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2019年10月23日 星期三

神州长城(000018)公告正文

*ST中冠A:2009年年度报告

公告日期:2010-04-09

    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    2009年年度报告
    二0一0年四月2/104
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
    性承担个别及连带责任。
    公司董事长、总经理胡永峰先生、副总经理张金良先生、财务部经理任长征先
    生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。3/104
    目 录
    第一章 公司基本情况.............................................................. 4
    第二章 会计数据和业务数据摘要........................................................5
    第三章 股本变动及股东情况................................................................7
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................12
    第五章 公司治理结构..........................................................................16
    第六章 股东大会情况简介..................................................................23
    第七章 董事会报告..............................................................................24
    第八章 监事会报告............................................................................31
    第九章 重要事项..................................................................................33
    第十章 财务报告..................................................................................37
    第十一章 备查文件目录....................................................................1044/104
    第一章 公司基本情况
    (一)公司中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:VICTOR ONWARD
    (二)公司法定代表人:胡永峰
    (三)公司董事会秘书:陈星
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话: (755)83668254
    传真:(755)83668427
    电子信箱:szg000018@126.com
    证券事务代表:武霞
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话:(755)83667895
    传真:(755)83668427
    电子信箱: wuxia_08@126.com
    (四)公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司办公地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    公司邮政编码:518119
    公司国际互联网网址:http://www.chinaszvo.com
    公司电子信箱:szvo@chinaszvo.com
    (五)公司信息披露指定报纸:《证券时报》、《香港商报》
    公司信息披露指定互联网网址:http: // www.cninfo. com. cn
    年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    (六)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:*ST中冠A、*ST中冠B
    股票代码:000018、200018
    (七)公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”5/104
    公司1991年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:440301501131182
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:信永中和会计师事务所有限责任公司
    地址:深圳市福田区联合广场A座4001室
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    一、2009年度主要利润指标
    单位:人民币元
    项目 金额
    营业利润 11,905,069
    利润总额 11,667,821
    归属于上市公司股东的净利润 12,090,678
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,810,122
    经营活动产生的现金流量净额 -866,440
    境内外会计准则差异(单位:人民币元)
    归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益
    本期数 上期数 期末数 期初数
    按境外会计准则 12,210,638 -25,835,740 135,622,260 122,504,780
    按境内会计准则 12,090,678 -25,957,3330 143,058,948 130,073,334
    按境外会计准则调整的分项及合计:
    根据国际财务报告准
    则冲回香港房产评估
    增值部分
    119,960 121,593 -7,436,688 -7,568,554
    境内外会计准则差异
    合计 119,960 121,593 -7,436,688 -7,568,554
    境内外会计准则差异
    的说明
    香港地场及2个车位的房产1992 年评估增值部分影响。
    扣除的非经常性损益项目和涉及金额(单位:人民币元)
    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
    非流动资产处置损益 93,320
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
    有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    343,265
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 172,943
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -330,568
    少数股东权益影响额 1,596
    合计 280,556 -6/104
    二、公司近三年主要会计数据及财务指标
    主要会计数据(单位:人民币元)
    2009 年 2008 年
    本年比上
    年增减
    (%)
    2007 年
    营业总收入 27,517,759 46,881,258.00 -41.30% 103,568,595
    利润总额 11,667,821 -26,168,635.00 -144.58% -124,409,530
    归属于上市公
    司股东的净利
    润
    12,090,678 -25,957,333.00 -146.57% -116,356,882
    归属于上市公
    司股东的扣除
    非经常性损益
    的净利润
    11,810,122 -26,771,342.00 -144.11% -110,655,141
    经营活动产生
    的现金流量净
    额
    -866,440 13,621,421.00 -106.36% 8,127,432
    2009 年末 2008 年末
    本年末比
    上年末增
    减(%)
    2007 年末
    总资产 201,318,234 192,923,851 4.35% 229,451,566
    归属于上市公
    司股东的所有
    者权益
    143,058,948 130,073,334 9.98% 169,602,112
    股本 169,142,356 169,142,356 0.00% 169,142,356
    主要财务指标(单位:人民币元)
    2009 年 2008 年 本年比上年
    增减(%) 2007 年
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益(元/股) 0.07 -0.15 -0.15 -146.66% -0.69 -0.69
    稀释每股收益(元/股) 0.07 -0.15 -0.15 -146.66% -0.69 -0.69
    用最新股本计算的每
    股收益(元/股) 0.07 - - - - -
    扣除非经常性损益后
    的基本每股收益(元/
    股)
    0.07 -0.16 -0.16 -143.75% -0.64 -0.64
    加权平均净资产收益
    率(%) 8.90% -16.34% -16.34% 25.24% -49.00% -49.00%
    扣除非经常性损益后
    的加权平均净资产收
    益率(%)
    8.69% -16.99% -16.99% 25.68% -46.00% -46.00%
    每股经营活动产生的
    现金流量净额(元/股) -0.005 0.081 0.081 -106.17% 0.048 0.048
    2009 年末 2008 年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2007 年末7/104
    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东
    的每股净资产(元/股) 0.85 0.77 0.77 10.39% 1.00 1.00
    三、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于母公司股东的净利润 8.90% 0.07 0.07
    扣除非经常性损益后归属于母公
    司股东的净利润
    8.69% 0.07 0.07
    四、报告期内股东权益变动情况 单位:(人民币)元
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积 盈余公积未分配利润其他
    少数股东
    权益
    股东权益合
    计
    本年年初
    余额 169,142,356 39,194,631 26,309,287 -115,810,517 11,237,577 884,454 130,957,788
    本年增减
    变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    102,473 395,504 13,042,576 -554,939 -376,366 12,609,248
    本期期末
    余额 169,142,356 39,297,104 26,704,791 -102,767,941 10,682,638 508,088 143,567,036
    第三章 股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
    1、股份变动情况表(单位:股)
    报告期初 报告期变动增减(+,-) 报告期末
    数量 比例(%) 其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件股份 48,506,283 28.68 -48,506,283 -48,506,283 0 0
    1、国家持股 0 0 0 0 0 0
    2、国有法人持股 5,365,251 3.17 -5,365,251 -5,365,251 0 0
    3、其他内资持股 43,141,032 25.51 -43,141,032 -43,141,032 0 0
    其中:
    境内法人持股 43,141,032 25.51 -43,141,032 -43,141,032 0 0
    境内自然人持股 0 0 0 0 0 0
    4、外资持股 0 0 0 0 0 08/104
    其中:
    境外法人持股 0 0 0 0 0 0
    境外自然人持股 0 0 0 0 0 0
    二、无限售条件股份 120,636,073 71.32 48,506,283 48,506,283 169,142,356 100
    1、人民币普通股 51,214,170 30.28 48,506,283 48,506,283 99,720,453 58.96
    2、境内上市的外资股 69,421,903 41.04 0 0 69,421,903 41.04
    3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0
    4、其他 0 0 0 0 0 0
    三、股份总数 169,142,356 100.00 0 0 169,142,356 100
    说明:公司原A 股市场相关非流通股东(华联控股股份有限公司、深圳市纺织(集团)股份有限公司)在
    股权分置改革后持有的有限售条件A 股,于2009 年6 月29 日全部解除限售。(详见公告编号:
    2009-0537)
    2、限售股份变动情况表(单位:股)
    股东名称 年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售
    股数
    限售原因 解除限售日期
    华联控股股份有
    限公司
    43,141,032 43,141,032 0 0 股改承诺 2009 年6 月16 日
    深圳市纺织(集
    团)股份有限公
    司
    5,365,251 5,365,251 0 0 股改承诺 2009 年6 月16 日
    合计 48,506,283 48,506,283 0 0
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年内,公司没有发行股票及衍生证券。
    2、到报告期末为止的前三年内,公司股份总数没有发生变动。
    三、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数:报告期期末公司在册的股东总户数为13,952户,其中A股股东为8,981户、
    B股股东为4,971户。
    2、报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况
    单位:股
    股东总数 13,952
    前10 名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    持股总数 年度内增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结
    的股份数量9/104
    华联控股股份有限公司 其他 25.51% 43,141,032 0 0 0
    STYLE-SUCCESS LIMITED 外资股东 14.46% 24,466,029 0 0 0
    深圳市纺织(集团)股份
    有限公司
    国有股东 6.68% 11,305,662 -4,412,198 0 0
    富冠投资有限公司 外资股东 3.62% 6,114,556 0 0 0
    华联发展集团有限公司 国有股东 3.44% 5,821,089 -478,096 0 0
    忻英杰 外资股东 2.07% 3,496,719 -1,640,342 0 不详
    卜浩文 外资股东 0.59% 1,000,000 0 0 不详
    刘悦 外资股东 0.52% 883,356 0 0 不详
    连秀珍 其他 0.47% 790,219 0 0 不详
    时惠荣 其他 0.45% 762,003 0 0 不详
    前10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    华联控股股份有限公司 43,141,032 人民币普通股
    STYLE-SUCCESS LIMITED 24,466,029 境内上市外资股
    深圳市纺织(集团)股份有限公司11,305,662 人民币普通股
    富冠投资有限公司 6,114,556 境内上市外资股
    华联发展集团有限公司 5,821,089 人民币普通股
    忻英杰 3,496,719 境内上市外资股
    卜浩文 1,000,000 境内上市外资股
    刘悦 883,356 境内上市外资股
    连秀珍 790,219 人民币普通股
    时惠荣 762,003 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的
    说明
    上述第一大股东"华联控股股份有限公司"及第四大股东”富冠投资有限公
    司”,其控股股东是"华联发展集团有限公司"。
    3、公司第一大股东情况
    公司第一大股东名称:华联控股股份有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1989年9月11日
    经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);生产经营各种布料、服装、化纤和纺织机械,
    国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),自有物业管理,承接内引外联、“三来一
    补”业务。
    注册资金:112388.77万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    4、公司实际控控制人情况
    报告期内,本公司实际控制人未发生变化。
    实际控制人名称:华联发展集团有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1983年8月23日
    注册资本:9061万元。10/104
    经营范围:化工、纺织、服装等产品的生产经营(生产场地执照另办);进出口业务;工程承包
    建设及进出口所需工程设备、材料、劳务输出;对外投资,技术咨询服务;在合法取得的土地使
    用权范围内从事房地产开发经营;物业管理及租赁服务;汽车销售(含小汽车)。
    本公司与华联发展集团有限公司之间的产权和控制关系方框图:
    20.89%
    31.32% 99.99%
    3.44%
    25.51% 3.62%
    华联集团关于其股东、股东结构及实际控制人的情况说明:
    华联集团从成立之初就是规范的有限责任公司。虽然股权分散、股东众多,但因在2004 年
    之前是清一色的国有股东且基本同属一个行业,因此行业主管部门以及国资管理部门一直是无
    可争议的直接管理者。2004 年起,民营资本进入且比例不断扩大,特别是第一大股东由国家行
    政部门变为国有企业进而由民营企业取代后,华联集团的实际控制人逐渐发生了变化。具体的
    演变过程如下:
    (1)从华联集团成立到2005 年国务院国资委将其所持有的12.09%股权划转给华侨城集团之
    前,华联集团的隶属关系明确,一直由国家行政机关(纺织工业部、中国纺织总会、中央企业工
    委、国务院国资委)行使管理权,包括董事会组建、经营班子任命及审计、监察均由国家有关部
    门负责。
    (2)2005 年4 月起,华侨城集团成为华联集团第一大股东。有些方面仍然延续了国务院国
    资委监管时的管理办法,例如华联集团定期向国资管理部门报送财务数据等材料,接受国务院
    监事会的经济审计,华侨城集团合并华联集团财务报表等。但有些方面开始发生了变化,主要
    是董事会组建、经营班子任命完全按照华联集团章程执行,股东大会、董事会独立行使法规赋
    予的权力,董事会换届选举、经营班子任命不再上报有关部门审批。
    华联发展集团有限公司
    华联控股股份有限公司
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    富冠投资有限公司
    杭州锦江集团有限公司11/104
    (3)2005 年,杭州锦江集团通过收购持有华联集团股权达到20.89%,超过华侨城集团成为
    华联集团的第一大股东。在当年换届的第五届董事会8 名组成人员中,杭州锦江集团和华侨城
    集团各占一席。
    (4) 2007 年,华联集团不再向华侨城集团及国有监管部门报送各类财务数据材料,华侨城
    集团不再合并华联集团报表,国资监管机构也没有对华联集团实施定期的经济审计。
    (5)民营企业杭州锦江集团虽为第一大股东,但在董事会中所占的席位只有八分之一,没有
    对华联集团重大决策产生实质性影响。同时,杭州锦江集团也没有参与华联集团的日常管理运
    作,没有要求报送日常财务报表数据,未合并财务报表,也未派员进行经济审计。
    (6)华联集团董事长董炳根从1997 年任职以来,带领干部员工努力奋斗,使得华联集团
    资产、利润连年大幅增长,得到股东的充分肯定,在华联集团内外享有很高威信。从第五届董
    事会起,董炳根由全体股东共同推荐进入董事会并被选为董事长,他不代表任一股东,对所有
    股东负责。
    基于上述情况,华联集团认为,华联集团作为一家具有27 年历史的有限责任公司,在股权
    演变的过程中,现已形成了规范的、依法运作的经营管理模式,企业法人治理结构日趋稳定、
    成熟。股东会是公司最高权力机构,董事会对股东会负责,依照章程对华联集团重要事项行使
    决策权,经营层负责华联集团日常的经营管理。华联集团现已没有行政主管部门和单位;第一
    大股东持股仅为20.89%,没有一家股东能够对华联集团股东会、董事会以及日常运作具有绝对
    控制或影响力;华联集团股东之间相互制衡比较明显。因此,华联集团目前只有第一大股东,
    没有实际控制人。
    附:华联集团股权结构如下(截止2009 年12 月31 日):
    序 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 备注
    1 杭州锦江集团有限公司 1892.812 20.8896 民营
    2 华侨城集团公司 1094.95 12.0842 国有
    3 上海康润投资管理有限公司 984.2567 10.86 民营
    4 浙江康瑞投资有限公司 926.0019 10.2196 民营
    5 山东省服装鞋帽工业集团公司 569.9196 6.2898 国有
    6 河北省国有资产控股运营有限公司 531.48 5.8655 国有
    7 浙江正才实业有限公司 530.00 5.8492 民营
    8 黑龙江省纺织行业协会 500.00 5.5181 国有
    9 四川蜀联股份有限公司 329.024 3.6312 民营12/104
    10 湖北省纺织行业投资促进中心 300.00 3.3108 国有
    11 江苏省纺织(集团)总公司 288.6723 3.1859 国有
    12 辽宁省纺织行业协会 286.44 3.1612 国有
    13 深圳市纺织(集团)股份有限公司 260.00 2.8694 国有
    14 新疆纺织行业协会 236.46 2.6096 国有
    15 北京纺织控股有限责任公司 215.84 2.3820 国有
    16 中国纺织机械(集团)有限公司 115.1435 1.2707 国有
    合 计 9061.00 100.00
    5、其他持股10%以上法人股东情况
    (1)、Style-Success Ltd.
    法定代表人:Miss Amy Wang
    成立日期:1999年11月
    经营范围:投资
    6、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
    序
    号 有限售条件股东名称 持有的有限售
    条件股份数量
    可上市交易时间
    新增可上市交
    易股份数量 限售条件
    1 华联控股股份有限公司 43,141,032 2009 年6 月16 日43,141,032 股权分置改革方案实施
    首个交易日36 个月后
    2007 年6 月27 日8,457,118
    2 2008 年6 月16 日8,457,118 深圳市纺织(集团)股份
    有限公司
    22,279,487
    2009 年6 月16 日5,365,251
    股权分置改革方案实施
    首个交易日 12 个月后
    3 华联发展集团有限公司 6,987,814 2007 年8 月28 日6,987,814 股权分置改革方案实施
    首个交易日 12 个月后
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
    (一)基本情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员持股数量、任期及报酬情况
    姓名
    性
    别
    年龄 职务 任期起止日期年初持股数年末持股数
    增减变动原
    因
    报告期内从公
    司领取的报酬
    总额(万元)
    报告期被授予
    的股权激励情
    况
    胡永峰 男 47
    董事长/总经
    理
    2008.4-2011.4 0 0 无增减 38 无
    丁 跃 男 51 副董事长 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无
    舒益波 女 37 副董事长 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无13/104
    张 梅 女 34 董事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无
    冯俊斌 男 47 董事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无
    金立刚 男 50 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 5 无
    沈松勤 男 52 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 5 无
    王天广 男 36 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 5 无
    董炳根 男 60 监事会主席 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无
    黄小萍 女 52 监事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 0 无
    潘伟朝 男 58 监事 2008.4-2011.4 0 0 无增减 8.4 无
    张金良 男 47 副总经理 2008.4-2011.4 0 0 无增减 15 无
    陈星 男 36
    董事/董事会
    秘书
    2008.4-2011.4 0 0 无增减 13.3 无
    任长征 男 34 财务部经理 2008.4-2011.4 0 0 无增减 7.3 无
    2、董事、监事在股东单位任职情况
    姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取
    报酬、津贴
    董炳根 华联控股股份有限公司 董事长 2007.6-至今 否
    董炳根 华联发展集团有限公司 党委书记、董事长、总裁2008.10-至今 是
    丁 跃 华联发展集团有限公司 副总裁 2008.10-至今 是
    丁 跃 华联控股股份有限公司 监事会召集人 2007.6-至今 否
    胡永峰 华联发展集团有限公司 副总裁 2008.10-至今 否
    胡永峰 华联控股股份有限公司 副董事长 2007.6-至今 否
    黄小萍 华联发展集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2008.10-至今 是
    黄小萍 华联控股股份有限公司 董事 2007.6-至今 否
    冯俊斌 深圳市纺织(集团)股份
    有限公司
    副总经理 2007.1-至今 是
    张 梅 华联发展集团有限公司 财务部副经理 2008.10-至今 是
    张 梅 华联控股股份有限公司 董事 2009.5-至今 否
    (二)、现任董事、监事、高级管理人员的主要经历
    董事长:
    胡永峰,男,1962年7月出生,大学本科学历,高级工程师。1983年毕业于华东纺织工学院。
    曾任国家纺织总会办公厅处长,现任华联发展集团有限公司副总裁、华联控股股份有限公司副董
    事长,2000年10月至今任本公司董事长,2008年4月起任本公司总经理。
    董事:
    丁跃,男,1958年3月出生,大学本科学历,高级经济师。1983年毕业于兰州大学。曾任纺
    织工业部人事劳动司副处长,纺织总会人事劳动部处长、纺织总会人事劳动部副主任兼纺织总会
    人才交流培训中心主任,华联控股股份有限公司董事长,现任华联发展集团有限公司副总裁、华14/104
    联控股股份有限公司监事会召集人、2002年6月至今任本公司董事,2008年4月18日起任本公司副
    董事长。
    舒益波,女,1972年2月出生,EMBA在读,曾任曼其实业有限公司销售经理、曼其投资发展
    有限公司董事,现任曼其实业有限公司董事长、总经理,曼其投资发展有限公司董事长,2008年4
    月18日任本公司董事,2008年7月29日任本公司副董事长。
    张梅,女,1975年2月出生,硕士学历,会计师。曾在中国服装总公司财务处工作,现任华
    联发展集团有限公司财务部副经理,2008年4月18日任本公司董事。
    冯俊斌,男,1962年7月出生,大学专科学历。历任广东省大埔县财政局企业专管员,广东
    省丰顺县财政局副股长,深圳市纺织(集团)股份有限公司审计部部长、企管部经理、总经理助理、
    监事,现任深圳市纺织(集团)股份有限公司副总经理,2008年4月18日任本公司董事。
    陈星,男,1973年3月出生,博士,2000年毕业于东北大学,曾任华联发展集团有限公司资
    产经营办业务经理,2002年3月至今任本公司董事会秘书,2008年4月18日任本公司董事。
    独立董事:
    金立刚,男,1959年8月出生,1980年毕业于北京外贸学院。1981年至1983年于罗马LUISS
    私立大学攻读国际经济专业,曾在外经贸部三局北美大洋洲工作(主管对美事务),先后任西欧中
    国贸易中心(西德汉堡)董事长兼总裁助理、办公室主任、外经贸部美洲大洋洲司副处长、处长、
    副司级,驻美国大使馆经济商务处经商参赞,驻纽约总领馆经济商务室经商参赞,现任美国石桥国
    际公司董事长、北京决策咨询中心理事,2008年4月18日任本公司独立董事。
    沈松勤,男,1957年1月出生,博士学历。1980年毕业于杭州大学,并留校工作,1985年于
    杭州大学在职攻读硕士,1988年获文学硕士学位,1995年在职攻读博士,1998年获文学博士学位,
    学位论文被评为“2000年全国优秀博士学位论文” 。现为浙江大学教授、博士生导师,浙江大
    学中文系副主任。2006年为浙江省“钱江学者”(特聘教授),2007年被评为“浙江省有突出贡献
    的中青年专家” 。2008年4月18日任本公司独立董事。
    王天广,男,1973年5月出生,大学本科学历,注册会计师、律师。毕业于北京大学经济学
    院。曾任深圳证监局上市公司监管处副处长,银河证券深圳投行部总经理,现任西南证券股份有
    限公司投资银行总部副总经理。2008年4月18日任本公司独立董事。
    监事:
    董炳根,男,1949年7月出生,大学本科学历,高级工程师,1977年毕业于华东纺织工学院。
    曾任浙江丝绸工学院副院长、中国服装总公司总经理、中国服装协会理事长等职。现任华联发展15/104
    集团有限公司党委书记、董事长、总裁、华联控股股份有限公司董事长,2002年6月至今任本公司
    职工代表监事主席。
    黄小萍,女,1957年1月出生,大专文化,经济师。曾任海南儋县公安局民警、中国服装工
    业总公司办公室主任科员、副主任、人事劳动处副处长、处长兼办公室主任、中国服装总公司副
    总经理、中国服装集团副总经理、中国服装协会副理事长,现任华联发展集团有限公司有限公司
    党委副书记、纪委书记,2008年4月18日任本公司监事。
    潘伟朝,男,1951年8月出生,大专学历。自1984年4月起一直在本公司工作,历任工会副主席、
    事务部主管、工会主席等职务,现任本公司事务部主任,2008年4月18日任本公司职工代表监事。
    副总经理:
    张金良,男,1962年5月出生,大学本科学历,高级会计师。曾任审计署沈阳特派办、审计
    署深圳特派办副主任科员,深圳华联置业有限公司经营部经理、华联发展集团有限公司审计室副
    主任、主任,深圳华联控股股份有限公司副总经理、余姚华联纺织有限公司总经理,2004年12月
    出任本公司副总经理。
    董事会秘书:
    陈星 (详见董事一栏)
    财务部经理:
    任长征,男,1975年8月出生,大学本科,会计师,1997年毕业于贵州财经学院,曾在贵州云马飞
    机制造厂财务处、华联发展集团有限公司计财处工作,现任本公司财务部经理。
    (三)、年度报酬情况
    2009年度董事、监事、高层管理人员的年度报酬总额为人民币97 万元。其中独立董事津贴
    每人每年5万元(含税)。
    (四)在报告期内被选举或离任的董事、监事,以及聘任或解聘的高级管理人员情况
    无
    二、公司员工情况
    截至报告期末,本公司员工合计33人,其中:管理人员7人,财务人员3人,后勤人员23人。
    本公司已根据政府有关规定对员工实行了社会保险。16/104
    第五章 公司治理结构
    一、公司治理状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治
    理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、
    规范公司运作。报告期内,公司按照上市公司治理专项活动的相关规定以及中国证监会深圳监管
    局的要求,修订了《公司章程》、制定了《接待和推广制度》、《信息披露管理制度》、《总经
    理工作细则》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《会计师事务
    所选聘制度》、《关于从事高风险投资的专项管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等一系
    列公司内部管理制度,进一步明确了公司各部门的权限。公司还根据证监会的要求建立了《年报
    信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东
    大会,并制订了《股东大会议事规则》,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充
    分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预
    公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立,公司
    董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司董事会健全了专门委员会的设置,设立了审计委员会、提名委员
    会、战略委员会、薪酬考核委员会,以保证董事会更加科学、高效地工作。公司严格按照《公司
    章程》规定的董事选聘程序选举董事,并进一步完善董事的选聘程序,选举和更换董事采用了累
    积投票制度;公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制订了《董事会议事规
    则》,公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟
    悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司已按照中国证监会颁发的《关于在上
    市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度,独立董事人数为3人。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会制
    订了《监事会议事规则》;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对
    公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司制订了独立董事、董事津贴及高管人员薪酬制度。公
    司将进一步改进和完善整体报酬制度,建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准
    与激励约束机制。17/104
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益
    相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定并实施了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人
    登记制度》、《外部信息使用人管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访
    和咨询;报告期内公司能够依照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露
    有关信息。公司将继续严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作,并针对与《上市公
    司治理准则》存在的差距,进一步完善公司治理结构,建立健全各项制度,保证股东利益最大化,
    维护全体股东的合法权益。
    二、公司治理专项活动情况介绍。
    1、公司治理专项活动情况介绍
    公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交
    易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》及深圳证监局《关于做好深圳辖区
    上市公司治理专项活动有关工作的通知》的精神,我公司结合自身的情况,开始进行公司治理自
    查,根据中国证监会〔2008〕27号的文件精神,公司对照《关于公司专项治理活动的整改结果报
    告》的整改情况进行了逐项自查,已于2008年7月底前完成全部整改事项。
    2、按照深圳证监局2007年3月19日下发的《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公
    开信息行为加强监管的通知》(深证局公司字[2007]11号)、《关于对上市公司向大股东、实际控
    制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》(深证局公司字[2007]39号,以下
    简称“39号文”)文件要求,公司认真进行了自查,相关情况如下:
    (1)、公司向大股东、实际控制人报送月度财务数据报表,均报公司董事长审阅、总经理签
    署,并注明“内部信息,负保密责任”字样。定期报告如:季报、半年报、年度报告须在公司正
    式财务报告(或经审计)完成并报董事会审议、公告后方可报送。
    除上述情况外,公司与大股东、实际控制人之间不存在39号文中列举的“报送生产投资计划
    和财务预算,接受大股东或实际控制人对上市公司高层和中层管理人员任免,对上市公司及其子
    公司或具体项目进行审计、对上市公司资产购置和对外投资项目审批以及实施产权代表报告制度
    等治理非规范情况的”等情形。
    (2)、加强内幕信息管理,预防引发内幕交易的措施
    公司已按照39号文要求,向深圳证监局报送大股东、实际控制人和本公司关于《加强未公开
    信息管理承诺函》。并向公司各董事、监事和高级管理人员送达深圳证监局的要求,督促公司董18/104
    事、监事和高级管理人员应严格按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规规定,
    对知悉的公司未公开信息承担保密义务,不得在公司公开披露相关信息前,以个人名义向上市公
    司的有关股东、实际控制人或其他特定对象提供相关信息。
    中国证监会在2007年度发起的开展加强上市公司治理专项活动,不仅达到了预期的目的,而
    且为持续提升我公司治理水平提供了难得的机会,公司将以本次治理活动为契机,提高规范运作
    水平,完善治理结构。
    三、独立董事履行职责情况
    本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》已在公司章程
    中完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事三名,占公司现有董事总人数的三分之一。三
    位独立董事上任以来,本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责,对公司对外担保、关联交易、公司
    治理等重大事项发表了独立意见。
    独立董事出席董事会会议情况
    独立董事姓名
    本年应参加董
    事会会议次数
    亲自出
    席
    (次)
    委托出
    席
    (次)
    缺席
    (次)
    备注
    金立刚 4 3 1 0 因工作原因请假
    沈松勤 4 4 0 0
    王天广 4 4 0 0
    四、公司与控股股东“五分开”情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,具体情况如下:
    1、业务方面:公司具有完整的业务及自主经营能力,业务上完全独立于控股股东。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,高级管理人员均在公司领取报酬,
    未在控股股东任职或领取报酬。
    3、资产方面:公司资产完整,与控股股东及其他股东产权明确。
    4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,公司董事会、监事会和内部机构
    能够独立运作。
    5、财务方面:公司财务独立,设立独立的财务部门,已建立独立的财务核算体系,具有规范、
    独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立依法纳税,独立在银行开户,无
    与控股股东共用同一银行帐户的情况。19/104
    五、公司内部控制自我评价:
    (一)、公司内部控制综述
    1、内部控制制度建设情况
    为加强公司内部控制,根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《深圳证券交易所股票上
    市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定,制定并完善了《公司章程》、《股
    东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信
    息披露事务管理制度》、《会计师事务所选聘制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《关于从
    事高风险投资的专项管理制度》等管理规章及内控制度,对整个公司营运产生明显的成效。
    2、负责监督检查的内部审计部门及该部门的工作及人员配备情况
    公司在财务部内设立了内部审计部门, 直接对董事会负责,对公司内部控制运行情况进行检
    查和监督,定期检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率,并及时提出改进建议,加强对
    内部运作监督审计。
    3、公司内部控制的组织架构
    公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各职能部门构成的内控组织架构,根据
    实际情况、业务特点和相关内部控制的要求,设置内部管理机构及岗位分工,明确职责权限,
    将权利与责任落实到各责任单位,本公司董事会由9 名董事组成,其中:独立董事3 人,董事长
    1 人、副董事长2 名;监事会由3 名监事组成,其中:1 人出任监事会主席,另有1 名职工监事。
    通过规范公司章程并有效履行,在企业重大经营层面逐级授权,进行内部控制,具体措施包
    括:
    1)明确规定了股东大会和董事会对外担保事项的审批权限和审议程序,有效地控制了公司的财
    务风险和信用风险。
    2)明确关联交易决定权限,并要求建立严格的审查和决策程序。
    3)明确规定了重大投资的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事项等。
    4)应对内部重大信息进行分析和判断,对按规定需要履行信息披露义务的,履行相应程序。
    母公司依据法律法规和公司章程对子公司委派董事、监事,通过董事、监事影响子公司的生
    产经营活动,并通过专业检查等手段,促进公司各层级职责的有效履行。
    (二).重点控制活动
    1. 公司控股子公司管理情况:20/104
    为规范与控股子公司的关系,加强对控股子公司的支持、指导和管理,促进控股子公司按现
    代企业制度规范运作,进一步完善法人治理结构:
    (1)督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。
    (2)加强对各控制子公司的绩效考核。
    (3)各控股子公司依其营运性质,执行必要的内部控制自查。
    2. 关联交易的内部控制:
    公司严格按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《股票上市规则》中规定的关联
    交易管理规范,结合《公司章程》和公司制订的《关联交易管理办法》,对公司涉及的关联交易
    进行管理。《公司章程》规定董事会在股东大会授权范围内,决定公司有关关联交易事项;董事
    会确定关联交易决定权限,并要求建立严格的审查和决策程序。公司的《关联交易管理办法》对
    关联交易的关联人、关联关系、关联交易条件、关联交易决策程序和关联交易披露等作了具体规
    定。公司报告期内发生的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则,没
    有损害公司和其它股东的利益,并按照有关法律、行政法规、部门规章以及《股票上市规则》等
    有关规定,履行了审议程序和回避表决等要求,公司及其下属控股子公司在发生交易活动时,相
    关责任人对关联交易履行了审批、报告义务。
    3. 对外担保的内部控制:
    依据深交所《上市公司内部控制指引》,公司明确规定了股东大会和董事会对外担保事项的
    审批权限和审议程序,信息披露,有效地控制了公司的财务风险和信用风险。
    4. 募集资金使用的内部控制:
    公司制定了《公司募集资金管理制度》,对资金的存储、审批、使用、变更、监督等内容进
    行了明确规定。
    5. 重大投资的内部控制:
    按照《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等法令要求,公司明确规定了重大投资21/104
    的定义、程序、授权额度及层次、合同要求及披露事项等。《公司章程》也明确了股东大会、董
    事会对重大投资的审批权限和相应的审议程序。对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规
    定,公司对投资的内部控制严格、充分、有效,未有违反《上市公司内部控制指引》、《股票上
    市规则》等之情形发生。
    6. 信息披露的内部控制:
    公司已建立了一套行之有效的严格的信息管理制度,加强信息事务的管理,确保信息的准确
    性和保密性,防止披露前被泄露,促使董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉地履行职责,保证
    披露之信息真实、准确、及时、公平。公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、
    《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等规定,进行对外接待、沟通等投资者关系活
    动, 确保了信息披露的公平性;负有报告义务的责任人能及时将相关信息向公司董事会和董事
    会秘书进行报告;董事会秘书应对内部重大信息进行分析和判断,对按规定需要履行信息披露义
    务的,董事会秘书应及时向董事会报告,提请董事会履行相应程序并对外披露。
    (三)公司内部控制存在的问题及整改计划
    (1)内部控制存在的缺陷、问题。
    公司在深圳的印染厂已经停产,目前,公司核心生产设备和管理团队拟迁移到南京,仅持有
    南京东亚纺织印染有限公司30%股权。公司自身已面临主营业务空心化的局面。
    (2)内控问题产生的具体原因、目前状况及整改计划和措施。
    公司在深圳的印染厂已经停产,除深圳市东亚中冠纺织印染有限公司正常经营外,其余主要
    依靠房产出租维持日常运作,截至2009年12月31日,南京工厂基建工程与原计划相比也有所延误。
    整改计划和措施:由于公司印染业务的迁移工作有所延误,出现“公司生产经营活动受到严重
    影响且预计三个月以内不能恢复正常”的情况,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1 条
    的规定,深圳证券交易所自2007 年8 月27 日起对本公司股票实施其它特别处理,并于2009年4
    月24日对本公司股票交易实施退市风险警示特别处理。此事件对公司持续发展产生重大影响,公
    司将加强工程建设指挥协调工作,力争尽快落实迁移计划。
    (3)对公司内部控制情况进行总体评价。
    综上所述,公司依据《公司法》、《上市公司内部控制指引》、《股票上市规则》等法律法
    规的要求建立了完善的内部控制结构并规范运作。现在公司股东大会、董事会、监事会、经理层
    职责明确,运作规范。公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时、公平的原则。同时,22/104
    在后期的工作中,公司还将进一步提高和完善公司治理水平,加强完善制度建设与投资者关系管
    理,扩大公司透明度。
    六、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见
    监事会意见:
    1、公司根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及公司的具体情况制定、健全了涵盖
    整个生产经营过程的内部控制制度,以确认各项工作有章可循,形成了规范的管理体系。公司现
    有的内部控制制度能够对公司的生产经营活动的正常进行提供保证。
    2、已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理机构及内部组织机构,形成了公司内部控
    制重点活动的决策机制、执行机制和监督机制,保证了公司各项业务活动的规范运行。
    3、报告期内,公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制
    度的情形发生。综上所述,监事会认为,公司《2009 年度内部控制自我评价报告》较全面、客
    观反映了公司内部控制的实际情况,并能对存在的不足进行揭示及提出整改计划,我们认同该报
    告。
    七、公司独立董事对公司内部控制自我评价意见
    独立董事意见:
    根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》要求,我们作为公
    司的独立董事,对董事会提交的《2009 年度公司内部控制自我评价报告》进行了认真的阅读,
    并与公司管理层和有关管理部门交流,查阅公司的管理制度,基于独立判断立场,发表如下意见:
    1、 公司内部控制制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求,也适合当前公司生产经营
    实际情况需要。
    2、 公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节发挥了较好的作用。
    3、 《2009 年度公司内部控制自我评价报告》比较客观地反映了公司内部控制的真实情况,
    对公司内部控制的总结比较全面,对加强内部控制的努力方面比较明确。
    4、 《2009 年度公司内部控制自我评价报告》符合公司内部控制的实际情况。
    八、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
    公司根据有关指标和标准对高级管理人员的绩效进行考评,考评结果记入本人档案,并与本人的待
    遇及是否聘任相结合。23/104
    第六章 股东大会情况简介
    报告期内,公司召开了2次股东大会,具体情况如下:
    (一)公司二00八年年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    公司于2009 年4 月23 日发出了《关于召开2008 年年度股东大会的通知》,2009 年5 月15
    日上午,公司2008 年年度股东大会如期在深圳市深南中路华联大厦16 楼会议室召开,公司董事
    长胡永峰先生主持本次会议。参加会议的股东及股东代理人共4 人、代表股份93,356,972 股、
    占上市公司有表决权总股份55.19%。其中A 股股东及股东代理人2 人,代表股份62,776,387 股,
    占公司A 股股东表决权股份的62.95%;B 股东及股东代理人共2 人,代表股份30,580,585 股,占
    公司B 股股东表决权股份总数44.05%。广东晟典律师事务所律师陈东出席会议见证并出具了法
    律意见书。
    2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    大会审议并以投票方式通过了以下决议:
    (1)公司2008 年度董事会工作报告
    (2)公司监事会2008年度工作报告
    (3)公司2008年年度报告及年度报告摘要
    (4)公司2008年度利润分配预案
    (5)关于续聘信永中和会计师事务所为公司2009年度审计机构的议案
    (6)关于修改《公司章程》部分条款的议案
    (7)关于修改《董事会审计委员会工作条例》的议案
    本次股东大会决议公告刊登在2009年5月18日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (二)公司二00九年第一次临时股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    公司于2009 年10 月12 日发出了关于召开2009 年第一次临时股东大会的通知,会议由本公
    司董事会召集。 2009 年10 月29 日上午,公司2009 年第一次临时股东大会如期在深圳市深南中
    路华联大厦16 楼会议室召开,公司董事长胡永峰先生主持本次会议。出席本次股东大会的股东
    及股东代理人共5 人,代表股份90,848,468 股、占上市公司有表决权总股份53.71%.。其中A
    股股东及股东代理人3 人,代表股份60,267,883 股,占公司A 股股东表决权股份的60.44%;B24/104
    股股东及股东代理人共2 人,代表股份30,580,585 股,占公司B 股股东表决权股份总数44.05
    %。广东晟典律师事务所律师陈东出席会议见证并出具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    大会审议并以投票方式通过
    (1)修订《深圳中冠纺织印染股份有限公司会计师事务所选聘制度》。
    本次股东大会决议公告刊登在2009年10月30日的《证券时报》和《香港商报》上。
    第七章 董事会报告
    一、经营状况的讨论与分析
    公司在深圳的印染厂已经停产,公司控制的五家子公司除深圳市东亚中冠纺织印染有限公司
    还在正常经营外,其余四家子公司已停止经营或者依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司2007
    年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行业前景发生变化,
    截至2009 年12 月31 日,南京工厂基建工程与原计划相比继续延误。公司在深圳设立控股企业
    “深圳市东亚中冠纺织印染有限公司”衔接公司原有的印染业务。
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、报告期的总体经营情况 单位:人民币元
    项目 2009 年 2008 年
    本年比上年
    增减额
    本年比上年增
    减(%)
    营业收入 27,517,759 46,881,258 -19,363,499 -41.30%
    营业利润 11,905,069 -26,089,064 37,994,133 -145.63%
    利润总额 11,667,821 -26,168,635 37,836,456 -144.59%
    归属于上市公司的净
    利润
    12,090,678 -25,957,333 38,048,011 -146.58%
    说明:
    ⑴营业收入比上年同期减少1936 万元,主要原因是受本公司及本公司的子公司南华公司本
    年停产印染主业停产整顿影响所致;
    ⑵营业利润比上年同期增加3799 万元,主要原因是联营公司浙江华联杭州湾创业有限公司
    房地产项目销售实现利润所致;
    ⑶利润总额比上年同期增加3784 万元,主要原因同上述⑵;
    ⑷归属于上市公司的净利润比上年同期增加3805 万元,主要原因是受上述影响。25/104
    2、主营业务的范围及其经营状况
    公司主营业务范围:生产经营纺织工业品及所需的原材料、辅料、机械设备、各种面料服装,
    并提供相关的服务。
    在本报告期,除子公司深圳东亚中冠纺织印染有限公司主营业务正常经营外,本部及控股子公
    司继续停产整顿,生产经营基本以保全资产、处理库存物资和闲置物业出租为主。
    (1)、报告期内公司实现主营业务收入主要包括印染业收入。报告期内公司主营业务收入合
    计为2752 万元,同比减少41.30%,实现主营利润489 万元。
    分行业的主营业务收入及成本资料如下:
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减
    (%)
    营业成本比
    上年增减
    (%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    布料漂白 印染 1,895 1,757 7.28% -49.67% -52.01% 4.53%
    房租 857 505 41.07% -7.20% 6.89% -7.77%
    分地区的主营业务收入和成本资料如下:
    单位:人民币万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    中国内地 1,582 -54.99%
    香港及海外 1,170 -0.26%
    (2)、占报告期主营收入或主营利润10%以上的行业或产品
    单位:人民币万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年增减
    (%)
    营业成本比
    上年增减
    (%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    布料漂白 印染 1,895 1,757 7.28% -49.67% -52.01% 4.53%
    房租 857 505 41.07% -7.20% 6.89% -7.77%
    (3)、报告期主营业务结构与上一报告期相比没有较大变化。
    (4)、主要供应商、客户情况
    公司的主要产品是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料印染加工产品,生产用的原
    材料(胚布、染化料和燃料)主要是从境外进口,生产的产品主要销往香港、日本和欧美市场。
    原材料的供应和产品的销售主要由公司全资附属公司暨中冠印染(香港)有限公司负责。26/104
    3、公司资产构成变动情况及原因说明: 单位:人民币万元
    合并资产负债
    表项目 2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减额
    本年比上年增
    减(%)
    货币资金 5,611 6,137 -526 -8.57%
    存货 86 351 -265 -75.50%
    长期股权投资 6,843 4,718 2,125 45.04%
    固定资产 1,877 2,274 -397 -17.46%
    无形资产 212 212
    商誉 554 359 195 54.32%
    应付账款 410 618 -208 -33.66%
    应付税费 252 455 -203 -44.62%
    (1)、货币资金减少526 万元,减幅8.57%,主要原因是本公司本部办理房产证相关支出和历
    史遗留进口坯布补关税、增值税;
    (2)、存货减少265 万元,减幅75.50%,主要原因是本公司对库存坯布进行了折价销售处理;
    (3)、长期股权投资增加2125 万元,增幅45.04%,主要原因是联营公司浙江华联杭州湾创业
    有限公司房地产项目实现利润所致;
    (4)、固定资产减少397 万元,减幅17.46%,主要原因是本公司对拟用于投资的机器设备预留
    了残值后全额计提了减值准备350 万元;
    (5)、无形资产增加212 万元,增加原因是本公司位于深圳市龙岗区葵涌街道葵鹏路26 号部分
    地块产权土地使用费 ;
    (6)、商誉增加195 万元,增加原因是本公司本年受让深圳南油(集团)公司持有的本公司的
    子公司南华公司3.66%的股权,价款140 万元,同时支付手续费5,000 元,受让日南华公司3.66%
    股权的权益份额为-539,046 元,故导致商誉增加1,944,046 元;
    (7)、应付账款减少208 万元,减幅33.66%,主要原因是本公司及子公司继续停产,业务进一步
    下滑所致;
    (8)、应付税费减少203 万元,减幅44.62%,主要原因是本公司原进口胚布由于停产无法再加
    工复出口,按照海关检查要求补缴的增值税和关税。
    4、报告期公司损益表项目发生重大变动原因说明: 单位:人民币万元
    损益表项目 2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减额
    本年比上年增
    减(%)
    营业收入 2,752 4,688 -1,936 -41.30%
    营业成本 2,262 4,134 -1,872 -45.28%
    管理费用 798 1,010 -212 -20.99%
    财务费用 80 -35 115 -328.57%27/104
    资产减值损失 362 881 -519 -58.91%
    投资收益 2,163 -1,035 3,198 -308.99%
    营业外收入 55 55
    营业外支出 79 8 71 887.50%
    (1)、营业收入、成本较上年同期分别下降41.30%和45.28%,分别减少1936 万元和1872 万元,
    主要原因是本公司及本公司的子公司南华公司本年继续停产,业务进一步下滑所致;
    (2)、管理费用减少212 万元,减幅20.99%,主要原因是本年业务进一步下滑,各项费用均有
    所减少;
    (3)、财务费用增加115 万元,主要原因是本公司的子公司南华公司向华联集团借款计提的利
    息,尚未实际支付;
    (4)、资产减值损失减少519 万元,降幅83.91%,主要原因是上年计提比较充分本年减少计提;
    (5)、投资收益增加3198 万元,主要原因是联营公司浙江华联杭州湾创业有限公司房地产项目
    销售实现利润所致;
    (6)、营业外收入增加55 万元,主要原因是本公司子公司香港中冠本年收到的税费返还;
    (7)、营业外支出增加71 万元,增幅887.50%,主要原因是本公司中冠厂历史遗留用地办房产
    证时交纳的滞纳金。
    5、公司现金流量的构成情况: 单位:人民币万元
    2009 年
    项目
    现金流量金额
    占同类活动
    现金流量净
    额
    占现金及现
    金等价物的
    变动
    经营活动现金流入小计 3,740 -4298.85% -711.03%
    经营活动现金流出小计 3,827 -4398.85% -727.57%
    经营活动产生的现金流量净额 -87 100.00% 16.54%
    投资活动现金流入小计 7 -1.68% -1.33%
    投资活动现金流出小计 423 -101.68% -80.42%
    投资活动产生的现金流量净额 -416 100.00% 79.09%
    筹资活动现金流入小计 0.00%
    筹资活动现金流出小计 14 -100.00% -2.66%
    筹资活动产生的现金流量净额 -14 100.00% 2.66%
    汇率变动对现金及现金等价物
    的影响 -9 100.00% 1.71%28/104
    现金及现金等价物净增加额 -526 100.00% 100.00%
    项 目 2009 年 2008 年
    本年比上年增
    减额
    本年比上年增
    减(%)
    主要影响因素
    销售商品、提供劳
    务收到的现金
    2,292 4,245 -1,953 -46.01%
    受停产整顿影
    响,业务减少
    收到的税费返还 195 734 -539 -73.43% 同上
    收到其他与经营活
    动有关的现金
    1,226 1,182 44 3.72% 房租收入增加
    购买商品、接受劳
    务支付的现金
    2,283 3,383 -1,100 -32.52%
    受停产整顿影
    响,业务减少
    支付给职工以及为
    职工支付的现金
    432 416 16 3.85% 员工减少
    支付的各项税费 241 281 -40 -14.23%
    受停产整顿影
    响,业务减少
    支付其他与经营活
    动有关的现金
    871 743 128 17.23% 单位往来款
    购建固定资产、无
    形资产和其他长期
    资产支付的现金
    283 3 280
    工厂土地使用
    权
    投资支付的现金 141 284 -143 -50.35%
    本年受让深圳
    南油(集团)
    公司持有南华
    公司3.66%的
    股权
    6、公司设备利用情况:公司2007 年2 月停产整顿并准备搬迁工厂,设备一直处于闲置状态。
    7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    公司控制的五家子公司除深圳市东亚中冠纺织印染有限公司还在正常经营外,其余子公司已停
    止经营或者依靠房产出租维持日常运作。
    8、公司前三年分红情况
    公司前三年无分红 。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿,公司正为积极推进印染
    产业向内地迁移的工作。
    2、公司发展战略及新年度的经营计划:
    公司经营主要着力于推进印染产业向内地的迁移工作。29/104
    3、公司实现可持续发展战略资金需求、使用计划以及资金来源情况
    暂无
    4、主要风险因素及对策
    目前,公司仅持有南京东亚纺织印染有限公司30%股权。公司自身已面临主营业务空心化。
    但南京工厂由于基建工程延误,未能按计划开工生产,公司印染业务短期内未有好转迹象,经营
    面临困境。
    二、 报告期内的投资情况
    (一)报告期内没有募集资金,也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
    (二)报告期内非募集资金投资的项目:无
    三、对信永中和会计师事务所为本公司2009年度财务报告出具的带强调事项段的无保留意见审计
    报告的说明。
    (一)非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况;
    信永中和会计师事务所对公司2009 年财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
    强调事项基本情况为:2007 年3 月起深中冠公司停产并遣散大部分员工,公司的大部分子公司也
    已经停止经营或仅依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司已在财务报表附注十三披露了拟采取
    的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
    (二) 注册会计师对该事项的基本意见;
    信永中和会计师事务所接受委托业已完成了深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“深
    中冠公司”或“公司”)2009 年度财务报表的审计工作,对其2009 年财务报表出具了带强调事项
    段的无保留意见的审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14 号-非标准无
    保留审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,现将有关情况
    说明如下:
    我们在审计过程中注意到,深中冠公司印染厂已于2007 年3 月停产并遣散了大部分员工,公
    司目前仅进行部分纺织品代理进出口业务和房产出租业务。
    深中冠公司控制的五家子公司除深圳市东亚中冠纺织印染有限公司还在正常经营外,其余四
    家子公司已停止经营或者依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司2007 年拟用部分机器设备投
    资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行业前景发生变化,该项投资计划有所延误。
    基于上述情况,我们认为深中冠公司持续经营能力存在重大不确定性,故我所就上述情况在审计
    报告中进行了强调说明,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,强调说明涉及的事项没有
    明显违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。
    本专项说明是本会计师事务所根据中国证监会的有关规定出具的,不得用作其他用途。由于30/104
    使用不当所造成的后果,与执行本业务的会计师事务所和注册会计师无关。
    (三)公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见;
    公司董事会、监事会和管理层认为,公司深圳印染厂已经停产,除深圳东亚公司还在正常经
    营外,公司主要子公司已停止经营或者依靠房产出租维持日常运作,深中冠公司拟用部分机器设
    备投资南京东亚纺织印染有限公司,因行业前景发生变化南京工厂基建工程与原计划相比继续延
    误。
    (四)该事项对上市公司的影响程度;
    事件对公司的生产经营活动和持续发展产生重大影响。
    (五)消除该事项及其影响的可能性;
    印染业务的迁移工作确有所延误,但公司迁移计划总体未变,目前仍正在逐步推进,公司能
    在很大程度上能消除该事项以及其影响。
    (六)消除该事项及其影响的具体措施。
    公司将加强工程建设指挥协调工作,尽快落实迁移计划。
    四、董事会日常工作
    (一)、报告期内董事会会议情况及决议内容:报告期内公司董事会共召开了四次会议。
    1、2009年4月21日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第五次会议在深圳市
    华联大厦16楼会议室召开,此次会议的决议公告刊登在2009年4月23日的《证券时报》和《香港
    商报》上。
    2、2009年8月17日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第六次会议以通迅表
    决方式召开,此次会议的决议公告刊登在2009年8月19日的《证券时报》和《香港商报》上。
    3、2009 年10 月12 日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第七次会议以通
    迅表决方式召开,该次会议的决议刊登在2009 年10 月13 日的《证券时报》和《香港商报》上。
    4、2009年10月29日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届董事会第八次会议以通讯
    方式召开,该次会议的决议刊登在2009年10月30日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (二)、董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行股东大会决议和股东大会授权
    事项。
    1、公司二○○八年年度股东大会审议并通过了公司2009年度利润分配预案,不分配2009年度
    股息,也不进行公积金转增股本。
    2、公司二00九年第一次临时股东大会通过了《深圳中冠纺织印染股份有限公司会计师事务31/104
    所选聘制度》议案。
    (三)、董事会专业委员会履职情况
    报告期内,公司董事会审计委员会按照《董事会审计委员会工作条例》,审计委员会对公司
    2009年年度审计工作进行了监督,并于2009年12月24日,独立董事、审计委员会与公司聘请的信永
    中和会计师事务所年审注册会计师召开了进场审计前的见面沟通会,确定了公司2009年度审计工
    作安排;在年报审计注册会计师进场后,与年审会计师就审计过程中发现的问题加强沟通和交流;
    公司年审会计师出具初步审计意见后,再次审阅了公司财务会计报表,同时审计委员会对信永中
    和会计师从事本年度公司的审计工作进行了总结,并向董事会提出续聘信永中和会计师事务所为
    公司2010年度进行审计的议案。
    (四)、二00九年年度利润分配预案
    经信永中和会计师事务所审计,公司2009年度利润总额为人民币11,667,821元,扣除少数股
    东损益-377,347元及所得税费用-45,510元后,净利润为人民币12,090,678元,弥补以前年度亏损后,
    公司年末未分配利润合计-102,767,941元。公司本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    第八章 监事会报告
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开了三次会议。
    (一) 2009 年4 月21 日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第五次会议在
    深圳市华联大厦16 楼会议室召开,会议审议并通过了如下决议:
    1、公司《2008 年度工作报告》;
    2、公司A、B股票《2008年审计报告》;
    3、公司《2008年度利润分配预案及2009年利润分配政策》;
    4、《深圳中冠纺织印染股份有限公司2008 年年度报告》以及《深圳中冠纺织印染股份有限
    公司2008 年年度报告(摘要)》;
    5、《“2008年度带强调事项段的无保留意见审计报告”涉及事项的专项说明》;
    6、《关于向深圳证券交易所申请对公司股票进行退市风险警示特别处理的议案》;
    7、《深圳中冠纺织印染股份有限公司2008年内部控制自我评价报告》;
    8、《深圳中冠纺织印染股份有限公司2009年第一季度报告》。
    (二) 2009年8月17日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第六次会议以通32/104
    讯表决方式召开,会议审议并通过了:《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00九年半年度报告》
    和《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00九年半年度报告摘要》。
    (三) 2009年10月29日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第五届监事会第四次会议以
    通讯表决方式召开,会议审议并通过了:《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00九年第三季度报
    告》
    二、报告期内,监事会认真履行职责,就下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况
    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它相关法
    规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内部控制制度完善,公司的董事、
    经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程
    或损害公司利益的行为。
    2、公司财务的情况
    监事会认真地检查和审核了经信永中和会计师事务所审计的公司2009年度财务报告等财务
    资料,认为信永中和会计师事务所出具的公司2009年度无保留意见审计报告是真实的,如实反映
    了公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司没有募集资金,公司上市后最后一次募集资金实际投入项目与承诺投入项
    目一致。
    4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或造成公司资产
    流失的行为。
    5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。公司与关联企业进行的共
    同投资符合公司利益,其表决程序符合公司章程及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,
    关联董事遵守了回避制度。关联交易公平合理,没有损害公司及中小股东利益。
    6、本年度信永中和会计师事务所为本公司2009年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见
    的审计报告。公司监事会认为:由于深圳地区印染行业持续成本高企,公司印染业务生产经营发
    生严重困难,难以继续正常运作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产
    整顿,公司印染业务的迁移有所延误,公司出现“公司生产经营活动受到严重影响且短期内不能
    恢复正常”的情况,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1 条的规定,深圳证券交易
    所自2007年8月27日起对本公司股票实施其它特别处理,并于2009年4月24日对本公司股票交易实
    施退市风险警示特别处理。33/104
    第九章 重要事项
    一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    2009年6月19日,深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会专项决议,会议审议并通过了“收
    购深圳市南油开发建设有限公司3.66%的股权”的决议;2009年8月24日双方签署股权转让协议书,
    以人民币140万元增持子公司南华公司3.66%的股权。
    三、重大关联交易事项
    (一)、与日常经营相关的关联交易
    1、关联租赁
    本公司本年向华联集团租用其物业——华联大厦1307、1308室,租赁期限自2009年1月1日起至
    2009年5月31日止,月租金6,800元,租金按市场价格确定。
    2、关联方往来余额(单位:人民币元)
    关联方 年末金额 年初金额
    应收账款
    深业华联(香港)有限公司 325,127 325,644
    其他应付款
    华联集团 21,566,542 20,492,359
    深圳市华联置业集团有限公司 3,671,008 3,473,200
    (二)、其他重大关联交易
    无其他重大关联交易。
    四、重大合同及其履行情况
    (一)、报告期内没有公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产
    的事项。
    (二) 重大担保事项:
    (A)报告期内公司未发生中国证监会下发的证监发[2003]56 号文中涉及的对外担保事项,也
    无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司将继续严格按照《公司法》、《证
    券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规的要求,积极贯彻落实证监发56 号文件
    的精神,进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来,降低经营风险,保护广大投资者
    的合法权益。34/104
    (B) 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
    对外担保若干问题的通知》(简称“通知”)精神,我们作为公司的独立董事,本着实事求是的
    态度对公司执行“通知”规定的对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联
    方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。报
    告期内,公司已根据“通知”精神,对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规
    定,并写入修改后的《公司章程》,并严格遵守《公司章程》的规定,严格控制公司对外担保风
    险。
    (三)、报告期内没有委托他人进行现金资产管理。
    (四)、其他重大合同
    于2007年4月6日召开的公司二00七年第一次临时股东大会通过了“增资南京东亚纺织印染有
    限公司的议案”。
    南京东亚纺织印染有限公司(简称“南京东亚”)是一间已在南京市合法注册的中外合资企
    业,公司拟采取对南京东亚增资扩股的方式,合资经营南京东亚:公司以价值人民币3000万元的
    实物(缴足认缴的注册资本以双方认可的评估值为准),作为注册资本增资南京东亚,占股权比
    例30%。南京东亚的原有股东对南京东亚投入7000万元人民币(缴足认缴的注册资本,以双方认
    可的审计值为准),作为注册资本,占股权比例70%。增资扩股完成后,南京东亚更名为南京东亚
    中冠纺织印染有限公司,英文名:NAN JING VICTOR ONWARD PRINTING & DYEING CO.LTD。
    上述增资扩股已获南京市外资主管部门批准,相关手续正在办理中。
    五、根据《深圳证券交易所上市公司公平信息披露》的通知,公司完善了信息披露内部控制制度
    及程序,制定了接待和推广制度、信息披露备查登记制度等。公司及相关信息披露义务人严格遵
    守公平信息披露原则,无实行差别对待政策,无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等
    情况。
    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
    2009年度 公司董秘办电话沟通 个人投资
    者
    就公司生产经营情况、公司股票交易
    被退市风险警示特别处理的情况及
    公司的重组情况等进行沟通,听取投
    资者意见。35/104
    六、报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项
    (一)资本性承诺事项
    1、截至2009 年12 月31 日,本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计3,000 万元,
    具体情况如下:
    投资项目名称 合同投资额 已付投
    资额
    未付投资额 预计投资
    期间
    备注
    以机器设备投资
    南京东亚纺织印
    染有限公司
    3,000 万元 - 3,000 万元
    因对方生产
    场地未完工
    无法搬迁
    2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同
    截止2009 年12 月31 日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计171 万元,具体
    情况如下:
    项目名称 合同金额 已付金额 未付金额预计支付期间 备注
    生产设备整
    体搬迁工程
    1,710,000 855,000 855,000
    因对方生产场地
    未完工无法搬迁
    3、签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
    于2009 年12 月31 日(T),本集团就办公场所租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款
    项如下:
    期间 经营租赁
    1 年以内(含1 年) 29,862
    1 年以上2 年以内(含2 年) -
    2 年以上3 年以内(含3 年) -
    3 年以上 -
    合计 29,862
    (二)报告期股权分置改革后持有的有限售条件股份解限情况
    公司原A 股市场相关非流通股东(华联控股股份有限公司43,141,032 股、深圳市纺织(集团)
    股份有限公司5,365,251 股)在股权分置改革后持有的有限售条件A 股,于2009 年6 月29 日
    全部解除限售。公司第一大股东华联控股股份有限公司在公司股权分置改革过程中做出的承诺:
    如果在解除股份限售六个月后通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持贵公司解除限售流通
    股并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的,将严格遵守有关法律、法规及规则的要
    求,及时通知上市公司对外披露出售提示性公告。披露的内容:拟出售的数量;拟出售的时间;
    拟出售的价格区间;减持原因;深圳证券交易所要求的其他内容。目前该承诺正在履行中。36/104
    七、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘信永中和会计师事务所担任本公司的审计工作,报告期内我公司支付给
    会计师事务所的报酬额:30万元人民币,该会计事务所已为公司提供审计服务4年。
    八、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员及公司股东等受监管部门处罚情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受有
    权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、
    中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所
    公开谴责的情形。
    九、资产负债表日后事项
    无重大资产负债表日后事项。
    十、其他重大事项
    本公司于2007 年3 月停产并遣散了大部分员工,公司目前仅进行部分纺织品代理进出口业务
    和房产出租业务。
    本公司控制的五家子公司除深圳东亚公司还在正常经营外,其余子公司已停止经营或者依靠
    房产出租维持日常运作。本公司2007 年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但
    因合资对方原因和行业前景发生变化,该项投资计划继续延误。
    本公司正积极推进印染厂整体搬迁计划,将加强工程建设指挥协调工作,力争尽快落实搬迁
    计划。
    本公司位于深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号的厂房和办公楼的用地(土地面积约98000
    平方米、建筑面积约48000平方米)系租赁取得,租赁期至2009年3月31日止,公司将其作为历史
    遗留问题向深圳市规划局申请处理,于2009年1月7日获深圳市规划局滨海分局审查通过,并取得
    “建设用地方案图”,2009年12月2日,深圳市房地产权登记中心在《深圳商报》刊登了“深圳市
    房地产初始登记公告(登字20090297号)”,明确了其中48058.19平方米土地的初步审定结果。
    并在完成了三十日公告后,给我司颁发了房地产权利证书,该土地规划为工业用地。龙岗区葵涌
    工厂用地内所剩余的房屋(土地面积约50000平方米、建筑面积约25000平方米)的补办用地手续
    问题仍在等待政府相关部门的处理。
    第十章 财务报告37/104
    审计报告
    XYZH/2009SZA1030-1
    深圳中冠纺织印染股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称中冠公司)合并及母公司财务报表,
    包括2009 年12 月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表
    附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是中冠公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和
    维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择
    和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
    财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们
    考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
    的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,中冠公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了中冠公
    司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注,如深中冠公司财务报表附注十三所述,2007 年3 月起深中冠公司停产并遣
    散大部分员工,公司的大部分子公司也已经停止经营或仅依靠房产出租维持日常运作。深中冠公司已在财
    务报表附注十三披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已
    发表的审计意见。38/104
    信永中和会计师事务所 中国注册会计师:郭晋龙
    中国注册会计师:夏伟
    中国 北京 二○一○年四月七日
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额 年初金额
    流动资产:
    货币资金 八、1 56,105,626 61,368,428
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 八、2 171,221 36,687
    应收票据 八、3 - 850,000
    应收账款 八、4 2,398,250 2,746,095
    预付款项 八、5 942,126 1,815,897
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 八、6 5,480 91,087
    应收股利
    其他应收款 八、7 1,227,246 614,673
    买入返售金融资产
    存货 八、8 856,553 3,510,747
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 61,706,502 71,033,614
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 八、9 309,399 207,255
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 八、10 68,427,751 47,184,759
    投资性房地产 八、11 44,445,185 48,165,784
    固定资产 八、12 18,772,745 22,737,791
    在建工程39/104
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 八、13 2,117,958 -
    开发支出
    商誉 八、14 5,538,694 3,594,648
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 139,611,732 121,890,237
    资产总计 201,318,234 192,923,851
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    合并资产负债表 (续)
    2009 年12 月31 日
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额年初金额
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 八、15 4,101,084 6,175,741
    预收款项 八、16 4,555,433 5,281,103
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 八、18 559,967 599,884
    应交税费 八、19 2,519,063 4,551,693
    应付利息
    应付股利 八、20 1,320,637 1,322,737
    其他应付款 八、21 30,926,067 30,064,983
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 1,139,376 1,137,304
    流动负债合计 45,121,627 49,133,445
    非流动负债:
    长期借款 八、22 1,534,300 1,674,164
    应付债券
    长期应付款 八、23 9,217,564 9,232,22040/104
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 八、24 968,868 1,015,950
    其他非流动负债 八、25 908,839 910,284
    非流动负债合计 12,629,571 12,832,618
    负 债 合 计 57,751,198 61,966,063
    股东权益:
    股本 八、26 169,142,356 169,142,356
    资本公积 八、27 39,297,104 39,194,631
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 八、28 26,704,791 26,309,287
    一般风险准备
    未分配利润 八、29 -102,767,941 -115,810,517
    外币报表折算差额 10,682,638 11,237,577
    归属于母公司股东权益合计 143,058,948 130,073,334
    少数股东权益 八、30 508,088 884,454
    股东权益合计 143,567,036 130,957,788
    负债和股东权益总计 201,318,234 192,923,851
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    合并利润表
    2009 年度
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本年金额 上年金额
    一、营业总收入 27,517,759 46,881,258
    其中:营业收入 八、31 27,517,759 46,881,258
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 37,293,220 62,521,924
    其中:营业成本 八、31 22,624,986 41,341,329
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 八、32 540 458
    销售费用 2,267,860 2,629,457
    管理费用 八、33 7,977,421 10,098,033
    财务费用 八、34 802,606 -353,989
    资产减值损失 八、35 3,619,807 8,806,636
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 八、36 48,912 -96,79841/104
    投资收益(损失以“-”号填列) 八、37 21,631,618 -10,351,600
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 21,337,265 -10,599,828
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 11,905,069 -26,089,064
    加:营业外收入 八、38 552,940 116
    减:营业外支出 八、39 790,188 79,687
    其中:非流动资产处置损失 13,693 10,994
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,667,821 -26,168,635
    减:所得税费用 八、40 -45,510 -111,294
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,713,331 -26,057,341
    归属于母公司股东的净利润 12,090,678 -25,957,333
    少数股东损益 -377,347 -100,008
    六、每股收益: — —
    (一)基本每股收益 八、41 0.07 -0.15
    (二)稀释每股收益 八、41 0.07 -0.15
    七、其他综合收益 八、42 -451,485 -13,459,812
    八、综合收益总额 11,261,846 -39,517,153
    归属于母公司股东的综合收益总额 11,638,212 -39,528,778
    归属于少数股东的综合收益总额 -376,366 11,625
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    合并现金流量表
    2009 年度
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 22,924,742 42,451,326
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额 269,610 241,685
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 1,950,227 7,337,725
    收到其他与经营活动有关的现金 八、43 12,255,169 11,822,858
    经营活动现金流入小计 37,399,748 61,853,594
    购买商品、接受劳务支付的现金 22,837,806 33,828,56942/104
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 4,317,377 4,155,118
    支付的各项税费 2,405,719 2,814,600
    支付其他与经营活动有关的现金 八、44 8,705,286 7,433,886
    经营活动现金流出小计 38,266,188 48,232,173
    经营活动产生的现金流量净额 -866,440 13,621,421
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 3,044 6,490
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,749 116
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 68,793 6,606
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,830,657 26,351
    投资支付的现金 1,407,076 2,835,100
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 4,237,733 2,861,451
    投资活动产生的现金流量净额 -4,168,940 -2,854,845
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款所收到的现金43/104
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 - -
    偿还债务所支付的现金 137,332 143,985
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 137,332 143,985
    筹资活动产生的现金流量净额 -137,332 -143,985
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -90,090 -1,911,015
    五、现金及现金等价物净增加额 -5,262,802 8,711,576
    加:期初现金及现金等价物余额 61,368,428 52,656,852
    六、期末现金及现金等价物余额 56,105,626 61,368,428
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征44/104
    合并股东权益变动表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    本年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般风
    险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额 169,142,356 39,194,631 - - 26,309,287 - -115,810,517 11,237,577 884,454 130,957,788
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    其他 -
    二、本年年初余额 169,142,356 39,194,631 - - 26,309,287 - -115,810,517 11,237,577 884,454 130,957,788
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - 102,473 - - 395,504 - 13,042,576 -554,939 -376,366 12,609,248
    (一)净利润 12,090,678 -377,347 11,713,331
    (二)其他综合收益 102,473 -554,939 981 -451,485
    上述(一)和(二)小计 - 102,473 - - - - 12,090,678 -554,939 -376,366 11,261,846
    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - 1,347,402 - - 1,347,402
    1.股东投入资本 -
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 1,347,402 1,347,402
    (四)利润分配 - - - - 395,504 - -395,504 - - -
    1.提取盈余公积 395,504 -395,504 -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增股本 -
    2.盈余公积转增股本 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - - - - - - - - - -
    1.本年提取 -
    2.本年使用 -
    四、本年年末余额 169,142,356 39,297,104 - - 26,704,791 - -102,767,941 10,682,638 508,088 143,567,036
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征45/104
    合并股东权益变动表(续)
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    上年金额
    归属于母公司股东权益
    项 目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    专项储
    备
    盈余公积
    一般风
    险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    股东
    权益合计
    一、上年年末余额 169,142,356 43,881,067 - 26,309,287 -89,853,184 20,122,586 872,829 170,474,941
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    其他 -
    二、本年年初余额 169,142,356 43,881,067 - - 26,309,287 - -89,853,184 20,122,586 872,829 170,474,941
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - -4,686,436 - - - - -25,957,333 -8,885,009 11,625 -39,517,153
    (一)净利润 -25,957,333 -100,008 -26,057,341
    (二)其他综合收益 -4,686,436 -8,885,009 111,633 -13,459,812
    上述(一)和(二)小计 - -4,686,436 - - - - -25,957,333 -8,885,009 11,625 -39,517,153
    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -
    1.股东投入资本 -
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 -46/104
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增股本 -
    2.盈余公积转增股本 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - - - - - - - - - -
    1.本年提取 -
    2.本年使用 -
    四、本年年末余额 169,142,356 39,194,631 - - 26,309,287 - -115,810,517 11,237,577 884,454 130,957,788
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征47/104
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额 年初金额
    流动资产:
    货币资金 24,960,502 30,750,018
    交易性金融资产 85,725 -
    应收票据
    应收账款 十四、1 488,528 714,042
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 十四、2 81,416,712 82,236,725
    存货 444,557 2,625,685
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 107,396,024 116,326,470
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 十四、3 41,317,197 39,974,858
    投资性房地产 6,595,088 6,972,363
    固定资产 14,867,709 18,441,088
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 2,117,958 -
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 64,897,952 65,388,309
    资 产 总 计 172,293,976 181,714,779
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    母公司资产负债表 (续)
    2009 年12 月31 日
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 年末金额 年初金额48/104
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 1,793,753 1,867,796
    预收款项 3,448,961 2,464,838
    应付职工薪酬 559,967 560,676
    应交税费 1,192,456 3,864,340
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 652,984 720,894
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 1,139,376 1,137,304
    流动负债合计 8,787,497 10,615,848
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    递延收益 908,839 910,284
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 4,294,606 3,519,356
    其他非流动负债
    非流动负债合计 5,203,445 4,429,640
    负 债 合 计 13,990,942 15,045,488
    股东权益
    股本 169,142,356 169,142,356
    资本公积 31,606,598 31,606,598
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 26,309,287 26,309,287
    一般风险准备
    未分配利润 -76,527,638 -68,418,602
    外币报表折算差额 7,772,431 8,029,652
    股东权益合计 158,303,034 166,669,291
    负债和股东权益总计 172,293,976 181,714,779
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    母公司利润表
    2009 年度
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项目 附注 本年金额 上年金额
    一、营业收入 十四、4 12,161,743 20,308,550
    减:营业成本 十四、4 11,514,289 20,208,219
    营业税金及附加49/104
    销售费用
    管理费用 5,049,672 6,359,263
    财务费用 -1,075,506 -4,540,128
    资产减值损失 3,606,721 8,256,535
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 十四、5 290,960 241,685
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -6,642,473 -9,733,654
    加:营业外收入 24,248
    减:营业外支出 709,264 13,496
    其中:非流动资产处置损失 5,983 -
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -7,327,489 -9,747,150
    减:所得税费用 781,547 -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -8,109,036 -9,747,150
    五、每股收益: — —
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益 -257,221 -10,770,178
    七、综合收益总额 -8,366,257 -20,517,328
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征
    母公司现金流量表
    2009 年度
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 单位:人民币元
    项 目 附注 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 12,978,391 20,013,418
    处置交易性金融资产净增加额 269,610 241,685
    收到的税费返还 797,227 840,576
    收到其他与经营活动有关的现金 3,155,976 4,283,430
    经营活动现金流入小计 17,201,204 25,379,109
    购买商品、接受劳务支付的现金 13,184,921 16,769,837
    支付给职工以及为职工支付的现金 2,346,409 1,964,505
    支付的各项税费 827,766 1,284,079
    支付其他与经营活动有关的现金 2,493,330 3,011,613
    经营活动现金流出小计 18,852,426 23,030,034
    经营活动产生的现金流量净额 -1,651,222 2,349,075
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 56,583
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 56,583 -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,744,201 -50/104
    投资支付的现金 1,407,076 2,835,100
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 4,151,277 2,835,100
    投资活动产生的现金流量净额 -4,094,694 -2,835,100
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 - -
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 - -
    筹资活动产生的现金流量净额 - -
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,600 -231,644
    五、现金及现金等价物净增加额 -5,789,516 -717,669
    加:期初现金及现金等价物余额 30,750,018 31,467,687
    六、期末现金及现金等价物余额 24,960,502 30,750,018
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征51/104
    母公司股东权益变动表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    本年金额
    项 目
    股本 资本公积 减:库存股专项储备盈余公积
    一般风
    险
    准备
    未分配利润 外币折算差异股东权益合计
    一、上年年末余额 169,142,356 31,606,598 - - 26,309,287 - -68,418,602 8,029,652 166,669,291
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    其他 -
    二、本年年初余额 169,142,356 31,606,598 - - 26,309,287 - -68,418,602 8,029,652 166,669,291
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - - - -8,109,036 -257,221 -8,366,257
    (一)净利润 -8,109,036 -8,109,036
    (二)其他综合收益 -257,221 -257,221
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - -8,109,036 -257,221 -8,366,257
    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - - -
    1.股东投入资本 -
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - - -
    1.资本公积转增股本 -
    2.盈余公积转增股本 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - - - - - - - - -
    1.本年提取 -
    2.本年使用 -
    四、本年年末余额 169,142,356 31,606,598 - - 26,309,287 - -76,527,638 7,772,431 158,303,034
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征52/104
    母公司股东权益变动表(续)
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司 2009 年度 单位:人民币元
    上年金额
    项 目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 外币折算差异 股东权益合计
    一、上年年末余额 169,142,356 31,606,598 26,309,287 -58,671,452 18,799,830 187,186,619
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    其他 -
    二、本年年初余额 169,142,356 31,606,598 - - 26,309,287 - -58,671,452 18,799,830 187,186,619
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - - - -9,747,150 -10,770,178 -20,517,328
    (一)净利润 -9,747,150 -9,747,150
    (二)其他综合收益 -10,770,178 -10,770,178
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - -9,747,150 -10,770,178 -20,517,328
    (三)股东投入和减少资本 - - - - - - - -
    1.股东投入资本 -
    2.股份支付计入股东权益的金额 -
    3.其他 -
    (四)利润分配 - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 -
    2.提取一般风险准备 -
    3.对股东的分配 -
    4.其他 -
    (五)股东权益内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转增股本 -
    2.盈余公积转增股本 -
    3.盈余公积弥补亏损 -
    4.其他 -
    (六)专项储备 - - - - - - - -
    1.本年提取 -
    2.本年使用 -
    四、本年年末余额 169,142,356 31,606,598 - - 26,309,287 - -68,418,602 8,029,652 166,669,291
    公司法定代表人:胡永峰 主管会计工作负责人:张金良 会计机构负责人:任长征深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    53/104
    一、 公司的基本情况
    深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“本公司”,在包括子公司的时候简称“本
    集团”)前身为新南印染厂有限公司,成立于1980 年,系深圳首家外商独资企业,1984
    年4 月,新南印染厂有限公司变更为外商合资企业,更名为深圳中冠印染有限公司。1991
    年11 月19 日,经深圳市政府批准,深圳中冠印染有限公司改组成为股份有限公司并更名
    为深圳中冠纺织印染股份有限公司。
    本公司发行的境内上市人民币普通股(“A”股,股票代码:000018)和境内上市外
    资股(“B”股,股票代码:200018)于1992 年在深圳证券交易所上市交易。
    截止2009 年12 月31 日,本公司总股本为169,142,356 股,其中流通A 股99,720,453
    股,流通B 股69,421,903 股。华联控股股份有限公司(以下简称华联控股)持有限售A
    股43,141,032 股,占总股本的25.51%,为本公司的控股股东;华联发展集团有限公司(以
    下简称华联集团)持有流通A 股5,821,089 股,占总股本的3.44%。华联集团持有华联控
    股31.32%的股本,对华联控股具有控制权,因而华联集团为本公司的实际控制人。
    于2009 年12 月31 日,本公司的子公司包括中冠印染(香港)有限公司(以下简称
    “香港中冠公司”)、盛中企业有限公司(以下简称“盛中公司”)、 深圳市东亚中冠纺织
    印染有限公司(以下简称“深圳东亚公司”)、深圳南华印染有限公司(以下简称“南华公
    司”)及南华印染的子公司兴业有限公司(以下简称“兴业公司”)。
    本公司属纺织印染行业,经营范围主要为:各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档
    面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。本公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇
    白石岗葵鹏路26 号。法定代表人:胡永峰。
    二、 财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础编制。
    三、 遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务
    状况、经营成果和现金流量等有关信息。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    54/104
    四、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正
    本年没有发生会计政策、会计估计变更,没有发现重要前期差错。
    五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、 会计期间
    本集团的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    2、 记账本位币
    除子公司深圳东亚公司以人民币为记账本位币外,本公司及其余子公司的记账本位币
    为港币。
    3、 记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等
    以公允价值计量外,均以历史成本为计价原则。
    4、 现金及现金等价物
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
    金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
    很小的投资。
    5、 外币折算
    (1)外币交易
    本集团外币交易按业务发生当月一日的汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资
    产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的
    折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
    额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采
    用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的折算差额,作为公允价值变动
    直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
    折算,不改变其记账本位币金额。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    (2)外币财务报表的折算
    本公司及以港币为记账本位币的子公司,财务报表折算为人民币反映,在进行报表折
    算时,对资产负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算,除未分配利润外的股东权益类
    项目采用发生时的即期汇率折算,利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇
    率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益项目下单独列示。
    现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响
    额,在现金流量表中单独列示。
    6、 金融资产
    (1) 金融资产的分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期
    内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图
    和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    3) 应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资
    产,包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未
    被划分为其他类的金融资产。
    (2)金融资产的确认和计量:
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初
    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
    值进行后续计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
    动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价
    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利
    息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计
    入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
    计额之后的差额,计入投资损益。
    (3)金融资产减值:
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其
    他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减
    值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股
    东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债
    务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,
    原确认的减值损失予以转回,计入当期损益;对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,
    在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值
    损失予以转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
    工具投资发生的减值损失,不予转回。
    7、 应收款项坏账准备
    本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末按个别认定法计提坏账准备,计
    入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后
    列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    本集团将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据表明
    本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账
    面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    对于单项金额非重大的应收款项,本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起
    按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
    特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。本集团将应收账款中有确凿证据表明无法
    收回或收回可能性不大的款项,划分为特定资产组合,全额计提坏账准备。
    应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下:
    账龄 计提比例
    1 年以内 3%
    1-2 年 10%
    2-3 年 50%
    3 年以上 100%
    其他应收款采用个别认定法计提坏账准备。
    8、 存货
    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平
    均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
    过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存
    商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;
    其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存
    货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可
    变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部
    分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    9、 长期股权投资
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
    响的权益性投资,或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场
    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
    任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的
    决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与
    其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本集团直接或通过子
    公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据
    表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者
    权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取
    得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并(购买)
    日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照
    实际支付的购买价款作为初始投资成本,初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关
    的费用、税金及其他必要支出;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性
    证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约
    定的价值作为初始投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,
    按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合
    营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控
    制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
    资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,当期投资收益仅限于所获得
    的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的
    利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
    的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
    资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营
    企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的
    净利润进行调整后确认。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上
    构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承
    担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期损益。被投资单位以后
    期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享
    额。
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该
    投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确
    认投资损益。
    10、 投资性房地产
    本集团投资性房地产为已出租的建筑物。
    本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价
    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造
    该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率计
    提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
    类 别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    于香港的房屋 20-50 年 0% 2%-5%
    于中国境内的房屋 20-30 年 10% 3%-4.5%
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固
    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,
    将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换
    后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
    终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
    面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    11、 固定资产深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
    而持有的,使用年限超过一年,且单位价值较高的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时
    的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关
    税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
    出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
    构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协
    议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产
    公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条
    件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确
    认条件的,于发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用及提足减值准备的固定资产和单独计价入账的土地外,本
    集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资
    产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下:
    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率
    1 于香港的房屋 20-50 年 0% 2%-5%
    2 于中国境内的房屋 20-30 年 10% 3%-4.5%
    3 机器设备 5-14 年 10% 6%-18%
    4 运输设备 4-5 年 10% 18%-22.5%
    5 办公设备和其他 5 年 10% 18%
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
    复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定
    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
    计入当期损益。
    12、 在建工程深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
    量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用
    和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按
    估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产
    原值差异作调整。
    13、 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
    差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已
    经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
    活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
    销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超
    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,确定资本化
    金额。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1 年以上)的购建或者生
    产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
    超过3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    14、 无形资产
    本集团无形资产包括土地使用权、电脑软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购
    入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
    产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公
    允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他
    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期
    平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并
    作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如
    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
    销。
    15、 非金融资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
    无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行
    减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行
    减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组
    合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述
    资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
    计的下跌。
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
    在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预
    计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所
    创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    16、 商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商
    誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    17、 长期待摊费用
    本集团长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以
    上(不含1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
    以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    18、 职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供
    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入
    当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
    工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    19、 预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
    关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;
    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
    对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
    值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    20、 收入确认原则深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入,收入确认原则如
    下:
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通
    常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够
    可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
    计量时,确认销售商品收入的实现。
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡
    资产使用权收入的实现。
    21、 租赁
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作
    为承租方,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
    者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
    账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
    个期间按直线法确认为收入。
    22、 政府补助
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货
    币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收
    的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,
    按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
    损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入
    当期损益。
    23、 递延所得税资产和递延所得税负债深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
    损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得
    税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的
    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    24、 所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得
    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权
    益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所
    得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税
    务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
    得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    25、 企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
    集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被
    合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合
    并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并
    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
    取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    26、 金融工具公允价值的确定深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    66/104
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市
    场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
    各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价
    值、现金流量折现法和期权定价模型等,采用估值技术时,尽可能多使用市场参数,不使
    用本集团特定相关的参数。
    27、 合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》及相关规定的要
    求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不
    属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照
    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认
    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公
    司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
    成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。
    六、 税项
    本集团适用的主要税种及税率如下:
    1、 企业所得税
    本公司及设立在中国大陆的子公司的企业所得税的适用税率为25%,根据国务院2007
    年12 月26 日国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,本公司及设
    立在中国大陆的子公司的企业所得税率由15%逐步过渡为25%,2009 年企业所得税均适用
    20%的过渡税率。设立在香港的子公司来源于香港境内的收入适用香港利得税,税率为
    16.5%。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    67/104
    2、 增值税
    本公司及设立在中国大陆的子公司内销印染产品销售收入及加工收入的销项税率为
    17%,外销产品采用“免、抵、退”办法,退税率2009 年1-3 月为14%、4-12 月为16%。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为17%。其中:为出口产品
    而支付的进项税可以申请退税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    本公司设立在香港的子公司不需要交纳增值税。
    3、 营业税
    本公司及南华印染公司的房屋租赁收入适用营业税,适用税率5%,本公司设立在香
    港的子公司不需要交纳营业税。
    4、 城建税及教育费附加
    本公司城建税以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率为1%,本公司不需要
    交纳教育费附加。
    本公司设立在香港的子公司不需要缴纳城建税和教育费附加,设立在中国大陆的子公
    司城建税适用税率为1%、教育费附加适用税率为3%。
    5、 房产税
    本公司及设立在中国大陆的子公司的自用房产以房产原值的70%为计税依据,适用税
    率为1.2%,出租房产以房产出租收入为计税依据,适用税率为12%。设立在香港的子公司
    不需要交纳房产税。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    七、 企业合并及合并财务报表
    (一) 本公司的子公司
    持股比例
    公司名称 注册地 业务性质
    注册资本(资
    金)
    经营范围 投资金额
    直接 间接
    表决权比
    例
    是否合
    并报表
    备
    注
    香港中冠公司香港 贸易
    2,400,002
    (港币)
    原材料采购、印染编织布料的
    营销业务及投资控股业务
    2,400,002
    (港币)
    100%
    100% 是 1
    盛中公司 香港 贸易
    1,000,000
    (港币)
    销售灯芯绒、色布和印花布
    1,000,000
    (港币)
    100% 100% 是 2
    南华公司 深圳 生产
    85,494,700
    (港币)
    生产和销售印花布、染色布
    16,874,255
    港币+4,240,100
    人民币
    54.82% 14.62% 69.44% 是 3
    兴业公司 香港 贸易
    10,000
    (港币)
    销售印花布、染色布
    10,000
    (港币)
    100% 100% 是 4
    深圳东亚公司深圳 贸易
    3,000,000
    (人民币)
    销售纺织、印染工业产品及原
    材料、辅料、机器设备、各种
    面料
    1,530,000
    (人民币)
    51%
    51% 是 5深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    1、香港中冠公司于1984 年由本公司投资2,400,002 港元在香港注册成立。
    2、盛中公司成立于1993 年11 月9 日,注册资金100 万港元,香港中冠持有其100%股权。
    3、南华公司成立于1988 年7 月21 日,注册资本8549 万港元,截止2009 年12 月31 日的股权结构如下:
    投资者名称 年初金额
    年初持股
    比例
    年末金额
    年末持股
    比例
    深圳南油(集团)公司 3,129,106.02 3.66% - -
    深业华联(香港)有限公司26,127,180.32 30.56% 26,127,180.32 30.56%
    本公司 * 43,739,088.52 51.16% 46,868,194.54 54.82%
    香港中冠公司 12,499,325.14 14.62% 12,499,325.14 14.62%
    合 计 85,494,700.00 100.00% 85,494,700.00 100.00%
    * 本公司于2009 年8 月4 日与深圳南油(集团)公司签署股权转让协议书,本公司以人民币140 万元
    的价格受让深圳南油(集团)公司持有的南华公司3.66%的股权,截至2009 年12 月31 日,本公司直接持有
    南华公司的股权由51.16%增加至54.82%。
    4、兴业公司于1996 年12 月由南华公司投资1 万元港币在香港注册成立,南华公司持有100%的股权。
    5、深圳东亚公司成立于2007 年2 月28 日,注册资本为人民币300 万元,本公司投资153 万元,持有51%
    的股权,南京东亚纺织印染有限公司投资147 万元,持有49%的股权。
    (二) 本年合并财务报表合并范围的变动
    1、报告期内不再纳入合并范围的子公司情况
    公司名称
    不再纳入合并
    范围的原因
    持股比例
    (%)
    处置日净资产
    本年期初至处
    置日净利润
    数码印花公司 公司已注销 75 -529,259.28 -
    合并抵消 -1,814,156 -
    合并数 1,347,402 -
    *数码印花公司成立于2002 年4 月18 日,注册资金200 万港元,香港中冠持有75%股权,ATEX DEVELOPMENT
    (HONG KONG) LTD 持有25%的股权。数码印花公司于2009 年7 月3 日正式注销。因年末不再合并数码印花公
    司的资产负债表,故导致本集团年末合并净资产增加1,347,402 元,其中未分配利润增加1,347,402 元(见
    本附注八、29)。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    (三) 外币报表折算
    除深圳东亚公司以人民币为记账本位币外,本公司及其余子公司均以港币为记账本位币,财务报表折算
    为人民币反映,外币财务报表折算方法见本附注五、5,其中港币对人民币年初即期汇率为0.8819,年末即
    期汇率为0.8805,即期汇率的近似汇率采用当期平均汇率0.8813。
    八、 合并财务报表主要项目注释
    下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2009 年1 月1 日,“年末”系指2009 年
    12 月31 日,“本年”系指2009 年1 月1 日至12 月31 日,“上年” 系指2008 年1 月1 日至12 月31 日,
    货币单位为人民币元。
    1、 货币资金
    年末金额 年初金额
    项 目
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    库存现金 182,181 117,278
    人民币 173,224 1.0000 173,224 117,028 1.0000 117,028
    港币 10,173 0.8805 8,957 283 0.8819 250
    银行存款 45,493,122 51,085,519
    人民币 19,948,646 1.0000 19,948,646 24,298,396 1.0000 24,298,396
    港币 29,004,367 0.8805 25,538,345 30,342,936 0.8819 26,759,435
    美元 898 6.8282 6,131 4,051 6.8346 27,688
    其他货币资金 10,430,323 10,165,631
    人民币 10,395,615 1.0000 10,395,615 10,133,914 1.0000 10,133,914
    港币 39,419 0.8805 34,708 35,964 0.8819 31,717
    合 计 56,105,626 61,368,428
    其他货币资金主要系本集团存放在证券公司用于申购新股发行抽签的资金,年末不存在使用受限制的货
    币资金。
    2、 交易性金融资产
    项 目 年末金额 年初金额
    交易性权益工具投资 171,221 36,687
    合 计 171,221 36,687深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    交易性权益工具是本公司及子公司香港中冠公司通过证券交易所购入随时准备变现的股票,按公允价值
    计价,本年公允价值变动收益48,912 元,变现不存在重大限制。
    3、 应收票据
    (1) 应收票据种类
    票据种类 年末金额 年初金额
    银行承兑汇票 - 850,000
    合 计 - 850,000
    (2) 年末本集团不存在用于质押的应收票据。
    (3) 本集团年初应收票据已于本年经全部兑现,年末应收票据无余额。
    4、 应收账款
    (1) 应收账款风险分类
    年末金额 年初金额
    项 目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
    单项金额重大的应收账款 4,014,942 26.41 3,998,082 3,749,167 24.20 4,057,382
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的应收账款
    6,280,260 41.32 3,956,455 7,114,532 45.92 4,060,222
    其他单项金额不重大的应
    收账款
    4,905,430 32.27 4,847,845 4,628,622 29.88 4,628,622
    合 计 15,200,632 100.00 12,802,382 15,492,321 100.00 12,746,226
    1)年末单项金额重大或虽不重大,单独进行减值测试的应收账款
    单位名称 年末余额 坏账准备 计提比例账龄 计提原因
    Victor Textile (Hong
    Kong) Ltd
    1,724,799 - - 1 年以内
    盛中企业有限公司* - 1,707,939 2-3 年 公司资不抵深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    72/104
    债,拟注销
    Carnival Index
    International Ltd
    1,193,133 1,193,133 100% 3 年以上
    TAI YANG ENTERPRISE CO.,
    LTD.
    1,097,010 1,097,010 100% 3 年以上
    其他金额不重大的款项 4,905,430 4,847,845 99.83% 3 年以上
    公司停产、
    长期没有业
    务往来,难
    联系对方
    合 计 8,920,372 8,845,927 99.83%
    *本公司的子公司盛中公司拟注销,本公司对应收其款项1,707,939 元全额计提了坏账准备,合并时抵消
    了该项应收账款,但未抵消相应的坏账准备。
    2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 1,331,322 21.20 39,939 3,144,744 44.20 94,342
    1-2 年 1,147,136 18.26 114,714 4,342 0.06 434
    2-3 年 - - - - - -
    3 年以上 3,801,802 60.54 3,801,802 3,965,446 55.74 3,965,446
    合 计 6,280,260 100.00 3,956,455 7,114,532 100.00 4,060,222
    (2) 坏账准备转回金额明细:
    债务单位
    应收账
    款余额
    计提
    比例
    计提坏账
    准备金额
    本年转
    回金额
    原估计坏账准备
    及本年转回原因
    Linfone Co.,Ltd. 204,805 100% 204,805 172,943
    长期无业务往来,本年经
    催讨收回部分款项
    合 计 204,805 100% 204,805 172,943 —
    (3) 本公司的子公司数码印花公司应收账款40,610 元,以前年度已全额计提减值准备,因数码印花公
    司已停产,业务人员遣散,上述款项为多家客户尾款,无法与对方单位联系,且账龄均为3 年以上,本年度
    数码印花公司注销,应收账款经审批已核销。
    (4) 年末应收账款中不含持本集团5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公
    司关系 金额 账龄 占应收账款
    总额的比例
    Carnival Index International Ltd 非关联方 1,193,133 3 年以上 7.85%
    深圳市金融源事业发展有限公司 非关联方703,555 1 年以内 4.63%深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    73/104
    单位名称 与本公
    司关系 金额 账龄 占应收账款
    总额的比例
    VEGA GARMENT CO., Ltd 非关联方655,886 1-2 年 4.31%
    Victor Textile (Hong Kong) Ltd 非关联方1,724,799 1 年以内 11.35%
    Tai Yang Enterprise Co.,Ltd 非关联方1,097,010
    2-3 年、3
    年以上
    7.22%
    合计 5,374,383 35.36%
    (6) 应收账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 10,399,223 0.8805 9,156,516 12,223,604 0.8819 8,881,870
    美元 587,260 6.8282 4,009,929 501,763 6.8346 3,429,349
    合 计 13,166,445 12,311,219
    5、 预付款项
    年末金额 年初金额
    项 目
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 942,126 100 1,815,897 100
    合 计 942,126 1,815,897 100
    (1) 年末预付账款较年初减少873,771 元,减少比例48.12%,主要原因是本公司的子公司深圳东亚公
    司预付货款减少所致。
    (2) 年末大额预付款项如下:
    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
    安庆市达成印染有限公司 非关联方 478,142 1 年以内 货款未结算
    广信(常州)纺织染整有限公司非关联方 225,948 1 年以内 货款未结算
    合 计 704,090
    占预付款项总额的比例 74.73%
    (3) 年末预付账款中没有预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4) 预付款项中外币余额
    外币名称 年末金额 年初金额深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 24,307 0.8805 21,402 29,900 0.8819 26,368
    合 计 21,402 26,368
    6、 应收利息
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    定期存款利息 91,087 5,480 91,087 5,480
    合 计 91,087 5,480 91,087 5,480
    应收利息为本公司的子公司香港中冠银行定期存款的应收利息,存款本金约2000 万元港币,到期日为
    2010 年1 月28 日。
    7、 其他应收款
    (1) 其他应收款风险分类
    年末金额 年初金额
    项 目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
    单项金额重大的其他应收款 3,382,210 69.52 3,382,210 3,382,539 70.48 3,382,539
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组
    合的风险较大的其他应
    收款
    1,168,889 24.02 256,083 1,232,967 25.69 802,404
    其他单项金额不重大的
    其他应收款
    314,440 6.46 - 184,110 3.83 -
    合 计 4,865,539 100.00 3,638,293 4,799,616 100.00 4,184,943
    其他应收款采用个别认定法计提坏账准备。
    (2) 年末其他应收款中没有应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3) 本年度实际核销的其他应收款
    单位名称 其他应收款性质核销金额核销原因
    是否因关联
    交易产生
    数码印花公司 经营往来款 546,039 公司注销 否深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    75/104
    单位名称 其他应收款性质核销金额核销原因
    是否因关联
    交易产生
    合计 546,039
    (4) 期末余额前五位的其他应收款情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄
    占其他应收
    款总额的比
    性质或内容
    南京东亚 非关联方 1,327,251 2-3 年27.28% 经营往来
    广东顺德建行 非关联方 1,080,025 3 年以上22.20% 经营往来
    常州东风纺织印染
    设备有限公司
    非关联方
    975,022 2-3 年
    20.04% 经营往来
    上海华印科工贸实
    业有限公司 非关联方 180,004 2-3 年
    3.70% 经营往来
    深圳市华鑫丰实业
    有限公司 非关联方 77,414 2-3 年
    1.59% 经营往来
    合 计 3,639,716
    (5) 年末余额中没有应收关联方款项。
    (6) 其他应收款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇率折合人民
    币
    原币 折算汇
    率
    折合人民币
    港币 1,202,955 0.8805 1,059,202 324,711.95 0.8819 286,363.00
    合 计 1,059,202 286,363.00
    8、 存货及跌价准备
    (1) 存货的类别
    年末金额 年初金额
    项目
    账面余额 跌价准备账面价值账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 2,205,557 1,761,000 444,557 9,479,427 6,853,744 2,625,683
    库存商品 602,685 190,689 411,996 1,076,055 190,991 885,064
    合计 2,808,242 1,951,689 856,553 10,555,482 7,044,735 3,510,747深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    年末存货较年初减少7,747,240 元,减少比例73.39%,原因是本公司停产,不再采购原料并逐步处理库
    存存货。
    (2) 存货的跌价准备
    本年减少
    项目 年初金额 本年增加
    转回 其他转出
    汇率变动 年末金额
    原材料 6,853,744 - 5,086,479 - -6,265 1,761,000
    库存商品 190,991 - - - -302 190,689
    合计 7,044,735 - 5,086,479 - -6,567 1,951,689
    存货跌价准备的计提方法参见本附注五、8
    本年减少是本年销售已计提跌价准备的存货转出相应的跌价准备。
    9、 可供出售金融资产
    项 目 年末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 309,399 207,255
    合 计 309,399 207,255
    可供出售权益工具为本公司的子公司香港中冠持有的不准备在短期内变现的股票,本年公允价值变动
    102,473 元计入资本公积。
    10、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资
    项 目 年末金额 年初金额
    按成本法核算长期股权投资 - -
    按权益法核算长期股权投资 68,427,751 47,184,759
    长期股权投资合计 68,427,751 47,184,759深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    减:长期股权投资减值准备 - -
    长期股权投资净值 68,427,751 47,184,759
    (2) 按权益法核算的长期股权投资
    被投资单位名称
    持股
    比例
    表决权
    比例
    初始金额年初金额 本年变动 汇率变动 年末金额
    1.浙江华联杭州
    湾创业有限公司
    25% 25% 58,588,403 47,184,759 21,337,265 -94,273 68,427,751
    2. 深圳联昌印
    染有限公司
    37.5% 37.5% 1,403,456 - - - -
    合 计 59,991,859 47,184,759 21,337,265 -94,273 68,427,751
    浙江华联杭州湾创业有限公司(以下简称“杭州湾公司”)本年变动为按权益法确认的杭州湾公司本年盈
    利21,337,265 元。
    深圳联昌印染有限公司历年亏损,净资产为负数,已经停止经营,长期股权投资余额已按权益法调整至
    零。
    (3) 被投资企业的基本情况
    被投资单位名称 注册地
    业务
    性质
    年末净资产
    总额
    本年营业收
    入总额
    本年净利润
    1.浙江华联杭州湾创业有限公
    司
    杭州 房地产289,367,146 386,165,476 85,349,059
    2.深圳联昌印染有限公司 深圳 印染 -4,881,960 - -
    合 计 284,485,186 386,165,476 85,349,059
    11、 投资性房地产
    本集团投资性房地产采用成本模式计量,具体明细如下:
    项 目 年初金额 本年增加本年减少汇率变动 年末金额
    原价 105,130,823 - - -166,893 104,963,930
    房屋、建筑物 105,130,823 - - -166,893 104,963,930
    累计摊销 56,965,039
    3,647,448 - -93,742 60,518,745深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    房屋、建筑物 56,965,039
    3,647,448 - -93,742 60,518,745
    账面净值 48,165,784 44,445,185
    房屋、建筑物 48,165,784 44,445,185
    减值准备 - -
    房屋、建筑物 - -
    账面价值 48,165,784 44,445,185
    房屋、建筑物 48,165,784 44,445,185
    12、 固定资产
    (1) 固定资产明细表
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少汇率变动 年末金额
    原价 178,239,980 87,822 2,286,343 -280,409 175,761,050
    房屋建筑物 52,478,348 - - -83,308 52,395,040
    机器设备 109,261,918 - 1,230,581 -172,335 107,859,002
    运输设备 5,591,939 83,327 590,422 -7,995 5,076,849
    办公设备及其他 10,907,775 4,495 465,340 -16,771 10,430,159
    累计折旧 122,178,573 353,210 1,330,942 -192,831 121,008,010
    房屋建筑物 28,286,829 143,917 -45,038 28,385,708
    机器设备 81,994,703 - 398,612 -129,803 81,466,288
    运输设备 4,612,057 164,393 538,393 -6,797 4,231,260
    办公设备及其他 7,284,984 44,900 393,937 -11,193 6,924,754
    减值准备 33,323,616 3,502,905 790,863 -55,363 35,980,295
    房屋建筑物 16,824,311 - -26,708
    16,797,603
    机器设备 13,507,631 3,502,905 743,094 -23,949 16,243,493
    运输设备 2,057 - -4 2,053
    办公设备及其他 2,989,617 - 47,769 -4,702 2,937,146
    账面价值 22,737,791 18,772,745
    房屋建筑物 7,367,208 7,211,729
    机器设备 13,759,584 10,149,221
    运输设备 977,825 843,536深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    项 目 年初金额 本年增加 本年减少汇率变动 年末金额
    办公设备及其他 633,174 568,259
    *2 本公司已于2007 年3 月停产进行整顿,拟用部分机器设备对外进行投资,故2007 年对房屋建筑物
    预留了残值后全额计提了减值准备,对拟用于投资的机器设备预留了残值后全额计提了减值准备,对其他机
    器设备及其他设备等预留了残值后全额计提了减值准备。
    本年计提了固定资产减值准备3,502,905 元,原因如下:
    项 目 本年计提 计提原因
    机器设备—拟投资 3,502,905
    该部分设备拟对外投资,自2007 年9 月起作为持有待
    售固定资产核算, 预留了残值后全额计提了减值准备
    合 计 3,502,905
    (2) 暂时闲置的固定资产
    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
    房屋建筑物 48,376,967 27,322,964 16,797,603 4,256,400
    机器设备 * 107,522,224 81,302,431 16,243,493 9,976,300
    运输工具 3,235,963 2,912,367 - 323,596
    办公设备及其他 8,690,513 5,487,019 2,937,146 266,348
    合 计 167,825,667 117,024,781 35,978,242 14,822,644
    * 暂时闲置的机器设备中拟投资到南京东亚纺织印染有限公司的机器设备原值为82,776,650 元,累计
    折旧为60,174,642 元,减值准备为14,324,343 元,账面净值为8,277,665 元。
    13、 无形资产深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    本公司位于深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26 号的厂房和办公楼的部分用地已于2010 年1 月18 日取
    得深圳市国土资源和房产管理局颁发的房地产证,使用年限从1999 年3 月5 日至2049 年3 月4 日,支付的
    土地款项211 万转入无形资产-土地使用权。
    14、 商誉
    项 目 年末金额 年初金额
    对南华公司增持股份形成的商誉 5,538,694 3,594,648
    合 计 5,538,694 3,594,648
    本公司本年受让深圳南油(集团)公司持有的本公司的子公司南华公司3.66%的股权,价款140 万元,
    同时支付手续费5,000 元,受让日南华公司3.66%股权的权益份额为-539,046 元,故导致商誉增加1,944,046
    元。
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 汇率变动 年末金额
    原价 11,988,218 2,117,910 - -18,983 14,087,145
    土地使用权* 11,262,004 2,117,910 - -17,830 13,362,084
    软件 726,214 - - -1,153 725,061
    累计摊销 11,741,107 - - -18,639 11,722,468
    土地使用权 11,262,004 - - -17,878 11,244,126
    软件 479,103 - - -761 478,342
    账面净值 247,111 2,364,677
    土地使用权 - 2,117,958
    软件 247,111 246,719
    减值准备 247,111 - - -392 246,719
    土地使用权 - - - - -
    软件 247,111 - - -392 246,719
    账面价值 - 2,117,958
    土地使用权 - 2,117,958
    软件 - -深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    15、 资产减值准备明细表
    本年减少
    项 目 年初金额
    本年
    计提 转回 其他转出
    汇率
    变动
    年末
    金额
    坏账准备 16,931,169 289,845 172,943 586,649 -20,747 16,440,675
    存货跌价准备
    7,044,735 - -
    5,086,47
    9 -6,567 1,951,689
    固定资产减值准备 33,323,616 3,502,905 - 790,863 -55,363 35,980,295
    无形资产减值准备 247,111 - - - -392 246,719
    合 计
    57,546,631 3,792,750 172,943
    6,463,99
    1 -83,069 54,619,378
    坏账准备的转回中172,943 元为收到原已计提坏账的应收账款而转回,详见本附注八、4。其他转出是
    本公司的子公司香港中冠将全额计提坏账准备的其他应收款核销,与本附注八、4 中披露金额不一致的原因
    是外币报表折算导致。
    存货跌价准备的转出是原计提减值准备的存货本年度销售转出相应的跌价准备。
    固定资产减值准备转出是本年度子公司数码印花核销,将全部固定资产处置,原计提的减值准备转出固
    定资产减值。
    16、 应付账款
    (1)应付账款
    项 目 年末金额 年初金额
    合 计 4,101,084 6,175,741
    其中:1 年以上 1,666,895 1,796,627
    应付账款年末余额较年初余额减少2,074,657,降幅34%,主要系本公司及子公司继续停产,业务进一步
    下滑所致。
    账龄超过1 年的应付账款包括多个账户,无单项金额重大的应付账款。
    年末应付账款中没有应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    82/104
    (2)应付账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 381,108 0.8805 335,565 551,336 0.8819 486,223
    合 计 335,565 486,223
    17、 预收款项
    (1)预收款项
    项 目 年末金额 年初金额
    合 计 4,555,433 5,281,103
    其中:1 年以上 2,008,639 2,234,901
    1 年以上的预收款项主要是预收本公司整体搬迁后的废旧物资销售款,由于整体搬迁计划延误,故预收
    款项暂时挂账。
    年末预收款项中没有预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (2)预收款项中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币
    名称
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率
    折合人民
    币
    港币 2,082,474 0.8805 1,833,618 595,522 0.8819 525,191
    美元 101,072 6.8282 690,140 199,748 6.8346 1,365,201
    合 计 2,523,758 1,890,392
    18、 应付职工薪酬
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    工资(含奖金、津贴和补贴) 515,724 3,424,991 3,464,909 475,806
    职工福利费 - 81,957 81,957 -
    社会保险费 - 297,722 297,722 -深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    83/104
    其中:医疗保险费 - 86,127 86,127 -
    基本养老保险费 - 182,886 182,886 -
    年金缴纳 - - - -
    失业保险费 - 8,038 8,038 -
    工伤保险费 - 14,929 14,929 -
    生育保险费 - 5,742 5,742 -
    住房公积金 - - - -
    工会经费和职工教育经费 84,160 35,094 35,093 84,161
    其他 - - - -
    合 计 599,884 3,839,764 3,879,681 559,967
    年末应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付薪酬。
    19、 应交税费
    项 目 年末金额 年初金额
    增值税 230,032 1,626,945
    营业税 315,712 235,420
    企业所得税 1,435,616 1,441,086
    城市维护建设税 1,557 751
    房产税 293,854 294,194
    个人所得税 464 -
    关税 - 711,084
    印花税 241,828 242,213
    合 计 2,519,063 4,551,693
    20、 应付股利
    项 目 年末金额 年初金额 未支付原因
    国家开发投资公司*2 264,127 264,547
    中国中信集团公司*2 264,127 264,547
    深圳南油(集团)公司*2 132,064 132,274
    深业华联(香港)有限公司 132,064 132,274
    常州东风印染厂*2 528,255 529,095
    资金紧张*1
    合 计 1,320,637 1,322,737深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    84/104
    *1 上述应付股利是本公司的子公司南华公司的应付股利,南华公司因为资金较为紧张,股东单位未催收,
    所以一直未支付。年末应付股利较年初减少的原因是汇率变动所致。
    *2 上述四家公司是南华公司的原股东。
    21、 其他应付款
    (1)其他应付款
    项 目 年末金额 年初金额
    合 计 30,926,067 30,064,983
    其中:1 年以上 24,607,655 25,582,982
    (2)账龄超过1 年的大额其他应付款主要是本公司的子公司南华公司向关联公司的借款,由于资金紧张
    一直未支付。
    (3) 年末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项
    (4) 年末大额其他应付款
    项 目 欠款金额 账龄 性质或内容
    深圳市华联置业集团有限公司3,670,940 1 年内或 3 年以上 往来借款
    华联集团 21,566,172 1 年内或 3 年以上 往来借款
    国投机轻公司 3,000,000 3 年以上 往来借款
    合 计 28,237,112
    (5) 其他应付款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币
    名称
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    港币 914,342 0.8805 805,078 1,839,964 0.8819 1,622,665
    合 计 805,078 1,622,665
    22、 长期借款
    借款类别 年末金额 年初金额
    质押借款 1,534,300 1,674,164
    合 计 1,534,300 1,674,164深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    该借款为本公司的子公司兴业公司在香港购入房屋的按揭贷款,抵押物为该购入房屋。按揭贷款金额为
    港币2,366,000 元,分240 个月等额支付。截止2009 年12 月31 日,尚欠本金港币1,742,532(折人民币
    1,534,300 元)。
    23、 长期应付款
    项 目 期限 年末金额 年初金额
    资产评估增值 无限期 9,217,564 9,232,220
    合 计 9,217,564 9,232,220
    本公司重组为股份公司时,获中国人民银行特别批准,香港中冠公司的资产进行重估产生的重估增值归
    属于本公司重组前的股东。该等资产于1992 年1 月31 日进行了资产评估,产生了约港币14,754,000 元的重
    估增值,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账(约港币4,285,000 元)。本公司重组
    前的股东已经同意不要求本公司以现金偿付该等款项,待以后与其认购本公司股票的价款相互冲销;本年长
    期应付款的减少是汇率变动所产生。
    24、 递延所得税负债
    (1)已确认递延所得税负债
    项 目 年末金额 年初金额
    应纳税暂时性差异之所得税额 968,868 1,015,950
    合 计 968,868 1,015,950
    (2)暂时性差异项目
    应纳税暂时性差异项目 年末金额 年初金额
    资产评估增值* 5,871,927 6,157,273
    合 计 5,871,927 6,157,273
    税率 16.5% 16.5%
    确认递延所得税负债 968,868 1,015,950
    * 本公司重组为股份公司时,获中国人民银行特别批准,本公司的子公司香港中冠公司的资产进行重估
    产生的评估增值,按照香港会计准则的规定,该评估增值不能入账,也不能在计算利得税时进行税前扣除,
    造成固定资产净值与计税基础的差异。
    25、 其他非流动负债
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    ERP 信息建设款 248,259 - 394 247,865
    技术补贴 662,025 - 1,051 660,974
    合 计 910,284 - 1,445 908,839
    上述款项为本公司2004 年收到的深圳市财政局拨付的用于喷射印花项目的专项补助及用于企业信息化
    建设的专项补助,因需财政局验收后才能根据验收结果进行账务处理,故暂时挂账,本年减少系汇率变动所
    致。
    26、 股本
    年初金额 年末金额
    股东名称/类别
    金额 比例
    本年变动
    金额 比例
    有限售条件股份
    国有法人持股 5,365,251 3.17% -5,365,251 - -
    其他内资持股 43,141,032 25.51% -43,141,032 - -
    其中:境内法人持股 43,141,032 25.51% -43,141,032 - -
    有限售条件股份合计 48,506,283 28.68% -48,506,283 - -
    无限售条件股份
    人民币普通股 51,214,170 30.28% 48,506,283 99,720,453 58.96%
    境内上市外资股 69,421,903 41.04% - 69,421,903 41.04%
    无限售条件股份合计 120,636,073 71.32% 48,506,283 169,142,356 100.00%
    股份总额 169,142,356 100.00% - 169,142,356 100.00%
    27、 资本公积
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    股本溢价 29,718,829 - - 29,718,829
    其他资本公积 9,475,802 102,473 - 9,578,275
    合 计 39,194,631 102,473 - 39,297,104
    资本公积本年增加系可供出售金融资产本年公允价值增加。
    28、 盈余公积
    项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
    法定盈余公积 26,309,287 395,504 - 26,704,791
    合 计 26,309,287 395,504 - 26,704,791深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    盈余公积本年增加为本集团联营公司浙江华联杭州湾创业有限公司本年计提的盈余公积归属本集团的部
    分。
    29、 未分配利润
    项 目 金额 提取或分配比例(%)
    上年年末金额 -115,810,517
    加:年初未分配利润调整数 -
    其中:会计政策变更 -
    重要前期差错更正 -
    同一控制合并范围变更 -
    其他调整因素 -
    本年年初金额 -115,810,517
    加:本年归属于母公司股东的净利润 12,090,678
    其他调整因素* 1,347,402
    减:提取法定盈余公积 395,504
    提取任意盈余公积 -
    应付普通股股利 -
    转作股本的普通股股利 -
    本年年末金额 -102,767,941
    *其他调整因素是本公司的子公司数码印花于本年注销,合并范围变化导致的未分配利润增加,具体见本
    附注七、(二)
    30、 少数股东权益
    子公司名称 少数股权比例 年末金额 年初金额
    南华公司* 30.56% - -
    深圳东亚公司 49% 508,088 884,454
    合 计 508,088 884,454
    *南华公司发生了超额亏损,由于公司章程和协议没有约定小股东负有承担超额亏损的义务,故少数股东
    权益以减记至零为限,超额亏损全部由本公司承担。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    31、 营业收入、营业成本
    (1) 营业收入、成本
    项 目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 18,950,518 37,649,438
    其他业务收入 8,567,241 9,231,820
    合计 27,517,759 46,881,258
    主营业务成本 17,570,851 36,612,766
    其他业务成本 5,054,135 4,728,563
    合 计 22,624,986 41,341,329
    (2)分类明细表
    本年金额 上年金额
    业务内容
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    布料漂白、印染 18,950,518 17,570,851 37,649,438 36,612,766
    房租 8,567,241 5,054,135 9,231,820 4,728,563
    其他业务 - - - -
    合 计 27,517,759 22,624,986 46,881,258 41,341,329
    (3)本年前五名客户销售收入总额为10,774,800 元,占本年主营业务收入的比例为56.86%。
    (4)本年营业收入、成本较上年相比分别减少19,363,499 元和 18,716,343 元,减少比例分别为41.30%
    和45.27%,主要原因是本公司及本公司的子公司南华公司继续停产,业务进一步下滑所致。
    32、 营业税金及附加
    项 目 计缴比例 本年金额 上年金额
    教育费附加 3% 540 458
    合 计 540 458
    33、 管理费用
    本年管理费用7,977,421 元,较上年减少2,120,612 元,减少比例21.00%,主要原因是本年业务进一
    步下滑,各项费用均有所减少。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
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    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    34、 财务费用
    项 目 本年金额 上年金额
    利息支出 1,255,262 1,277,319
    减:利息收入 509,684 667,773
    加:汇兑损失 31,294 -1,007,131
    加:其他支出 25,734 43,596
    合 计 802,606 -353,989
    35、 资产减值损失
    项 目 本年金额 上年金额
    坏账损失 116,902 4,101,273
    存货跌价损失 - 1,053,023
    固定资产减值损失 3,502,905 3,652,340
    合 计 3,619,807 8,806,636
    36、 公允价值变动损益
    项 目 本年金额 上年金额
    交易性金融资产 48,912 -96,798
    合 计 48,912 -96,798
    37、 投资收益
    (1)投资收益来源
    项 目 本年金额 上年金额
    处置交易性金融资产取得的投资收益 294,353 248,229
    权益法核算的长期股权投资收益* 21,337,265 -10,599,829
    合 计 21,631,618 -10,351,600
    * 本年金额较上年金额大幅增加是因为联营公司房地产项目销售实现盈利所致。
    本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
    (2)权益法核算的长期股权投资收益深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    项 目 本年金额 上年金额
    合 计 21,337,265 -10,599,829
    其中:杭州湾公司 21,337,265 -10,599,829
    38、 营业外收入
    项 目 本年金额 上年金额
    非流动资产处置利得 107,013 116
    其中:固定资产处置利得 107,013 116
    其他* 445,927 -
    合 计 552,940 116
    * 其他系本公司子公司香港中冠本年收到的税费返还。
    39、 营业外支出
    项 目 本年金额 上年金额
    非流动资产处置损失 13,693 10,994
    对外捐赠 - 19,905
    其他* 776,495 48,788
    合 计 790,188 79,687
    *其他系本公司本年支付的土地滞纳金。
    40、 所得税费用
    项 目 本年金额 上年金额
    当期所得税费用 - -
    递延所得税费用 -45,510 -111,294
    合 计 -45,510 -111,294
    41、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    项 目 序号 本年金额 上年金额深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
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    项 目 序号 本年金额 上年金额
    归属于母公司股东
    的净利润
    1 12,090,678 -25,957,333
    归属于母公司的非
    经常性损益
    2 280,556 1,020,542
    归属于母公司股东、
    扣除非经常性损益
    后的净利润
    3=1-2
    11,810,122
    -26,977,875
    年初股份总数 4 169,142,356 169,142,356
    公积金转增股本或
    股票股利分配等增
    加股份数(Ⅰ)
    5 - -
    发行新股或债转股
    等增加股份数(Ⅱ)
    6 - -
    增加股份(Ⅱ)下一
    月份起至报告期年
    末的月份数
    7 - -
    报告期因回购或缩
    股等减少股份数
    8 - -
    减少股份下一月份
    起至报告期年末的
    月份数
    9 - -
    报告期月份数 10 - -
    发行在外的普通股
    加权平均数
    11=4+5+6×7÷10
    -8×9÷10
    169,142,356 169,142,356
    基本每股收益(Ⅰ) 12=1÷11 0.07 -0.15
    基本每股收益(Ⅱ) 13=3÷11 0.07 -0.16
    已确认为费用的稀
    释性潜在普通股利
    息
    14 - -
    转换费用 15 - -
    所得税率 16 20% 18%
    认股权证、期权行权
    增加股份数
    17 - -
    稀释每股收益(Ⅰ) 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.07 -0.15
    稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.07 -0.16深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    42、 其他综合收益
    项目 本年金额 上年金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 102,473 -580,899
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 - -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
    小计 102,473 -580,899
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    有的份额
    - -4,105,537
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
    所享有的份额产生的所得税影响
    - -
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
    小计 - -4,105,537
    3.现金流量套期工具产生的利得(损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额 -553,958 -8,773,376
    减:处置境外经营当期转入损益的净额 - -
    小计 -553,958 -8,773,376
    5.其他 - -
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额- -
    小计 - -
    合计 -451,485 -13,459,812
    43、 现金流量表
    (1)列示于现金流量表的现金和现金等价物包括:
    项 目 本年金额 上年金额
    现金 56,105,626 61,368,428
    其中:库存现金 182,181 117,278深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    项 目 本年金额 上年金额
    可随时用于支付的银行存款 45,493,122 51,085,519
    可随时用于支付的其他货币资金 10,430,323 10,165,631
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    存放同业款项 - -
    拆放同业款项 - -
    现金等价物 - -
    其中:三个月内到期的债权投资 - -
    年末现金和现金等价物余额 56,105,626 61,368,428
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制
    的现金和现金等价物 - -
    (2)收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金
    1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额 上年金额
    房租收入 8,224,914 9,093,398
    单位与个人往来 2,503,550 45,356
    利息收入 536,131 576,686
    押金及水电费 940,773 1,402,199
    利得税汇算清缴后退回预缴税金 - 567,051
    其他 49,801 138,168
    合 计 12,255,169 11,822,858
    2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额 上年金额
    租赁费 670,790 715,743
    交际应酬费 675,516 655,805
    单位往来款 2,382,493 412,655
    运输费 306,655 341,584
    审计咨询费 534,380 624,144
    办公费 301,580 339,075深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    项 目 本年金额 上年金额
    保险费 147,876 194,234
    差旅交通费 250,213 609,541
    电话费 156,310 223,003
    证券管理费 150,708 216,911
    商检费用 177,025 -
    水电费 1,777,530 1,549,417
    土地使用费 110,068 96,951
    停车费 113,906 165,654
    报关费用 64,062 40,634
    律师代理费 50,074 49,082
    速递费 - 33,326
    广告费 22,068 -
    物业管理费 140,200 209,786
    修理费 246,365 168,714
    押金 227,174 33,273
    其他 200,293 754,354
    合 计 8,705,286 7,433,886
    (3)合并现金流量表补充资料
    项 目 本年金额 上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 11,713,331 -26,057,341
    加:资产减值准备 -1,466,672 8,806,636
    固定资产折旧 4,000,658 4,028,664
    无形资产摊销 - 469,222
    长期待摊费用摊销 - -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”填列)
    93,320 10,878
    固定资产报废损失(收益以“-”填列)
    公允价值变动损益(收益以“-”填列) -48,912 96,798
    财务费用(收益以“-”填列) * 90,090 1,911,015
    投资损失(收益以“-”填列) -21,337,265 10,351,600深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    项 目 本年金额 上年金额
    递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -
    递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -47,082 -179,447
    存货的减少(增加以“-”填列) 7,747,240 14,187,745
    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 1,544,650 -4,136,161
    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -3,155,798 4,131,812
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -866,440 13,621,421
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债 - -
    融资租入固定资产 - -
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额 56,105,626 61,368,428
    减:现金的年初余额 61,368,428 52,656,852
    加:现金等价物的年末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -5,262,802 8,711,576
    * 财务费用为汇率变动对现金及现金等价物的影响90,090 元,财务费用中的利息支出为关联方借款利
    息,在经营活动反映。
    九、 关联方关系及其交易
    (一) 关联方关系
    1、 存在控制关系的关联方
    (1) 存在控制关系关联方的基本情况
    母公司 企业类型 注册地
    法人代
    表
    业务性质 关联关系
    组织机构
    代码
    华联控股 上市公司
    深圳市深南中路
    华联大厦11 楼
    董炳根
    服装、纺织品生产销
    售,房地产开发等
    控股股东 192471500
    华联集团
    有限责任
    公司
    深圳市深南中路
    华联大厦
    董炳根
    进出口业务、“三来
    一补” 及进料加工
    实际控制人 190337957
    (2) 存在控制关系关联方注册资本及其变化深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    96/104
    母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    华联集团 90,606,000 - - 90,606,000
    华联控股 1,123,887,712 - - 1,123,887,712
    (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
    持股金额 持股比例 表决权比例
    母公司
    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例 年末比例 年初比例
    华联集团 * 5,821,089 6,299,185 3.44% 3.72% 3.44% 3.72%
    华联控股 43,141,032 43,141,032 25.51% 25.51% 25.51% 25.51%
    * 华联集团持有华联控股31.32%的权益资本,对华联控股存在控制关系,而华联控股为本公司控股股东,
    因而华联集团为本公司的实际控制人。
    2、 子公司
    本公司的子公司详见本附注七。
    3、 合营企业及联营企业
    本公司的联营企业详见本附注八、10。
    4、 其他关联方
    关联方名称 关联关系类型 本期关联交易内容
    深业华联(香港)有限公司 同受实际控制人控制 往来余额
    深圳市华联置业集团有限公司 同受实际控制人控制 往来余额
    (二) 关联交易
    1、 向关联方租赁资产
    本公司本年向华联集团租用其房屋——深圳华联大厦1307、1308 室,租赁期限自2009 年1 月1 日起至
    2009 年5 月31 日止,月租金6,800 元,租金按市场价格确定。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    (三) 关联方往来余额
    关联方 年末金额 年初金额
    应收账款
    深业华联(香港)有限公司 325,127 325,644
    其他应付款
    华联集团 21,566,542 20,492,359
    深圳市华联置业集团有限公司 3,671,008 3,473,200
    十、 或有事项
    截至2009 年12 月31 日,本集团无重大或有事项。
    十一、 承诺事项
    1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    截止2009 年12 月31 日,本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计3,000 万元,具体
    情况如下:
    投资项目名称
    合同
    投资额
    已付投
    资额
    未付投资额
    预计投资
    期间
    备注
    以机器设备投资南
    京东亚纺织印染有
    限公司
    3,000 万元 - 3,000 万元不确定
    因对方生产场
    地未完工无法
    搬迁
    2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同
    截止2009 年12 月31 日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计171 万元,具体情况
    如下:
    项目名称 合同金额 已付金额未付金额预计投资期间备注
    生产设备整
    体搬迁工程
    1,710,000 855,000 855,000 不确定
    因对方生产场地
    未完工无法搬迁
    4、除存在上述承诺事项外,截止2009 年12 月31 日,本集团无其他重大承诺事项。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    十二、 资产负债表日后事项
    本集团无重大资产负债表日后事项。
    十三、 其他重要事项
    1、 租赁
    (1) 经营租出资产
    经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
    原价 104,963,930 105,130,823
    房屋、建筑物 104,963,930 105,130,823
    累计摊销 60,518,745 56,965,039
    房屋、建筑物 60,518,745 56,965,039
    减值准备 - -
    房屋、建筑物 - -
    账面价值 44,445,185 48,165,784
    房屋、建筑物 44,445,185 48,165,784
    (2) 重大经营租赁最低租赁付款额
    于2009 年12 月31 日,本集团就办公场所租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下:
    剩余租赁期 最低租赁付款额
    1 年以内(含1 年) 29,862
    1 年以上2 年以内(含2 年) -
    2 年以上3 年以内(含3 年) -
    3 年以上 -
    合 计 29,862
    2、 其他重要事项
    本公司于2007 年3 月停产并遣散了大部分员工,公司目前仅进行部分纺织品代理进出口业务和房产出租
    业务。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    本公司控制的五家子公司除深圳东亚公司还在正常经营外,其余四家子公司已停止经营或者依靠房产出
    租维持日常运作。本公司2007 年拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,但因合资对方原因和行
    业前景发生变化,该项投资计划有所延误。
    本公司正积极推进印染厂整体搬迁计划,将加强工程建设指挥协调工作,力争尽快落实搬迁计划。
    十四、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1) 应收账款风险分类
    年末金额 年初金额
    项 目 账面余额 账面余额
    金额 比例%
    坏账准备
    金额 比例%
    坏账准备
    单项金额重大的
    应收账款
    3,998,082 30.54 3,998,082 4,013,720 30.34 4,013,720
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    4,252,089 32.49 3,763,561 4,646,827 35.12 3,932,785
    其他单项金额不
    重大的应收账款
    4,839,106 36.97 4,839,106 4,570,392 34.54 4,570,392
    合 计 13,089,277 100.00 12,600,749 13,230,939 100.00 12,516,897
    1)年末单项金额重大,或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款
    单位名称 账面余额坏账金额 计提比例 计提原因
    盛中企业有限公司 1,707,939 1,707,939 100% 公司资不抵债
    Carnival Index
    International Ltd
    1,193,133 1,193,133 100%
    TAI YANG ENTERPRISECO.,
    LTD.
    1,097,010 1,097,010 100%
    其他 4,839,106 4,839,106 100%
    公司停产、业务人
    员遣散,长期没有
    业务往来,已很难
    联系对方
    合 计 8,837,188 8,837,188 100.00%
    2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    年末金额 年初金额
    项目
    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
    1 年以内 315,737 7.43 9,472 736,126 15.84 22,084
    1-2 年 202,515 4.76 20,252 - - -
    2-3 年 - - - - - -
    3 年以上 3,733,837 87.81 3,733,837 3,910,701 84.16 3,910,701
    合计 4,252,089 100.00 3,763,561 4,646,827 100.00 3,932,785
    (2) 坏账准备转回金额明细
    债务单位
    应收账
    款余额
    计提
    比例
    计提坏账
    准备金额
    本年转
    回金额
    原估计坏账准备
    及本年转回原因
    Linfone Co.,Ltd. 204,805 100% 204,805 172,943
    长期无业务往来,本年经
    催讨收回部分款项
    合 计 204,805 100% 204,805 172,943 —
    (3) 年末应收账款中不含持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司
    关系 金额 账龄 占应收账款总额
    的比例(%)
    盛中企业有限公司 子公司 1,707,939 2-3 年 13.12
    Carnival Index
    International Ltd
    无关联关系1,193,133 3 年以上 9.12
    Fly Dragon International 无关联关系622,916 4 年以上 4.76
    Grateful Textiles Co.,Ltd 无关联关系615,449 5 年以上 4.70
    TAI YANG ENTERPRISECO., LTD. 无关联关系1,097,010 6 年以上 8.38
    合 计 5,236,447
    (5) 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总
    额的比例(%)
    深圳市东亚中冠纺织印染 子公司 63,984 0.49
    盛中企业有限公司 子公司 1,707,939 13.05
    深业华联(香港)有限公司 同受实际控制人控制的325,127 2.48
    合 计 2,097,050 16.02深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    101/104
    (6) 应收账款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称
    原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
    港币 12,929,509 0.8805 11,384,433 12,955,677 0.8819 11,425,612
    合 计 11,384,433 11,425,612
    2、 其他应收款
    (1) 其他应收款风险分类
    年末金额 年初金额
    项 目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备
    金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
    单项金额重大的其他应收
    款 83,970,412 98.72 3,382,210 84,585,569 98.50 3,319,691
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的其他应收款
    1,071,219 1.26 256,083 898,054 1.04 318,841
    其他单项金额不重大的其
    他应收款
    13,374 0.02 - 391,634 0.46 -
    合 计 85,055,005 100.00 3,638,293 85,875,257 100.00 3,638,532
    (2) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 账龄
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    性质或内容
    香港中冠 子公司 65,912,682 1-2 年77.49 经营往来
    深圳南华印染
    公司
    子公司 13,000,295 2-3 年15.28
    经营往来
    深圳市东亚
    中冠纺织印染
    有限公司
    子公司 1,675,137 2-3 年1.97
    经营往来
    南京东亚 非关联方 1,327,251 2-3 年1.56 业务往来
    广东顺德建行 非关联方 1,080,025 3 年以上1.27 业务往来
    合计 82,995,390 97.57
    (3) 年末余额中没有应收关联方款项。深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
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    (4) 其他应收款中外币余额
    年末金额 年初金额
    外币名称 原币 折算汇
    率 折合人民币
    原币 折算汇
    率 折合人民币
    港币 75,915,124.57 0.8805 66,843,267.18 75,848,108 0.8819 66,890,447
    合 计 66,843,267.18 66,890,447
    3、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资
    项 目 年末金额 年初金额
    按成本法核算长期股权投资 41,317,197 39,974,858
    长期股权投资合计 41,317,197 39,974,858
    减:长期股权投资减值准备 - -
    长期股权投资净值 41,317,197 39,974,858
    (2) 按成本法核算的长期股权投资
    被投资
    单位名称
    持股
    比例%
    表决
    权比
    例%
    初始金额年初金额 本年增减 汇率变动 年末金额
    成本法核算
    香港中冠 100 100 2,411,282 23,077,357 - -36,635 23,040,722
    南华印染 54.82 54.82 23,082,831 15,534,564 1,405,000 -23,862 16,915,702
    深圳东亚 51 51 1,470,000 1,362,937 - -2,164 1,360,773
    合 计 26,964,113 39,974,858 1,405,000 -62,661 41,317,197
    本年增加为收购南华公司小股东深圳南油(集团)公司持有的3.66%的股权。
    4、 营业收入、营业成本
    (1)营业收入、成本
    项 目 本年金额 上年金额深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    103/104
    主营业务收入 11,281,450 19,313,029
    其他业务收入 880,293 995,521
    合计 12,161,743 20,308,550
    主营业务成本 11,074,256 19,836,688
    其他业务成本 440,033 371,531
    合 计 11,514,289 20,208,219
    (2) 分类明细表
    本年金额 上年金额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    布料漂白、印染 11,281,450 11,074,256 19,313,029 19,836,688
    房租 880,293 440,033 995,521 371,531
    合 计 12,161,743 11,514,289 20,308,550 20,208,219
    (3) 本年公司前五名客户销售收入总额10,798,599 元,占本年主营业务收入的比例为95%。
    5、 投资收益
    项 目 本年金额 上年金额
    处置长期股权投资产生的投资收益 - -
    处置交易性金融资产取得的投资收益 290,960 241,685
    合 计 290,960 241,685
    十五、 补充资料
    1、 本年非经营性损益表
    项 目 本年金额 上年金额
    非流动资产处置损益 93,320 -10,878
    债务重组损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易
    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    343,265 151,431
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 172,943 997,924深圳中冠纺织印染股份有限公司财务报表附注
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    (本财务报表附注除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    104/104
    项 目 本年金额 上年金额
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -330,568 -68,693
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
    小计 278,960 1,069,784
    所得税影响额 - -
    非经常性净损益合计 278,960 1,069,784
    其中:归属于母公司股东 280,556 1,020,542
    2、 净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于母公司股东的
    净利润
    8.90% 0.07 0.07
    扣除非经常性损益后
    归属于母公司股东的
    净利润
    8.69% 0.07 0.07
    十六、 财务报告批准
    本财务报告于2010 年4 月7 日由本公司董事会批准报出。
    第十一章 备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董事会
    二〇一〇年四月七日