享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税,因此造成报告期净利润与去年同期相比下降。公司积极采取了减员增效、加大新品种开发、促销奖励等有效措施,取得了较好的经营成果。
    报告期内,实现主营业务收入1,099,745千元,比去年同期增长13.14%;主营业务利润123,786千元,比去年同期下降13.33%;净利润31,640千元,比去年同期下降43.56%。
    综合各方面信息,04/05新棉花年度,世界主要产棉区美国、印度的棉花增产已成定局,中国由于种植面积扩大、棉花长势良好,预计增产可能较大。所以代表国际棉价走势的Cotlook A指数持续下滑,目前在低位运行;郑州期货交易所的棉花期货价格也逐步下降。新棉花年度棉价走低基本已成定局,将降低公司原料成本,对公司的生产经营带来有利影响。
    二、公司财务状况与经营成果
    (一)主营业务的范围及经营状况
    1、公司主营业务范围为纯棉纱布、涤棉纱布的生产销售,自产产品和技术的进出口业务,棉花收购加工、批发、零售。
    2、截止报告期末,公司有关财务指标与上年同期、年初相比及增减变动原因。
    (1)有关财务指标(单位:人民币元)
项   目                        2004年1-6月                    2003年1-6月
主营业务收入              1,099,745,000.98                 971,989,082.06
主营业务利润                123,786,104.00                 142,821,947.54
净利润                       31,640,416.62                  56,064,681.04
现金及现金等价
                           -135,695,532.29                 -10,692,426.05
物净增加额
                             2004年6月30日                 2003年12月31日
总资产                    3,048,158,712.56               2,548,901,139.34
股东权益(不含
                          1,449,957,708.08               1,457,017,291.46
少数股东权益)

项   目                           增减额                           ±%
主营业务收入              127,755,918.92                            13.14
主营业务利润              -19,035,843.54                           -13.33
净利润                    -24,424,264.42                           -43.56
现金及现金等价
                         -125,003,106.24                        -1,169.08
物净增加额                                                         ±%
                                  增减额                              
总资产                    499,257,573.22                            19.59
股东权益(不含
                           -7,059,583.38                            -0.48
少数股东权益)
    (2)增减变动原因
    主营业务收入同比增长13.14%,主要是产品档次提高及棉花价格上涨,产品销售价格上涨所致;
    主营业务利润同比下降13.33%,主要是棉花价格上涨使主营业务成本提高,纺织产品售价上涨滞后且不到位所致;
    净利润同比下降43.56%,主要是公司上年同期享受国产设备投资抵免企业所得税所致;
    现金及现金等价物净增加额同比减少1,169.08%,主要是投资活动产生的现金流量流出增加所致;
    总资产较年初增长19.59%,主要是收购土地使用权、无形资产增加所致;
    股东权益较年初下降0.48%,主要是应分配的现金红利转入应付股利,使未分配利润减少所致。
    3、报告期内,占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动、所属行业及主要产品情况:
主营业务经   所属                                          占全部主营业务
                       主营业务收入
营活动名称   行业                                        收入的比例(%)
坯布销售    纺织      979,091,567.54                                89.03

主营业务经   所属                                                 毛利率
                                   主营业务成本
营活动名称   行业                                                 (%)
坯布销售    纺织                  867,298,141.89                 11.42
    4、报告期内,公司主营业务分地区情况:
    单位:人民币元
                                              主营业务收入
行业    产品
                     国内销售                                        出口
纺织    坯布       937,786,587.17                           41,304,980.37
纺织    纱          82,450,276.12
纺织    其他        38,203,157.32
合计             1,058,440,020.61                           41,304,980.37

                                                 主营业务成本
行业    产品
                                           国内销售           出口
纺织    坯布                            828,583,135.90   38,715,005.99
纺织    纱                               65,898,491.01
纺织    其他                             36,046,418.48
合计                                    930,528,045.39   38,715,005.99
    (二)报告期内,公司主营业务构成未发生重大变化。
    (三)报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
    (四)报告期内,单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
    (五)经营中的问题与困难。
    1、原棉价格波动所带来的影响
    报告期内,1-4月份国内棉花价格持续高位运行,生产成本居高不下,而产品销售价格上涨幅度小于棉花价格上涨幅度,5月份以来棉花价格突然下跌,而产品价格的下跌幅度又大于棉花价格的下跌幅度,因此导致公司原料成本比去年同期提高了47.17%,而产品销售价格仅上涨了23.84%,主营业务利润率大幅下降。同时,由于国内市场棉花价格又一直高于国际市场,导致国内棉纺织产品国际市场竞争力大大削弱。
    2、国家宏观政策变化对公司的影响
    纺织行业被国家列入低水平重复建设的九大行业之一,银行信贷政策趋紧,短期内给整个行业产生了较大影响。同时,国家出口退税率调低四个百分点,压缩了棉纺织生产企业的利润空间,对公司的盈利能力产生了一定影响。
    为此,公司采取了以下措施努力减少不利因素影响:一是加大减员增效力度,将实行了近25年的四班三运转改为了三班三运转,减员幅度达员工总数的22%,下半年公司人工成本将大幅度下降;二是针对棉花价格的大幅下跌,公司一方面压缩高价位原棉和产品库存,另一方面在保证配棉需求的情况,随行就市减少棉花采购量;三是对公司日常需要的大宗原辅材料进行了认真分析,加大招标采购力度,经过一个多月的运行,取得了较好的效果,今后将逐步扩大招标采购范围,降低原辅材料成本,同时压缩各项费用支出,降低经营成本;四是完善了促销奖励办法,激发了广大销售人员积极性,增加了销售收入,减少了产成品库存;五是通过加大新品种开发力度,提高新品种投产比率,提高产品定织比例,充分发挥新设备效能,提高了产品附加值;六是加快配股项目的实施进度,争取早日投产见效。
    三、公司投资情况
    1、配股募集资金使用情况。
    公司配股募集资金项目《高档精梳无毛羽纱线技术改造项目》总投资152,000千元,项目主要引进清梳联、精梳机、紧密纺纱机、自动落筒机等设备。目前进口设备国际招标、合同签定已完成,信用证已开出,下半年将陆续到货安装。尚未有资金投入,配股募集资金全部专户存入银行。
    2、重大非募集资金投资项目情况。
    报告期内,公司无重大非募集资金投资项目情况。
    第五章     重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,根据中国证监会和国家国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,拟定了规范与关联方资金往来及对外担保问题的《公司章程修正案》,并经公司董事会和股东大会审议通过,对《公司章程》进行了修定完善。
    报告期内,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,为了规范本公司与集团公司及其附属企业在生产经营中持续发生的采购原材料、销售产品等关联交易,经本公司与集团公司协商,双方签署了《生产经营购销框架协议》,规范了双方关联交易行为。
    二、2003年利润分配方案的执行情况
    公司2003年度利润分配方案经2004年6月25日召开的公司2003年度股东大会决议通过,以2003年末总股份4.3亿股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.90元(含税),共计派发38,700千元。该方案将于近期实施。
    三、2003年半年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    四、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期内,公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
    详见本章“六、重大关联交易”中“2、报告期内公司资产、股权转让发生的关联交易”。
    六、重大关联交易。
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    报告期内,本公司向常山集团进出口贸易有限公司销售产品8,815,803.92元,占本期销货总额的0.80%,销售价格是根据市场价格确定的。
    报告期内,本公司向上海冀源国际贸易有限公司销售产品1,189,044.73元,占本期销货总额的0.11%,销售价格是根据市场价格确定的。
    2、报告期内公司资产、股权转让发生的关联交易。
    (1)收购关联方土地使用权。2004年5月25日召开的公司董事会二届十七次会议通过了收购土地使用权议案,交易对方为石家庄常山纺织集团有限责任公司和石家庄常山纺织集团第三实业公司,交易金额为619,843千元。本次土地使用权收购属于关联交易,已经2004年6月25日召开的公司2003年度股东大会批准。有关本次土地使用权收购的内容详见2004年6月26日《中国证券报》和《证券时报》刊登的本公司《收购土地使用权暨重大关联交易公告》。截止报告期末,公司已按《国有土地使用权转让合同》的规定向对方支付首期土地使用权转让款300,000千元。
    (2)整体出售一印分公司资产及负债。2003年10月20日召开的公司董事会二届十三次会议通过了整体出售所属一印分公司资产及负债议案,交易对方为石家庄常山纺织集团一印实业有限公司,交易金额为111,800千元。该项资产出售属于关联交易,已经2003年11月20日召开的公司2003年第二次临时股东大会批准。按照《资产转让协议书》约定的付款方式和时间,截至2004年6月30日,对方已支付给本公司资产转让款50,000千元,余款将按照协议的约定分期支付。
    3、与关联方往来款余额
    单位:人民币元
项目                   单  位   名  称                           形成原因
应收票据:     上海冀源国际贸易有限公司                           销售货物
              上海冀源国际贸易有限公司                               货款
              常山集团进出口贸易有限公司                             货款
              深圳常山纺织贸易公司                                   货款
              石家庄常山集团常印有限公司                             货款
应收账款:     石家庄第二印染厂                                       货款
              常山纺织集团供销公司                                   货款
              上海棉宏国际贸易有限公司                               货款
              常山纺织集团棉五实业公司                               货款
              合    计
应付账款:     河北纬编厂                                             布款
              上海冀源国际贸易有限公司                             往来款
其他应收款:   常山纺织集团一印实业公司                     一印资产转让款
              合    计
              常山纺织集团第二实业公司                             往来款
              常山纺织集团第三实业公司                         土地转让款
其他应付款:   常山纺织集团第五实业公司                             往来款
              石家庄常山纺织集团有限责任公司                   土地转让款
              合    计
              常山集团进出口贸易有限公司                             货款
              石家庄市第二印染厂                                     货款
预收账款:
              常山纺织集团供销公司                                   货款
              合    计

                                            期  末    余  额
项目
                       2004年6月30日                       2003年12月31日
应收票据:                        0.00                          100,000.00
                         3,194,805.50                        3,803,623.17
                         2,026,568.29                        6,043,756.77
                         2,886,705.69                          887,923.91
                            50,000.00                           50,000.00
应收账款:                        0.00                          498,275.87
                            25,860.20                           40,860.20
                                 0.00                          390,000.00
                                 0.00                          526,410.18
                         8,183,939.68                       12,240,850.10
应付账款:                    3,750.00                           14,085.35
                         1,000,000.00                        1,000,000.00
其他应收款:             61,180,421.00                       61,180,421.00
                        62,180,421.00                       62,180,421.00
                           994,993.58                          821,015.04
                        37,592,231.00                                0.00
其他应付款:                807,656.15                        2,576,192.83
                       282,251,006.00                        2,284,127.15
                       321,645,886.73                        5,681,335.02
                                 0.00                        1,506,735.75
                                13.54                               13.54
预收账款:
                                 0.00                            8,694.92
                                13.54                        1,515,444.21
    本公司与关联方存在的债权、债务系正常业务往来,对公司生产经营不会产生重大影响。
    4、借款担保
    报告期末,公司之母公司石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司提供银行借款担保余额为910,460千元。
    5、其他重大关联交易。
    (1)综合服务协议。
    公司与常山集团下属的第一、二、三、四、五实业有限公司分别签订了《综合服务协议》,在公平、公正的基础上确定了股份公司与上述实业公司相互提供综合服务的服务范围以及服务的计价标准。股份公司有偿使用上述实业公司的服务包括:托儿所、幼儿园、子弟学校、职工医院、修建、修机、保安警卫等。报告期内,向其支付的综合服务费用金额如下:
单位名称                        2004年1-6月                   2003年1-6月
常山纺织集团第一实业公司                 0.00                        0.00
常山纺织集团第二实业公司         1,711,350.00                2,139,529.77
常山纺织集团第三实业公司                 0.00                1,504,287.63
常山纺织集团第四实业公司         1,200,000.00                1,894,106.67
常山纺织集团第五实业公司                 0.00                        0.00
常山纺织集团一印实业公司                 0.00                  300,000.00
合    计                         2,911,350.00                5,837,924.07
    (2)土地租赁协议。
    公司与石家庄常山纺织集团有限责任公司在土地使用方面存在关联关系,根据双方签订的《土地使用权租赁合同》,公司共租赁使用常山纺织集团十宗土地,土地面积为793,417.53平方米,其中六宗土地面积为523,869.68平方米,租赁期限自1999年9月27日起共50年,四宗土地面积为269,547.85平方米,租赁期限自2002年9月20日起共50年。2003年上半年公司向石家庄常山纺织集团有限责任公司支付的土地租赁费为650千元,本报告期公司支付的土地租赁费为550千元。
    公司之原控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司与石家庄常山纺织集团第三实业有限公司在土地使用方面也存在关联关系,根据双方签订的《土地使用权租赁合同》,第三实业公司将面积为180,056.40平方米的土地租赁给棉三股份公司使用,租赁期限自2002年9月20日起共50年。2003年11月公司收购了棉三股份的整体资产和负债,并成立了棉三分公司,棉三股份依法清算注销。2004年2月29日,棉三股份清算组与第三实业签署协议,终止了棉三股份与第三实业的土地租赁合同。2004年3月1日,公司与第三实业签署了《国有土地使用权租赁合同》,租赁期限自2004年3月1日至2052年9月19日。2003年上半年棉三股份公司向第三实业公司支付土地租赁费400千元。本报告期棉三股份和本公司未向第三实业公司支付土地租赁费。
    由于公司收购了以上土地使用权,以上两份《土地使用权租赁合同》已终止,所以在土地使用方面将不存在关联交易。
    七、控股股东及其子公司占用公司资金情况
    报告期末控股股东及其子公司占用公司资金70,364千元,其中包括销售货物形成的欠款余额8,184千元,其销售价格是根据市场价格确定的;一印资产转让余款61,180千元和其他往来欠款1,000千元,均属于正常的关联方资金占用。
    八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况的专项说明及独立意见
    作为石家庄常山纺织股份有限公司(以下简称公司)的独立董事,我们根据中国证监会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)和深圳证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定,我们本着认真负责的态度,对公司的对外担保等有关情况进行了必要的了解和核查,就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下说明及发表独立意见:
    (一)专项说明
    1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56号的规定执行;
    2、公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保;
    3、《公司章程》已按证监发[2003]56号的有关规定进行了修订,并经公司2003年度股东大会批准。
    (二)独立意见
    1、公司不存在为关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用的情形,也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形;
    2、公司不存在证监发[2003]56号规定的将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情况。
    九、重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
    2、报告期内公司无重大担保事项。
    3、报告期内,公司无资产委托管理事项。
    十、报告期内,公司或持有公司5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    十一、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况,也未有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
    第六章财务报告
    一、公司半年度财务报告未经审计。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第七章备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    四、公司章程文本。
    董事长:
    石家庄常山纺织股份有限公司董事会
    2004年8月16日
    资    产    负    债    表
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司       2004年6月30日       单位:人民币元
                        行   注                 期末数
资       产
                        次   释          合并报表数              母公司数
流动资产:
货币资金                 1    1      248,538,975.74        217,831,150.30
短期投资                 2
应收票据                 3    2       18,385,499.59         18,385,499.59
应收股利                 4    3          842,996.72            842,996.72
应收利息                 5
应收账款                 6    4      131,997,436.10        130,266,778.51
其他应收款               7    5       76,738,510.58         83,773,313.27
预付账款                 8    6      127,822,900.12        117,625,338.31
应收补贴款               9    7        3,223,641.22
存     货               10    8      653,247,328.11        623,994,663.30
待摊费用                11    9          221,720.02            221,720.02
一年内到期的长期债权投资21
其他流动资产            24
流动资产合计            31         1,261,019,008.20      1,192,941,460,02
长期投资:
长期股权投资            32   10       51,156,593.62        263,659,713.45
长期债权投资            34   10
长期投资合计            38   10       51,156,593.62        263,659,713.45
固定资产:
固定资产原价            39   11    1,851,070,443,33      1,849,193,545.16
减:累计折旧            40   11      851,295,371.30        851,215,265.07
固定资产净值            41   11      999,775,072.03        997,978,280.09
减:固定资产减值准备    42   11
固定资产净额            43   11      999,775,072.03        997,978,280.09
工程物资                44   12        2,228,964.74          2,058,964.74
在建工程                45   13       92,960,889.05         79,755,398.93
固定资产清理            46   14          616,394.24            616,394.24
固定资产合计            50         1,095,581,320.06      1,080,409,038.00
无形资产及其他资产:
无形资产                51   15      639,761,946.00        619,843,237.00
长期待摊费用            52   16          639,844.68
其他长期资产            53
无形资产及其他资产合计  60           640,401,790.68        619,843,237.00
递延税项:
递延税款借项            61
资   产  总   计        67         3,048,158,712.56      3,156,853,448.47

                                                       年初数
资       产
                                          合并报表数             母公司数
流动资产:
货币资金                              384,234,508.03       352,249,653.65
短期投资
应收票据                               29,523,840.60        29,523,840.60
应收股利                                  842,996.72           842,996.72
应收利息
应收账款                              118,719,595.21       116,844,262.59
其他应收款                             75,401,323.75        74,393,561.87
预付账款                              105,766,496.53       102,177,111.95
应收补贴款                                589,413.51
存     货                             649,193,050.03       617,969,141.72
待摊费用                                  269,062.99           269,062.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        1,364,540,287.37     1,294,269,632.09
长期投资:
长期股权投资                           52,162,067.24       263,008,530.22
长期债权投资
长期投资合计                           52,162,067.24       263,008,530.22
固定资产:
固定资产原价                        1,858,569,293.76     1,857,871,967.37
减:累计折旧                          843,549,205.23       843,525,372.46
固定资产净值                        1,015,020,088.53     1,014,346,594.91
减:固定资产减值准备
固定资产净额                        1,015,020,088.53     1,014,346,594.91
工程物资                                3,022,255.91         3,022,255.91
在建工程                               95,416,227.80        95,407,227.80
固定资产清理                              195,545.13           195,545.13
固定资产合计                        1,113,654,117.37     1,112,971,623.75
无形资产及其他资产:
无形资产                               18,177,060.00
长期待摊费用                              367,607.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 18,544,667.36
递延税项:
递延税款借项
资   产  总   计                    2,548,901,139.34     2,670,249,786.06
    公司法定代表人:韩希厚        总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    资    产    负    债    表(续)
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司      2004年6月30日       单位:人民币元
                                注                期末数
负债和所有者权益           行   释     合并报表数          母公司数
                           次
流动负债:
短期借款                   68   17    781,000,000.00       781,000,000.00
应付票据                   69   18
应付账款                   70   19     75,806,568.12        67,066,979.05
预收账款                   71   20     19,380,604.72        16,118,988.31
应付工资                   72   21     17,904,653.18        17,904,653.18
应付福利费                 73   22     39,713,319.95        38,646,713.07
应付股利                   74   23     39,483,183.76        39,483,183.76
应交税金                   75   24     21,894,337.77        22,583,871.83
其他应交款                 80   25      3,434,034.46         3,432,392.34
其他应付款                 81   26    407,895,192.01       536,305,176.06
预提费用                   82   27      1,748,900.54         1,748,900.54
预计负债                   83
一年内到期的长期负债       86   28     20,000,000.00        20,000,000.00
其他流动负债               90
流动负债合计               100      1,428,260,794.51     1,544,290,858.14
长期负债:
长期借款                   101  29    160,120,000.00       160,120,000.00
应付债券                   102
长期应付款                 103
专项应付款                 106  30      2,824,882.25         2,824,882.25
其他长期负债               108
长期负债合计               110        162,944,882,25       162,944,882.25
递延税项:
递延税款贷项               111
负债合计                   113      1,591,205,676.76     1,707,235,740.39
少数股东权益:             114          6,995,327.72
股东权益:
股本                       115  31    430,000,000.00       430,000,000.00
资本公积                   116  32    801,235,093.67       801,235,093.67
盈余公积                   117  33    117,419,565.74       101,712,136.00
其中:法定公益金           118  33     44,115,297.56        40,684,854.40
未分配利润                 119  34    101,303,048.67       116,670,478.41
其中:拟分配现金股利
股东权益合计               122      1,449,957,708.08     1,449,617,708.08
负债和股东权益总计         135      3,048,158,712.56     3,156,853,448.47

                                                  年初数
负债和所有者权益                     合并报表数                 母公司数
流动负债:
短期借款                         593,000,000.00            593,000,000.00
应付票据                          20,210,000.00             20,210,000.00
应付账款                         126,392,023.64            110,178,995.34
预收账款                          27,007,223.33             21,483,847.27
应付工资                          25,817,295.78             25,817,295.78
应付福利费                        32,927,389.95             32,610,307.07
应付股利                             783,183.76                783,183.76
应交税金                          15,367,247.85             13,276,776.34
其他应交款                         2,329,804.60              2,307,196.15
其他应付款                        86,310,718.64            238,341,033.33
预提费用                             435,977.31                435,977.31
预计负债
一年内到期的长期负债              40,000,000.00             40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                     970,580,864.86          1,098,444,612.35
长期负债:
长期借款                         111,960,000.00            111,960,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                         2,827,882.25              2,827,882.25
其他长期负债
长期负债合计                     114,787,882.25            114,787,882.25
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       1,085,368,747.11          1,213,232,494.60
少数股东权益:                     6,515,100.77
股东权益:
股本                             430,000,000.00            430,000,000.00
资本公积                         801,235,093.67            801,235,093.67
盈余公积                         117,419,565.74            101,712,136.00
其中:法定公益金                  44,115,297.56             40,684,854.40
未分配利润                       108,362,632.05            124,070,061.79
其中:拟分配现金股利              38,700,000.00             38,700,000.00
股东权益合计                   1,457,017,291.46          1,457,017,291.46
负债和股东权益总计             2,548,901,139.34          2,670,249,786.06
    公司法定代表人:韩希厚               总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    利润表
    2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司               单位:人民币元
                                                  本期累计数
项       目                  行   注
                             次   释     合并报表数          母公司数
一、主营业务收入              1   35  1,099,745,000.98     999,376,777.74
减:主营业务成本              4   36    969,243,051.38     878,886,723.24
主营业务税金及附加            5   37      6,715,845.60       6,444,287.38
二、主营业务利润             10         123,786,104.00     114,045,767.12
加:其他业务利润             11   38      1,630,670.95       1,586,903.83
减:营业费用                 14   39      9,017,516.96       8,228,448.22
管理费用                     15   40     53,831,312.18      47,905,047.56
财务费用                     16   41     13,856,914.11      13,932,392.28
三、营业利润                 18          48,711,031.70      45,566,782.89
加:投资收益                 19   42     -1,419,149.62         237,507.23
补贴收入                     22
营业外收入                   23   43        455,368.00         455,318.00
减:营业外支出               25   44        204,128.66         203,435.66
四、利润总额                 27          47,543,121.42      46,056,172.46
减:所得税                   28   45     15,420,789.41      14,755,755.84
少数股东本期损益             29             481,915.39
五、净利润                   30          31,640,416.62      31,300,416.62

                                              上年同期数
项       目
                                        合并报表数               母公司数
一、主营业务收入                    971,989,082.06         760,039,819.34
减:主营业务成本                    824,648,057.60         639,383,863.08
主营业务税金及附加                    4,519,076.92           3,581,902.33
二、主营业务利润                    142,821,947.54         117,074,053.93
加:其他业务利润                      2,413,215.43           2,157,540.13
减:营业费用                          4,731,106.43           4,209,292.16
管理费用                             77,644,330.23          64,118,280.85
财务费用                             11,929,155.83          10,205,670.55
三、营业利润                         50,930,570.48          40,698,350.50
加:投资收益                         -1,167,319.80           5,398,975.44
补贴收入
营业外收入                            1,332,991.86             807,979.76
减:营业外支出                          192,576.64             173,016.64
四、利润总额                         50,903,665.90          46,732,289.06
减:所得税                           -7,746,573.24          -9,387,484.42
少数股东本期损益                      2,585,558.10
五、净利润                           56,064,681.04          56,119,773.48
    公司法定代表人:韩希厚          总会计师:徐纪芳         会计主管:肖荣智
    补充资料:
                                                    上年同期数
项       目
                                           合并报表数         母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他

                                                         上年同期数
项       目
                                              合并报表数         母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他
    公司法定代表人:韩希厚          总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    利润分配表
    2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                   单位:人民币元
                                                本期累计数
                                注
项       目                 行  释
                                           合并报表数            母公司数
                            次
一、净利润                   1          31,640,416.62       31,300,416.62
加:年初未分配利润           2         108,362,632.05      124,070,061.79
其他转入                     4
二、可供分配的利润           8         140,003,048.67      155,370,478.41
减:提取法定盈余公积         9
提取法定公益金              10
三、可供投资者分配的利润    16         140,003,048.67      155,370,478.41
减:应付优先股股利          17
提取任意盈余公积            18
应付普通股股利              19          38,700,000.00       38,700,000.00
转作股本的普通股股利        20
四、未分配利润              25         101,303,048.67      116,670,478.41

                                               上年同期数
项       目
                                 合并报表数                      母公司数
一、净利润                    56,064,681.04                 56,119,773.48
加:年初未分配利润            56,817,621.39                 69,795,274.01
其他转入
二、可供分配的利润           112,882,302.43                125,915,047.49
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润     112,882,302.43                125,915,047.49
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润               112,882,302.43                125,915,047.49
    公司法定代表人:韩希厚      总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    利    润    表    附    表
                                               2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司
                                                本期累计数
                                      净资产收益率         每股收益
报告期利润
                                           (%)            (元)
                                       全面     加权     全面        加权
                                       摊薄     平均     摊薄        平均
主营业务利润                           8.54     8.40     0.29        0.29
营业利润                               3.36     3.31     0.11        0.11
净利润                                 2.18     2.15     0.07        0.07
扣除非经常性损益后的净利润             2.17     2.14     0.07        0.07

                                                    上年同期数
                                         净资产收益率         每股收益
报告期利润
                                              (%)            (元)
                                          全面     加权     全面     加权
                                          摊薄     平均     摊薄     平均
主营业务利润                             11.03   11.05    0.36     0.36
营业利润                                  3.93    3.94    0.13     0.13
净利润                                    4.33    4.34    0.14     0.14
扣除非经常性损益后的净利润                4.34    4.25    0.14     0.14
    公司法定代表人:韩希厚            总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    现金流量表
    2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                   单位:人民币元
                                                  行  注
项                 目                                          合并报表数
                                                  次  释
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      1      1,257,147,016.98
收到的税费返还                                    2
收到的其他与经营活动有关的现金                    3   46    11,749,378.30
现金流入小计                                      4      1,268,896,395.28
购买商品、接受劳务支付的现金                      5        986,588,857.83
支付给职工以及为职工支付的现金                    6        180,244,845.65
支付的各项税费                                    7         80,107,778.19
支付的其他与经营活动有关的现金                    8   47    11,089,564.18
现金流出小计                                      9      1,258,031,045.85
经营活动产生的现金流量净额                        10        10,865,349.43
二、投资活动产生的现金流量:                      11
收回投资所收到的现金                              12
取得投资收益所收到的现金                          13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额14         3,930.353.60
收到的其他与投资活动有关的现金                    15
现金流入小计                                      16         3,930.353.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  17       349,762,529.86
投资所支付的现金                                  18           413,676.00
支付的其他与投资活动有关的现金                    19
现金流出小计                                      20       350,176,205.86
投资活动产生的现金流量净额                        21      -346,245,852.26
三、筹资活动产生的现金流量:                      22
吸收投资所收到的现金                              23
借款所收到的现金                                  24       559,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                    25
现金流入小计                                      26       559,000,000.00
偿还债务所支付的现金                              27       342,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金              28        14,326,720.81
支付的其他与筹资活动有关的现金                    29         2,148,308.65
现金流出小计                                      30       359,315,029.46
筹资活动产生的现金流量净额                        31       199,684,970.54
四、汇率变动对现金的影响额                        32
五、现金及现金等价物净增加额                      33      -135,695,532.29

项                 目                                            母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,149,802,205.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              11,450,783.83
现金流入小计                                             1,161,252,989.24
购买商品、接受劳务支付的现金                               874,671,872.32
支付给职工以及为职工支付的现金                             171,568,801.89
支付的各项税费                                              73,222,387.22
支付的其他与经营活动有关的现金                              41,129,405.91
现金流出小计                                             1,160,592,467.34
经营活动产生的现金流量净额                                     660,521.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额           3,930,353.60
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 3,930,353.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           338,280,673.39
投资所支付的现金                                               413,676.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               338,694,349.39
投资活动产生的现金流量净额                                -334,763,995.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           559,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               559,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       342,840,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,326,720.81
支付的其他与筹资活动有关的现金                               2,148.308.65
现金流出小计                                               359,315,029.46
筹资活动产生的现金流量净额                                 199,684,970.54
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                              -134,418,503.35
    公司法定代表人:韩希厚                总会计师:徐纪芳      会计主管:肖荣智
    现金流量表附注
    2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                   单位:人民币元
                                             行   注
补    充   资    料                                            合并报表数
                                             次   释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:        34
净利润                                       35             31,640,416.62
加:少数股东本期损益                         36                481,915.39
计提的资产减值准备                           37             -1,662,016.78
固定资产折旧                                 38             48,387,431.73
无形资产摊销                                 39
长期待摊费用摊销                             40
待摊费用减少(减:增加)                     41                 47,342.97
预提费用增加(减:减少)                     42              1,312,923.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失   43               -196,300.74
固定资产报废损失                             44
财务费用                                     45             14,321,783,94
投资损失(减:收益)                         46             -1,419,149.62
递延税款贷项(减:借项)                     47
存货的减少(减:增加)                       48             -3,240,614.85
经营性应收项目的减少(减:增加)             49            -35,578,604.15
经营性应付项目的增加(减:减少)             50            -43,229,778.31
其它                                         51
经营活动产生的现金流量净额                   52             10,865,349.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:          53
债务转为资本                                 54
一年内到期的可转换公司债券                   55
融资租入固定资产                             56
3、现金及现金等价物增加情况:                57
现金的期末金额                               58            248,538,975.74
减:现金的期初余额                           59            384,234,508.03
加:现金等价物的期末余额                     60
减:现金等价物的期初余额                     61
现金及现金等价物净增加额                     62           -135,695,532.29

补    充   资    料                                              母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      31,300,416.62
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备                                          -1,320,881.80
固定资产折旧                                                48,338,229.28
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                        47,342.97
预提费用增加(减:减少)                                     1,312,923.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                    -196,300.74
固定资产报废损失
财务费用                                                    14,321,783.94
投资损失(减:收益)                                          -237,507.23
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -5,211,858.35
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -26,357,283.20
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -61,336,342.82
其它
经营活动产生的现金流量净额                                     660,521.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末金额                                             217,831,150.30
减:现金的期初余额                                         352,249,653.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -134,418,503.35
    公司法定代表人:韩希厚             总会计师:徐纪芳       会计主管:肖荣智
    资产减值准备明细表
    2004年1-6月
    编制单位:石家庄常山纺织股份有限公司                   单位:人民币元
项目                                        年初余额      本年增加数
①                                             ②             ③
一、坏账准备合计                          17,374,428.06
其中:应收账款                            10,363,800.93
其他应收款                                 7,010,627.13
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                         813,663.23
其中:库存商品                               813,663.23
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合     计                                 18,188,091.29

                                                   本年减少数
项目                            因资产价值     其他原因
                                                                     合计
                                回升转回数      转出数
①                                  ④            ⑤             ⑥=④+⑤
一、坏账准备合计                                848,353.55     848,353.55
其中:应收账款                                   96,868.03      96,868.03
其他应收款                                      751,485.52     751,485.52
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                            813,663.23     813,663.23
其中:库存商品                                  813,663.23     813,663.23
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合     计                                    1,662,016.78    1,662,016.78

项目                                                             期末余额
①                                                                     ⑦
一、坏账准备合计                                            16,526,074.51
其中:应收账款                                              10,266,932.90
其他应收款                                                   6,259,141.61
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合     计                                                   16,526,074.51
    公司法定代表人:韩希厚            总会计师:徐纪芳          会计主管:肖荣智
    会计报表附注
    一、公司简介
    石家庄常山纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]64号文件批准,由石家庄常山纺织集团有限责任公司作为主发起人,联合河北省纺织品进出口(集团)公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合(集团)公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月29日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立。公司住所:石家庄市和平东路183号。法定代表人:韩希厚。
    公司经营范围:天然纤维和人造纤维的纺织产品、针织品、服装印染加工;家用服饰,纺织品,产业用纺织品的设计、开发、制造、销售;本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;本企业生产所需棉花收购加工;棉花的批发、零售;普通脱脂纱布口罩(医用)、普通初级防护服的生产。
    经中国证监会证监发行字[2000]91号文件批准,公司于2000年7月6日通过深圳证券交易所交易系统,采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A股)1亿股,发行价为每股6.18元。经深圳证券交易所“深证上2000[106]号”文批准,本公司的1亿股A股股票已于2000年7月24日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称“常山股份”,股票代码“000158”。
    根据公司股东大会决议通过的配股方案,并经中国证监会证监发行字[2003]91号文核准,本公司于2003年8月向社会公众股股东配售普通股30,000,000股,每股发行价格为5.07元人民币,募集资金净额为140,968,464.08元。此次配售社会公众股后,石家庄常山纺织股份有限公司股本总额为43,000万元人民币,已经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2003] 3004号验资报告验证。
    二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司及纳入合并范围的控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司、石
家庄常山房地产开发有限公司、石家庄常山恒新纺织有限公司、上海常纺恒
友国际贸易有限公司和石家庄常山赵州纺织有限公司均执行财政部颁发的
《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:
    本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算,资产计价以历史成本为计价基础。
    5、外币业务核算方法:
    本公司对发生的外币经济业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。期末,对外币账户的外币余额按月末中国人民银行公布的市场汇价(中间价)调整,差额属于资本性支出的计入相应资产的价值,属于收益性支出的计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准:
    将持有期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    7、短期投资的核算方法:
    公司短期投资取得时以投资成本计价,短期投资持有期间所获得的收入,除取得时已计入应收股利或利息外,在实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值,短期投资处置时将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法:
    本公司坏账核算采用备抵法,期末公司按照应收账款和其他应收款的账龄,分析计提坏账准备,计提比例如下:
账  龄                                                           计提比例
1年以内                                                                4%
1-2年                                                                  6%
2-3年                                                                 15%
3年以上                                                               40%
    公司确认为坏账损失的标准为:
    (1)债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项;
    (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
    9、存货核算方法:
    本公司的存货包括原料、材料、委托加工材料、物资采购、在产品、产成品和低值易耗品等。公司存货实行永续盘存制和实际成本法核算;原料按实际成本核算,发出原料按加权平均法计算结转,月末账面价值为实际成本;材料按计划成本核算,材料成本差异按上月余额法计算结转,月末调整为实际成本;产品成本按分步法计算;产成品以实际成本核算,发出产成品按加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次摊销。
    本公司存货跌价准备期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期债权投资:取得时以投资成本计价,持有期间按期计算应收利息,确认投资收益。
    (2)长期股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    (3)公司长期投资减值准备期末按照个别投资项目未来可收回金额低于账面价值所发生的损失计算确定。
    11、固定资产计价和折旧方法:
    (1)固定资产标准为使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00元以上,且使用期限超过2年的,也作为固定资产。
    (2)本公司固定资产按其取得时的成本作为入账的价值,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、使用年限、预计残值率,确定其分类折旧率如下:
类     别       折旧年限         残值率(%)                    年折旧率(%)
房屋建筑物        15—40                3                      6.47—2.43
机器设备           8—28                5                     11.88—3.39
电子设备           5—18                5                     19.00—5.28
运输设备           8—12                5                     11.88—7.92
其他               5—18                5                     19.00—5.28
    (3)公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。
    12、在建工程核算方法:
    按照实际发生的支出确定其工程成本,在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    公司在建工程减值准备期末按照单项工程预计减值金额计算确定。
    13、借款费用的会计处理方法:
    公司为购建固定资产专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,按照《企业会计制度》规定的确认原则和计算方法予以资本化,计入“在建工程”。此外属于生产经营期间其他借款费用,直接计入当期财务费用。
    14、无形资产计价和摊销方法:
    以取得时的实际成本计量,按预计使用年限分期平均摊销计入损益。
    公司无形资产减值准备期末按照单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。
    15.长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
    16、销售收入确认原则:
    公司销售收入(产品销售)确认的原则是:已将产品所有权上的主要风
险和报酬转移给购货方;本公司不再对该产品保留继续管理权和实施控制;
相关的经济利益能够流入公司;并且与该产品有关的收入和成本能够可靠地
计量时,确认营业收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法:
    公司采用应付税款法核算所得税费用。
    18、合并会计报表的编制方法:
    根据财政部财会字[1995]11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。纳入报表合并范围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
    合并范围:公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表的编制范围,符合以下条件的子公司可不纳入合并范围。
    (1)子公司期末总资产的合计额低于母公司总资产与其所有子公司资产总额合计额的10%;
    (2)子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入合计额的10%;
    (3)子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的10%。
    19、会计政策变更及对公司的影响:
    本报告期内公司会计政策未发生变更。
    20、会计估计变更及对公司的影响:
    本报告期内公司会计估计未发生变更。
    三、税项
    本公司主要税种及税率列示如下:
税种                       计税基础                                  税率
增值税                     应税收入                              17%、13%
城市维护建设税             应交增值税和营业税额                        7%
教育费附加                 应交增值税和营业税额                        4%
企业所得税                 应纳税所得额                               33%
    四、控股子公司及合营企业
                                                                    法定
   公司名称                        注册地址
                                                                  代表人
上海棉宏国际                     上海泰谷路
                                                                  刘运海
贸易有限公司                          169号
上海冀源国际                     上海泰谷路
                                                                  张佑斌
贸易有限公司                          169号
石家庄棉三纺
                                 石家庄和平
织股份有限公                                                      张润平
                                  东路201号

石家庄常山房
                                 石家庄和平
地产开发有限                                                      王绍元
                                  东路183号
公司
石家庄常山恒                     石家庄开发
新纺织有限公                       区黄河大                       韩希厚
司                                  道151号
                                 上海市浦东
上海常纺恒友
                                   新区商城
国际贸易有限                                                      马韵杰
                                    路297号
公司
                                     1206室
石家庄常山赵河北省赵县
州纺织有限公                       赵元路16                        胡海清
司                                       号

                     注册资本                                      注册资
                                                                       本
                                                               实际投资额
公司名称              (人民            经营范围
                                                             (人民币元)
                      币:万
                        元)
上海棉宏国际
                        200            国际贸易              2,000,000.00
贸易有限公司
上海冀源国际
                        198            国际贸易              1,380,000.00
贸易有限公司
石家庄棉三纺
                                         各种纱
织股份有限公         13,839                                113,593,493.48
                                         及布等

                                       房地产开
石家庄常山房
                                             发
地产开发有限          1,000                                  9,000,000.00
                                         与经营
公司
                                             等
                                       天然、功
                                         能型纤
石家庄常山恒                           维、纺织
新纺织有限公          5,000            品及服装             45,000,000.00
司                                     的研究开
                                       发制造销
                                           售等
                                       自营和代
上海常纺恒友                           理各类商
国际贸易有限          1,000            品和技术              9,000,000.00
公司                                      进出口及
                                            内销等
                                            纺织产
                                          品、针织
                                          品、服装
石家庄常山赵
                                            印染加
州纺织有限公1,500                                           10,500,000.00
                                          工;棉花

                                          的收购加
                                          工批发零
                                              售等

             本公司
                                                                   是否属
公司名称     持股比
                                                                 合并范围
                 例
上海棉宏国际
                90%                                             否(注1)
贸易有限公司
上海冀源国际
                70%                                             否(注1)
贸易有限公司
石家庄棉三纺
织股份有限公  70.95%                                                   是

石家庄常山房
地产开发有限    90%                                                    是
公司
石家庄常山恒
新纺织有限公    90%                                                    是

上海常纺恒友
国际贸易有限    90%                                                    是
公司
石家庄常山赵
州纺织有限公  70%                                                      是

    注1:根据本公司合并会计报表编制政策和重要性原则,报告期内公司未将控股子公司上海棉宏国际贸易有限公司和上海冀源国际贸易有限公司报表纳入合并会计报表编制范围。公司未纳入合并范围的控股子公司2004年6月30日的财务状况及经营成果列示如下:
公司名称         固定资产净值                资产总额             净资产
上海棉宏国际      838,748.29              1,847,370.05      1,847,370.05
贸易有限公司
上海冀源国际    2,173,356.18             10,556,765.70      2,553,521.08
贸易有限公司

公司名称                          主营业务收入                     净利润
上海棉宏国际                              0.00                 -15,085.09
贸易有限公司
上海冀源国际                      4,889,963.38                     902.39
贸易有限公司
    五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1.货币资金
项       目                        期末数                          年初数
现       金                  3,325,861.81                      370,619.33
银行存款                   187,700,033.59                  318,657,774.50
其他货币资金                57,513,080.34                   65,206,114.20
合       计                248,538,975.74                  384,234,508.03
    (1)2004年6月30日货币资金较年初数减少了135,695,532.29元,减幅35.32%,主要原因是公司实施技改项目投入和收购生产占用土地而使资金减少形成。
    2.应收票据
项     目              期末数                 年初数               备注
银行承兑汇票        18,385,499.59               29,523,840.60
    (1)应收票据期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2) 2004年6月30日应收票据较年初数减少了11,138,341.01元,减幅37.73%,主要原因是公司销售货物收到的银行承兑汇票到期形成。
    3.应收股利
单位名称                       期末数               年初数           备注
上海冀源国际贸易有限公司       842,996.72           842,996.72
合   计                        842,996.72           842,996.72
    (1)应收股利2004年6月30日余额842,996.72元,系公司按持股比例70%计算享有的应收上海冀源国际贸易有限公司的现金股利。
    4.应收账款
                                           期末数
 账   龄
                金  额         比例%                             坏账准备
1年以内      126,348,163.04     88.80                        5,053,926.53
1—2年           278,633.93      0.20                           16,718.04
2—3年         4,234,961.92      2.98                          635,244.29
3年以上       11,402,610.11      8.02                        4,561,044.04
合   计      142,264,369.00    100.00                       10,266,932.90

                                                年初数
 账   龄
                                   金  额        比例%       坏账准备
1年以内                        102,706,140.18     79.57     4,108,245.62
1—2年                           8,693,757.12      6.73       521,625.43
2—3年                           5,357,878.62      4.15       803,681.79
3年以上                         12,325,620.22      9.55     4,930,248.09
合   计                        129,083,396.14    100.00    10,363,800.93
    (1)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司应收账款的坏账准备1年以内按4%计提,1-2年按6%计提,2-3年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2004年6月30日应收账款欠款金额前五名的款项共计23,044,058.10元,占应收账款总额142,264,369.00元的16.20%。
    (4) 2004年6月30日应收账款较年初数增加13,180,972.86元,增幅10.21%,主要原因系公司本报告期赊销增加所致。
    5.其他应收款
                                        期末数
账   龄
                金   额       比例%                              坏账准备
1年以内      74,762,810.76     90.08                         2,990,512.43
1—2年           35,763.00      0.04                             2,145.78
2—3年           52,591.89      0.06                             7,888.78
3年以上       8,146,486.54      9.82                         3,258,594.62
合   计      82,997,652.19    100.00                         6,259,141.61

                                                 年初数
账   龄
                                    金   额       比例%       坏账准备
1年以内                          70,747,731.79     85.85     2,829,909.29
1—2年                               69,267.13      0.08         4,156.03
2—3年                            1,845,675.89      2.24       276,851.38
3年以上                           9,749,276.07     11.83     3,899,710.43
合   计                          82,411,950.88    100.00     7,010,627.13
    (1)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司其他应收款的坏账准备1年以内按4%计提,1-2年按6%计提,2-3年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2004年6月30日其他应收款欠款金额前五名的款项共计71,343,879.09元,占期末其他应收款总额82,997,652.19元的85.96%。其中金额较大的款项列示如下:
单位名称                   所欠金额                                  账龄
常山集团一印实业公司    61,180,421.00                             1年以内
用电集资款               5,188,995.44                              3—9年
住房资金管理中心         3,107,196.89                              1—6年
中国人寿保险公司         1,085,818.76                              1--4年
第一棉麻公司               781,447.00                             3年以上

单位名称                                欠款原因       是否收取资金占用费
常山集团一印实业公司                    资产转让款                  否
用电集资款                               集资办电                   否
住房资金管理中心                        住房公积金                  否
中国人寿保险公司                        还本保险款                  否
第一棉麻公司                               棉花款                   否
    (4)期末其他应收款中三年以上的欠款共计8,146,486.54元,主要是公司集资办电款5,188,995.44元,住房资金管理中心欠款1,496,050.15元,中国人寿保险公司欠款535,818.76元,第一棉麻公司棉花款781,447.00元以及其他小额欠款组成。
    (5) 2004年6月30日其他应收款较年初数增加585,701.31元,增幅0.71%,主要原因系公司往来欠款增加形成。
    6.预付账款
                                                 期末数
账     龄
                           金   额                                 比例%
1年以内                   124,406,049.89                           97.32
1—2年                      3,382,350.23                            2.65
2—3年                         34,500.00                            0.03
3年以上
合    计                  127,822,900.12                          100.00

                                             年初数
账     龄
             金    额                                               比例%
1年以内     102,144,512.49                                          96.57
1—2年        3,612,223.99                                           3.42
2—3年            9,760.05                                           0.01
3年以上               0.00                                           0.00
合    计    105,766,496.53                                         100.00
    (1)预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)2004年6月30日预付账款中账龄超过1年的有3,416,850.23元,系小额尾欠款组成。
    (3)2004年6月30日预付账款较年初数增加22,056,403.59元,增幅20.85%,主要原因系公司预付原料款增加形成。
    7.应收补贴款
项    目                            期末数                  年初数
出口退税款                     3,223,641.22               589,413.51

项    目                                               备   注
出口退税款                                    增值税出口退税率13%
    (1)2004年6月30日应收补贴款较年初数增加2,634,227.71元,增幅446.92%,主要原因系公司出口业务增加,出口退税款未退回形成。
    8.存货、存货跌价准备
                                                         期末数
项     目
                                              金     额          跌价准备
原材料                                        210,187,622.52         0.00
包装物                                            151,501.59         0.00
委托加工材料                                    1,270,950.94         0.00
低值易耗品                                              0.00         0.00
在产品                                         68,593,763.46         0.00
产成品                                        372,812,843.57         0.00
开发成本                                           91,200.00         0.00
物资采购                                          139,446.03         0.00
合     计                                     653,247,328.11         0.00

                                                   年初数
项     目
                                     金     额                跌价准备
原材料                          268,923,061.72                       0.00
包装物                               34,599.03                       0.00
委托加工材料                      1,016,303.98                       0.00
低值易耗品                            5,677.49                       0.00
在产品                           62,027,543.04                       0.00
产成品                          317,430,270.41                 813,663.23
开发成本                             91,200.00                       0.00
物资采购                            478,057.59                       0.00
合     计                       650,006,713.26                 813,663.23
    (1)公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价,减去估计的完工成本和销售费用后的价值确定。
    (2) 2004年6月30日存货较年初数增加3,240,614.85元,主要原因系公司报告期末产成品库存增加形成。
    9.待摊费用
类     别                            期末数                        年初数
材     料                        210,000.00                     74,783.12
买方贴息票据利息                       0.00                    136,242.44
其     他                         11,720.02                     58,037.43
合     计                        221,720.02                    269,062.99
    (1)待摊费用期末结存余额的原因系按受益期限计算应在受益期摊销形成。
    10.长期投资
                                        年初数
项    目                                     减值                本期增加
                               金    额
                                             准备
长期股权投资              52,162,067.24       0.00             429,067.88
长期债权投资                       0.00       0.00                   0.00
合    计                  52,162,067.24       0.00             429,067.88

                                                         期末余额
项    目                     本期减少                               减值
                                                    金    额
                                                                    准备
长期股权投资             1,434,541.50          51,156,593.62         0.00
长期债权投资                     0.00                   0.00         0.00
合    计                 1,434,541.50          51,156,593.62         0.00
    (1)长期股权投资-对子公司投资
                              投资                         占被投资单位注
被投资单位名称
                              期限                           册资本的比例
上海棉宏国际贸易有限公司      10年                                    90%
上海冀源国际贸易有限公司      10年                                    70%
合      计

                                              原始投资        累计权益
被投资单位名称
                                                金额           增减额
上海棉宏国际贸易有限公司                    2,000,000.00      -127,502.76
上海冀源国际贸易有限公司                    1,380,000.00       280,708.23
合      计                                  3,380,000.00       153,205.47
                                                                     本期
被投资单位名称                         年初数
                                                                   增加额
上海棉宏国际贸易有限公司            1,872,497.24                     0.00
上海冀源国际贸易有限公司            1,645,316.35                15,391.88
合   计                             3,517,813.59                15,391.88

                                      本期                        减值
被投资单位名称                                       期末数
                                     减少额                       准备
上海棉宏国际贸易有限公司                   0.00   1,872,497.24     0.00
上海冀源国际贸易有限公司                   0.00   1,660,708.23     0.00
合   计                                    0.00   3,533,205.47     0.00
    (2)长期股权投资-其他股权投资
                                           投资         占被投资单位注
被投资单位名称
                                          期限            册资本的比例
石家庄信托投资有限公司                     无                    0.15%
中纺工贸有限责任公司                       无                    6.67%
清华紫光科技创新投资有限公司              20年                      8%
石家庄市商业银行                           无                    1.92%
交通银行                                   无                  0.147‰
合     计

                                              原始投资         累计权益
被投资单位名称
                                               金额            增减额
石家庄信托投资有限公司                        200,000.00        83,445.00
中纺工贸有限责任公司                        2,000,000.00             0.00
清华紫光科技创新投资有限公司               24,000,000.00             0.00
石家庄市商业银行                            5,000,000.00             0.00
交通银行                                    2,513,676.00       919,280.00
合     计                                  33,713,676.00     1,002,725.00
                                                                     本期
被投资单位名称                            年初数
                                                                   增加额
石家庄信托投资有限公司                    283,445.00                 0.00
中纺工贸有限责任公司                    2,000,000.00                 0.00
清华紫光科技创新投资有限公司           24,000,000.00                 0.00
石家庄市商业银行                        5,000,000.00                 0.00
交通银行                                3,019,280.00           413,676.00
合  计                                 34,302,725.00           413,676.00

                                  本期                             减值
被投资单位名称                                  期末数
                                 减少额                            准备
石家庄信托投资有限公司                0.00      283,445.00          0.00
中纺工贸有限责任公司                  0.00    2,000,000.00          0.00
清华紫光科技创新投资有限公司          0.00   24,000,000.00          0.00
石家庄市商业银行                      0.00    5,000,000.00          0.00
交通银行                              0.00    3,432,956.00          0.00
合  计                                0.00   34,716,401.00          0.00
    (3)股权投资差额
被投资公司名称         初始金额         年初金额               本期摊销额
石家庄棉三纺织股
                   28,690,829.44    14,341,528.65            1,434,541.50
份有限公司
上海冀源国际贸易
                     -295,204.23      -147,602.13              -14,760.21
有限公司
合   计            28,395,625.21    14,193,926.52            1,419,781.29

                                                       摊销     形成
被投资公司名称                          摊余价值
                                                       期限     原因
石家庄棉三纺织股                                                评估
                                    12,906,987.15    10年
份有限公司                                                      增值
上海冀源国际贸易                                                评估
                                      -132,841.92    10年
有限公司                                                        减值
合   计                             12,774,145.23
    (4)公司长期投资不存在减值的情况,因此未计提长期投资减值准备。
    11.固定资产及累计折旧
固定资产分类                  年初价值                           本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物                  357,303,087.54                 9,494,653.81
机器设备                    1,420,311,361.64                28,520,990.28
运输工具                       22,654,355.04                   297,963.80
电子设备                       14,916,206.58                   363,721.05
其        他                   43,384,282.96                 4,878,164.75
合        计                1,858,569,293.76                43,555,493.69
累计折旧:
房屋及建筑物                  206,501,809.33                 4,842,198.64
机器设备                      590,933,426.38                41,943,914.64
运输工具                        9,847,885.92                   905,808.79
电子设备                        9,404,734.39                   380,681.37
其        他                   26,861,349.21                   985,472.41
合        计                  843,549,205.23                49,058,075.85
净        值:              1,015,020,088.53                -5,502,582.16
减:固定资产减值准备                    0.00                         0.00
固定资产净额:              1,015,020,088.53                -5,502,582.16

固定资产分类                              本期减少             期末价值
固定资产原值:
房屋及建筑物                             347,460.00        366,450,281.35
机器设备                              50,109,219.84      1,398,723,132.08
运输工具                                 365,000.00         22,587,318.84
电子设备                                  79,800.00         15,200,127.63
其        他                             152,864.28         48,109,583.43
合        计                          51,054,344.12      1,851,070,443.33
累计折旧:
房屋及建筑物                               4,012.48        211,339,995.49
机器设备                              40,969,863.10        591,907,477.92
运输工具                                 258,234.20         10,495,460.51
电子设备                                  79,800.00          9,705,615.76
其        他                                   0.00         27,846,821.62
合        计                          41,311,909.78        851,295,371.30
净        值:                         9,742,434.34        999,775,072.03
减:固定资产减值准备                           0.00                  0.00
固定资产净额:                         9,742,434.34        999,775,072.03
    (1)公司固定资产无置换、抵押、担保的情况。
    (2)本期固定资产原价减少7,498,850.43元,主要是处置固定资产形成。
    12.工程物资
项   目                     期末数            年初数              备   注
预付设备款                     908,580.00       1,463,347.01
库存设备                             0.00         260,248.38
专项物资                     1,320,384.74       1,298,660.52
合   计                      2,228,964.74       3,022,255.91
    (1)2004年6月30日工程物资较年初数减少793,291.17元,降低26.25%,主要原因系公司年初预付的设备款在本期收到设备转入在建工程形成。
    13.在建工程
                          预算数
工程名称                                                          年初数
                        (万元)
细纱长车                   1,780                            5,786,535.44
其中:资本化利息
北厂房改造                 1,130                           11,439,283.29
其中:资本化利息                                              213,108.50
阔幅大提花                 6,218                            4,090,610.51
其中:资本化利息                                              481,144.28
更新国产设备                 896                            3,883,298.42
其中:资本化利息
更新关键设备提高
                          12,639                           46,561,428.62
产品质量
其中:资本化利息                                              993,186.76
纱场改造                    2218                           18,255,543.01
其中:资本化利息                                              188,829.24
气流纺车间                   400                            3,166,592.93
制冷机                       150
恒新项目                  13,000
其他                                                        2,232,935.58
其中:资本化利息                                                    0.00
合计                                                       95,416,227.80
其中:资本化利息                                            1,876,268.78

                                                               本期转入
工程名称                              本期增加
                                                             固定资产数
细纱长车                              1,178,466.77         6,965,002.21
其中:资本化利息                       152,856.77          152,856.77
北厂房改造                            1,086,169.12         1,158,700.79
其中:资本化利息                        322,244.06           535,352.56
阔幅大提花                            1,829,548.21                 0.00
其中:资本化利息                        133,316.23
更新国产设备                             61,097.71           904,125.74
其中:资本化利息                         61,097.71            30,464.47
更新关键设备提高
                                      4,073,226.58        25,432,615.15
产品质量
其中:资本化利息                      1,164,441.26           470,502.50
纱场改造                              3,628,148.70
其中:资本化利息                        128,595.60
气流纺车间
制冷机                                1,037,537.53
恒新项目                             13,166,345.95
其他                                  6,322,340.01           328,150.44
其中:资本化利息                        185,757.02                 0.00
合计                                 32,382,880.58        34,788,594.33
其中:资本化利息                      2,148,308.65         1,189,176.30

                                                                   工程投
                             其他                          资金
工程名称                                         期末数            入占预
                            减少数                         来源
                                                                   算比例
细纱长车                       0.00                0.00    自筹    已完工
其中:资本化利息
北厂房改造                     0.00       11,366,751.62    自筹      101%
其中:资本化利息
阔幅大提花                     0.00        5,920,158.72    自筹      64%
其中:资本化利息                             614,460.51
更新国产设备                   0.00        3,040,270.39    自筹      44%
其中:资本化利息                              30,633.24
更新关键设备提高
                               0.00       25,202,040.05    国债      110%
产品质量
其中:资本化利息               0.00        1,687,125.52
纱场改造                                  21,883,691.71    自筹      97%
其中:资本化利息                             317,424.84
气流纺车间                                 3,166,592.93    自筹      79%
制冷机                                     1,037,537.53    自筹      69%
恒新项目                                  13,166,345.95    自筹      10%
其他                      49,625.00        8,177,500.15    自筹
其中:资本化利息               0.00          185,757.02
合计                      49,625.00       92,960,889.05
其中:资本化利息               0.00        2,835,401.13
    (1)公司期末在建工程均在正常建设期,不存在减值的情况,因此未计提在建工程减值准备。
    (2)本期在建工程中资本化的利息主要系更新关键设备提高产品质量技术改造项目长期借款,在所购建的工程达到预定可使用状态前发生的利息支出,公司用于确定资本化金额的资本化利率为5.58%,其余工程项目的资本化利率平均为5.13%。
    14.固定资产清理
    2004年6月30日余额为616,394.24元,因固定资产报废尚未清理完毕,故未结转。
    15.无形资产
    类      别               原值           年初数       本期增加额
土地使用权             19,918,709.00      18,177,060.00      1,741,649.00
土地使用权            387,981,933.00               0.00    387,981,933.00
土地使用权            231,861,304.00               0.00    231,861,304.00
合       计           639,761,946.00      18,177,060.00    621,584,886.00
减:减值准备                     0.00               0.00              0.00
无形资产净值          639,761,946.00      18,177,060.00    621,584,886.00

                    本期摊       累计摊                           剩余摊
    类      别                                   期末数
                      销额         销额                            销年限
土地使用权               0.00         0.00       19,918,709.00       50年
土地使用权               0.00         0.00      387,981,933.00    45.25年
土地使用权               0.00         0.00      231,861,304.00    48.25年
合       计              0.00         0.00      639,761,946.00
减:减值准备              0.00         0.00                           0.00
无形资产净值             0.00         0.00      639,761,946.00
    (1)公司2004年6月30日无形资产余额为639,761,946.00元。一是控股子公司石家庄常山恒新纺织有限公司2003年以出让方式取得的位于石家庄市高新技术产业开发区53号地,面积为18.8738公顷的土地使用权,使用年限自2003年12月2日至2053年12月1日共50年;二是公司2004年6月以转让方式取得原租赁石家庄常山纺织集团有限责任公司四块生产用土地和石家庄常山纺织集团第三实业有限公司的一块生产用土地,面积共计82.6464公顷的土地使用权,使用年限分别自2004年7月1日至2049年9月26日共45.25年和自2004年7月1日至2052年9月19日共48.25年。
    16.长期待摊费用
类  别                 原值      年初数                        本期增加额
开办费               639,844.68 367,607.36                     272,237.32
合  计               639,844.68 367,607.36                     272,237.32

                                                                  剩余摊
类  别                        本期摊销额 累计摊销额    期末数
                                                                  销年限
开办费                           0.00       0.00       639,844.68  1年
合  计                           0.00       0.00       639,844.68
    (1)公司2004年6月30日长期待摊费用余额为639,844.68元,系2003年投资成立的控股子公司石家庄常山恒新纺织有限公司发生的开办费用,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    17.短期借款
项  目               期末数           年初数                       备  注
保证借款         741,000,000.00    593,000,000.00              无逾期借款
信用借款          40,000,000.00              0.00              无逾期借款
合  计           781,000,000.00    593,000,000.00
    (1)2004年6月30日短期借款较年初数增加188,000,000.00元,增长31.70%,主要原因系公司流动资金需求增加和购买土地使用权而向银行借款形成。
    (2)除信用借款外,公司其他短期借款741,000,000.00元均由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供担保。
    18.应付票据
种   类              期末数           年初数                       备  注
银行承兑汇票           0.00       20,210,000.00
    (1)2004年6月30日应付票据较年初数减少20,210,000.00元,主要系上年公司办理的银行承兑汇票在本报告期到期支付形成。
    19.应付账款
项  目                      期末数           年初数               备  注
合  计                   75,806,568.12   126,392,023.64
    (1)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司2004年6月30日应付账款中无三年以上的欠款。
    (3)2004年6月30日应付账款较年初数减少50,585,455.52元,减少率40.02%,主要原因是公司支付原料欠款形成。
    20.预收账款
项  目                      期末数           年初数            备  注
合  计                   19,380,604.72    27,007,223.33
    (1)预收账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司2004年6月30日账龄超过1年的预收账款有541,430.21元,系公司销售货物结算后剩余的尾欠款。
    (3)2004年6月30日预收账款较年初数减少7,626,618.61元,减少率28.24%,主要原因是公司销售产品实现主营业务收入形成。
    21.应付工资
项  目                      期末数           年初数                备  注
职工工资                 17,904,653.18    25,817,295.78
    (1)应付工资2004年6月30日余额为17,904,653.18元,主要系公司按“工效挂钩”政策已计提而未发放的工资结余。
    22.应付福利费
项  目                      期末数           年初数                备  注
职工福利费               39,713,319.95    32,927,389.95
    (1)应付福利费期末数较年初数增加6,785,930.00元,主要是公司本期提取的职工福利费大于实际支出形成。
    23.应付股利
股东名称                            期末数                         年初数
石家庄常山纺织集团有限公司        26,746,200.00                      0.00
其他发起人股东                     1,027,481.74                773,681.74
社会公众股股东                    11,709,502.02                  9,502.02
合  计                            39,483,183.76                783,183.76
    24.应交税金
税     项                     期末数                               年初数
增值税                      14,734,824.98                    9,014,392.06
城市维护建设税               1,162,128.91                       27,217.18
所得税                       5,887,007.88                    2,834,367.11
营业税                          11,835.76                        8,059.55
个人所得税                      77,393.13                    3,466,619.84
房产税                          21,147.11                       16,592.11
合     计                   21,894,337.77                   15,367,247.85

税     项                                                            税率
增值税                                                           17%和13%
城市维护建设税                                     增值税、营业税的7%和5%
所得税                                                                33%
营业税                                                             3%和5%
个人所得税                                                       法定标准
房产税                                                     房产余值的1.2%
合     计
    (1)2004年6月30日应交税金中无超过法定纳税期限的税金。
    25.其他应交款
项     目                                            期末数        年初数
教育费附加                                       664,073.65     16,314.24
住房公积金                                     2,769,960.81  2,313,490.36
合     计                                      3,434,034.46  2,329,804.60

项     目                                                        计缴标准
教育费附加                                             增值税、营业税的4%
住房公积金                                                   基本工资的5%
合     计
    26.其他应付款
项     目                           期末数         年初数       备     注
合     计                     407,895,192.01      86,310,718.64
    (1)其他应付款期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下:
股东名称                                   金额                    账龄
石家庄常山纺织集团有限责任公司    282,251,006.00                  1年以内
    (2)2004年6月30日账龄超过3年的其他应付款共计41,173,441.42元,其中:职工安置费40,447,951.86元,工会保险金600,000.00元,以及其他小额欠款组成。
    (3)其他应付款期末余额中金额较大的款项列示如下:
项     目                               金额                        账龄
石家庄常山纺织集团有限责任公司   282,251,006.00                   1年以内
职工安置费                        40,447,951.86                     2-3年
石家庄纺织集团第三实业公司        37,766,231.00                   1年以内
奖金结余                           9,772,888.96                   1年以内
修机费用                           1,735,888.89                   1年以内

项     目                                           内容
石家庄常山纺织集团有限责任公司                土地转让款
职工安置费                                        安置费
石家庄纺织集团第三实业公司                    土地转让款
奖金结余                                        未付奖金
修机费用                                          劳务款
    27.预提费用
项     目                    期末数                                年初数
水     费                  85,037.20                            50,681.20
蒸汽费                    240,000.00                                 0.00
保险费                    714,628.45                            40,000.00
利息                       65,208.00                           243,048.00
修理费                    481,694.09                                 0.00
其     他                 162,332.80                           102,248.11
合     计               1,748,900.54                           435,977.31

项     目                                                        结存原因
水     费                                                        尚未支付
蒸汽费                                                           尚未支付
保险费                                                           尚未支付
利息                                                             尚未支付
修理费                                                           尚未支付
其     他                                                        尚未支付
合     计
    (1)预提费用期末数较年初数增加1,312,923.23元,主要是公司预提应计入报告期内的蒸汽费、修理费、保险费等形成。
    28.一年内到期的长期负债
贷款单位                       期末金额                      借款期限
石家庄市商业银行桥东支行   20,000,000.00           2003.06.26-2004.12.26
合       计                20,000,000.00

贷款单位                                    年利率           借款条件
石家庄市商业银行桥东支行                     5.49%           保证担保
合       计
    (1)公司一年内到期的长期借款20,000,000.00元系由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供担保。
    29.长期借款
贷款单位                        期末金额                     借款期限
工商银行石家庄和平支行           9,500,000.00       2000.09.30-2005.12.20
工商银行石家庄和平支行           2,960,000.00       2004.03.19-2005.05.22
中国银行石家庄裕华支行          20,000,000.00       2003.01.09-2007.12.26
中国银行石家庄裕华支行          40,000,000.00       2003.01.22-2007.12.26
中信实业银行石家庄裕东支行      77,000,000.00       2004.04.21-2007.04.21
石家庄市财政局                  10,660,000.00       2003.04.06-2007.12.10
合         计                  160,120,000.00

贷款单位                                     年利率          借款条件
工商银行石家庄和平支行                        6.21%           保证担保
工商银行石家庄和平支行                        6.21%           保证担保
中国银行石家庄裕华支行                        5.58%           保证担保
中国银行石家庄裕华支行                        5.58%           保证担保
中信实业银行石家庄裕东支行                    5.49%           保证担保
石家庄市财政局                                2.28%
合         计
    (1)除对石家庄市财政局借款外,公司其他长期借款149,460,000.00元均由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供担保。
    30.专项应付款
项     目                   期末数                      年初数     备注
压锭补贴款               2,824,882.25                2,827,882.25
    31.股本                                                  数量单位:股
项   目                                                           年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                300,000,000
其中:
国家持有股份                                                 297,180,000
境内法人持有股份                                               2,820,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                           300,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                              130,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                           130,000,000
三、股份总数                                                 430,000,000

                                    本次变动增减(+、—)
项   目                                 公积金
                       配股     送股              增发     其他    小计
                                        转  股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

项   目                                                            期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 300,000,000
其中:
国家持有股份                                                  297,180,000
境内法人持有股份                                                2,820,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            300,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               130,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            130,000,000
三、股份总数                                                  430,000,000
    (1)报告期内本公司股本没有发生变动。
    32.资本公积
项   目                               年初数                     本期增加
股本溢价                      738,721,675.26                         0.00
其他资本公积                   37,392,332.76                         0.00
国家专项资本公积               24,830,000.00                         0.00
关联交易差价                      291,085.65                         0.00
合   计                       801,235,093.67                         0.00

项   目                         本期减少                           期末数
股本溢价                          0.00                     738,721,675.26
其他资本公积                      0.00                      37,392,332.76
国家专项资本公积                  0.00                      24,830,000.00
关联交易差价                      0.00                         291,085.65
合   计                           0.00                     801,235,093.67
    33.盈余公积
项    目                  年初数                                本期增加
法定盈余公积            47,528,940.48                               0.00
法定公益金              44,115,297.56                               0.00
任意盈余公积            25,775,327.70                               0.00
合    计               117,419,565.74                               0.00

项    目                                本期减少          期末余额
法定盈余公积                              0.00       47,528,940.48
法定公益金                                0.00       44,115,297.56
任意盈余公积                              0.00       25,775,327.70
合    计                                  0.00      117,419,565.74
    34.未分配利润
项     目                     年初数           本期增加
未分配利润                 108,362,632.05     31,640,416.62
其中:拟分配现金股利        38,700,000.00              0.00

项     目                        本期减少          期末余额
未分配利润                     38,700,000.00      101,303,048.67
其中:拟分配现金股利           38,700,000.00                0.00
    (1)公司年初未分配利润108,362,632.05元,加2004年半年度实现净利润31,640,416.62元,扣除转入应付股利----公司2003年度股东大会决议通过的利润分配方案向股东派发现金股利38,700,000.00元后,期末未分配利润为101,303,048.67元。
    35.主营业务收入
项    目                            2004年1-6月               2003年1-6月
纯棉布                           738,700,407.75            693,956,548.25
涤棉布                           233,383,542.01            153,949,141.68
纱                                82,450,276.12             42,624,761.75
印染布                                 7,433.01             49,797,663.53
其他布                             7,007,617.78              6,423,098.02
服装                              22,047,278.79              6,982,783.26
棉花                               1,981,359.91              9,303,862.14
涤纶                               1,718,999.57              1,633,324.40
其他                              12,448,086.04              7,317,899.03
合    计                       1,099,745,000.98            971,989,082.06
    (1)公司2004年1-6月前五名客户销售收入的总额为57,826,042.36元,占公司全部主营业务收入1,099,745,000.98元的5.26%。
    (2)2004年1-6月主营业务收入较上年同期增加127,755,918.92元,增长率13.14%,主要原因是公司产品档次提高及原棉价格上涨,产品售价上涨形成。
    36.主营业务成本
项     目               2004年1-6月                           2003年1-6月
纯棉布                  656,389,147.24                     591,733,125.28
涤棉布                  205,338,736.56                     128,153,853.65
纱                       65,898,491.01                      32,930,162.37
印染布                        7,351.26                      44,299,174.20
其他布                    5,570,258.09                       6,032,082.52
服装                     20,751,994.22                       6,198,161.70
棉花                      1,864,546.24                       8,161,998.94
涤纶                      1,717,895.02                       1,546,276.80
其他                     11,704,631.74                       5,593,222.14
合     计               969,243,051.38                     824,648,057.60
    (1)2004年1-6月主营业务成本较上年同期增加144,594,993.78元,增长率17.53%,主要原因是本期产品档次提高及原棉成本提高,成本增加形成。
    37.主营业务税金及附加
项       目          2004年1-6月                              2003年1-6月
城市维护建设税          4,251,775.87                         3,012,717.95
教育费附加              2,464,069.73                         1,506,358.97
合       计             6,715,845.60                         4,519,076.92

项       目                                         计缴标准
城市维护建设税                             增值税、营业税的7%
教育费附加                                 增值税、营业税的4%
合       计
    38.其他业务利润
项          目                 2004年1-6月                    2003年1-6月
其他业务收入:
材料                          1,454,214.96                   1,617,929.83
下脚料                        3,594,425.08                   3,197,323.62
清欠物资                      2,401,217.72                   3,093,253.04
房租                          1,407,594.00                   1,373,714.34
其他                            882,730.46                   1,414,883.20
其他业务收入合计              9,740,182.22                  10,697,104.03
其他业务支出:
材料                          1,435,894.73                   1,285,703.19
下脚料                        2,511,012.33                   2,215,211.52
清欠物资                      2,457,167.59                   2,964,900.14
房租                          1,012,745.82                     609,453.46
其他                            692,690.80                   1,208,620.29
其他业务支出合计              8,109,511.27                   8,283,888.60
其他业务利润:                1,630,670.95                   2,413,215.43
    (1)2004年1-6月其他业务利润较上年同期降低782,544.48元,主要是公司材料等销售减少形成。
    39.营业费用
项  目                   2004年1-6月      2003年1-6月           备   注
合  计                    9,017,516.96       4,731,106.43
    (1)2004年1-6月营业费用较上年同期增加4,286,410.53元,增加率90.60%,主要原因是公司产品销量增加,营销力度加大,业务量增多和运费负担方发生变动,销售运费增加形成。
    40.管理费用
项  目                     2004年1-6月      2003年1-6月           备   注
合  计                   53,831,312.18      77,644,330.23
    (1)2004年1-6月管理费用较上年同期减少23,813,018.05元,减少率30.67%,主要原因是公司生产车间班次由四班改成三班,工资性费用支出减少形成。
    41.财务费用
类     别                     2004年1-6月                     2003年1-6月
利息支出                        14,326,720.81               12,431,879.46
减:利息收入                       620,473.26                  554,125.79
汇兑损失                             2,584.54                      919.23
减:汇兑收益                         7,521.41                    1,122.96
金融机构手续费                     155,603.43                   51,605.89
合   计                         13,856,914.11               11,929,155.83
    42.投资收益
项      目                         2004年1-6月                2003年1-6月
1)短期投资投资收益                           0.00             622,668.55
其中:股票投资收益                            0.00             -90,371.45
债券投资收益                                  0.00                   0.00
其他投资收益                                  0.00                   0.00
计提的短期投资跌价准备                        0.00             713,040.00
2)长期债权投资收益                           0.00                   0.00
3)长期股权投资收益                  -1,419,149.62          -1,789,988.35
其中:期末调整的被投资公司所有者权          631.67             -74,444.42
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润                      0.00            -295,762.64
股权投资差额摊销                     -1,419,781.29          -1,419,781.29
合      计                           -1,419,149.62          -1,167,319.80
    (1)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    43.营业外收入
项         目        2004年1-6月                              2003年1-6月
固定资产清理净收益    388,391.00                             1,235,458.47
其         他          66,977.00                                97,533.39
合         计         455,368.00                             1,332,991.86
    44.营业外支出
                                   2004年1-6月                2003年1-6月
项         目
固定资产清理净损失                  168,090.26                 171,122.47
计提的固定资产减值准备                                               0.00
其         他                        36,038.40                  21,454.17
合         计                       204,128.66                 192,576.64
    45.所得税
项         目                      2004年1-6月                2003年1-6月
按33%税率计提的所得税            15,442,969.41              17,207,153.36
减:国产设备抵免所得税               22,180.00              24,953,726.60
减:所得税返还                            0.00                       0.00
合         计                    15,420,789.41              -7,746,573.24
    (1) 2004年1-6月所得税较去年同期增加23,167,362.65元,主要是公司上年同期享受技术改造国产设备投资抵免所得税形成。
    46.收到的其他与经营活动有关的现金
项         目                                                 2004年1-6月
补偿金                                                      10,000,000.00
利息收入                                                       620,473.26
其     他                                                    1,128,905.04
合     计                                                   11,749,378.30
    47.支付的其他与经营活动有关的现金
项         目                                                 2004年1-6月
工会经费                                                     1,505,832.80
土地租赁费                                                     550,000.00
办公费                                                         946,049.01
保险费                                                         320,400.00
差旅费                                                         886,924.18
中介费                                                         895,000.00
业务招待费                                                     864,136.15
归还质保金                                                   5,000,000.00
其     他                                                      121,222.04
合     计                                                   11,089,564.18
    六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
    1.应收账款
                                                  期末数
账     龄
                         金    额             比例%           坏账准备
1年以内               124,545,394.72            88.67        4,981,815.80
1—2年                    278,633.93             0.20           16,718.04
2—3年                  4,234,961.92             3.01          635,244.29
3年以上                11,402,610.11             8.12        4,561,044.04
合    计              140,461,600.68           100.00       10,194,822.17

                                            年初数
账     龄
                          金    额            比例%           坏账准备
1年以内              100,752,668.71             79.25        4,030,106.77
1—2年                 8,693,757.12              6.84          521,625.43
2—3年                 5,357,878.62              4.21          803,681.79
3年以上               12,325,620.22              9.70        4,930,248.09
合    计             127,129,924.67            100.00       10,285,662.08
    (1)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2)公司应收账款的坏账准备1年以内按4%计提,1-2年按6%计提,2-3年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2004年6月30日应收账款欠款金额前五名的款项共计23,044,058.10元,占应收账款总额140,461,600.68元的16.41%。
    (4)2004年6月30日应收账款较年初数增加13,331,676.01元,增幅10.49%,主要原因系公司本报告期赊销增加所致。
    2.其他应收款
                                       期末数
账    龄
                         金   额       比例%                     坏账准备
1年以内               82,090,730.23      90.88               3,283,629.21
1—2年                    35,763.00       0.04                   2,145.78
2—3年                    52,591.89       0.06                   7,888.78
3年以上                8,146,486.54       9.02               3,258,594.62
合    计              90,325,571.66     100.00               6,552,258.39

                                  年初数
账    龄
                    金  额        比例%                          坏账准备
1年以内          69,697,979.83     85.66                     2,787,919.21
1—2年               69,267.13      0.09                         4,156.03
2—3年            1,845,675.89      2.27                       276,851.38
3年以上           9,749,276.07     11.98                     3,899,710.43
合    计         81,362,198.92    100.00                     6,968,637.05
    (1)其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)公司其他应收款的坏账准备1年以内按4%计提,1-2年按6%计提,2-3年按15%计提,3年以上按40%计提。
    (3)2004年6月30日其他应收款欠款金额前五名的款项共计71,343,879.09元,占期末其他应收款总额90,325,571.66元的78.99%.其中金额较大的款项列示如下:
单位名称                   所欠金额                                 账龄
常山集团一印实业公司    61,180,421.00                            1年以内
用电集资款               5,188,995.44                             3—9年
住房资金管理中心         3,107,196.89                             1—6年
中国人寿保险公司         1,085,818.76                             1--4年
第一棉麻公司               781,447.00                            3年以上

单位名称                               欠款原因        是否收取资金占用费
常山集团一印实业公司                   资产转让款                  否
用电集资款                              集资办电                   否
住房资金管理中心                       住房公积金                  否
中国人寿保险公司                       还本保险款                  否
第一棉麻公司                              棉花款                   否
    (4)期末其他应收款中三年以上的欠款共计8,146,486.54元,主要是公司集资办电款5,188,995.44元,住房资金管理中心欠款1,496,050.15元,中国人寿保险公司欠款535,818.76元,第一棉麻公司棉花款781,447.00元以及其他小额欠款组成。
    (5)2004年6月30日其他应收款较年初数增加8,963,372.74元,增幅11.02%,主要原因系公司往来欠款增加形成。
    3.长期投资
                         年初数
项   目                                                         本期增加
                                   减值
                     金  额
                                   准备
长期股权投资      263,008,530.22   0.00                     2,089,245.20
长期债权投资                0.00   0.00                             0.00
合   计           263,008,530.22   0.00                     2,089,245.20

                                                      期末余额
项   目                           本期减少
                                                                 减值
                                                    金  额
                                                                 准备
长期股权投资                     1,438,061.97    263,659,713.45  0.00
长期债权投资                             0.00              0.00  0.00
合   计                          1,438,061.97    263,659,713.45  0.00
    (1)长期股权投资-对子公司投资
                                       投资                占被投资单位注
被投资单位名称
                                       期限                  册资本的比例
上海棉宏国际贸易有限公司               10年                           90%
上海冀源国际贸易有限公司               10年                           70%
石家庄常山房地产开发有限公司            无                            90%
石家庄棉三纺织股份有限公司              无                         70.95%
石家庄常山恒新纺织有限公司              无                            90%
上海常纺恒友国际贸易有限公司           10年                           90%
石家庄常山赵州纺织有限公司              无                            70%
合    计

                                            原始投资         累计权益
被投资单位名称
                                              金额             增加额
上海棉宏国际贸易有限公司                   2,000,000.00       -127,502.76
上海冀源国际贸易有限公司                   1,380,000.00        280,708.23
石家庄常山房地产开发有限公司               9,000,000.00       -391,554.86
石家庄棉三纺织股份有限公司               113,593,493.48     37,010,215.49
石家庄常山恒新纺织有限公司                45,000,000.00              0.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司               9,000,000.00        589,591.19
石家庄常山赵州纺织有限公司                10,500,000.00      1,108,361.68
合    计                                 190,473,493.48     38,469,818.97
                                                                     本期
被投资单位名称                           年初数
                                                                   增加额
上海棉宏国际贸易有限公司                1,872,497.24                 0.00
上海冀源国际贸易有限公司                1,645,316.35            15,391.88
石家庄常山房地产开发有限公司            8,611,965.61                 0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司            152,032,093.36             6,157.11
石家庄常山恒新纺织有限公司             45,000,000.00                 0.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司            8,875,929.69           713,661.50
石家庄常山赵州纺织有限公司             10,668,002.97           940,358.71
合   计                               228,705,805.22         1,675,569.20

                                              本期
被投资单位名称                                                 期末数
                                             减少额
上海棉宏国际贸易有限公司                           0.00      1,872,497.24
上海冀源国际贸易有限公司                           0.00      1,660,708.23
石家庄常山房地产开发有限公司                   3,520.47      8,608,445.14
石家庄棉三纺织股份有限公司                 1,434,541.50    150,603,708.97
石家庄常山恒新纺织有限公司                         0.00     45,000,000.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司                       0.00      9,589,591.19
石家庄常山赵州纺织有限公司                         0.00     11,608,361.68
合   计                                    1,438,061.97    228,943,312.45
    (2)长期股权投资-其他股权投资
                                        投资              占被投资单位注
被投资单位名称
                                        期限                册资本的比例
石家庄信托投资有限公司                   无                        0.15%
中纺工贸有限责任公司                     无                        6.67%
交通银行                                 无                      0.147‰
清华紫光科技创新投资有限公司            20年                          8%
石家庄市商业银行                         无                        1.92%
合     计

                                         原始投资           累计权益
被投资单位名称
                                           金额              增加额
石家庄信托投资有限公司                      200,000.00         83,445.00
中纺工贸有限责任公司                      2,000,000.00              0.00
交通银行                                  2,513,676.00        919,280.00
清华紫光科技创新投资有限公司             24,000,000.00              0.00
石家庄市商业银行                          5,000,000.00              0.00
合     计                                33,713,676.00      1,002,725.00
                                                                 本期权益
被投资单位名称                         年初数
                                                                   增加额
石家庄信托投资有限公司                  283,445.00                   0.00
中纺工贸有限责任公司                  2,000,000.00                   0.00
交通银行                              3,019,280.00             413,676.00
清华紫光科技创新投资有限公司         24,000,000.00                   0.00
石家庄市商业银行                      5,000,000.00                   0.00
合   计                              34,302,725.00             413,676.00

                                           本期权益
被投资单位名称                                              期末数
                                            减少额
石家庄信托投资有限公司                            0.00       283,445.00
中纺工贸有限责任公司                              0.00     2,000,000.00
交通银行                                          0.00     3,432,956.00
清华紫光科技创新投资有限公司                      0.00    24,000,000.00
石家庄市商业银行                                  0.00     5,000,000.00
合   计                                           0.00    34,716,401.00
    (3)股权投资差额
被投资公司名称       初始金额         年初金额                 本期摊销额
石家庄棉三纺织
                 28,690,829.44    14,341,528.65              1,434,541.50
股份有限公司
上海冀源国际贸
                   -295,204.23      -147,602.13                -14,760.21
易有限公司
合  计           28,395,625.21    14,193,926.52              1,419,781.29

                                                       摊销    形成
被投资公司名称                         摊余价值
                                                       期限    原因
石家庄棉三纺织                                                  评估
                                    12,906,987.15     10年
股份有限公司                                                    增值
上海冀源国际贸                                                  评估
                                      -132,841.92     10年
易有限公司                                                      减值
合  计                              12,774,145.23
    (4)公司长期投资不存在减值的情况,因此未计提长期投资减值准备。
    4.主营业务收入
项   目                          2004年1-6月                  2003年1-6月
纯棉布                        733,387,998.36               516,304,451.79
涤棉布                        194,416,006.95               127,525,438.35
纱                             46,062,634.14                31,780,846.35
其他布                          7,007,617.78                 4,656,062.67
印染布                              7,433.01                49,797,663.53
棉花                            2,826,763.71                 9,303,862.14
涤沦                            1,718,999.57                 6,370,812.22
服装                            2,325,908.40                 6,982,783.26
其他                           11,623,415.82                 7,317,899.03
合   计                       999,376,777.74               760,039,819.34
    (1)公司2004年1-6月前五名客户的销售收入总额为57,826,042.36元,占公司全部主营业务收入999,376,777.74元的5.79%。
    (2)2004年1-6月主营业务收入较上年同期增加239,336,958.40元,增长率31.49%,主要原因是公司产品档次提高及原棉价格上涨,产品售价上涨形成。
    5.主营业务成本
项     目               2004年1-6月                           2003年1-6月
纯棉布                   651,126,533.61                    434,321,729.81
涤棉布                   169,660,386.12                    105,132,399.15
纱                        34,791,420.21                     24,917,540.57
其他布                     5,570,258.09                      4,469,898.51
印染布                         7,351.26                     44,299,174.20
棉花                       2,770,661.01                      8,161,998.94
涤沦                       1,717,895.02                      6,289,738.06
服装                       2,362,256.40                      6,198,161.70
其他                      10,879,961.52                      5,593,222.14
合     计                878,886,723.24                    639,383,863.08
    6.投资收益
项            目                                          2004年1-6月
1)短期投资投资收益                                              0.00
其中:股票投资收益                                               0.00
债券投资收益                                                     0.00
其他投资收益                                                     0.00
计提的短期投资跌价准备                                           0.00
2)长期债权投资收益                                              0.00
3)长期股权投资收益                                        237,507.23
其中:期末调整的被投资公司所有者权                       1,657,288.52
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润                                         0.00
股权投资差额摊销                                        -1,419,781.29
合            计                                           237,507.23

项            目                                              2003年1-6月
1)短期投资投资收益                                            622,668.55
其中:股票投资收益                                             -90,371.45
债券投资收益                                                         0.00
其他投资收益                                                         0.00
计提的短期投资跌价准备                                         713,040.00
2)长期债权投资收益                                                  0.00
3)长期股权投资收益                                          4,776,306.89
其中:期末调整的被投资公司所有者权                           6,196,088.18
益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润                                             0.00
股权投资差额摊销                                            -1,419,781.29
合            计                                             5,398,975.44
    (1)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    七、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                 注册地址                                主营业务
                                                   针纺织品设计开发制造销
                                                   售纺织设备配件配材加工
石家庄常山纺织集团  石家庄和平东
                                                   销售轻化工产品电子机械
有限责任公司              路260号
                                                     普通机械百货金属材料
                                                   (不含贵金属)批发零售
                                                     各种纱及布生产加工销
                                                   售;来料加工来样加工服
石家庄棉三纺织股份  石家庄和平东
                                                   装加工;纺织技术咨询服
有限公司                  路201号
                                                 务;纺织、印染机械制造、
                                                           加工装配修理;
                                                   国际贸易、保税区企业间
上海棉宏国际贸易有      上海泰谷路
                                                   贸易及区内贸易代理,区
限公司                     169号
                                                             内贸易咨询等
                       上海外高桥保
上海冀源国际贸易有                                 国际贸易,保税区企业间
                        税区泰谷路
限公司                                             的贸易及区内贸易代理等
                           169号
                       河北省石家庄                房地产开发与经营,建筑
石家庄常山房地产开
                        市和平东路                 材料、钢材、木材、五金
发有限公司
                           183号                   交电、仪器仪表批发零售
                                                   天然纤维、功能型纤维、
                       石家庄开发区                纺织品、服装的研究开发
石家庄常山恒新纺织
                         黄河大道                  制造销售;本企业科研产
有限公司
                           151号                 品、技术成果推广及转让;
                                                   天然纤维、化学纤维经销
                                                     各类商品和技术的进出
                                                   口,机电设备及零配件、
                       上海市浦东浦                车辆配件、金属材料、化
上海常纺恒友国际贸
                       东新区商城路                工产品、建筑装潢材料、
易有限公司
                       297号1206室                 纺织原料、百货、五金交
                                                   电、农村产品的销售,咨
                                                                 询服务。
                                                   纺织产品、针织品、服装
                                                   印染加工;家用服饰,纺
石家庄常山赵州纺织      河北省赵县                 织品;本企业自产产品及
有限公司                赵元路16号                 相关技术的出口业务;本
                                                   企业生产所需棉花收购加
                                                     工;棉花的批发零售。

企业名称           与本企业        关系经济性质或类型          法定代表人
石家庄常山纺织集团
                      母公司         国有独资                      韩希厚
有限责任公司
石家庄棉三纺织股份
                      子公司       股份有限公司                    张润平
有限公司
上海棉宏国际贸易有                 有限责任公司
                      子公司                                       刘运海
限公司                             (国内合资)
上海冀源国际贸易有                 有限责任公司
                      子公司                                       张佑斌
限公司                             (国内合资)
石家庄常山房地产开
                      子公司       有限责任公司                    王绍元
发有限公司
石家庄常山恒新纺织
                      子公司       有限责任公司                    韩希厚
有限公司
上海常纺恒友国际贸                 有限责任公司
                      子公司                                       马韵杰
易有限公司                     (国内合资)
石家庄常山赵州纺织
                       子公司       有限责任公司                   胡海清
有限公司
    (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变动
企业名称                                 年初数                  本期增加
石家庄常山纺织集团有限责任公司     1,253,540,000.00                  0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司           138,392,180.00                  0.00
上海棉宏国际贸易有限公司               2,000,000.00                  0.00
上海冀源国际贸易有限公司               1,980,000.00                  0.00
石家庄常山房地产开发有限公司          10,000,000.00                  0.00
石家庄常山恒新纺织有限公司            50,000,000.00                  0.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司          10,000,000.00                  0.00
石家庄常山赵州纺织有限公司            15,000,000.00                  0.00

企业名称                                      本期减少             期末数
石家庄常山纺织集团有限责任公司              0.00         1,253,540,000.0
石家庄棉三纺织股份有限公司                  0.00          138,392,180.00
上海棉宏国际贸易有限公司                    0.00            2,000,000.00
上海冀源国际贸易有限公司                    0.00            1,980,000.00
石家庄常山房地产开发有限公司                0.00           10,000,000.00
石家庄常山恒新纺织有限公司                  0.00           50,000,000.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司                0.00           10,000,000.00
石家庄常山赵州纺织有限公司                  0.00           15,000,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                期初数           本期增加
企业名称
                                             金额        %       金额   %
石家庄常山纺织集团有限公司         297,180,000.00        74      0.00
石家庄棉三纺织股份有限公司          98,192,180.00        71      0.00
上海棉宏国际贸易有限公司             1,800,000.00        90      0.00
上海冀源国际贸易有限公司             1,380,000.00        70      0.00
石家庄常山房地产开发有限公司         9,000,000.00        90      0.00
石家庄常山恒新纺织有限公司          45,000,000.00       100      0.00
上海常纺恒友国际贸易有限公司         9,000,000.00        90      0.00
石家庄常山赵州纺织有限公司          10,500,000.00        70      0.00

                              本期减少                  期末数
企业名称
                              金额        %            金额             %
石家庄常山纺织集团有限公司         0.00         297,180,000.00         74
石家庄棉三纺织股份有限公司         0.00          98,192,180.00         71
上海棉宏国际贸易有限公司           0.00           1,800,000.00         90
上海冀源国际贸易有限公司           0.00           1,380,000.00         70
石家庄常山房地产开发有限公司       0.00           9,000,000.00         90
石家庄常山恒新纺织有限公司         0.00          45,000,000.00         90
上海常纺恒友国际贸易有限公司       0.00           9,000,000.00         90
石家庄常山赵州纺织有限公司         0.00          10,500,000.00         70
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本公司的关系
常山纺织集团进出口贸易有限公司                                 同一母公司
常山纺织集团第一实业公司                                       同一母公司
常山纺织集团第二实业公司                                       同一母公司
常山纺织集团第三实业公司                                       同一母公司
常山纺织集团第四实业公司                                       同一母公司
常山纺织集团第五实业公司                                       同一母公司
常山纺织集团一印实业公司                                       同一母公司
石家庄服装衬布总厂                                             同一母公司
石家庄常山集团常印有限公司                                     同一母公司
石家庄市第二印染厂                                             同一母公司
深圳常山纺织贸易公司                                           同一母公司
常山纺织集团供销公司                                           同一母公司
石家庄市第二纺织机械厂                                         同一母公司
石家庄第二毛纺厂                                               同一母公司
石家庄纺织器材一厂                                             同一母公司
石家庄纺织厂                                                   同一母公司
石家庄市纺织机械厂                                             同一母公司
河北纬编厂                                                     同一母公司
    (5)同关联方债权、债务
项目                    单    位    名    称
                                                            2004年6月30日
应收票据:           上海冀源国际贸易有限公司                         0.00
                    上海冀源国际贸易有限公司                 3,194,805.50
                    常山集团进出口贸易有限公司               2,026,568.29
                    深圳常山纺织贸易公司                     2,886,705.69
                    石家庄常山集团常印有限公司                  50,000.00
应收账款:
                    石家庄第二印染厂                                 0.00
                    常山纺织集团供销公司                        25,860.20
                    上海棉宏国际贸易有限公司                         0.00
                    常山纺织集团棉五实业公司                         0.00
                    合       计                              8,183,939.68
应付账款:           河北纬编厂                                   3,750.00
                    上海冀源国际贸易有限公司                 1,000,000.00
其他应收款:
                    常山纺织集团一印实业公司                61,180,421.00
                    合       计                             62,180,421.00
                    常山纺织集团第二实业公司                   994,993.58
                    常山纺织集团第三实业公司                37,592,231.00
其他应付款:
                    常山纺织集团第五实业公司                   807,656.15
                    石家庄常山纺织集团有限责任公司         282,251,006.00
                    合       计                            321,645,886.73
                    常山集团进出口贸易有限公司                       0.00
                    石家庄市第二印染厂                              13.54
预收账款:
                    常山纺织集团供销公司                             0.00
                    合       计                                     13.54

                                                    期    末     余    额
项目
                                                           2003年12月31日
应收票据:                                                      100,000.00
                                                             3,803,623.17
                                                             6,043,756.77
                                                               887,923.91
                                                                50,000.00
应收账款:
                                                               498,275.87
                                                                40,860.20
                                                              390,000.00
                                                              526,410.18
                                                            12,240,850.10
应付账款:                                                       14,085.35
                                                             1,000,000.00
其他应收款:
                                                            61,180,421.00
                                                            62,180,421.00
                                                               821,015.04
                                                                     0.00
其他应付款:
                                                             2,576,192.83
                                                             2,284,127.15
                                                             5,681,335.02
                                                             1,506,735.75
                                                                    13.54
预收账款:
                                                                 8,694.92
                                                             1,515,444.21
    (6)采购货物
    向关联方采购货物情况如下:
项      目                               2004年1-6月          2003年1-6月
常山纺织集团供销公司                     2,908,500.53          466,800.00
石家庄市纺织机械厂                               0.00              285.00
石家庄市第二纺织机械厂                           0.00                0.00
石家庄纺织器材一厂                               0.00          435,829.45
石家庄纺织厂                                     0.00                0.00
石家庄服装衬布总厂                               0.00           87,236.80
合    计                                 2,908,500.53          990,151.25
    公司向关联方采购货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    (7)销售货物
    向关联方销售货物情况如下:
项     目                            2004年1-6月           2003年1-6月
石家庄市第二印染厂                      266,990.75           1,020,366.46
常山集团常印有限公司                     53,697.15                   0.00
石家庄服装衬布总厂                      150,419.56              36,104.45
上海冀源国际贸易有限公司              1,189,044.73           3,121,759.49
常山集团进出口贸易有限公司            8,815,803.92           4,876,133.81
深圳常山纺织贸易公司                  1,708,360.50                   0.00
石家庄纺织厂                                                    43,559.24
常山纺织集团供销公司                                           509,095.51
常山纺织集团一印实业公司                                     2,862,228.72
合  计                               12,184,316.61          12,469,247.68
    公司向关联方销售货物定价的原则:按照公平、公正的市场原则进行定价。
    (8)租赁
    ①租赁经营常山纺织集团第一实业公司生产性固定资产
    根据公司2003年12月31日与石家庄常山纺织集团第一实业公司签订《资产租赁协议补充协议》,报告期内公司继续租赁常山纺织集团第一实业公司纺纱、经编、服装等生产性固定资产进行经营,租赁资产净值为16,136千元,租赁期为2004年1月1日至2004年12月31日。本报告期及2003年上半年,支付的固定资产租赁费均为600,000.00元。
    ②土地租赁
    公司与石家庄常山纺织集团有限责任公司在土地使用方面存在关联关系,根据双方签订的《土地使用权租赁合同》,公司共租赁使用常山纺织集团十宗土地,土地面积为793,417.53平方米,其中六宗土地面积为523,869.68平方米,租赁期限自1999年9月27日起共50年,四宗土地面积为269,547.85平方米,租赁期限自2002年9月20日起共50年。2003年上半年公司向石家庄常山纺织集团有限责任公司支付的土地租赁费为650千元,本报告期公司支付的土地租赁费为550千元。
    公司之原控股子公司石家庄棉三纺织股份有限公司与石家庄常山纺织集团第三实业有限公司在土地使用方面也存在关联关系,根据双方签订的《土地使用权租赁合同》,第三实业公司将面积为180,056.40平方米的土地租赁给棉三股份公司使用,租赁期限自2002年9月20日起共50年。2003年11月公司收购了棉三股份的整体资产和负债,并成立了棉三分公司,棉三股份依法清算注销。2004年2月29日,棉三股份清算组与第三实业签署协议,终止了棉三股份与第三实业的土地租赁合同。2004年3月1日,公司与第三实业签署了《国有土地使用权租赁合同》,租赁期限自2004年3月1日至2052年9月19日。2003年上半年棉三股份公司向第三实业公司支付土地租赁费400千元。本报告期棉三股份和本公司未向第三实业公司支付土地租赁费。
    由于公司收购了以上土地使用权,以上两份《土地使用权租赁合同》已终止,所以在土地使用方面将不存在关联交易。
    (9)其他关联事项
    常山纺织集团第一、二、三、四、五实业公司为本公司提供综合服务,包括:托儿所、幼儿园、子弟学校、职工医院、修建、修机、保安警卫等方面的服务,公司与其分别签订了《综合服务协议》等合同,报告期内分别向其支付的综合服务费金额如下:
单位名称                              2004年1-6月             2003年1-6月
常山纺织集团第一实业公司                       0.00                  0.00
常山纺织集团第二实业公司               1,711,350.00          2,139,529.77
常山纺织集团第三实业公司                       0.00          1,504,287.63
常山纺织集团第四实业公司               1,200,000.00          1,894,106.67
常山纺织集团第五实业公司                       0.00                  0.00
常山纺织集团一印实业公司                       0.00            300,000.00
合    计                               2,911,350.00          5,837,924.07
    八、或有事项:
    本公司无需披露的重大或有事项。
    九、承诺事项:
    本公司无需披露的重大承诺事项。
    十、期后事项:
    本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
    十一、其他重要事项:
    本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大事项。