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2020年01月20日 星期一

特力A(000025)公告正文

深圳市特力(集团)股份有限公司1996年年度报告(A股摘要)

公告日期:1997-04-30




深圳市特力(集团)股份有限公司1996年年度报告(A股摘要)


  一、公司简况
  1、公司名称
  深圳市特力(集团)股份有限公司
  SHENZHEN TELLUS HOLDINGS CO.LTD
  2、公司地址
  注册及办公地址:深圳市人民北路128号永通大厦10楼
  邮 编:518025
  3、公司法定代表人:方时茂
  4、公司咨询部门电话:2225342、2231350  传真:2227468
  二、主要财务数据及财务指标
  本财务报告是依据中华人民共和国现行的会计准则而编制。

                                      单位:万元人民币
序号  项  目                   1996年    1995年    1996年比1995年
                                                      增长(%)
 1  主营业务收入               43,600    41,299        5.6
 2  利润总额                  -16,533       181         -
(亏损以“-”号表示,下同)            
 3  税后利润                  -16.570        33         -
 4  资产总额                  106,486   126,071       -15.53
 5  股东权益                   29,900    46,497       -35.69
 6  每股净资产                  1.36       2,11       -35.55
 7  每股收益(元)             -0.75     0.0015         -
 8  每股红利(元)                0           0         -
 9  股东权益比率(%)         28.08      36.88       -23.86
 10 净资产收益率(%)         -0.55       0.07         -

 三、年度分配情况
    1996年度本集团减少数股东权益后的税后利润,按境内会计师审计结果为净亏
16,570万元人民币,按境外会计师事务所审计结果为亏损18.755万元人民币。遵照
本集团章程第一百条的规定:“公司无盈余时,不得分派股息、红利”。因此,本
集团1996年度不分红。
   四、业务回顾
    1、一年来经营情况  
    一九九六年是本集团经营工作最困难的一年,也是本集团实施深度调整的一年。
    五月底,新的领导班子组建后,采取了一系列有效的措施,对资产结构、企业
结构等方面存在的问题尽最大可能进行调整。
    首先,总部率先精简了机构和人员,大力压缩管理费用,提高工作效率。继而
对全资、控股企业进行优化重组:新组建了金贝丽家电公司。把生产燃烧器的智得
公司由三级企业升格为二级企业。把五家贸单位合为一家。对扭亏无望的天特、汉
力和先导三家公司作了清盘处理。调整和充实了8家企业的领导班子。 经过调整,
企业结构和经营状况有了明显的改善。
    在房地产投资方面,公司整体转让了在上海、湛江和开封三个地区的项目。撤
销了上海房地产公司,积极处理了各公司积压的商品房,对北海公司适当扶持,使
之转入良性运作。对岳阳公司的项目也在积极寻求调整、转让的途径、通过调整,
集团盘活了部分在房地产业务的资产,避免进一步损失。
    现将96年各项业务的经营情况报告如下:
    工业:
    96年本集团全资、控股工业企业的产品销售收入为15,842万元。与上年持平。
主要产品有:包装机械年产528台,销售收入4,064万元;包装软管年产910 万支,
销售收入552万元;薄膜键盘年产10万台,销售收入851万元;抽油烟机年产3.13万台,
销售收入1,237万元;年产汽车、摩托车检测线、检测设备117台套,销售2,167 
万元;年修理车辆1.25万辆,检测车辆4.4万辆,营业收入3,139万元。上述产品中,
包装机械与汽车、摩托车检测设备在产量及销售收入方面都比上年有较大幅度增长。
但由于其他产品销售额下降,形成经营性亏损876万元, 以及按规定处理坏帐及存
货报废954万元,使全资控股工业企业共亏损1,830万元。
    96年参股工业企业生产经营正常,其中宝钢集团大西洋电焊条总厂、奥士达电
子公司、二砂深联公司三家企业九六年销售收入达37,750万元。我司从深圳市内参
股企业分回投资收益585万元。 但由于深圳市外的联营企业及市内清盘企业投资损
失达1,295万元(其中处理清盘企业损失596万元),并且按照中国证监会及财政部
有关规定,对存在潜亏的清盘中,参股工业企业提取长期投资损失准备1,659.6 万
元。综合计算参股工业企业投资共损失2.370万元。
    1996年工业企业(含参股企业投资收益)净亏损总额为4,200万元。
    96年的调整,使工业企业甩掉了包袱,经营条件有了明显的改善。为增强企业
后劲,本集团在极其困难的条件下,继续抓好新产品的开发和技术改造,华通公司
一条五层复合塑料软管生产线已投入正式生产,金贝丽公司开发出高档电风扇,96
年我公司共开发新产品9个,将陆续投放市场。
    房地产:
    实现销售收入13,731万元,共回收资金12,028万元。由于部分(外地)商品房
以低于成本价销售及整体转让项目亏损5,834万元,同时把历年购土地(多年空置,
暂不建物业)款挂帐利息共3,612万元摊入当期费用,全年房地产业务总亏损9,446
万元。96年整体转让了上海、湛江和开封的三个项目。特区外房地产项目给我司的
压力已有所减轻。
    商贸:
    鉴于近两年我司商贸企业经营管理不善,96年我们将五个商贸单位的机构进行
合并,调整和加强了该企业的领导班子,精简了机构和人员,压缩了管理费用。因
处于调整时期,96年实现销售收入12,015万元,创汇1,971万美元,亏损2,077万元
(其中处理坏帐、存货报废等745万元)。
    其它第三产业:
    本集团其它第三产业主要有租赁、宾馆洒楼、生活区管理和证券经营。96年为
提高效益,把全司物统一由下属的物业公司进行管理和经营。撤销了证券经营,回
收了全部投入证券经营的资金。以上第三产业,全年净亏损847 万元(其中处理坏
帐等239万元)。
    综合所述,本集团1996年净亏损16,570万元。造成巨额亏损的原因:第一,是
为了盘活资产削价销售外地商品房,转让外地房地产项目造成了亏损;其次对前景
不好的企业实行了清盘处理,并相应提取投资损失准备金;第三按财务规定,处理
企业超过三年的呆坏帐和处理库存商品的报废。
    我们认为实施这样大力度的调整是很有必要的。经过了调整,使本集团资产质
量和整体经营条件大为改善,为企业走出困境,转入健康发展的轨道创造了必要的
条件。
    2、实际经营结果与经营目标对比分析
    针对房地产市场低迷的现状及本集团盘活资金的迫切需要,96年初,本集团经
营班子提出,并经董事会讨论,确定96年本集团回收房地产企业资金13,058元,
计划亏损人民币6,202万元(另有湛江公司房地产项目亏损待定)。 亏损计划中,
工业企业利润827万元,商贸企业亏损493万元,房地产企业亏损6,800万元, 其他
第三产业利润264万元。
    实际经营结果为:回收房地产企业资金12,028万元,完成计划92.1%;增加亏
损10,368万元。增加亏损的原因分析如下:
    工业企业亏损4,200万元,比计划增加亏损5,027万元,是由于深圳市外联营企
业亏损及部分参股企业清盘,导致出现投资损失2,955万元, 按规定处理的坏帐及
存货报废954万元,以及当年实际经营亏损(含投资收益减少)增加1,118万元。
    房地产企业亏损9,446万元,比计划增加亏损2,646万元,主要是由于特定亏损
计划的湛江房地产项止整体转让,削价售楼及在建工程转让损失达1,000万元; 开
封房地产项目整体转让,增加亏损357万元, 空置土地(暂不建物业)几年挂帐利
息转入当期亏损3,612万元;而岳阳房地产公司、阳春房地产公司、 龙岗房地产公
司及集团经营开发部因尚未全部按计划削价出售积压物业,比计划减少亏损2, 323
万元。
    商贸企业亏损2,077万元,比计划增加亏损1,584万元,主要是由于按财务规定
处理坏帐及存货报废745万元,当年经营性亏损增加839万元。
    其他第三产业亏损847万元,比计划增加亏损1,157万元,主要是永通大厦物业
出租率不高,洒楼、宾馆经营状况较差,加上沉重利息负担,亏损885万元, 其次
集团总部无法收取清盘企业租金等,造成损失272万元。
    3、按两种不同会计制度计算的纯利的差异说明:
    本集团已发行A股与B股,中国深圳蛇口中华会计师事务所按中国会计准则审计
(A股审计)的净亏损为人民币16,570万元, 普华亚洲会计公司按国际会计准则审
计(B股审计)的净亏损为人民币18,755万元,B股审计比A股审计的亏损增加2,185
万元。差异原因如下:
    1)B股审计按成本与市价孰低法提取与国内规定不同的待售物业跌价准备 904
万元,提取存货跌价准备217万元;
    2)B股审计为应收款提取与国内规定不同的坏帐准备1,540万元;
    3)冲回上两年已预提股票投资减值准备,减亏381万元;
    4)冲回上年预提联营公司永久减值准备,减亏95万元。
    五、股本变化及股本结构
    1、股本变化及股本结构情况
    1)股本结构情况
    截止1996年12月31日,本集团的总股本为22,328.16万股, 总股本和股本结构
没有发生任何变化。列示如下:
                  1996年度股份变动情况表

填报日期:1996年12月31日是    数量单位:股   每股面值:元
                    期初数        本次变动增减(+.-)            期末数
                              配股  送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份      159,588,000  -     -       -      -      - 159,588,000
2.内部职工股          112,862  -     -       -      -      -     112,862
尚未流通股份合计  159,700,862  -     -       -      -      - 159,700,862
二、已流通股份                                                          
1.境内上市的人民   34,180,738  -     -       -      -      -  34,180,738
币普通股                                                                
2.境内上市的外资股 26,400,000  -     -       -      -      -  26,400,000
已流通股份合计     60,580,738  -     -       -      -      -  60,580,738
三、股份总额      220,281,600  -     -       -      -      - 220,281,600

    2)股东数量
    截止1996年12月31日,本集团共有股东31,317名,其中A股股东28,571名,B股
股东2,746名。A股股东中包括8名内部职工股东。
    3)主要股东持股情况
    截止1996年12月31日,本集团前十名大股东持股总数为164,864,000股, 占总
股份的74.83%,详细情况列示如下:

    序号    股东名称              持有股种   持股数(股)  占总股数的比例
     1  深圳市投资管理公司            A股    158,588.000       72.45%
     2  中国平保(香港)公司          B股      1,091,320        0.50%
     3  MOTIME LIMITED                B股        787,600        0.36%
     4  KARKO DEVELOP MENT LIMITED    B股        744,300        0.34%
     5  EARNGUARD LTD                 B股        660,000        0.30%
     6  EUROWAYD EVOP MENTS LTD       B股        633,600        0.29%
     7  施性央                        B股        462,000        0.21%
     8  史良洵                        A股        323,780        0.15%
     9  WARDLEY JAMES CAPEL(F.E.)LTD  B股        300,000        0.14%
    10  CHEEROLL LTD                  B股        243,400        0.11%

    4)董事、监事及高层管理人员持股情况
    本集团董事、监事及高层管理人员截止1996年12月31日所持本集团原始股份列
示如下:

                  姓  名          年初持股数量(股) 年末持股数量(股)
       董  事:   方时茂               22,066            22,066
                  陆益桐                    0                 0
                  孙汉文,              16,478            16,478
                  郭健源                    0                 0
                  童  峰                    0                 0
                  蓝树雄                    0                 0
                  黄士林                    0                 0
       监  事:   刘全伟                    0                 0
                  刘益孝               16,390            16,390
                  曾子佳                    0                 0
                  陈爱民                    0                 0
                  胡  俊                    0                 0
其他高层管理人员:房可风               16,500            16,500
                  曾启谦                9,350             9,350
                  罗又根               14,978            14,978
                  李盛昌                8,550             8,550
                  潘岳彬(已调离公司)  8,550             8,550
                  杨锡麟(已调离公司)      0                 0

    六、重要事项
    1、股东会简介
    本集团于1996年6月28日下午三时,在深圳市政协礼堂召开了第四届股东大会。
出席会议的股东及股东代表12人,代表股份159,831,096股,占总股本的72.56%。
本次大会审议并通过了董事会1995年度工作报告等十个议案(已在1996年7月1日的
《证券时报》和《香港商报》公告)。
    2、董事、监事高层管理人员的变更
    ----董事变更
    1996年6月28日,本集团召开了第四届股东大会, 大会进行了董事换届选举。
选举了方时茂、陆益桐、孙汉文、郭健源、潘岳彬、蓝树雄和黄士林七人为第二届
董事会董事。其中除益桐和蓝树雄两人为新任董事外、其余五名董事是连选连任。
方时茂连任董事长。
    ----监事变更
    1996年6月28日,本集团召开了第四次股东大会、 大会进行了监事换届选举。
选举了刘全伟、刘益孝、曾子佳、陈爱民和胡俊五人为第二届监事会监事。其中刘
益孝、曾子佳、胡俊三人是连选连任。刘全伟接替施佑生任监事会主席。
    ----高层管理人员变更
    1996年5月21日,董事会聘任陆益桐先生为本集团总理, 同时免去王兵先生原
任的本集团总经理职务。
    1996年7月1日,董事会聘任郭健源先生和杨锡麟先生为本集团副总经理。同时
免去房可风先生和曾启谦先生原任的本集团副总经理职务。聘任潘岳彬先生为本集
团总会计师。罗又根先生为本集团总工程师。
    1996年12月31日,董事会同意童峰先生为本集团第二届董事会董事(待下届股
东大会选举确认。)聘任童峰先生为本集团财务总监。因潘岳先生和杨锡麟先生调
离本公司,同意潘岳彬先生辞去董事职务的申请(待下届股东大会确认)。免去潘
岳彬本集团总会计师职务。免去杨锡麟本集团副总经理职务。
    3、重大事件
    股份转让:1996年3月27日本集团将持有深圳经纬实业股份有限公司的12.5
%的股作价400万元人民币转让给香港宇顺国际发展有限公司,可收回投入资金。
    本年度本集团无重大诉讼、仲裁事项。
    七、子公司及关联企业
    1、全资附属公司

   公司名称        企业性质      注册资本      注册地  直接  间接  主要业务
深圳市机械工贸公司 股份制经济 RMB9,220,000.00  深圳市 100% 生产经营机械、印刷机、
                                                            包装纸箱、金属制品等
深圳市新永通实业
有限公司           股份制经济 RMB32,900,000.00 深圳市 100% 汽车、摩托车、农  
                                                            牧机械测试修理、
                                                            测试设备的生产销
                                                            售              
深圳市万通实业公司 股份制经济 RMB10,000,000.00 深圳市 100% 生产销售电子设备
                                                           工艺流水生产设备
                                                           节能换风设备、节
                                                           能燃烧设备、厨房
                                                           设备等
深圳市华通机械有限
公司               股份制经济 RMB1,570,000.00  深圳市 100% 生产经营包装机械
                                                            塑料包装软管
深圳市特力电子有限
公司               股份制经济 RMB13,590,000.00 深圳市 100% 设计、安装、维修
                                                           生产、加工、购销
                                                           电气机械、电子计
                                                           算机外部设备、电
                                                           子元器件等
深圳市机械设备进出口
公司              股份制经济 RMB12,710,000.00 深圳市 100% 机电设备进出口
深圳市机械工业供销
公司              股份制经济 RMB2,360,000.00  深圳市 100% 批发、零售、代购
                                                           代销机械、电器设
                                                           备、建筑五金、仪
                                                           器议表、建筑材料
                                                           汽车零配件等
深圳市特力物业管理
公司              股份制经济 RMB7,050,000.00  深圳市 100% 生产厂区和职工生
                                                           活区公共设施的管
                                                           理、提供生产、生
                                                           服务
深圳市特力房地产
公司             股份制经济 RMB31,150,000.00 深圳市 100% 土地开发、商品房
                                                          经营土地开发、商
                                                          品房经营房地产开
                                                          发、商品房销售
深圳龙岗特力房地产
公司            股份制经济 RMB10,000,000.00 深圳市 100% 土地开发、商品房
                                                         经营
深圳特力房地产湛江
公司            股份制经济 RMB5,000,000.00  湛江市 100% 房地产开发、商品
                                                         房销售
深圳特力房地产北
海公司         股份制经济 RMB5,500,000.00  北海市 100% 房地产开发、商品
                                                        房销售、房地产经
                                                        营
深圳特力房地产岳
阳公司        股份制经济 RMB5,000,000.00  岳阳市 100% 城市建设基础设施
                                                       和服务配套设施综
                                                       合开发
深圳特力阳春公司 股份制经济 RMB5,000,000.00  阳春市 100% 土地开发、商品房
                                                          销售
深圳特力房地产惠
州分公司        股份制经济 RMB6,000,000.00  惠州市 100% 房地产开发经营、
                                                         物业管理
特力(金边)发展
公司           股份制经济 瑞尔50,000,000.00 柬埔寨 100%所有商品进出口  
                                                        贸易、易货贸易、
                                                        承包工程及维修、
                                                        售后服务等
上海特力房地产公
司*1          股份制经济 RMB15,500,000.00 上海市  100% 房地产开发经营、
                                                        物业管理
深圳市特力机电股份有 股份制经济 RMB10,000,000.00 上海市 100% 批发零售、代购代
                                                      销普通机械、仪器
限公司上海分公司                                      仪表、电子产品,
                                                      金属材料(不含贵
                                                      金属等)
深圳龙岗天鹅实业公司 股份制经济 RMB4,020,000.00  深圳市  100%开发工业区、兴建
                                                        厂房、兴办内联外
                                                        引和自身工业项止
深圳宝安石泉实业公司 股份制经济 RMB2,000,000.00  深圳市 100%开发工业区、兴建
                                                         自营、内联、外引
                                                         工业项目
深圳宝安凌志电器厂*2 股份制经济 RMB1,000,000.00  深圳市 100%生产音濒放大器、
                                                        计算机软件、计算
                                                        机图象处理系统、
                                                        铜镍电池交电器
深圳市特力房地产交
易所            股份制经济 RMB1,000,000.00  深圳市  100%从事房地产经纪业
                                                            务
深圳天特数控设备有
限公司*     股份制经济 RMB3,000,000.00  深圳市  60%、40% 开发、生产数控机
                                             床、三座标数控测
                                             量仪及其专用电源
                                             等
深圳市金贝丽电器
有限公司        股份制经济 RMB3,000,000.00 深圳市 80%、20%  抽油烟机、电风扇
                                                       燃气灶等家用电器
                                                      开发、制造、销售
深圳万华机制造联合
公司*     股份制经济 RMB1,000,000.00  深圳市  40%、60%  电源机箱等制造维修

2、拥有50%以上股权的联营公司:
    司名称                企业性质    注册资本     注册地 直接 间接  主要业务
深圳汉力高技术陶瓷有限公司*  国内联营 RMB3,800,000.00 深圳市  80%  生产经营泡沫陶瓷
                                                          高温结构、陶瓷、
                                                          功能陶瓷等
深圳洪成新源有限公司   国内联营 RMB2,000,000.00 深圳市   80% 开发、生产、销售
                                                      洪成新燃料膨化剂
                                                      膨化燃料及相关生
                                                      产设备(不含易燃
                                                      易燃危险品)
深圳智得机电设备有限公司 中外合资 USD300,000.00 深圳市   60% 自动柴油燃烧器切
                                                              片机等
深圳市中天实业有限公司   国内联营 RMB7,250,000.00 深圳市 55% 生产经营机械设备

*上述公司正组织清算,本年度未纳入合并会计报表
*1该等公司清算已完成,正在办理有关工商、税务注销手续
*2该两公司一九九六年度已经注销
    3、关联企业
    本集团投资兴办的联营企业共有34家。其中本集团投资比例占35%以上的有14
家,占20-35%的有8家。占20%以下的有12家。关联企业的详情见(一九九六年度
合并会计报表的审计报告)中附注四(2)联营投资一栏。
    八、业务展望
    九七年是本集团打翻身仗十分关键的一年。工作指导方针是:以改革为动力,
扭亏为目标。更新观念,转换机制,加速调整,强化管理,深挖企业内部潜力,提
高资金运作质量,培育新的经济增长,消灭亏损。打好九七攻坚仗,为特力公司二
次创业打好基础。
    1)强化集团功能,加强财务、资金和物业的集中管理。 实行财务下管一级制
度,加强财务监控,从加强成本管理着手,降低成本,提高经济效益;充分发挥结
算中心的功能,提高资金的运行效率;统一管理和经营集团所有出租和闲置物业,
提高经营效益。
    2)提高工业企业的管理水平的经营效益, 使之在九七攻坚战中发挥主力军的
作用,重塑工业在集团的主业形象。首先是通过“三改一加强”,加强企业内部管
理,提高企业自身素质。走内涵发展扩大再生产的道路;基二,通过招商引资和企
业兼并,低成本扩张,扩大现有骨干企业生产的规模的水平;其三,在产品上档次、
创名牌上下功夫。加强产品开发、强化质量管理,推行品牌战略。
    3)努力盘活存量,回笼资金。盘活公司物业和土地, 积极催收应收款项和处
理积压产品,提高资金使用效果。
    4)努力培养新的利润增长点。工业要通过优化结构,上规模、上水平、 上档
次、开拓市场,成为集团最大的经济增长点;在房地产开发上要充分利用现有的土
地资源,争取有关优惠政策,尽快开发“特力花园”等项目,以形成新的利润增长
点:商贸企业通过强化管理,拓宽新的贸易渠道,努力提高经济效益。
    九、其它资料
    1、公司资料
    1)股票上市场所:深圳证券交易所
    2)股票简称:深特力A股(股票代码:0025)
                 深特力B股(股票代码:2025)
    3)本公司未上市股票托管机构:深圳证券登记有限公司
    4)会计师事务所:
       境内:蛇口中华会计师事务所
       境外:普华亚洲会计有限公司
    5)本公司法律顾问:深圳市天平律师事务所
    6)本公司股份事务代表:
       李盛昌(电话:2225342)
       方景励(电话:2231350)
       地址:深圳市人民北路128号永通大厦10楼
    2、公司资料查阅
    查阅时间:每星期三下午2:30---5:30(节假日除外)
    查阅方式:股东持本人身份证、股东卡和股票存折或股东对帐单到本集团董事
会秘书处查阅)
    十、财务资料
    1、审计意见
    本集团1996年会计报表经深圳蛇口中华会计师事务所审计,已出具无保留意见
的审计报告(详见附件一)。
    2、财务报表
    本集团1996年经深圳蛇口中华会计师事务所审计的合并资产负债表、合并利润
及利润分配表、合并财务状况变动表(详见附件二、附件及三附件四)。
    3、财务报表附注
    主要会计政策(详见附件五)。

                                          深圳市特力(集团)股份有限公司
                                                      董事会
                                                      1997年4月30日

附件一
                                           蛇中财审报字(1997)第74号
                            审计报告
深圳市特力(集团)股份有限公司全体股东:
    我所接受委托,对贵公司及贵公司附属公司和拥有50%以上权益的联营公
司(以下统称:集团”)一九九六年十二月三十一日的合并资产负债表、一九九六
年度的合并利润及利润分配表、合并财务状况变动表进行了审计。这些合并会计报
表由贵公司负责、我们的现任是对这些合并会计报表发表审计意见。我们的是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,实施了包括抽查会计记
录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述合并会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业
会计制度》有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵集团一九九六年十二月三十
一日的财务状况和一九九六年度的经营成果和资金变动情况;会计处理会计的选用
符合一致性原则。
    贵公司根据中华人民共和国财政部(1996)第11号文件规定,已计提长期
投资损失准则。

                                               蛇口中华会计师事务所
                                                中国  深圳  蛇口
                                                  1997年2月4日

    附件五
    主要会计政策
    1.会计制度
    根据《股份制试点企业会计制度》及广东省财政厅(1993)35号文中关于适用
香港上市公司有关会计处理的规定制订本集团会计制度。
    2.会计年度
    本集团以公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一会计年度。
    3.合并会计报表的编制方法:
    合并会计报表除内部往来、子公司实收资本与母公司长期投资、内部销售收入
与销售成本相互抵销,以及固定资产、存货中由于内部交易所产生的未实现利润予
以扣除外,其余项目均逐一合并;对于少数股东权益按规定分别在有关会计报表中
予以列示。
    4.记帐原则和计价基础:
    本集团以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5.外币折算方法
    以人民币为记帐本位币,对发生的外币经济业务采用当月一日的市场汇价折合
为人民币入帐,期末对货币性项目中外币余额按期末市场汇价调整,由此产生的折
算差额计入“财务费用”项目。
    6.坏帐准备
    本集团根据深圳经济特区之规定,按所有应收款项(除关联公司往来)期末余
额的1%计提坏帐准备。
    7.存货:
    本公司存货均以实际成本计价,发出存货的实际成本除房地产开发产品按单项
实际成本确定外,其余存货按加权平均法计算确定。
    8.长期投资
    本集团对股权投资和联营投资按投资比例分别用成本法(持有20%以下股权的
及合作项目)和权益法(持有20%以上股权)核算。对长期投资的永久减值作出亏
损准备。
    9.固定资产及其折旧:
    本集团固定资产按实际成本计价,其标准为使用年限在一年以上,单位价值在
2000元以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产的类别、
原价、规定使用年限、预计残值率(原价的30%)确定其年分类折旧率如下:

        资产类别                                        年折旧率
      房屋及建筑物                                       2.77%
      机器设备                                           8.08%
      运输工具                                          13.86%
      电子及其他设备                                    13.86%

      10.无形资产及其摊销
    深圳智得机电设备有限公司取得4100平方米的土地使用权所支付的费用,从一
九九六年一月一日起分四十年摊销。
      11.递延资产及其摊销
    递延资产系本集团部分公司支付的开办费、租入固定资产改良工程、开发产品
资本化利息等,从受益期开始分年摊销或转销。
      12.税项
      本集团缴纳的主要税种及税率列示如下:

   税  种                                                        税率
   增值税                        出口产品                          零
                                 深圳经济特区内地产地销产品      免税  
                                 一般销售                        17%
   营业税                        工缴纳                            免
                                 租金、手续费                     5%
                                 房地产转让                       5%
                                 维修                             3%
   城乡维护建设税及教育费附加    按公司所在地规定缴纳            
   企业所得税                    深圳                            15%
                                 香港                           17.5%
                                 其余地区                        33%
   土地增值税                    按国家规定计缴
   个人所得税                    由各公司代为扣缴

      13.利润分配
  本年度经营亏损,本公司董事会向股东大会建议本年度不分配股息、红利。


深圳市特力(集团)股份有限公司1996年年报A股(摘要)的补充资料

    应深圳证券交易所要求,特补充刊登1996年年度合并会计报表的附注四──八:

    附注四、主要报表项目附注
    1.短期投资

    投资项目      金额           年末市值
    股票投资  RMB1,162,737.09  RMB1,122,336.00
    债券投资       792,900.00
              RMB1,955,637.09

    2.应收帐款

    帐龄          金额
    1年以内   RMB42,776,912.70
    1-2年        18,388,182.94
    2-3年         1,559,905.40
    3年以上       3,913,119.00
              RMB66,638,120.04

    3.其它应收款

    帐龄          金额
    1年以内   RMB11,409,748.47
    1-2年        15,414,519.27
    2-3年         4,885,705.53
    3年以上       1,290,144.10
              RMB33,000,117.37

    附注五、财务承诺
    1.截至1996年12月31日止,本公司为下列公司出具了银行借款担保书:

    公司名称                               担保金额       担保期限
深圳市石油化工(集团)股份有限公司     RMB 95,600,000.00  短期贷款
                                       HKD 21,000,000.00  短期贷款
                                       USD  6,900,000.00  短期贷款
深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司 RMB 12,500,000.00  短期贷款
                                       HKD 25,000,000.00  短期贷款
深圳市深宝实业股份有限公司             RMB 22,000,000.00  短期贷款
                                       HKD  5,000,000.00  短期贷款
                                       USD    600,000.00  短期贷款
金田实业(集团)股份有限公司           RMB 41,200,000.00  短期贷款
                                       HKD  6,000,000.00  短期贷款
深圳中浩(集团)股份有限公司           RMB 40,000,000.00  短期贷款
深圳奥士达电子有限公司                 HKD  7,000,000.00  短期贷款
合计                                   RMB211,300,000.00
                                       HKD 64,000,000.00
                                       USD  7,500,000.00

     2.1996年4月2 日深圳市特力房地产公司与中国工商银行深圳市分行罗湖支行
签订楼宇按揭(抵押)贷款合作协议,按揭最高限额为40,000,000.00 人民币元。
期限最高不超过五年。1996年6月1日经深圳市罗湖区公证处公证。
    截至1996年12月31日止,实际使用按揭款为28,999,333.00人民币元, 特力房
地产公司为此按揭款以房产作出抵押担保。
    4.未分配禾利润

                         金额
    年初未分配利润   RMB 23,742,171.17
    加:本年净利润  (165,696,069.99)
    年末未分配利润   RMB(141,953,898.82)

    5.长期投资
    (1)股权投资

被投资公司名称    股数    占被投资公司    投资金额      年末市值
                          股权比例
上海市原水股份
有限公司        2,000,000 0.148%      RMB5680000.00   RMB12980000.00
招商银行        1,000,000   -            3936699.19
                                       RMB9616699.19

    (2)联营投资(表格附后)

    *系收回长期投资款  **系评估增值
    减:长期投资损失准备
    武汉威特酒店                  640,000.00
    贵阳市红岩饲料添加剂厂        600,000.00
    深圳天特数控设备有限公司    3,740,000.00
    深圳汉力陶瓷高技术有限公司  1,956,000.00
    深圳(莫斯科)股份有限公司    825,000.00
    深圳捷成电子有限公司        3,225,000.00
    深圳先导化工新材料有限公司  5,610,000.00
    小计                      RMB16,596,000.00
    股权投资与联营投资合计    RMB115,275,846.18

    6.投资收益

    项目                    1996年           1995年
    股票投资收益         RMB2,528,508.53  RMB(1,924,880.94)
    长期投资损失准备    (16,596,000.00)        一
    权益法调整收益(损失)(5,088,673.38)    3,989,224.99
    成本法单位分来利润     1,046,747.84       3,367,122.48
    投资公司撤销产生之损失(5,594,934.82)       一
    转让合作经营权产生之损失(8,570,000.00)     一
    其他                   (1,543,034.06)   1,137,832.83
                         RMB(33,817,385.89) RMB 6,569,298.56

     附注六、诉讼事项
    1.深圳市特力房地产公司于1994年11月29日与深圳金路工贸公司签订《合作兴
建布吉镇丽叶汇食街合同书》,截至1996年12月31日止,特力房地产公司已投入合
作资金计9,822,500.00人民币元,由于对方违约。特力房地产公司已向法院提起诉
讼,此案正在审理之中。
    2.深圳市特力房地产公司1993年3月28日及1992年11月9日与深圳达佳实业公司
签订《房屋转让协议书》、《综合楼转让协议书》等,深圳达佳实业公司未如期履
行协议规定,截止1996年12月31日止,应收该公司欠款计2,270,581.00人民币元(
不含利息),已向法院提起诉讼。
    3.深圳市特力物业管理公司1993年8 月与广东省岗美华侨农场达成开发五十亩
土地使用权协议,由于对方未按协议条款如期提供合同所约定的标的物,经广东省
阳江市中级人民法院以(1995)阳中法民初字第40号判决,返还特力物业管理公司
地价款及违约应支付利息共计5,528,621.00人民币元。岗美华侨农场不服判决而上
诉,经广东省高级人民法院受理,指令重审,再次审理正在进行之中。
    4.1993年7月9日由深圳市特力房地产公司与阳春县特种钢厂签订“合作改造特
种钢厂旧址协议书”,已投入资金4,000,000.00人民币元,由于阳春特种钢厂未及
时办理拆迁而影响开发,1996年5月2日已向阳江市中级人民法院提起诉讼。经阳江
市中级人民法院以(1996)阳中法民初字第9号判决书裁定,阳春特种钢厂须返还4,
000,000.00人民币元及应计利息,此案正在履行中。
    5.深圳特力房地产岳阳公司拖欠岳阳县新城建筑公司工程及违约款计510,000,.
00人民币元,经岳阳县人民法院以(1996)岳阳初字第48号民事凋解书裁定:岳阳
公司须于1997年5月31日前以现金支付200,000.00人民币元, 其余以位于岳阳县荣
家湾特力商城两套两室一厅,三套三室一厅住房抵款173,090.00人民币元,剩余款
项以特力商城约近300平方米的土地抵偿。
    6.本公司及部分附属公司于1992年至1993年分别与外地公司签订八块土地的“
征地协议书”,截至1996年12月31日止,预付部分地价款计28,347,588.81 人民币
元,由于种种原因,尚未取得土地证。
    附注七、期后事项
    本公司处理坏帐及长期投资等损失计41,210,000.00 人民币元经深圳市投资管
理公司于1997年3月6日以深投字第(1997)33号文批准同意报损。
    附注八、两年数据变动超过30%的项目说明

    项目              变动率              说明
    短期投资         (80.8%)  本公司证券部撤销,将其所持股票全部兑现
    待摊费用         (74.3%)  转销应摊费用
    待处理流动资产净损失(100%)经董事会批准,待处理流动资产净损失全部转销
    无形资产         (91.1%)  因未能取得土地证,已预付的地
                                 价款从无形资产科目转入“预付
                                 帐款”
    递延资产         (45.51%) 将预付购地款中已资本化的利
                                 息,转入本年度“财务费用”
    预收帐款         (43.4%)  预收购楼款转销售收入
    未交税金         (101.7%) 本年度应收出口退税款减少等
    预提费用           80.1%    预提已完工开发产品应付工程款
    一年内到期的长期负债(100%)到期偿还招商银行借款
    应付债券(100%)            到期偿还
    销售费用           63.8%    本公司商品房销售而增加开支
    财务费用           254.3%   同递延资产变动说明及已完工开
                                 发产品停止利息资本化
    其他业务利润      (50.1%) 租赁及服务业业务减少
    投资损益          (615%)  转让、清算部分投资公司及预提
                                 投资损失准备产生损失
    营业外支出         303.6%   清理固定资产及存货报废等
    少数股东损益     (100.88%)控股公司1996年度亏损


深圳市特力(集团)股份有限公司董事会
1997年5月14日


被投资公司名称   经营期限   占被投资公司           投资金额
                            注册资本比例    原币         折合人民币
                                                                RMB
深圳天特数控设
备有限公司       10年        100%       RMB6000000.00    6000000.00
深圳万华机电制
造联合公司       12年        100%       RMB1120000.00    1120000.00
深圳汉力高技术
陶瓷有限公司     10年         80%       RMB3466000.00    3466000.00
深圳长岛计算机
图形有限公司     10年         50%       RMB1000000.00    1000000.00
深圳兴龙机械模
具公司           10年         50%       RMB2400000.00    2400000.00
深圳捷成电子有
限公司            -           45%       RMB3150000.88    3150000.88
深圳丰盛实力钢
管有限公司        6年         45%       RMB2565000.00    2565000.00
深圳先导化工新
材料有限公司     15年         40%       RMB9076401.88    9076401.88
深圳奥林佩亚实
业有限公司       15年         40%        USD400000.00    3354968.00
深圳市都通汽车
维修检测公司     50年         40%       RMB4200000.00    4200000.00
深圳元尊电子有
限公司           10年         40%         USD28800.00     239040.00
湖南昌阳实业股
份有限公司       15年         36.55%    RMB6900000.00    6900000.00
深圳奥士达电子
有限公司         30年         33%        USD346500.00
                                        RMB11341163.19   13200000.00
深圳晶辉电器有
限公司           10年         35.04%    RMB1924675.51    1924675.51
深圳圳海厨具有
限公司           10年         27.5%     RMB1000000.00    1000000.00
深圳奥特数控设
备有限公司       15年         25%        RMB750000.00     750000.00
深圳莉莎精细化
工有限公司       10年         20%       RMB1800000.00    1800000.00
深圳远东机械有
限公司           13年         20%       RMB3000000.00    3000000.00
宝钢集团深圳大
西洋电焊条总厂   20年         20%       RMB1545000.00    1545000.00
第二砂轮厂深圳
联合公司         30年         20%       RMB2053479.09    2053479.09
深圳富荣电工线
缆有限公司       15年         20%        RMB240000.00     240000.00
深圳力怡实业有
限公司           10年         20%       RMB1768950.00    1768950.00
深圳新华电线电
缆联合公司       15年         15.54%    RMB1735000.00    1735000.00
深圳经纬实业股
份有限公司        8年         12.5%     RMB4000000.00    4000000.00
深圳(莫斯科)股
份有限公司       15年          7%        USD110000.00     825000.00
中国浦发机械工
业总公司         20年          5.3%    RMB10000000.00   10000000.00
深圳川仪实业有
限公司           15年          5.5%      RMB205000.00     205000.00
香港大冷王运输
制冷有限公司     30年          5%        USD130000.00     741556.01
深圳江南实业公司 15年          3.18%      RMB67500.00      67500.00
上海天力花园      -            合作      RMB7250000.00    7250000.00
布吉镇丽叶汇食街  -            合作      RMB9822500.00    9822500.00
上海特力房地产
公司              -           100%      RMB5900000.00    5900000.00
武汉威特酒店      -             -          USD53000.00
                  -             -         RMB180000.00     640000.00
贵阳市红岩饲料
添加剂厂                       合作       RMB560660.00     560660.00
小计                                                    112500730.49
被投资公司名称       以前年度            本年度
                    权益法调整         权益法调整       调整金额
                          RMB                RMB             RMB
深圳天特数控设
备有限公司             --              (2260000.00)     3740000.00
深圳万华机电制
造联合公司          171400.54               --          1291400.54
深圳汉力高技术
陶瓷有限公司           --              (1510000.00)     1956000.00
深圳长岛计算机
图形有限公司        462534.59             13304.68      1475839.27
深圳兴龙机械模
具公司             5892967.92           (497448.27)     7795519.65
深圳捷成电子有
限公司               75000.00               --          3225000.00
深圳丰盛实力钢
管有限公司             --                   --          2565000.00
深圳先导化工新
材料有限公司        (280771.06)          (2190000.00)   6605630.82
深圳奥林佩亚实
业有限公司          104073.38              353600.00    3812641.38
深圳市都通汽车
维修检测公司           --                   --          4200000.00
深圳元尊电子有
限公司                 --               (243406.05)       (4366.05)
湖南昌阳实业股
份有限公司          (886941.72)         (4202517.58)    1810540.70
深圳奥士达电子
有限公司
                    628385.35            1675974.24     15504359.59
深圳晶辉电器有
限公司              616048.52             665000.00      3205724.03
深圳圳海厨具有
限公司             1308688.12             (55380.40)     2253307.72
深圳奥特数控设
备有限公司            --                     --           750000.00
深圳莉莎精细化
工有限公司            --                     --          1800000.00
深圳远东机械有
限公司            5050242.82              766000.00      8816242.82
宝钢集团深圳大
西洋电焊条总厂    5452178.17             1303400.00      8300578.17
第二砂轮厂深圳
联合公司          5363307.53             1092800.00      8509586.62
深圳富荣电工线
缆有限公司            --                    --            240000.00
深圳力怡实业有
限公司                --                    --           1768950.00
深圳新华电线电
缆联合公司        1483845.97**              --           3218845.97
深圳经纬实业股
份有限公司            --                 (4000000.00)*       --
深圳(莫斯科)股
份有限公司            --                    --            825000.00
中国浦发机械工
业总公司           441543.00**              --          10441543.00
深圳川仪实业有
限公司             191204.75**              --            396204.75
香港大冷王运输
制冷有限公司          --                    --            741556.01
深圳江南实业公司   19382.00**               --             86882.00
上海天力花园          --                 (7250000.00)*        --
布吉镇丽叶汇食街      --                    --            9822500.00
上海特力房地产
公司                  --                    --            5900000.00
武汉威特酒店
                      --                    --            640000.00
贵阳市红岩饲料
添加剂厂              --                    --            560660.00
小计                26093089.98           (16338673.38)  122255146.99