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2019年10月24日 星期四

神州长城(000018)公告正文

深圳中冠纺织印染股份有限公司2001年年度报告

公告日期:2002-03-23

        深圳中冠纺织印染股份有限公司2001年年度报告(全文)

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    第一章  公司基本情况简介
    一、公司中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    二、公司法定代表人:董炳根
    三、公司董事会秘书:任元卫证券事务代表:麻根生
    公司联系电话:(755)232 0942, (852)2428 1823
    公司图文传真:(755)233 9100, (852)2480 5666
    公司电子信箱:szvo@udcgroup.com szvo@sohu.com
    四、公司注册地址:深圳市人民南路房地产大厦10 楼C 座
    公司办公地址:香港九龙长沙湾道889 号华创中心18 楼
    公司联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10 楼C 座
    公司邮政编码:518001
    五、公司信息披露报纸:《证券时报》、《香港商报》
    公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司中期报告备置地点:深圳市人民南路房地产大厦10 楼C 座
    六、公司股票上市地点:深圳证券交易所
    股票简称:深中冠A 股、B 股, 股票代码:000018、200018
    七、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984 年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”
    公司1991 年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:100625
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳股票登记有限公司
    5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:安达信-华强会计师事务所,安达信会计师事务所
    地址:中国深圳建设路23 号国际金融大厦28 楼
    6、公司聘请的律师事务所:深圳华商律师事务所
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    一、本公司2001 年度利润总额及构成(单位:人民币元)
利润总额                                 1,254,999
净利润                                     841,358
扣除非经常性损益后的净利润                -189,153
主营业务利润                            15,374,486
其他业务利润                             2,555,005
营业利润                                   342,735
投资收益                                     1,030.511
补贴收入                                         -
营业外收支净额                            -118,247
经营活动中产生的现金流量净额             6,842,277
现金及现金等价物净增加额               -33,117,291
    注:扣除的非经常性损益项目和涉及资金
营业外收入项目:
其他收益                                    47,644
营业外支出项目:
捐赠支出                                    54,109
计提长期服务金                              30,000
其他支出                                    81,782
    二、公司截至报告期末前三年会计数据与财务指标(单位:人民币万元)
项目                           2001年度      2000年度       1999年度
主营业务收入                   14,176        16,376         27,602
净利润                             84           506          1,092
总资产                         38,886        43,773         37,191
股东权益                       30,692        30,708         30,213
每股收益                            0.005元       0.03元         0.06元
每股净资产                          1.815元       1.816元        1.786元
调整后的每股净资产                  1.80元        1.80元         1.784元
每股经营活动产生的现金流量净额      0.04元        0.126元        0.11元
净资产收益率                        0.274%        1.65%          3.614%
    [注一] 本公司根据《股份制企业会计制度》出具的审计报告反映的净利润为人民币841,358元,根据《国际会计准则》出具的审计报告反映的净利润折合人民币2,098,461 元。
    [注二]本公司的主要财务指标计算公式如下:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款余额-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数。
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
    净资产收益率=净利润/年末股东权益X 100%
    [注三]上述财务指标数据均是根据1999、2000、2001 年底公司实际发行的普通股169,142,356股利用上述公式计得。
    三、报告期内股东权益变动情况
项目          股本         资本公积      盈余公积     法定公益金
期初数    169,142,356     29,722,897    52,891,633    3,620,299
本期增加
本期减少
期末数    169,142,356     29,722,897    52,891,633    3,620,299
变动原因:

项目          未分配利润    货币换算差异    股东权益合计
期初数        3,132,746      52,195,125     307,084,757
本期增加        715,154                         715,154
本期减少                        884,663         884,663
期末数        3,847,900      51,310,462     306,915,248
变动原因:
    未分配利润变动原因是,公司2000年度实现利润在提取法定公积金、公益金后转入71.5万元。
    第三章  股本变动及股东情况介绍
    一、股份变动情况
项目                   本次变动前          本次变动增减(+、-)
                       (期初数)    配股  送股  公积金转股  其他
一)、未上市流通股份
1、发起人股份        122,291,150
其中:国家拥有股份    55,031,022
境内法人持有股份      24,458,231
境外法人持有股份      42,801,897                          -42,801,897
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股            110,000                             -110,000
4、优先股或其它
未流通股份合计       122,401,150                          -42,911,897
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股       20,121,200                              110,000
2、境内上市的外资股   26,620,006                           42,801,897
2、境外上市的外资股
3、其它
已流通股份合计        46,741,206                           42,911,897
三)、股份总数        169,142,356

项目                      本次变动后
                          (期末数)
一)、未上市流通股份
1、发起人股份            122,291,150
其中:国家拥有股份        55,031,022
境内法人持有股份          24,458,231
境外法人持有股份                   0
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股                      -
4、优先股或其它
未流通股份合计            79,379,253
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股           20,341,200
2、境内上市的外资股       69,421,903
2、境外上市的外资股
3、其它
已流通股份合计            89,653,103
三)、股份总数            169,142,356
    二、股东情况介绍
    1、告期末股东总数:
    本公司2001 年底在册的股东为24,068 人(法人),其中A 股股东为16,135 人(法人)、B 股为股东为7,933 人(法人)。
    2、报告期末前10 名股东持股情况
股东名称及姓名                          股数          占比例
①深圳市华联控股股份有限公司        47,359,859          28%
②深圳市纺织集团股份有限公司        24,458,231       14.46%
③Style-Success Ltd.                24,446,429       14.45%
④华联发展集团有限公司               7,671,163        4.54%
⑤香港富冠投资有限公司               6,114,556        3.62%
⑥香港忻英杰先生                     5,666,696        3.35%
⑦香港侨民有限公司                   3,114,556        1.84%
⑧刘燎原                               461,306        0.27%
⑨陈松                                 311,400        0.18%
⑩YU CHING                             150,000        0.09%
    [注一]上述第一大股东“深圳市华联控股股份有限公司”原名"深圳惠中化纤股份有限公司",其控股股东是华联发展集团有限公司。
    [注二]根据广东省广州市中级人民法院协助执行通知书(穗中法经执字[2001]第224 号),对本公司上述第二大股东“深圳市纺织集团股份有限公司持有的本公司非流通法人股1000 万股(占本公司发行股份的5.9%)予以冻结,冻结期限自2001 年9月5 日至2002 年3 月5 日止。冻结期满,已于2002 年3 月5 日解冻。其他股东在本报告期内均未发生所持股权质押、冻结情况。
    三、持股10%(含10%)以上法人股东情况
    1、深圳市华联控股股份有限公司
    持有本公司股份:47,359,859 股,占总股本比例28%。
    法定代表人:丁跃
    成立日期:1994 年6 月17 日
    经营范围:生产经营各种布料、服装、化纤和纺织机械,国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),自有物业管理,承接内引外联、“三来一补”业务。
    注册资金:35,955.5085 万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    2、深圳市纺织集团股份有限公司
    持有本公司股份:24,458,231 股,占总股本比例14.46%。
    法定代表人:管同科先生
    成立日期:1994 年8 月
    经营范围:生产加工纺织品、服装、装饰布、带、商标带、自行车、工艺品;购销百货、纺织工业专用设备、纺织器材机配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品;单项房地产开发和经营,进出口业务,举办展销会。
    注册资本:16,341.6000 万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    3、Style-Success Ltd.
    法定代表人:Miss Amy Wang
    经营范围:投资
    持有股份:24,458,229 股,占比14.46%。
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事和高级管理人员情况
    1、基本情况
姓名     性别  年龄      职务          任期      起止日期    年初持股数
董炳根    男    51    董事长           三年    2000.5-2003.5     0
胡永峰    男    38    副董事长         三年    2000.5-2003.5     0
李智华    男    44    副董事长         三年    2000.5-2003.5     0
管同科    男    55    董事             三年    2000.5-2003.5     0
范炼      女    54    董事             三年    2000.5-2003.5     0
宋涛      男    49    董事/总经理      三年    2000.9-2003.5     0
孙志平    男    36    董事/副总经理    三年    2000.5-2003.5     0
丁跃      男    43    监事会召集人     三年    2000.5-2003.5     0
桂丽萍    男    43    监事             三年    2000.5-2003.5     0
苏廷芳    男    56    监事             三年    2000.5-2003.5     0
陈景秋    男    59    副总经理         三年    2000.5-2003.5     0
                      副总经理/财务
任元卫    男    51                     三年    2000.5-2003.5     0
                      总监/董秘

姓名        年末持股数
董炳根           0
胡永峰           0
李智华           0
管同科           0
范炼             0
宋涛             0
孙志平           0
丁跃             0
桂丽萍           0
苏廷芳           0
陈景秋           0
任元卫           0
    说明事项:公司董事、监事有股东单位任职情况
    董炳根:在公司第四大股东华联发展集团公司任董事长兼总裁
    管同科:在公司第二大股东深圳市纺织集团股份有限公司任董事长
    胡永峰:在公司第四大股东华联发展集团公司任副总裁
    范炼:在公司第一大股东深圳市华联控股股份有限公司任总经理
    丁跃:在公司第一大股东深圳市华联控股股份有限公司任董事长、第四大股东华联发展集团公司任副总裁
    桂丽萍:在公司第三大股东华联发展集团公司任副总会计师兼财务部经理
    2、年度报酬情况
    报告期内在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬,是由公司董事会、股东大会根据公司章程有关原则、公司生产经营状况,并参照同行业的作法自主确定。
    现任本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为120 万元。其中在40-50 万元的1 人;20-39 万元的1 人;10-19 万元的2 人;5-10 万元的2 人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为39 万元,金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为86 万元.
    不在公司领取报酬的董事、监事共7 人,他们是董炳根、李智华、胡永峰、管同科、范炼、丁跃、桂丽萍。
    3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
    在报告期内第三届第三次董事会议和第三届第五次董事会议上审议并通过决议,任命任元卫先生兼公司财务总监,任元卫先生不再担任公司财务经理,聘任曾东先生为公司财务经理。
    二、公司员工情况
    截至报告期末,本公司员工合计400 人,其中:管理人员20 人,生产人员350人,销售人员(含港司)20 人、财务人员8 人;员工中有专业技术人员36 人,具有高中级职称的专业人员有30 人。本公司已根据政府有关规定对员工实行了社会保险。
    第五章  公司治理结构
    公司自成立和上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会各项相关规则的要求,不断完善公司治理结构,不断规范公司运作,先后修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《上市公司信息披露管理规定》等管理制度,公司治理情况和运作状况基本符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。具体体现在以下几个方面:
    一、关于股东和股东大会
    公司能保证所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等地位,使所有股东能充分行使自己的权利;公司对法律法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的媒体进行了及时、准确和完整披露,同时利用公司网站、电子邮件、电话等与股东保持密切联络,有效地保证了广大股东的知情权和参与权;公司关联交易均按照市场经济规则公开、公平、合理地进行,重大关联交易的表决,关联股东均按规定放弃表决权,报告期内未发生股东占用、转移公司资产、资金和其它资源的情况;公司正在制定的股东大会议事规则,将使公司股东大会严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集和召开。
    二、关于控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东运作规范,通过股东大会依法行使了出资人的权利,未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动的情况;公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上做到了“五分开”,各自具有独立完整的业务,独立核算、自主经营、风险自负。如在人员分开方面:本公司除一位董事和一位监事分别在控股股东单位任总经理和董事长以外,不存在公司其他董事、经理等高级管理人员在股东单位双重任职的情况,也无财务人员在关联公司兼职的情况,公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。在资产分开方面:公司资产是完整的,公司拥有独立的产、供、销系统,有完善的配套设施,公司使用的资产完全归本公司所有,不存在控股股东与本公司从事相同产品生产经营的同业竞争情况。在财务分开方面:本公司的财务是完全独立的,设有独立的财务部门,独立的核算体系,具有独立、规范的财务会计制度和对投资企业的财务管理制度,具有独立的银行帐户,独立依法纳税。
    三、关于董事与董事会
    公司董事会是公司的执行机构,担负着公司投资战略的制定和公司内部管理职能。公司董事的产生及离任、董事会的组成方式,均严格遵循有关法律法规和《公司章程》规定的程序和原则;公司各位董事能够自觉履行《公司章程》和有关法规规定的职责,认真行使董事的各项权利,以高度负责的态度出席股东大会和董事会会议,参与公司的决策,为公司的发展和维护广大股东的合法权益发挥了重要作用。目前公司正积极物色独立董事人选,并按照有关规定建立独立董事制度。公司董事会的人数和人员结构符合法律法规和《公司章程》的有关规定,公司董事会始终贯彻向股东大会和全体股东负责的方针,严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定开展活动、行使职权、履行职责,公司董事会建立了董事会议事规则,有效地促进了董事会各项工作正常有序地发展。
    四、关于监事和监事会
    公司监事、监事会的主要职责是,对公司的财务、生产经营情况,以及公司董事、经理及其他高级管理人员的履职合法性进行全面监督。公司监事的产生及离任、监事会的组成和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。为履行好监督职责,公司监事会建立了监事会议事规则,各位监事能够认真负责、忠于职守,严格按照法律法规开展监督活动,有效地维护了公司的利益和全体股东的合法权益。
    五、关于绩效评价和激励约束机制
    建立一套科学的绩效评价机制和激励约束机制是加强企业生产经营管理的重要措施。公司自创办以来,经过多年的探索和反复实践,公司已建立了一套涵盖公司总经理、高级管理人员、中层管理人员、工人等全体员工,涉及技术、产量、质量、安全、服务、销售、效益等生产经营管理各个方面的考核及奖惩办法,将全体员工的责、权、利与公司的发展有机地统一起来,收到了良好的效果。为了不断完善公司治理结构,公司制定了《总经理工作细则》及各项具体工作制度,对高级管理人员的工作和行为进行了规范和约束,目前公司正着手健全薪酬制度和责任目标管理等制度,逐步完善公正、透明、科学的董事、监事、经理人员绩效评价和激励约束机制。
    六、关于信息披露与透明度
    做好信息披露工作、增强公司运作的透明度是加强公司治理的重要内容。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,为保证公司信息披露工作的及时、准确和完整性,公司建立了信息披露管理规定,董事会秘书认真履行职责,刻苦钻研相关业务,加强与证券主管部门和股东的联系和沟通,严格按照法律法规的要求披露信息,让所有股东享有平等的获取信息的机会,提高了公司运作的透明度。
    第六章  股东大会情况简介
    报告期内公司召开了一次股东大会,有关情况如下:
    一、大会的通知、召集、召开情况
    本公司于2001 年5 月30 日召开第三届第四次董事会议,审议并通过了关于召开2000 年度股东大会的决议,召开本次股东大会的董事会公告刊登于2001 年5 月31日的《证券时报》和《香港商报》上。2001 年6 月30 日上午10:00,公司2000 年度股东大会在深圳市深南中路2008 号华联大厦如期举行,出席大会的股东10 人,代表股权数122424,524 股,占公司总股本的72.38%。其中代表A 股的股东有5 人,代表股权数79,547,935 股;代表B 股的股东有5 人,代表股权数42,876,589 股。深圳市华商律师事务所的律师代表到场见证。
    二、股东大会决议及股东大会信息披露报纸和披露日期
    本次股东大会审议并以投票表决方式通过了以下决议:
    1、《关于同意2000 年度董事会工作报告的决议》
    2、《关于同意2000 年度监事会工作报告的决议》
    3、《关于批准公司2000 年度财务决算报告的决议》
    4、《关于批准公司2000 年度利润分配方案和2001 年度预计利润分配政策的决议》
    5、《关于本公司下属公司“中冠印染(香港)有限公司”投资年产33 万吨PET、PBT 工程树脂项目的决议》
    6、《关于修改<公司章程>部分条款的决议》
    本次股东大会信息于2001 年7 月4 日《证券时报》、《香港商报》上披露。
    第七章  董事会报告
    一、公司经营情况
    <一>、公司主营业务的范围及经营状况
    1、公司主营业务范围
    公司主营业务范围仍是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
    2、公司经营状况
    2001 年受国际政治经济形势的影响,纺织印染市场竞争空前激烈,公司在生产经营方面采取了一系列措施,开拓市场,强化管理,加大技改和创新力度,使企业克服了困难,经受了考验。主要措施如下:
    一是根据市场变化,调整经营策略,拓宽发展空间。年初总经理室及时召开了有关会议,在对市场走向进行详尽分析的基础上制定和调整相应的经营策略。第一,充分利用“深中冠”良好的经营信誉,进一步多方面发展客户,从多渠道争取单源。第二,以主动的姿态积极参与竞争,采取灵活定价的价格策略,千方百计吸引客户,做到不轻易放走一个客,不轻易放弃一张单。第三,充分利用中冠资金雄厚,有较稳定供坯基地的优势,积极组织包坯业务,以减少由于价格因素造成的单源流失。由于经营部门的积极努力,公司在市场大势严重滑坡的情况下,基本保证了工厂的生产要求。
    二是加强基础管理,盘活现有资产,提高企业运作绩效。公司在调整充实生产经营管理班子的基础上,采取了一系列有效措施,加强了人力资源管理和劳动纪律督查,加强了产品质量管理,坚持每天一次的生产质量分析会议,建立了质量责任制度和责任事故处罚及通报制度,强化各级管理人员和全员的质量意识,各车间加强生产管理特别是生产现场管理,使工厂各车间的生产效率和产品质量得到较大的提高。加强了成本控制,减少费用开支。加强了物料消耗方面的管理,健全成本指标体系,对每道工序均进行成本核算和成本分析。在坯布管理方面,完善了坯布管理制度,对坯布领用进行严格控制,收到良好效果;在染化料管理方面,将染化料称料房划归事务部管理,重新修订了领用制度,化验室加强了选料工作,染化料成本得到有效控制。继续加强清债核收和催交欠款工作,使应收账款清收较上年度有较大好转。
    三是加快生产结构调整和资产重组步伐,培植新的经济增长点。公司围绕产品结构、经济效益和公司形象“三个优化”,加快进行生产结构的调整。公司完成了“深中冠”B 股法人股上市的各项审批工作,使“深中冠”B 股法人股顺利上市。公司于6月28 日与华联发展集团达成股权转让协议,斥资1,435.94 万元受让华联集团所持的南华印染有限公司36.54%股权,使公司持有该公司股权占总股数的49.56%。斥资3090万元,以每股人民币2.06 元购买福建兴业银行增发新股1500 万股。为突出主营业务,公司将原投资375 万元参股的上海申冠置业发展有限公司的占该公司25%的股权,以人民币487.5 万元转让予上海华顺投资管理有限公司,公司的投资收益为人民币112.5 万元。与第一股东深圳市华联控股股份有限公司达成合资协议,拟由下属全资附属公司中冠印染(香港)有限公司投资1.75 亿元人民币(持股25%),与深圳华联控股股份有限公司共同投资在宁波注册成立“宁波华联新材料技术有限公司”,兴建年产33 万吨PET、PBT 工程树脂项目。
    四是适时进行企业技术改造,用高新技术武装传统印染产业。公司在抓好生产经营的同时,投入大量资金,采取了一系列措施,对前处理和后整理设备设施进行全面改造,以适应宽幅、特厚、高密等各种新颖面料的生产。引进电脑分色、配方、称量、对花和制网系统等自动控制技术,确保产品质量不断得到提高。积极实施ERP 项目,开通了连接港司和工厂的网络专线,使整个公司的生产经营每个环节每个流程实现网络化管理,收到良好效果。
    五是开展科技创新活动,加快结构调整和产品开发步伐,提高产品附加值。公司根据市场的变化,积极开展科技创新活动,开发新的高附加值的产品。公司相继推出63″宽幅粗厚织物、高支高密仿羽绒布系列,磨毛抓毛布系列,弹力布系列,人造棉仿丝绸产品以及麻棉混纺或交织等产品。加强了前处理和后整理方面的技术创新,开发了磨毛、涂层、超柔、电光、3M 整理等特种整理产品和复合整理产品,使公司各类产品的实物水平均有不同程度的提高。
    六是加强员工科技知识和操作技能的培训,增强企业发展的后劲。公司为改善员工队伍的知识结构和提高员工队伍的技术水平,在大胆引进专业技术人才和加强劳动纪律管理的同时,采取一系列措施,如内部加强技术培训、外聘专家来厂讲学、电脑操作技能竞赛等多种形式,帮助员工转变思想观念,提高员工队伍的科技知识和业务素质。
    经过全体员工的共同努力,公司全年实现主营业务收入141,757,227 元,主营业务利润15,374,486 元,实现利润总额1,254,999 元,实现净利润841,358 元。
    3、按行业、产品、地区划分,报告期内公司主营业务构成及主营业务利润构成情况如下:
    按行业和产品划分,本公司主营业务主要是印染业,产品主要是印染产品,主营业务和主营业务利润构成均出自印染生产业务。
    按地区划分,分为国外和国内两部分,其中国外和国内业务收入比例为95:5,占主营业务利润总额比例为8.9:1.1。
    4、公司主要产品市场占有情况、经营活动情况及销售情况
    公司的主要产品是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料印染加工产品,生产用的原材料(胚布、染化料和燃料)主要是从境外进口,生产的产品主要销往香港、日本和欧美市场。原材料的供应和产品的销售主要由公司全资附属公司暨中冠印染(香港)有限公司负责。占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品,均为印染产品,报告期内产品销售收入为141,757,227 元。
    <二>、公司全资附属企业及主要控股子公司经营业绩
    1、中冠印染(香港)有限公司。
    中冠印染(香港)有限公司,是本公司为了开拓境外市场,于1984 年在香港注册成立的全资附属子公司,注册资本500 万港元,本公司持股100%。主营业务是负责本公司原材料供应和市场销售。该公司目前在香港拥有商业写字楼、仓储等物业和大型车辆运输车队,总资产近两亿港元,年营业额达4 亿港元,是母公司在香港和海外的营销中心、财务中心和投资中心。2001 年度营业额921 万港元,税后利润40 万港元,帐面净资产4,266 万港元。
    2、深圳南华印染有限公司
    深圳南华印染有限公司成立于1988 年7 月21 日,注册资金8549 万港元,本公司持有49.56%股权,该公司主营业务是各类服装面料印染加工。2001 年实现销售收入74,428,868 元人民币,实现税后利润1,259,322.58 元人民币。
    <三>、主要供应商、客户情况
    公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为26%,向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的比例为34.3%。
    <四>、公司投资情况
    公司在报告期内未发生增发新股等募集资金情况,报告期以前即首次发行股票时所募集的资金已按原定的投资方案使用完毕。报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况如下:
    1、公司于6 月28 日与华联发展集团达成股权转让协议,斥资人民币1,435.94万元受让华联集团所持的南华印染有限公司36.54%股权,使本公司持有该公司股权占总股数增到49.56%。目前,该公司生产经营情况正常,前景看好。
    2、根据公司董会第三届第四次董事会议决议,公司与第一股东深圳市华联控股股份有限公司达成合资协议,由公司下属的中冠印染(香港)有限公司投资1.75 亿元人民币,与华联控股股份有限公司共同投资在宁波注册成立“宁波华联新材料技术有限公司”,兴建年产33 万吨PET、PBT 工程树脂项目。此项目前正处在筹备阶段。
    3、为了应对中国加入世贸组织后的市场形势,公司投入768 万余元资金,对前处理和后整理设备设施进行全面改造,使公司的生产设备适应宽幅特厚等各种面料的生产。添置了电脑分色、配方、称量、对花和制网系统,使产品的质量和科技含量有了较大提高。实施ERP 网络管理开发项目,实现了生产经营数据传输网络化、提高了管理信息化程度。
    二、公司财务状况及变动原因
    1、公司财务状况
    报告期内公司的财务状况良好,运行稳健、资金充裕,资金周转正常。主要财务指标变动情况如下:
指标项目    2001年末(万元)    2000年末(万元)   增减幅度(+ - %)
总资产          38,886             43,773              -11.16%
长期负债         1,806              1,925               -6.16%
股东权益        30,692              3,070              -0.055%
主营业务利润     1,537              1,773              -13.30%
净利润              84                506              -83.38%
    2、主要财务指标增减变动的原因是:
    1)总资产变动主要是:流动资金年末数比去年同期减少4891.6 万元偿还贷款。
    2)长期负债变动的原因是:偿还贷款。
    3)股东权益变动的原因是:2002 年度未分配利润转入71 万元,货币换算差额减少88 万元,使股东权益减少17 万元。
    4)主营业务利润变动原因是:由于平均销售单价下降,而平均单位成本有所上升,使主营业务利润下降。
    5)净利润减少的原因是:订单不足,竞争激烈、价格下降,尤其是产品销售收入减少所致。
    三、生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响
    2001年是中国加入世贸组织的关键一年,也是世界局势极动荡的一年,由于美国经济的放缓,引起了国际市场一系列连锁反映,印染行业受到了市场需求不足的沉重压力。特别是发生受“9.11”恐怖事件,对美欧乃至全球经济产生了重大影响,尤其是纺织印染市场受到冲击更大,进入9 月中旬以后,本公司一些美国客户先后推迟甚至取消了订单,使逐步回升的市场再度受挫,对公司生产经营活动产生不利影响。但在另一方面,由于中国加入WTO 不断取得新的进展直至成功入世,给纺织印染行业带来了新的机遇和希望,加上本公司主要产品出口海外,具有良好的市场基础,中国加入WTO 后,随着出口配额的逐步减少和取消,将有利于本公司产品直销欧美纺织市场,参与国际市场的竞争。
    四、公司新年度的经营计划
    2002 年是中国加入WTO 后的第一年,预计国际市场环境会有较大改善,但竞争仍将十分激烈,我们仍将面临严峻的挑战。我们要不断强化市场意识和成本意识,大力弘扬协作精神和敬业精神,要以这两个“意识”和两种“精神”总揽全局;要将继续抓好生产经营和技术改造作为贯穿全年工作的主线,鼓足干劲、扎扎实实抓好以下工作:
    1、抓住中国入世机遇,大力拓展境外市场,千方百计扩大定单数量。
    中国入世后,印染产品出口关税壁垒和出口配额将被逐步取消,这对印染行业来说是极好的发展机会。我们要抓住这一机遇,在巩固现有市场和经营渠道基础上,充分利用本公司在香港经营、在深圳生产运行模式的优势,进一步发挥港司经营龙头作用,积极拓宽经营渠道和市场空间,千方百计确保定单特别是第一手定单数量不断增加。我们还要着眼于中国加入WTO 后的市场竞争,认真研究印染行业的市场发展战略,寻找适合自身发展的竞争方略和经营路子,抢占未来竞争的制高点,为企业发展提供可靠的市场保障。
    2、深化内部改革,强化内部管理,确保产品质量得到不断提高。
    2002 年,我们要进一步深化内部改革,逐步建立一套与现代企业制度和现代市场竞争相适应的管理体制和运行机制。要对公司的组织结构和管理机制进行进一步改革调整,真正做到集权有道、分权有序、授权有章、用权有度,做到分工清晰、责权明确,要减少内耗,克服惰性,充分发挥主观能动性,将他律与自律有机地结合起来,使大家憋足力气,聚精会神地进行市场开拓,想方设法提高产品质量,多快好省地搞好生产经营。要进一步抓好生产经营每一个方面每一个环节的管理。一是要严格按照定单的约定和客户的要求组织生产,强化技术指导和现场管理,保证产品质量不断提高。二是要继续加强资产管理和成本控制,特别是要加大财务部门对生产经营过程的监控力度。要建立健全物资采购、物料领用、成本核算及其它相关管理制度,要加强物料采购过程中的价格管理和货物验收和质检工作,把生产成本降下来。三是要加强应收帐款的催收工作,销售部门和财务部门建立客户基础档案,特别是要根据客户信誉状况对其进行分类管理,对不同类别的客户要采取不同的方式进行合作。要建立和完善应收货款回收工作责任制,使销售业务人员的业务成绩与应收账款回收紧密挂钩,保证售出产品的帐款回收,降低经营风险。
    3、深入开展技改工作和科技创新活动,努力实现产业升级
    面对入世后的国际市场竞争,加快企业技术改造,实现产业升级,已成当务之急。2002 年,我们要抓紧进行设备设施及技术改造。在进一步搞好现有技改项目基础上,下大力气搞好染色和印花设备的技术改造,提高主营业务的生产水平。要根据市场行情的变化,大力开展科技创新活动,增强公司创新能力和新产品开发能力,提高产品的附加值和竞争力。要加快数码喷射印花等新项目的实施步伐,培植新的经济增长点。还要利用公司现有资源,加大资产重组和资本运作力度,逐步实现经营集团化和生产集约化。要在完善ERP 系统的基础上,积极导入ISO9002 和ISO14000 管理标准,促进生产,保护环境。总之,要采取各种有效措施,确保公司经济效益得到不断提高和产业升级目标的实现。
    五、董事会日常工作情况
    1、报告年度内董事会会议情况及决议内容
    报告期内公司共召开三次董事会议,共审议17 项决议,具体情况如下:
    1)公司于2001 年3 月20 日在深圳华联大厦召开第三届第三次董事会议,会议审议并通过了以下决议:
    《关于2000 年度工作报告》
    《关于2000 年度财务决算和利润分配预案的决议》
    《关于公司2000 年<年度报告>的决议》
    《关于设立独立董事的决议》
    《关于聘任财务部经理的决议》。
    《关于向南洋银行深圳分行贷款的决议》
    《关于为"深圳南华”担供贷款担保的决议》
    2)公司于2001 年5 月30 日上午在深圳华联大厦召开第三届第四次董事会议,会议审议通过了以下决议:
    《关于召开2000 年度股东大会的决议》》
    《关于修改<公司程章>部分条款的决议》
    《关于投资年产33 吨PET、PBT 的决议》
    《关于任命公司财务总监的决议》
    3)公司于2001 年8 月7 日在深圳华联大厦召开第三届第五次董事会议,会议审议并通过了如下决议:
    《公司2001 年上半年工作报告》
    《公司2001 年上半年财务报告》
    《公司2001 年中期利润分配预案》
    《公司2001 年中期报告》
    《关于2001 年下半年设备改造项目的决议》
    《关于公司资产损失处置内部控制制度》
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司2000 年度股东大会于2001 年6 月30 日在深圳华联大厦召开,会议通过《关于同意2000 年度董事会工作报告的决议》、《关于同意2000 年度监事会工作报告的决议》、《关于批准2000 年度财务决算的决议》、《关于批准2000 年度利润分配方案和2001 年度预计利润分配政策的决议》、《关于本公司下属公司“中冠印染(香港)有限公司”投年产33 吨PET、PBT 工程树脂项目的决议》,公司董事会在2001 年度按照股东大会的决议要求,认真执行了上述决议。
    六、2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    公司2001 年度税后净利润为人民币84 万元,按10%提取法定盈余公积金8 万元和按5%提取法定公益金4 万元后,年末可供分配的利润为人民币385 万元。考虑到本年度盈利较少,同时,公司新年度对数码喷射印花等项目投资尚需较大数量的资金。董事会决议:不分配2001 年度股息,也不以公积金转增股本。此项预案将提交2001年度股东大会审议、批准。
    公司2002 年利润分配政策:鉴于公司2002 年的经营和投资方面的资金需要,公司在2002 年度结束后,也将不分配当年利润和未分配利润。2002 年度的分配预案由董事会根据实际情况确定,并由董事会根据公司的经营发展情况做出相应的调整。
    第八章  监事会报告
    一、监事会工作情况和召开会议情况
    在报告期内,监事会成员参加了公司董事会召开的历次会议,并根据会议议题和监事职责充分发表了意见。在日常工作中公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,对公司的生产经营运作开展了广泛的监督工作。报告期内,公司监事会共召开了三次会议,会议情况如下:
    1)、2001 年3 月20 日在华联大厦召开第三届第三次监事会议,会议审议并通过了《关于2000 年度工作报告》、《关于2000 年度财务决算和利润分配预案的决议》、《关于公司2000 年<年度报告>的决议》、《关于关于设立独立董事的决议》、《关于聘任财务部经理的决议》、《关于向南洋银行深圳分行贷款的决议》、《关于为"深圳南华“担供贷款担保的的决议》。
    2)公司于2001 年5 月30 日上午在深圳华联大厦召开第三届第四次监事会议,会议,审议通过了《关于召开2000 年度股东大会的决议》、《关于修改<公司程章>部分条款的决议》、《关于投资年产33 吨PET、PBT 的决议》、《关于任命公司财务总监的决议》。
    3)公司于2001 年8 月7 日在深圳华联大厦召开第三届第五次董事会议,会议审议并通过了《公司2001 年上半年工作报告》、《公司2001 年上半年财务报告》、《公司2001 年中期利润分配预案》、《公司2001 年中期报告》、《关于2001 年下半年设备改造项目的决议》、《关于公司资产损失处置内部控制制度》。
    二、监事会独立意见
    1、公司依法运作情况。
    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它相关法规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内部控制制度完善,公司的董事、经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务的情况。
    监事会认真地检查和审核了经安达信华会计师事务所审计的公司2001 年度财务报告等财务资料,认为公司2001 年度的财务状况良好,财务结构合理,安达信会计师事务所出具的公司2001 年度无保留意见的审计报告是真实的,如实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司没有募集资金,公司上市后最后一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
    4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。
    6、会计师事务所出具了无保留意见的2001 年度《审计报告》。
    第九章  重要事项
    一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
    三、报告期内公司收购、出售资产及合并事项。
    1、公司于6 月28 日与华联发展集团达成股权转让协议,斥资1,435.94 万元受让华联集团所持的南华印染有限公司36.54%股权,使公司持有该公司股权占总股数的49.56%。
    2、根据上年度临时股东大会通过的《关于认购福建兴业银行增发新股的决议》和经中国人民银行核准的限额,公司斥资3090 万元,按发行价每股2.06 元计,认购买福建兴业银行增发的1500 万股新股。该项目在报告期末已收到良好效益。
    3、由于深圳联红服装有限公司董事会一直未就本公司参股该公司的事项办理有关法定报批手续,本公司中止了投资该公司的意向,投资款已全部收回。
    4、为突出主营业务,公司将原投资375 万元参股的上海申冠置业发展有限公司的占该公司25%的股权,以人民币487.5 万元转让予上海华顺投资管理有限公司,全部转让金额收讫,本次股权转让,公司的投资收益为人民币112.5 万元。
    四、重大关联交易事项
    1、关联方关系
    与本公司存在关联关系的关联方,除了于编列基准中列示的附属公司、联营公司及合营公司,其它不存在控制关系,有交易往来的关联方名称及与本公司的关系如下:
关联方名称(括号内为简称)                    与本公司的关系
华联发展集团有限公司(华联发展)         持有本公司4.54%的权益资本
深圳市华联商贸有限公司(华联商贸)     华联发展集团的全资附属公司
深圳华联发展投资有限公司(华联投资)     华联发展集团的全资附属公司
深圳华联发展置业有限公司(华联置业)     华联发展集团的全资附属公司
上海申冠置业有限公司(上海申冠)         本公司持有25%的权益资本
深圳联红服装有限公司(深圳联红)         本公司与华联发展联营合资
    2、关联方交易
    1)公司与关联方的重大交易明细项目如下:
交易项目            关联方    2001年(港元)  2000年(港元)
产品销售           深圳联红      501,795              -
                   华冠利        122,836        515,629元
                   深圳南华      917,698              -
                   合计:      1,542,329        515,629元
原材料采购         深圳联红      994,132              -
资金占用费收入     联昌印染    1,066,838              -
                   上海申冠      954,741              -
                   合计:       2,021,579              -
购买深圳南华股权华联发展      13,531,285              -
    本公司与关联方的交易均按正常的市场交易条款及有关协议条款进行,其中向华联发展购买深圳南华权益资本系根据评估价格进行交易。
    2)与关联方的往来帐余额明细项目如下:
项目             关联方名称    2001年(港元)    2000年(港元)
应收帐款           华冠利               -          1,039,725
                   华联商贸             -            467,292
                   深圳联红       164,230                  -
                   总计:          164,230          1,507,017
其它应收款         华冠利         802,871             37,569
                   华联投资       708,381            706,058
                   华联置业             -          7,547,170
                   深圳联昌     1,171,830          6,824,870
                   深圳联红       574,937          1,021,037
                   上海申冠     1,230,112          8,785,977
                   总计:        4,488,131         24,922,681
应付帐款           深圳联红       994,132                  -
其它应付帐款:      盛中                 -            646,890
    3)与关联方相互信用担保
    报告期内,本公司与关联方相互提供信用担保而获取的银行信用额度如下:
担保关系              关联方名称   2001年(元)    2000年(元)
关联方为本公司担保    华联发展    18,846,589       45,083,122
本公司为关联方担保    华联发展             -       88,287,781
                      深圳南华    14,000,000       16,210,012
                      总计:       14,000,000      104,497,793
    [注] 本公司持有“深圳南华”49.56%股权,是该公司第一大股东。公司2001 年3 月20 日召开的董事会议同意,为深圳南华印染有限公司(简称“深圳南华”)向中国银行深圳分行申请人民币10,000,000 元关税保付保函额度担供担保,为“深圳南华”在深圳发展银行蛇口分行的400 万港币贷款的到期续贷提供提保。至报告期末,本公司实际已为该公司的银行信用额度提供担保约为人民币14,000,000 元。
    五、资产托管、承包、租赁情况
    报告年度内,公司无托管、承包、租赁其它公司的资产,也未委托其它公司托管、承包和租赁本公司的资产。
    六、公司聘用会计事务所情况
    报告期内公司未发生改聘、解聘会计师事务所的情况,公司仍聘用安达信会计师事务所和安达信-华强会计师事务所为本公司的2001 年度的财务审计机构。
    七、报告期内公司无其它重大合同发生。
    八、报告期内公司未更改公司名称或股票简称。
    九、报告期内公司无其它重大事件
    第十章  财务会计报告
    一、审计报告
    公司2001 年度财务报告已经华强-安达信会计师事务所审计,该会计师事务所出具了无保留意见的财务审计报告。
    二、会计报表(附后)
    二、会计报表附注
    第十一章  备查文件
    一、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
    二、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签署并盖章的年度会计报告。
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签署并盖章的年度主审计报告原件。
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
    五、经最近一次股东大会通过的公司章程
    六、在其他证券市场公布的年度报告
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董事会
    2002 年3 月23 日
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    (在中华人民共和国注册成立)
    二零零一年度
    会计报表及审计报告
    审计报告
    安财审[2002]0146 号
    致:中冠纺织印染股份有限公司全体股东
    安达信华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下统称“贵集团”)于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表和二零零一年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表,以及贵公司于二零零一年十二月三十一日的资产负债表和二零零一年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵集团及贵公司管理层的责任,我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的有关规定进行的。在审计过程中,我们结合贵集团及贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二零零一年十二月三十一日的财务状况和二零零一年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
                                      中国注册会计师
    安达信·华强会计师事务所               孙宜
    中国·北京                        中国注册会计师
    二零零二年三月二十日                  卢旭蕾
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年十二月三十一日
    资产负债表
    (以港元为货币单位)
                                                  本集团
资产                          附注五    二零零一年十    二零零零年十
                                        二月三十一日    二月三十一日
                                                          (附注31)
流动资产:
货币资金                         1        33,078,088      64,285,780
短期投资                         2         3,117,963         849,657
应收账款                         3        50,539,117      50,508,678
其他应收款                       4         7,845,380      26,123,689
预付账款                         5           200,113         830,478
存货                             6        62,060,243      59,362,714
待摊费用                         7           152,767         718,167
流动资产合计                             156,993,671     202,679,163
长期投资:
长期股权投资                     8        59,599,328      57,175,020
长期投资合计                              59,599,328      57,175,020
固定资产:                       9
固定资产原价                             275,573,627     271,656,312
减:累计折旧                            (131,073,002)   (120,727,570)
固定资产净值                             144,500,625     150,928,742
减:固定资产减值准备                               -               -
固定资产净额                             144,500,625     150,928,742
在建工程                        10         5,108,706         293,509
固定资产合计                             149,609,331     151,222,251
无形资产及其他资产:
长期待摊费用                    11           232,204          55,968
无形资产及其他资产合计                       232,204          55,968
资产总计                                 366,434,534     411,132,402

                                        本公司
资产                         二零零一年十    二零零零年十
                             二月三十一日    二月三十一日
                                                (附注31)
流动资产:
货币资金                      18,845,611         55,827,255
短期投资                               -                  -
应收账款                      34,273,890          4,356,288
其他应收款                    38,449,352         63,949,527
预付账款                               -                  -
存货                          60,581,117         57,678,901
待摊费用                         152,767            718,167
流动资产合计                 152,302,737        182,530,138
长期投资:
长期股权投资                  73,683,832         78,866,661
长期投资合计                  73,683,832         78,866,661
固定资产:
固定资产原价                 224,929,875        221,051,541
减:累计折旧                (115,488,897)      (106,854,508)
固定资产净值                 109,440,978        114,197,033
减:固定资产减值准备                   -                  -
固定资产净额                 109,440,978        114,197,033
在建工程                       5,108,706            293,509
固定资产合计                 114,549,684        114,490,542
无形资产及其他资产:
长期待摊费用                     232,204             55,968
无形资产及其他资产合计           232,204             55,968
资产总计                     340,768,457        375,943,309
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年十二月三十一日
    资产负债表(续)
    (以港元为货币单位)
                                                     本集团
负债和股东权益                  附注五    二零零一年十    二零零零年十
                                          二月三十一日    二月三十一日
                                                            (附注31)
流动负债:
短期借款                          12       38,846,589      72,320,842
应付票据                          13        5,135,489      12,245,252
应付账款                          13       13,430,281      14,150,649
应付福利费                                  1,057,287       1,274,409
应交税金                          14       (3,681,333)     (2,780,500)
其他应付款                        13        1,965,396       3,233,700
预提费用                          15        2,389,628       3,134,256
一年内到期的长期负债              16        1,054,129       1,054,129
流动负债合计                               60,197,466     104,632,737
长期负债:
长期借款                          16        6,553,238       7,607,367
长期应付款                        17       10,468,557      10,468,557
长期负债合计                               17,021,795      18,075,924
负债合计                                   77,219,261     122,708,661
股东权益:
股本                              18      207,871,032     207,871,032
资本公积                          19       27,916,687      27,916,687
盈余公积                          20       49,796,229      49,677,499
其中:法定公益金                  20        3,439,877       3,400,300
未分配利润                        20        3,631,325       2,958,523
股东权益合计                              289,215,273     288,423,741
负债和股东权益总计                        366,434,534     411,132,402

                                         本公司
负债和股东权益                二零零一年十    二零零零年十
                              二月三十一日    二月三十一日
                                                 (附注31)
流动负债:
短期借款                       38,846,589        72,320,842
应付票据                                -                 -
应付账款                       13,430,281        13,503,759
应付福利费                      1,057,287         1,274,409
应交税金                       (4,311,156)       (3,218,164)
其他应付款                      1,205,897           782,514
预提费用                        1,324,286         2,856,208
一年内到期的长期负债                    -                 -
流动负债合计                   51,553,184        87,519,568
长期负债:
长期借款                                -                 -
长期应付款                              -                 -
长期负债合计                            -                 -
负债合计                       51,553,184        87,519,568
股东权益:
股本                          207,871,032       207,871,032
资本公积                       27,916,687        27,916,687
盈余公积                       49,796,229        49,677,499
其中:法定公益金                3,439,877         3,400,300
未分配利润                      3,631,325         2,958,523
股东权益合计                  289,215,273       288,423,741
负债和股东权益总计            340,768,457       375,943,309
    法定代表人: 董炳根    财务负责人: 任元卫
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年度
    利润及利润分配表
    (以港元为货币单位)
                                                     本集团
                                 附注五    二零零一年度    二零零零年度
                                                             (附注31)
主营业务收入                       21       133,362,084     153,777,996
减:主营业务成本                   21      (118,898,105)   (137,124,835)
主营业务利润                                 14,463,979      16,653,161
加:其他业务利润                   22         2,403,693       1,051,706
减:营业费用                                 (6,462,345)     (6,210,580)
管理费用                                     (9,118,039)     (7,474,519)
财务费用                           23          (964,849)     (1,283,890)
营业利润                                        322,439       2,735,878
加:投资收益(损失)               24           969,482       2,749,764
营业外收入                         25            44,822           6,221
减:营业外支出                     25          (156,067)       (410,682)
利润总额                                      1,180,676       5,081,181
减:所得税                                     (389,144)       (326,589)
净利润                                          791,532       4,754,592
加:年初未分配利润(未弥补亏损)              2,958,523      (1,273,976)
可供分配的利润                                3,750,055       3,480,616
减:提取法定盈余公积                            (79,153)       (348,062)
提取法定公益金                                  (39,577)       (174,031)
未分配利润                                    3,631,325       2,958,523

                                                 本公司
                                      二零零一年度    二零零零年度
                                                           (附注31)
主营业务收入                           124,154,176      144,497,023
减:主营业务成本                      (117,939,875)    (136,283,614)
主营业务利润                             6,214,301        8,213,409
加:其他业务利润                         1,055,088          386,447
减:营业费用                              (998,195)        (889,972)
管理费用                                (4,259,032)      (3,454,529)
财务费用                                  (478,507)        (584,995)
营业利润                                 1,533,655        3,670,360
加:投资收益(损失)                      (241,734)       1,815,282
营业外收入                                  44,822            6,221
减:营业外支出                            (156,067)        (410,682)
利润总额                                 1,180,676        5,081,181
减:所得税                                (389,144)        (326,589)
净利润                                     791,532        4,754,592
加:年初未分配利润(未弥补亏损)         2,958,523       (1,273,976)
可供分配的利润                           3,750,055        3,480,616
减:提取法定盈余公积                       (79,153)        (348,062)
提取法定公益金                             (39,577)        (174,031)
未分配利润                               3,631,325        2,958,523
    法定代表人:董炳根    财务负责人:任元卫
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年度
    现金流量表
    (以港元为货币单位)
                                                      本集团
                                           二零零一年度     二零零零年度
                                                               (附注31)
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                131,409,638     153,059,618
收到的税费返还                                3,276,616               -
收到的其他与经营活动有关的现金                1,887,523       1,781,058
现金流入小计                                136,573,777     154,840,676
购买商品、接受劳务支付的现金               (116,316,365)   (121,123,344)
支付给职工以及为职工支付的现金              (10,131,512)    (10,410,170)
支付的各项税费                               (1,243,271)     (1,090,827)
支付的其他与经营活动有关的现金               (2,434,889)     (2,197,888)
现金流出小计                               (130,126,037)   (134,822,229)
经营活动产生的现金流量净额                    6,447,740      20,018,447
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                         25,993,837       3,300,063
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额                                   31,469               -
现金流入小计                                 26,025,306       3,300,063
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                 (9,025,621)     (3,722,309)
投资所支付的现金                            (16,835,121)    (42,969,850)
现金流出小计                                (25,860,742)    (46,692,159)
投资活动产生的现金流量净额                      164,564     (43,392,096)

                                                      本公司
                                           二零零一年度     二零零零年度
                                                               (附注31)
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金               115,008,354      151,986,492
收到的税费返还                               3,276,616                -
收到的其他与经营活动有关的现金                 532,483          709,452
现金流入小计                               118,817,453      152,695,944
购买商品、接受劳务支付的现金              (108,607,103)    (119,988,906)
支付给职工以及为职工支付的现金              (5,437,171)      (5,895,948)
支付的各项税费                              (1,243,262)      (1,090,827)
支付的其他与经营活动有关的现金                (550,487)      (1,880,577)
现金流出小计                              (115,838,023)    (128,856,258)
经营活动产生的现金流量净额                   2,979,430       23,839,686
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                        18,446,667                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额                                  31,469                -
现金流入小计                                18,478,136                -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                (8,986,640)      (3,649,250)
投资所支付的现金                           (13,531,285)     (42,969,850)
现金流出小计                               (22,517,925)     (46,619,100)
投资活动产生的现金流量净额                  (4,039,789)     (46,619,100)
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年度
    现金流量表(续)
    (以港元为货币单位)
                                                       本集团
                                          二零零一年度    二零零零年度
                                                             (附注31)
筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                           38,846,589      54,532,245
现金流入小计                               38,846,589      54,532,245
偿还债务所支付的现金                      (73,374,971)     (3,843,060)
偿付利息所支付的现金                       (3,221,790)     (1,340,524)
现金流出小计                              (76,596,761)     (5,183,584)
筹资活动产生的现金流量净额                (37,750,172)     49,348,661
汇率变动对现金影响                            (69,824)       (133,497)
现金及现金等价物净(减少)增加额          (31,207,692)     25,841,515

                                                    本公司
                                       二零零一年度     二零零零年度
                                                           (附注31)
筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                         38,846,589       54,532,245
现金流入小计                             38,846,589       54,532,245
偿还债务所支付的现金                    (72,320,842)      (1,950,000)
偿付利息所支付的现金                     (2,377,208)        (504,995)
现金流出小计                            (74,698,050)      (2,454,995)
筹资活动产生的现金流量净额              (35,851,461)      52,077,250
汇率变动对现金影响                          (69,824)        (130,520)
现金及现金等价物净(减少)增加额        (36,981,644)      29,167,316
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年度
    现金流量表(补充资料)
    (以港元为货币单位)
                                                        本集团
                                           二零零一年度     二零零零年度
                                                               (附注31)
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                        791,532         4,754,592
加:提取的资产减值准备                      3,611,816           210,000
固定资产折旧                               10,368,853        10,293,451
长期待摊费用摊销                               55,968           321,481
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益                                     36,014                 -
财务费用净额                                  964,849         1,283,890
投资损失(收益)                             (969,482)       (2,749,764)
存货的增加                                 (2,697,529)      (11,199,645)
经营性应收项目的减少(增加)                2,418,593        10,629,829
经营性应付项目的增加(减少)              (10,961,018)        6,567,182
其他                                        2,828,144           (92,569)
经营活动产生的现金流量净额                  6,447,740        20,018,447
现金及现金等价物净增加情况:
现金的年末余额                             33,078,088        64,285,780
减:现金的年初余额                         64,285,780       (38,444,265)
现金净增加(减少)额                      (31,207,692)       25,841,515

                                                       本公司
                                          二零零一年度    二零零零年度
                                                             (附注31)
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                       791,532          4,754,592
加:提取的资产减值准备                     2,477,185            210,000
固定资产折旧                               8,657,811          8,631,511
长期待摊费用摊销                              55,968            321,481
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益                                    36,014                  -
财务费用净额                                 478,507            584,995
投资损失(收益)                             241,734         (1,815,282)
存货的增加                                (2,902,216)       (10,890,394)
经营性应收项目的减少(增加)              (4,676,536)        23,604,392
经营性应付项目的增加(减少)              (4,492,131)        (1,469,648)
其他                                       2,311,562            (91,961)
经营活动产生的现金流量净额                 2,979,430         23,839,686
现金及现金等价物净增加情况:
现金的年末余额                            18,845,611         55,827,255
减:现金的年初余额                        55,827,255        (26,659,939)
现金净增加(减少)额                     (36,981,644)        29,167,316
    本公司和本集团于截至二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日止年度无不涉及现金之投资和筹资活动。
    法定代表人:董炳根    财务负责人:任元卫
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年度
    会计报表附注
    (除另有说明外,均以港元为货币单位)
    一、集团简介
    中冠纺织印染有限公司(以下简称“该公司”)是一家于一九八四年三月二十六日在中华人民共和国(“中国”)注册成立的中外合资企业,经营期为二十五年。一九九一年十一月十九日,深圳市政府批准该公司改组成为股份有限公司并改名为中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“本公司”)。本公司发行的境内上市内资股(“A 股”)及境内上市外资股(“B 股”)于一九九二年于深圳证券交易所上市。
    中冠印染(香港)有限公司(以下简称“香港中冠”)乃本公司的全资子公司。本公司及其子公司统称为“本集团”。
    本集团主要从事漂白、印染和编织布料业务。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
    1. 会计制度
    本公司和本集团的会计报表是按照中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》等有关法规制度和规定(以下简称“中国会计准则”)而编制的。
    2. 会计年度
    本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3. 记账本位币
    本公司及其子公司均以港元为记账本位币。
    为了法定申报用途,港元会计报表已换算为人民币会计报表(见附表),其换算方法如下:
    所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币。所有者权益类项目中,“股本”按照股本缴交时之汇率折算为人民币,“资本公积”及“盈余公积”按照业务发生当日的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为货币换算差额在“未分配利润”后单独列示。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    3. 记账本位币(续)
    损益表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并报表会计期间的平均汇率折算为人民币。平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。利润分配表中,“净利润”按折算后损益表该项目的数额列示,“年初未分配利润(未弥补亏损)”以上一年折算后的利润分配表中的“未分配利润”的数额列示,“未分配利润”按折算后的利润分配表中其他各项目的数额计算列示。
    现金流量表中各项目除货币资金的年初余额外,均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币。折算后产生的差额将在“货币换算差额”中列示。
    4. 记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为记账基础。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
    5. 外币业务核算方法
    以非记账本位币计价的交易,按当月一日中国人民银行公布的汇率折合为本位币入账。决算日,货币性项目中的非记账本位币余额按当日中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额予以资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
    6. 现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。现金等价物指本集团持有的不超过三个月、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7. 坏账核算方法
    坏账损失核算采用备抵法,按年末应收款项余额之可回收性计提。管理层采用账龄分析法及根据以往的经验、债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。
    专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析,在分析过程中,将综合考虑此账款的账龄,债务单位的财务及经营情况和现金流量情况,账款的当期回收情况及期后回收情况等,从而进行坏账准备的估计并计提。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    7. 坏账核算方法(续)
    对非重大的应收款项,扣除确定可回收的部分,其余额提取一般坏账准备。具体提取比例如下:
账龄                  一般坏帐准备提取比例
一年以内                      3%
一至两年                     10%
两年至三年                   50%
三年以上                    100%
    坏账准备或核销均计入当年度管理费用。
    8. 存货核算方法
    存货包括原材料(含包装物/辅料及低值易耗品)、在产品和产成品。购入、自制或自建的存货以实际成本入账,而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分配的制造费用。包装物、辅料、低值易耗品在使用时一次性摊销。
    本集团于决算日根据各项存货的可变现净值低于账面成本的差额提取存货跌价准备,当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时,本集团根据实际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销;存货跌价准备或核销均计入当年损益。
    存货采用永续盘存制。每年至少盘点一次。盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    9. 短期投资核算方法
    短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。期末时,短期投资以成本与市价两者孰低计价,并按投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备,计入当期损益。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,于实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资损益计入当年损益。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    10. 长期股权投资核算方法
    长期股权投资的核算方法如下:
    (1) 对子公司的长期股权投资:
    对子公司的长期股权投资是指本公司占被投资公司资本总额比例在50%以上,并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司对子公司的长期投资按权益法核算,即于取得时以初始成本计价,其后按应享有或应分担的被投资公司当年实际的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并确认为当期损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少投资的账面价值。子公司的报表纳入本集团的合并会计报表中。
    (2) 对联营公司的长期股权投资:
    联营公司指合并公司以外,本公司直接或间接持有其不低于20%且不高于50%的股权,并对其财务和经营决策具有重大影响力的公司。对联营公司的投资亦按权益法核算,即于取得时以初始成本计价,其后按应享有或应分担的被投资公司当年实际的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并确认为当期损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少投资的账面价值。
    (3) 本公司长期投资总额占被投资公司股权总额20%以下且不存在重大影响力时,采用成本法核算,即投资在取得时以初始成本计价。被投资公司宣告分派的利润或现金股利,确认为当期投资收益。企业确认的投资收益,仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始成本的收回,冲减投资的账面价值。
    长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额。如果合同规定了投资期限,按投资期限采用直线法摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10 年的期限摊销。
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。长期投资减值准备计入当年损益。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    11. 固定资产计价和折旧方法
    固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
    固定资产按实际成本减累计折旧及减值准备计价。资产的成本包括购买价及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的维修及保养支出于发生当年度予以费用化;具有未来经济效益的重大改良及更新则予以资本化。
    固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率如下:
类别             估计经济使用年限    年折旧率   预计残值率
于香港的楼宇         20-50年          2%-5%        0%
于中国境内的楼宇     20-30年        3%-4.5%       10%
厂房及机器设备        5-14年         6%-18%       10%
运输工具               4-5年      18%-22.5%       10%
办公设备                  5年            18%       10%
    固定资产处置时,其账面价值与实际取得价款的差额,确认为当年度损益。
    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时,对可收回金额低于账面价值的差额,予以计提减值准备;固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时,予以全额计提减值准备。
    12. 在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建的房屋建筑物、安装及调试中的机器设备,以实际发生的支出作为成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用,在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。
    于期末或年度终了,本公司及其子公司对在建工程进行全面检查,在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,且带来的经济效益具有很大的不确定性等情况时,对于可收回金额低于账面价值的差额,予以计提减值准备并计入当年损益。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    13. 借款费用
    借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款产生的汇兑差额,一般在发生时直接计入当期费用。
    为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间,予以资本化。
    借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化。
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止借款费用的资本化。此后发生的借款费用则确认为当期费用。
    14. 长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出及已经支出但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用。
    固定资产大修理支出是指对机器设备在一定间隔期内大修理计划而实际发生的支出,在大修理间隔期内平均摊销。
    其它长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
    如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    15. 收入确认原则
    收入基于以下方法确认:
    (1) 主营业务收入
    主营业务收入系指产品销售收入。
    产品销售是于将产品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,且不再对该产品实施继续管理权和控制权,与交易相关的经营利益很可能流入企业,同时与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    (2) 利息收入
    利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确定。
    16. 所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司根据法定会计报表所列的税前利润或亏损金额,经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后,计算应纳税所得额。
    本公司及其子公司的所得税会计处理采用纳税影响会计法,递延税项以债务法按应纳税所得额与财务报表所载利润或亏损之间的重大时间性差异于可预见的将来可能引起的资产和负债计提准备。
    17. 合并会计报表的编制方法
    本集团对拥有控制权的子公司,除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、属于特殊行业以及对本集团并不重大者外,在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数额编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往业、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。
    本公司及其子公司采用的会计年度和会计政策一致。
    二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法(续)
    18. 会计政策的变更
    本集团原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发〈企业会计准则—无形资产〉等八项准则的通知》,集团已于二零零一年一月一日起开始执行上述新制度,在执行过程中并无因会计政策变更而需进行追溯调整的事项。
    三、税项
    本集团承担的主要税项列示如下:
税种                                计税依据                        税率
增值税           销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额   17%
营业税           租赁收入                                            5%
城市维护建设税   应纳增值税及营业税额                                1%
中国企业所得税   应纳税所得额                                       10%
香港公司利得税   应纳税所得额                                       16%
    本公司为一家在深圳特区内设立的外商投资企业,在依照税法规定免征、减征所得税期满后,凡当年出口产品值达到当外企业产品总值70%以上的,可以按照10%的税率征收企业所得税。根据深圳市经济发展局深经发[2001]56 号文,本公司二零零一年出口产品产值达到当年企业产品总值70%以上,故按照10%的税率缴交企业所得税。
四、子公司及联营公司
                                         注册成立
公司名称                                日期及地点             注册资本
纳入合并范围的子公司
香港中冠                               一九八三年            2,400,002元
                                       十二月二日(香港)
未纳入合并范围的子公司
盛中企业有限公司(“盛中”)*            一九九三年            1,000,000元
                                       十一月九日(香港)
新南新印染公司(“新南新”)**           一九八三年                   20元
                                       八月二(香港)
联营公司
深圳市华冠利商贸有限公司("华冠利")     一九九七年                 人民币
                                       一月二十七日(深圳)    1,000,000元
深圳南华印染有限公司(“南华印染”)***  一九八八年
                                       七月二十一日(深圳)   85,490,000元
深圳联昌印染有限公司(“联昌印染”)**** 一九八八年                 人民币
                                       五月五日(深圳)       10,485,250元

                                               本集团   持有权益的
公司名称                                       投资额     百分比
纳入合并范围的子公司
香港中冠                                    2,400,002元    100%
未纳入合并范围的子公司
盛中企业有限公司(“盛中”)*                 1,000,000元    100%
新南新印染公司(“新南新”)**                       20元    100%
联营公司
深圳市华冠利商贸有限公司("华冠利")            233,645元     25%
深圳南华印染有限公司(“南华印染”)***      21,545,865元  49.56%
深圳联昌印染有限公司(“联昌印染”)****      7,400,900元   37.5%

公司名称                                         主要业务
纳入合并范围的子公司
香港中冠                                     原材料采购、印染
                                             编织布料的营销业
                                             务及投资控股业务
未纳入合并范围的子公司
盛中企业有限公司(“盛中”)*                  歇业
新南新印染公司(“新南新”)**                 歇业
联营公司
深圳市华冠利商贸有限公司("华冠利")           贸易
深圳南华印染有限公司(“南华印染”)***        生产和销售印花
                                             布、染色布
深圳联昌印染有限公司(“联昌印染”)****       生产和销售灯芯
                                             绒、色布和印花布
    * 根据盛中一九九九年一月二十一日之董事会决议,盛中已停止原有业务并暂时歇业。本公司董事认为盛中的经营业绩对本集团整体之经营业绩的影响并不重大,所以本公司并未将其会计报表并入集团合并会计报表内。
    ** 由于本公司董事认为新南新的经营业绩及财务状况对本集团整体的经营业绩及财务状况影响并不重大,所以本公司并未将其会计报表进行合并。
    *** 对南华印染投资参见附注五. 8(c)。
    **** 对联昌印染投资参见附注五. 8(c)。
    五、会计报表主要项目附注
    1. 货币资金
    (1) 本集团之货币资金明细项目如下:
                               二零零一年十二月三十一日
项目           币种        原币金额      折算汇率     折合港元

现金           港元        189,997            -       189,997
               人民币      658,546       0.9422       620,482
小计                                                  810,479
银行活期存款   港元      3,305,970            -     3,305,970
               人民币    5,081,690       0.9422     4,787,968
               美元         25,095       7.8000       195,741
银行定期存款*  港元     23,950,711            -    23,950,711
              人民币        28,889       0.9422        27,219
小计                                               32,267,609
合计                                               33,078,088

                                  二零零零年十二月三十一日
项目                        原币金额    折算汇率    折合港元
                            (附注31)    (附注31)    (附注31)
现金                           50,232         -        50,232
                               35,438    0.9392        33,283
小计                                                   83,515
银行活期存款               11,662,280         -    11,662,280
                           16,929,222    0.9392    15,899,925
                                   93    7.8000           725
银行定期存款*              27,243,145         -    27,243,145
                           10,004,461    0.9392     9,396,190
小计                                               64,202,265
合计                                               64,285,780
    本集团货币资金年末余额比年初余额减少约49%,主要原因是本集团归还短期银行借款所致。
    * 银行定期存款中港元3,000,000 元由香港中冠质押给香港恒生银行。见附注五.16。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    1. 货币资金(续)
    (2) 本公司之货币资金明细项目如下:
                                 二零零一年十二月三十一日
项目            币种        原币金额    折算汇率      折合港元

现金            港元         152,162          -       152,162
                人民币       176,655     0.9422       166,444
小计                                                  318,606
银行活期存款    港元         303,924          -       303,924
                人民币     5,081,690     0.9422     4,787,968
                美元             325     7.8000         2,535
银行定期存款    港元      13,405,359          -    13,405,359
                人民币        28,889     0.9422        27,219
小计                                               18,527,005
合计                                               18,845,611

                                 二零零零年十二月三十一日
项目                       原币金额     折算汇率     折合港元
                           (附注31)     (附注31)     (附注31)
现金                         12,397           -        12,397
                             35,438      0.9392        33,283
小计                                                   45,680
银行活期存款              6,277,497           -     6,277,497
                         16,929,222      0.9392    15,899,925
                                 93      7.8000           725
银行定期存款             24,207,238           -    24,207,238
                         10,004,461      0.9392     9,396,190
小计                                               55,781,575
合计                                               55,827,255
    2. 短期投资
    本集团之短期投资如下:
                 二零零零年            二零零一年
               十二月三十一日       十二月三十一日
项目              投资金额              投资金额
                  (附注31)
股票投资*        2,890,729              5,293,665
项目             二零零零年                                 二零零一年
               十二月三十一日   本年度增加   本年度转回   十二月三十一日
                  (附注31)
投资跌价准备    (2,041,072)      (134,630)          -      (2,175,702)
股票投资净额       849,657                                  3,117,963
本集团持有之短期股票投资变现不存在重大限制。
    * 根据上海证券交易所和深圳证券交易所信息,于二零零一年十二月三十一日,该等短期投资的市价为3,117,963 元(二零零零年:849,657 元)。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    3. 应收账款
    (1) 本集团之应收账款账龄分析如下:
                       二零零一年               二零零零年
                     十二月三十一日           十二月三十一日
                             占该账款余                  占该账款余
账龄                金额     额的百分比       金额       额的百分比
                                            (附注31)      (附注31)
帐面余额
一年以内        42,768,309       76%       46,239,582        85%
一至两年         6,246,893       11%        6,081,585        11%
两至三年         5,175,781        9%          300,994         1%
三年以上         1,974,517        4%        1,590,893         3%
合计            56,165,500      100%       54,213,054       100%
坏账准备
一年以内          (742,551)      13%       (1,354,827)       37%
一至两年          (562,858)      10%         (608,159)       16%
两至三年        (2,346,457)      42%         (150,497)        4%
三年以上        (1,974,517)      35%       (1,590,893)       43%
合计            (5,626,383)     100%       (3,704,376)      100%
净值            50,539,117                 50,508,678
    于二零零一年十二月三十一日,应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    账龄超过两年的应收账款中,除本集团管理层确认能够收回而不计提坏账准备以外,均已计提50%~100%坏账准备。
    于二零零一年十二月三十一日,前五名欠款单位欠款金额合计为14,130,891 元(二零零零年:17,001,858 元),占应收账款总额的比例为25%(二零零零年:31%)。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    3. 应收账款(续)
    (2) 本公司之应收账款账龄分析如下:
                       二零零一年               二零零零年
                     十二月三十一日           十二月三十一日
                             占该账款余                  占该账款余
账龄                金额     额的百分比       金额       额的百分比
                                            (附注31)      (附注31)
帐面余额
一年以内        34,329,365       98%       4,974,030        92%
一至两年           279,494        1%         404,103         8%
两至三年           326,995        1%               -         -
合计            34,935,854      100%       5,378,133       100%
坏账准备
一年以内          (571,636)      86%        (973,565)       95%
一至两年           (26,380)       4%         (48,280)        5%
两至三年           (63,948)      10%               -         -
合计              (661,964)     100%      (1,021,845)      100%
净值            34,273,890                 4,356,288
    于二零零一年十二月三十一日,应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    4. 其他应收款
    (1) 本集团之其他应收款账龄分析如下:
                       二零零一年               二零零零年
                     十二月三十一日           十二月三十一日
                             占该账款余                  占该账款余
账龄                金额     额的百分比       金额       额的百分比
                                            (附注31)      (附注31)
帐面余额
一年以内         5,286,966      58%       12,163,230        44%
一至两年           335,521       4%       13,248,858        49%
两至三年         1,634,304      18%        1,921,065         7%
三年以上         1,820,645      20%                -
合计             9,077,436     100%       27,333,153       100%
坏账准备
一年以内          (54,190)       4%           (4,385)        -
一至两年           (4,851)        -         (244,547)       21%
两至三年          (93,154)       8%         (960,532)       79%
三年以上       (1,079,861)      88%                -         -
合计           (1,232,056)     100%       (1,209,464)      100%
净值            7,845,380                 26,123,689
    于二零零一年十二月三十一日,其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    其他应收款的明细列示如下:
                   二零零一年           二零零零年
项目             十二月三十一日      十二月三十一日
                                         (附注31)
关联公司借款       4,488,131           24,922,681
应收银行存款*      1,017,716            1,017,716
应收租金             563,439                    -
其他               3,008,150            1,392,756
                   9,077,436           27,333,153
    * 本集团已对该项应收中国建设银行顺德支行存款计提全额坏账准备,是由于该存款已大大超出了合同所规定的还款期限,且本集团管理层认为没有把握能够收回。
    于二零零一年十二月三十一日,前五名欠款单位欠款金额合计为4,930,910 元(二零零零年:25,466,124 元),占其他应收款总额的比例为54%(二零零零年:93%)。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    4.其他应收款(续)
    (2)本公司之其他应收款账龄分析如下:
                   二零零一年               二零零零年
                     十二月三十一日           十二月三十一日
                             占该账款余                  占该账款余
账龄                金额     额的百分比       金额       额的百分比
                                            (附注31)      (附注31)
帐面余额
一年以内       30,621,894       69%        53,278,782        79%
一至两年        4,332,521       10%        10,749,788        16%
两至三年        6,017,197       13%         2,222,059         3%
三年以上        3,674,215        8%         1,590,893         2%
合计           44,645,827      100%        67,841,522       100%
坏账准备
一年以内         (225,105)       4%          (385,651)       10%
一至两年         (541,328)       9%          (804,425)       21%
两至三年       (2,375,754)      38%        (1,111,029)       29%
三年以上       (3,054,288)      49%        (1,590,890)       40%
合计           (6,196,475)     100%        (3,891,995)      100%
净值           38,449,352                  63,949,527
    其他应收款的明细列示如下:
                   二零零一年       二零零零年
项目            十二月三十一日    十二月三十一日
                                     (附注31)
与子公司往来      36,251,140        57,022,920
关联公司借款       3,861,024         8,785,977
应收银行存款       1,017,716         1,017,716
应收租金             563,439                 -
其他               2,952,508         1,014,909
                  44,645,827        67,841,522
    于二零零一年十二月三十一日,其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    5. 预付账款
    本集团于二零零一年十二月三十一日和二零零零年十二月三十一日的预付账款账龄均为一年以内,且无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
    6. 存货
    (1) 本集团之存货明细项目如下:
类别                  二零零一年十二月三十一日
                   金额       跌价准备         净额
原材料         50,751,500           -     50,751,500
在产品          5,127,825           -      5,127,825
产成品          6,421,249    (500,000)     5,921,249
低值易耗品        259,669           -        259,669
合计           62,560,243    (500,000)    62,060,243

类别                 二零零零年十二月三十一日
                 金额        跌价准备        净额
               (附注31)      (附注31)       (附注31)
原材料        50,783,690            -      50,783,690
在产品         5,722,264            -       5,722,264
产成品         2,187,355     (500,000)      1,687,355
低值易耗品     1,169,405            -       1,169,405
合计          59,862,714     (500,000)     59,362,714
    (2) 本公司之存货明细项目如下:
类别                  二零零一年十二月三十一日
                   金额       跌价准备         净额
原材料          49,488,943           -      49,488,943
在产品           5,127,825           -       5,127,825
产成品           6,204,680    (500,000)      5,704,680
低值易耗品         259,669           -         259,669
合计            61,081,117    (500,000)     60,581,117

类别                   二零零零年十二月三十一日
                   金额       跌价准备        净额
                (附注31)      (附注31)       (附注31)
原材料          49,316,446           -      49,316,446
在产品           5,722,264           -       5,722,264
产成品           1,970,786    (500,000)      1,470,786
低值易耗品       1,169,405           -       1,169,405
合计            58,178,901    (500,000)     57,678,901
    五、会计报表主要项目附注(续)
    7. 待摊费用
    本集团与本公司之待摊费用明细项目如下:
                二零零零年                                 二零零一年
项目          十二月三十一日   本年度增加   本年度摊销   十二月三十一日
                 (附注31)
预付贴现利息     646,505        707,204    (1,353,709)            -
其他              71,662        253,058      (171,953)      152,767
合计             718,167        960,262    (1,525,662)      152,767
    8. 长期股权投资
    (1) 本集团之长期股权投资明细如下:
                   二零零零年                               二零零一年
项目             十二月三十一日  本年度增加  本年度减少  十二月三十一日
                    (附注31)
股票投资            4,250,000            -             -     4,250,000
对子公司投资        1,532,586            -             -     1,532,586
对联营企业投资      8,263,265   23,871,716             -    32,134,981
其他股权投资       57,617,797            -   (28,495,558)   29,122,239
                   71,663,648   23,871,716   (28,495,558)   67,039,806
减: 长期股权投资
差额                        -   (2,869,104)      324,012    (2,545,092)
长期投资减值准
备                (14,488,628)  (1,532,586)   11,125,828    (4,895,386)
合计               57,175,020                               59,599,328
    五、会计报表主要项目附注(续)
    8. 长期股权投资(续)
    a. 股票投资
                                                被投资公司名称
占被投资公司            股份类别    股票数量    股权的比例
(附注31)
东润拓展国际(集团)有
限公司(“东润拓展”)     普通股    6,620,000     1.7%
减:减值准备
长期股票净值
年末市值

                            二零零一年      二零零零年
                          十二月三十一日  十二月三十一日
占被投资公司                   金额            金额
                                             (附注31)
东润拓展国际(集团)有
限公司(“东润拓展”)         4,250,000       4,250,000
减:减值准备                (3,362,800)     (3,362,800)
长期股票净值                   872,200         872,200
年末市值                       872,200         872,200
    东润拓展于二零零一年十二月三十一日的股票收市价为每股0.134 元(资料来源:香港南华早报所载二零零一年十二月三十一日收市价)。
    b. 对子公司投资
    对子公司投资为对盛中投资,因盛中已歇业,本集团已计提了全额的投资减值准备。
    c. 对联营企业投资
                                            二零零一年十二月三十一日
                                                 投资金额
被投资单位名称      初始投资额      年初数      本年增加数      年未数
华冠利                248,685       248,685              -       248,685
南华印染*           8,014,580     8,014,580     13,531,285    21,545,865
联昌印染**          7,400,900             -      7,400,900     7,400,900
                   15,664,165     8,263,265     20,932,185    29,195,450
减:投资减值准备            -             -              -             -
对联营企业投资
净额               15,664,165     8,263,265     20,932,185    29,195,450

                                            二零零一年十二月三十一日
                                         累计权益
被投资单位名称     年初数     本年增加数      本年减少         年末数
华冠利                   -             -              -              -
南华印染*                -     7,198,692              -      7,198,692
联昌印染**               -             -     (4,259,161)    (4,259,161)
                         -     7,198,692     (4,259,161)     2,939,531
减:投资减值准备         -             -
对联营企业投资
净额                                                         2,939,531

                       二零零一年十二月三十一日
                                 合计
被投资单位名称           年初数        年末数
华冠利                   248,685       248,685
南华印染*              8,014,580    28,744,557
联昌印染**                     -     3,141,739
                       8,263,265    32,134,981
减:投资减值准备
对联营企业投资
净额                   8,263,265    32,134,981
    上述投资收益的收回不存在重大限制。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    8. 长期股权投资(续)
    d. 其他股权投资
                                     占被投资
                                     公司注册     二零零零年
公司名称                 投资期限    资本比例  十二月三十一日
                                                  (附注31)
福建兴业银行               三十年      0.5%      42,969,850
深圳嘉丰纺织有限公司***   二十六年     5.4%      11,125,828
上海申冠置业有限公司****    五年        25%       3,522,119
                                                 57,617,797
减:长期投资减值准备                            (11,125,828)
其他股权投资净额                                 46,491,969

                                                       二零零一年
公司名称                  本年度增加   本年度减少    十二月三十一日
福建兴业银行                    -      (13,847,611)     29,122,239
深圳嘉丰纺织有限公司***         -      (11,125,828)              -
上海申冠置业有限公司****        -       (3,522,119)              -
                                -      (28,495,558)     29,122,239
减:长期投资减值准备            -       11,125,828               -
其他股权投资净额                                        29,122,239
    e. 长期股权投资差额
被投资单位名称     初始金额   期初金额     本期增加
南华印染*        (7,128,265)      -      (7,128,265)
联昌印染**        4,259,161       -       4,259,161
合计             (2,869,104)      -      (2,869,104)

被投资单位名称    本期摊销       摊余金额   剩余摊销年限
南华印染*          324,012     (6,804,253)      10.5
联昌印染**               -      4,259,161        5
合计               324,012     (2,545,092)
    * 本公司于本年以13,531,285 元从华联发展集团有限公司收购南华印染36.54%股权,加香港中冠已持有对南华印染13.02%的股权,本集团对南华印染共占有49.56%的股权。从二零零一年六月三十日起,采用权益法进行核算长期股权投资差额为7,128,265 元,在11 年内按直线法摊销。
    ** 香港中冠以7,400,900 元从香港协大实业有限公司购入联昌印染37.5%的股权,从二零零一年十二月三十一日起采用权益法进行核算,投资差额为4,259,161 元,在五年内按直线法摊销。
    *** 因深圳嘉丰纺织有限公司已注销工商登记,将投资与全额投资跌价准备冲销。
    **** 关于上海申冠置业有限公司股权的情况见附注五.24。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    8. 长期股权投资(续)
    f. 长期股权投资减值准备
                                        二零零一年         二零零零年
被投资公司名称      计提原因          十二月三十一日     十二月三十一日
                                                         (附注31)
东润拓展        股票市价与成本价差异      3,362,800         3,362,800
盛中            已歇业,并无可清算资产    1,532,586                 -
深圳嘉丰        已注销工商登记                    -        11,125,828
合计                                      4,895,386        14,488,628
    (2)本公司之长期股权投资明细如下:
                   二零零零年                               二零零一年
项目             十二月三十一日  本年度增加  本年度减少   十二月三十一日
                    (附注31)
对子公司投资      32,126,007             -    (1,206,237)    30,919,770
对联营企业投资       248,685    20,729,977             -     20,978,662
其他股权投资      46,491,969             -   (17,369,730)    29,122,239
                  78,866,661    20,729,977   (18,575,967)    81,020,671
减: 长期股权投资
差额                       -    (7,128,265)      324,012     (6,804,253)
长期股权投资减
值准备                     -      (532,586)            -       (532,586)
合计              78,866,661                                 73,683,832
    五、会计报表主要项目附注(续)
    8. 长期股权投资(续)
    a. 对子公司投资
                                        二零零一年十二月三十一日
                                                投资金额
被投资单位名称      初始投资额      年初数     本年增加数     年未数
香港中冠            2,400,002     2,400,002         -      2,400,002
盛中                        -             -         -              -
                    2,400,002     2,400,002         -      2,400,002
减:投资减值准备            -             -         -              -
对子公司投资净额    2,400,002     2,400,002         -      2,400,002

                                        二零零一年十二月三十一日
                                                  累计权益
被投资单位名称       年初数      本年增加数      本年减少       年末数
香港中冠           29,193,419             -    (1,206,237)   27,987,182
盛中                  532,586             -             -       532,586
                   29,726,005             -    (1,206,237)   28,519,768
减:投资减值准备            -      (532,586)            -      (532,586)
对子公司投资净额   29,726,005                                27,987,182

                        二零零一年十二月三十一日
                                  合计
被投资单位名称            年初数        年末数
香港中冠                31,593,421    30,387,184
盛中                       532,586       532,586
                        32,126,007    30,919,770
减:投资减值准备                 -      (532,586)
对子公司投资净额        32,126,007    30,387,184
    b. 对联营企业投资
                                        二零零一年十二月三十一日
                                                投资金额
被投资单位名称      初始投资额      年初数     本年增加数     年未数
华冠利                248,685       248,685           -        248,685
南华印染           13,531,285             -   13,531,285    13,531,285
                   13,779,970       248,685   13,531,285    13,779,970
减:投资减值准备            -             -            -             -
对联营企业投资
净额               13,779,970       248,685   13,531,285    13,779,970

                                        二零零一年十二月三十一日
                                                累计权益
被投资单位名称      年初数      本年增加数      本年减少        年末数
华冠利                  -               -             -               -
南华印染                -       7,198,692             -       7,198,692
                        -       7,198,692             -       7,198,691
减:投资减值准备        -               -             -               -
对联营企业投资
净额                    -                                     7,198,691

                          二零零一年十二月三十一日
                                   合计
被投资单位名称            年初数        年末数
华冠利                   248,685        248,685
南华印染                       -     20,729,977
                         248,685     20,978,662
减:投资减值准备               -              -
对联营企业投资
净额                     248,685     20,978,662
    上述投资收益的收回不存在重大限制。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    8. 长期股权投资(续)
    c. 其他股权投资
                                占被投资
                                公司注册    二零零零年
公司名称              投资期限  资本比例  十二月三十一日   本年度增加
                                             (附注31)
福建兴业银行           三十年     0.5%      42,969,850             -
上海申冠置业有限公司     五年      25%       3,522,119             -
                                            46,491,969             -
减:长期投资减值准备                                 -             -
其他股权投资净额                            46,491,969

                                        二零零一年
公司名称                 本年度减少   十二月三十一日
福建兴业银行            (13,847,611)     29,122,239
上海申冠置业有限公司     (3,522,119)              -
                        (17,369,730)     29,122,239
减:长期投资减值准备               -              -
其他股权投资净额                         29,122,239
    d. 长期股权投资差额
被投资单位名称    初始金额    期初金额     本期增加     本期摊销
南华印染         (7,128,265)       -     (7,128,265)    324,012
合计             (7,128,265)       -     (7,128,265)    324,012

被投资单位名称       摊余金额    剩余摊销年限
南华印染           (6,804,253)       10.5
合计               (6,804,253)
    e. 长期股权投资减值准备
                                      二零零一年         二零零零年
被投资公司名称      计提原因        十二月三十一日     十二月三十一日
                                                           (附注31)
盛中           已歇业,无可清算资产    532,586                 -
合计                                   532,586                 -
    五、会计报表主要项目附注(续)
    9. 固定资产
    (1) 本集团之固定资产及累计折旧明细项目的变动情况如下:
                                                   二零零一年度
                              于中国境        厂房及
              于香港的楼宇    内的楼宇       机器设备        运输工具
原价/评估值
年初余额      47,411,117     84,686,395    129,169,443      7,039,263
本年增加               -         66,229      3,356,985        332,125
本年减少               -              -        (90,905)             -
年末余额      47,411,117     84,752,624    132,435,523      7,371,388
累计折旧
年初余额      10,957,620     27,997,710     73,143,666      6,243,308
本年增加       1,616,841      2,338,561      6,074,922        197,015
本年减少               -              -        (23,422)             -
年末余额      12,574,461     30,336,271     79,195,166      6,440,323
净值
年末余额      34,836,656     54,416,353     53,240,357        931,065
年初余额      36,453,497     56,688,685     56,025,777        795,955

                       二零零一年度           二零零零年度
                    办公设备        合计           合计
                                                 (附注31)
原价/评估值
年初余额           3,350,094    271,656,312     264,843,571
本年增加             252,881      4,008,220       6,812,741
本年减少                   -        (90,905)              -
年末余额           3,602,975    275,573,627     271,656,312
累计折旧
年初余额           2,385,266    120,727,570     110,434,119
本年增加             141,515     10,368,854      10,293,451
本年减少                   -        (23,422)              -
年末余额           2,526,781    131,073,002     120,727,570
净值
年末余额           1,076,194    144,500,625     150,928,742
年初余额             964,828    150,928,742     154,409,452
    * 于香港的楼宇用于贷款申请额度的抵押,见附注五.16。
    ** 本集团管理层认为之固定资产并无减值迹象,不需计提减值准备。
    *** 固定资产本年增加数中有1,674,065 元是从“在建工程”转入的。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    9. 固定资产(续)
    (2) 本公司之固定资产及累计折旧明细项目的变动情况如下:
                                            二零零一年度
               于中国境内       厂房及
                的楼宇         机器设备       运输工具      办公设备
原价/评估值
年初余额      84,686,395     129,169,443     5,063,467     2,132,236
本年增加          66,229       3,356,985       332,125       213,900
本年减少               -         (90,905)            -             -
年末余额      84,752,624     132,435,523     5,395,592     2,346,136
累计折旧
年初余额      27,997,710      73,143,666     4,309,273     1,403,859
本年增加       2,338,561       6,074,922       155,254        89,074
本年减少              -          (23,422)            -             -
年末余额      30,336,271      79,195,166     4,464,527     1,492,933
净值
年末余额      54,416,353      53,240,357       931,065       853,203
年初余额      56,688,685      56,025,777       754,194       728,377

               二零零一年度    二零零零年度
                   合计             合计
                                  (附注31)
原价/评估值
年初余额        221,051,541      214,311,859
本年增加          3,969,239        6,739,682
本年减少            (90,905)               -
年末余额        224,929,875      221,051,541
累计折旧
年初余额        106,854,508       98,222,997
本年增加          8,657,811        8,631,511
本年减少            (23,422)               -
年末余额        115,488,897      106,854,508
净值
年末余额        109,440,978      114,197,033
年初余额        114,197,033      116,088,862
    五、会计报表主要项目附注(续)
    10. 在建工程
    本集团及本公司之在建工程项目如下:
                                     本年度变动
                    二零零零年                    本年转入
工程名称          十二月三十一日   本年增加     固定资产金额
                      (附注31)
漂机改造                  -       3,447,949        (97,248)
印花喷墨制网系统          -         690,522              -
ERP 项目                  -         551,593              -
#2 圆网机大修改造   156,829         264,829              -
停车场                    -          94,232              -
其他                136,680       1,440,137     (1,576,817)
其中:借款费用资本
化金额                    -               -              -
                    293,509       6,489,262     (1,674,065)
减:在建工程减值准
备                        -               -              -
在建工程净值        293,509       6,489,262     (1,674,065)

                         二零零一年
工程名称              十二月三十一日   资金来源    项目进度
漂机改造                  3,350,701     自筹       未完工
印花喷墨制网系统            690,522     自筹       未完工
ERP 项目                    551,593     自筹       未完工
#2 圆网机大修改造           421,658     自筹       未完工
停车场                       94,232     自筹       未完工
其他                              -     自筹       已完工
其中:借款费用资本
化金额                            -
                          5,108,706
减:在建工程减值准
备                                -
在建工程净值              5,108,706
    二零零一年度本集团及本公司无资本化的借款费用。本集团及本公司的在建工程无任何减值迹象,故未计提在建工程减值准备。
    11. 长期待摊费用
    本集团及本公司之长期待摊费用明细项目如下:
                           二零零零年
项目         初始金额   十二月三十一日   本年度增加   本年度摊销
                           (附注31)
用水增容费    138,433       23,905              -      (23,905)
大修理费用    232,204       32,063        232,204      (32,063)
合计          370,637       55,968        232,204      (55,968)

                 二零零一年
项目           十二月三十一日
用水增容费              -
大修理费用        232,204
合计              232,204
    五、会计报表主要项目附注(续)
    12. 短期借款
    本集团及本公司之短期借款明细项目如下:
                     二零零一年十二月三十一日   二零零零年十二月三十一日
借款类别      币种     原币金额  折合港元金额   原币金额    折合港元金额
                                                (附注31)      (附注31)
信用借款     港币    10,000,000   10,000,000            -             -
             港币    10,000,000   10,000,000            -             -
             人民币           -            -    9,000,000     8,453,085
             人民币           -            -   10,000,000     9,392,317
质押借款     人民币           -            -   10,000,000     9,392,317
担保借款*    人民币  20,000,000   18,846,589    8,000,000     7,513,854
             人民币           -            -   40,000,000    37,569,269
合计                              38,846,589                 72,320,842
                      二零零零年十二月三十一日
借款类别              借款期限          年利率
信用借款         2001.12.4-2002.6.3     3.594%
                 2001.12.5-2002.4.3     3.594%
                           -                -
                           -                -
质押借款                   -                -
担保借款*        2001.12.05-2002.3.5     5.58%
合计
    * 由深圳华联发展集团有限公司提供担保。
    13. 应付票据、应付账款及其他应付款
    (1) 本集团之应付票据、应付账款及其他应付款明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
应付票据
一年以内         5,135,489        12,245,252
合计             5,135,489        12,245,252
应付账款
一年以内        12,404,362        14,150,649
一至二年         1,025,919                 -
合计            13,430,281        14,150,649
其他应付款
一年以内         1,465,396         3,233,700
一至二年           500,000                 -
合计             1,965,396         3,233,700
    于二零零一年十二月三十一日,以上应付款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    13. 应付票据、应付账款及其他应付款(续)
    (2) 本公司之应付账款及其他应付款明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
应付账款
一年以内        12,404,362        13,503,759
一至二年         1,025,919                 -
合计            13,430,281        13,503,759
其他应付款
一年以内           705,897           782,514
一至二年           500,000                 -
合计             1,205,897           782,514
    于二零零一年十二月三十一日,以上应付款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    14. 应交税金
    (1) 本集团之应交税金明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
增值税           (4,980,550)      (3,504,098)
企业所得税          927,491          723,598
其他税项            371,726                -
合计             (3,681,333)      (2,780,500)
    五、会计报表主要项目附注(续)
    14. 应交税金(续)
    (2) 本公司之应交税金明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
增值税          (4,980,550)       (3,504,098)
企业所得税         297,668           285,934
其他税项           371,726                 -
合计            (4,311,156)       (3,218,164)
    15. 预提费用
    (1) 本集团之预提费用明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
利息费用           57,115            572,006
工资及奖金      1,131,961            445,016
长期服务金        424,620          1,375,453
其他              775,932            741,781
合计            2,389,628          3,134,256
    (2) 本公司之预提费用明细项目如下:
                二零零一年         二零零零年
项目          十二月三十一日     十二月三十一日
                                   (附注31)
利息费用          57,115             572,006
工资及奖金       433,327             445,016
长期服务金       424,620           1,375,453
其他             409,224             463,733
合计           1,324,286           2,856,208
    五、会计报表主要项目附注(续)
    16. 长期借款
    本集团之长期借款明细项目如下:
银行名称                    二零零零年       二零零一年
                          十二月三十一日   十二月三十一日
                             (附注31)
抵押贷款
南洋商业银行                8,661,496        7,607,367
减:一年内到期的长期负债    1,054,129        1,054,129
                            7,607,367        6,553,238

银行名称                         借款期限                 年利率
抵押贷款
南洋商业银行               1995.11.18~2007.12.18   香港最优惠利率+0.5%
减:一年内到期的长期负债
    于二零零一年十二月三十一日,本集团的银行贷款额度约46,000,000 元(二零零零年:51,000,000 元),用于透支、贸易融资及贷款。尚未使用的贷款额度为33,257,144 元(二零零零年:30,093,253 元)。
    在该46,000,000 元的贷款额度中,约38,000,000 元(二零零零年:38,000,000 元)由香港中冠以房产及由本公司出具33,500,000 元的担保函作担保,该担保项下的房产的账面净值约为34,836,656 元(二零零零年:36,453,497 元),约8,000,000 元(二零零零年:13,000,000 元)由香港中冠的3,000,000 元银行定期存款作抵押,见附注五.1。
    17. 长期应付款
    本公司重组之时,获中国人民银行特别批准,香港中冠之资产进行重估所产生的重估盈余归属于本公司重组前原有的股东。该等资产于一九九二年一月三十一日进行了重估,产生了大约14,754,000 元的重估盈余,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账约4,285,000 元。本公司之原有股东已经同意不要求以现金偿付该等款项,待以后与他们认购股票的费用相互冲销。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    18. 股本
    本公司于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日之股权结构明细项目如下:
                            二零零一年十二月三十一日
                              股数           金额
尚未流通股份
发起人股份                 122,291,150     150,292,264
其中:境内法人持有股份      79,489,253      97,689,978
外资法人持有股份**                   -               -
内部职工股*                          -               -
尚未流通股份合计            79,489,253      97,678,978
已流通股份
境内上市的人民币普通股      20,231,200      24,863,555
境内上市的外资股**          69,421,903      85,317,499
已流通股份合计              89,653,103     110,181,054
本公司股本总额             169,142,356     207,871,032

                             二零零零年十二月三十一日
                              股数            金额
                            (附注31)        (附注31)
尚未流通股份
发起人股份                  122,291,150    150,292,264
其中:境内法人持有股份       79,489,253     97,689,978
外资法人持有股份**           42,801,897     52,602,286
内部职工股*                     110,000        135,186
尚未流通股份合计            122,401,150    150,427,450
已流通股份
境内上市的人民币普通股       20,121,200     24,728,369
境内上市的外资股**           26,620,006     32,715,213
已流通股份合计               46,741,206     57,443,582
本公司股本总额              169,142,356    207,871,032
    * 本公司两名董事已离职,其持有之内部职工股已转让并上市流通。
    ** 根据中国证监会证监公司字[2000]140 号《关于境内上市外资股(B 股)公司非上市外资股上市流通问题的通知》,本公司非上市外资股股东“Style-Success Limited ”持有的24,458,229 股、“富冠投资有限公司”持有的6,114,556 股、“侨民有限公司”持有的6,114,556 股、“忻英杰先生”持有的6,114,556 股,合计42,801,897 股,经申请获准于二零零一年十月十八日上市在B 股市场上市流通。
    19. 资本公积
    本集团于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日的资本公积余额为27,916,687 元,均由股本溢价形成。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    20. 盈余公积、法定公益金和未分配利润
    根据《中华人民共和国公司法》本公司须按根据中国会计准则确定的弥补累计亏损后之净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积金(当该项公积金已达本公司注册股本金额的50%以上时可不再提取)和法定公益金。经股东大会决议,本公司可从净利润中提取任意盈余公积。
    根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》,本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的税后可分配利润两者中的较低者为基准。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
    根据二零零二年三月二十日董事会决议本公司二零零一年度的利润分配预案为:按本集团二零零一年度净利润计791,532 元,提取10%法定盈余公积金计79,153 元,5%的法定公益金计39,577 元后,可供股东分配的利润为3,631,325 元并结转以后年度分配。
    以上利润分配方案尚待股东大会批准。
    21. 主营业务收入及主营业务成本
    (1) 本集团之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
    (a) 按行业分:
行业                     二零零一年度
            营业收入       营业成本       营业毛利
制造业    124,154,176    (117,939,875)    6,214,301
贸易        9,207,908        (958,230)    8,249,678
合计      133,362,084    (118,898,105)   14,463,979

行业                   二零零零年度
            营业收入      营业成本        营业毛利
            (附注31)      (附注31)        (附注31)
制造业    144,497,023   (136,283,614)     8,213,409
贸易        9,280,973       (841,221)     8,439,752
合计      153,777,996   (137,124,835)    16,653,161
    五、会计报表主要项目附注(续)
    21. 主营业务收入及主营业务成本(续)
    (1) 本集团之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下(续):
    (b) 按地域分:
行业                      二零零一年度
             营业收入        营业成本        营业毛利
内销        13,640,794     (10,727,089)      2,913,705
外销       119,721,290    (108,171,016)     11,550,274
合计       133,362,084    (118,898,105)     14,463,979

行业                        二零零零年度
             营业收入         营业成本        营业毛利
             (附注31)         (附注31)        (附注31)
内销         9,620,818       (7,178,624)      2,442,194
外销       144,157,178     (129,946,211)     14,210,967
合计       153,777,996     (137,124,835)     16,653,161
    二零零一年度,本集团向前五名客户销售总额为42,804,060 元(二零零零年:55,684,251 元),占销售收入总额的比例为32%(二零零零年:36%)。
    (2) 本公司之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
    (a) 按行业分:
行业                      二零零一年度
             营业收入        营业成本        营业毛利
制造业     124,154,176     (117,939,875)     6,214,301
合计       124,154,176     (117,939,875)     6,214,301

行业                        二零零零年度
             营业收入         营业成本        营业毛利
             (附注31)         (附注31)        (附注31)
制造业     144,497,023     (136,283,614)      8,213,409
合计       144,497,023     (136,283,614)      8,213,409
    (a) 按地域分:
行业                      二零零一年度
             营业收入        营业成本        营业毛利
内销        13,640,794     (10,727,089)      2,913,705
外销       110,513,382    (107,212,786)      3,300,596
合计       124,154,176    (117,939,875)      6,214,301

行业                        二零零零年度
             营业收入         营业成本        营业毛利
             (附注31)         (附注31)        (附注31)
内销          9,620,818       (7,178,624)     2,442,194
外销        134,876,205     (129,104,990)     5,771,215
合计        144,497,023     (136,283,614)     8,213,409
    五、会计报表主要项目附注(续)
    22. 其他业务利润
    (1) 本集团之其他业务利润明细项目如下:
                             二零零一年度
业务种类          收入           成本         利润
物业租赁收入    2,444,527      (40,834)     2,403,693
合计            2,444,527      (40,834)     2,403,693

                             二零零零年度
业务种类          收入           成本          利润
                (附注31)       (附注31)      (附注31)
物业租赁收入   1,051,706            -        1,051,706
合计           1,051,706            -        1,051,706
    (2) 本公司之其他业务利润明细项目如下:
                             二零零一年度
业务种类          收入           成本         利润
物业租赁收入   1,095,922       (40,834)     1,055,088
合计           1,095,922       (40,834)     1,055,088

                             二零零零年度
业务种类          收入         成本           利润
                (附注31)     (附注31)       (附注31)
物业租赁收入    386,447           -          386,447
合计            386,447           -          386,447
    23. 财务费用
    (1) 本集团之财务费用明细项目如下:
项目              二零零一年度     二零零零年度
                                     (附注31)
利息支出            3,868,346        2,604,856
减:利息收入       (3,210,243)      (1,614,791)
汇兑损益               69,824          133,499
其他                  236,922          160,326
净额                  964,849        1,283,890
    五、会计报表主要项目附注(续)
    23. 财务费用(续)
    (2) 本公司之财务费用明细项目如下:
项目              二零零一年度     二零零零年度
                                     (附注31)
利息支出           3,023,764         1,399,656
减:利息收入      (2,650,615)         (973,750)
汇兑损益              69,824           130,521
其他                  35,534            28,568
净额                 478,507           584,995
    24. 投资收益
    (1) 本集团的投资收益明细项目如下:
项目                                   二零零一年度     二零零零年度
                                                          (附注31)
股票投资收益                              243,935        2,098,857
期末调整被投资公司所有者权益净增减额       70,427                -
股权投资差额摊销*                         324,012                -
股权转让收益**                          1,061,320        1,840,907
提取股权投资跌价准备                     (730,212)      (1,190,000)
合计                                      969,482        2,749,764
    本集团之投资收益汇回不存在重大限制。
    * 见附注五.8(e)。
    ** 本公司将面值为3,522,119 元的上海申冠置业有限公司25%的股权转让给上海华顺投资管理有限公司,作价4,583,439 元,获利1,061,320 元,计入本年投资收益。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    24. 投资收益(续)
    (2) 本公司的投资收益(损失)明细项目如下:
项目                                   二零零一年度     二零零零年度
                                                          (附注31)
短期股票投资差额                            233,935               -
期末调整被投资公司所有者权益净增减额     (1,328,415)      1,815,282
股权投资差额摊销                            324,012               -
股权转让收益**                            1,061,320               -
提取股权投资跌价准备                       (532,586)              -
合计                                       (241,734)       1,815,282
    25. 营业外收入及营业外支出
    (1) 本集团与本公司之营业外收入明细项目如下:
项目              二零零一年度     二零零零年度
                                     (附注31)
其他                 44,822           6,221
合计                 44,822           6,221
    (2) 本集团与本公司之营业外支出明细项目如下:
项目              二零零一年度     二零零零年度
                                     (附注31)
捐赠支出             54,109         114,117
计提长期服务金            -         240,000
处理固定资产净损失   36,014               -
其他                 65,944          56,565
合计                156,067         410,682
    五、会计报表主要项目附注(续)
    26. 关联方关系及其交易
    (1) 关联方关系
    不存在控制关系的关联方
    与本公司存在关联方关系的关联方,除了已于编列基准中列示的子公司、联营公司及合营公司外,其他不存在控制关系,但有交易往来的关联方名称及与本公司的关系如下:
关联方名称                                       与本公司的关系
深圳市华联控股股份有限公司                    持有本公司28%的权益资本
深圳市华联发展集团有限公司(“华联发展”)    持有本公司4.54%的权益资本
深圳市华联商贸有限公司                        华联发展的全资子公司
深圳市华联发展投资有限公司                    华联发展的全资子公司
深圳市华联发展置业有限公司                    华联发展的全资子公司
上海申冠置业有限公司曾                        持有25%的权益资本
深圳市联红服装有限公司                        华联发展的联营公司
    (2) 关联方交易
    a. 本公司与关联方的重大交易明细项目如下:
                            二零零一年度     二零零零年度
                                               (附注31)
产品销售
华冠利                         122,836        515,629
南华印染                       917,698              -
深圳市联红服装有限公司         501,795              -
合计                         1,542,329        515,629
原材料采购
深圳市联红服装有限公司         994,132              -
资金占用费收入
联昌印染                     1,066,838              -
上海申冠置业有限公司           954,741              -
合计                         2,021,579              -
购买南华印染权益资本
华联发展                    13,531,285              -
    五、会计报表主要项目附注(续)
    26. 关联方关系及其交易(续)
    (2) 关联方交易(续)
    a. 本公司与关联方的重大交易明细项目如下(续):
    本公司与关联方的交易均按正常的市场交易条款及有关协议条款进行,其中向华联发展购买南华印染系根据评估价格进行交易。
    b. 与关联方的往来账余额明细项目如下:
    i) 本集团与关联方的往来账余额明细项目如下:
                              二零零一年         二零零零年
关联方名称                  十二月三十一日     十二月三十一日
                                                  (附注31)
应收账款
深圳市联红服装有限公司          164,230                   -
华冠利                                -           1,039,725
深圳市华联商贸有限公司                -             467,292
合计                            164,230           1,507,017
其他应收款
联昌印染                      1,171,830           6,824,870
华冠利                          802,871              37,569
深圳华联发展投资有限公司        708,381             706,058
深圳华联发展置业有限公司              -           7,547,170
上海申冠置业有限公司          1,230,112           8,785,977
深圳市联红服装有限公司          574,937           1,021,037
合计                          4,488,131          24,922,681
    五、会计报表主要项目附注(续)
    26. 关联方关系及其交易(续)
    (2) 关联方交易(续)
    b. 与关联方的往来账余额明细项目如下(续):
                           二零零一年        二零零零年
                         十二月三十一日    十二月三十一日
                                             (附注31)
应付账款
深圳市联红服装有限公司        994,132                -
其他应付款
盛中                                -          646,890
    ii) 本公司与关联方的往来余额如下:
                             二零零一年        二零零零年
关联方名称                 十二月三十一日    十二月三十一日
                                                (附注31)
应收账款
深圳市联红服装有限公司         164,230           171,131
华冠利                               -         1,039,725
合计                           164,230         1,210,856
其他应收款
深圳市联红服装有限公司         282,700                 -
联昌印染                       846,960                 -
华冠利                         802,871            37,569
深圳华联发展投资有限公司       708,381           706,058
香港中冠                    36,251,140        57,022,920
上海申冠置业有限公司         1,230,112         8,785,977
合计                        40,112,164        66,552,524
应付账款
深圳市联红服装有限公司         994,132                 -
    五、会计报表主要项目附注(续)
    26. 关联方关系及其交易(续)
    b. 与关联方的往来账余额明细项目如下(续):
    与关联方相互信用担保
    于二零零一年十二月三十一日,本公司与关联方相互提供信用担保而获取的银行信用额度为:
                             二零零一年        二零零零年
关联方名称                 十二月三十一日    十二月三十一日
                                                (附注31)
关联方为本公司借款担保
华联发展                     18,846,589        45,083,122
本公司为关联方借款担保
华联发展                              -        88,287,781
南华印染                     14,000,000        16,210,012
合计                         14,000,000       104,497,793
    27. 或有事项
    于二零零一年度,本公司为关联方深圳南华印染有限公司的银行信用额度提供担保约为14,000,000 元。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    28. 承诺事项
    a. 资本承诺
    于二零零一年十二月三十一日,本集团和本公司无重大资本性承诺事项。
    b. 租赁承诺
    于二零零一年十二月三十一日,本集团未来不可撤销的租赁承诺如下:
                                     金额
房屋、土地租赁费用
    -     一年以内                  263,760
    -     一至两年                  263,760
    -     两至三年                   97,023
合计                                624,543
    29. 资产负债表期后事项
    本集团自二零零一年十二月三十一日起至本报告日期止,除已于附注五.20 披露的本公司二零零一年度的利润分配预案外,没有其他披露的重大期后事项。
    在资产负债表日后无重大须进行披露或调整的事项。
    五、会计报表主要项目附注(续)
    30. 会计报表差异调节
    本集团在深圳证券交易所上市B 股所披露的会计报表系按照国际会计准则编制,该等准则与本集团之法定报表采用的中国会计准则存在差异。二零零一年十二月三十一日和二零零零年十二月三十一日止,该等差异对净资产和净利润的影响汇总如下:
                                                净利润
                                        二零零一年度     二零零零年度    
                                                           (附注31)
根据中国会计准则所确定的有关余额           791,532       4,754,592
根据国际会计标准所作调整之净额影响:
根据国际会计准则冲回香港房产增值部份       302,882         420,759
国际会计准则对长期股权投资的处理差异      (459,657)              -
其他                                     1,164,350               -
根据国际会计准则所确定的有关金额         1,799,107       5,175,351

                                                   净资产
                                         二零零一年       二零零零年
                                       十二月三十一日   十二月三十一日
                                                           (附注31)
根据中国会计准则所确定的有关余额        289,215,273       288,423,741
根据国际会计标准所作调整之净额影响:
根据国际会计准则冲回香港房产增值部份    (10,167,197)      (10,470,097)
国际会计准则对长期股权投资的处理差异       (459,657)                -
其他                                     (2,003,271)       (3,167,604)
根据国际会计准则所确定的有关金额        276,585,148       274,786,040
    本集团按照国际会计准则编制的二零零一年度的会计报表已经香港安达信公司审计。
    31. 上年度对比数据
    二零零零年度的部分对比数据已重新编列,以符合自本年度的编列方式。
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年十二月三十一日
    资产负债表
    (以人民币元为单位)
                                              本集团
资产                          二零零一年          二零零零年
                            十二月三十一日     十二月三十一日
流动资产:
货币资金                       35,102,467          68,445,070
短期投资                        3,308,782             904,630
应收账款                       53,632,112          53,776,594
其他应收款                      8,325,517          27,813,888
预付账款                          212,360             884,210
存货                           65,858,330          63,203,482
待摊费用                          162,116             764,632
流动资产合计                  166,601,684         215,792,506
长期投资:
长期股权投资                   63,246,806          60,874,244
长期投资合计                   63,246,806          60,874,244
固定资产:
固定资产                      292,438,733         289,232,475
减:累计折旧                 (139,094,670)       (128,538,645)
固定资产净值                  153,344,063         160,693,830
在建工程                        5,421,359             312,499
固定资产合计                  158,765,422         161,006,329
无形资产及其他资产:
长期待摊费用                      246,415              59,589
无形资产及其他资产合计            246,415              59,589
资产总计                      388,860,327         437,732,668

                                               本公司
资产                             二零零一年            二零零零年
                              十二月三十一日        十二月三十一日
流动资产:
货币资金                         19,998,962           59,439,278
短期投资                                  -                    -
应收账款                         36,371,452            4,638,140
其他应收款                       40,802,452           68,087,062
预付账款                                  -                    -
存货                             64,288,681           61,410,726
待摊费用                            162,116              764,632
流动资产合计                    161,623,663          194,339,838
长期投资:
长期股权投资                     78,193,283           83,969,334
长期投资合计                     78,193,283           83,969,334
固定资产:
固定资产                        238,695,583          235,353,576
减:累计折旧                   (122,556,817)        (113,767,995)
固定资产净值                    116,138,766          121,585,581
在建工程                          5,421,359              312,499
固定资产合计                    121,560,125          121,898,080
无形资产及其他资产:
长期待摊费用                        246,415               59,589
无形资产及其他资产合计              246,415               59,589
资产总计                        361,623,486          400,266,841
    附表
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    二零零一年十二月三十一日
    资产负债表(续)
    (以人民币元为单位)
                                             本集团
负债和股东权益                  二零零一年            二零零零年
                              十二月三十一日         十二月三十一日
流动负债:
短期借款                        41,224,000              77,000,000
应付票据                         5,449,781              13,037,520
应付账款                        14,252,214              15,066,196
应付福利费                       1,121,993               1,356,863
应交税金                        (3,906,631)             (2,960,398)
其他应付款                       2,085,678               3,442,920
预提费用                         2,535,873               3,337,042
一年内到期的长期借款             1,118,642               1,118,642
流动负债合计                    63,881,550             111,398,785
长期负债:
长期借款                         6,954,296               8,103,253
长期应付款                      11,109,233              11,145,873
长期负债合计                    18,063,529              19,249,126
负债合计                        81,945,079             130,647,911
少数股东权益                             -                       -
股东权益:
股本                           169,142,356             169,142,356
资本公积                        29,722,897              29,722,897
盈余公积                        52,891,633              52,891,633
其中:法定公益金                 3,620,299               3,620,299
未分配利润                       3,847,900               3,132,746
货币换算差额                    51,310,462              52,195,125
股东权益合计                   306,915,248             307,084,757
负债和股东权益总计             388,860,327             437,732,668

                                              本公司
负债和股东权益                 二零零一年             二零零零年
                              十二月三十一日        十二月三十一日
流动负债:
短期借款                        41,224,000            77,000,000
应付票据                                 -                     -
应付账款                        14,252,214            14,377,452
应付福利费                       1,121,993             1,356,863
应交税金                        (4,574,999)           (3,426,379)
其他应付款                       1,279,696               833,143
预提费用                         1,405,334             3,041,005
一年内到期的长期借款                     -                     -
流动负债合计                    54,708,238            93,182,084
长期负债:
长期借款                                 -                     -
长期应付款                               -                     -
长期负债合计                             -                     -
负债合计                        54,708,238            93,182,084
少数股东权益                             -                     -
股东权益:
股本                           169,142,356           169,142,356
资本公积                        29,722,897            29,722,897
盈余公积                        52,891,633            52,891,633
其中:法定公益金                 3,620,299             3,620,299
未分配利润                       3,847,900             3,132,746
货币换算差额                    51,310,462            52,195,125
股东权益合计                   306,915,248           307,084,757
负债和股东权益总计             361,623,486           400,266,841
    附表
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日止会计年度
    利润及利润分配表
    (以人民币元为单位)
                                                本集团
                                  二零零一年度         二零零零年度
主营业务收入                      141,757,227           163,758,188
减:主营业务成本                 (126,382,741)         (146,024,237)
主营业务利润                       15,374,486            17,733,951
加:其他业务利润                    2,555,005             1,119,962
减:营业费用                       (6,869,150)           (6,613,647)
管理费用                           (9,692,020)           (7,959,616)
财务费用净额                       (1,025,586)           (1,367,214)
营业利润                              342,735             2,913,436
加:投资收益(损失)                1,030,511             2,928,224
营业外收入                             47,644                 6,625
减:营业外支出                       (165,891)             (437,335)
利润总额                            1,254,999             5,410,950
减:所得税                           (413,641)             (347,785)
净利润                                841,358             5,063,165
加:年初未分配利润(未弥补亏损)    3,132,746            (1,374,546)
可供分配的利润                      3,974,104             3,688,619
减:提取法定盈余公积                  (84,136)             (370,582)
提取法定公益金                        (42,068)             (185,291)
未分配利润                          3,847,900             3,132,746

                                                 本公司
                                     二零零一年度        二零零零年度
主营业务收入                          131,969,681        153,874,880
减:主营业务成本                     (125,364,190)      (145,128,421)
主营业务利润                            6,605,491          8,746,459
加:其他业务利润                        1,121,506            411,527
减:营业费用                           (1,061,031)          (947,732)
管理费用                               (4,527,140)        (3,678,728)
财务费用净额                             (508,629)          (622,961)
营业利润                                1,630,197          3,908,565
加:投资收益(损失)                     (256,951)         1,933,095
营业外收入                                 47,644              6,625
减:营业外支出                           (165,891)          (437,335)
利润总额                                1,254,999          5,410,950
减:所得税                               (413,641)          (347,785)
净利润                                    841,358          5,063,165
加:年初未分配利润(未弥补亏损)        3,132,746         (1,374,546)
可供分配的利润                          3,974,104          3,688,619
减:提取法定盈余公积                      (84,136)          (370,582)
提取法定公益金                            (42,068)          (185,291)
未分配利润                              3,847,900          3,132,746
    附表
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日止会计年度的
    现金流量表
    (以人民币元为单位)
                                                      本集团
                                         二零零一年度      二零零零年度
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金              139,450,594      162,962,575
收到的税费返还                              3,477,112                -
收到的其他与经营活动有关的现金              2,003,020        1,896,293
现金流入小计                              144,930,726      164,858,868
购买商品、接受劳务支付的现金             (123,433,763)    (128,960,024)
支付给职工以及为职工支付的现金            (10,751,459)     (11,083,708)
支付的各项税费                             (1,319,347)      (1,161,404)
支付的其他与经营活动有关的现金             (2,583,880)      (2,340,091)
现金流出小计                             (138,088,449)    (143,545,227)
经营活动产生的现金流量净额                  6,842,277       21,313,641
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                       27,584,400        3,513,577
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额                                     33,395                -
现金流入小计                               27,617,795        3,513,577
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金                                   (9,577,899)      (3,963,143)
投资所支付的现金                          (17,865,262)     (45,749,999)
现金流出小计                              (27,443,161)     (49,713,142)
投资活动产生的现金流量净额                    174,634      (46,199,565)

                                                     本公司
                                         二零零一年度      二零零零年度
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金             122,045,715       161,820,018
收到的税费返还                             3,477,112                 -
收到的其他与经营活动有关的现金               565,066           755,353
现金流入小计                             126,087,893       162,575,371
购买商品、接受劳务支付的现金            (115,252,773)     (127,752,188)
支付给职工以及为职工支付的现金            (5,769,871)       (6,277,416)
支付的各项税费                            (1,319,337)       (1,161,404)
支付的其他与经营活动有关的现金              (584,171)       (2,002,250)
现金流出小计                            (122,926,152)     (137,193,258)
经营活动产生的现金流量净额                 3,161,741        25,382,113
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                      19,575,418                 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额                                    33,395                 -
现金流入小计                              19,608,813                 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金                                  (9,536,533)       (3,885,357)
投资所支付的现金                         (14,359,264)      (45,749,999)
现金流出小计                             (23,895,797)      (49,635,356)
投资活动产生的现金流量净额                (4,286,984)      (49,635,356)
    附表
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日止会计年度的
    现金流量表(续)
    (以人民币元为单位)
                                               本集团
                                   二零零一年度         二零零零年度
筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                    41,223,612         58,060,481
现金流入小计                        41,223,612         58,060,481
偿还债务所支付的现金               (77,864,785)        (4,091,706)
偿付利息所支付的现金                (3,418,932)        (1,427,256)
现金流出小计                       (81,283,717)        (5,518,962)
筹资活动产生的现金流量净额         (40,060,105)        52,541,519
汇率变动对现金影响                     (74,097)          (142,134)
现金及现金等价物净(减少)增加额   (33,117,291)        27,513,461

                                                  本公司
                                   二零零一年度        二零零零年度
筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                    41,223,612          58,060,481
现金流入小计                        41,223,612          58,060,481
偿还债务所支付的现金               (76,746,155)         (2,076,165)
偿付利息所支付的现金                (2,522,669)           (537,668)
现金流出小计                       (79,268,824)         (2,613,833)
筹资活动产生的现金流量净额         (38,045,212)         55,446,648
汇率变动对现金影响                     (74,097)           (138,964)
现金及现金等价物净(减少)增加额   (39,244,552)         31,054,441
    附表
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日止会计年度的
    现金流量表(补充资料)
    (以人民币元为单位)
                                                本集团
                                   二零零一年度         二零零零年度
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                841,358          5,063,165
加:提取的资产减值准备              3,885,919            223,629
固定资产折旧                       11,003,427         10,961,496
长期待摊费用摊销                       59,393            342,345
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益                             38,218                  -
财务费用净额                        1,023,898          1,367,214
投资损失(收益)                   (1,028,814)        (2,928,224)
存货的增加                         (2,862,618)       (11,926,502)
经营性应收项目的减少(增加)        2,566,611         11,319,705
经营性应付项目的增加(减少)      (11,631,832)         6,993,392
货币换算差额                          (54,509)            (4,002)
其他                                3,001,226            (98,577)
经营活动产生的现金流量净额          6,842,277         21,313,641
现金净增加情况:
现金的年末余额                     35,102,467         68,445,070
减:现金的年初余额                (68,445,070)       (40,946,987)
货币换算差额                          225,312             15,378
现金净增加(减少)额              (33,117,291)        27,513,461

                                                   本公司
                                      二零零一年度       二零零零年度
将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                   841,358           5,063,165
加:提取的资产减值准备                 2,628,789             223,629
固定资产折旧                           9,187,669           9,191,696
长期待摊费用摊销                          59,393             342,345
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益                                38,218                   -
财务费用净额                             507,792             622,961
投资损失(收益)                         256,951          (1,933,094)
存货的增加                            (3,079,832)        (11,597,181)
经营性应收项目的减少(增加)          (4,962,740)         25,136,317
经营性应付项目的增加(减少)          (4,767,049)         (1,565,028)
货币换算差额                              (1,838)             (4,768)
其他                                   2,453,030             (97,929)
经营活动产生的现金流量净额             3,161,741          25,382,113
现金净增加情况:
现金的年末余额                        19,998,962          59,439,278
减:现金的年初余额                   (59,439,278)        (28,395,502)
货币换算差额                             195,764              10,665
现金净增加(减少)额                 (39,244,552)         31,054,441
    本公司和本集团于截至二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日止年度无不涉及现金之投资和筹资活动。
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日止年度的管理层提供补充资料
    1.净资产收益率及每股收益
    净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    加权平均净资产收益率=报告期利润÷(期初净资产+报告期净利润/2)
    加权平均每股收益=报告期利润÷(期初股份总数+期末股份总数)/2
    非经常性损益系指与生产经营无直接关系,以及虽与生产经营有关,但由于其性质、金额或发生率,将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。
    本集团按全面摊薄法及加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下:
                                    二零零一年度
                     净资产收益率               每股收益
利润项目        全面摊薄法   加权平均法  全面摊薄法  加权平均法
主营业务利润      5.00%        5.01%        0.086       0.086
营业利润          0.20%        0.20%        0.003       0.003
净利润            0.27%        0.27%        0.005       0.005
扣除非经常损
益后的净利润     (1.71%)      (1.71%)      (0.029)     (0.029)

                                二零零零年度
                    净资产收益率             每股收益
利润项目       全面摊薄法  加权平均法  全面摊薄法  加权平均法
主营业务利润      5.77%      5.82%        0.10        0.10
营业利润          0.95%      0.96%        0.02        0.02
净利润            1.65%      1.66%        0.03        0.03
扣除非经常损
益后的净利润      1.79%      1.80%        0.03        0.03
    2. 资产减值准备明细表
                                       二零零一年度
本集团                          年初余额      本年增加数
                                (附注31)
一、坏账准备合计
其中:应收账款                 3,704,375       1,922,008
其他应收
款                             1,209,464          22,592
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资                 2,041,072         134,630
债券投资                               -               -
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品                   500,000               -
原材料                                 -               -
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资            14,488,628       1,532,586
长期债权
投资                                   -               -
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物                     -               -
机器设备                               -               -
六、无形资产减值准备
其中:专利权                           -               -
商标权                                 -               -
七、在建工程减值准备                   -               -
八、委托贷款减值准备                   -               -

                                      二零零一年度
本集团                          本年转回数      年末余额
一、坏账准备合计
其中:应收账款                         -        5,626,383
其他应收
款                                     -        1,232,056
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资                         -        2,175,702
债券投资                               -                -
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品                         -          500,000
原材料                                 -                -
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资           (11,125,828)       4,895,386
长期债权
投资                                   -                -
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物                     -                -
机器设备                               -                -
六、无形资产减值准备
其中:专利权                           -                -
商标权                                 -                -
七、在建工程减值准备                   -                -
八、委托贷款减值准备                   -                -
2. 资产减值准备明细表(续)
                                      二零零一年度
本集团                         年初余额      本年增加数
                               (附注31)
一、坏账准备合计
其中:应收账款                1,021,845               -
其他应收
款                            3,891,995       2,304,480
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资                        -               -
债券投资                              -               -
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品                  500,000               -
原材料                                -               -
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资                    -         532,586
长期债权
投资                                  -               -
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物                    -               -
机器设备                              -               -
六、无形资产减值准备
其中:专利权                          -               -
商标权                                -               -
七、在建工程减值准备                  -               -
八、委托贷款减值准备                  -               -

                                      二零零一年度
本集团                         本年转回数     年末余额
一、坏账准备合计
其中:应收账款                 (359,881)        661,964
其他应收
款                                    -       6,196,475
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资                        -               -
债券投资                              -               -
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品                        -         500,000
原材料                                -               -
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资                    -         532,586
长期债权
投资                                  -               -
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物                    -               -
机器设备                              -               -
六、无形资产减值准备
其中:专利权                          -               -
商标权                                -               -
七、在建工程减值准备                  -               -
八、委托贷款减值准备                  -               -
    中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    截至二零零一年十二月三十一日止年度的管理层提供补充资料(续)
    3.本集团会计报表差异说明。
    于二零零一年及二零零零年十二月三十一日,比较合并会计报告各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团二零零一年十二月三十一日资产总额5%以上或于二零零一年度和二零零零年度,比较合并利润表各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团二零零一年度利润总额10%以上的项目列示如下:
                                                      差异变动金额及幅度
                    二零零一年       二零零零年
                  十二月三十一日   十二月三十一日      金额          %
                                       (附注31)
资产负债表项目
货币资金(i)         33,078,088       64,285,780    (31,207,692)    (49%)
短期借款(i)         38,846,589       72,320,842    (33,474,253)    (46%)
其他业务利润(ii)     2,403,693        1,051,706      1,351,987     129%
投资收益(iii)          969,482        2,749,764     (1,780,282)    (65%)
    (i) 货币资金的减少和短期借款的减少主要是本集团归还短期银行借款所致。
    (ii) 其他业务利润增加主要是本集团将地处江苏苏州的房产及香港的货仓出租并收取租金所致。
    (iii) 投资收益减少是因为上年度出售短期股票投资及华冠置业获利约400万元,而本年度该项收益较少。

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                  深圳中冠纺织印染股份有限公司年报补充公告 

  根据《年度报告内容与格式》和《企业会计制度》的要求,现将2001年度报告的有关内容补充公告如下:
  1、报告期内我公司支付给会计师事务所的报酬额:42万港币;
  2、境内外(经审计的)报表净利润差异原因:
  会计报表差异调节
  本集团在深圳证券交易所上市B股所披露的会计报表系按照国际会计准则编制,该等准则与本集团之法定报表采用的中国会计准则存在差异。二零零一年十二月三十一日和二零零零年十二月三十一日止,该等差异对净利润的影响如下(HKD):
                                            净利润
                                         二零零一年度
  根据中国会计准则所确定的有关余额          791,532
  根据国际会计标准所作调整之净额影响:
  根据国际会计准则冲回香港房产增值部分      302,882
  国际会计准则对长期股权投资的处理差异     (459,657)
  其   他                                1,164,350
  根据国际会计准则所确定的有关金额       1,799,107
  本集团按照国际会计准则编制的二零零一年度的会计报表已经香港安达信公司审计。
  特此公告。

                      深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会
                            2002年4月18日