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2019年11月20日 星期三

飞亚达A(000026)公告正文

飞亚达A:2017年年度报告

公告日期:2018-03-10

飞亚达(集团)股份有限公司                           2017 年度报告全文




                        飞亚达(集团)股份有限公司

                              2017 年年度报告




                               2018 年 03 月




                                     1
飞亚达(集团)股份有限公司                                                            2017 年度报告全文



                               第一节 重要提示、目录和释义

      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

      公司负责人黄勇峰、主管会计工作负责人陈卓及会计机构负责人(会计主管

人员)田辉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

      除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
          未亲自出席董事姓名       未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名
 汪名川                          董事                   工作原因               陈立彬
 肖章林                          董事                   工作原因               王波


      本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者

的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

      公司已在本报告中详细描述了存在的宏观经济风险、经营风险,敬请查阅

第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发展展望可能面对的风险因素及对策

部分的内容。

      公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 438,744,881 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公

积金转增股本。




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飞亚达(集团)股份有限公司                                                                                          2017 年度报告全文




                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................3

第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5

第三节 公司业务概要........................................................................................................................8

第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10

第五节 重要事项..............................................................................................................................28

第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................41

第七节 优先股相关情况..................................................................................................................48

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................48

第九节 公司治理..............................................................................................................................56

第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................60

第十一节 财务报告..........................................................................................................................60

第十二节 备查文件目录................................................................................................................160




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飞亚达(集团)股份有限公司                                           2017 年度报告全文




                                     释义


               释义项        指                          释义内容
本公司、公司、飞亚达         指   飞亚达(集团)股份有限公司
中航国际控股                 指   中航国际控股股份有限公司
销售公司                     指   飞亚达销售有限公司
亨吉利                       指   深圳市亨吉利世界名表中心有限公司
制造公司                     指   深圳市飞亚达精密计时制造有限公司
科技公司                     指   深圳市飞亚达科技发展有限公司
香港公司                     指   飞亚达(香港)有限公司
时悦汇                       指   时悦汇精品(深圳)有限公司
亨达锐公司                   指   辽宁亨达锐商贸有限公司
哈尔滨公司                   指   哈尔滨亨吉利世界名表经销有限公司
天虹股份                     指   天虹商场股份有限公司
中航地产                     指   中航地产股份有限公司
中航物业                     指   中航物业管理有限公司




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飞亚达(集团)股份有限公司                                                        2017 年度报告全文



                         第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称               飞亚达 A、飞亚达 B               股票代码              000026、200026
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         飞亚达(集团)股份有限公司
公司的中文简称         飞亚达公司
公司的外文名称(如有)FIYTA HOLDINGS        LTD.
公司的外文名称缩写(如
                       FIYTA
有)
公司的法定代表人       黄勇峰
注册地址               深圳市南山区高新南一道飞亚达科技大厦
注册地址的邮政编码     518057
办公地址               深圳市南山区高新南一道飞亚达科技大厦 20 楼
办公地址的邮政编码     518057
公司网址               www.fiytagroup.com
电子信箱               investor@fiyta.com.cn


二、联系人和联系方式

                                               董事会秘书                    证券事务代表
姓名                            陆万军                             张勇
                                深圳市南山区高新南一道飞亚达       深圳市南山区高新南一道飞亚达
联系地址
                                科技大厦 20 楼                     科技大厦 20 楼
电话                            0755-86013669                     0755-86013669
传真                            0755-83348369                     0755-83348369
电子信箱                        investor@fiyta.com.cn              investor@fiyta.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称             《证券时报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
                                         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                     公司董秘办


四、注册变更情况

组织机构代码                    91440300192189783K
                                公司第八届董事会第十三次会议及 2016 年度股东大会审议通过了《关
公司上市以来主营业务的变化情
                                于修订公司章程的议案》,公司营业范围增加“设计服务”,变更后为:
况(如有)
                                生产经营各种指针式石英表及其机芯、零部件、各种计时仪器,加工

                                                   5
飞亚达(集团)股份有限公司                                                              2017 年度报告全文

                                  批发 K 金首饰表;国内商业、物资供销(不含专营、专控、专卖商品);
                                  物业管理及物业租赁;设计服务;自营进出口业务。
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址         深圳市福田区太平金融大厦 9 楼
签字会计师姓名               邢向宗、刘昕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
     保荐机构名称            保荐机构办公地址            保荐代表人姓名                持续督导期间
                         贵州省贵阳市中华北路                                  2016 年 1 月 15 日至 2017
华创证券有限责任公司                               李秀敏、黄俊毅
                         216 号华创大厦                                        年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

                                 2017 年              2016 年         本年比上年增减         2015 年
营业收入(元)                3,345,809,703.98   2,993,864,561.43              11.76%     3,162,196,212.90
归属于上市公司股东的净利
                                140,216,258.28    110,662,681.59               26.71%      121,702,057.44
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                                123,918,527.75     97,200,540.64               27.49%      113,441,715.91
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                                564,954,561.97    455,759,094.15               23.96%      396,236,992.41
额(元)
基本每股收益(元/股)                  0.3196               0.2522             26.72%              0.3099
稀释每股收益(元/股)                  0.3196               0.2522             26.72%              0.3099
加权平均净资产收益率                    5.79%               4.74%               1.05%                 7.24%
                                                                     本年末比上年末增
                                2017 年末          2016 年末                                2015 年末
                                                                             减
总资产(元)                  3,579,789,692.90   4,004,897,562.72             -10.61%     4,246,670,045.02
归属于上市公司股东的净资
                              2,467,967,361.20   2,371,370,535.17               4.07%     2,299,215,650.21
产(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

不适用



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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

不适用

八、分季度主要财务指标

                                                                                                     单位:元
                               第一季度              第二季度          第三季度              第四季度
营业收入                       817,002,183.65     782,538,960.70       876,113,517.26       870,155,042.37
归属于上市公司股东的净利
                                45,319,028.27        41,389,796.49      49,839,227.96         3,668,205.56

归属于上市公司股东的扣除
                                45,377,622.54        40,560,834.40      49,457,070.83       -10,049,707.46
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
                               122,917,899.12     153,797,761.41        86,600,298.96       201,638,602.48

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异


九、非经常性损益项目及金额

                                                                                                     单位:元
                项目                2017 年金额        2016 年金额     2015 年金额             说明
非流动资产处置损益(包括已计提
                                      7,321,993.36       -660,129.92        34,435.32         不适用
资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准      17,508,255.98      17,234,482.25    10,889,579.23         不适用
定额或定量享受的政府补助除外)
单独进行减值测试的应收款项减值
                                      1,903,056.74              0.00              0.00        不适用
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入
                                      1,238,972.99        935,294.98       -17,790.06         不适用
和支出
减:所得税影响额                      8,669,699.37      4,047,506.36     2,645,882.96         不适用
       少数股东权益影响额(税后)     3,004,849.17              0.00              0.00        不适用
合计                                16,297,730.53      13,462,140.95     8,260,341.53           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
不适用




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                               第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

(1)公司主要业务及经营模式
    飞亚达公司专注于钟表行业,以品牌战略为统领,构建了以飞亚达表为代表的自有产品品牌族群和亨
吉利为代表的手表零售渠道品牌,通过“产品+渠道”的商业模式,不断完善手表的研发、设计、精密制
造,积极推进关键价值链整合提升,纵向一体化的品牌发展战略已初步达成。
(2)钟表行业发展状况及公司所处的行业地位
    本年度全球经济在复苏中隐忧频现,国内GDP增速由“高速”向“中高速”转变,面对复杂且不确定
的宏观环境和市场变化,公司继续深耕主业,充分挖掘市场潜力,积极应对市场挑战,加速业务转型及管
理提升,经济效益显著提升,2017年度营业收入创历史新高,以飞亚达表为代表的自有产品品牌业务与以
亨吉利为代表的手表零售渠道业务均实现了较好增长,其中飞亚达表业务收入同比增长9.21%,亨吉利业
务收入同比增长13.36%。历经30年的砥砺奋进,飞亚达公司已成为中国手表行业的领先企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

不适用

2、主要境外资产情况

不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

    飞亚达公司的核心竞争力主要包括品牌塑造能力,优质服务能力,产品创新能力,战略人力资源管理
能力和知识管理能力。经过30年的不断发展,公司构建了基于品牌建设的“4P+C”品牌塑造管理体系,保
障了自有品牌的持续健康发展;通过不断创新和持续积累,公司形成了针对客户服务和体验的“三层营销”
服务体系,确保优质服务得以有效执行,顾客满意度持续提升;通过不断向国际优秀品牌学习,公司已打
造了一支具有国际化视野、具有较强审美能力的专业化研发、设计团队,产品创新能力继续增强,产品多
次获得国际、国内大奖;一直以来,公司将“品牌人”塑造贯穿于公司战略发展的实践中,持续向团队赋
能,打造了一支择善而行,向美而生,追求极致,精益求精的“品牌人”队伍,较好地支持了品牌的不断
发展;为适应管理和运营的需求,公司构建了以顾客需求为原点的管理创新体系和基于全员的、去中心化、
以交互为主的知识管理平台,以此促进各项管理成果和创新创意在内部进行充分分享和借鉴。
    公司是国家技术创新示范企业、国家级工业设计中心和国家认定企业技术中心,下属制造型企业均为
国家级高新技术企业。同时,公司参加多项国家及行业标准的制定及修订工作,本年主导及参与制修订完
成国家、行业标准以及深圳市技术规范共7项,发布本公司主导及参与制修订国家标准3项。2017年,公司
被工信部认定“两化”融合贯标单位。

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飞亚达(集团)股份有限公司                                                2017 年度报告全文

    除了上述核心能力得到继续巩固外,报告期内,公司在科技平台建设和科技创新方面取得丰硕成果。
公司获评广东省知识产权示范企业,通过了知识产权管理体系贯标认证。2017年,公司分别荣获中国专利
奖优秀奖1项、2017-2018年度“深圳礼物”、第三届中国(蓝光杯漳州)钟表设计大赛银奖、2017年度设
计师推荐奖、深圳企业创新(中国)记录。公司全年累计申请专利发明11项,实用14项,外观34项;累计
授权发明专利2件,实用新型14件,外观设计26件。




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                             第四节 经营情况讨论与分析

一、 概述

    2017 年,面对逐步复苏又充满不确定性的外部经济环境,公司坚守发展理念和品牌战略,践行“顾客
导向、诚信、合作、学习与创新、速度”的公司价值观,以“转型、升级”为年度战略主题,继续深耕主
业。报告期内,飞亚达表品牌影响力和效益持续提升,时尚品牌唯路时高速成长,高端品牌、北京表、JEEP
表等品牌建设和市场拓展进展顺利;公司积极拥抱新零售时代,有序推进名表业务向“名表全面服务商”
转型;积极探索智能表等新业务领域机会。在业务发展的同时,公司以单店产出提升为核心,深入推进产
品和渠道结构的优化调整,加速存货周转,效率效益进一步提升。2017 年度在公司全体同仁的共同努力下,
营业收入和利润总额均创历史新高,实现营业收入 334,580.97 万元,同比去年增长 11.76%;实现利润总
额 18,971.53 万元,同比去年增长 30.81%;实现归属于上市公司股东的净利润 14,021.63 万元,同比去年
增长 26.71%;经营活动产生的现金流量净额 56,495.46 万元。
    报告期内,“飞亚达”品牌及其他自有品牌业务抓住消费升级的机遇,聚焦顾客研究和单产提升工作,
推动资源整合及效率提升,多品牌全渠道战略初见成效。飞亚达表在研、设、产、销各环节的通力协作下,
“4P+C”的品牌建设体系继续完善,运营效率逐步提高,顾客满意度和品牌美誉度持续提升,品牌竞争力
逐步彰显,入选商务部“中国之造”;新品开发成果丰硕,在持续开发和丰富系列产品的基础上,新推出
Young+系列,取得了较好的市场反响;明星系列销售占比持续提升,差异化竞争力和品牌印记得以强化;
渠道质量不断改善,平均单产持续提升,境内渠道总数约3,100家;品牌国际化成效显著,飞亚达品牌已
进驻32个国家/地区,境外渠道数量超过180家,境外销售收获了大幅增长;电商业务发展稳健,同比去年
增长18%。飞亚达品牌在三级网络结构物流体系下,涵盖中央仓储中心、城市地区仓储中心、门店,在公
司不自建运输物流的情况下,实现了同物流企业的信息系统与对接。除此之外,随着销售订单的不断增长,
飞亚达品牌首次运行人工智能仓储机器人项目,将订单处理和发货效率提高一倍以上。与此同时,公司高
端品牌、唯路时、JEEP等时尚品牌和北京表发展战略均得到积极推进。报告期内,飞亚达表业实现营业收
入97,990.6万元,同比增长9.21%。
    报告期内,亨吉利名表业务紧紧围绕“重铸基础、深耕运营、顾客研究、创新发展”工作主题,不断
提升盈利能力,深入开展顾客研究工作,推进商业模式的转型升级。亨吉利名表业务继续按照“三层营销”
管理体系深耕挖潜,零售运营更加有效,单产提升成效显著,实现了经营利润的大幅提升;库存结构持续
优化,库存总额继续下降,库存周转率大幅改善;持续优化现有渠道,渠道质量得到进一步改善,名表渠
道数量优化至186家,其中新开渠道17家,关闭调整渠道16家;继续推进由“名表零售服务商”向“名表
全面服务商”的商业模式转型,利用信息化技术打造线上线下一体化的“新零售”业务模式,拓宽了业务
发展场景。报告期内,亨吉利名表业务实现营业收入223,735.83万元,同比增长13.36%,名表维修和电商
渠道继续保持平稳较快增长。
    2017 年主要财务项目变动情况如下:
                                                     增减变动
  报表项目         2017 年           2016 年                                变动说明
                                                       (%)
资产负债表项目
                                                                 主要由于本年归还银行借款及募集
货币资金         187,152,891.32    428,802,755.81      -56.35%
                                                                 资金投入使用。
                                                                 主要由于本年使用自有资金归还部
短期借款         525,990,510.00   1,098,438,070.00     -52.11%
                                                                 分银行借款。
应付职工薪酬      71,564,367.14     45,254,585.69      58.14%    主要由于本年利润增长,带来销售


                                                10
飞亚达(集团)股份有限公司                                                          2017 年度报告全文

                                                                    人员奖金提升,年末应付员工年终
                                                                    奖亦有增加。
                                                                    主要由于本年 68 站有限公司进入注
少数股东权益           5,515.78       3,577,654.56        -99.85%   销清理程序,资产减少,对应少数
                                                                    股东权益减少。
利润表项目
                                                                    主要由于本年计提存货跌价准备增
资产减值损失     62,427,499.61     29,377,884.40         112.50%
                                                                    加。
                                                                    主要由于本年 68 站有限公司处置境
资产处置收益      7,321,993.36      -520,920.33         -1505.59%
                                                                    外非经营性房产。
                                                                    主要由于主要由于依据本年会计准
                                                                    则变化要求,经营性相关政府补助
                                                                    金额从原来的“营业外收入”列入
其他收益         17,508,255.98         0.00               100%
                                                                    “其他收益”项目,但不需追述调
                                                                    整同期对比报表,涉及的政府补助
                                                                    金额为 17,234,482.25 元。
                                                                    主要由于依据本年会计准则变化要
                                                                    求,经营性相关政府补助金额从原
                                                                    来的“营业外收入”列入“其他收
营业外收入        2,607,653.91     18,574,739.04         -85.96%
                                                                    益”项目,但不需追述调整同期对
                                                                    比报表,涉及的政府补助金额为
                                                                    17,234,482.25 元。
                                                                    主要由于本年 68 站有限公司进入注
少数股东损益      2,400,100.92      -287,834.29         -933.85%    销清理程序,年内处置非经营性房
                                                                    产。
其他综合收益
                   -28,676.16      5,617,505.89         -100.51%    主要由于汇率波动影响。
的税后净额
现金流量表项目
收到的税费返
                  886,252.20         6,421.29           13701.78%   主要由于本年出口退税增加。

取得投资收益                                                        主要由于上年同期上海表业有限公
                       0.00         383,750.00          -100.00%
收到的现金                                                          司分配红利所得。
处置固定资
产、无形资产
                                                                    主要由于本年 68 站有限公司处置境
和其他长期资     10,678,135.25     4,150,363.94          157.28%
                                                                    外非经营性房产所致。
产收回的现金
净额
取得借款收到                                                        主要由于本年经营活动现金流入增
                 575,282,350.00   1,405,213,268.91       -59.06%
的现金                                                              加,银行借款规模减少。
支付其他与筹
                                                                    主要由于本年 68 站有限公司进入注
资活动有关的      3,376,589.16      992,669.19           240.15%
                                                                    销清理程序,归还股东投入款。
现金




                                                   11
飞亚达(集团)股份有限公司                                                               2017 年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                   单位:元
                                2017 年                               2016 年
                                                                                               同比增减
                        金额         占营业收入比重           金额          占营业收入比重
营业收入合计      3,345,809,703.98               100% 2,993,864,561.43               100%           11.76%
分行业
表类              3,217,264,256.67              96.16% 2,871,027,139.99             95.90%          12.06%
租赁                109,451,504.76               3.27%      99,036,108.21            3.30%          10.52%
其他                 19,093,942.55               0.57%      23,801,313.23            0.80%         -19.78%
分产品
名表              2,237,358,253.15              66.87% 1,973,725,639.76             65.94%          13.36%
飞亚达表            979,906,003.52              29.29%     897,301,500.23           29.96%           9.21%
租赁                109,451,504.76               3.27%      99,036,108.21            3.30%          10.52%
其他                 19,093,942.55               0.57%      23,801,313.23            0.80%         -19.78%
分地区
华南地区          1,131,001,582.43              33.80%     996,436,356.08           33.28%          13.50%
西北地区            543,837,252.49              16.25%     489,661,181.56           16.35%          11.06%
华北地区            511,436,952.26              15.29%     470,509,053.79           15.72%           8.70%
华东地区            483,210,740.06              14.44%     424,998,042.02           14.20%          13.70%
东北地区            309,313,118.19               9.24%     275,092,433.66            9.19%          12.44%
西南地区            367,010,058.55              10.97%     337,167,494.32           11.26%           8.85%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                   单位:元
                                                                  营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
                  营业收入       营业成本          毛利率
                                                                    年同期增减 年同期增减     同期增减
分行业
                3,217,264,256. 1,965,169,699.
表类                                                     38.92%         12.06%        11.95%         0.06%
                           67             03
                109,451,504.7
租赁                          17,785,254.56              83.75%         10.52%        31.31%        -2.57%
                            6
其他            19,093,942.55    3,697,637.98            80.63%        -19.78%        -4.85%        -3.04%

                                                      12
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                2017 年度报告全文

分产品
                 2,237,358,253. 1,652,049,037.
名表                                                26.16%          13.36%             12.59%         0.50%
                            15             83
                 979,906,003.5 313,120,661.2
飞亚达表                                            68.05%           9.21%              8.70%         0.15%
                             2             0
                 109,451,504.7
租赁                           17,785,254.56        83.75%          10.52%             31.31%        -2.57%
                             6
其他             19,093,942.55   3,697,637.98       80.63%         -19.78%             -4.85%        -3.04%
分地区
                 1,131,001,582. 573,523,268.6
华南地区                                            49.29%          13.50%             13.56%        -0.02%
                            43              0
                 543,837,252.4 344,027,944.9
西北地区                                            36.74%          11.06%              9.65%         0.82%
                             9             9
                 511,436,952.2 335,026,858.9
华北地区                                            34.49%           8.70%             10.38%        -1.00%
                             6             7
                 483,210,740.0 293,552,413.4
华东地区                                            39.25%          13.70%             13.63%         0.03%
                             6             2
                 309,313,118.1 200,465,533.0
东北地区                                            35.19%          12.44%             16.05%        -2.02%
                             9             4
                 367,010,058.5 240,056,572.5
西南地区                                            34.59%           8.85%              9.41%        -0.34%
                             5             5
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入


      行业分类           项目             单位           2017 年             2016 年            同比增减
                   销售量           只                       1,020,979             975,070            4.71%
飞亚达表           生产量           只                       1,055,054             872,116           20.98%
                   库存量           只                        931,255              897,180            3.80%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

不适用

(5)营业成本构成

行业分类
                                                                                                    单位:元
     行业分类        项目                 2017 年                        2016 年                 同比增减

                                                    13
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                  2017 年度报告全文

                                                占营业成本比                       占营业成本比
                                   金额                               金额
                                                      重                                 重
                               1,652,049,037.                     1,467,331,518.
                商品采购成本                          83.16%                             82.77%       12.59%
                                          82                                 39
                               274,742,242.0                      255,161,011.8
                原材料                                13.83%                             14.39%        7.67%
                                           0                                  3
       表类     人工成本       26,922,224.76              1.36% 23,587,107.98             1.33%       14.14%
                折旧费          2,021,219.55              0.10%    2,084,515.81           0.12%       -3.04%
                水电费          1,652,226.24              0.08%    1,462,288.72           0.08%       12.99%
                租赁费            807,588.81              0.04%    2,408,563.43           0.14%      -66.47%
                其他            6,975,159.84              0.35%    3,346,677.57           0.19%      108.42%
                折旧费         10,568,722.86              0.53%    9,144,044.91           0.52%       15.58%
       租赁     人工成本        2,992,768.29              0.15%    1,540,446.00           0.09%       94.28%
                其他            4,223,763.41              0.21%    2,859,571.24           0.16%       47.71%
       其他     采购成品        3,697,637.98              0.19%    3,885,972.13           0.22%       -4.85%
产品分类
                                                                                                     单位:元
                                          2017 年                            2016 年
     产品分类          项目                     占营业成本比                       占营业成本比   同比增减
                                   金额                               金额
                                                      重                                 重
                               1,652,049,037.                     1,467,331,518.
       名表     商品采购成本                          83.16%                             82.77%       12.59%
                                          82                                 39
                               274,742,242.0                      255,161,011.8
                原材料                                13.83%                             14.39%        7.67%
                                           0                                  3
                人工成本       26,922,224.76              1.36% 23,587,107.98             1.33%       14.14%
     飞亚达表   折旧费          2,021,219.55              0.10%    2,084,515.81           0.12%       -3.04%
                水电费          1,652,226.24              0.08%    1,462,288.72           0.08%       12.99%
                租赁费            807,588.81              0.04%    2,408,563.43           0.14%      -66.47%
                其他            6,975,159.84              0.35%    3,346,677.57           0.19%      108.42%
                折旧费         10,568,722.86              0.53%    9,144,044.91           0.52%       15.58%
       租赁     人工成本        2,992,768.29              0.15%    1,540,446.00           0.09%       94.28%
                其他            4,223,763.41              0.21%    2,859,571.24           0.16%       47.71%
       其他     采购成品        3,697,637.98              0.19%    3,885,972.13           0.22%       -4.85%
说明
不适用

(6)报告期内合并范围是否发生变动


    亨吉利公司全资子公司北京亨联达钟表有限责任公司、亨吉利名表国际有限公司、深圳市亨吉利文化
传播有限公司已注销,期末以上公司未将其纳入合并范围。




                                                     14
飞亚达(集团)股份有限公司                                                          2017 年度报告全文

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                            543,973,630.14
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                         16.26%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
                                                                                                  2.31%
总额比例
公司前 5 大客户资料
    序号              客户名称                   销售额(元)                占年度销售总额比例
1          华润(深圳)有限公司                             166,016,415.38                          4.96%
2          唯品会(中国)有限公司                           151,290,982.62                          4.52%
3          天虹商场股份有限公司                            77,301,661.83                          2.31%
4          平和堂(中国)有限公司                            75,205,747.97                          2.25%
5          永安百货有限公司                                74,158,822.34                          2.22%
合计                      --                              543,973,630.14                         16.26%
主要客户其他情况说明
    销售前五名客户中天虹股份是本公司实际控制人中国航空技术国际控股有限公司的控股子公司,为本
公司的关联法人。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                        1,171,803,885.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
                                                                                                 66.16%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采
                                                                                                  0.00%
购总额比例
公司前 5 名供应商资料
    序号              供应商名称                 采购额(元)                占年度采购总额比例
1           瑞韵达贸易(上海)有限公司                    612,602,454.29                         30.84%
2           宁波上亨钟表有限公司                          292,592,366.59                         14.73%
3           劳力士(广州)有限公司                        115,523,901.01                          5.82%
4           历峰商业有限公司                               87,168,140.34                          4.39%
5           嘉兴亨叠利商贸有限公司                         63,917,022.83                          3.22%
合计                       --                            1,171,803,885.06                        58.98%
主要供应商其他情况说明
不适用

3、费用

                                                                                                单位:元
                          2017 年         2016 年              同比增减          重大变动说明
销售费用                811,437,932.01   760,530,356.03              6.69%          不适用

                                                    15
飞亚达(集团)股份有限公司                                                       2017 年度报告全文

管理费用               240,043,481.59      201,274,142.02      19.26%            不适用
财务费用                49,186,742.91       68,887,564.91      -28.60%           不适用

4、研发投入

    公司一直重视科技创新工作,通过自主知识产权的科技创新增强企业的核心竞争力,以实现打造国际
化品牌的愿景,并提升在行业的竞争能力。2017年度,公司研发投入总额为49,453,899.35元,较去年增
长18.43%,占公司最近一期经审计净资产的2%,占公司最近一期经审计营业收入的1.48%。2017年研发费
用的增长,主要是为巩固公司在中国钟表品牌中的自主创新领先地位,在航天表、机械手表机心、工业设
计、智能手表、新材料应用研究等关键技术领域加大投入,在人员、设备、原材料等方面增加研发经费,
并取得了多项科学研究成果,2017年,公司申请发明和实用新型专利合计59项,比上年增幅近50%。凭借
在创新机制、创新能力、创新人才以及创新成果等方面的积累,公司在已获得的“国家认定企业技术中心”、
“国家级工业设计中心”、“国家技术创新示范企业”基础上,被评定为获得广东省知识产权示范企业,
并通过了知识产权管理体系贯标认证。
公司研发投入情况
                                  2017 年                   2016 年               变动比例
研发人员数量(人)                                45                       43                  4.65%
研发人员数量占比                               0.84%                     0.81%                 0.03%
研发投入金额(元)                      49,453,899.35          41,757,819.70                  18.43%
研发投入占营业收入比例                         1.48%                     1.39%                 0.09%
研发投入资本化的金额
                                                 0.00                     0.00                 0.00%
(元)
资本化研发投入占研发投
                                               0.00%                     0.00%                 0.00%
入的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
不适用

5、现金流

                                                                                             单位:元
            项目                  2017 年                   2016 年               同比增减
经营活动现金流入小计              3,849,407,740.68          3,450,624,235.76                  11.56%
经营活动现金流出小计              3,284,453,178.71          2,994,865,141.61                   9.67%
经营活动产生的现金流量
                                    564,954,561.97           455,759,094.15                   23.96%
净额
投资活动现金流入小计                    10,448,081.56           4,534,113.94                 130.43%
投资活动现金流出小计                136,914,522.99           189,744,095.04                  -27.84%
投资活动产生的现金流量
                                   -126,466,441.43           -185,209,981.10                 -31.72%
净额
筹资活动现金流入小计                575,282,350.00          1,405,213,268.91                 -59.06%
筹资活动现金流出小计              1,255,793,728.74          1,887,826,066.63                 -33.48%
筹资活动产生的现金流量             -680,511,378.74           -482,612,797.72                  41.01%

                                                    16
飞亚达(集团)股份有限公司                                                               2017 年度报告全文

净额
现金及现金等价物净增加
                                     -242,279,864.49                -210,160,120.12                   15.28%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
投资活动现金流入:
报告期内,投资活动产生的现金流入较去年同期上升130.43%,主要由于处置68站有限公司非经营性房产
所得。
筹资活动现金流入:
报告期内,筹资活动现金流量流入较去年同期下降59.06%,主要由于本年银行借款减少。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
不适用

三、非主营业务分析

不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                     单位:元
                     2017 年末                  2016 年末
                                                                     比重增
                             占总资产                    占总资产                     重大变动说明
                  金额                       金额                      减
                               比例                        比例
               187,152,891                428,802,755.
货币资金                          5.23%                     10.71%    -5.48%            不适用
                       .32                         81
               326,254,624                306,671,021.
应收账款                          9.11%                      7.66%     1.45%            不适用
                       .94                         69
               1,820,526,6                1,997,097,19
存货                             50.86%                     49.87%     0.99%            不适用
                     76.26                        2.38
               305,493,987                244,202,635.
投资性房地产                      8.53%                      6.10%     2.43%            不适用
                       .77                         09
               43,879,518.                43,423,624.8
长期股权投资                      1.23%                      1.08%     0.15%            不适用
                       09                            7
               523,699,592                611,204,169.
固定资产                         14.63%                     15.26%    -0.63%            不适用
                       .65                         03
               10,947,300.
在建工程                          0.31%                      0.00%     0.31%            不适用
                       53
               525,990,510                1,098,438,07
短期借款                         14.69%                     27.43% -12.74%              不适用
                       .00                        0.00
               79,870,353.                115,301,048.
长期借款                          2.23%                      2.88%    -0.65%            不适用
                       00                          00




                                                     17
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                    2017 年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

       瑞士 Montres Chouriet SA 公司一处房产净值 15,524,849.62 元,作为境外长期借款 5,008,425.00 元抵押
物。

五、投资状况

1、总体情况

         报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                     变动幅度
                            10,947,300.53                               0.00                            100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

                                                                                                        单位:元
                                   截至报                      截止报 未达到
              是否为 投资项 本报告 告期末                      告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方                             资金来 项目进 预计收
              固定资 目涉及 期投入 累计实                      累计实 度和预 期(如 引(如
  称     式                                 源     度     益
              产投资 行业   金额 际投入                        现的收 计收益 有)     有)
                                     金额                        益   的原因
飞亚达
                                                                                                     http://
钟表研                                                                                       2017 年
                                        10,947, 10,947, 自有资 100.00                                www.c
发制造 自建       是           制造业                                     0.00   0.00 不适用 03 月
                                         300.53 300.53 金           %                                ninfo.c
中心建                                                                                       10 日
                                                                                                     om.cn/
设项目
                                        10,947, 10,947,
合计         --        --         --                      --    --        0.00   0.00    --        --      --
                                         300.53 300.53
注:报告期内,公司对飞亚达钟表研发制造中心建设项目增加投资 3,405.09 万元,相关事项已经公司第八

届董事会第十三次会议审议通过,详见《第八届董事会第十三次会议决议公告 2017-003》,报告期内实际

增加投资金额为 1,094.73 万元。




                                                          18
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                2017 年度报告全文

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

不适用

(2)衍生品投资情况

不适用

5、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                   单位:万元
                                                    报告期     累计变   累计变            尚未使
                               本期已    已累计                                  尚未使              闲置两
                                                    内变更     更用途   更用途            用募集
 募集年   募集方      募集资   使用募    使用募                                  用募集              年以上
                                                    用途的     的募集   的募集            资金用
   份       式        金总额   集资金    集资金                                  资金总              募集资
                                                    募集资     资金总   资金总            途及去
                                 总额      总额                                    额                金金额
                                                    金总额       额     额比例              向
          非公开
                                         55,462.8
2015      发行 A 股    60,000 7,612.19                     0        0    0.00% 3,116.23 不适用             0
                                                7
          股票
                                         55,462.8
合计         --        60,000 7,612.19                     0        0    0.00% 3,116.23      --            0
                                                7
                                         募集资金总体使用情况说明
公司于 2015 年 4 月 16 日及 2015 年 6 月 17 日分别召开第七届董事会第十八次会议及 2014 年度股东大会,
审议通过了《关于公司本次向特定对象非公开发行 A 股股票方案的议案》等有关议案,公司拟向不超过
10 名(含 10 名)特定投资者非公开发行 A 股股票,募集资金总额不超过人民币 6 亿元,用于飞亚达表
新品上市等四个项目及补充流动资金。本次非公开发行 A 股股票的申请于 2015 年 10 月 30 日经中国证监
会发行审核委员会审核通过。2015 年 11 月 17 日,公司收到中国证监会核发《关于核准飞亚达(集团)股
份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2588 号),核准公司非公开发行不超过 46,911,649
股新股。本次非公开发行 A 股股票实际发行 A 股股数为 45,977,011 股,募集资金为人民币 5.99 亿元,扣
除发行承销费用后募集资金为 5.85 亿元,已于 2015 年 12 月 18 日汇入本公司指定的银行账户。本公司
聘请的致同会计师事务所(特殊普通合伙)对募集资金分别出具了致同验字(2015)第 441ZC0653 号、
致同验字(2015)第 441ZC0652 号验资报告。截至目前,本次非公开发行 A 股募集资金均按照原定用途
使用,不存在变更募集资金使用用途的情况,后续相关承诺已履行完毕。

(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                   单位:万元
                 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 是否达 项目可
承诺投资项目和超
                 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 到预计 行性是
    募资金投向
                 目(含部 投资总 额(1)   金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 效益 否发生


                                                      19
飞亚达(集团)股份有限公司                                                              2017 年度报告全文

                   分变更)    额                        额(2)     =    状态日                       重大变
                                                                (2)/(1)   期                           化
承诺投资项目
飞亚达表新品上市                                                100.00             7,106.4
                 否          18,000 18,000         0 18,000                    -           是        否
项目                                                                 %                8
飞亚达电子商务项                              3,527.6 10,545.                      2,907.4
                 否          12,000 12,000                    87.88%           -           是        否
目                                                  5     41                          7
飞亚达品牌营销推                              1,948.8        100.00
                 否          10,000 10,000            10,000                   -         -是         否
广项目                                              3             %
技术服务网络建设                              2,135.7 3,449.3
                 否           5,000   5,000                   68.99%           - 252.00 是           否
项目                                                1       4
                                                        13,468.
补充流动资金       否        15,000 15,000         0            89.79%         -         -是         否
                                                            12
                                              7,612.1 55,462.                      10,265.
承诺投资项目小计        --   60,000 60,000                        --      --                    --        --
                                                    9     87                           95
超募资金投向
不适用
                                              7,612.1 55,462.                      10,265.
合计                    --   60,000 60,000                        --      --                    --        --
                                                    9     87                           95
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                 不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情

                   不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况

                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况

                 适用
募集资金投资项目
                 公司以自有资金先期投入募集资金项目 6,358.39 万元,募集资金到位后根据专项审核
先期投入及置换情
                 报告及董事会决议,并经保荐人同意,已于 2016 年 1 月 20 日及 2016 年 1 月 21 日使

                 用募集资金对先期投入自有资金进行置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情

项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因


                                                   20
飞亚达(集团)股份有限公司                                                         2017 年度报告全文

尚未使用的募集资 截止 2017 年 12 月 31 日,本公司尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专项
金用途及去向     账户内。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况

(3)募集资金变更项目情况

不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

不适用

2、出售重大股权情况

不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                              单位:元
 公司名称    公司类型   主要业务 注册资本       总资产     净资产    营业收入 营业利润       净利润
                        钟表及零
                        配件的购
                        销及维修
                        服务。进出
                        口业务(按
                        深贸进准
                        字第
                        【2001】
深圳市亨
                        2204 号经
吉利世界                            600,000,00 1,514,388, 713,372,55 2,158,916, 78,796,699 60,071,040
            子公司      营);百货、
名表中心                            0             825.77        1.39    496.94         .89         .49
                        珠宝、钻
有限公司
                        鉓、皮具、
                        笔、领带、
                        领带夹、电
                        子产品、通
                        讯设备的
                        销售;物业
                        管理;从事
                        广告业务。


                                                  21
飞亚达(集团)股份有限公司                                                      2017 年度报告全文

                      设计、研
                      发、销售钟
                      表、计时仪
                      器及零配
飞亚达销
                      件;销售珠 450,000,00 753,621,94 412,252,77 1,053,736, 2,081,948.
售有限公   子公司                                                                       758,136.37
                      宝、饰品;0                 9.18       0.40    320.13         36

                      经营进出
                      口业务钟
                      表维修服
                      务。
                      研发、设
                      计、销售各
                      种钟表及
                      机心、表
                      壳、表带和
                      其它零配
                      件;销售精
                      密计时器
                      及其零配
                      件和其它
                      精密零配
                      件;批发 K
                      金首饰表、
                      超硬材料
                      (硬质合
深圳市飞              金、精密陶
亚达精密              瓷)零配              254,658,53 146,900,21 505,682,31 139,017,58 119,104,50
           子公司                10,000,000
计时制造              件;以及以                  2.92       5.29       5.49       6.65       2.12
有限公司              上所述产
                      品的相关
                      技术开发
                      和配套业
                      务;经营进
                      出口业务。
                      生产各种
                      钟表及机
                      心、表壳、
                      表带和其
                      它零配件;
                      生产精密
                      计时器及
                      其零配件
                      和其它精
                      密零配件;


                                               22
飞亚达(集团)股份有限公司                                                        2017 年度报告全文

                      加工 K 金
                      首饰表、超
                      硬材料(硬
                      质合金、精
                      密陶瓷)零
                      配件;以及
                      以上所述
                      产品的维
                      修。
                      研发、生
                      产、销售钟
                      表(不含依
                      法管理的
                      计量器具
                      目录产
                      品);精密
深圳市飞
                      零件的生
亚达科技                                    69,703,376 59,301,921 57,589,966
           子公司     产加工、销 10,000,000                                  104,720.87 586,856.80
发展有限                                            .40       .84        .82
                      售及技术
公司
                      开发;投资
                      兴办实业
                      (具体项
                      目另行申
                      报);国内
                      商业、物资
                      供销业。
飞亚达(香            钟表及配
                               137,737,52 262,275,92 174,604,01 122,310,79 -23,426,91 -24,474,52
港)有限公 子公司     件贸易及
                               0                0.38       0.57       7.71       1.94       6.78
司                    投资。
                      一般经营
                      项目:计时
                      仪器及零
                      配件的设
                      计研发、销
                      售;品牌策
时悦汇精              划;百货、
                                            23,811,807 -3,539,864. 15,736,072 -7,253,666. -6,511,873.
品(深圳)子公司      珠宝、饰 5,000,000
                                                    .07        50         .35         09          61
有限公司              品、礼品
                      (不含限
                      制项目)的
                      相关设计
                      研发、销
                      售、批发;
                      品牌策划;


                                               23
飞亚达(集团)股份有限公司                                                      2017 年度报告全文

                      从事广告
                      业务;经营
                      进出口业
                      务。许可经
                      营项目:计
                      时仪器及
                      零配件的
                      生产;百
                      货、珠宝、
                      饰品、礼品
                      的生产。
                      钟表及配
                      件批发、零
                      售、维修服
                      务;电子产
                      品、通讯器
                      材、仪器仪
                      表、办公设
                      备、日用百
                      货、珠宝、
                      工艺礼品、
辽宁亨达
                      玩具、金属            150,708,75 39,148,781 9,578,233. 2,280,937. 2,280,937.
锐商贸有   子公司                51,000,000
                      材料销售;                  8.60        .80        56         84          84
限公司
                      会务服务;
                      物业管理;
                      房屋租赁。
                      (依法须
                      经批准的
                      项目,经相
                      关部门批
                      准后方可
                      开展经营
                      活动。)
                      批发、零
                      售:钟表及
                      零部件、日
                      用百货、珠
哈尔滨亨
                      宝首饰、皮
吉利世界                                    52,897,952 3,565,980. 53,905,339 1,316,874.
           子公司     具、文具用 500,000                                                820,001.41
名表经销                                            .76       60         .82        23
                      品、服装服
有限公司
                      饰;钟表维
                      修;设计、
                      制作、代
                      理、发布国


                                               24
飞亚达(集团)股份有限公司                                                    2017 年度报告全文

                      内广告业
                      务。
                      钟表、钟表
                      零配件、珠
                      宝、饰品
                      (以上不
                      含裸钻及
                      黄金、钯金
                      原料)批
                      发、进出口
                      及相关配
                      套业务(不
艾米龙时              涉及国营
                                          118,697,55 79,504,109 86,481,221
计(深圳)子公司      贸易管理 41,355,200                                  554,652.05 352,567.12
                                                2.54        .70        .87
有限公司              商品,设计
                      配额、许可
                      证管理及
                      其他专项
                      规定管理
                      的商品,按
                      国家有关
                      规定办理
                      申请);手
                      表售后维
                      修服务。
                      生产(外发
                      加工)、销
                      售手表,手
                      表机芯,手
                      表零件,精
上海表业                                  105,550,67 100,022,69 79,475,581 2,454,432. 1,823,572.
           参股公司   密仪器及 15,350,000
有限公司                                        1.08       7.16        .06        56          89
                      附件;从事
                      货物进出
                      口及技术
                      进出口业
                      务。
报告期内取得和处置子公司的情况
           公司名称              报告期内取得和处置子公司方式     对整体生产经营和业绩的影响
                                                               本次交易为公司内部的业务整合,
                                 公司收购全资子公司深圳市亨吉
                                                               有利于发挥公司内部协同效益,推
                                 利世界名表中心有限公司所持有
辽宁亨达锐商贸有限公司                                         进公司整体发展战略。本次交易为
                                 的辽宁亨达锐商贸有限公司 100%
                                                               同一控制下企业合并,对公司合并
                                 股权。
                                                               报表不会产生实际影响。
哈尔滨亨吉利世界名表经销有限     公司收购全资子公司深圳市亨吉   本次交易为公司内部的业务整合,


                                               25
飞亚达(集团)股份有限公司                                                 2017 年度报告全文

公司                          利世界名表中心有限公司所持有 有利于发挥公司内部协同效益,推
                              的哈尔滨亨吉利世界名表经销有 进公司整体发展战略。本次交易为
                              限公司 75%股权,股权收购完成后,同一控制下企业合并,对公司合并
                              公司持有其 100%股权。           报表不会产生实际影响。
                                                             本次交易为公司内部的业务整合,
                              公司收购全资子公司飞亚达(香 有利于发挥公司内部协同效益,推
艾米龙时计(深圳)有限公司    港)有限公司所持有的艾米龙时计 进公司整体发展战略。本次交易为
                              (深圳)有限公司 100%股权。    同一控制下企业合并,对公司合并
                                                             报表不会产生实际影响。
主要控股参股公司情况说明
不适用

八、公司控制的结构化主体情况

不适用

九、公司未来发展的展望

    (一)公司所在行业的发展趋势
    2018 年,市场环境仍有诸多不确定性,但在消费升级的大背景下,高端消费品行业将趋于理性增长是
大概率事件。手表作为集技艺、审美、情感、文化为一体的特殊商品,一直是高端时尚和品质消费的重要
代表,我们对品牌手表市场的长期发展保持着乐观的判断,公司无论是以发展飞亚达表为主的自主品牌还
是以提供腕表综合服务为主的亨吉利名表业务均有较为宽广的发展前景。
    (二)公司发展战略
    公司的长期战略:坚守企业理念,以品牌战略为统领,通过“产品+渠道”的商业模式,推进关键价
值链整合提升,逐步形成核心专长,立足国内市场,不断扩展国际合作,推动国际化发展的纵向一体化战
略。2018 年,公司将继续坚持品牌发展战略,坚持创新发展,将飞亚达公司建设成为领先的国际化手表品
牌管理及零售企业。
    (三)2018 年度重点工作
    2018 年,公司将围绕“品牌提升、提质增效、创新发展”的年度主题词,重点开展如下工作:
    第一,强化和提升飞亚达品牌形象,通过线上线下产品差异性布局,提升单店产出,增强渠道控制力
和竞争地位,提高产品品质和产品上市反应速度等方式实现有效益增长。
    第二,深挖品牌价值,丰富壮大差异化品牌族群,扩大各品牌在目标客群的影响力和市场份额,实现
业绩持续增长。
    第三,亨吉利名表业务继续深化顾客研究,强化基础运营,持续提升单店产出,提高资金周转效率,
适应市场需求稳步推进渠道和品牌优化;进一步推进“名表全面服务商”战略落地,完善线上线下一体化
的“新型零售”业务模式。
    第四,持续提升专业平台能力建设,精准有效服务自有品牌。在外观设计、机芯技术、高端制造等方
面持续提升核心能力。
    第五,积极介入智能手表等领域,探索新的增长机会。
    (四)公司未来发展所需的资金
    根据 2018 年公司业务拓展计划及财务预算规划,为满足投资、经营资金需求,同时为及时抓住市场
变化可能带来的发展机遇,公司 2018 年拟在相关银行采用信用、担保、子公司贷款、抵押等多种方式申
请融资授信借款额度不超过人民币 9 亿元。


                                             26
飞亚达(集团)股份有限公司                                                     2017 年度报告全文

    (五)可能面对的风险
    1、钟表行业在消费升级趋势下增长趋稳,但仍面临不确定性,为应对越来越快速的消费客群及客户
偏好的变化,公司仍需增强核心竞争能力及业务转型能力。
    2、在消费升级及 90 后成为消费主力的背景下,品质化、个性化、年轻化品牌成为消费趋势,消费群
体和需求逐步多元化,公司亟需构建和强化品牌提升能力。
    3、面对消费方式和场景剧烈变化的市场环境,公司需不断调整业务架构、优化资源配置,构建线上
线下零售全力推动的新零售方式和渠道,促进互联网技术与线下渠道的渗透和融合。
    4、公司各业务板块之间的内部合作机制和沟通机制处于持续完善的过程中,仍需调整与业务发展相
适应的组织架构及提升组织效能。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

      接待时间               接待方式            接待对象类型         调研的基本情况索引
                                                                http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs
2017 年 02 月 15 日   实地调研            机构                  /companyIrmForSzse.do?stockcod
                                                                e=000026
                                                                http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs
2017 年 03 月 15 日   实地调研            机构                  /companyIrmForSzse.do?stockcod
                                                                e=000026
                                                                http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs
2017 年 04 月 21 日   实地调研            机构                  /companyIrmForSzse.do?stockcod
                                                                e=000026
                                                                http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs
2017 年 10 月 25 日   实地调研            机构                  /companyIrmForSzse.do?stockcod
                                                                e=000026
接待次数                                                                                         4
接待机构数量                                                                                    43
接待个人数量                                                                                    57
接待其他对象数量                                                                                 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息                                                              否




                                              27
飞亚达(集团)股份有限公司                                                    2017 年度报告全文



                                      第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司2016年度利润分配方案经2017年3月8日召开的第八届董事会第十三次会议及2017年5月31日召开
的2016年度股东大会审议通过,决议以2016年12月31日总股本438,744,881为基数,向全体股东每10股派
发现金红利1.00元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。本次利润分配方案已于2017年6月26日实
施完毕,详见《2016年度权益分派实施公告2017-027》。
                                      现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰:                       是
相关的决策程序和机制是否完备:                       是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:             是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                               是
权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                               不适用
规、透明:
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    根据公司章程中关于现金分红事项的规定,公司一直严格按照要求经董事会和股东大会审议后制定现
金分红具体方案。近三年,公司的现金分红决策得到了较好的执行,充分征求了独立董事的意见,有效的
保障了中小股东的利益,并在年度报告及相关媒体上进行了及时而准确的披露。
    2015年利润分配方案:以2016年1月15日的公司总股本438,744,881为基数,向全体股东每10股派发现金
红利1.00元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。
    2016年利润分配方案:以2016年12月31日的公司总股本438,744,881为基数,向全体股东每10股派发现
金红利1.00元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。
    2017年利润分配方案:以2017年12月31日的公司总股本438,744,881为基数,向全体股东每10股派发现
金红利2.00元(含税),送红股0股,不以公积金转增股本。
     三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的141.31%,符合规章制度的要求。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                      单位:元
                                   分红年度合并报 占合并报表中归
                 现金分红金额      表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
   分红年度
                   (含税)        公司普通股股东 通股股东的净利   分红的金额     分红的比例
                                       的净利润     润的比率
2017 年            87,748,976.20    140,216,258.28        62.58%           0.00          0.00%
2016 年            43,874,488.10    110,662,681.59        39.65%           0.00          0.00%
2015 年            43,874,488.10    121,702,057.44        36.05%           0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
不适用




                                                 28
飞亚达(集团)股份有限公司                                                     2017 年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                             0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                   2.00
每 10 股转增数(股)                                                                               0
分配预案的股本基数(股)                                                               438,744,881
现金分红总额(元)(含税)                                                            87,748,976.20
可分配利润(元)                                                                  625,656,338.99
现金分红占利润分配总额的比例                                                               100.00%
                                        本次现金分红情况
                                                                                              其他
                           利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2017 年度利润分配方案经 2018 年 3 月 8 日召开的第八届董事会第二十四次会议审议通过并拟提交
2017 年度股东大会审议,拟定以 2017 年 12 月 31 日总股本 438,744,881 为基数,向全体股东每 10 股派
发现金红利 2.00 元(含税),送红股 0 股,不以公积金转增股本。本次利润分配方案尚需经股东大会审议
通过后实施。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

           承诺事由            承诺方    承诺类型   承诺内容   承诺时间    承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                  本次非公开
                                                  发行对象财
                           财通基金管             通基金管理
                           理有限公               有限公司、
                           司;泰达宏              泰达宏利基
                           利基金管理             金管理有限
                           有限公司;              公司、西藏
                           西藏自治区             自治区投资
首次公开发行或再融资时所作             股份限售承            2016 年 01
                           投资有限公             有限公司、            1年            履行完毕
承诺                                   诺                    月 15 日
                           司;金鹰基              金鹰基金管
                           金管理有限             理有限公
                           公司;申万              司、申万菱
                           菱信(上海)           信(上海)
                           资产管理有             资产管理有
                           限公司                 限公司承
                                                  诺:其认购
                                                  的公司本次

                                               29
飞亚达(集团)股份有限公司                                                   2017 年度报告全文

                                                   非公开发行
                                                   的股份自上
                                                   市之日起
                                                   12 个月内
                                                   不得转让。
股权激励承诺
                                                  上述董事及
                                                  高级管理人
                                                  员增持公司
                                                  股票,并承
                           黄勇峰、陈
                                                  诺在增持后
                           立彬、卢炳
                                                  六个月内不
                           强、陆万军、股份限售承            2017 年 12
其他对公司中小股东所作承诺                        主动减持所            6 个月     履行中
                           刘晓明、潘 诺                     月 16 日
                                                  持有的公司
                           波、李明、
                                                  股份,不进
                           陈卓
                                                  行内幕交
                                                  易、敏感期
                                                  买卖股份和
                                                  短线交易。
承诺是否按时履行             是
如承诺超期未履行完毕的,应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

不适用

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

不适用


                                              30
飞亚达(集团)股份有限公司                                                 2017 年度报告全文

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    经公司第八届董事会第十五次会议审议通过,亨吉利公司全资子公司北京亨联达钟表有限责任公司、
亨吉利名表国际有限公司、深圳市亨吉利文化传播有限公司已注销,期末以上公司未将其纳入合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)         100
境内会计师事务所审计服务的连续年限   2
境内会计师事务所注册会计师姓名       邢向宗、刘昕
当期是否改聘会计师事务所

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    公司于2017年10月30日召开的第八届董事会第二十二次会议及2017年11月17日召开的2017年第四次
临时股东大会审议通过了《关于继续聘任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议
案》,决定继续聘任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度外部审计和内部控制审计机构,聘
期一年。报告期间共支付瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)财务报告审计费用70万元人民币和内部控制审
计费用30万元人民币。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用

十一、破产重整相关事项

不适用

十二、重大诉讼、仲裁事项

不适用

十三、处罚及整改情况

不适用

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

不适用


                                             31
飞亚达(集团)股份有限公司                                                       2017 年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

                                            关联     占同 获批                 可获
                            关联                                 是否   关联
                关联                 关联   交易     类交 的交                 得的
关联交   关联        关联交 交易                                 超过   交易          披露   披露
                交易                 交易   金额     易金 易额                 同类
  易方   关系        易内容 定价                                 获批   结算          日期   索引
                类型                 价格   (万     额的 度(万               交易
                            原则                                 额度   方式
                                            元)     比例 元)                 市价
                                                                                      2017
       同一     主营                                                                        www.c
天虹股                 销售商 市场   不适   7,730.                      银行   不适   年 03
       控制     业务                               2.31% 9,000 否                           ninfo.c
份                     品     价格   用         17                      转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
                                                                                      日
深圳格
                                                                                      2017
兰云天 同一     主营                                                                        www.c
                       销售商 市场   不适                               银行   不适   年 03
酒店管 控制     业务                          0.68 0.00%    500 否                          ninfo.c
                       品     价格   用                                 转账   用     月 10
理有限 人       收入                                                                        om.cn
                                                                                      日
公司
赣州中                                                                                2017
       同一     主营                                                                        www.c
航九方                 销售商 市场   不适                               银行   不适   年 03
       控制     业务                        176.34 0.05%      0否                           ninfo.c
商业有                 品     价格   用                                 转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
限公司                                                                                日
                                                                                      2017
深南电 同一     主营                                                                        www.c
                       销售商 市场   不适          10.92                银行   不适   年 03
路有限 控制     业务                        381.01       1,500 否                           ninfo.c
                       品     价格   用                %                转账   用     月 10
公司   人       收入                                                                        om.cn
                                                                                      日
                                                                                      2017
       同一     主营                                                                        www.c
中航物                 物业租 市场   不适                               银行   不适   年 03
       控制     业务                        668.04 6.10% 1,800 否                           ninfo.c
业                     赁     价格   用                                 转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
                                                                                      日
西安市                                                                                2017
       同一     主营                                                                        www.c
天阅酒                 物业租 市场   不适                               银行   不适   年 03
       控制     业务                        419.05 3.83%      0否                           ninfo.c
店有限                 赁     价格   用                                 转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
公司                                                                                  日
                                                                                      2017
       同一     主营                                                                        www.c
中航地                 物业租 市场   不适                               银行   不适   年 03
       控制     业务                        171.94 1.57%      0否                           ninfo.c
产                     赁     价格   用                                 转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
                                                                                      日
深圳市                                                                                2017
       同一     主营                                                                        www.c
中航城                 物业租 市场   不适                               银行   不适   年 03
       控制     业务                        115.45 1.05%      0否                           ninfo.c
投资有                 赁     价格   用                                 转账   用     月 10
       人       收入                                                                        om.cn
限公司                                                                                日
中航证 同一     主营   物业租 市场   不适                               银行   不适   2017  www.c
                                            118.27 1.08%    130 否
券有限 控制     业务   赁     价格   用                                 转账   用     年 03 ninfo.c


                                                32
飞亚达(集团)股份有限公司                                                 2017 年度报告全文

公司    人    收入                                                              月 10 om.cn
                                                                                日
深圳市
                                                                                2017
中航城 同一   主营                                                                    www.c
                     物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
置业发 控制   业务                         70.21 0.64%     0否                        ninfo.c
                     赁     价格   用                             转账   用     月 10
展有限 人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
公司
                                                                                2017
       同一   主营                                                                    www.c
天虹股               物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
       控制   业务                         53.27 0.49%     0否                        ninfo.c
份                   赁     价格   用                             转账   用     月 10
       人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
深圳市
                                                                                2017
中航华 同一   主营                                                                    www.c
                     物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
城置业 控制   业务                         40.41 0.37%     0否                        ninfo.c
                     赁     价格   用                             转账   用     月 10
发展有 人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
限公司
深圳市
                                                                                2017
中航九 同一   主营                                                                    www.c
                     物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
方资产 控制   业务                         39.29 0.36%     0否                        ninfo.c
                     赁     价格   用                             转账   用     月 10
管理有 人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
限公司
                                                                                2017
中航保 同一   主营                                                                    www.c
                     物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
安服务 控制   业务                          61.9 0.57%     0否                        ninfo.c
                     赁     价格   用                             转账   用     月 10
公司   人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
深圳中
                                                                                2017
航观澜 同一   主营                                                                    www.c
                     物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
地产发 控制   业务                           9.8 0.09%     0否                        ninfo.c
                     赁     价格   用                             转账   用     月 10
展有限 人     收入                                                                    om.cn
                                                                                日
公司
中航物                                                                          2017
       同一   主营                                                                    www.c
业资产               物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
       控制   业务                         13.23 0.12%     0否                        ninfo.c
管理公               赁     价格   用                             转账   用     月 10
       人     收入                                                                    om.cn
司                                                                              日
深圳中                                                                          2017
       同一   主营                                                                    www.c
航城发               物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
       控制   业务                          2.71 0.02%     0否                        ninfo.c
展有限               赁     价格   用                             转账   用     月 10
       人     收入                                                                    om.cn
公司                                                                            日
中航物                                                                          2017
       同一   主营                                                                    www.c
业中心               物业租 市场   不适                           银行   不适   年 03
       控制   业务                          8.12 0.07%     0否                        ninfo.c
区分公               赁     价格   用                             转账   用     月 10
       人     收入                                                                    om.cn
司                                                                              日
赣州中 同一   销售   物业租 市场   不适                           银行   不适   2017  www.c
                                          105.39 1.48%   300 否
航九方 控制   费用   赁     价格   用                             转账   用     年 03 ninfo.c

                                              33
飞亚达(集团)股份有限公司                                                            2017 年度报告全文

商业有 人                                                                                  月 10 om.cn
限公司                                                                                     日
深圳市
                                                                                           2017
中航长 同一                                                                                      www.c
                销售   物业租 市场    不适                                   银行   不适   年 03
泰投资 控制                                   24.43 0.34%        0否                             ninfo.c
                费用   赁     价格    用                                     转账   用     月 10
发展有 人                                                                                        om.cn
                                                                                           日
限公司
中航城                                                                                     2017
         同一                                                                                    www.c
置业(昆        销售   物业租 市场    不适                                   银行   不适   年 03
         控制                                 21.16 0.30%        0否                             ninfo.c
山)有限        费用   赁     价格    用                                     转账   用     月 10
         人                                                                                      om.cn
公司                                                                                       日
九江市                                                                                     2017
       同一                                                                                      www.c
九方商          销售   物业租 市场    不适                                   银行   不适   年 03
       控制                                    33.4 0.47%        0否                             ninfo.c
业管理          费用   赁     价格    用                                     转账   用     月 10
       人                                                                                        om.cn
公司                                                                                       日
                                                                                           2017
       同一                                                                                      www.c
中航物          管理   物业管 市场    不适          100.00                   银行   不适   年 03
       控制                                  824.39            800 是                            ninfo.c
业              费用   理费 价格      用                 %                   转账   用     月 10
       人                                                                                        om.cn
                                                                                           日
                                                                                           2017
       同一                                                                                      www.c
天虹股          销售   商场费 市场    不适                                   银行   不适   年 03
       控制                                  586.89 9.57%      600 否                            ninfo.c
份              费用   用     价格    用                                     转账   用     月 10
       人                                                                                        om.cn
                                                                                           日
深圳市
                                                                                           2017
中航楼 同一     长期                                                                             www.c
                              市场    不适                                   银行   不适   年 03
宇科技 控制     待摊   工程款                     0 0.00%      500 否                            ninfo.c
                              价格    用                                     转账   用     月 10
有限公 人       费用                                                                             om.cn
                                                                                           日

深圳中                                                                                     2017
       同一                                                                                      www.c
航集团          管理          市场    不适                                   银行   不适   年 03
       控制            培训费                     0 0.00%       50 否                            ninfo.c
企业培          费用          价格    用                                     转账   用     月 10
       人                                                                                        om.cn
训中心                                                                                     日
                                                                                           2017
深圳中 同一                                                                                      www.c
                研发          市场    不适                                   银行   不适   年 03
航技术 控制            检测费                  0.32 0.01%        0是                             ninfo.c
                费用          价格    用                                     转账   用     月 10
检测所 人                                                                                        om.cn
                                                                                           日
                                                                                           2017
深南电 同一                                                                                      www.c
                研发   材料采 市场    不适                                   银行   不适   年 03
路有限 控制                                    0.43 0.01%        0是                             ninfo.c
                费用   购     价格    用                                     转账   用     月 10
公司   人                                                                                        om.cn
                                                                                           日
                                             11,676
合计                            --      --             --    15,180     --     --     --     --     --
                                                  .3
大额销货退回的详细情况       不适用
按类别对本期将发生的日常关 公司第八届董事会第十三次会议及 2016 年度股东大会审议通过了《关于

                                                  34
飞亚达(集团)股份有限公司                                                       2017 年度报告全文

联交易进行总金额预计的,在 2017 年度日常关联交易预计的议案》,预计 2017 年度公司与关联方发生
报告期内的实际履行情况(如 的关联交易总金额不超过人民币 15,180 万元,本年度实际发生的关联交
有)                       易总金额为人民币 11,676.3 万元,未超出总预计金额。其中,公司预计
                           支付中航物业物业管理费不超过人民币 800 万元,本年度实际发生的关联
                           交易金额为人民币 824.39 万元,超出部分未达到审批标准;公司支付深
                           圳中航技术检测所的检测费、支付深南电路有限公司的材料采购费的关联
                           交易金额均未达到审批标准。
交易价格与市场参考价格差异
                           不适用
较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

不适用

3、共同对外投资的关联交易

不适用

4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来


5、其他重大关联交易

    公司于2017年8月11日召开的第八届董事会第十八次会议及2017年8月31日召开的2017年第二次临时
股东大会审议通过了《关于与中航工业集团财务有限责任公司签订金融服务协议的议案》,决定与中航财
司终止原协议并重新签订《金融服务协议》,具体内容详见《第八届董事会第十八次会议决议公告2017-033》、
《关于与中航工业集团财务有限责任公司签订金融服务协议的关联交易公告2017-036》及《2017年第二次
临时股东大会决议公告2017-040》。
    公司于2017年12月28日召开的第八届董事会第二十三次会议及2018年1月16日召开的2018年第一次临
时股东大会审议通过了《关于与天虹商场股份有限公司签订2018-2020年日常关联交易预计框架合同的议
案》,公司及控股子公司决定与天虹商场继续签订2018-2020年日常关联交易预计框架合同,具体内容详
见《第八届董事会第二十三次会议决议公告2017-054》、《关于与天虹商场股份有限公司签订2018-2020
年日常关联交易预计框架合同的公告2017-056》及《2018年第一次临时股东大会决议公告2018-002》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
          临时公告名称                  临时公告披露日期           临时公告披露网站名称
第八届董事会第十八次会议决议公告
                                 2017 年 08 月 15 日         www.cninfo.com.cn
2017-033
关于与中航工业集团财务有限责任公
司签订金融服务协议的关联交易公告 2017 年 08 月 15 日         www.cninfo.com.cn
2017-036
2017 年第二次临时股东大会决议公告
                                  2017 年 09 月 01 日        www.cninfo.com.cn
2017-040


                                               35
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                2017 年度报告全文

第八届董事会第二十三次会议决议公
                                 2017 年 12 月 29 日                  www.cninfo.com.cn
告 2017-054
关于与天虹商场股份有限公司签订
2018-2020 年日常关联交易预计框架 2017 年 12 月 29 日                  www.cninfo.com.cn
合同的公告 2017-056
2018 年第一次临时股东大会决议公告
                                  2018 年 01 月 17 日                 www.cninfo.com.cn
2018-002


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

不适用

(2)承包情况

不适用

(3)租赁情况

不适用

2、重大担保

(1)担保情况

                                                                                                单位:万元
                     公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                 担保额度            实际发生日                                                    是否为
                                                实际担保                                    是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                      担保类型   担保期             关联方
                                                  金额                                      行完毕
                 披露日期              日)                                                          担保
不适用
报告期内审批的对外担保额                                报告期内对外担保实
                                                    0                                                    0
度合计(A1)                                            际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保                                报告期末实际对外担
                                                    0                                                    0
额度合计(A3)                                          保余额合计(A4)
                                        公司对子公司的担保情况
                 担保额度            实际发生日                                                    是否为
                                                实际担保                                    是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                      担保类型   担保期             关联方
                                                  金额                                      行完毕
                 披露日期              日)                                                          担保
飞亚达(香港)有限 2017 年                2017 年 08 月                连带责任
                             6,683.64                        919.5            一年         否      否
公司             03 月 10               30 日                        保证


                                                    36
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                2017 年度报告全文

                 日
                 2017 年
飞亚达(香港)有限                    2017 年 06 月                     连带责任
                 03 月 10 12,538.65                      4,179.55              一年        否      否
公司                                27 日                             保证
                 日
深圳市亨吉利世   2017 年
                                       2017 年 12 月                  连带责任
界名表中心有限   03 月 10      8,000                        7,500              一年        否      否
                                       30 日                          保证
公司             日
深圳市亨吉利世   2017 年
                                       2017 年 06 月                  连带责任
界名表中心有限   03 月 10    30,000                             500            一年        否      否
                                       29 日                          保证
公司             日
                                                     报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                           57,222.29 保实际发生额合计                             13,099.05
额度合计(B1)
                                                     (B2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                           57,222.29                                              13,099.05
担保额度合计(B3)                                     际担保余额合计(B4)
                                    子公司对子公司的担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                      是否为
                                                实际担保                                    是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                       担保类型   担保期            关联方
                                                  金额                                      行完毕
                 披露日期              日)                                                          担保
不适用
                                                     报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                                   0 保实际发生额合计                                    0
额度合计(C1)
                                                       (C2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                                   0                                                     0
担保额度合计(C3)                                     际担保余额合计(C4)
                                公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发
                                           57,222.29                                              13,099.05
(A1+B1+C1)                                           生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度                               报告期末实际担保余
                                           57,222.29                                              13,099.05
合计(A3+B3+C3)                                       额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                        5.31%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                         0
供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                    0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担
                                                                                                    不适用
连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                              不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用




                                                   37
飞亚达(集团)股份有限公司                                                   2017 年度报告全文

(2)违规对外担保情况

不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

不适用

(2)委托贷款情况

不适用

4、其他重大合同

不适用

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

《社会责任报告》已刊登在2018年3月10日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


十九、其他重大事项的说明

    1、非公开发行A股股票的事项
    公司于2015年4月16日及2015年6月17日分别召开第七届董事会第十八次会议及2014年度股东大会,审
议通过了关于向特定对象非公开发行A股股票的方案。
    本次非公开发行A股股票的申请于2015年10月30日经中国证监会发行审核委员会审核通过,并于2015
年11月17日收到中国证监会核发《关于核准飞亚达(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监
许可[2015]2588号),核准公司非公开发行不超过46,911,649股新股。公司实际发行新股股数为45,977,011
股。2017年1月16日,本次非公开发行股份按期解除限售。
    2、修订公司章程的事项
    公司于2017年3月8日召开的第八届董事会第十三次会议及2017年5月31日召开的2016年度股东大会审
议通过了《关于修订公司章程的议案》,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董事会

                                              38
飞亚达(集团)股份有限公司                                                   2017 年度报告全文

第十三次会议决议公告2017-003》、《2016年度股东大会决议公告2017-019》及《公司章程修正案》。
     公司于2017年6月2日召开的第八届董事会第十六次会议及2017年6月30日召开的2017年第一次临时股
东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八
届董事会第十六次会议决议公告2017-020》、《2017年第一次临时股东大会决议公告2017-029》及《公司
章程修正案》。
     3、变更董监高人员的事项
     公司于2017年3月8日召开的第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更公司董事长的议案》及
《关于变更公司总经理的议案》,选举董事徐东升先生担任本公司董事长,选举陈立彬先生担任公司总经
理,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董事会第十三次会议决议公告2017-003》。
     公司于2017年5月8日召开的第八届董事会第十五次会议及2017年5月31日召开的2016年度股东大会审
议通过了《关于提名陈立彬先生为董事候选人的议案》,选举陈立彬先生为公司第八届董事会董事,详见
在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董事会第十五次会议决议公告2017-008》及《2016年
度股东大会决议公告2017-019》。
     公司于2017年5月10日召开的第八届监事会第十一次会议及2017年5月31日召开的2016年度股东大会
审议通过了《关于变更公司监事的议案》,选举王宝瑛先生为公司第八届监事会监事,详见在证券时报、
香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届监事会第十一次会议决议公告2017-015》及《2016年度股东大会决
议公告2017-019》。
     2017年8月,徐东升先生因工作原因提出辞去公司第八届董事会董事、董事长及战略委员会主任委员
职务,辞职后不再担任公司任何职务。详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《关于董事长辞职
的公告2017-032》。
     公司于2017年8月8日召开的第八届董事会第十七次会议及2017年8月31日召开的2017年第二次临时股
东大会审议通过了《关于提名黄勇峰先生为董事候选人的议案》,选举黄勇峰先生为公司第八届董事会董
事,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董事会第十七次会议决议公告2017-031》及
《2017年第二次临时股东大会决议公告2017-040》。
     公司于2017年9月4日召开的第八届董事会第十九次会议及2017年9月20日召开的2017年第三次临时股
东大会审议通过了《关于提名肖章林先生为董事候选人的议案》及《关于提名王波先生为董事候选人的议
案》,选举肖章林先生、王波先生为公司第八届董事会董事,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披
露的《第八届董事会第十九次会议决议公告2017-041》及《2017年第三次临时股东大会决议公告2017-045》。
     公司于2017年9月8日召开的第八届董事会第二十次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》,
选举黄勇峰先生为公司第八届董事会董事长,详见在证券时报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董
事会第二十次会议决议公告2017-044》。
     4、制定股东回报规划的事项
     公司于2017年6月2日召开的第八届董事会第十六次会议审议通过了《股东回报规划》。详见在证券时
报、香港商报及巨潮资讯网披露的《第八届董事会第十六次会议决议公告2017-020》及《股东回报规划》。
     5、开展投资者保护“蓝天行动”专项工作
     为贯彻中国证监会深圳证监局下发的《关于持续深入开展投资者保护“蓝天行动2017”专项工作的通
知》文件精神,进一步加强投资者保护工作,建立和完善回报投资者的管理机制,以帮助投资者树立理性
投资、长期投资的理念,提高风险意识和自我保护能力,促进公司股东价值最大化,公司已于2017年7月
制订了《关于持续深入开展投资者保护“蓝天行动2017”专项工作的方案》,并于2017年11月完成了《关
于持续深入开展投资者保护“蓝天行动2017”专项工作的总结报告》,未来将继续稳步推进投资者保护工
作。




                                              39
飞亚达(集团)股份有限公司        2017 年度报告全文

二十、公司子公司重大事项

不适用




                             40
飞亚达(集团)股份有限公司                                                              2017 年度报告全文



                             第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                        单位:股
                         本次变动前                 本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                           发行新           公积金
                        数量       比例              送股             其他       小计        数量        比例
                                             股             转股
                       46,026,7                                      -45,646, -45,646,
一、有限售条件股份              10.49%                                                 380,513            0.09%
                            44                                           231      231
1、国家持股                    0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
2、国有法人持股                0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
                       46,026,7                                      -45,646, -45,646,
3、其他内资持股                 10.49%                                                 380,513            0.09%
                            44                                           231      231
                       45,977,0                                      -45,977, -45,977,
其中:境内法人持股              10.48%                                                              0     0.00%
                            11                                           011      011
      境内自然人持股    49,733     0.01%                             330,780 330,780 380,513              0.09%
4、外资持股                    0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
其中:境外法人持股             0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
      境外自然人持股           0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
                       392,718,                                      45,646,2 45,646,2 438,364
二、无限售条件股份              89.51%                                                         99.91%
                           137                                            31       31     ,368
                       311,070,                                      45,646,2 45,646,2 356,716
1、人民币普通股                 70.90%                                                         81.30%
                           137                                            31       31     ,368
                       81,648,0                                                             81,648,
2、境内上市的外资股             18.61%                                       0          0           18.61%
                            00                                                                 000
3、境外上市的外资股            0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
4、其他                        0   0.00%                                     0          0           0     0.00%
                       438,744,                                                             438,744
三、股份总数                    100.00%                                      0          0           100.00%
                           881                                                                 ,881
股份变动的原因
    公司2015年非公开发行股票45,977,011股于2016年1月15日在深圳证券交易所上市,自新增股份上市
首日起十二个月内不得上市交易或转让,2017年1月16日,本次非公开发行股份按期解除限售,新增流通
股份45,977,011股;公司部分董事、高级管理人员于2017年12月14日-15日增持公司股份合计441,040股,
其中75%为锁定股份,新增限售股份330,780股。截至本报告披露日,公司股份总数为438,744,881股,其
中,有限售条件股份为380,513股,无限售条件股份为438,364,368股。
股份变动的批准情况
    公司于2015年4月16日及2015年6月17日分别召开第七届董事会第十八次会议及2014年度股东大会,审
议通过了关于向特定对象非公开发行A股股票的方案。
    本次非公开发行A股股票的申请于2015年10月30日经中国证监会发行审核委员会审核通过,并于2015


                                                    41
飞亚达(集团)股份有限公司                                                        2017 年度报告全文

年11月17日收到中国证监会核发《关于核准飞亚达(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监
许可[2015]2588号),核准公司非公开发行不超过46,911,649股新股。公司实际发行新股股数为45,977,011
股。2017年1月16日,本次非公开发行股份按期解除限售。
股份变动的过户情况
不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用

2、限售股份变动情况

                                                                                            单位:股
                                 本期解除限售 本期增加限售
   股东名称      期初限售股数                              期末限售股数   限售原因    解除限售日期
                                     股数         股数
                                                                        公司非公开发
金鹰基金管理                                                                          2017 年 1 月 16
                     4,674,329       4,674,329             0          0 行 A 股股票募
有限公司                                                                              日
                                                                        集资金
                                                                        公司非公开发
财通基金管理                                                                          2017 年 1 月 16
                    12,590,027      12,590,027             0          0 行 A 股股票募
有限公司                                                                              日
                                                                        集资金
申万菱信(上                                                            公司非公开发
                                                                                      2017 年 1 月 16
海)资产管理有       8,429,118       8,429,118             0          0 行 A 股股票募
                                                                                      日
限公司                                                                  集资金
                                                                        公司非公开发
西藏自治区投                                                                          2017 年 1 月 16
                     4,976,551       4,976,551             0          0 行 A 股股票募
资有限公司                                                                            日
                                                                        集资金
                                                                        公司非公开发
泰达宏利基金                                                                          2017 年 1 月 16
                    15,306,986      15,306,986             0          0 行 A 股股票募
管理有限公司                                                                          日
                                                                        集资金
                                                                                      持股总数
                                                                                      80,000 股,其
黄勇峰                       0              0          60,000    60,000 高管限售股    中 75%为限售
                                                                                      股份,股数为
                                                                                      60,000 股。
                                                                                      持股总数
                                                                                      80,000 股,其
陈立彬                       0              0          60,000    60,000 高管限售股    中 75%为限售
                                                                                      股份,股数为
                                                                                      60,000 股。
                                                                                      持股总数
卢炳强                 49,733               0          22,500    72,233 高管限售股    96,311 股,其
                                                                                      中 75%为限售


                                                  42
飞亚达(集团)股份有限公司                                                    2017 年度报告全文

                                                                                 股份,股数为
                                                                                 72,233 股。
                                                                                 持股总数
                                                                                 50,000 股,其
陆万军                       0           0         37,500    37,500 高管限售股   中 75%为限售
                                                                                 股份,股数为
                                                                                 37,500 股。
                                                                                 持股总数
                                                                                 50,000 股,其
刘晓明                       0           0         37,500    37,500 高管限售股   中 75%为限售
                                                                                 股份,股数为
                                                                                 37,500 股。
                                                                                 持股总数
                                                                                 50,000 股,其
潘波                         0           0         37,500    37,500 高管限售股   中 75%为限售
                                                                                 股份,股数为
                                                                                 37,500 股。
                                                                                 持股总数
                                                                                 50,040 股,其
李明                         0           0         37,530    37,530 高管限售股   中 75%为限售
                                                                                 股份,股数为
                                                                                 37,530 股。
                                                                                 持股总数
                                                                                 51,000 股,其
陈卓                         0           0         38,250    38,250 高管限售股   中 75%为限售
                                                                                 股份,股数为
                                                                                 38,250 股。
合计              46,026,744     45,977,011   330,780       380,513      --            --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

不适用

3、现存的内部职工股情况

不适用




                                              43
飞亚达(集团)股份有限公司                                                           2017 年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                  单位:股
                                                                                年度报告披露
                        年度报告披露                报告期末表决                日前上一月末
报告期末普
                        日前上一月末                权恢复的优先                表决权恢复的
通股股东总       35,156                      33,796                           0                         0
                        普通股股东总                股股东总数(如              优先股股东总

                        数                          有)(参见注 8)            数(如有)(参
                                                                                见注 8)
                              持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                             报告期 持有有         持有无        质押或冻结情况
                                      报告期
                               持股比        内增减 限售条         限售条
   股东名称      股东性质             末持股
                                 例          变动情 件的股         件的股     股份状态           数量
                                      数量
                                               况   份数量         份数量
中航国际控股                             162,977                   162,977,
               国有法人         37.15%           0             0
股份有限公司                                ,327                       327
重庆国际信托
股份有限公司 境内非国有法                9,421,6                   9,421,68
                                 2.15%           918,900       0
-融信通系列 人                              80                           0
单一信托 10 号
                                         9,163,4 1,909,4           9,163,46
#杨祖贵        境内自然人        2.09%                         0
                                             69 00                        9
重庆国际信托
股份有限公司   境内非国有法              9,103,3                   9,103,31
                                 2.07%           0             0
-渝信贰号信   人                            18                           8

泰达宏利基金
-民生银行-
泰达宏利价值 境内非国有法                5,043,5                   5,043,55
                                 1.15%           0             0
成长定向增发 人                              59                           9
351 号资产管理
计划
西藏自治区投                             4,976,5                   4,976,55
               国有法人          1.13%           0             0
资有限公司                                   51                           1
广东筠业投资   境内非国有法              4,924,7 1,577,5           4,924,71
                                 1.12%                         0
有限公司       人                            10 00                        0
金鹰基金-民
生银行-金鹰
              境内非国有法               3,369,3 -1,305,0          3,369,32
温氏筠业灵活                     0.77%                         0
              人                             29 00                        9
配置 3 号资产
管理计划
深圳市赫利丰   境内非国有法      0.75% 3,300,0 -14,781         0 3,300,00

                                                     44
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原商贸有限公   人                         00                        0

深圳市仟叶汇
               境内非国有法           3,000,0                 3,000,00
融投资有限公                  0.68%           -76,400     0
               人                         00                         0

                           公司前 10 名股东中泰达宏利基金-民生银行-泰达宏利价值成长定向增
                           发 351 号资产管理计划、西藏自治区投资有限公司及金鹰基金-民生银行
战略投资者或一般法人因配售
                           -金鹰温氏筠业灵活配置 3 号资产管理计划均为参与公司非公开发行股
新股成为前 10 名股东的情况
                           东,其所认购新发行股份已于 2016 年 1 月 15 日在深圳证券交易所上市,
(如有)(参见注 3)
                           自上市首日起十二个月内不得上市交易或转让。以上限售股份已于 2017
                           年 1 月 16 日解除限售。
                           公司前 10 名股东中重庆国际信托股份有限公司-融信通系列单一信托 10
上述股东关联关系或一致行动 号及重庆国际信托股份有限公司-渝信贰号信托均属重庆国际信托股份
的说明                     有限公司旗下,二者所持公司股份总数 18,524,998 股,合计占公司总股份
                           数的 4.22%。
                                前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                               股份种类
          股东名称              报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                         股份种类         数量
中航国际控股股份有限公司                                 162,977,327 人民币普通股    162,977,327
重庆国际信托股份有限公司-
                                                           9,421,680 人民币普通股         9,421,680
融信通系列单一信托 10 号
#杨祖贵                                                    9,163,469 人民币普通股         9,163,469
重庆国际信托股份有限公司-
                                                           9,103,318 人民币普通股         9,103,318
渝信贰号信托
泰达宏利基金-民生银行-泰
达宏利价值成长定向增发 351                                 5,043,559 人民币普通股         5,043,559
号资产管理计划
西藏自治区投资有限公司                                     4,976,551 人民币普通股         4,976,551
广东筠业投资有限公司                                       4,924,710 人民币普通股         4,924,710
金鹰基金-民生银行-金鹰温
氏筠业灵活配置 3 号资产管理                                3,369,329 人民币普通股         3,369,329
计划
深圳市赫利丰原商贸有限公司                                 3,300,000 人民币普通股         3,300,000
深圳市仟叶汇融投资有限公司                                 3,000,000 人民币普通股         3,000,000
前 10 名无限售流通股股东之 公司前 10 名股东中重庆国际信托股份有限公司-融信通系列单一信托 10
间,以及前 10 名无限售流通股 号及重庆国际信托股份有限公司-渝信贰号信托均属重庆国际信托股份
股东和前 10 名股东之间关联关 有限公司旗下,二者所持公司股份总数 18,524,998 股,合计占公司总股份
系或一致行动的说明           数的 4.22%。
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务情况说明(如有)(参见 不适用
注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易



                                                45
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2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股
控股股东类型:法人
                        法定代表人/单位
    控股股东名称                              成立日期        组织机构代码         主要经营业务
                            负责人
                                                                                投资兴办实业(具体项
                                                                                目另行申报);国内商
                                                                                业、物资供销业(不含
                                                                                专营、专控、专卖商
中航国际控股股份有限                                          91440300279351229
                     刘洪德               1997 年 06 月 20 日                   品);经营进出口业务
公司                                                          A
                                                                                (法律、行政法规、国
                                                                                务院决定禁止的项目
                                                                                除外,限制的项目须取
                                                                                得许可后方可经营)。
                     中航国际控股股份有限公司持有飞亚达(集团)股份有限公司(飞亚达 A 000026,
控股股东报告期内控股 飞亚达 B 200026)37.15%股权,持有中航地产股份有限公司(中航地产 000043)
和参股的其他境内外上 22.35%股权,持有天马微电子股份有限公司(深天马 A 000050)14.24%股权,
市公司的股权情况     持有深南电路股份有限公司(深南电路 002916)69.74%股权,持有中航国际船
                     舶控股有限公司(新加坡上市公司,O2I)73.87%股权。
控股股东报告期内变更
不适用

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人
                          法定代表人/
    实际控制人名称                          成立日期       组织机构代码          主要经营业务
                          单位负责人
                                                                          主要从事国际航空、贸易
中国航空技术国际控股有                  1983 年 04 月 12 9111000010000099 物流、零售与消费品、地
                       刘洪德
限公司                                  日               92               产与酒店、电子高科技、
                                                                          资源开发等业务。
实际控制人报告期内控制
                       中国航空技术国际控股有限公司持有中航国际控股股份有限公司(HK.0161)
的其他境内外上市公司的
                       37.50%股权,持有天马微电子股份有限公司(深天马 A 000050)8.17%股权。
股权情况
实际控制人报告期内变更
不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                  46
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

不适用




                                               47
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                                  第七节 优先股相关情况

不适用


                 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                               本期增 本期减
                                                        期初持               其他增 期末持
                 任职状                   任期起 任期终        持股份 持股份
 姓名     职务             性别    年龄                   股数               减变动 股数
                   态                     始日期 止日期          数量   数量
                                                        (股)               (股) (股)
                                                               (股) (股)
                                         2017 年 2018 年
黄勇峰 董事长 现任        男          44 09 月 08 08 月 31   0   80,000    0      0   80,000
                                         日       日
                                         2015 年 2018 年
汪名川 董事      现任     男          52 08 月 31 08 月 31   0       0     0      0       0
                                         日       日
                                         2016 年 2018 年
付德斌 董事      现任     男          41 12 月 09 08 月 31   0       0     0      0       0
                                         日       日
                                         2017 年 2018 年
肖章林 董事      现任     男          42 09 月 20 08 月 31   0       0     0      0       0
                                          日     日
                                         2017 年 2018 年
王波     董事    现任     男          39 09 月 20 08 月 31   0       0     0      0       0
                                         日       日
                                         2017 年 2018 年
       董事总
陈立彬        现任        男          54 05 月 31 08 月 31   0   80,000    0      0   80,000
       经理
                                         日       日
                                         2015 年 2018 年
       独立董
张宏光        现任        男          62 08 月 31 08 月 31   0       0     0      0       0
       事
                                         日       日
                                         2015 年 2018 年
       独立董
章顺文        现任        男          52 08 月 31 08 月 31   0       0     0      0       0
       事
                                         日       日
                                         2015 年 2018 年
         独立董
王岩            现任      男          61 08 月 31 08 月 31   0       0     0      0       0
         事
                                         日       日
                                         2017 年 2018 年
         监事会
王宝瑛          现任      男          54 05 月 31 08 月 31   0       0     0      0       0
         主席
                                          日     日

                                                48
飞亚达(集团)股份有限公司                                                                    2017 年度报告全文

                                                 2016 年 2018 年
盛情      监事      现任    女                42 05 月 14 08 月 31       0        0           0      0       0
                                                日        日
                                                 2016 年 2018 年
王璟琦 监事         现任    男                38 10 月 14 08 月 31       0        0           0      0       0
                                                 日       日
                                                 2015 年 2018 年
       副总经
卢炳强        现任          男                57 09 月 28 08 月 31   66,311   30,000          0      0   96,311
       理
                                                 日       日
       副总经                                    2015 年 2018 年
陆万军 理、董事 现任        男                51 09 月 28 08 月 31       0    50,000          0      0   50,000
       会秘书                                    日       日
                                                 2016 年 2018 年
       副总经
刘晓明        现任          男                47 10 月 17 08 月 31       0    50,000          0      0   50,000
       理
                                                 日       日
                                                 2016 年 2018 年
          副总经
潘波             现任       男                42 10 月 17 08 月 31       0    50,000          0      0   50,000
          理
                                                 日       日
                                                 2016 年 2018 年
          副总经
李明             现任       男                45 10 月 17 08 月 31       0    50,040          0      0   50,040
          理
                                                 日       日
                                                 2016 年 2018 年
          总会计
陈卓             现任       男                42 10 月 14 08 月 31       0    51,000          0      0   51,000
          师
                                                 日       日
                                                 2015 年 2017 年
刁伟程 董事长 离任          男                54 09 月 28 03 月 08       0        0           0      0       0
                                                 日       日
                                                 2017 年 2017 年
徐东升 董事长 离任          男                52 03 月 08 08 月 08       0        0           0      0       0
                                                 日       日
                                                 2015 年 2017 年
钟思均 董事         离任    男                42 08 月 31 08 月 28       0        0           0      0       0
                                                 日       日
                                                 2015 年 2017 年
曹振      董事      离任    女                47 08 月 31 08 月 28       0        0           0      0       0
                                                日        日
                                                 2015 年 2017 年
          监事会
隋涌             离任       男                60 08 月 31 05 月 05       0        0           0      0       0
          主席
                                                 日       日
合计          --       --        --      --          --        --    66,311 441,040           0      0 507,351


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名        担任的职务         类型            日期                             原因

                                                          49
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                                                     经第八届董事会第十七次会议及 2017 年第二
                                       2017 年 08 月
黄勇峰       董事            任免                    次临时股东大会选聘为公司第八届董事会董
                                       31 日
                                                     事。
                                       2017 年 09 月 经第八届董事会第二十次会议选聘为公司第
黄勇峰       董事长          任免
                                       08 日         八届董事会董事长。
                                                     经第八届董事会第十九次会议及 2017 年第三
                                       2017 年 09 月
肖章林       董事            任免                    次临时股东大会选聘为公司第八届董事会董
                                       20 日
                                                     事。
                                                     经第八届董事会第十九次会议及 2017 年第三
                                       2017 年 09 月
王波         董事            任免                    次临时股东大会选聘为公司第八届董事会董
                                       20 日
                                                     事。
                                       2017 年 05 月 经第八届董事会第十五次会议及 2016 年度股
陈立彬       董事            任免
                                       31 日         东大会选聘为公司第八届董事会董事。
                                       2017 年 03 月 经第八届董事会第十三次会议选聘为公司总
陈立彬       总经理          任免
                                       08 日         经理。
                                       2017 年 05 月 经第八届监事会第十一次会议及 2016 年度股
王宝瑛       监事            任免
                                       31 日         东大会选聘为公司第八届监事会监事。
                                       2017 年 08 月 经第八届监事会第十三次会议选聘为公司第
王宝瑛       监事会主席      任免
                                       11 日         八届监事会主席。
                                                     因工作原因提出辞去公司第八届董事会董事、
                                       2017 年 03 月
刁伟程       董事长          离任                    董事长及战略委员会主任委员职务,辞职后不
                                       08 日
                                                     再担任公司任何职务。
                                       2017 年 08 月 因工作原因,辞去公司第八届董事会董事、董
徐东升       董事长          离任
                                       08 日         事长及战略委员会主任委员职务。
                                       2017 年 08 月 因工作原因,辞去公司第八届董事会董事、战
钟思均       董事            离任
                                       28 日         略委员会委员及审计委员会委员职务。
                                                     因工作原因,辞去公司第八届董事会董事、战
                                       2017 年 08 月
曹振         董事            离任                    略委员会委员及提名、薪酬与考核委员会委员
                                       28 日
                                                     职务。
                                       2017 年 05 月
隋涌         监事会主席      离任                    因工作原因,辞去公司监事、监事会主席职务。
                                       05 日
                                       2017 年 03 月
陈立彬       副总经理        解聘                    因工作调动,辞去公司副总经理职务。
                                       08 日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    黄勇峰先生,1974年5月出生,高级工程师,北京航空航天大学管理工程硕士,中欧国际工商学院EMBA。
现任本公司党委书记、董事长。曾任中航国际控股(珠海)有限公司董事长、总经理,中国航空技术国际
控股有限公司总经理助理,中国航空技术深圳有限公司副总经理、总经理助理、企业战略与管理部经理,
中航国际控股股份有限公司董事会秘书,本公司第六届、第七届董事会董事,中航地产股份有限公司董事,
天虹商场股份有限公司董事,天马微电子股份有限公司董事,深圳中施机械设备有限公司董事长。
    汪名川先生,1966年12月出生,高级会计师,同济大学管理工程硕士。现任本公司董事,中国航空技
术深圳有限公司副总经理、总会计师,天马微电子股份有限公司董事,中航地产股份有限公司董事,天虹

                                              50
飞亚达(集团)股份有限公司                                                   2017 年度报告全文

商场股份有限公司董事,深南电路股份有限公司董事。曾任成都发动机公司财务处财务主管,深圳深蓉工
程塑料公司财务部经理,深圳中航商贸公司综合管理部经理、财务总监,中国航空技术深圳有限公司财务
审计部经理、财务部经理、副总会计师,中国航空技术国际控股有限公司副总会计师。
     付德斌先生,1977年2月出生,北京航空航天大学工学硕士与工学博士。现任本公司董事,中国航空
技术国际控股有限公司人力资源部部长,天马微电子股份有限公司董事,深南电路股份有限公司董事。曾
任中国航空技术国际控股有限公司行政管理部部长、经理部副部长,北京航空航天大学党政办公室副主任、
动力学院党总支副书记。
     肖章林先生,1976年1月出生,高级工程师,上海交通大学工商管理硕士。现任本公司董事,中国航空
技术深圳有限公司规划与经营部部长,中航地产股份有限公司董事,深南电路股份有限公司董事,天马微
电子股份有限公司董事,天虹商场股份有限公司董事,深圳航空标准件有限公司董事,深圳中航商贸有限
公司董事。曾任中国航空技术国际控股有限公司零售与高端消费品办公室主任、战略发展部副部长,中国
航空技术深圳有限公司企业战略与管理部部长助理。
     王波先生,1979年7月出生,中国人民大学工商管理硕士。现任本公司董事,中国航空技术深圳有限
公司人力资源部部长,深南电路股份有限公司董事,深圳航空标准件有限公司董事,深圳市格兰云天酒店
管理有限公司董事,深圳中航商贸有限公司董事。曾任中国航空技术国际控股有限公司人力资源部副部长,
中国航空技术广州有限公司董事,中航国际控股(珠海)有限公司董事。
     陈立彬先生,1964年6月出生,广东省委党校经济学研究生,中山大学EMBA。现任本公司董事、党委
副委书记、总经理。曾任本公司副总经理、董事会秘书,中国航空技术深圳有限公司党群工作部党务副主
任、主任,企业文化部高级专员、副经理、经理。
     张宏光先生,1956年3月出生,高级工程师,大连工业大学轻工机械学士。现任本公司独立董事,中
国钟表协会副理事长。曾任深圳市奇信建设集团总经理,深圳兴华股份有限公司经理,国家轻工业部教育
司副处长。
     章顺文先生,1966年5月出生,正高级会计师,中国注册会计师,中南财经政法大学硕士。现任本公
司独立董事,立信会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所合伙人,广东省高级会计师第三评委会专家委
员,深圳联交所专家库评审专家,深圳市服务贸易协会副会长,深圳大学经济学院校外导师,河南省中原
内配股份有限公司、深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司、深圳市名雕装饰股份有限公司、深圳市
高新投集团有限公司独立董事。曾任深圳市注册会计师协会副会长,深圳市政协委员。
     王岩先生,1957年2月出生,高级经济师,美国纽约州立大学企业管理硕士。现任本公司独立董事,
华南理工大学知识产权学院全职教授兼国家知识产权局华南培训基地副主任,深圳万讯自控股份有限公司
独立董事。曾任深圳知识产权局副局长,西南政法大学管理学院副教授,汉唐澳银基金管理公司高管,招
商局国内上市公司(原“招商港务”)总经济师,国家知识产权局管理司司长助理。
     王宝瑛先生,1964年7月出生,研究员级高级工程师,北京航空航天大学学士,中欧国际工商学院EMBA。
现任本公司监事会主席,中国航空技术深圳有限公司专务,天马微电子股份有限公司监事会主席,天虹商
场股份有限公司监事会主席,深南电路股份有限公司监事会主席。曾任本公司董事,天津航空机电公司处
长,深圳天虹商场股份有限公司副总经理,深圳市南光(集团)股份有限公司第一副总经理,中国航空技
术进出口深圳有限公司企业战略与管理部经理、总经理助理,中航国际控股股份有限公司执行董事,深圳
中航资源有限公司董事总经理,中航国际新能源发展有限公司董事总经理,中国航空技术国际控股有限公
司专务。
     盛情女士,1976年4月出生,会计师、高级人力资源管理师,香港大学组织与人力资源管理硕士,江
西财经大学国际会计专门化专业学士。现任本公司监事、监察审计部经理。曾任本公司审计部高级业务经
理、人力资源部经理。
     王璟琦先生,1980年10月出生,天津大学硕士研究生。现任本公司监事,飞亚达销售有限公司总经理
助理。曾任本公司人力资源部副经理,深圳市飞亚达科技发展公司总经理助理兼人力资源与基础保障部经
理。


                                              51
飞亚达(集团)股份有限公司                                                   2017 年度报告全文

     卢炳强先生,1961年12月出生,高级经济师,广州暨南大学学士。现任本公司副总经理兼飞亚达(香
港)有限公司董事总经理。曾任本公司总经理助理、董事,深圳市亨吉利世界名表中心有限公司总经理及
董事长,中国航空技术深圳有限公司总裁秘书。
     陆万军先生,1967年2月出生,会计师,中欧工商管理学院EMBA。现任本公司副总经理、董事会秘书。
曾任本公司总经理助理,深圳市亨吉利世界名表中心有限公司常务副总经理、副总经理、总经理助理兼财
务部经理。
     刘晓明先生,1971年7月出生,工程师、经济师,北京航空航天大学机械工程学士,中欧工商管理学
院EMBA。现任本公司副总经理,深圳市亨吉利世界名表中心有限公司董事总经理。曾任本公司总经理助理,
深圳市亨吉利世界名表中心有限公司副总经理、总经理助理。
     潘波先生,1976年3月出生,北京航空航天大学机电工程学士,中欧工商管理学院EMBA。现任本公司
副总经理,飞亚达销售有限公司董事总经理。曾任本公司总经理助理,飞亚达销售有限公司常务副总经理、
副总经理、总经理助理、销售部经理、物流部经理、售后部经理等。
     李明先生,1973年9月出生,中南财经大学市场营销学士,中欧国际工商管理学院EMBA。现任本公司
副总经理。曾任本公司总经理助理兼人力资源总监,深圳市亨吉利世界名表中心有限公司副总经理、总经
理助理兼人力资源部经理;中国网通深圳公司人力资源总监、营销中心总经理;中国电信深圳公司大客户
市场策划经理。
    陈卓先生,1976年9月出生,会计师,武汉大学工商管理硕士,中欧工商管理学院EMBA。现任本公司
总会计师。曾任本公司监事、总经理助理、战略与信息部经理、战略与信息部副经理、证券事务代表,飞
亚达销售有限公司副总经理、财务信息部经理。
在股东单位任职情况
                                            在股东单                         在股东单位是
任职人员姓                                           任期起始日
                      股东单位名称          位担任的            任期终止日期 否领取报酬津
    名                                                   期
                                              职务                                 贴
                                            副总会计    2010 年 11 月
汪名川       中国航空技术国际控股有限公司                                      是
                                            师          03 日
                                                        2017 年 01 月
汪名川       中国航空技术深圳有限公司       总会计师                           是
                                                        23 日
                                            人力资源    2016 年 07 月
付德斌       中国航空技术国际控股有限公司                                      是
                                            部部长      01 日
                                            规划与经    2017 年 08 月
肖章林       中国航空技术深圳有限公司                                          是
                                            营部部长    22 日
                                            人力资源    2017 年 04 月
王波         中国航空技术深圳有限公司                                          是
                                            部部长      25 日
                                                        2017 年 04 月
王宝瑛       中国航空技术深圳有限公司       专务                               是
                                                        11 日
在股东单位
任职情况的 不适用
说明
在其他单位任职情况
                                             在其他单                            在其他单位是
任职人员姓                                               任期起始日
                      其他单位名称           位担任的               任期终止日期 否领取报酬津
    名                                                       期
                                               职务                                  贴
                                                        2010 年 01 月
张宏光       中国钟表协会                   副理事长                            是
                                                        01 日

                                              52
飞亚达(集团)股份有限公司                                                          2017 年度报告全文

                                                           2011 年 01 月
章顺文        立信会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人                                   是
                                                           01 日
                                                           2010 年 08 月
王岩          华南理工大学知识产权学院       全职教授                                  是
                                                           01 日
在其他单位
任职情况的 不适用
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事薪酬由公司股东大会审议通过,高
管人员薪酬由公司董事会审议通过。
     2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:
     (1)董事报酬确定依据:由公司控股股东委派的董事薪酬由控股股东单位制定并发放;独立董事津
贴的标准由董事会制定预案,股东大会审议通过,并在公司年报中进行披露。除上述津贴外,独立董事不
在公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益。
     (2)监事报酬确定依据:由公司控股股东委派的监事薪酬由控股股东单位制定并发放;职工监事薪
酬根据其在公司所从事的具体工作岗位薪酬标准确定。
     (3)高级管理人员报酬确定依据:公司高管报酬为年薪制,年薪结构为基本年薪、绩效年薪。高管
年薪方案的制定基于公司效益情况并参考行业的薪酬平均水平。公司不断完善《公司高管薪酬管理办法》,
坚持按劳分配与权、责、利相结合的原则,主要方向为“市场化”、“全额化”、“宽带化”。
     3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司高管人员报酬为年薪制,年薪结构为基本
年薪、绩效年薪。总经理的年薪考核根据股东单位制订的考核办法进行,考核依据主要是根据平衡计分卡
制订的一系列指标体系。公司其他高管的考核均按年初制定的平衡计分卡中的指标进行,并在年底进行述
职。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                  单位:万元
                                                                           从公司获得的 是否在公司关
       姓名           职务        性别        年龄          任职状态
                                                                           税前报酬总额 联方获取报酬
黄勇峰         董事长        男                        44 现任                    41.68 否
汪名川         董事          男                        52 现任                        0否
付德斌         董事          男                        41 现任                        0否
肖章林         董事          男                        42 现任                        0否
王波           董事          男                        39 现任                        0否
陈立彬         董事总经理    男                        54 现任                   144.45 否
张宏光         独立董事      男                        62 现任                        9否
章顺文         独立董事      男                        52 现任                        9否
王岩           独立董事      男                        61 现任                        9否
王宝瑛         监事会主席    男                        54 现任                        0否
盛情           监事          女                        42 现任                    94.76 否
王璟琦         监事          男                        38 现任                    72.11 否

                                               53
飞亚达(集团)股份有限公司                                                        2017 年度报告全文

卢炳强         副总经理      男                     57 现任                    139.38 否
               副总经理、董
陆万军                      男                      51 现任                    138.72 否
               事会秘书
刘晓明         副总经理      男                     47 现任                    154.68 否
潘波           副总经理      男                     42 现任                    152.04 否
李明           副总经理      男                     45 现任                    138.56 否
陈卓           总会计师      男                     42 现任                    140.94 否
刁伟程         董事长        男                     55 离任                         0否
徐东升         董事长        男                     52 离任                    112.17 否
钟思均         董事          男                     42 离任                         0否
曹振           董事          女                     47 离任                         0否
隋涌           监事会主席    男                     60 离任                         0否
合计                  --          --           --             --              1356.49      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)                                                                       116
主要子公司在职员工的数量(人)                                                                  5,246
在职员工的数量合计(人)                                                                        5,362
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                    5,362
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                                                                                   0
(人)
                                         专业构成
                  专业构成类别                                     专业构成人数(人)
生产人员                                                                                         281
销售人员                                                                                        4,007
技术人员                                                                                         432
财务人员                                                                                         134
行政人员                                                                                         508
合计                                                                                            5,362
                                         教育程度
教育程度类别                                    数量(人)
硕士以上                                                                                          59
本科                                                                                             947
大专                                                                                            1,358
大专以下                                                                                        2,998
合计                                                                                            5,362




                                               54
飞亚达(集团)股份有限公司                                                 2017 年度报告全文

2、薪酬政策

    飞亚达公司薪酬策略以战略导向、市场导向、业绩导向、岗位价值导为原则,围绕公司战略目标设立
具有外部竞争力与内部公平性的薪酬福利体系,确保能吸引行业优秀人才,留住公司核心、关键人才,激
活人力资源,激发员工积极性,提高公司核心竞争力。

3、培训计划

    公司专注于钟表行业,坚持以品牌战略统领各项业务,放眼国际,确立了“塑造国际化品牌,成为全
球化企业”的愿景。公司在快速发展的同时,坚信“做品牌就要融入品牌的工作和生活方式”,组织和员
工的核心专长、员工的品牌人素质更是决定公司未来发展的重要因素。为了打造“品牌塑造”这一核心竞
争能力,应对战略挑战,促进长短期计划的实现,公司通过战略分析、内外部环境分析、人才供给分析、
员工的能力差距分析,确定基于品牌战略的公司人才标准和素质模型,持续构建人才发展模型,完善全方
位、多层级、针对性且技能与综合素养兼具的培训体系,帮助员工和公司领导全面、快速成长,增强公司
的核心竞争力。

4、劳务外包情况

不适用




                                             55
                                 第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况

    公司在2017年继续严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规
范性文件要求,不断完善公司法人治理结构,并努力加强现代企业制度建设,提升公司规范运作水平,
公司治理状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件无差异。
    公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定,建立健全了较为规
范的公司治理结构和议事规则,形成了以股东大会、董事会、监事会及公司经营层为主体结构的决策
与经营管理体系,依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。
    股东大会是公司的最高权力机构,决定公司的经营方针和投资计划,审议批准公司年度财务预算
方案、决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、变更募集资金用途等事项,对公司增、减注册资本,
发行公司债券等做出决议,选举和更换董事、非职工监事并确定其报酬和支付方法。
    董事会是公司的决策机构,负责执行股东大会做出的决定,对股东大会负责并向其报告工作。在
股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、关联交易等事项,
决定公司内部管理机构的设置,聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员等事项。
公司董事会由九名董事组成,其中三名独立董事,董事会下设战略、审计及提名、薪酬与考核三大专
门委员会。
    监事会是公司的监督机构, 监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责,对违反法律、
行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。公司监事会由三
名监事组成,其中两名职工监事。
    经理层对董事会负责,公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务,督导
各职能部门的工作,评估各部门工作成效,协调各部门关系。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格做到了“五分开”,公司具有独立
完整的业务和自主经营能力。
    业务方面:公司主营钟表业,拥有独立的生产、辅助生产、配套设施和采购销售系统,公司与控
股股东不存在同业竞争。
    人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面机构独立、制度健全。除董事汪名川先生、付德斌
先生、肖章林先生、王波先生和监事会主席王宝瑛先生在控股股东任职外,其他高级管理人员均未在
股东单位双重任职,财务人员未在关联公司兼职。
    资产方面:公司与控股股东产权明晰,对公司财产享有独立的法人财产权,公司资产完全独立于
控股股东,公司独立拥有“飞亚达”、“亨吉利”等商标。
    机构方面:公司董事会、监事会及其他内部机构健全,运作独立,不存在与控股股东职能部门之
间的从属关系或合署办公情形。控股股东依法行使其权利,并承担相应的义务,没有超越股东大会直
接或间接干预公司经营活动的情况。
    财务方面:公司设立了独立的财务部门,建立了健全独立的财务核算体系和财务管理制度,独立
在银行开户,控股股东不存在干预公司财务会计活动的情况。

三、同业竞争情况

不适用




                                            56
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

    会议届次         会议类型     投资者参与比例       召开日期           披露日期            披露索引
2016 年度股东                                       2017 年 05 月 31   2017 年 06 月 01   http://www.cninf
                   年度股东大会       38.18%
大会                                                日                 日                 o.com.cn/
2017 年第一次                                       2017 年 06 月 30   2017 年 07 月 01   http://www.cninf
                   临时股东大会       37.86%
临时股东大会                                        日                 日                 o.com.cn/
2017 年第二次                                       2017 年 08 月 31   2017 年 09 月 01   http://www.cninf
                   临时股东大会       38.67%
临时股东大会                                        日                 日                 o.com.cn/
2017 年第三次                                       2017 年 09 月 20   2017 年 09 月 21   http://www.cninf
                   临时股东大会       37.85%
临时股东大会                                        日                 日                 o.com.cn/
2017 年第四次临                                     2017 年 11 月 17   2017 年 11 月 18   http://www.cninf
                   临时股东大会       38.00%
时股东大会                                          日                 日                 o.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                     独立董事出席董事会情况
                                                                                            是否连续两次
                  本报告期应参              以通讯方式参
 独立董事姓名                  现场出席次数              委托出席次数          缺席次数     未亲自参加会
                  加董事会次数                  加次数
                                                                                                  议
张宏光                    11              2                9               0               0否
章顺文                    11              2                9               0               0否
王岩                      11              2                9               0               0否
独立董事列席股东大会次数                                                                                5
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

不适用

3、独立董事履行职责的其他说明

不适用

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告:
    报告期内,公司战略委员会严格按照法律法规、《公司章程》及《董事会战略委员会实施细则》
履行自己的职能,继续研究公司长期发展战略规划,监督公司各项战略的实施,于2017年3月8日召开
战略委员会2017年第一次会议,审议通过了董事会2016年度工作报告、公司2016年度利润分配、增加



                                               57
对飞亚达钟表研发制造中心建设投入的事项;于2017年5月31日召开战略委员会2017年第二次会议,
审议通过了股东回报规划、修订公司章程的事项。
    董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告:
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》
(2017年修订)、深圳证券交易所《企业内部控制基本规范》、《主板信息披露业务备忘录第1号——
定期报告披露相关事宜》及公司《董事会专门委员会实施细则》的要求,公司审计委员会对2017年公
司财务报告和内控审计工作进行了全面的审查,现对审计委员会的履职情况和对瑞华会计师事务所
(特殊普通合伙)(以下简称“会计师事务所”)的工作情况总结如下:
    1、了解公司报告期内的基本情况,审阅公司编制的财务会计报表及内控实施进展情况
    2018年1月16日,审计委员会听取了公司经营层对公司报告期内生产经营情况和重大事项进展情
况的全面汇报,审议了公司编制的2017年度财务会计报表,听取了公司内控实施进展情况,认为:公
司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止2017年12月31日的财务状况和经营成果,并同
意以此财务报表为基础开展2017年度的财务报告审计工作;公司开展的内控实施工作已经根据《公司
法》、《证券法》及《企业内部控制基本规范》等其他相关法律法规的要求按时推进,基本反映了公
司截至2017年12月31日的内控建设工作,并同意以此编制公司内控自我评价报告并开展2017年度内控
审计工作。
    2、确定总体审计计划
    在会计师事务所进场审计前,审计委员会与会计师事务所经过协商,确定了公司2017年审计工作
的时间安排。
    3、督促审计工作
    2018年1月19日,会计师事务所正式进场开始审计工作。在审计期间,审计委员会根据审计进度
多次督促会计师事务所按照审计时间安排完成审计工作,确保公司年度报告及相关文件按时披露。
    4、初步审计意见后审阅财务会计报表
    2018年2月28日,会计师事务所出具了财务会计报表及内控评价的初步审计意见,审计委员会再
次审阅了经初步审计后的公司财务会计报表及内控评价报告,认为:该报表真实、准确、完整地反映
了公司截至2017年12月31日的财务状况和经营成果,并同意以此报表为基础制作2017年年度报告及摘
要;该内控评价报告真实、准确、完整地反映了公司截至2017年12月31日的内控建设成果,并同意以
此为基础完成内控评价报告及内控审计报告。同时要求会计师事务所按照计划尽快完成审计工作,以
保证公司如期披露2017年年度报告。
    5、正式报告后的总结工作
    2018年3月8日,会计师事务所在约定时间内完成了所有审计程序,并向审计委员会出具了标准无
保留意见的审计报告及其他相关文件,审计委员会于当日召开了审计委员会2018年度第一次会议,形
成决议提交董事会审议,并向董事会提交了《审计委员会履职暨关于会计师事务所2017年度的审计工
作总结报告》,认为:公司聘请的境内外审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供
审计服务的过程中,恪尽职守,遵守独立、客观、公正的职业准则,较好地完成了2017年年度会计报
表及内控审计的各项工作。
    6.会计师事务所遵守职业道德基本原则的情况
    (1)独立性
    会计师事务所所有职员未在公司任职,未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他形式的经
济利益,会计事务所与公司之间不存在直接或间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系;对公
司的审计业务不存在自我评价,审计小组成员与公司决策层之间不存在关联关系;在本次审计工作中
会计事务所及审计成员保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职业道德基本原则中关于保持独立
性的要求。
    (2)专业胜任能力
    审计小组组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书,能够胜任本次审
计工作,同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
    董事会下设的提名、薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告:
    报告期内,董事会提名、薪酬与考核委员会严格按照法律法规、《公司章程》及《董事会提名、
薪酬与考核委员会实施细则》履行自己的职能,于2017年3月8日召开提名、薪酬与考核委员会2017年
第一次会议,审议通过了审定2016年度高级管理人员薪酬、变更公司董事长、变更公司总经理、调整
董事会各专业委员会成员的事项;于2017年5月8日召开提名、薪酬与考核委员会2017年第二次会议,



                                            58
审议通过了提名陈立彬先生为董事候选人的事项;于2017年8月8日召开提名、薪酬与考核委员会2017
年第三次会议,审议通过了提名黄勇峰先生为董事候选人的事项;于2017年9月4日召开提名、薪酬与
考核委员会2017年第四次会议,审议通过了提名王波先生为董事候选人、提名肖章林先生为董事候选
人的事项;于2017年9月8日召开提名、薪酬与考核委员会2017年第五次会议,审议通过了选举公司董
事长、调整董事会各专业委员会成员的事项;于2017年10月18日召开提名、薪酬与考核委员会2017年
第六次会议,审议通过了调整董事会各专业委员会成员的事项。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险


八、高级管理人员的考评及激励情况

    为充分发挥和调动公司高管人员的工作积极性和创造性,更好地提高公司的营运能力、经济效益
和确保公司战略目标实现,基于建立与现代企业制度相适应的激励约束机制,依托平衡计分卡战略管
理工具,将公司战略通过平衡计分卡层层分解到各部门和各岗位,以此确定高管人员的绩效指标和行
动方案,并在每季度定期进行战略回顾和考评,依据考核结果和业绩完成情况决定薪酬总额和是否续
聘。
     总经理的年薪考核根据股东单位制订的考核办法进行,考核依据主要是根据平衡计分卡制订的一
系列指标体系。公司其他高管的考核均按年初制定的平衡计分卡中的指标进行,并在年底进行述职。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况



2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期                                                   2018 年 03 月 10 日
内部控制评价报告全文披露索引                                                    www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                           99.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                           99.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                        缺陷认定标准
             类别                         财务报告                         非财务报告
                                                                 (1)严重违犯国家法律、行政法
                                                                 规和规范性文件;(2)“三重一大”
                               (1)该缺陷涉及董事、监事和高级 事项未经过集体决策程序;(3)
                               管理人员舞弊; (2)更正已经公布 关键岗位管理人员和技术人员流
                               的财务报表;(3)注册会计师发现当 失严重;(4)涉及公司生产经营
定性标准                       期财务报表存在重大错报,而内部控 的重要业务缺乏制度控制或制度
                               制在运行过程中未能发现该错报; 系统失效;(5)信息披露内部控
                               (4)企业审计委员会和监察审计部 制失效,导致公司被监管部门公
                               对内部控制的监督无效。            开谴责;(6)内部控制评价的结
                                                                 果特别是重大缺陷或重要缺陷未
                                                                 得到整改。




                                            59
                                                                  (1)重大缺陷:错报≥税前利润
                               (1)重大缺陷:错报≥税前利润的
                                                                  的 5%;(2)重要缺陷:税前利润
                               5%;(2)重要缺陷:税前利润的 1%≤
定量标准                                                          的 1%≤错报<税前利润的 5%;3)
                               错报<税前利润的 5%;(3)一般缺
                                                                  一般缺陷:错报<税前利润的
                               陷:错报<税前利润的 1%。
                                                                  1%。
财务报告重大缺陷数量(个)                                                                      0
非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                    0
财务报告重要缺陷数量(个)                                                                      0
非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                    0

十、内部控制审计报告

                               内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,飞亚达(集团)股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况      披露
内部控制审计报告全文披露
                          2018 年 03 月 10 日
日期
内部控制审计报告全文披露
                          www.cninfo.com.cn
索引
内控审计报告意见类型      标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺
                          否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致




                           第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的
公司债券




                               第十一节 财务报告




                                            60
                       通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层

                       Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road,

                       Dongcheng District, Beijing

                       邮政编码(Post Code):100077

                       电话(Tel):+86(10)88095588    传真(Fax):+86(10)88091199




                                           审 计 报 告
                                                                              瑞华审字【2018】48460008 号
飞亚达(集团)股份有限公司全体股东:

    一、审计意见
    我们审计了飞亚达(集团)股份有限公司(以下简称“飞亚达公司”或“公司”)财务报
表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了飞亚达公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的
经营成果和现金流量。


    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则,我们独立于飞亚达公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这
些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单
独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。




                                                        61
    (一)存货跌价准备的计提
    1、事项描述
    如财务报表附注六、6、“存货”所述,截至 2017 年 12 月 31 日止,存货账面余额为
人民币 1,918,030,167.95 元,存货跌价准备余额为人民币 97,503,491.69 元。飞亚达公
司管理层于资产负债表日将存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低
于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备的计提对财务报表具有重要性,因此我们
将存货跌价准备作为关键审计事项。
    2、审计应对
    (1)了解、评价和测试与存货跌价准备相关的内部控制设计和运行的有效性;
    (2)了解并评价公司存货跌价准备计提政策的适当性;
    (3)对存货实施监盘审计程序,检查存货的数量、状况等;
    (4)获取存货的期末库龄表,对长库龄存货进行重点检查,分析其存货跌价准备计
    提的充分性;
    (5)获取存货跌价准备计算表,复核存货跌价准备计提是否按相关会计政策执行,
    并重新测算存货跌价准备;
    (6)检查以前年度计提的存货跌价准备在本年度的变化情况,分析并评价存货跌价
    准备变化的合理性。
    (7)检查与存货跌价准备相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。
    (二)收入确认
    1、事项描述
    飞亚达公司的销售收入主要源于自产飞亚达表和代理品牌名表。销售模式上除自产
飞亚达表存在少量直销及委托代销外,其余自产飞亚达表及代理品牌名表均采用商场门
店销售模式。与收入确认相关的会计政策见附注四、23。
    如财务报表附注六、34、“营业收入和营业成本”所述,2017 年度飞亚达公司源于
手表销售的营业收入为人民币 3,217,264,256.67 元。营业收入是公司利润表的重要科目,
是公司的主要利润来源,收入确认的准确性和完整性对公司利润影响较大,因此我们将
收入确认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    (1)了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性;
    (2)检查公司销售收入的确认条件、方法及时点是否符合企业会计准则的要求;



                                       62
    (3)对本年度记录的交易选取样本,核对销售明细、销售合同/客户订单、收银单据、
出库单、发运凭证、销售发票、代销清单等以评价收入确认的真实性;
    (4)结合应收账款审计,选择主要客户函证本年度销售额以评价收入确认的完整性;
    (5)对资产负债表日前后的销售交易进行截止测试,评价收入是否计入恰当的会计
期间;
    (6)检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。


    四、其他信息
    飞亚达公司管理层对其他信息负责。其他信息包括飞亚达公司在 2017 年年度报告中
涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他
信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重
大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事
实。在这方面,我们无任何事项需要报告。


    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    飞亚达公司管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,
使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估飞亚达公司的持续经营能力,披露与持续经营
相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算飞亚达公司、终止运
营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督飞亚达公司的财务报告过程。


    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照



                                       63
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同
时,我们也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计
程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于
舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对飞亚达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能
导致飞亚达公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
    (六)就飞亚达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以
对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部
责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因
而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这
些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超
过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



                                      64
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师(项目合伙人):邢向宗



           中国北京                     中国注册会计师:刘昕



                                                  2018 年 3 月 8 日




                                   65
                                          合并资产负债表
                                              2017年12月31日
       编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                       金额单位:人民币元
                    项   目                       注释           年末数                 年初数
流动资产:
货币资金                                          六、1         187,152,891.32          428,802,755.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                -                      -
衍生金融资产                                                                -                      -
应收票据                                          六、2            9,693,883.68           7,662,556.28
应收账款                                          六、3         326,254,624.94          306,671,021.69
预付款项                                          六、4          24,663,314.53           33,709,656.73
应收利息                                                                    -                      -
应收股利                                                                    -                      -
其他应收款                                        六、5          34,990,539.09           33,393,017.28
存货                                              六、6        1,820,526,676.26       1,997,097,192.38
持有待售资产                                                                -                      -
一年内到期的非流动资产                                                      -                      -
其他流动资产                                      六、7          24,616,815.21           20,344,532.09
 流动资产合计                                                  2,427,898,745.03       2,827,680,732.26
非流动资产:
可供出售金融资产                                  六、8              85,000.00               85,000.00
持有至到期投资                                                              -                      -
长期应收款                                                                  -                      -
长期股权投资                                      六、9          43,879,518.09           43,423,624.87
投资性房地产                                     六、10         305,493,987.77          244,202,635.09
固定资产                                         六、11         523,699,592.65          611,204,169.03
在建工程                                         六、12          10,947,300.53                     -
无形资产                                         六、13          44,223,280.21           38,751,903.42
开发支出                                                                    -                      -
商誉                                                                        -                      -
长期待摊费用                                     六、14         109,409,785.49          133,688,403.88
递延所得税资产                                   六、15         105,905,944.80           95,179,575.26
其他非流动资产                                   六、16            8,246,538.33          10,681,518.91
                 非流动资产合计                                1,151,890,947.87       1,177,216,830.46
                    资产总计                                   3,579,789,692.90       4,004,897,562.72




                                                    66
                                         合并资产负债表(续)
                                                 2017年12月31日
        编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                              金额单位:人民币元
                      项   目                      注释             年末数                          年初数
流动负债:
 短期借款                                         六、17              525,990,510.00                 1,098,438,070.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                        -                               -
 衍生金融负债                                                                       -                               -
 应付票据                                                                           -                               -
 应付账款                                         六、18              263,256,495.65                   215,422,089.74
 预收款项                                         六、19                  15,141,587.79                 13,902,703.90
 应付职工薪酬                                     六、20                  71,564,367.14                 45,254,585.69
 应交税费                                         六、21                  55,857,236.59                 50,945,289.31
 应付利息                                         六、22                   1,464,729.11                  2,475,969.65
 应付股利                                                                           -                               -
 其他应付款                                       六、23                  57,767,536.64                 53,733,080.99
 持有待售负债                                                                       -                               -
 一年内到期的非流动负债                           六、24                  35,000,000.00                 26,117,387.52
 其他流动负债                                     六、25                            -                    2,379,148.19
 流动负债合计                                                       1,026,042,462.92                 1,508,668,324.99
非流动负债:
 长期借款                                         六、26                  79,870,353.00                115,301,048.00
 预计负债                                                                           -                               -
 递延收益                                         六、28                   5,904,000.00                  5,980,000.00
 递延所得税负债                                                                     -                               -
 其他非流动负债                                                                     -                               -
 非流动负债合计                                                           85,774,353.00                121,281,048.00
  负债合计                                                          1,111,816,815.92                 1,629,949,372.99
股东权益:
 股本                                             六、29              438,744,881.00                   438,744,881.00
 其他权益工具                                                                       -                               -
 其中:优先股                                                                       -                               -
        永续债                                                                      -                               -
 资本公积                                         六、30            1,062,455,644.22                 1,062,455,644.22
 减:库存股                                                                         -                               -
 其他综合收益                                     六、31              (11,523,442.39)                  (11,778,498.24)
 专项储备                                                                           -                               -
 盈余公积                                         六、32              206,805,713.35                   193,961,700.45
 一般风险准备                                                                       -                               -
 未分配利润                                       六、33              771,484,565.02                   687,986,807.74
 归属于母公司股东权益合计                                           2,467,967,361.20                 2,371,370,535.17
少数股东权益                                                                   5,515.78                  3,577,654.56
                    股东权益合计                                    2,467,972,876.98                 2,374,948,189.73
                 负债和股东权益总计                                 3,579,789,692.90                 4,004,897,562.72
        法定代表人:黄勇峰                     主管会计工作负责人:陈卓                      会计机构负责人:田辉




                                                           67
                                                    合并利润表
                                                     2017 年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                 金额单位:人民币元
                       项     目                       注释      本年数                     上年数
 一、营业总收入                                                  3,345,809,703.98           2,993,864,561.43
  其中:营业收入                                      六、34     3,345,809,703.98           2,993,864,561.43
 二、营业总成本                                                  3,182,619,506.27           2,866,928,721.59
   其中:营业成本                                     六、34     1,986,652,591.57           1,772,811,718.01
        税金及附加                                    六、35       32,871,258.58               34,047,056.22

        销售费用                                      六、36      811,437,932.01              760,530,356.03

        管理费用                                      六、37      240,043,481.59              201,274,142.02
        财务费用                                      六、38       49,186,742.91               68,887,564.91
        资产减值损失                                  六、39       62,427,499.61               29,377,884.40
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                  -                           -

      投资收益(损失以“-”号填列)                  六、40          455,893.22                 446,593.23

      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            455,893.22                 585,802.82

      资产处置收益(损失以“-”号填列)              六、41         7,321,993.36                (520,920.33)

      其他收益                                        六、42       17,508,255.98                          -

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               188,476,340.27              126,861,512.74

   加:营业外收入                                     六、43         2,607,653.91              18,574,739.04
       其中:非流动资产毁损报废利得                                           -                           -

   减:营业外支出                                     六、44         1,368,680.92                404,961.81

       其中:非流动资产毁损报废损失                                           -                           -
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           189,715,313.26              145,031,289.97
   减:所得税费用                                     六、45       47,098,954.06               34,656,442.67
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                               142,616,359.20              110,374,847.30
 (一)按经营持续性分类
   1、持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      142,616,359.20              110,374,847.30
   2、终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                  -                           -
 (二)按所有权归属分类
   1、少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                           2,400,100.92                (287,834.29)
  2、归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填
                                                                  140,216,258.28              110,662,681.59
列)
六、其他综合收益的税后净额                            六、31           (28,676.16)              5,617,505.89
 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额                               255,055.85                5,366,691.47
 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                                       -                           -
 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                                  -                           -
2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
                                                                              -                           -
收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益                  六、31          255,055.85                5,366,691.47
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
                                                                              -                           -
合收益中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值变动损益                                           -                           -
 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益                                -                           -
 4、现金流量套期损益的有效部分                                                -                           -
 5、外币财务报表折算差额                              六、31          255,055.85                5,366,691.47
 6、其他                                                                      -                           -
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额               六、31         (283,732.01)                250,814.42
 七、综合收益总额                                                 142,587,683.04              115,992,353.19
  归属于母公司股东的综合收益总额                                  140,471,314.13              116,029,373.06
  归属于少数股东的综合收益总额                                       2,116,368.91                 (37,019.87)




                                                         68
                                       合并利润表(续)
                                              2017 年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                金额单位:人民币元
                       项   目                  注释              本年数                     上年数
 八、每股收益:

  (一)基本每股收益                                                       0.3196                     0.2522
  (二)稀释每股收益                                                       0.3196                     0.2522
法定代表人:黄勇峰                     主管会计工作负责人:陈卓                        会计机构负责人:田辉




                                                  69
                                                 合并现金流量表
                                                       2017 年度
         编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                         金额单位:人民币元
                      项        目                               注释        本年数                 上年数
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                             3,799,342,843.85      3,399,049,587.48
  收到的税费返还                                                                 886,252.20              6,421.29
  收到其他与经营活动有关的现金                                  六、47        49,178,644.63         51,568,226.99
                  经营活动现金流入小计                                     3,849,407,740.68      3,450,624,235.76
  购买商品、接受劳务支付的现金                                             2,070,318,097.62      1,875,799,503.14
  支付给职工以及为职工支付的现金                                             516,928,806.69        493,983,490.08
  支付的各项税费                                                             285,279,057.38        279,007,317.31
  支付其他与经营活动有关的现金                                  六、47       411,927,217.02        346,074,831.08
                  经营活动现金流出小计                                     3,284,453,178.71      2,994,865,141.61
              经营活动产生的现金流量净额                                     564,954,561.97        455,759,094.15
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                                     -                    -
  取得投资收益收到的现金                                                                 -             383,750.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         10,678,135.25           4,150,363.94
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                    (230,053.69)                   -
     收到其他与投资活动有关的现金                                                      -                      -
                   投资活动现金流入小计                                      10,448,081.56           4,534,113.94
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         136,914,522.99         189,744,095.04
  投资支付的现金                                                                       -                      -
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                               -                      -
  支付其他与投资活动有关的现金                                                         -                      -
                  投资活动现金流出小计                                      136,914,522.99         189,744,095.04
              投资活动产生的现金流量净额                                   (126,466,441.43)       (185,209,981.10)
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                                    -                     -
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                -                     -
  取得借款收到的现金                                                         575,282,350.00      1,405,213,268.91
  发行债券收到的现金                                                                    -                     -
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                          -                     -
                  筹资活动现金流入小计                                       575,282,350.00      1,405,213,268.91
  偿还债务支付的现金                                                       1,167,061,934.80      1,765,309,978.60
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                          85,355,204.78        121,523,418.84
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                -                     -
  支付其他与筹资活动有关的现金                                  六、47         3,376,589.16            992,669.19
                  筹资活动现金流出小计                                     1,255,793,728.74      1,887,826,066.63
              筹资活动产生的现金流量净额                                    (680,511,378.74)      (482,612,797.72)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                            (256,606.29)         1,903,564.55
五、现金及现金等价物净增加额                                    六、48      (242,279,864.49)      (210,160,120.12)
  加:期初现金及现金等价物余额                                               427,227,755.81        637,387,875.93
六、期末现金及现金等价物余额                                    六、48       184,947,891.32        427,227,755.81
         法定代表人:黄勇峰                     主管会计工作负责人:陈卓                 会计机构负责人:田辉





                                                           70
                                                                                 合并股东权益变动表
                                                                                                 2017 年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                                                                                                                     金额单位:人民币元
                                                                                                                               本年数
                                                                                                归属于母公司股东权益
              项      目
                                                                                                                                                                                       少数股东权益       股东权益合计
                                          股本            资本公积         减:库存股       其他综合收益        专项储备          盈余公积        一般风险准备       未分配利润

一、上年年末余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (11,778,498.24)                -     193,961,700.45                  -   687,986,807.74     3,577,654.56      2,374,948,189.73
   加:会计政策变更                                 -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
      前期差错更正                                  -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
      同一控制下企业合并                            -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
      其他                                          -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
二、本年年初余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (11,778,498.24)                -     193,961,700.45                  -   687,986,807.74     3,577,654.56      2,374,948,189.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                    -                  -                -       255,055.85                 -      12,844,012.90                  -    83,497,757.28    (3,572,138.78)       93,024,687.25
填列)
(一)综合收益总额                                  -                  -                -       255,055.85                 -                  -                  -   140,216,258.28     2,116,368.91       142,587,683.04
(二)股东投入和减少资本                            -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -   (5,688,507.69)       (5,688,507.69)
1、股东投入的普通股                                 -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
2、其他权益工具持有者投入资本                       -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
3、股份支付计入股东权益的金额                       -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
4、其他                                             -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -   (5,688,507.69)       (5,688,507.69)
(三)利润分配                                      -                  -                -                  -               -      12,844,012.90                  -   (56,718,501.00)                  -    (43,874,488.10)
1、提取盈余公积                                     -                  -                -                  -               -      12,844,012.90                  -   (12,844,012.90)                  -                  -
2、提取一般风险准备                                 -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
3、对股东的分配                                     -                  -                -                  -               -                  -                  -   (43,874,488.10)                  -    (43,874,488.10)
4、其他                                             -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
(四)股东权益内部结转                              -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
1、资本公积转增资本(或股本)                       -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
2、盈余公积转增资本(或股本)                       -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
3、盈余公积弥补亏损                                 -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
4、其他                                             -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
(五)专项储备                                      -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
1、本期提取                                         -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
2、本期使用                                         -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
(六)其他                                          -                  -                -                  -               -                  -                  -                 -                  -                  -
四、本年年末余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (11,523,442.39)                -     206,805,713.35                  -   771,484,565.02         5,515.78      2,467,972,876.98

                                   法定代表人:黄勇峰                                         主管会计工作负责人:陈卓                                               会计机构负责人:田辉




                                                                                                           71
                                                                            合并股东权益变动表(续)
                                                                                                2017 年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                                                                                                                 金额单位:人民币元
                                                                                                                          上年数

                                                                                             归属于母公司股东权益
              项      目
                                                                                                                                                                                   少数股东权益       股东权益合计
                                          股本            资本公积         减:库存股       其他综合收益       专项储备         盈余公积       一般风险准备       未分配利润

一、上年年末余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (17,145,189.71)               -   179,743,077.15                  - 635,417,237.55       3,614,674.43     2,302,830,324.64
   加:会计政策变更                                 -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
      前期差错更正                                  -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
      同一控制下企业合并                            -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
      其他                                          -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
二、本年年初余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (17,145,189.71)               -   179,743,077.15                  - 635,417,237.55       3,614,674.43     2,302,830,324.64
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                    -                  -                -     5,366,691.47                -    14,218,623.30                  -   52,569,570.19        (37,019.87)      72,117,865.09
填列)
(一)综合收益总额                                  -                  -                -     5,366,691.47                -                -                  - 110,662,681.59         (37,019.87)     115,992,353.19
(二)股东投入和减少资本                            -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
1、股东投入的普通股                                 -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
2、其他权益工具持有者投入资本                       -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
3、股份支付计入股东权益的金额                       -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
4、其他                                             -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
(三)利润分配                                      -                  -                -                  -              -    14,218,623.30                  - (58,093,111.40)                   -    (43,874,488.10)
1、提取盈余公积                                     -                  -                -                  -              -    14,218,623.30                  - (14,218,623.30)                   -                  -
2、提取一般风险准备                                 -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
3、对股东的分配                                     -                  -                -                  -              -                -                  - (43,874,488.10)                   -    (43,874,488.10)
4、其他                                             -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
(四)股东权益内部结转                              -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
1、资本公积转增资本(或股本)                       -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
2、盈余公积转增资本(或股本)                       -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
3、盈余公积弥补亏损                                 -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
4、其他                                             -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
(五)专项储备                                      -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
1、本期提取                                         -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
2、本期使用                                         -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
(六)其他                                          -                  -                -                  -              -                -                  -                -                  -                  -
四、本年年末余额                       438,744,881.00   1,062,455,644.22                -   (11,778,498.24)               -   193,961,700.45                  - 687,986,807.74       3,577,654.56     2,374,948,189.73

                                法定代表人:黄勇峰                            主管会计工作负责人:陈卓                                     会计机构负责人:田辉
                                                                                                        72
                                               资产负债表
                                               2017年12月31日
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                               金额单位:人民币元
                    项    目                      注释           年末数                年初数
流动资产:
 货币资金                                                        131,163,944.43         270,947,926.47

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                 -                     -

衍生金融资产                                                                 -                     -
 应收票据                                                                    -                     -
 应收账款                                        十五、1            6,832,006.11            255,995.64
 预付款项                                                                    -                     -
 应收利息                                                                    -                     -
 应收股利                                                                    -                     -
 其他应收款                                      十五、2         831,952,437.86       1,191,947,054.57
 存货                                                                        -                     -
 持有待售资产                                                                -                     -
 一年内到期的非流动资产                                                      -                     -
 其他流动资产                                                       9,089,170.12          5,805,712.39
  流动资产合计                                                   979,037,558.52       1,468,956,689.07
非流动资产:
 可供出售金融资产                                                     85,000.00              85,000.00
 持有至到期投资                                                              -                     -
 长期应收款                                                                  -                     -
 长期股权投资                                    十五、3        1,375,128,109.02      1,256,593,344.87
 投资性房地产                                                    270,241,724.52         207,804,447.15
 固定资产                                                        340,765,873.45         414,581,425.11
 在建工程                                                         10,947,300.53                    -
 工程物资                                                                    -                     -
 固定资产清理                                                                -                     -
 生产性生物资产                                                              -                     -
 油气资产                                                                    -                     -
 无形资产                                                         36,932,963.95          32,438,001.77
 开发支出                                                                    -                     -
 商誉                                                                        -                     -
 长期待摊费用                                                       4,418,287.94          5,721,622.60
 递延所得税资产                                                     1,499,126.32          1,502,555.54
 其他非流动资产                                                     2,687,910.84         10,681,518.91
  非流动资产合计                                                2,042,706,296.57      1,929,407,915.95
                    资产总计                                    3,021,743,855.09      3,398,364,605.02




                                                     73
                                               资产负债表(续)
                                                  2017年12月31日
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                                 金额单位:人民币元
                      项    目                        注释                年末数                      年初数
流动负债:
短期借款                                                                    470,000,000.00               908,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                           -                            -
衍生金融负债                                                                           -                            -
应付票据                                                                               -                            -
应付账款                                                                     60,520,874.66                77,826,174.63
预收款项                                                                      4,212,930.07                 2,767,858.84
应付职工薪酬                                                                  9,291,422.00                 8,020,288.56
应交税费                                                                      1,038,481.26                 2,883,511.63
应付利息                                                                       929,155.39                  1,312,644.11
应付股利                                                                               -                            -
其他应付款                                                                   20,666,945.05                18,959,721.51
持有待售负债                                                                           -                            -
一年内到期的非流动负债                                                       35,000,000.00                 8,000,000.00
其他流动负债                                                                           -                            -
 流动负债合计                                                               601,659,808.43             1,027,770,199.28
非流动负债:
长期借款                                                                     74,861,928.00               109,861,928.00
预计负债                                                                               -                            -
递延收益                                                                      5,904,000.00                 5,980,000.00
递延所得税负债                                                                         -                            -
其他非流动负债                                                                         -                            -
 非流动负债合计                                                              80,765,928.00               115,841,928.00
  负债合计                                                                  682,425,736.43             1,143,612,127.28
股东权益:
股本                                                                        438,744,881.00               438,744,881.00
其他权益工具                                                                           -                            -
其中:优先股                                                                           -                            -
       永续债                                                                          -                            -
资本公积                                                                  1,068,111,185.32             1,068,111,185.32
减:库存股                                                                             -                            -
其他综合收益                                                                           -                            -
专项储备                                                                               -                            -
盈余公积                                                                    206,805,713.35               193,961,700.45
一般风险准备                                                                           -                            -
未分配利润                                                                  625,656,338.99               553,934,710.97
                    股东权益合计                                          2,339,318,118.66             2,254,752,477.74
                 负债和股东权益总计                                       3,021,743,855.09             3,398,364,605.02

       法定代表人:黄勇峰                      主管会计工作负责人:陈卓                      会计机构负责人:田辉




                                                             74
                                                      利润表
                                                      2017年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                           金额单位:人民币元
                      项      目                         注释                本年数                  上年数
 一、营业收入                                          十五、4               117,746,387.79            98,387,059.04
   减:营业成本                                        十五、4                17,785,254.56            13,573,121.98
       税金及附加                                                              4,244,709.29             5,612,327.76
       销售费用                                                                5,024,222.36                          -
       管理费用                                                               80,955,927.37            62,135,280.94
       财务费用                                                               11,051,564.46            14,080,570.16
       资产减值损失                                                               62,283.14                   2,669.72
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                             -                          -
      投资收益(损失以“-”号填列)                    十五、5               117,455,893.22          135,930,463.18
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                      455,893.22                585,802.82
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                                        (54,661.87)              (60,571.59)
      其他收益                                                                11,482,400.00                          -
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                          127,506,057.96          138,852,980.07
   加:营业外收入                                                               231,994.49              3,480,145.59
       其中:非流动资产毁损报废利得                                                       -                          -
   减:营业外支出                                                               320,029.00                300,000.00
       其中:非流动资产毁损报废损失                                                       -                          -
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                      127,418,023.45          142,033,125.66
   减:所得税费用                                                            (1,022,105.57)             (153,107.31)
 四、净利润(净亏损以"-"号填列)                                            128,440,129.02          142,186,232.97
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                              128,440,129.02          142,186,232.97
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                           -                          -
 五、其他综合收益的税后净额                                                               -                          -
 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                                                   -                          -
 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                                              -                          -
 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
                                                                                          -                          -
 综合收益中享有的份额
 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                                     -                          -
 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
                                                                                          -                          -
 他综合收益中享有的份额
 2、可供出售金融资产公允价值变动损益                                                      -                          -

 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益                                            -                          -

 4、现金流量套期损益的有效部分                                                            -                          -

 5、外币财务报表折算差额                                                                  -                          -

 6、其他                                                                                  -                          -

 六、综合收益总额                                                            128,440,129.02          142,186,232.97

           法定代表人:黄勇峰                     主管会计工作负责人:陈卓                    会计机构负责人:田辉



                                                          75
                                                现金流量表
                                                   2017年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                      金额单位:人民币元
                        项       目                           注释      本年数                 上年数
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                        118,206,419.70          101,146,875.41
  收到的税费返还                                                                      -                     -
  收到其他与经营活动有关的现金                                        938,657,962.92         1,771,270,749.83
                   经营活动现金流入小计                              1,056,864,382.62        1,872,417,625.24
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                        -            34,000.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                                       52,908,089.08           54,565,535.75
  支付的各项税费                                                       13,645,601.66             8,610,117.24
  支付其他与经营活动有关的现金                                        560,857,112.69         1,396,061,933.91
                   经营活动现金流出小计                               627,410,803.43         1,459,271,586.90
经营活动产生的现金流量净额                                            429,453,579.19          413,146,038.34
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                                  -                     -
  取得投资收益收到的现金                                              117,000,000.00          135,728,410.36
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                       30,112.00                 5,600.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                              -                     -
  收到其他与投资活动有关的现金                                                        -                     -
                   投资活动现金流入小计                               117,030,112.00          135,734,010.36
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       47,230,065.02           97,544,258.42
  投资支付的现金                                                                      -       442,270,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                              114,299,236.67                        -
  支付其他与投资活动有关的现金                                                        -                     -
                   投资活动现金流出小计                               161,529,301.69          539,814,258.42
             投资活动产生的现金流量净额                               (44,499,189.69)        (404,080,248.06)
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                                  -                     -
  取得借款收到的现金                                                  540,000,000.00         1,211,500,000.00
  发行债券收到的现金                                                                  -                     -
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                        -                     -
                   筹资活动现金流入小计                               540,000,000.00         1,211,500,000.00
  偿还债务支付的现金                                                  986,000,000.00         1,354,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   79,277,672.20          108,495,019.43
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                        -           992,669.19
                   筹资活动现金流出小计                              1,065,277,672.20        1,463,487,688.62
             筹资活动产生的现金流量净额                              (525,277,672.20)        (251,987,688.62)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      (90,699.34)                       -
五、现金及现金等价物净增加额                                         (140,413,982.04)        (242,921,898.34)
  加:期初现金及现金等价物余额                                        269,372,926.47          512,294,824.81
六、期末现金及现金等价物余额                                          128,958,944.43          269,372,926.47
   法定代表人:黄勇峰                     主管会计工作负责人:陈卓               会计机构负责人:田辉




                                                        76
                                                                               股东权益变动表
                                                                                        2017 年度
 编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                                                                                                           金额单位:人民币元
                                                                                                                    本年数
              项      目
                                        股本                资本公积           减:库存股       其他综合收益       专项储备             盈余公积       一般风险准备        未分配利润        股东权益合计

一、上年年末余额                     438,744,881.00      1,068,111,185.32               -                  -                  -       193,961,700.45              -       553,934,710.97    2,254,752,477.74
   加:会计政策变更                              -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
     前期差错更正                                -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
     其他                                        -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
二、本年年初余额                     438,744,881.00      1,068,111,185.32                   -                  -                  -   193,961,700.45                  -   553,934,710.97 2,254,752,477.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                 -                     -                -                  -                  -        12,844,012.90              -        71,721,628.02      84,565,640.92
号填列)
(一)综合收益总额                               -                     -                    -                  -                  -                -                  -   128,440,129.02     128,440,129.02
(二)股东投入和减少资本                         -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
1、股东投入的普通股                              -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
2、其他权益工具持有者投入资本                    -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
3、股份支付计入股东权益的金额                    -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
4、其他                                          -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
(三)利润分配                                   -                     -                    -                  -                  -    12,844,012.90                  -   (56,718,501.00)   (43,874,488.10)
1、提取盈余公积                                  -                     -                    -                  -                  -    12,844,012.90                  -   (12,844,012.90)                   -
2、提取一般风险准备                              -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
3、对股东的分配                                  -                     -                    -                  -                  -                -                  -   (43,874,488.10)   (43,874,488.10)
4、其他                                          -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
(四)股东权益内部结转                           -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
1、资本公积转增资本(或股本)                    -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
2、盈余公积转增资本(或股本)                    -                     -                    -                  -                  -                -                  -                 -                   -
3、盈余公积弥补亏损                                  -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
4、其他                                              -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
(五)专项储备                                       -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
1、本期提取                                          -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
2、本期使用                                          -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
(六)其他                                           -                     -                -                  -                  -                -                  -                 -                   -
四、本年年末余额                     438,744,881.00      1,068,111,185.32                   -                  -                  -   206,805,713.35                  -   625,656,338.99    2,339,318,118.66
                      法定代表人:黄勇峰                               主管会计工作负责人:陈卓                                               会计机构负责人:田辉




                                                                                                  77
                                                                              股东权益变动表(续)
                                                                                              2017 年度
编制单位:飞亚达(集团)股份有限公司                                                                                                                                      金额单位:人民币元
                                                                                                                 上年数
               项      目
                                           股本             资本公积         减:库存股       其他综合收益       专项储备         盈余公积       一般风险准备        未分配利润       股东权益合计

 一、上年年末余额                       438,744,881.00    1,068,111,185.32                -                  -              -   179,743,077.15                  -   469,841,589.40 2,156,440,732.87
   加:会计政策变更                                  -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
     前期差错更正                                    -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
     其他                                            -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
二、本年年初余额                        438,744,881.00    1,068,111,185.32                -                  -              -   179,743,077.15                  -   469,841,589.40 2,156,440,732.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                     -                   -                -                  -              -    14,218,623.30                  -    84,093,121.57     98,311,744.87
号填列)
(一)综合收益总额                                   -                   -                -                  -              -                -                  -   142,186,232.97    142,186,232.97
 (二)股东投入和减少资本                            -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 1、股东投入的普通股                                 -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 2、其他权益工具持有者投入资本                       -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 3、股份支付计入股东权益的金额                       -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 4、其他                                             -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 (三)利润分配                                      -                   -                -                  -              -    14,218,623.30                  -   (58,093,111.40) (43,874,488.10)
 1、提取盈余公积                                     -                   -                -                  -              -    14,218,623.30                  -   (14,218,623.30)                  -
 2、提取一般风险准备                                 -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 3、对股东的分配                                     -                   -                -                  -              -                -                  -   (43,874,488.10) (43,874,488.10)
 4、其他                                             -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 (四)股东权益内部结转                              -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 1、资本公积转增资本(或股本)                       -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 2、盈余公积转增资本(或股本)                       -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 3、盈余公积弥补亏损                                 -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 4、其他                                             -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 (五)专项储备                                      -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 1、本期提取                                         -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 2、本期使用                                         -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 (六)其他                                          -                   -                -                  -              -                -                  -                 -                  -
 四、本年年末余额                       438,744,881.00    1,068,111,185.32                -                  -              -   193,961,700.45                  -   553,934,710.97 2,254,752,477.74
                                     法定代表人:黄勇峰                        主管会计工作负责人:陈卓                                会计机构负责人:田辉



                                                                                                   78
飞亚达(集团)股份有限公司                                                2017 年度报告全文

                             飞亚达(集团)股份有限公司
                               2017 年度财务报表附注
                        (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司基本情况
    飞亚达(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 于 1992 年 12 月 25 日经深圳
市人民政府办公厅以深府办复[1992]1259 号文批准,由中国航空技术进出口深圳工贸中心(后
更名为“中国航空技术深圳有限公司”)作为发起人,由“深圳飞亚达计时工业公司”改组设立并更
名为“深圳飞亚达(集团)股份有限公司”。现总部位于广东省深圳市南山区高新南一道飞亚达
科技大厦。
    1993 年 3 月 10 日,本公司经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字[1993]第 070 号
文批准,向社会公开发行境内人民币普通股(A 股)和人民币特种股(B 股)股票。根据深圳
市证券管理办公室深证办复[1993]20 号文及深圳证券交易所深证市字[1993]第 16 号文批准,本
公司的 A 股、B 股股票于 1993 年 6 月 3 日起在深圳证券交易所挂牌交易。
    1997 年 1 月 30 日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司更名为“深圳市飞亚达(集团)
股份有限公司”。
    1997 年 7 月 4 日,根据中国航空技术深圳有限公司(以下简称“中航技深圳公司”)与中航
国际控股股份有限公司(原名“深圳中航实业股份有限公司”,后更名为“中航国际控股股份有限
公司”,以下简称“中航国际控股”)签订的股权转让协议,中航技深圳公司将所持有的 72,360,000
股法人股(占本公司总股本的 52.24%)转让予中航国际控股,由此本公司之控股股东由中航技
深圳公司变更为中航国际控股。
    2007 年 10 月 26 日,本公司实施股权分置改革,在保持本公司总股份 249,317,999 股不变的
前提下,由本公司非流通股股东向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册的全体流通股股
东每持有 10 股流通股支付 3.1 股股份。至此,股权分置改革后中航国际控股持有本公司的股份
比例由原 52.24%减至 44.69%。
    2008 年 2 月 29 日,本公司因增加经营范围,经深圳市工商行政管理局批准,本公司企业
法人营业执照由深司字 4403011001583 号变更为 440301103196089 号。
    2010 年,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1703 号文《关
于核准深圳市飞亚达(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》及国务院国有资产监督管
理委员会[2010]430 号文《关于深圳市飞亚达(集团)股份有限公司非公开发行股票有关问题的
批复》批准,核准本公司非公开发行不超过 5000 万股的普通股(A 股)。2010 年 12 月 9 日,非
公开发行完成后,本公司注册资本增至人民币 280,548,479.00 元,中航国际控股持有本公司的
权益性资本减至 41.49%。
    2011 年 3 月 3 日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司更名为“飞亚达(集团)股份有
限公司”。2011 年 4 月 8 日,本公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 280,548,479 股为基数,以资本


                                             79
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公积金转增股本,每 10 股转增 4 股,转增后本公司总股本变更为 392,767,870 股。
    2015 年 11 月 11 日,经中国证监会证监许可[2015]2588 号文《关于核准飞亚达(集团)股
份有限公司非公开发行股票的批复》及国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2015]415 号文
《关于飞亚达(集团)股份有限公司非公开发行 A 股股票有关问题的批复》核准,本公司非公
开发行不超过 46,911,649 股的普通股(A 股)。2015 年 12 月 22 日,非公开发行完成后,本公司
注册资本增至人民币 438,744,881.00 元,中航国际控股持有本公司的权益性资本减至 37.15%。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 438,744,881 股,详见附注六、29“股
本”所述。
    本公司设立了股东大会、董事会、监事会、战略委员会、审计委员会及提名、薪酬与考核
委员会等治理机构。本公司下设综合管理部、党建工作部、监察审计部、财务部、人力资源部、
战略发展部、数据信息部、创新设计中心、研发部、物业部等职能部门。
        本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 8 日决议批准报出。
    本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 12 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 0 户,减少 3 户,详见本附注七“合并范围的变更”。
    本公司及子公司经营范围主要包括:生产经营各种指针式石英表及其机芯、零部件、各种
计时仪器、加工批发 K 金手饰表(生产场地另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、
专控、专卖商品);物业管理及物业租赁。自营进出口业务设计、施工;进出口业务(按深贸
管登证字第 2007-072 号文执行)。本公司法定代表人为黄勇峰。


    二、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的
《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2
月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准
备。


    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12
月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


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飞亚达(集团)股份有限公司                                                2017 年度报告全文



    四、重要会计政策和会计估计
    本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、
固定资产折旧、无形资产摊销、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计
估计,详见本附注四、23“收入”、附注四、15“固定资产”、附注四、18(1)“无形资产”、附注四、
18(2)“研究与开发支出”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参
阅附注四、29“重大会计判断和估计”。
    1、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本
公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公
司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    3、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以
人民币为记账本位币。
    本公司境外子公司除飞亚达香港有限公司(以下简称“飞亚达香港公司”)之子公司瑞士
Montres Chouriet SA 公司(以下简称“瑞士公司”)根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
瑞士法郎为其记账本位币以外,其余的境外子公司包括深圳市亨吉利世界名表中心有限公司
(以下简称“亨吉利公司”)之子公司亨吉利名表国际有限公司(以下简称“名表国际公司”)、飞
亚达香港公司、飞亚达香港公司之子公司 68 站有限公司(以下简称“68 站公司”)根据其经营
所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
    本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业
合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。


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飞亚达(集团)股份有限公司                                             2017 年度报告全文

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,
参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日
已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合
并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的
被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而
未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经
存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递
延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,
确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解
释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十
一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子
交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会
计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关


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飞亚达(集团)股份有限公司                                           2017 年度报告全文

资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    5、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该
回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行
重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范
围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并
资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比
数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已
经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公
司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少
数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担
的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权
益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,
计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权
时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公
司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其
后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22




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号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本
附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项
交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详
见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属
于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排
中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享
有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净
资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)② “权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按
本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额
所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生
的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共
同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属
于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规
定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损
失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限
短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。


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    8、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外
币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差
额,除:属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理;以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生
的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入
当期损益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营
时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年
初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目
计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折
算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目
下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公
司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。


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    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期
损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折
算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    9、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计
入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本
公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为
了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公
司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已
载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值


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变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算
其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期
间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的
利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或
收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷
款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累
计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取
得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,
在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。


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    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未
发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信
用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额
确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产
价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资
产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余
成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明
该可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损
失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确
认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金
融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关
负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认


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飞亚达(集团)股份有限公司                                         2017 年度报告全文

部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当
期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值
的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本
进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允
价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中
的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公
司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具


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飞亚达(集团)股份有限公司                                         2017 年度报告全文

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指
定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系
的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损
益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌
入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行
单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发
行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的
公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。
    10、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项
发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付
利息或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他表明应
收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本公司将金额为人民币 80 万元以上(含 80 万元)的应收账款及期末余额达到人民币 50
万元以上(含 50 万元)的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重
大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有


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类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特
征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同
条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
                  项目                             确定组合的依据
    账龄组合                                          账龄状态
                               应收款项当中的应收员工的备用金、应收纳入合并范围内的子公
    特定款项组合
                               司款项、本年同商场最后一个结算日至资产负债表日的销售款项

    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征
(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合
中已经存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
               项        目                            计提方法
    账龄组合                                          账龄分析法
    特定款项组合                                    不计提坏账准备

    a. 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
               账        龄       应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)

   1 年以内(含 1 年,下同)                                5                             5
   1-2 年                                                  10                         10
   2-3 年                                                  30                         30
   3 年以上                                                50                         50

    b. 组合中,采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明
               组合名称            应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
   特定款项组合                根据其风险特征不存在减值风险,不计提坏账准备。

    本公司对应收员工的备用金、应收纳入合并范围内的子公司款项、本年最后一个同商场结
算日至资产负债表日的销售款项,根据历史经验,基于该等款项的回收性强、发生坏账的可能
性较小,故不计提坏账准备。
    ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证


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据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计
提坏账准备:如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项等。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
    本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的
账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    11、存货
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品、库存商品。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、
在产品、库存商品等发出时分别按加权平均法(除品牌名表类库存商品外)、个别计价法(品
牌名表类库存商品)计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提
取存货跌价准备。其中:
    ①产成品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,其可变现净
值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额;
    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,其可变现净值为所生产的产成品估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    本公司对自产飞亚达表类存货按型号分类计提存货跌价准备。
    对经销的品牌名表按照单个项目计提存货跌价准备。
    对飞亚达表类原材料按照飞亚达成表终端销售状态,考虑零配件的互换性及材料使用的专
用性分类计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法


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    低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
    12、持有待售资产和处置组
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一
项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足
以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状
况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一
年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,
以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照
《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分
摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其
账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后
的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组
内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持
有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置
组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待
售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额
计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定
的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中
负债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满