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2019年10月23日 星期三

神州长城(000018)公告正文

ST中冠A:2010年年度报告

公告日期:2011-04-29

    深圳中冠纺织印染股份有限公司2010年年度报告
    二0一一年四月

    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告
    所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内
    容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限公司审计并被
    出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
    公司董事长、总经理胡永峰先生、副总经理张金良先生、财务部经
    理任长征先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    3/107 3
    目 录
    第一章 公司基本情况................................................................................ 4
    第二章 会计数据和业务数据摘要........................................................5
    第三章 股本变动及股东情况.................................................................7
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................13
    第五章 公司治理结构...........................................................................17
    第六章 股东大会情况简介...................................................................25
    第七章 董事会报告...............................................................................26
    第八章 监事会报告.............................................................................35
    第九章 重要事项...................................................................................37
    第十章 财务报告...................................................................................41
    第十一章 备查文件目录.....................................................................106
    4/107 4
    第一章 公司基本情况
    (一)公司中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:VICTOR ONWARD
    (二)公司法定代表人:胡永峰
    (三)公司董事会秘书:张金良
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话: (755)83668425
    传真:(755)83668427
    电子信箱:zhangjl@udcgroup.com
    证券事务代表:武霞
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话:(755)83667895
    传真:(755)83668427
    电子信箱: wuxia_08@126.com
    (四)公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司办公地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    公司邮政编码:518119
    公司国际互联网网址:http://www.chinaszvo.com
    公司电子信箱:szvo@chinaszvo.com
    (五)公司信息披露指定报纸:《证券时报》、《香港商报》
    公司信息披露指定互联网网址:http: // www.cninfo. com. cn
    年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    (六)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:ST中冠A、ST中冠B
    股票代码:000018、200018
    (七)公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”
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    公司1991年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:440301501131182
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:信永中和会计师事务所有限责任公司
    地址:深圳市福田区联合广场A座4001室
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    一、2010年度主要利润指标
    单位:人民币元
    项目 金额
    营业利润 2,328,181
    利润总额 2,326,231
    归属于上市公司股东的净利润 4,102,924
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,864,424
    经营活动产生的现金流量净额 237,582
    境内外会计准则差异(单位:人民币元)
    归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益
    本期数 上期数 期末数 期初数
    按境外会计准则 4,220,760 12,210,638 135,858,634 135,622,260
    按境内会计准则 4,102,924 12,090,678 142,929,499 143,058,948
    按境外会计准则调整的分项及合计:
    根据国际财务报告准
    则冲回香港房产评估
    增值部分
    117,836 119,960 -7,070,865 -7,436,688
    境内外会计准则差异
    合计
    117,836 119,960 -7,070,865 -7,436,688
    境内外会计准则差异
    的说明 香港地场及2个车位的房产1992 年评估增值部分影响。
    扣除的非经常性损益项目和涉及金额(单位:人民币元)
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益
    -39,237
    除同公司正常经营业务相关的有效套
    期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动
    损益,以及处置交易性金融资产、交易
    性金融负债和可供出售金融资产取得
    257,537
    6/107 6
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和
    支出
    38,860
    小计
    257,160
    少数股东权益影响额(税后)
    -18,660
    合计 238,500
    二、公司近三年主要会计数据及财务指标
    主要会计数据(单位:人民币元)
    2010 年 2009 年 本年比上年增减(%) 2008 年
    营业总收入(元) 9,351,110 27,517,759 -66.02% 46,881,258
    利润总额(元) 2,326,231 11,667,821 -80.06% -26,168,635
    归属于上市公司
    股东的净利润
    (元)
    4,102,924 12,090,678 -66.07% -25,957,333
    归属于上市公司
    股东的扣除非经
    常性损益的净利
    润(元)
    3,864,424 11,810,122 -67.28% -26,771,342
    经营活动产生的
    现金流量净额
    (元)
    237,582 -866,440 -127.42% 13,621,421
    2010 年末 2009 年末
    本年末比上年末增减
    (%)
    2008 年末
    总资产(元) 195,732,419 201,318,234 -2.77% 192,923,851
    归属于上市公司
    股东的所有者权
    益(元)
    142,929,499 143,058,948 -0.09% 130,073,334
    股本(股) 169,142,356 169,142,356 0.00% 169,142,356
    主要财务指标(单位:人民币元)
    2010 年 2009 年
    本年比上年增减
    (%)
    2008 年
    基本每股收益(元/股) 0.02 0.07 -71.43% -0.15
    稀释每股收益(元/股) 0.02 0.07 -71.43% -0.15
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元/股)
    0.02 0.07 -71.43% -0.16
    加权平均净资产收益率(%) 2.80% 8.90% -6.10% -16.34%
    扣除非经常性损益后的加
    权平均净资产收益率(%)
    2.64% 8.69% -6.05% -16.99%
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元/股)
    0.001 -0.005 -120.00% 0.081
    2010 年末 2009 年末
    本年末比上年末增
    减(%)
    2008 年末
    7/107 7
    归属于上市公司股东的每
    股净资产(元/股)
    0.85 0.85 0.00% 0.77
    三、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于母公司股东的净利润 0.03 0.02 0.02
    扣除非经常性损益后归属于母公
    司股东的净利润
    0.03 0.02 0.02
    四、报告期内股东权益变动情况 单位:(人民币)元
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
    少数股东权
    益
    股东权益合
    计
    本年
    年初
    余额
    169,142,356 39,297,104 26,704,791 -102,767,941 10,682,638 508,088 143,567,036
    本年
    增减
    变动
    金额
    ( 减
    少以
    “-”
    号填
    列)
    575,430 4,102,924 -4,807,803 -1,819,683 -1,949,132
    本期
    期末
    余额
    169,142,356 39,872,534 26,704,791 -98,665,017 5874835 -1,311,595 141,617,904
    第三章 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    股份变动情况表(单位:股)
    报告期初 报告期变动增减(+,-) 报告期末
    数量
    比例
    (%)
    其他 小计 数量 比例(%)
    一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 0
    1、国家持股 0 0 0 0 0 0
    2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0
    3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0
    8/107 8
    其中:
    境内法人持股 0 0 0 0 0 0
    境内自然人持股 0 0 0 0 0 0
    4、外资持股 0 0 0 0 0 0
    其中:
    境外法人持股 0 0 0 0 0 0
    境外自然人持股 0 0 0 0 0 0
    二、无限售条件股份 169,142,356 100 0 0 169,142,356 100
    1、人民币普通股 99,720,453 58.96 0 0 99,720,453 58.96
    2、境内上市的外资股 69,421,903 41.04 0 0 69,421,903 41.04
    3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0
    4、其他 0 0 0 0 0 0
    三、股份总数 169,142,356 100 0 0 169,142,356 100
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年内,公司没有发行股票及衍生证券。
    2、到报告期末为止的前三年内,公司股份总数没有发生变动。
    三、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数:报告期期末公司在册的股东总户数为11,637户,其中A股股
    东为7,005户、B股股东为4,632户。
    2、报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况
    单位:股
    股东总数 11,637
    前10 名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股
    比例
    持股总数 年度内增减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻
    结的股份
    数量
    华联控股股份有限公司 其他 25.51% 43,141,032 0 0 0
    STYLE-SUCCESS
    LIMITED
    外资
    股东
    14.46% 24,466,029 0 0 0
    深圳市纺织(集团)股份
    有限公司
    国有
    股东
    5.76% 9,739,594 -1,566,068 0 0
    富冠投资有限公司
    外资
    股东
    3.62% 6,114,556 0 0 0
    华联发展集团有限公司 其他 3.44% 5,821,089 0 0 0
    BOCI SECURITIES
    LIMITED
    外资
    股东
    1.49% 2,528,567 0 0 不详
    忻英杰
    外资
    股东
    1.00% 1,698,982 -1,797,737 0 不详
    9/107 9
    李敏 其他 0.98% 1,650,000 0 0 不详
    柳州佳力房地产开发有
    限责任公司
    其他 0.76% 1,280,100 0 0 不详
    上海香港万国证券
    外资
    股东
    0.58% 979,986 0 0 不详
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条
    件股份数量
    股份种类
    华联控股股份有限公司 43,141,032 人民币普通股
    STYLE-SUCCESS LIMITED 24,466,029 境内上市外资股
    深圳市纺织(集团)股份有限公
    司
    9,739,594 人民币普通股
    富冠投资有限公司 6,114,556 境内上市外资股
    华联发展集团有限公司 5,821,089 人民币普通股
    BOCI SECURITIES LIMITED 2,528,567 境内上市外资股
    忻英杰 1,698,982 境内上市外资股
    李敏 1,650,000 人民币普通股
    柳州佳力房地产开发有限责任
    公司
    1,280,100 人民币普通股
    上海香港万国证券 979,986 境内上市外资股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    上述第一大股东"华联控股股份有限公司"及第四大股东”富冠
    投资有限公司”,其控股股东是"华联发展集团有限公司"。
    3、公司第一大股东情况
    公司第一大股东名称:华联控股股份有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1989年9月11日
    经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);生产经营各种布料、服装、化
    纤和纺织机械,国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),自有物业
    管理,承接内引外联、“三来一补”业务。
    注册资金:112388.77万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    4、公司实际控控制人情况
    报告期内,本公司实际控制人未发生变化。
    实际控制人名称:华联发展集团有限公司
    华联集团:成立于1983 年8 月,注册资本为9,061 万元,法定代表人董炳根。
    经营范围:化工、纺织、服装等产品的生产经营(生产场地执照另办);进出口业
    10/107 10
    务;工程承包建设及进出口所需工程设备、材料、劳务输出;对外投资,技术咨询
    服务;在合法取得的土地使用权范围内从事房地产开发经营;物业管理及租赁服务;
    汽车销售(含小汽车)。
    5、本公司与华联发展集团有限公司之间的产权和控制关系方框图:
    20.89%
    31.32% 99.99%
    3.44%
    25.51% 3.62%
    6、华联集团关于其股东、股东结构及实际控制人的情况说明:
    多年来,由于经济管理体制的不断改革和社会主义市场经济的深入发展,集
    团经历了多次管理体制的调整和股权结构的变化。1993年国务院机构改革时纺织
    工业部撤销,成立中国纺织总会,集团的隶属关系延续。1998年中国纺织总会撤
    销后,集团划归中央企业工委领导。2003年国务院国有监督管理委员会成立,集
    团成为其监管企业之一。2005年4月,国务院国有资产监督管理委员会将华联集团
    12.09%的国有股权划转给华侨城集团公司,授权华侨城集团公司全面代行12.09%
    国有股权的出资人职责,华侨城集团公司成为华联集团第一大股东。
    华联集团长期从事纺织服装产业。由于市场竞争激烈,国有资本已经或正在
    陆续退出纺织服装行业,集团股东隶属的各省市管理体制也发生了很大变化。从
    2004 年起,集团一些发起人股东根据形势变化和各自情况陆续开始出让华联集团
    股权,一些民营企业成为华联集团股东。其中,杭州锦江集团有限公司到2005 年
    11 月为止收购了华联集团20.89%的股权,成为第一大股东,华侨城集团退居第二
    位。
    华联发展集团有限公司
    华联控股股份有限公司
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    富冠投资有限公司
    杭州锦江集团有限公司
    11/107 11
    (1)截止目前,华联集团的股东单位共有16 家。具体情况如下:
    序号 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 备注
    1 杭州锦江集团有限公司 1,892.8120 20.8896 民营
    2 华侨城集团公司 1,094.9500 12.0842 国有
    3 河南富鑫投资有限公司 984.2567 10.8600 民营
    4 西安国际信托有限公司 926.0019 10.2196 国有
    5 山东省纺织工业协会 569.9196 6.2898 国有
    6 河北省国有资产控股运营有限公司 531.4800 5.8655 国有
    7 浙江正才贸易有限公司 530.0000 5.8492 民营
    8 黑龙江省纺织行业协会 500.0000 5.5181 国有
    9 四川蜀联股份有限公司 329.0240 3.6312 民营
    10 湖北省纺织行业协会秘书处 300.0000 3.3108 国有
    11 江苏省纺织(集团)总公司 288.6723 3.1859 国有
    12 辽宁省纺织行业协会 286.4400 3.1612 国有
    13 深圳市纺织(集团)股份有限公司 260.0000 2.8694 国有
    14 新疆纺织行业协会 236.4600 2.6096 国有
    15 北京纺织控股有限责任公司 215.8400 2.3820 国有
    16 中国纺织机械(集团)有限公司 115.1435 1.2707 国有
    合 计 9061.00 100.00
    (2)、华联集团董事会成员构成情况
    华联集团公司章程规定,董事分别由出资额在500 万元以上(不含500 万元)
    的股东单位选派,股东会选举产生,董事会由7-11 人组成。现任第六届董事会于
    2008 年10 月选举产生,成员7 人,其中5 人来自于股东单位,1 人由股东方共同
    推荐,1 人为独立董事。具体情况如下:
    序号 股东名称 选派当选董事 备注
    1 杭州锦江集团有限公司 1 人/钭白冰
    2 华侨城集团公司 1 人/王晓雯
    3 山东省纺织工业协会 1 人/夏志林
    4 河北省国有资产控股运营有限公司 1 人/高建茹
    5 天津天纺投资控股有限公司 1 人/刘宝根 原股东代表
    12/107 12
    6 董炳根 共同推荐
    7 龙幸平 独立董事
    (3)、关于实际控制人的情况说明
    华联集团从成立之初就是规范的有限责任公司。虽然股权分散、股东众多,
    但因在2004 年之前是清一色的国有股东且基本同属一个行业,因此行业主管部门
    以及国资管理部门一直是无可争议的直接管理者。2004 年起,民营资本进入且比
    例不断扩大,特别是第一大股东由国家行政部门变为国有企业进而由民营企业取
    代后,华联集团的实际控制人逐渐发生了变化。具体的演变过程如下:
    1)从集团成立到2005 年国务院国资委将其所持有的12.09%股权划转给华侨
    城集团之前,华联集团的隶属关系明确,一直由国家行政机关(纺织工业部、中国
    纺织总会、中央企业工委、国务院国资委)行使管理权,包括董事会组建、经营班
    子任命及审计、监察均由国家有关部门负责。
    2)2005 年4 月起,华侨城集团成为华联集团第一大股东。有些方面仍然延续
    了国务院国资委监管时的管理办法,例如集团定期向国资管理部门报送财务数据
    等材料,接受国务院监事会的经济审计,华侨城集团合并华联集团财务报表等。
    但有些方面开始发生了变化,主要是董事会组建、经营班子任命完全按照集团章
    程执行,股东大会、董事会独立行使法规赋予的权力,董事会换届选举、经营班
    子任命不再上报有关部门审批。
    3)2005 年,杭州锦江集团通过收购持有华联集团股权达到20.89%,超过华侨
    城集团成为集团的第一大股东。在当年换届的第五届董事会8 名成员中,杭州锦
    江集团和华侨城集团各占一席。
    4) 2007 年,华联集团不再向华侨城集团及国有监管部门报送各类财务数据材
    料,华侨城集团不再合并华联集团报表,国资监管机构也没有对华联集团实施定
    期的经济审计。
    5)民营企业杭州锦江集团虽为第一大股东,但在董事会董事成员当中只占有
    一个席位,没有对集团重大决策产生实质性影响。同时,杭州锦江集团也没有参
    与集团的日常管理运作,没有要求报送日常财务报表数据,未合并财务报表,也
    未派员进行经济审计。
    6)从第五届董事会起,董炳根由集团全体股东共同推荐进入董事会并被选为
    董事长,他不代表任一股东,对所有股东负责。集团经营班子由董事长提名、董
    事会选聘,负责日常管理,对董事会负责。
    13/107 13
    基于上述情况,华联集团认为,集团作为一家具有28 年历史的有限责任公司,
    在股权演变的过程中,现已形成了规范的、依法运作的经营管理模式,企业法人
    治理结构日趋稳定、成熟。股东会是公司最高权力机构,董事会对股东会负责,
    依照章程对集团重要事项行使决策权,经营层负责集团日常的经营管理。集团现
    已没有行政主管部门和单位;第一大股东持股仅为20.89%,没有一家股东能够对
    集团股东会、董事会以及日常运作具有绝对控制或影响力;集团股东之间相互制
    衡比较明显。因此,华联集团目前只有第一大股东,没有实际控制人。
    7、其他持股10%以上法人股东情况
    (1)、Style-Success Ltd.
    法定代表人:Miss Amy Wang
    成立日期:1999年11月
    经营范围:投资
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
    (一)基本情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员持股数量、任期及报酬情况
    姓名
    性
    别
    年
    龄
    职务 任期起止日期
    年初持
    股数
    年末持股
    数
    增减变动
    原因
    报告期内从
    公司领取的
    报酬总额(万
    元)
    报告期被授予
    的股权激励情
    况
    胡永峰 男 48
    董事长/ 总
    经理
    2008.4-2011.4 0 0 38
    丁 跃 男 52 副董事长 2008.4-2011.4 0 0 0
    舒益波 女 38 副董事长 2008.4-2011.4 0 0 0
    张 梅 女 35 董事 2008.4-2011.4 0 0 0
    冯俊斌 男 48 董事 2008.4-2011.4 0 0 0
    金立刚 男 51 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 5
    沈松勤 男 53 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 5
    王天广 男 37 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 5
    董炳根 男 61 监事会主席 2008.4-2011.4 0 0 0
    黄小萍 女 53 监事 2008.4-2011.4 0 0 0
    潘伟朝 男 59 监事 2008.4-2011.4 0 0 9
    张金良 男 48 副总经理 2008.4-2011.4 0 0 15
    14/107 14
    张金良 男 48 董事会秘书 2010.12至今 0 0 0
    陈星 男 37
    离任董事/
    董事会秘书
    2008.4-2010.6 0 0 6.5
    任长征 男 35 财务部经理 2008.4-2011.4 0 0 9
    注:已离任的董事、董事会秘书陈星领取薪酬的时间为2010年1月至2010年6月
    2、董事、监事在股东单位任职情况
    姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间
    是否领取报
    酬、津贴
    董炳根 华联发展集团有限公司 党委书记、董事长、总裁2008.10-至今 是
    董炳根 华联控股股份有限公司 董事长 2007.6-至今 否
    丁 跃 华联发展集团有限公司 副总裁 2008.10-至今 是
    丁 跃 华联控股股份有限公司 监事会召集人 2007.6-至今 否
    胡永峰 华联发展集团有限公司 副总裁 2008.10-至今 否
    胡永峰 华联控股股份有限公司 副董事长 2007.6-至今 否
    黄小萍 华联发展集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2008.10-至今 是
    黄小萍 华联控股股份有限公司 董事 2007.6-至今 否
    冯俊斌
    深圳市纺织(集团)股份
    有限公司
    副总经理 2007.1-至今 是
    张 梅 华联发展集团有限公司 财务部经理 2011.2-至今 是
    张 梅 华联控股股份有限公司 董事 2009.5-至今 否
    (二)、现任董事、监事、高级管理人员的主要经历
    董事长:
    胡永峰,男,1962年7月出生,大学本科学历,高级工程师。1983年毕业于华
    东纺织工学院。曾任国家纺织总会办公厅处长,现任华联发展集团有限公司副总
    裁、华联控股股份有限公司副董事长,2000年10月至今任本公司董事长,2008年4
    月起任本公司总经理。
    董事:
    丁跃,男,1958年3月出生,大学本科学历,高级经济师。1983年毕业于兰
    州大学。曾任纺织工业部人事劳动司副处长,纺织总会人事劳动部处长、纺织总
    会人事劳动部副主任兼纺织总会人才交流培训中心主任,华联控股股份有限公司
    董事长,现任华联发展集团有限公司副总裁、华联控股股份有限公司监事会召集
    人、2002年6月至今任本公司董事,2008年4月18日起任本公司副董事长。
    舒益波,女,1972年2月出生,长江商学院EMBA毕业,曾任曼其实业有限公司
    销售经理、曼其投资发展有限公司董事,现任曼其实业有限公司董事长、总经理,
    15/107 15
    曼其投资发展有限公司董事长,2008年4月18日任本公司董事,2008年7月29日任本
    公司副董事长。
    张梅,女,1975年2月出生,硕士学历,会计师。曾在中国服装总公司财务处
    工作,现任华联发展集团有限公司财务部经理,2008年4月18日任本公司董事。
    冯俊斌,男,1962年7月出生,大学专科学历。历任广东省大埔县财政局企
    业专管员,广东省丰顺县财政局副股长,深圳市纺织(集团)股份有限公司审计部
    部长、企管部经理、总经理助理、监事,现任深圳市纺织(集团)股份有限公司副
    总经理,2008年4月18日任本公司董事。
    陈星,男,1973年3月出生,博士,2000年毕业于东北大学,曾任华联发展
    集团有限公司资产经营办业务经理,2002年3月至2010年6月任本公司董事会秘
    书,2008年4月18日至2010年6月28日任本公司董事,2010年6月28日因个人原因辞
    去公司董事、董事会秘书职务。
    独立董事:
    金立刚,男,1959年8月出生,1980年毕业于北京外贸学院。1981年至1983
    年于罗马LUISS私立大学攻读国际经济专业,曾在外经贸部三局北美大洋洲工作
    (主管对美事务),先后任西欧中国贸易中心(西德汉堡)董事长兼总裁助理、办公
    室主任、外经贸部美洲大洋洲司副处长、处长、副司级,驻美国大使馆经济商务处
    经商参赞,驻纽约总领馆经济商务室经商参赞,现任美国石桥国际公司董事长、北
    京决策咨询中心理事,2008年4月18日任本公司独立董事。
    沈松勤,男,1957年1月出生,博士学历。1980年毕业于杭州大学,并留校
    工作,1985年于杭州大学在职攻读硕士,1988年获文学硕士学位,1995年在职攻读
    博士,1998年获文学博士学位,学位论文被评为“2000年全国优秀博士学位论文” 。
    现为浙江大学教授、博士生导师,浙江大学中文系副主任。2006年为浙江省“钱
    江学者”(特聘教授),2007年被评为“浙江省有突出贡献的中青年专家” 。2008
    年4月18日任本公司独立董事。
    王天广,男,1973年5月出生,大学本科学历,注册会计师、律师。毕业于
    北京大学经济学院。曾任深圳证监局上市公司监管处副处长,银河证券深圳投行
    部总经理,现任西南证券股份有限公司投资银行总部副总经理。2008年4月18日任
    本公司独立董事。
    监事:
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    董炳根,男,1949年7月出生,大学本科学历,高级工程师,1977年毕业于华
    东纺织工学院。曾任浙江丝绸工学院副院长、中国服装总公司总经理、中国服装
    协会理事长等职。现任华联发展集团有限公司党委书记、董事长、总裁、华联控
    股股份有限公司董事长,2002年6月至今任本公司监事主席。
    黄小萍,女,1957年1月出生,大专文化,经济师。曾任海南儋县公安局民警、
    中国服装工业总公司办公室主任科员、副主任、人事劳动处副处长、处长兼办公
    室主任、中国服装总公司副总经理、中国服装集团副总经理、中国服装协会副理
    事长,现任华联发展集团有限公司党委副书记、纪委书记,2008年4月18日任本公
    司监事。
    潘伟朝,男,1951年8月出生,大专学历。自1984年4月起一直在本公司工作,
    历任工会副主席、事务部主管、工会主席等职务,现任本公司事务部主任,2008
    年4月18日任本公司职工代表监事。
    副总经理:
    张金良,男,1962年5月出生,大学本科学历,高级会计师。曾任审计署沈阳
    特派办、审计署深圳特派办副主任科员,深圳华联置业有限公司经营部经理、华
    联发展集团有限公司审计室副主任、主任,深圳华联控股股份有限公司副总经理、
    余姚华联纺织有限公司总经理,2004年12月出任本公司副总经理,2010年12月27
    日任本公司董事会秘书。
    董事会秘书:
    张金良 (详见副总经理一栏)
    财务部经理:
    任长征,男,1975年8月出生,大学本科,会计师,1997年毕业于贵州财经学院,
    曾在贵州云马飞机制造厂财务处、华联发展集团有限公司计财处工作,现任本公司
    财务部经理。
    (三)、年度报酬情况
    2010年度董事、监事、高层管理人员的年度报酬总额为人民币92.5 万元。其
    中独立董事津贴每人每年5万元(含税)。
    17/107 17
    (四)在报告期内被选举或离任的董事、监事,以及聘任或解聘的高级管理人员
    情况
    1、2010 年6 月28 日,董事、董事会秘书陈星先生因个人原因辞去公司董事、
    董事会秘书职务。
    2、2010 年12 月27 日,公司第五届董事会十四次会议形成决议,聘任张金良
    先生为公司董事会秘书。
    详细内容见2010 年6 月29 日、2010 年12 月28 日在《证券时报》、《香港商
    报》和巨潮资询网(http:www.cninfo.com)刊登的公告。
    二、公司员工情况
    截至报告期末,本公司员工合计30人,其中:管理人员6人,财务人员3人,
    后勤人员21人。本公司已根据政府有关规定对员工实行了社会保险。
    第五章 公司治理结构
    一、公司治理状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
    《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治
    理结构、规范公司运作。公司按照上市公司治理专项活动的相关规定以及中国证
    监会深圳监管局的要求,修订了《公司章程》、制定了《接待和推广制度》、《信
    息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事、监事和高级管理人员所持公
    司股份及其变动管理制度》、《会计师事务所选聘制度》、《关于从事高风险投
    资的专项管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等一系列公司内部管理制度,
    进一步明确了公司各部门的权限。公司还根据证监会的要求建立了《年报信息披
    露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《财务会计相关负
    责人管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召
    集、召开股东大会,并制订了《股东大会议事规则》,确保所有股东,特别是中
    小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
    18/107 18
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会
    直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、
    机构和业务方面相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会健全了专门委员会的设置,设立了审计委员
    会、提名委员会、战略委员会、薪酬考核委员会,以保证董事会更加科学、高效地
    工作。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并进一步完善
    董事的选聘程序,选举和更换董事采用了累积投票制度;公司董事会的人员构成
    符合法律、法规的要求;公司董事会制订了《董事会议事规则》,公司各位董事
    能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有
    关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司已按照中国证监会颁发的
    《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度,独立董
    事人数为3人。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;
    公司监事会制订了《监事会议事规则》;公司监事能够认真履行自己的职责,能
    够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理
    人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司制订了独立董事、董事津贴及高管人
    员薪酬制度。公司将进一步改进和完善整体报酬制度,建立公正、透明的董事、
    监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消
    费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定并实施了《信息披露管理制度》、《内
    幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》,指定董事会秘书负责
    信息披露工作、接待股东来访和咨询;报告期内公司能够依照法律、法规和公司
    章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司将继续严格按照《公
    司法》等有关法律法规的要求规范运作,并针对与《上市公司治理准则》存在的
    差距,进一步完善公司治理结构,建立健全各项制度,保证股东利益最大化,维
    护全体股东的合法权益。
    二、独立董事履行职责情况
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    本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
    已在公司章程中完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事三名,占公司现
    有董事总人数的三分之一。三位独立董事上任以来,本着诚信勤勉的原则自觉履
    行其职责,对公司对外担保、关联交易、公司治理等重大事项发表了独立意见。
    独立董事出席董事会会议情况:
    独立董事姓名
    本年应参加董
    事会会议次数
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
    金立刚 9 9 0 0
    沈松勤 9 9 0 0
    王天广 9 9 0 0
    三、公司与控股股东“五分开”情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,具体
    情况如下:
    1、业务方面:公司具有完整的业务及自主经营能力,业务上完全独立于控股
    股东。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,高级管理人员均在
    公司领取报酬,未在控股股东任职或领取报酬。
    3、资产方面:公司资产完整,与控股股东及其他股东产权明确。
    4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,公司董事会、监
    事会和内部机构能够独立运作。
    5、财务方面:公司财务独立,设立独立的财务部门,已建立独立的财务核算
    体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独
    立依法纳税,独立在银行开户,无与控股股东共用同一银行帐户的情况。
    四、公司内部控制自我评价:
    根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证
    券交易所《上市公司内部控制指引》等相关规定的要求,深圳中冠纺织印染股份
    有限公司结合自身特点和实际,开展2010年内部控制自我评价并形成内部控制自
    我评价报告。
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    (一)、公司内部控制综述
    1、内部控制制度建设情况
    根据《公司法》、《证券法》等有关规定,公司制定并逐步完善了《公司章
    程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独
    立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会工作细则》、《战
    略委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、
    《总经理工作细则》、《财务会计管理制度》、《内部审计管理制度》、《信息
    披露事务管理制度》、《关于从事高风险投资的专项管理制度》等管理规章及内
    控制度,基本涵盖了公司的经营管理活动的主要环节,具有较强的实用性。这些
    制度的建立和执行提升了公司的经营管理水平与防范风险能力。
    2、负责监督检查的内部审计部门及该部门的工作及人员配备情况
    公司在财务部内设立了内部审计部门, 直接对董事会负责,对公司内部控制运
    行情况进行检查和监督,定期检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率,
    并及时提出改进建议,加强对内部运作监督审计。
    3、公司内部控制的组织架构
    公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各职能部门构成的内控组
    织架构,根据实际情况、业务特点和相关内部控制的要求,设置内部管理机构及
    岗位分工,明确职责权限,将权利与责任落实到各责任单位,本公司董事会由9
    名董事组成,其中:独立董事3 人,董事长1 人、副董事长2 名;监事会由3 名
    监事组成,其中:1 人出任监事会主席,另有1 名职工监事。
    通过规范公司章程并有效履行,在企业重大经营层面逐级授权,进行内部控制,
    具体措施包括:
    1)明确规定了股东大会和董事会对外担保事项的审批权限和审议程序,有效
    地控制了公司的财务风险和信用风险。
    2)明确关联交易决定权限,并要求建立严格的审查和决策程序。
    3)明确规定了重大投资的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事
    项等。
    4)应对内部重大信息进行分析和判断,对按规定需要履行信息披露义务的,
    履行相应程序。
    母公司依据法律法规和公司章程对子公司委派董事、监事,通过董事、监事
    21/107 21
    影响子公司的生产经营活动,并通过专业检查等手段,促进公司各层级职责的有
    效履行。
    4、2010年公司完善内部控制的工作及成效
    公司为进一步提高公司年报信息披露的规范运作水平和加强定期报告及重大
    事项的编制、审议和披露期间对公司外部信息使用人的管理,公司根据中国证监
    会的要求和相关法律法规制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外
    部信息使用人管理制度》,明确了年报信息披露责任人的问责和外部信息使用人
    的管理。同时为规范财务负责人和会计机构负责人的行为,加强对公司财务监督,
    公司根据相关法律法规制定了《财务会计相关负责人管理制度》,进一步明确了
    相关人的职责与权限。
    2010年4月,根据深圳证监局《关于在深圳辖区深入全面开展规范会计基础工
    作专项活动的通知》的要求,公司制定了专项活动工作方案,在全公司范围内组
    织开展财务会计基础工作专项活动,审计委员会对活动的开展情况进行了检查和
    指导。通过本次专项活动,进一步规范了财务会计基础工作,提升了公司财务会
    计规范运作水平。
    2010年10月,根据深圳证监局《关于防止资金占用长效机制建立和落实情况
    开展自查工作的通知》(深证局[2010]59号)的要求,公司积极开展了相关自查
    工作,通过梳理相关公司规章制度,进一步健全了防止资金占用长效机制,并对
    2010年以来大股东及其关联方资金占用情况、资金往来项目逐一进行审查,根据
    自查结果,公司防止资金占用的长效机制基本符合《通知》要求,未发现公司存
    在大股东及其关联方资金占用情况。
    (二).重点控制活动
    1. 公司控股子公司管理情况:
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    为规范与控股子公司的关系,加强对控股子公司的支持﹑指导和管理,促进
    控股子公司按现代企业制度规范运作,进一步完善法人治理结构:
    (1)督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。
    (2)加强对各控制子公司的绩效考核。
    (3)各控股子公司依其营运性质,执行必要的内部控制自查。
    2、 关联交易的内部控制:
    公司严格按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《股票上市规则》
    中规定的关联交易管理规范,结合《公司章程》和公司制订的《关联交易管理办
    法》,对公司涉及的关联交易进行管理。《公司章程》规定董事会在股东大会授
    权范围内,决定公司有关关联交易事项;董事会确定关联交易决定权限,并要求
    建立严格的审查和决策程序。公司的《关联交易管理办法》对关联交易的关联人、
    关联关系、关联交易条件、关联交易决策程序和关联交易披露等作了具体规定。
    公司报告期内发生的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允
    的原则,没有损害公司和其它股东的利益,并按照有关法律、行政法规、部门规
    章以及《股票上市规则》等有关规定,履行了审议程序和回避表决等要求,公司
    及其下属控股子公司在发生交易活动时,相关责任人对关联交易履行了审批、报
    告义务。报告期内,本公司不存在控股股东及关联方非经营性占用资金的情况。
    3、 对外担保的内部控制:
    依据深交所《上市公司内部控制指引》,公司明确规定了股东大会和董事会
    对外担保事项的审批权限和审议程序,信息披露,有效地控制了公司的财务风险
    和信用风险。报告期内,本公司无对外担保事项。
    4、 募集资金使用的内部控制:
    公司制定了《公司募集资金管理制度》,对资金的存储、审批、使用﹑变更
    ﹑监督等内容进行了明确规定。报告期内,本公司无募集资金使用。
    5、 重大投资的内部控制:
    按照《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等法规要求,公司明确
    规定了重大投资的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事项等。《公
    司章程》也明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限和相应的审议程序。
    对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司对投资的内部控制严格、
    充分、有效,未有违反《上市公司内部控制指引》、《股票上市规则》等之情形
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    发生。报告期内,本公司无重大投资事项。
    6. 信息披露的内部控制:
    公司已建立了一套行之有效的严格的信息管理制度,加强信息事务的管理,
    确保信息的准确性和保密性,防止披露前被泄露,促使董事、监事、高级管理人
    员忠实、勤勉地履行职责,保证披露之信息真实、准确、及时、公平。公司按照
    《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所上市公司投
    资者关系管理指引》等规定,进行对外接待、沟通等投资者关系活动, 确保了信
    息披露的公平性;负有报告义务的责任人能及时将相关信息向公司董事会和董事
    会秘书进行报告;董事会秘书应对内部重大信息进行分析和判断,对按规定需要
    履行信息披露义务的,董事会秘书应及时向董事会报告,提请董事会履行相应程
    序并对外披露。报告期内,公司共披露了38份公告,真实、准确、完整、及时地
    披露了公司的有关经营活动及重要事项。
    (三)公司内部控制存在的问题及整改计划
    1、内部控制存在的缺陷、问题
    公司在深圳的印染厂已经停产,目前,公司核心生产设备和管理团队迁移南
    京的计划延误,公司自身已面临主营业务空心化的局面。
    2、内控问题产生的具体原因、目前状况及整改计划和措施
    公司在深圳的印染厂已经停产,公司控制的五家子公司也因印染厂的停产而
    停止相关印染业务的经营,大部分依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司2007
    年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行业
    前景发生变化,截止2010 年12 月31 日,合资项目的增资工作仍未完成。公司在
    深圳设立控股企业深圳市东亚中冠纺织印染有限公司,其目的为衔接公司原有的
    印染业务,也因合资项目的增资工作未完成,没有业务可以衔接而停止经营活动。
    整改计划和措施:由于公司印染业务的迁移工作有所延误,出现“公司生产经
    营活动受到严重影响且预计三个月以内不能恢复正常”的情况,根据《深圳证券交
    易所股票上市规则》第13.3.1 条的规定,深圳证券交易所自2007 年8 月27 日起
    对本公司股票实施其它特别处理。此事件对公司持续发展产生重大影响,公司董
    事会正在积极研究公司未来发展问题,以期增强公司持续经营能力。
    3、对公司内部控制情况进行总体评价
    24/107 24
    综上所述,公司依据《主板上市公司规范运作指引》、《上市公司内部控制
    指引》、《企业内部控制基本规范》等要求建立了较完善的内部控制结构并规范
    运作。现在公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责明确,运作规范;公司
    在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时、公平的原则。内控体系能对公
    司的正常运作及风险控制提供制度化保证。同时,在后期的工作中,公司还将进
    一步提高和完善公司治理水平,加强完善内控体系建设,增强内部控制的执行力。
    本公司尚未聘请外部审计机构对公司内部控制自我评价报告出具意见。
    五、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见
    监事会意见:
    1、公司根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及公司的具体情况制
    定、健全了涵盖整个生产经营过程的内部控制制度,以确认各项工作有章可循,
    形成了规范的管理体系。公司现有的内部控制制度能够对公司的生产经营活动的
    正常进行提供保证。
    2、已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理机构及内部组织机构,形成
    了公司内部控制重点活动的决策机制、执行机制和监督机制,保证了公司各项业
    务活动的规范运行。
    3、报告期内,公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公
    司内部控制制度的情形发生。综上所述,监事会认为,公司《2010 年度内部控制
    自我评价报告》较全面、客观反映了公司内部控制的实际情况,并能对存在的不
    足进行揭示及提出整改计划,我们认同该报告。
    六、公司独立董事对公司内部控制自我评价意见
    独立董事意见:
    根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2010 年年度报告工作的通知》要求,
    我们作为公司的独立董事,对董事会提交的《2010 年度公司内部控制自我评价报
    告》进行了认真的阅读,并与公司管理层和有关管理部门交流,查阅公司的管理
    制度,基于独立判断立场,发表如下意见:
    1、 公司内部控制制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求,也适合当
    前公司生产经营实际情况需要。
    2、 公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节发挥了较好的作用。
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    3、 《2010年度公司内部控制自我评价报告》比较客观地反映了公司内部控
    制的真实情况,对公司内部控制的总结比较全面,对加强内部控制的努力方面比
    较明确。
    4、 《2010年度公司内部控制自我评价报告》符合公司内部控制的实际情况。
    七、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
    公司根据有关指标和标准对高级管理人员的绩效进行考评,考评结果记入本人
    档案,并与本人的待遇及是否聘任相结合。
    第六章 股东大会情况简介
    报告期内,公司召开了1次股东大会,具体情况如下:
    公司二00九年年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    公司于2010 年4 月7 日发出了《关于召开2009 年年度股东大会的通知》,2010
    年5 月12 日上午,公司2009 年年度股东大会如期在深圳市深南中路华联大厦16
    楼会议室召开,公司董事长胡永峰先生主持本次会议。参加会议的股东及股东代
    理人共5 人、代表股份90,225,600 股、占上市公司有表决权总股份53.34%。其
    中A 股股东及股东代理人2 人,代表股份59,145,015 股,占公司A 股股东表决权
    股份的59.31%;B 股东及股东代理人共3 人,代表股份31,080,585 股,占公司B
    股股东表决权股份总数44.77%。广东晟典律师事务所律师陈东出席会议见证并出
    具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    大会审议并以投票方式通过了以下决议:
    (1)公司2009 年度董事会工作报告
    (2)公司2009年度监事会工作报告
    (3)公司2009年年度报告及年度报告摘要
    (4)公司2009年度利润分配预案
    (5)关于续聘信永中和会计师事务所为公司2010年度审计机构的议案
    本次股东大会决议公告刊登在2010年5月13日的《证券时报》和《香港商报》
    26/107 26
    上。
    第七章 董事会报告
    一、经营状况的讨论与分析
    公司在深圳的印染厂已经停产,公司控制的五家子公司也因印染厂的停产而
    停止相关印染业务的经营,大部分依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司2007
    年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行业
    前景发生变化,截止2010 年12 月31 日,合资项目的增资工作仍未完成。公司在
    深圳设立控股企业深圳市东亚中冠纺织印染有限公司,其目的为衔接公司原有的
    印染业务,也因合资项目的增资工作未完成,没有业务可以衔接而停止经营活动。
    本年度公司实现利润主要来源是公司投资的浙江华联杭州湾创业有限公司带来的
    投资收益。
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、报告期的总体经营情况 单位:人民币元
    项目 2010 年 2009 年 增减额
    增减变动幅度
    (%)
    营业收入 9,351,110 27,517,759 -18,166,649 -66.02
    营业利润 2,328,181 11,905,069 -9,576,888 -80.44
    利润总额 2,326,231 11,667,821 -9,341,590 -80.06
    归属于上市公司的净利润 4,102,924 12,090,678 -7,987,754 -66.07
    说明:
    ⑴营业收入比上年同期减少1816 万元,主要原因是受本公司印染主业没有恢
    复影响所致;
    ⑵营业利润比上年同期减少957 万元,主要原因是本公司主营业务没有恢复、
    联营企业浙江华联杭州湾创业有限公司业绩4505 万元同比下降47.20%,及控股子
    公司深圳市东亚中冠纺织印染有限公司亏损350 万元影响所致;
    ⑶利润总额比上年同期减少934 万元,主要原因同上述⑵;
    ⑷归属于上市公司的净利润比上年同期减少798 万元,主要原因是受上述影
    响。
    2、主营业务的范围及其经营状况
    27/107 27
    公司主营业务范围:生产经营纺织工业品及所需的原材料、辅料、机械设备、
    各种面料服装,并提供相关的服务。
    在本报告期本部及控股子公司继续停产整顿,生产经营基本以保全资产和闲置
    物业出租为主。
    (1)、报告期内公司实现主营业务收入主要包括房租收入。报告期内公司主
    营业务收入合计为935 万元,同比减少66.02%,实现营业利润232 万元。
    分行业的主营业务收入及成本资料如下:
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    布料漂白 印染 96 32 66.67 -94.93 -98.17 59.39
    房租 839 400 52.32 -2.10 -20.79 11.25
    分地区的主营业务收入和成本资料如下:
    单位:人民币万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    中国内地 766 -51.58
    香港及海外 169 -85.55
    (2)、占报告期主营收入或主营利润10%以上的行业或产品
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    布料漂白 印染 96 32 66.67 -94.93 -98.17 59.39
    房租 839 400 52.32 -2.10 -20.79 11.25
    (3)、报告期主营业务结构变化主要受主业尚未恢复影响。
    (4)、主要供应商、客户情况
    公司目前以出租物业为主要经营业务,客户以深圳本地租户为主。
    3、公司资产构成变动情况及原因说明: 单位:人民币万元
    合并资产负债表项目 2010 年 2009 年 增减额 增减变动幅度(%)
    货币资金 5178 5,610 -432 -7.70
    应收账款 58 239 -181 -75.73
    预付款项 2 94 -92 -97.87
    其他应收款 17 122 -105 -86.07
    存货 42 85 -43 -50.59
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    可供出售金融资产 87 30 57 190.00
    长期股权投资 7719 6842 877 12.82
    投资性房地产 3967 4444 -477 -10.73
    预收款项 271 455 -184 -40.44
    少数股东权益 -131 50 -181 -362.00
    (1)、货币资金减少432 万元,减幅7.70%,主要原因是子公司南华公司支付关
    联方深圳市华联置业集团有限公司借款本金300 万元;
    (2)、应收账款、预付款项、其他应收款、预收款项分别减少181 万元、92 万
    元、105 万元、184 万元,主要原因是子公司东亚中冠公司对往来账款进行了清理;
    (3)、存货减少43 万元,减幅50.59%,主要原因是子公司东亚中冠公司对存货
    进行了处理;
    (4)、可供出售金融资产增加57 万元,增加原因是港交所交易市价上涨;
    (5)、长期股权投资增加877 万元,增幅12.82%,主要原因是联营公司浙江华
    联杭州湾创业有限公司房地产项目盈利;
    (6)、投资性房地产减少477 万元,减幅10.73%,主要原因是房产折旧;
    (7)、少数股东权益减少181 万元,减幅40.44%,主要原因是子公司南华公司
    和深圳东亚发生了超额亏损,根据《企业会计准则解释第4 号》:在合并财务报表
    中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
    中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。即无论公司章程或协议是
    否规定少数股东承担超额亏损义务,都将超额亏损冲减少数股东权益. 即将超额
    亏损子公司纳入合并报表时,少数股东权益项目会出现负数。但是南华公司的少
    数股东在2000 年已经宣告破产,被强制清盘,无法进行追溯,因此南华公司的少
    数股东不再承担亏损。
    4、报告期公司损益表项目发生重大变动原因说明: 单位:人民币万元
    损益表项目 2010 年 2009 年 增减额 增减变动幅度(%)
    营业收入 935 2,752 -1,817 -66.02
    营业成本 432 2,262 -1,830 -80.90
    销售费用 68 226 -158 -69.91
    管理费用 886 798 88 11.03
    财务费用 65 80 -15 -18.75
    资产减值损失 401 362 39 10.77
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    投资收益 1152 2,163 -1,011 -46.74
    营业外收入 3 55 -52 -94.55
    营业外支出 4 79 -75 -94.94
    (1)、营业收入、营业成本较上年同期分别下降66.02%和80.90%,分别减少1817
    万元和1830 万元,主要原因是受本公司印染主业没有恢复影响所致;;
    (2)、销售费用减少158 万元,减幅69.91%,主要原因是本年业务进一步下滑,
    费用有所减少;
    (3)、管理费用增加88 万元,减幅11.03%,主要原因是子公司南华公司管理费
    用税金分类与上年有所差异;
    (4)、财务费用减少15 万元,减幅18.75%,主要原因是子公司南华公司借款减
    少;
    (5)、资产减值损失增加39 万元,主要原因是子公司东亚中冠公司停业整顿对
    往来款项及存货清理计提减值所致;
    (6)、投资收益减少1011 万元,减幅46.74%,主要原因是联营企业浙江华联杭
    州湾创业有限公司业绩4505 万元同比下降47.20%;
    (7)、营业外收入减少52 万元,主要原因是上年子公司香港中冠收到的税费返
    还;
    (8)、营业外支出减少75 万元,主要原因是上年本公司中冠厂历史遗留用地办
    房产证时交纳的滞纳金。
    5、公司现金流量的构成情况: 单位:人民币万元
    2010 年
    项目
    现金流量金额
    占同类活动现
    金流量净额
    占现金及现金等价物
    的变动
    经营活动现金流入小计 1451 6308.70% -335.88%
    经营活动现金流出小计 1428 6208.70% -330.56%
    经营活动产生的现金流量净额 23 100.00% -5.32%
    投资活动现金流入小计 35 129.63% -8.10%
    投资活动现金流出小计 8 29.63% -1.85%
    投资活动产生的现金流量净额 27 100.00% -6.25%
    筹资活动现金流入小计
    筹资活动现金流出小计 308 100.00% -71.30%
    筹资活动产生的现金流量净额 -308 100.00% 71.30%
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    汇率变动对现金及现金等价物的影
    响 -174 100.00% 40.28%
    现金及现金等价物净增加额 -432 100.00% 100.00%
    项 目 2010 年 2009 年 增减额
    增减变动幅度
    (%)
    主要影响因素
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    932 2,292 -1,360 -59.34
    受停产整顿影
    响,业务减少
    收到的税费返还 18 195 -177 -90.77 同上
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    501 1,226 -725 -59.14 同上
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    250 2,283 -2,033 -89.05 同上
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    361 432 -71 -16.44 员工减少
    支付的各项税费 189 241 -52 -21.58
    受停产整顿影
    响,业务减少
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    626 871 -245 -28.13 单位往来款
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产
    支付的现金
    8 283 -275 -97.17
    上年工厂土地部
    分确权支出
    投资支付的现金 0 141 -141
    上年受让深圳南
    油(集团)公司
    持有南华公司
    3.66%的股权
    偿还债务所支付的现
    金
    308 0 308 支付借款本金
    6、公司设备利用情况:公司2007 年2 月停产整顿并准备搬迁工厂,设备一
    直处于闲置状态。
    7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    公司控制的五家子公司由于印染工厂停产而全部停止与印染相关的业务,大
    部分依靠房产出租维持日常运作。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿,大部分依
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    靠房产出租维持日常运作。
    2、公司发展战略及新年度的经营计划:
    公司董事会正在积极研究公司未来发展问题,以期增强公司持续经营能力。
    3、公司实现可持续发展战略资金需求、使用计划以及资金来源情况
    暂无。
    4、主要风险因素及对策
    目前,公司自身已面临主营业务空心化。由于南京项目合资对方建设资金未
    及时到位,使工程工期延误,至今增资项目没有完成,公司印染业务短期内未有好
    转迹象,经营面临困境。
    二、 报告期内的投资情况
    (一)报告期内没有募集资金,也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
    (二)报告期内非募集资金投资的项目:无。
    三、 公司前三年分红情况
    公司前三年无分红。
    四、 对信永中和会计师事务所为本公司2010年度财务报告出具的带强调事项段的
    无保留意见审计报告的说明。
    (一)非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况
    信永中和会计师事务所对公司2010 年财务报表出具了带强调事项段的无保留
    意见审计报告。强调事项基本情况为:2007 年3 月起深中冠公司停产并遣散大部
    分员工,公司已停止印染业务经营或仅依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司
    已在财务报表附注十三披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大
    不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
    (二) 注册会计师对该事项的基本意见
    信永中和会计师事务所接受委托业已完成了深圳中冠纺织印染股份有限公司
    (以下简称“深中冠公司”或“公司”)2010 年度财务报表的审计工作,对其2010
    年财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。根据《公开发行证券
    的公司信息披露编报规则第14 号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》
    及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,现将有关情况说明如下:
    我所在审计过程中注意到,深中冠公司印染厂已于2007 年3 月停产并遣散了
    大部分员工,公司目前仅有少量房产出租业务。
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    深中冠公司控制的五家子公司目前均已停止经营或者依靠房产出租维持日常
    运作。深中冠公司2007 年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但
    因合资对方原因和行业前景发生变化,该项投资计划有所延误。基于上述情况,
    我所认为深中冠公司持续经营能力存在重大不确定性,故我所就上述情况在审计
    报告中进行了强调说明,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,强调说明
    涉及的事项没有明显违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。
    本专项说明是本会计师事务所根据中国证监会的有关规定出具的,不得用作其
    他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的会计师事务所和注册会计
    师无关。
    (三)公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见
    公司董事会、监事会和管理层认为,公司深圳印染厂已经停产,公司主要子
    公司已停止经营或者依靠房产出租维持日常运作,深中冠公司拟用部分机器设备
    投资南京东亚纺织印染有限公司,因对方原因及行业前景发生变化,合资项目的
    增资工作尚未完成。
    (四)该事项对上市公司的影响程度
    事件对公司的生产经营活动和持续发展产生重大影响,使公司存在《深圳证
    券交易所股票上市规则》中规定的被实施其他特别处理的情形。本公司股票被实
    施其他特别处理。
    (五)消除该事项及其影响的可能性
    印染业务的迁移工作确有所延误,公司董事会正在积极研究公司未来发展问
    题,以期增强公司持续经营能力。
    (六)消除该事项及其影响的具体措施
    公司正在与合资对方协商沟通,争取最大限度减少损失,妥善解决这一合资
    项目问题。
    五、董事会日常工作
    (一)、报告期内董事会会议情况及决议内容:报告期内公司董事会共召开了九
    次会议。
    1、2010年4月7日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第九次
    会议在深圳市华联大厦16楼会议室召开,此次会议的决议公告刊登在2010年4月9
    日的《证券时报》和《香港商报》上。
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    2、2010年4月26日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第十次
    会议以通迅表决方式召开,此次会议的决议公告刊登在2010年4月28日的《证券时
    报》和《香港商报》上。
    3、2010 年5 月28 日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第
    十一次会议以通迅表决方式召开,该次会议的决议刊登在2010 年5 月28 日的《证
    券时报》和《香港商报》上。
    4、2010年8月19日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第十
    二次会议以通讯表决方式召开,该次会议的决议刊登在2010年8月21日的《证券时
    报》和《香港商报》上。
    5、2010年10月25日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第十
    三次会议以通讯表决方式召开,该次会议的决议刊登在2010年10月26日的《证券
    时报》和《香港商报》上。
    6、2010年12月27日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第十
    四次会议以通讯表决方式召开,该次会议的决议刊登在2010年12月28日的《证券
    时报》和《香港商报》上。
    7、2010年10月25日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会专项
    会议以通讯表决方式召开,该次会议审议并通过了《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司规范财务会计基础工作整改报告》、《深圳中冠纺织印染股份有限公司关于对
    防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》。
    8、2010年11月8日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会专项
    会议以通讯表决方式召开,该次会议审议并通过了《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司财务会计相关负责人管理制度》。
    9、2010年11月12日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会专项
    会议以通讯表决方式召开,该次会议审议并通过了《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度》。
    (二)、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行股东大会决议
    和股东大会授权事项。
    公司二○○九年年度股东大会审议并通过了公司2010年度利润分配预案,不
    分配2010年度股息,也不进行公积金转增股本。
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    (三)、董事会专业委员会履职情况
    公司董事会审计委员由3名董事组成,其中2人是独立董事,召集人由独立董
    事担任。报告期内,根据中国证监会、深交所等监管部门的要求以及公司《董事
    会审计委员会工作条例》等规定,审计委员会成员本着勤勉尽责的原则,履行了以
    下职责:
    1、2010年4月19日,审议并通过了公司《财务会计基础工作专项活动的工作
    方案》。
    2、2010年5月28日,审议并通过了《财务会计基础工作专项活动自查报告》。
    3、2010年10月25日,审议并通过了《规范财务会计基础工作整改报告》。
    4、听取年报审计工作计划
    2010年12月27日,审计委员会审议了公司2010年度财务报告审计工作计划并
    听取了深圳中冠纺织印染股份有限公司财务部的“2010年度深中冠经济活动分
    析”,同意公司提出的2010年度财务报告审计工作计划。
    5、审议公司财务报表
    审计委员会在年报前的第二次会议上对未经审计的财务报表发表意见:认为
    公司编制的2010年财务会计报表基本反映了公司资产状况和经营成果。审计委员
    会同意在此基础上进行年度财务报告审计工作,并提请公司财务部积极配合、协
    调本次审计工作,加强沟通与联系,及时向审计委员会反映审计过程中的问题及
    审计工作进展情况。
    6、督促会计师事务所的审计工作
    审计委员会成员与会计师进行了多次沟通,了解审计工作进展。审计委员会
    在年报前的第三次会议上,认真审议年审注册会计师出具的初步审计报告,通过
    查阅其部分工作底稿、核实相关情况,认为该初审报告已按新会计准则进行了编
    制,在所有重大问题方面基本真实、公允地反映了公司2010年12月31日的财务状
    况以及2010年度的经营成果和现金流量,对年审注册会计师出具的初审报告没有
    异议。
    7、对会计师事务所的意见
    审计委员会认为,信永中和会计师事务所严格按照审计法规、准则的规定,
    开展、完成了公司2010年的年度审计工作,其审计时间充分、人员职业素质高、
    执业能力、风险意识强,其审计结论真实地反映了公司实际情况。审计委员会提
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    议续聘信永中和会计师事务所为公司2011年度审计机构。
    (四)、二0一0年年度利润分配预案
    经信永中和会计师事务所审计,公司2010年度利润总额为人民币2,326,231
    元,扣除少数股东损益-1,731,989元及所得税费用-44,704元后,净利润为人民币
    4,102,924元,弥补以前年度亏损后,公司年末未分配利润合计-98,665,017元。
    公司本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    第八章 监事会报告
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开了五次会议。
    (一) 2010 年4 月7 日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第八
    次会议在深圳市华联大厦16 楼会议室召开,会议审议并通过了如下决议:
    1、公司《2009 年度工作报告》;
    2、公司《2009年度审计报告》;
    3、公司《2009年度利润分配预案》;
    4、《深圳中冠纺织印染股份有限公司2009 年年度报告》以及《深圳中冠纺织
    印染股份有限公司2009 年年度报告(摘要)》;
    5、《“2009年度带强调事项段的无保留意见审计报告”涉及事项的专项说明》;
    6、《深圳中冠纺织印染股份有限公司2009年内部控制自我评价报告》。
    (二) 2010年4月26日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第九
    次会议以通讯表决方式召开,会议审议并通过了:《深圳中冠纺织印染股份有限公
    司二0一0年第一季度报告》。
    (三) 2010年8月19日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第十
    次会议以通讯表决方式召开,会议审议并通过了: 《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司二0一0年半年度报告》和《深圳中冠纺织印染股份有限公司二0一0年半年度
    报告摘要》。
    (四) 2010年10月25日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第十
    一次会议以通讯表决方式召开,会议审议并通过了:《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司二0一0年第三季度报告》。
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    (五) 2010年10月25日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会会议
    以通讯表决方式召开,会议审议并通过了:《深圳中冠纺织印染股份有限公司对防
    止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》。
    二、报告期内,监事会认真履行职责,就下列事项发表独立意见
    1、公司依法运作情况
    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》
    及其它相关法规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内
    部控制制度完善,公司的董事、经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能
    够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务的情况
    监事会认真地检查和审核了经信永中和会计师事务所审计的公司2010年度财
    务报告等财务资料,认为信永中和会计师事务所出具的公司2010年度无保留意见
    审计报告是真实的,如实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司没有募集资金。
    4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或
    造成公司资产流失的行为。
    5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。公司与关联
    企业进行的共同投资符合公司利益,其表决程序符合公司章程及《深圳证券交易
    所股票上市规则》的有关规定,关联董事遵守了回避制度。关联交易公平合理,
    没有损害公司及中小股东利益。
    6、本年度信永中和会计师事务所为本公司2010年度财务报告出具了带强调事
    项段无保留意见的审计报告。公司监事会认为:公司印染业务生产经营发生严重
    困难,难以继续正常运作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先
    后停产整顿,公司印染业务的迁移有所延误,公司出现“公司生产经营活动受到严
    重影响且短期内不能恢复正常”的情况,根据《深圳证券交易所股票上市规则》
    第13.3.1 条的规定,深圳证券交易所自2007年8月27日起对本公司股票实施其它
    特别处理。
    7、公司现有内部控制制度总体上较完善、合理及有效,公司的《2010年度内
    部控制自我评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制制度的建立、完善和实
    施情况。
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    第九章 重要事项
    一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
    三、重大关联交易事项
    (一)、与日常经营相关的关联交易
    1、关联租赁
    不适用。
    2、关联方往来余额(单位:人民币元)
    关联方 年末金额 年初金额
    应收账款:
    深业华联(香港)有限公司 314,198 325,127
    其他应付款:
    华联集团 22,564,462 21,566,542
    深圳市华联置业集团有限公司 699,258 3,671,008
    (二)、其他重大关联交易
    无其他重大关联交易。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内没有公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
    本公司资产的事项。
    (二) 重大担保事项
    (A)报告期内公司未发生对外担保事项,也无以前期间发生但延续到报告期
    仍然有效的重大担保事项。公司将继续严格按照有关法律法规的要求,进一步规
    范公司与控股股东及其他关联方的资金往来,降低经营风险,保护广大投资者的
    合法权益。
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    (B) 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会下发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
    担保若干问题的通知》精神,我们作为公司的独立董事,本着实事求是的态度对
    公司的对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司没有为控股股东及公司持股50%以
    下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未
    强制公司为他人提供担保。报告期内,公司根据有关法律法规精神,对公司对外
    担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定,并写入修改后的《公司章程》,
    并严格遵守《公司章程》的规定,严格控制公司对外担保风险。
    (三)报告期内没有委托他人进行现金资产管理。
    (四)其他重大合同
    于2007年4月6日召开的公司二00七年第一次临时股东大会通过了“增资南京
    东亚纺织印染有限公司的议案”。
    南京东亚纺织印染有限公司(简称“南京东亚”)是一间已在南京市合法注
    册的中外合资企业,公司拟采取对南京东亚增资扩股的方式,合资经营南京东亚:
    公司以价值人民币3000万元的实物(缴足认缴的注册资本以双方认可的评估值为
    准),作为注册资本增资南京东亚,占股权比例30%。南京东亚的原有股东对南京
    东亚投入7000万元人民币(缴足认缴的注册资本,以双方认可的审计值为准),作
    为注册资本,占股权比例70%。增资扩股完成后,南京东亚更名为南京东亚中冠纺
    织印染有限公司,英文名:NAN JING VICTOR ONWARD PRINTING & DYEING CO.LTD。
    由于合资对方建设资金未及时到位,使工程工期拖延,至今增资项目没有完
    成。拖延至今已经三年,许多因素与当初相比发生了重大变化,如当地的投资环
    境、融资环境、环保要求等都发生了很大变化,给合资项目增加了难度;工厂机
    器设备由于长时间的停放闲置也造成了很大的损耗,设备重新启动费用大大增加,
    这一切都为合资项目的完成带来困难;公司正在与合资对方协商沟通,争取最大
    限度减少损失,妥善解决这一合资项目问题。
    五、根据《深圳证券交易所上市公司公平信息披露》的通知,公司完善了信息披
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    露内部控制制度及程序,制定了接待和推广制度、信息披露备查登记制度等。公
    司及相关信息披露义务人严格遵守公平信息披露原则,无实行差别对待政策,无
    向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2010 年度 公司董秘办 电话沟通 个人投资者
    就公司生产经营情况、公司的
    重组情况等进行沟通,听取投
    资者意见。
    六、报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项
    (一)资本性承诺事项
    1. 重大承诺事项
    1) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    截至2010 年12 月31 日,本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资
    支出共计3,000 万元,具体情况如下:
    投资项目名称
    合同
    投资额
    已付
    投资
    额
    未付投资额
    预计投
    资期间
    备注
    以机器设备投资
    南京东亚纺织印
    染有限公司
    3,000 万元- 3,000 万元不确定
    工程延误,增资
    工作尚未完成
    2) 已签订的正在或准备履行的大额发包合同
    截至2010 年12 月31 日,本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支
    出共计171 万元,具体情况如下:
    项目名称 合同金额 已付金额
    未付金
    额
    预计投资期
    间
    备注
    生产设备整
    体搬迁工程
    1,710,000 855,000 855,000 不确定
    工程延误,增资工
    作尚未完成
    2. 除上述承诺事项外,截至2010 年12 月31 日,本公司无其他重大承诺事
    项。
    (二)报告期股权分置改革后持有的有限售条件股份解限情况
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    公司原相关非流通股东在股权分置改革后持有的有限售条件A 股,于2009 年
    全部解除限售。公司第一大股东华联控股股份有限公司(43,141,032 股)在公司股
    权分置改革过程中做出的承诺:如果在解除股份限售六个月后通过深圳证券交易
    所竞价交易系统出售所持本公司解除限售流通股并于第一笔减持起六个月内减持
    数量达到5%及以上的,将严格遵守有关法律、法规及规则的要求,及时通知上市
    公司对外披露出售提示性公告。披露的内容:拟出售的数量、拟出售的时间、拟
    出售的价格区间、减持原因、深圳证券交易所要求的其他内容。目前该承诺正在
    履行中。
    七、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘信永中和会计师事务所担任本公司的审计工作,报告期
    内我公司支付给会计师事务所的报酬额:30万元人民币,该会计事务所已为公司提
    供审计服务5年。
    八、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员及公司股东等受监管部门
    处罚情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没
    有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责
    任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选
    被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    九、资产负债表日后事项
    无重大资产负债表日后事项。
    十、其他重大事项
    本公司2009 年度的净利润11,667,821 元,归属于上市公司股东的净利润
    12,090,678 元。依据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,本公司A、B
    股股票被实行退市风险警示的情形已消除。经深圳证券交易所核准,自2010 年5
    月31 日起撤销对本公司股票交易实施的退市风险警示。但目前公司主营业务尚未
    恢复,公司仍存在《深圳证券交易所股票上市规则》中规定的被实施其他特别处
    理的情形,本公司股票交易继续实施其他特别处理。
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    第十章 财务报告
    审计报告
    XYZH/2010SZA1030
    深圳中冠纺织印染股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳中冠纺织印染股份有限公司股份有限公司(以下简称中冠公
    司)合并及母公司财务报表,包括2010 年12 月31 日的资产负债表,2010 年度的利润表、
    现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中冠公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误
    而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
    会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
    规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
    计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
    评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计
    程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
    策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
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    三、 审计意见
    我们认为,中冠公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公
    允反映了中冠公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量。
    四、 强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注,如深中冠公司财务报表附注十三所述,2007 年3 月
    起深中冠公司停产并遣散大部分员工,公司的大部分子公司也已经停止经营或仅依靠房产
    出租维持日常运作。深中冠公司已在财务报表附注十三披露了拟采取的改善措施,但其持
    续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
    信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:
    张伟坚
    中国注册会计师:
    夏伟
    中国 北京 二○一一年四月二十七日
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    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    资产负债表
    二零一零年十二月三十一日
    (以人民币元为单位)
    2010 年12 月31 日 2009 年12 月31 日
    资 产 合并 母公司 合并 母公司
    货币资金 51,786,613 23,577,186 56,105,626 24,960,502
    交易性金融资产 77,235 77,235 171,221 85,725
    应收票据
    应收账款 586,576 2,398,250 488,528
    预付款项 23,225 942,126
    应收利息 6,646 5,480
    其他应收款 175,951 75,638,428 1,227,246 81,416,712
    存货 429,613 429,612 856,553 444,557
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 53,085,859 99,722,461 61,706,502 107,396,024
    非流动资产:
    可供出售金融资产 874,427 309,399
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 77,199,476 38,613,199 68,427,751 41,317,197
    投资性房地产 39,679,004 6,019,483 44,445,185 6,595,088
    固定资产 17,492,132 14,313,935 18,772,745 14,867,709
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    无形资产 2,049,023 2,049,023 2,117,958 2,117,958
    开发支出
    商誉 5,352,498 5,538,694
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 142,646,560 60,995,640 139,611,732 64,897,952
    资产总计 195,732,419 160,718,101 201,318,234 172,293,976
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
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    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    资产负债表(续)
    二零一零年十二月三十一日
    (以人民币元为单位)
    2010 年12 月31 日 2009 年12 月31 日
    负债及股东权益
    合并 母公司 合并 母公司
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 3,353,297 115,281 4,101,084 1,793,753
    预收款项 2,718,175 1,939,819 4,555,433 3,448,961
    应付职工薪酬 620,363 579,911 559,967 559,967
    应付税费 2,914,867 1,723,217 2,519,063 1,192,456
    应付股利 1,276,241 1,320,637
    其他应付款 29,974,945 651,133 30,926,067 652,984
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 1,228,163 1,185,618 1,139,376 1,139,376
    流动负债合计 42,086,051 6,194,979 45,121,627 8,787,497
    非流动负债:
    长期借款 1,350,126 1,534,300
    长期应付款 8,907,695 9,217,564
    递延收益
    预计负债
    递延所得税负债 892,357 4,211,921 968,868 4,294,606
    其他非流动负债 878,286 878,286 908,839 908,839
    非流动负债合计 12,028,464 5,090,207 12,629,571 5,203,445
    负债合计 54,114,515 11,285,186 57,751,198 13,990,942
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 169,142,356 169,142,356 169,142,356 169,142,356
    资本公积 39,872,534 31,606,598 39,297,104 31,606,598
    减:库存股
    盈余公积 26,704,791 26,309,287 26,704,791 26,309,287
    一般风险准备
    未分配利润 -98,665,017 -80,137,758 -102,767,941 -76,527,638
    外币报表折算差额 5,874,835 2,512,432 10,682,638 7,772,431
    归属于母公司所有者权益合
    计 142,929,499 149,432,915 143,058,948 158,303,034
    少数股东权益 -1,311,595 508,088
    所有者权益合计 141,617,904 149,432,915 143,567,036 158,303,034
    负债和所有者权益总计 195,732,419 160,718,101 201,318,234 172,293,976
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
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    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    利 润 表
    (以人民币元为单位)
    2010 年度 2009 年度
    项 目
    合 并 本公司 合 并 本公司
    一、营业总收入 9,351,110 1,315,850 27,517,759 12,161,743
    其中:营业收入 9,351,110 1,315,850 27,517,759 12,161,743
    二、营业总成本 18,546,449 5,081,502 37,293,220 19,095,176
    其中:营业成本 4,323,089 -45,739 22,624,986 11,514,289
    营业税金及附加 540
    销售费用 687,772 2,267,860
    管理费用 8,868,792 5,218,289 7,977,421 5,049,672
    财务费用 652,427 -2,773,710 802,606 -1,075,506
    资产减值损失 4,014,369 2,682,662 3,619,807 3,606,721
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 48,912
    投资收益(损失以“-”号填列) 11,523,520 257,537 21,631,618 290,960
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 11,264,659 21,337,265
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,328,181 -3,508,115 11,905,069 -6,642,473
    加:营业外收入 38,382 189 552,940 24,248
    减:营业外支出 40,332 39,434 790,188 709,264
    其中:非流动资产处置损失 39,237 5,983 13,693 5,983
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,326,231 -3,547,360 11,667,821 -7,327,489
    减:所得税费用 -44,704 62,760 -45,510 781,547
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,370,935 -3,610,120 11,713,331 -8,109,036
    归属于母公司所有者的净利润 4,102,924 12,090,678
    少数股东损益 -1,731,989 -377,347
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.02 0.07
    (二)稀释每股收益 0.02 0.07
    七、其他综合收益 -4,320,067 -5,259,999 -451,485 -257,221
    八、综合收益总额 -1,949,132 -8,870,119 11,261,846 -8,366,257
    归属于母公司股东的综合收益总额 -129,449 11,638,212
    归属于少数股东的综合收益总额 -1,819,683 -376,366
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
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    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    现金流量表
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    本期数 上年同期数
    项目 合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 9,321,851 1,916,761 22,924,742 12,978,391
    处置交易性金融资产净增加额 269,610 269,610
    收到的税费返还 185,563 104,485 1,950,227 797,227
    收到其他与经营活动有关的现金 5,010,985 3,803,329 12,255,169 3,155,976
    经营活动现金流入小计 14,518,399 5,824,575 37,399,748 17,201,204
    购买商品、接受劳务支付的现金 2,508,670 1,035,551 22,837,806 13,184,921
    支付给职工以及为职工支付的现金 3,612,910 2,237,620 4,317,377 2,346,409
    支付的各项税费 1,898,137 850,110 2,405,719 827,766
    支付其他与经营活动有关的现金 6,261,100 2,466,390 8,705,286 2,493,330
    经营活动现金流出小计 14,280,817 6,589,671 38,266,188 18,852,426
    经营活动产生的现金流量净额 237,582 -765,096 -866,440 -1,651,222
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 81,386
    取得投资收益收到的现金 260,948 257,537 3,044
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
    9,669 9,669 65,749 56,583
    处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
    352,003 267,206 68,793 56,583
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金 83,200 55,788 2,830,657 2,744,201
    投资支付的现金 1,407,076 1,407,076
    取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 83,200 55,788 4,237,733 4,151,277
    投资活动产生的现金流量净额 268,803 211,418 -4,168,940 -4,094,694
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
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    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    现金流量表(续)
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    本期数 上年同期数
    项目 合并 母公司 合并 母公司
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金 3,084,542 137,332
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 3,084,542 0 137,332 0
    筹资活动产生的现金流量净额 -3,084,542 0 -137,332 0
    四、汇率变动对现金及现金等价物
    的影响 -1,740,856 -829,638 -90,090 -43,600
    五、现金及现金等价物净增加额 -4,319,013 -1,383,316 -5,262,802 -5,789,516
    加:期初现金及现金等价物余额 56,105,626 24,960,502 61,368,428 30,750,018
    六、期末现金及现金等价物余额 51,786,613 23,577,186 56,105,626 24,960,502
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    48/107 48
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    本年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权
    益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额 169142356 39297104 0 0 26704791 0 (102767941) 10682638 508088 143567036
    加:会计政策变更 0
    前期差错更正 0
    其他 0
    二、本年年初余额 169142356 39297104 0 0 26704791 0 (102767941) 10682638 508088 143567036
    三、本年增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    0 575430 0 0 0 0 4102924 (4807803) (1819683) (1949132)
    (一)净利润 4102924 (1731989) 2370935
    (二)其他综合收益 575430 (4807803) (87694) (4320067)
    上述(一)和(二)小计 0 575430 0 0 0 0 4102924 (4807803) (1819683) (1949132)
    (三)股东投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.股东投入资本 0
    2.股份支付计入股东权益
    的金额
    0
    3.其他 0
    (四)利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.提取盈余公积 0 0
    2.提取一般风险准备 0
    3.对股东的分配 0
    4.其他 0
    (五)股东权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.资本公积转增股本 0
    2.盈余公积转增股本 0
    3.盈余公积弥补亏损 0
    4.其他 0
    (六)专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.本年提取 0
    2.本年使用 0
    四、本年年末余额 169142356 39872534 0 0 26704791 0 (98665017) 5874835 (1311595) 141617904
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    49/107 49
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    合并股东权益变动表(续)
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    上年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    专项储备盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权
    益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额 169142356 39194631 0 0 26309287 0 (115810517) 11237577 884454 130957788
    加:会计政策变更 0
    前期差错更正 0
    其他 0
    二、本年年初余额 169142356 39194631 0 0 26309287 0 (115810517) 11237577 884454 130957788
    三、本年增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    0 102473 0 0 395504 0 13042576 (554939) (376366) 12609248
    (一)净利润 12090678 (377347) 11713331
    (二)其他综合收益 102473 (554939) 981 (451485)
    上述(一)和(二)小计 0 102473 0 0 0 0 12090678 (554939) (376366) 11261846
    (三)股东投入和减少资
    本
    0 0 0 0 0 0 1347402 0 0 1347402
    1.股东投入资本 0
    2.股份支付计入股东权
    益的金额
    0
    3.其他 1347402 1347402
    (四)利润分配 0 0 0 0 395504 0 (395504) 0 0 0
    1.提取盈余公积 395504 (395504) 0
    2.提取一般风险准备 0
    3.对股东的分配 0
    4.其他 0
    (五)股东权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.资本公积转增股本 0
    2.盈余公积转增股本 0
    3.盈余公积弥补亏损 0
    4.其他 0
    (六)专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.本年提取 0
    2.本年使用 0
    四、本年年末余额 169142356 39297104 0 0 26704791 0 (102767941) 10682638 508088 143567036
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    50/107 50
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    母公司股东权益变动表
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    本年金额
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险
    准备
    未分配利润
    外币折算差
    异
    股东权益合计
    一、上年年末余额 169142356 31606598 0 0 26309287 0 (76527638) 7772431 158303034
    加:会计政策变更 0
    前期差错更正 0
    其他 0
    二、本年年初余额 169142356 31606598 0 0 26309287 0 (76527638) 7772431 158303034
    三、本年增减变动金额(减少以“-”
    号填列)
    0 0 0 0 0 0 (3610120) (5259999) (8870119)
    (一)净利润 (3610120) (3610120)
    (二)其他综合收益 (5259999) (5259999)
    上述(一)和(二)小计 0 0 0 0 0 0 (3610120) (5259999) (8870119)
    (三)股东投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.股东投入资本 0
    2.股份支付计入股东权益的金额 0
    3.其他 0
    (四)利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.提取盈余公积 0
    2.提取一般风险准备 0
    3.对股东的分配 0
    4.其他 0
    (五)股东权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.资本公积转增股本 0
    2.盈余公积转增股本 0
    3.盈余公积弥补亏损 0
    4.其他 0
    (六)专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
    1.本年提取 0
    2.本年使用 0
    四、本年年末余额 169142356 31606598 0 0 26309287 0 (80137758) 2512432 149432915
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    51/107 51
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    母公司股东权益变动表
    2010 年度
    (以人民币元为单位)
    上年金额
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 外币折算差异股东权益合计
    一、上年年末余额 169142356 31606598 26309287 (68418602) 8029652 166669291
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 169142356 31606598 26309287 (68418602) 8029652 166669291
    三、本年增减变动金额(减少以“-”
    号填列)
    (8109036) (257221) (8366257)
    (一)净利润 (8109036) (8109036)
    (二)其他综合收益 (257221) (257221)
    上述(一)和(二)小计 (8109036) (257221) (8366257)
    (三)股东投入和减少资本
    1.股东投入资本
    2.股份支付计入股东权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配
    4.其他
    (五)股东权益内部结转
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本年提取
    2.本年使用
    四、本年年末余额 169142356 31606598 26309287 (76527638) 7772431 158303034
    企业负责人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    52/107 52
    一、 公司的基本情况
    深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称本公司,在包括子公司的时候简称本集团)
    前身为新南印染厂有限公司,成立于1980 年,系深圳首家外商独资企业,1984 年4 月,
    新南印染厂有限公司变更为外商合资企业,更名为深圳中冠印染有限公司。1991 年11 月
    19 日,经深圳市政府批准,深圳中冠印染有限公司改组成为股份有限公司并更名为深圳
    中冠纺织印染股份有限公司。
    本公司发行的境内上市人民币普通股(“A”股,股票代码:000018)和境内上市外
    资股(“B”股,股票代码:200018)于1992 年在深圳证券交易所上市交易。
    截止2010 年12 月31 日,本公司总股本为169,142,356 股,其中流通A 股99,720,453
    股,流通B 股69,421,903 股。华联控股股份有限公司(以下简称华联控股)持有限售A
    股43,141,032 股,占总股本的25.51%,为本公司的控股股东;华联发展集团有限公司(以
    下简称华联集团)持有流通A 股5,821,089 股,占总股本的3.44%。华联集团持有华联控
    股31.32%的股本,对华联控股具有控制权,因而华联集团为本公司的实际控制人。
    于2010 年12 月31 日,本公司的子公司包括中冠印染(香港)有限公司(以下简称
    香港中冠公司)、盛中企业有限公司(以下简称盛中公司)、 深圳市东亚中冠纺织印染有
    限公司(以下简称深圳东亚公司)、深圳南华印染有限公司(以下简称南华公司)及南华
    印染的子公司兴业有限公司(以下简称兴业公司)。
    本公司属纺织印染行业,经营范围主要为:各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档
    面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。本公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇
    白石岗葵鹏路26 号。法定代表人:胡永峰。
    二、 财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础编制。
    三、 遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务
    状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、 会计期间
    53/107 53
    本集团的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    2、 记账本位币
    除子公司深圳东亚公司以人民币为记账本位币外,本公司及其余子公司的记账本位币
    为港币。
    3、 记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等
    以公允价值计量外,均以历史成本为计价原则。
    4、 现金及现金等价物
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
    金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
    很小的投资。
    5、 外币业务和外币财务报表折算
    (1)外币交易
    本集团外币交易按业务发生当月一日的汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资
    产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的
    折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
    额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采
    用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的折算差额,作为公允价值变动
    直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
    折算,不改变其记账本位币金额。
    (2)外币财务报表的折算
    本公司及以港币为记账本位币的子公司,财务报表折算为人民币反映,在进行报表折
    算时,对资产负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算,除未分配利润外的股东权益类
    项目采用发生时的即期汇率折算,利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇
    率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益项目下单独列示。
    现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响
    额,在现金流量表中单独列示。
    6、 金融资产和金融负债
    54/107 54
    (1) 金融资产
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期
    内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图
    和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    3) 应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资
    产。
    4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未
    被划分为其他类的金融资产。
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初
    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
    值进行后续计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
    动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利
    息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计
    入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
    计额之后的差额,计入投资损益。
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其
    他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减
    值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股
    东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债
    务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,
    原确认的减值损失予以转回,计入当期损益;对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,
    在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值
    损失予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
    工具投资发生的减值损失,不予转回。
    (2) 金融负债
    55/107 55
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计
    量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
    益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场
    上,本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允
    价值;本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公
    允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重
    大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
    情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资
    产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    7、 应收款项坏账准备
    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、
    现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;
    债务单位逾期未履行偿债义务超过三年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
    不大。
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末按个别认定法计提坏账准备,计入当期
    损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后列作坏
    账损失,冲销提取的坏账准备。
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应
    收款项
    56/107 56
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    计提方法
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    额,计提坏账准备
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项
    确定组合的依据
    账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    关联方组合 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组
    合
    押金组合 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
    关联方组合 一般不计提坏账准备
    押金组合 一般不计提坏账准备
    1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:
    账龄 应收账款计提比例(%)
    1 年以内 3%
    1-2 年 10%
    2-3 年 50%
    3 年以上 100%
    2)采用其他方法的应收款项坏账准备计提:
    关联方组合
    关联方与本集团存在特殊关系(如合营、联营等),
    预计其未来现金流量现值与其账面价值的差额很
    小,一般不计提坏账准备
    押金组合
    包括房租押金、采购押金及备用金等,预计其未来
    现金流量现值与其账面价值的差额很小,一般不计
    提坏账准备
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    单项计提坏账准备的理由
    单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
    映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
    计提坏账准备
    8、 存货
    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
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    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平
    均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
    过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存
    商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;
    其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存
    货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可
    变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部
    分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    9、 长期股权投资
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
    响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场
    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的
    决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与
    其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
    司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权股份,如果有明确证据表明
    该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者
    权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
    长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、
    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照
    实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权
    益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约
    定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按
    相关会计准则的规定确定投资成本。
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    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合
    营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控
    制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
    资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期
    股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
    实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单
    位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联
    营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对
    被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
    企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限
    直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投
    资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资
    等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因
    对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
    资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权
    益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
    者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    10、 投资性房地产
    本集团投资性房地产为已出租的建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价
    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造
    该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率计
    提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
    类 别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    于香港的房屋 20-50 年 0% 2%-5%
    于中国境内的房屋 20-30 年 10% 3%-4.5%
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固
    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,
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    将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换
    后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
    终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
    面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    11、 固定资产
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
    而持有的,使用年限超过一年,且单位价值较高的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时
    的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关
    税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
    出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
    构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协
    议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产
    公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条
    件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确
    认条件的,于发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用及提足减值准备的固定资产和单独计价入账的土地外,本
    集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资
    产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下:
    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率
    1 于香港的房屋 20-50 年 0% 2%-5%
    2 于中国境内的房屋 20-30 年 10% 3%-4.5%
    3 机器设备 5-14 年 10% 6%-18%
    4 运输设备 4-5 年 10% 18%-22.5%
    5 办公设备和其他 5 年 10% 18%
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
    复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定
    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
    计入当期损益。
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    12、 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
    量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用
    和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按
    估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产
    原值差异作调整。
    13、 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
    差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已
    经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
    活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
    销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金
    额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1 年以上)的购建或者生
    产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
    超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    14、 无形资产
    本集团无形资产包括土地使用权、电脑软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购
    入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
    产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公
    允价值确定实际成本。
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    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他
    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期
    平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并
    作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如
    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
    销。
    15、 非金融长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
    无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行
    减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行
    减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组
    合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述
    资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    16、 商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
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    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商
    誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    17、 长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年
    以上(不含1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
    使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    18、 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供
    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入
    当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
    工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减
    而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
    议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解
    除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。
    19、 预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
    关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;
    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
    对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
    值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    20、 收入确认原则
    本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入,收入确认原则如
    下:
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通
    常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够
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    可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
    计量时,确认销售商品收入的实现。
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡
    资产使用权收入的实现。
    21、 政府补助
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货
    币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收
    的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,
    按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入
    当期损益。
    22、 递延所得税资产和递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
    的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
    抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递
    延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
    量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    23、 租赁
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作
    为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值
    两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的
    入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    64/107 64
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法确认为收入。
    24、 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
    益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所
    得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税
    务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
    得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    25、 企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
    集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被
    合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合
    并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    26、 合并财务报表的编制方法
    (1) 合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2) 合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的
    要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
    不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
    示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照
    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    65/107 65
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公
    司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
    成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。
    五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
    1. 会计政策变更及影响
    本集团2010 年根据《企业会计准则解释第4 号》(财会[2010]15 号)的规定,“在合
    并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本解释发布前子公司少数股东权
    益未按照上述规定处理的应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外。”的规定,对
    原由母公司承担子公司少数股东应承担的超额亏损改为由子公司少数股东承担。但是子公
    司-南华公司的少数股东在2000 年已经宣告破产,被强制清盘,无法进行追溯,因此南华
    公司的少数股东不再承担亏损。
    2. 会计估计变更及影响
    本集团本年度无会计估计变更。
    3. 前期差错更正和影响
    本集团本年度无前期差错更正。
    六、 税项
    1、企业所得税
    本公司及设立在中国大陆的子公司的企业所得税的适用税率为25%,根据国务院2007
    年12 月26 日国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,本公司及设
    立在中国大陆的子公司的企业所得税率由15%逐步过渡为25%,2010 年企业所得税均适用
    22%的过渡税率。设立在香港的子公司来源于香港境内的收入适用香港利得税,税率为
    16.5%。
    2、增值税
    本公司及设立在中国大陆的子公司内销印染产品销售收入及加工收入的销项税率为
    17%,外销产品采用“免、抵、退”办法,退税率2010 年为16%.购买原材料等所支付的
    增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为17%。其中:为出口产品而支付的进项税可以申
    请退税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    66/107 66
    本公司设立在香港的子公司不需要交纳增值税。
    3、营业税
    本公司及南华印染公司的房屋租赁收入适用营业税,适用税率5%,本公司设立在香
    港的子公司不需要交纳营业税。
    4、城建税及教育费附加
    本公司城建税以应纳增值税、营业税额为计税依据,1-11 月适用税率为1%,根据《中
    华人民共和国城市维护建设税暂行条例》和《国务院关于统一内外资企业和个人城市维护
    建设税和教育费附加制度的通知》(国发〔2010〕35 号)的有关规定,自2010 年12 月1
    日起,深圳市按照纳税人实际缴纳的增值税、消费税和营业税税额的7%征收城市维护建
    设税。自2010 年12 月开始缴纳教育费附加,适用税率为3%。
    本公司设立在香港的子公司不需要缴纳城建税和教育费附加,设立在中国大陆的子公
    司城建税适用税率为1%和7%、教育费附加适用税率为3%。
    5、房产税
    本公司及设立在中国大陆的子公司的自用房产以房产原值的70%为计税依据,适用税
    率为1.2%,出租房产以房产出租收入为计税依据,适用税率为12%。设立在香港的子公司
    不需要交纳房产税。
    67/107 67
    七、 企业合并及合并财务报表
    (一) 本公司的子公司
    持股比例
    公司名称 注册地 业务性质
    注册资本(资
    金)
    经营范围 投资金额
    直接 间接
    表决权比
    例
    是否合
    并报表
    备
    注
    香港中冠公司香港 贸易
    2,400,002
    (港币)
    原材料采购、印染编织布料的
    营销业务及投资控股业务
    2,400,002
    (港币)
    100%
    100% 是 1
    盛中公司 香港 贸易
    1,000,000
    (港币)
    销售灯芯绒、色布和印花布
    1,000,000
    (港币)
    100% 100% 是 2
    南华公司 深圳 生产
    85,494,700
    (港币)
    生产和销售印花布、染色布
    16,874,255
    港币+4,240,100
    人民币
    54.82% 14.62% 69.44% 是 3
    兴业公司 香港 贸易
    10,000
    (港币)
    销售印花布、染色布
    10,000
    (港币)
    100% 100% 是 4
    深圳东亚公司深圳 贸易
    3,000,000
    (人民币)
    销售纺织、印染工业产品及原
    材料、辅料、机器设备、各种
    面料
    1,530,000
    (人民币)
    51%
    51% 是 5
    68/107
    1、香港中冠公司于1984 年由本公司投资2,400,002 港元在香港注册成立。
    2、盛中公司成立于1993 年11 月9 日,注册资金100 万港元,香港中冠持有其100%股权。
    3、南华公司成立于1988 年7 月21 日,注册资本8549 万港元,截止2010 年12 月31 日的股
    权结构如下:
    投资者名称 年初金额
    年初持股
    比例
    年末金额
    年末持股
    比例
    深业华联(香港)有限公司 26,127,180.32 30.56% 26,127,180.32 30.56%
    本公司 46,868,194.54 54.82% 46,868,194.54 54.82%
    香港中冠公司 12,499,325.14 14.62% 12,499,325.14 14.62%
    合 计 85,494,700.00 100.00% 85,494,700.00 100.00%
    4、兴业公司于1996 年12 月由南华公司投资1 万元港币在香港注册成立,南华公司持有100%
    的股权。
    5、深圳东亚公司成立于2007 年2 月28 日,注册资本为人民币300 万元,本公司投资153 万元,
    持有51%的股权,南京东亚纺织印染有限公司投资147 万元,持有49%的股权。
    (二) 本年合并财务报表合并范围的变动
    本年合并财务报表合并范围无变动。
    (三) 外币报表折算
    除深圳东亚公司以人民币为记账本位币外,本公司及其余子公司均以港币为记账本位币,财务
    报表折算为人民币反映,外币财务报表折算方法见本附注四、5,其中港币对人民币年初即期汇率
    为0.8805,年末即期汇率为0.8509,即期汇率的近似汇率采用当期平均汇率0.8657。
    八、 合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2010 年1 月1 日,“年末”系
    指2010 年12 月31 日,“本年”系指2010 年1 月1 日至12 月31 日,“上年” 系指2009 年1
    月1 日至12 月31 日,货币单位为人民币元。
    1. 货币资金
    项目 年末金额 年初金额
    69/107
    原币 折算
    汇率 折合人民币
    原币 折算
    汇率 折合人民币
    库存现金 91,999 182,181
    人民币 81,570 1.0000 81,570 173,224 1.0000 173,224
    港币 12,256 0.8509 10,429 10,173 0.8805 8,957
    银行存款 46,026,397 45,493,122
    人民币 20,478,001 1.0000 20,478,001 19,948,646 1.0000 19,948,646
    港币 28,692,137 0.8509 24,414,139 29,004,367 0.8805 25,538,345
    美元 171,268 6.6227 1,134,257 898 6.8282 6,131
    其他货币
    资金 5,668,217
    10,430,323
    人民币 5,668,217 1.0000 5,668,217 10,395,615 1.0000 10,395,615
    港币 - - 39,419 0.8805 34,708
    合计 — — 51,786,613 — — 56,105,626
    其他货币资金主要系本集团存放在证券公司用于申购新股发行抽签的资金,年末不存在使用受
    限制的货币资金。
    2. 交易性金融资产
    (1) 交易性金融资产的种类
    项目 年末公允价值 年初公允价值
    交易性权益工具投资 77,235 171,221
    合计 77,235 171,221
    交易性权益工具是本公司及子公司香港中冠公司通过证券交易所购入随时准备变现的股
    票,按公允价值计价,变现不存在重大限制。
    3. 应收账款
    (1) 应收账款分类
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    账准备的应收
    账款
    5,334,174 36.47 4,747,598 89.00 4,014,942 26.41 3,998,082 99.58
    70/107
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    账龄组合 - - - -
    6,280,260 41.32 3,956,455 63.00
    单项金额虽不
    重大但单项计
    提坏账准备的
    应收账款
    9,293,828 63.53 9,293,828 100.00 4,905,430 32.27 4,847,845 98.83
    合计 14,628,002 100 14,041,426 86.86 15,200,632 100 12,802,382 84.22
    1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    中冠纺织(香港)有
    限公司
    1,606,281 852,616 53.08 账龄较长
    深圳市金融源事业
    发展有限公司
    1,514,739 22,350 1.48 -
    Carnival Index
    International Ltd
    1,153,023 1,153,023 100.00 账龄较长
    TAI YANG
    ENTERPRISE
    CO.,LTD.
    1,060,131 1,060,131 100.00 账龄较长
    盛中企业有限公
    司*
    - 1,659,478 N/A
    公司资不抵债,拟
    注销
    合计 5,334,174 4,747,598 89.00 —
    *本公司的子公司盛中公司拟注销,本公司对应收其款项1,659,478 元全额计提了坏账准备,
    以前年度合并时抵消了该项应收账款,但未抵消相应的坏账准备,本期继续顺延。
    2) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    VEGA GARMENT CO.,LTD 770,071 770,071 100.00 账龄长
    Fly Dragon International 601,975 601,975 100.00 账龄长
    Grateful Textiles Co.,Ltd 594,760 594,760 100.00 账龄长
    World Fabrica (Int'l) Ltd 488,190 488,190 100.00 账龄长
    深圳市方舟纺织品有限公司 468,486 468,486 100.00 账龄长
    鄂州翔雅服饰有限公司 368,929 368,929 100.00 账龄长
    Tak Shing Buying Office Led 350,039 350,039 100.00 账龄长
    Starline Textile CO.Ltd. 348,708 348,708 100.00 账龄长
    U.D.C. (H.K.) Co.,Ltd 314,198 314,198 100.00 账龄长
    Panther Fabric Ltd. 309,721 309,721 100.00 账龄长
    其他(共计110 家) 4,678,751 4,678,751 100.00 账龄长
    71/107
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    合计 9,293,828 9,293,828 100.00
    (2) 年末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司关
    系
    金额 账龄
    占应收账款总
    额的比例(%)
    中冠纺织(香港)有限公司 非关联方 1,606,281 1-2 年 10.98
    深圳市金融源事业发展有限公司 非关联方 1,514,739 1 年以内 10.36
    CarnivalIndexInternationalLtd 非关联方 1,153,023 3 年以上 7.88
    TAIYANGENTERPRISECO.,LTD. 非关联方 1,060,131 3 年以上 7.25
    VEGA GARMENT CO.,LTD 非关联方 770,071 3 年以上 5.26
    合计 6,104,245 41.73
    (4) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的
    比例(%)
    深业华联(香港)有限公司 受同一控制人控制314,198 2.15
    (5) 应收账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率 折合人民币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    港币 11,038,875 0.8509 9,392,979 10,399,223 0.8805 9,156,516
    美元 405,753 6.6227 2,687,180 587,260 6.8282 4,009,929
    合计 12,080,159 13,166,445
    4. 预付款项
    (1) 预付款项账龄
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 22,832 98.31 942,126 100
    1-2 年 393 1.69
    合计 23,225 100.00 942,126 100
    (2) 预付款项主要单位
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
    72/107
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
    保险费 非关联方 16,742 1 年以内 未结算
    车辆牌照费 非关联方 2,941 1 年以内 未结算
    商业登记费 非关联方 2,329 1 至2 年 未结算
    其他 非关联方 1,213 1 年以内 未结算
    合计 23,225
    (3) 年末预付账款中没有预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4) 预付款项中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率 折合人民币
    原币 折算汇率 折合人民
    币
    港币 27,295 0.8509 23,225 24,307 0.8805 21,402
    合计 23,225 21,402
    5. 应收利息
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 汇率差异 年末金额
    定期存款利息 5,480 22,935 21,584 -185 6,646
    合计 5,480 22,935 21,584 -185 6,646
    应收利息为本公司的子公司香港中冠银行定期存款的应收利息,存款本金约2000 万元港币。
    6. 其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备
    的其他应收
    款
    3,376,237 73.57 3,376,237 100.00 3,382,210 69.52 3,382,210 100.00
    按组合计提
    坏账准备的
    其他应收款
    - - - - 1,168,889 24.02 256,083 21.91
    押金组合 175,951 3.83 - -
    73/107
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账
    准备的其他
    应收款
    1,036,996 22.60 1,036,996 100.00 314,440 6.46 - -
    合计 4,589,184 100.00 4,413,233 96.17 4,865,539 100.00 3,638,293 74.78
    1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    南京东亚 1,321,309 1,321,309 100.00 账龄较长
    广东顺德建行 1,079,962 1,079,962 100.00 账龄较长
    常州东风纺织印染设
    备有限公司 974,966 974,966 100.00 账龄较长
    合计 3,376,237 3,376,237 -
    2) 组合-押金组合
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    RECOVERABLECLIENT 28,327 - -
    华创1802 室 24,649 - -
    CRE18050(DD18JUN96) 7,964 - -
    深港车海关保证金 7,989 - -
    租金押金 37,440 - -
    其他 69,582 - -
    押金,不计
    提坏账
    合计 175,951 -
    3) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    中冠纺织(香港) 728,362 728,362 100.00 账龄长
    上海华印科工贸实业有限公司 179,994 179,994 100.00 账龄长
    深圳市环境管理体系认证中心 34,999 34,999 100.00 账龄长
    深圳市华鑫丰实业有限公司 33,103 33,103 100.00 账龄长
    机械工业部深圳设计院上海分
    院 29,999 29,999 100.00 账龄长
    国家税务局深圳退税分局 12,107 12,107 100.00 账龄长
    其他(共计13 家) 18,432 18,432 100.00 账龄长
    74/107
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    合计 1,036,996 1,036,996 - -
    (2) 年末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 账龄
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    南京东亚 非关联方 1,321,309 3 年以上 28.79 货款
    广东顺德建行 非关联方 1,079,962 3 年以上 23.53 货款
    常州东风纺织印
    染设备有限公司
    非关联方 974,966 3 年以上 21.25 货款
    中冠纺织(香港) 非关联方 728,362 3 年以上 15.87 货款
    上海华印科工贸
    实业有限公司
    非关联方 179,993 3 年以上 3.92 货款
    合计 4,284,592 93.36
    (4) 其他应收款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率 折合人民币
    原币 折算汇
    率
    折合人民
    币
    港币 1,219,263 0.8509 1,037,471 1,202,955 0.8805 1,059,202
    合计 1,037,471 1,059,202
    7. 存货
    (1) 存货分类
    年末金额 年初金额
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价
    值
    原材料 2,131,413 1,701,800 429,613 2,205,557 1,761,000 444,557
    库存商品 644,622 644,622 - 602,685 190,689 411,996
    合计 2,776,035 2,346,422 429,613 2,808,242 1,951,689 856,553
    本公司已停产,期末除保全材料外,其余存货全额计提跌价准备。
    (2) 存货跌价准备计提
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 汇率变动 年末金额
    75/107
    转回 其他转出
    原材料 1,761,000 - - - -59,200 1,701,800
    库存商品 190,689 460,344 - - -6,411 644,622
    合计 1,951,689 460,344 - - -65,611 2,346,422
    8. 可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产分类
    项目 年末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 874,427 309,399
    合计 874,427 309,399
    可供出售权益工具为本公司的子公司香港中冠持有的不准备在短期内变现的股票,本年公允价
    值变动575,430 元计入资本公积。
    9. 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项目 年末金额 年初金额
    按成本法核算的长期股权投资 -
    按权益法核算的长期股权投资 77,199,476 68,427,751
    长期股权投资合计 77,199,476 68,427,751
    减:长期股权投资减值准备
    长期股权投资价值 77,199,476 68,427,751
    (2) 按权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名称
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    投资成
    本
    年初
    金额
    本年
    变动
    汇率变动
    年末
    金额
    本年
    现金
    红利
    1.浙江华联杭州湾创业
    有限公司
    25% 25% 58,588,403 68,427,751 11,264,659 -2,492,934 77,199,476
    -
    2. 深圳联昌印染有限公
    司
    37.5% 37.5% 1,403,456
    - - -
    -
    -
    合 计 59,991,859 68,427,751 11,264,659 -2,492,934 77,199,476 -
    浙江华联杭州湾创业有限公司(以下简称“杭州湾公司”)本年变动为按权益法确认的杭州湾
    公司本年盈利11,264,659 元。
    76/107
    深圳联昌印染有限公司历年亏损,净资产为负数,已经停止经营,长期股权投资余额已按权益
    法调整至零。
    (3) 对联营企业投资
    被投
    资单
    位名
    称
    持股
    比例
    (%)
    表决
    权比
    例(%)
    年末资
    产总额
    年末负
    债总额
    年末净资
    产总额
    本年营业
    收入总额
    本年
    净利润
    浙江华
    联杭州
    湾创业
    有限公
    司
    25% 25% 1,245,881,632 911,455,849 334,425,783 398,235,214 45,058,637
    10. 投资性房地产
    本集团投资性房地产采用成本模式计量,具体明细如下:
    项 目 年初金额 本年增加
    本
    年
    减
    少
    汇率变动 年末金额
    原价 104,963,930 282,227 - -3,528,600 101,717,557
    房屋、建筑物 104,963,930 282,227 - -3,528,600 101,717,557
    累计摊销 60,518,745 3,554,283 - -2,034,475 62,038,553
    房屋、建筑物 60,518,745 3,554,283 - -2,034,475 62,038,553
    账面净值 44,445,185 -3,272,056 - -1,494,125 39,679,004
    房屋、建筑物 44,445,185
    -3,272,056 - -1,494,125 39,679,004
    减值准备
    -
    -
    - - -
    房屋、建筑物
    -
    -
    - - -
    账面价值 44,445,185
    -3,272,056 - -1,494,125 39,679,004
    房屋、建筑物 44,445,185
    -3,272,056 - -1,494,125 39,679,004
    77/107
    11. 固定资产
    (1) 固定资产明细表
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少汇率变动 年末金额
    原价 175,761,050 26,943 772,975 -5,896,980 169,118,038
    房屋建筑物 52,395,040 - 282,227 -1,761,377 50,351,436
    机器设备 107,859,002 - - -3,625,925 104,233,077
    运输设备 5,076,849 - - -161,727 4,915,122
    办公设备及其他 10,430,159 26,943 490,748 -347,951 9,618,403
    累计折旧 121,008,010 288,271 413,296 -4,061,940 116,821,045
    房屋建筑物 28,385,708 106,302 - -954,250 27,537,760
    机器设备 81,466,110 - - -2,738,668 78,727,442
    运输设备 4,231,260 149,952 - -137,614 4,243,598
    办公设备及其他 6,924,932 32,017 413,296 -231,408 6,312,245
    减值准备 35,980,295 62,902 28,777 -1,209,559 34,804,861
    房屋建筑物 16,797,603 - - -564,689 16,232,914
    机器设备 16,243,493 - - -546,062 15,697,431
    运输设备 2,053 48,385 - -69 50,369
    办公设备及其他 2,937,146 14,517 28,777 -98,739 2,824,147
    账面价值 18,772,745 -324,230 330,902 -625,481 17,492,132
    房屋建筑物 7,211,729 -106,302 282,227 -242,437 6,580,763
    机器设备 10,149,399 - - -341,195 9,808,204
    运输设备 843,536 -198,337 - -24,045 621,154
    办公设备及其他 568,081 -19,591 48,675 -17,804 482,011
    (2) 暂时闲置的固定资产
    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
    房屋建筑物 46,750,666 26,421,837 16,232,914 4,095,915
    机器设备 * 103,907,781 78,570,651 14,946,352 10,390,778
    运输工具 3,127,179 2,814,427 - 312,752
    办公设备及其他 7,917,664 5,079,866 2,628,473 209,325
    合 计 161,703,290 112,886,781 33,807,739 15,008,770
    暂时闲置的机器设备中拟投资到南京东亚纺织印染有限公司的机器设备原值为
    79,993,926 元,累计折旧为58,151,735 元,减值准备为13,842,798 元,账面净值为
    78/107
    7,999,393 元。
    12. 无形资产
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 汇率变动 年末金额
    原价 14,087,145 54,835 - -472,455 13,669,525
    土地使用权* 13,362,084 54,835 - -448,080 12,968,839
    软件 725,061 - - -24,375 700,686
    累计摊销 11,722,468 53,686 - -394,077 11,382,077
    土地使用权 11,244,126 53,686 - -377,997 10,919,815
    软件 478,342 - - -16,080 462,262
    账面净值 2,364,677 1,149 - -78,378 2,287,448
    土地使用权 2,117,958 1,149 - -70,084 2,049,023
    软件 246,719 - - -8,294 238,425
    减值准备 246,719 - - -8,294 238,425
    土地使用权 - - - - -
    软件 246,719 - - -8,294 238,425
    账面价值 2,117,958 - - -70,084 2,049,023
    土地使用权 2,117,958 - - -70,084 2,049,023
    软件 - - - - -
    本公司位于深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26 号的厂房和办公楼的部分用地已于2010 年1
    月18 日取得深圳市国土资源和房产管理局颁发的房地产证,使用年限从1999 年3 月5 日至2049
    年3 月4 日。
    本年增加的累计摊销中,本年摊销53,686 元。
    13. 商誉
    形成商誉事项 年初金额
    本年
    增加
    本年
    减少
    汇率变动
    年末金额 年末减值
    准备
    对南华公司增持
    股份形成的商誉 5,538,694
    -
    - -186,196 5,352,498
    合计
    5,538,694
    -
    - -186,196 5,352,498
    南华印染公司也已经停产,靠出租房屋维持日常运营,虽然南华公司净资产已经为负数,
    但是公司在深圳市区有大片土地和房产,一旦评估,改变资产的历史成本入账基础,将会大幅
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    增值,我们认为该项投资不存在减值的情况,因此商誉未减值。
    14. 资产减值准备明细表
    本年
    项 目 年初金额 减少
    本年
    计提
    转回
    汇率
    变动
    年末
    金额
    坏账准备16,440,675 2,469,152 - -455,168 18,454,659
    存货跌价准备1,951,689 460,344 - -65,611 2,346,422
    固定资产减值准备35,980,295 62,902 28,777 -1,209,559 34,804,861
    无形资产减值准备246,719 - - -8,294 238,425
    合 计54,619,378 2,992,398
    28,77
    7
    -1,738,632 55,844,367
    固定资产减值准备转出是本年度将计提了减值的固定资产处置,原计提的减值准备转出固定资
    产减值。
    15. 应付账款
    (1) 应付账款
    项目 年末金额 年初金额
    合计 3,353,297 4,101,084
    其中:1 年以上 332,468 1,666,895
    账龄超过1 年的应付账款包括多个账户,无单项金额重大的应付账款。
    (2) 年末应付账款中没有应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
    (3) 应付账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇率
    折合人民币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    港币 324,942 0.8509 276,493 381,108 0.8805 335,565
    合计 276,493 335,565
    16. 预收款项
    (1) 预收款项
    项目 年末金额 年初金额
    合计 2,718,175 4,555,433
    80/107
    项目 年末金额 年初金额
    其中:1 年以上 2,718,175 2,008,639
    1 年以上的预收款项主要是预收本公司整体搬迁后的废旧物资销售款,由于整体搬迁计划延
    误,故预收款项暂时挂账。
    (2)年末预收款项中没有预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
    (3)预收款项中外币余额
    外币名年末金额 年初金额
    称 原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 2,339,945 0.8509 1,991,059 2,082,474 0.8805 1,833,618
    美元 101,903 6.6227 674,873 101,072 6.8282 690,140
    合计 2,665,932 2,523,758
    17. 应付职工薪酬
    项 目 年初金额本年增加 本年减少汇率变动 年末金额
    工资(含奖金、津贴和补
    贴) 475,806 2,001,280 1,959,859 -15,996 501,231
    职工福利费 - - - - -
    社会保险费 - 333,611 333,611 - -
    其中:医疗保险费 - 57,808 57,808 - -
    基本养老保险费 - 261,844 261,844 - -
    失业保险费 - 5,891 5,891 - -
    工伤保险费 - 2,561 2,561 - -
    生育保险费 - 5,507 5,507 - -
    住房公积金 - - - - -
    工会经费和职工教育经费 84,161 34,607 -3,193 -2,829 119,132
    其他 - - - - -
    合 计 559,967 2,369,498 2,290,277 -18,825 620,363
    年末应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付薪酬,应付职工薪酬年末余额预计将于2011 年
    5 月份支付。
    18. 应交税费
    项目 年末金额 年初金额
    增值税 821,067 230,032
    营业税 237,054 315,712
    企业所得税 1,337, 550 1,435,616
    81/107
    项目 年末金额 年初金额
    城市维护建设税 1,224 1,557
    房产税 283,975 293,854
    个人所得税 98 464
    印花税 233,699 241,828
    教育费附加 200 -
    合计 2,914,867 2,519,063
    19. 应付股利
    单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因
    国家开发投资公司*2 255,248 264,127
    中国中信集团公司*2 255,248 264,127
    深圳南油(集团)公司*2 127,624 132,064
    深业华联(香港)有限公司 127,624 132,064
    常州东风印染厂*2 510,497 528,255
    合 计 1,276,241 1,320,637
    资金紧张*1
    *1 上述应付股利是本公司的子公司南华公司的应付股利,南华公司因为资金较为紧张,股东
    单位未催收,所以一直未支付。年末应付股利较年初减少的原因是汇率变动所致。
    *2 上述四家公司是南华公司的原股东。
    20. 其他应付款
    (1) 其他应付款
    项目 年末金额 年初金额
    合计 29,974,945 30,926,067
    其中:1 年以上 29,626,008 24,607,655
    账龄超过1 年的大额其他应付款主要是本公司的子公司南华公司向关联公司的借款,由于资金
    紧张一直未支付。
    (2) 年末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项
    (3) 年末大额其他应付款
    项目 金额 账龄 性质或内容
    高敏萍 153,995 1-2 年 押金
    货舱地下760 室
    (#HKSPINNERS-760) 255,270 1 年以内 押金
    82/107
    项目 金额 账龄 性质或内容
    国投机轻 2,999,894 3 年以上 借款
    华联发展集团有限公司 22,564,462 3 年以上 借款
    金融源公司-押金 1,019,964 2-3 年 押金
    合计 26,993,585
    (4) 其他应付款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 923,050 0.8509 785,423 914,342 0.8805 805,078
    合计 785,423 805,078
    21. 其他流动负债
    项目 年末金额 年初金额
    排污费 62,598 62,601
    审计咨询费 1,076,785 987,963
    土地使用费 87,997 88,002
    证券管理费 783 810
    合计 1,228,163 1,139,376
    22. 长期借款
    (1) 长期借款分类
    借款类别 年末金额 年初金额
    质押借款 1,350,126 1,534,300
    合计 1,350,126 1,534,300
    该借款为本公司的子公司兴业公司在香港购入房屋的按揭贷款,抵押物为该购入房屋。按揭贷
    款金额为港币2,366,000 元,分240 个月等额支付。截止2010 年12 月31 日,尚欠本金港币
    1,586,703.88(折人民币1,350,126 元)。
    23. 长期应付款
    借款单位 期限 年初金额利率(%) 应计利息年末金额 借款条件
    资产评估增值 无限期 9,217,564 - - 8,907,695 -
    合计 9,217,564 - - 8,907,695 -
    本公司重组为股份公司时,获中国人民银行特别批准,香港中冠公司的资产进行重估产生的重
    估增值归属于本公司重组前的股东。该等资产于1992 年1 月31 日进行了资产评估,产生了约港币
    14,754,000 元的重估增值,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账(约港
    币4,285,000 元)。本公司重组前的股东已经同意不要求本公司以现金偿付该等款项,待以后与其
    83/107
    认购本公司股票的价款相互冲销;本年长期应付款的减少是汇率变动所产生。
    24. 递延所得税负债
    (1)已确认递延所得税负债
    项 目 年末金额 年初金额
    应纳税暂时性差异之所得税额 892,357 968,868
    合 计 892,357 968,868
    (2)暂时性差异项目
    应纳税暂时性差异项目 年末金额 年初金额
    资产评估增值* 5,408,224 5,871,927
    合 计 5,408,224 5,871,927
    税率 16.5% 16.5%
    确认递延所得税负债 892,357 968,868
    *本公司重组为股份公司时,获中国人民银行特别批准,本公司的子公司香港中冠公司的资产
    进行重估产生的评估增值,按照香港会计准则的规定,该评估增值不能入账,也不能在计算利得税
    时进行税前扣除,造成固定资产净值与计税基础的差异。
    25. 其他非流动负债
    项目 年末金额 年初金额
    ERP 信息建设款 239,532 247,865
    技术补贴 638,754 660,974
    合计 878,286 908,839
    (1)上述款项为本公司2004 年收到的深圳市财政局拨付的用于喷射印花项目的专项补助及用
    于企业信息化建设的专项补助,因需财政局验收后才能根据验收结果进行账务处理,由于工程尚未
    验收故暂时挂账,本年减少系汇率变动所致。
    26. 股本
    年初金额 年末金额
    股东名称/类别
    金额 比例(%)
    本年变动
    金额 比例(%)
    无限售条件股份
    人民币普通股 99,720,453 58.96 - 99,720,453 58.96
    境内上市外资股 69,421,903 41.04 - 69,421,903 41.04
    84/107
    无限售条件股份合计 169,142,356 100.00 - 169,142,356 100.00
    股份总额 169,142,356 100.00 - 169,142,356 100.00
    27. 资本公积
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    股本溢价 29,718,829 - - 29,718,829
    其他资本公积 9,578,275 575,430 - 10,153,705
    合计 39,297,104 575,430 - 39,872,534
    资本公积本年增加系可供出售金融资产本年公允价值增加。
    28. 盈余公积
    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    法定盈余公积 26,704,791 26,704,791
    合计 26,704,791 26,704,791
    29. 未分配利润
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    上年年末金额 -102,767,941
    加:年初未分配利润调整数
    其中:会计政策变更
    重要前期差错更正
    同一控制合并范围变更
    其他调整因素
    本年年初金额 -102,767,941
    加:本年归属于母公司股东的净利润 4,102,924
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    本年年末金额 -98,665,017
    30. 少数股东权益
    85/107
    子公司名称 少数股权比例(%) 年末金额 年初金额
    南华公司* 30.56
    深圳东亚公司 49.00 -1,311,595 508,088
    合计 -1,311,595 508,088
    *子公司南华公司和深圳东亚发生了超额亏损,根据《企业会计准则解释第4 号》:在合并财
    务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
    份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。即无论公司章程或协议是否规定少数股东承担超额亏损
    义务,都将超额亏损冲减少数股东权益. 即将超额亏损子公司纳入合并报表时,少数股东权益项目
    会出现负数。但是南华公司的少数股东在2000 年已经宣告破产,被强制清盘,无法进行追溯,因
    此南华公司的少数股东不再承担亏损。
    31. 营业收入、营业成本
    项目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 961,014 18,950,518
    其他业务收入 8,390,096 8,567,241
    合计 9,351,110 27,517,759
    主营业务成本 317,033 17,570,851
    其他业务成本 4,006,056 5,054,135
    合计 4,323,089 22,624,986
    (1) 主营业务—按产品分类
    本年金额 上年金额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    布料漂白、印染 961,014 317,033 18,950,518 17,570,851
    房租 8,390,096 4,006,056 8,567,241 5,054,135
    合 计 9,351,110 4,323,089 27,517,759 22,624,986
    本年前五名客户销售收入总额为7,510,296.65 元,占本年主营业务收入的比例为80.31%。
    本年营业收入、成本较上年相比分别减少18,166,649 元和 18,578,870 元,减少比例分别为
    66.02%和82.12%,主要原因是本公司及本公司的子公司南华公司继续停产,业务进一步下滑所致,
    同时2010 年母公司不再代理进出口业务,收入和成本大幅下滑。
    (2) 前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)
    深圳市金融源事业发展有限公司 4,882,548.00 52.21
    伟邦国际速递(SCS EXPRESS) 952,270.00 10.18
    南京青田新欣服饰 672,478.63 7.19
    CVA holdings 566,687.22 6.06
    86/107
    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)
    深圳市南山区圣罗兰婚纱摄影 436,312.80 4.67
    合计 7,510,296.65 80.31
    32. 营业税金及附加
    项目 本年金额 上年金额 计缴标准
    教育费附加 - 540 3%
    合计 - 540
    33. 销售费用
    项目 本年金额 上年金额
    办公费 37,934 76,156
    差旅费 26,682 161,348
    电话传真费 18,743 43,192
    福利费 11,882 62,570
    港杂费 750 35,069
    工资 372,116 838,989
    交际应酬费 2,510 89,146
    交通津贴 5,000 25,900
    其它 5,027 100,064
    汽车费用 8,777 64,170
    人员保险费 6,860 81,474
    宿舍费用 5,000 29,000
    样品费 - 51,676
    业务保险费 - 18,297
    运输费 15,752 88,988
    折旧费 69,300 69,300
    租赁费 20,929 401,398
    支付佣金 80,510 31,123
    合计 687,772 2,267,860
    34. 管理费用
    项目 本年金额 上年金额
    电话费 69,300 61,204
    已交税金 1,510,239 817,311
    保险费 336,928 347,144
    差旅交通费 114,479 98,643
    87/107
    项目 本年金额 上年金额
    车辆用油 250,008 245,378
    物业管理费 52,307 57,902
    董事会费 260,786 410,694
    福利费 145,142 121,577
    工会经费 35,209 35,094
    工资 2,416,195 2,455,433
    交际应酬费 477,292 549,425
    路桥费 11,349 12,679
    律师代理费 87,322 56,419
    社会保险金 252,371 171,257
    审计费 393,303 303,448
    水电费 919,151 740,678
    停车费 16,814 20,491
    无形资产摊销 54,620 18,507
    修理费 108,996 99,010
    运输费 1,346 1,909
    折旧费 223,396 273,643
    证券管理费 439,111 150,708
    租赁费 226,397 228,661
    宿舍费 46,779 97,938
    办公费 185,312 207,296
    职工培训费 - 7,191
    其他 234,640 387,781
    合计 8,868,792 7,977,421
    35. 财务费用
    项目 本年金额 上年金额
    利息支出 808,011 1,255,262
    减:利息收入 243,326 509,684
    加:汇兑损失 74,237 31,294
    加:其他支出 13,505 25,734
    合计 652,427 802,606
    36. 资产减值损失
    项目 本年金额 上年金额
    坏账损失 3,491,123 116,902
    88/107
    项目 本年金额 上年金额
    存货跌价损失 460,344 -
    固定资产减值损失 62,902 3,502,905
    合计 4,014,369 3,619,807
    37. 公允价值变动收益(损失以“-”列示)
    项目 本年金额 上年金额
    交易性金融资产 48,912
    合计 48,912
    38. 投资收益
    (1) 投资收益来源
    项目 本年金额 上年金额
    权益法核算的长期股权投资收益 11,264,659 21,337,265
    处置交易性金融资产取得的投资收益 258,861 294,353
    合计 11,523,520 21,631,618
    本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
    (2) 权益法核算的长期股权投资收益
    项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
    合计 11,264,659 21,337,265
    其中:杭州湾公司 11,264,659 21,337,265 联营公司杭州湾本年盈利较去年
    少40,290,422 元
    39. 营业外收入
    (1) 营业外收入明细
    项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得 107,013
    其中:固定资产处置利得 107,013
    其他* 38,382 445,927 38,382
    合计 38,382 552,940 38,382
    * 其他系本公司子公司深圳东亚与债权人协商少支付应付账款,扣除法院庭审费后余额计入营
    业外收入。
    89/107
    40. 营业外支出
    项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失 39,237 13,693 39,237
    其中:固定资产处置损失 39,237 13,693 39,237
    其他* 1,095 776,495 1,095
    合计 40,332 790,188 40,332
    *其他系本公司子公司深圳东亚南华公司缴纳的个人所得税迟交罚款和海关罚款。
    41. 所得税费用
    (1) 所得税费用
    项目 本年金额 上年金额
    当年所得税
    递延所得税 -44,704 -45,510
    合计 -44,704 -45,510
    42. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项目 序号 本年金额 上年金额
    归属于母公司股东
    的净利润
    1
    4,102,924
    12,090,678
    归属于母公司的非
    经常性损益
    2 238,500 280,556
    归属于母公司股
    东、扣除非经常性
    损益后的净利润
    3=1-2 3,864,424 11,810,122
    年初股份总数 4 169,142,356 169,142,356
    公积金转增股本或
    股票股利分配等增
    加股份数(Ⅰ)
    5 - -
    发行新股或债转股
    等增加股份数(Ⅱ)
    6 - -
    增加股份(Ⅱ)下
    一月份起至年末的
    累计月数
    7 - -
    因回购等减少股份
    数
    8 - -
    减少股份下一月份9 - -
    90/107
    项目 序号 本年金额 上年金额
    起至年末的累计月
    数
    缩股减少股份数 10 - -
    报告期月份数 11 - -
    发行在外的普通股
    加权平均数
    12=4+5+6×7÷11
    -8×9÷11-10
    169,142,356 169,142,356
    基本每股收益(Ⅰ) 13=1÷12 0.02 0.07
    基本每股收益(Ⅱ) 14=3÷12 0.02 0.07
    已确认为费用的稀
    释性潜在普通股利
    息
    15 - -
    转换费用 16 - -
    所得税率 17 22% 20%
    认股权证、期权行
    权、可转换债券等
    增加的普通股加权
    平均数
    18 - -
    稀释每股收益(Ⅰ) 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.02 0.07
    稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.02 0.07
    43. 其他综合收益
    项目 本年金额 上年金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 575,430 102,473
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计 575,430 102,473
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    有的份额
    -
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
    所享有的份额产生的所得税影响
    -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -
    小计 -
    3.现金流量套期工具产生的利得(损失)金额 -
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响 -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -
    91/107
    项目 本年金额 上年金额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额 -
    小计 -
    4.外币财务报表折算差额 -4,895,497 -553,958
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计 -4,895,497 -553,958
    5.其他 -
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -
    小计 -
    合计 -4,320,067 -451,485
    44. 现金流量表项目
    (1) 收到/支付的其他与经营活动有关的现金
    1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 本年金额
    房租收入 1,144,777
    利息收入 1,105,957
    押金及水电费 1,212,088
    单位及个人往来 1,390,704
    其他 157,459
    合计 5,010,985
    2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 本年金额
    租赁费 384,984
    交际应酬费 425,242
    单位往来款 982,700
    运输费 146,239
    审计费 409,662
    办公费 608,440
    保险费 37,467
    差旅交通费 290,533
    电话费 54,784
    证券管理费 439,111
    92/107
    项目 本年金额
    水电费 1,878,640
    停车费 50,960
    报关费用 7,116
    律师代理费 52,137
    物业管理费 235,936
    修理费 102,680
    押金 29,661
    董事会费 8,393
    其他 116,415
    合计 6,261,100
    (2) 合并现金流量表补充资料
    项目 本年金额 上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 2,370,935 11,713,331
    加:资产减值准备 4,014,369 -1,466,672
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,842,554 4,000,658
    无形资产摊销 53,686
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    益以“-”填列)
    39,237
    93,320
    固定资产报废损失(收益以“-”填列)
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) -48,912
    财务费用(收益以“-”填列) 1,740,856 90,090
    投资损失(收益以“-”填列) -11,523,520 -21,337,265
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -76,511 -47,082
    存货的减少(增加以“-”填列) 426,940 7,747,240
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 2,228,442 1,544,650
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -2,527,146 -3,155,798
    其他 -352,260
    经营活动产生的现金流量净额 237,582 -866,440
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    93/107
    项目 本年金额 上年金额
    现金的期末余额 51,786,613 56,105,626
    减:现金的期初余额 56,105,626 61,368,428
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -4,319,013 -5,262,802
    财务费用为汇率变动对现金及现金等价物的影响1,740,856 元,财务费用中的利息支出为关联方借
    款利息,在经营活动反映。
    (3) 现金和现金等价物
    项目 本年金额 上年金额
    现金 51,786,613 56,105,626
    其中:库存现金 91,999 182,181
    可随时用于支付的银行存款 46,026,397 45,493,122
    可随时用于支付的其他货币资金 5,668,217 10,430,323
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    存放同业款项 - -
    拆放同业款项 - -
    现金等价物 - -
    其中:三个月内到期的债券投资 - -
    期末现金和现金等价物余额 51,786,613 56,105,626
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
    物
    - -
    九、 关联方及关联交易
    (一) 关联方关系
    1. 母公司及最终控制方
    (1) 母公司及最终控制方
    母公司 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
    组织机
    构代码
    华联控股 上市公司
    深圳市深南中路
    华联大厦11 楼
    服装、纺织品生产销
    售,房地产开发等
    董炳根 192471500
    94/107
    母公司 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
    组织机
    构代码
    华联集团 有限责任公司
    深圳市深南中路
    华联大厦
    进出口业务、“三来
    一补”及进料加工等
    董炳根 190337957
    (2) 母公司的注册资本及其变化
    母公司 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    华联集团 90,606,000 - - 90,606,000
    华联控股 1,123,887,712 - - 1,123,887,712
    (3) 母公司的所持股份或权益及其变化
    持股金额 持股比例(%)
    母公司
    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
    华联集团 * 5,821,089 5,821,089 3.44% 3.44%
    华联控股 43,141,032 43,141,032 25.51% 25.51%
    * 华联集团持有华联控股31.32%的权益资本,对华联控股存在控制关系,而华联控股为本公司控
    股股东,因而华联集团为本公司的实际控制人。
    2. 子公司
    本公司的子公司详见本附注七
    3. 合营企业及联营企业
    本公司的联营企业详见本附注八、9
    4. 其他关联方
    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
    组织机
    构代码
    同受实际控制人控制 深业华联(香港)有限公司 往来余额 -
    同受实际控制人控制 深圳市华联置业集团有限公司 往来余额 192199105
    (二) 关联交易
    1. 向关联方租赁资产
    本公司本年向华联集团租用其房屋——深圳华联大厦1307、1308 室,租赁期限自2009
    年1 月1 日起至2009 年5 月31 日止,月租金6,800 元,租金按市场价格确定。租赁合同到
    95/107
    期后一直延续原合同约定,未签订新的租赁合同 。
    (三) 关联方往来余额
    关联方 年末金额 年初金额
    应收账款
    深业华联(香港)有限公司 314,198 325,127
    其他应付款
    华联发展集团有限公司 22,564,462 21,566,542
    深圳市华联置业集团有限公司 699,258 3,671,008
    十、 或有事项
    截至2010 年12 月31 日,本集团无其他重大或有事项。
    十一、 承诺事项
    3. 重大承诺事项
    3) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    截至2010 年12 月31 日,本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计3,000
    万元,具体情况如下:
    投资项目名称
    合同
    投资额
    已付投
    资额
    未付投资额
    预计投资
    期间
    备注
    以机器设备投资南
    京东亚纺织印染有
    限公司
    3,000 万元 - 3,000 万元不确定
    增资项目尚未完
    成
    4) 已签订的正在或准备履行的大额发包合同
    截至2010 年12 月31 日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计171 万元,
    具体情况如下:
    项目名称 合同金额 已付金额未付金额预计投资期间备注
    生产设备整
    体搬迁工程
    1,710,000 855,000 855,000 不确定
    增资项目尚未完
    成
    4. 除上述承诺事项外,截至2010 年12 月31 日,本集团无其他重大承诺事项。
    96/107
    十二、 资产负债表日后事项
    本集团无其他重大资产负债表日后事项。
    十三、 其他重要事项
    1. 租赁
    (1) 经营租出资产
    经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
    原价 101,717,557 104,963,930
    房屋、建筑物 101,717,557 104,963,930
    累计摊销 62,038,553 60,518,745
    房屋、建筑物 62,038,553 60,518,745
    减值准备 - -
    房屋、建筑物 - -
    账面价值 39,679,004 44,445,185
    房屋、建筑物 39,679,004 44,445,185
    2. 以公允价值计量的资产和负债
    项目
    年初
    金额
    本年公允
    价值变动
    损益
    计入权益的
    累计公允价
    值变动
    本年计提
    的减值
    年末
    金额
    金融资产
    以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融
    资产(不含衍生金融资
    产)
    171,221
    77,235
    可供出售金融资产
    309,399
    575,430 874,427
    金融资产小计 480,620 575,430 951,662
    3. 外币金融资产和负债
    项目
    年初
    金额
    本年公允
    价值变动
    损益
    计入权益的
    累计公允价
    值变动
    本年计提
    的减值
    年末
    金额
    金融资产
    以公允价值计量且其变
    97/107
    项目
    年初
    金额
    本年公允
    价值变动
    损益
    计入权益的
    累计公允价
    值变动
    本年计提
    的减值
    年末
    金额
    金融资产
    动计入当期损益的金融
    资产(不含衍生金融资
    产)
    171,221
    可供出售金融资产
    309,399
    575,430 874,427
    金融资产小计 480,620 575,430 874,427
    4. 其他重要事项
    本公司于2007 年3 月停产并遣散了大部分员工,公司目前仅有少量房产出租业务。
    本公司控制的五家子公司已停止经营或者依靠房产出租维持日常运作。本公司2007 年拟用部
    分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行业前景发生变化,该项投资计
    划有所延误。
    项目拖延至今已有三年,合资项目困难不断增加,公司正与合资对方积极协商,争取妥善解决
    这一项目问题。
    十四、 母公司财务报表主要项目注释
    1. 应收账款
    (1) 应收账款分类
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    98/107
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    并单
    项计
    提坏
    账准
    备的
    应收
    账款
    3,872,632 31.60 3,872,632 100 3,998,082 30.54 3,998,082 100.00
    账龄
    组合
    -
    - - - 4,252,089 32.49 3,763,561 88.51
    单项
    金额
    虽不
    重大
    但单
    项计
    提坏
    账准
    备的
    应收
    账款
    8,384,444 68.40 8,384,444 100 4,839,106 36.97 4,839,106 100.00
    合计 12,257,076 100 12,257,076 100 13,089,277 100 12,600,749 96.27
    1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    Carnival Index
    International Ltd
    1,153,023 1,153,023 100.00 账龄长
    TAI YANG ENTERPRISE
    CO.,LTD.
    1,060,131 1,060,131 100.00 账龄长
    盛中企业有限公司 1,659,478 1,659,478 100.00
    公司资不抵
    债,拟注销
    合计 3,872,632 3,872,632 100.00 -
    2) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    99/107
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    Fly Dragon International 601,975 601,975 100.00 账龄长
    Grateful Textiles Co.,Ltd 594,760 594,760 100.00 账龄长
    World Fabrica (Int'l) Ltd 488,190 488,190 100.00 账龄长
    深圳市方舟纺织品有限公司 468,486 468,486 100.00 账龄长
    鄂州翔雅服饰有限公司 368,929 368,929 100.00 账龄长
    Tak Shing Buying Office Led 350,039 350,039 100.00 账龄长
    Starline Textile CO.Ltd. 348,708 348,708 100.00 账龄长
    U.D.C. (H.K.) Co.,Ltd 314,198 314,198 100.00 账龄长
    Panther Fabric Ltd. 309,721 309,721 100.00 账龄长
    常熟中江服装进出口有限责任公
    司
    283,529 283,529 100.00 账龄长
    其他(共计109 家) 4,255,909 4,255,909 100.00 账龄长
    合计 8,384,444 8,384,444 100.00
    (2) 年末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司关
    系
    金额 账龄
    占应收账款总
    额的比例(%)
    盛中企业有限公司 子公司 1,659,478 3 年以上 13.54
    CarnivalIndexInternationalLtd 非关联方 1,153,023 3 年以上 9.41
    TAIYANGENTERPRISECO.,LTD.
    非关联方 1,060,131 3 年以上 8.65
    FlyDragonInternational
    非关联方 601,975 3 年以上 4.91
    GratefulTextilesCo.,Ltd
    非关联方 594,760 3 年以上 4.85
    合计 5,069,367 41.36
    (4) 应收关联方账款情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额
    占应收账款总额的
    比例(%)
    盛中企业有限公司 子公司1,659,478 13.54
    深圳市东亚中冠纺织印染 子公司64,021 0.52
    深业华联(香港)有限公司 同受控制314,198 2.56
    合计 2,037,697 16.62
    (5) 应收账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率
    折合人民
    币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    港币 11,038,875 0.8509 9,392,979 12,929,509 0.8805 11,384,433
    100/107
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率
    折合人民
    币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    合计 9,392,979 11,384,433
    2. 其他应收款
    (1) 其他应收款分类
    年末金额 年初金额
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类别
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    账准备的
    其他应收
    款
    78,976,883 98.09 3,376,237 4.27 83,970,412 98.72 3,382,210 4.03
    按组合计
    提坏账准
    备的其他
    应收款
    - - - - 1,071,219 1.26 256,083 23.91
    押金组合 37,782 0.05 - -
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    提坏账准
    备的其他
    应收款
    1,497,823 1.86 1,497,823 100.00 13,374 0.02 - -
    合计 80,512,488 100 4,874,060 6.05 85,055,005 100 3,638,293 4.28
    1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    香港中冠 62,601,105 - -
    深圳南华印染公
    司
    12,999,541 - -
    南京东亚 1,321,309 1,321,309 100.00 账龄长
    广东顺德建行 1,079,962 1,079,962 100.00 账龄长
    常州东风纺织印 974,966 974,966 100.00 账龄长
    101/107
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    染设备有限公司
    合计 78,976,883 3,376,237 4.27 —
    2) 组合-押金组合
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    党泽文 5,000 - -
    蒋广彬 2,000 - -
    皇岗口岸加签押金 1,481 - -
    深圳市口岸管理服务中心 1,361 - -
    其他 27,940 - -
    押金,不计
    提坏账
    合计 37,782 - -
    3) 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
    中冠纺织(香港) 728,362 728,362 100.00 账龄长
    深圳市东亚中冠
    纺织印染有限公
    司
    513,480 513,480 100.00 账龄长
    上海华印科工贸
    实业有限公司
    179,994 179,994 100.00
    账龄长
    深圳市环境管理
    体系认证中心
    34,999 34,999 100.00
    账龄长
    机械工业部深圳
    设计院上海分院
    29,999 29,999 100.00
    账龄长
    其他 10,989 10,989 100.00 账龄长
    合计 1,497,823 1,497,823 100 -
    (2) 年末其他应收款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    香港中冠 子公司
    62,601,105 3 年以上77.75 往来款
    深圳南华印染公司 子公司
    12,999,542 1-2 年16.15 往来款
    南京东亚 非关联方
    1,321,309
    3 年以上1.64 货款
    广东顺德建行 非关联方
    1,079,962
    3 年以上1.34 货款
    常州东风纺织印染设
    备有限公司 非关联方
    974,966
    3 年以上
    1.21
    货款
    102/107
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    合计
    78,976,884
    98.09
    (4) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    香港中冠 子公司 62,601,105 77.75
    深圳市东亚中冠纺织印染
    有限公司
    子公司 513,480 0.64
    深圳南华印染公司 子公司 12,999,542 16.15
    合计 76,114,127 94.54
    (5) 其他应收款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币
    名称
    原币 折算
    汇率 折合人民币
    原币 折算
    汇率 折合人民币
    港币 79,822,967 0.8509 67,921,362 75,915,125 0.8805 66,843,268
    合计 67,921,362 66,843,268
    3. 长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
    项目 年末金额 年初金额
    按成本法核算长期股权投资 39,928,226. 41,317,197
    长期股权投资合计 39,928,226 41,317,197
    减:长期股权投资减值准备 1,315,027
    长期股权投资价值 38,613,199 41,317,197
    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名
    称
    持股
    比例(%)
    表决
    权比
    例(%)
    投资成本
    年初
    金额
    本年
    变动
    汇率变动
    年末
    金额
    本年
    现金
    红利
    成本法核算
    香港中冠 100 100 2,411,282 23,040,722 -774,565
    22,266,157
    南华印染 54.82 54.82 23,082,831 16,915,702 -568,660
    16,347,042
    103/107
    被投资单位名
    称
    持股
    比例(%)
    表决
    权比
    例(%)
    投资成本
    年初
    金额
    本年
    变动
    汇率变动
    年末
    金额
    本年
    现金
    红利
    深圳东亚 51 51 1,470,000 1,360,773 -45,746
    1,315,027
    合计
    26,964,113 41,317,197 -1,388,971
    39,928,226
    (3)长期股权投资减值准备
    被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    深圳东亚 1,315,027 1,315,027
    4. 营业收入、营业成本
    项目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 70,200 11,281,450
    其他业务收入 1,245,650 880,293
    合计 1,315,850 12,161,743
    主营业务成本 -519,626 11,074,256
    其他业务成本 473,887 440,033
    合计 -45,739 11,514,289
    (1) 主营业务—按产品分类
    本年金额 上年金额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    布料漂白、印染 70,200 -519,626 11,281,450 11,074,256
    房租 1,245,650 473,887 880,293 440,033
    合计 1,315,850 -45,739 12,161,743 11,514,289
    (2) 前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)
    深圳市南山区圣罗兰婚纱摄影 436,313 33.16
    林道正 93,496 7.11
    深圳市协盛运输有限公司 77,913 5.92
    深圳市泰禾机电设备有限公
    司
    51,942 3.95
    陈深 25,971 1.97
    合计 685,635 52.11
    104/107
    5. 投资收益
    (1) 投资收益来源
    项目 本年金额 上年金额
    处置交易性金融资产取得的投资收益 257,537 290,960
    合计 257,537 290,960
    投资收益汇回不存在重大限制。
    6. 母公司现金流量表补充资料
    项目 本年金额 上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -3,610,120 -8,109,036
    加:资产减值准备 2,682,662 3,606,721
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 366,046 372,642
    无形资产摊销
    54,620
    -
    长期待摊费用摊销 - -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    以“-”填列)
    39,237 -23,818
    固定资产报废损失(收益以“-”填列) - -
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) - -
    财务费用(收益以“-”填列) 829,638 43,600
    投资损失(收益以“-”填列) -257,537 -290,960
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) - -
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -82,685 775,250
    存货的减少(增加以“-”填列) 14,945 2,181,128
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 4,374,718 1,045,527
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -3,669,313 -1,830,423
    其他 -1,507,307 578,147
    经营活动产生的现金流量净额 -765,096 -1,651,222
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 23,577,186 24,960,502
    减:现金的期初余额 24,960,502 30,750,018
    加:现金等价物的期末余额
    105/107
    项目 本年金额 上年金额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -1,383,316 -5,789,516
    十五、 补充资料
    1. 本年非经营性损益表
    项目 本年金额 上年金额 说明
    非流动资产处置损益
    -39,237 93,320
    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收
    返还、减免
    计入当期损益的政府补助
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
    用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
    成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
    认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
    项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
    值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
    并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
    损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
    业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负
    债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性
    金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
    产取得的投资收益
    257,537 343,265
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    172,943
    106/107
    项目 本年金额 上年金额 说明
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
    地产公允价值变动产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
    益进行一次性调整对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    38,860 -330,568
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小计
    257,160 278,960
    所得税影响额
    少数股东权益影响额(税后)
    -18,660 -1,596
    合计 238,500 280,556
    2. 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于母公司股东的
    净利润
    0.03 0.02 0.02
    扣除非经常性损益后
    归属于母公司股东的
    净利润
    0.03 0.02 0.02
    十六、 财务报告批准
    本财务报告于2011 年4 月27 日由本公司董事会批准报出。
    第十一章 备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    稿。
    107/107
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董事会
    二〇一一年四月二十七日