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2019年10月23日 星期三

神州长城(000018)公告正文

ST中冠A:2007年年度报告摘要

公告日期:2008-04-30

深圳中冠纺织印染股份有限公司2007年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    1.3 所有董事均已出席
    1.4 信永中和会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
    1.5 公司董事长胡永峰先生 、副总经理张金良先生、账务部经理任长征先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 ST中冠A、ST深中冠B
    股票代码 000018、200018
    上市交易所 深圳证券交易所
    注册地址 深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    注册地址的邮政编码 518119
    办公地址 深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    办公地址的邮政编码 518119
    公司国际互联网网址 http://www.chinaszvo.com
    电子信箱 szvo@chinaszvo.com
    2.2 联系人和联系方式
     董事会秘书 证券事务代表
    姓名 陈星 蒋秀娟
    联系地址 深圳市深南中路2008号华联大厦1308室 深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    电话 0755-83668254 0755-83667895
    传真 0755-83668427 0755-83668427
    电子信箱 szg000018@126.com jxj0341@sina.com
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    营业收入 103,568,595.00 243,278,584.00 243,278,584.00 -57.43% 272,060,118.00 272,060,118.00
    利润总额 -124,409,530.00 22,892,087.00 21,833,888.00 -669.80% -45,245,139.00 -45,245,139.00
    归属于上市公司股东的净利润 -116,356,882.00 30,057,907.00 28,992,654.00 -501.33% -37,444,000.00 -37,444,000.00
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -110,655,141.00 -48,764,043.00 -48,771,099.00 -126.89% -38,806,872.00 -38,806,872.00
    经营活动产生的现金流量净额 8,127,432.00 273,485.00 273,485.00 2,871.80% 3,228,966.00 3,228,966.00
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    总资产 229,451,566.00 445,576,711.00 447,899,399.00 -48.77% 493,526,738.00 493,526,738.00
    所有者权益(或股东权益) 169,602,112.00 292,773,431.00 293,549,081.00 -42.22% 266,892,459.00 287,751,233.00
    3.2 主要财务指标
    单位:(人民币)元
     2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    基本每股收益 -0.69 0.178 0.17 -505.88% -0.221 -0.221
    稀释每股收益 -0.69 0.178 0.17 -505.88% -0.221 -0.221
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.64 -0.29 -0.25 -47.00% -0.229 -0.229
    全面摊薄净资产收益率 -68.61% 10.27% 9.88% -78.49% -14.03% -13.01%
    加权平均净资产收益率 -49.00% 10.74% 10.00% -59.00% -13.21% -13.21%
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -65.24% -16.66% -16.61% -48.63% -14.54% -13.49%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -46.00% -17.43% -15.00% -31.00% -14.44% -14.44%
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.048 0.002 0.002 2,300.00% 0.019 0.019
     2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
     调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
    归属于上市公司股东的每股净资产 1.00 1.731 1.736 -42.40% 1.574 1.574
    非经常性损益项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -2,209,195.00
    处理被投资单位股权损益 1,940,802.00
    债务重组损失 -9,706,099.00
    其他营业外收支净额 7,655.00
    所得税影响 1,006,288.00
    新股申购投资收益 3,258,808.00
    合计 -5,701,741.00
    采用公允价值计量的项目
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
    交易性金融资产 90,825.00 140,423.00 49,598.00 49,598.00
    可供出售金融资产 299,300.00 836,861.00 537,561.00 537,561.00
    合计 390,125.00 977,284.00 587,159.00 587,159.00
    3.3 境内外会计准则差异
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
     境内会计准则 境外会计准则
    净利润 -124,579,539.00 -131,925,119.00
    净资产 170,474,941.00 161,557,604.00
    差异说明                                   2007年12月31日            2007年度_                                      HKD         RMB      HKD            RMB                                     净资产        净资产     净利润          净利润按企业会计制度编制的本集团报表余额  182,053,548   170,474,941  (128,353,121)    (124,579,539)按国际财务报告准则所作的调整: 1、根据国际财务报告准则冲回香港房产评估增值部分                (9,523,000)    (8,917,337)     (669,000)        (649,331)按国际财务报告准则调整后的余额      172,530,548   161,557,604  (129,022,121)    (131,925,119)
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    单位:股
     本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
     数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份 72,408,333 42.81% 0 0 0 -15,444,932 -15,444,932 56,963,401 33.68%
    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    2、国有法人持股 29,267,301 17.30% 0 0 0 -15,444,932 -15,444,932 13,822,369 8.17%
    3、其他内资持股 43,141,032 25.51% 0 0 0 0 0 43,141,032 25.51%
    其中:境内非国有法人持股 43,141,032 25.51% 0 0 0 0 0 43,141,032 25.51%
    境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    二、无限售条件股份 96,734,023 57.19% 0 0 0 15,444,932 15,444,932 112,178,955 66.32%
    1、人民币普通股 27,312,120 16.15% 0 0 0 15,444,932 15,444,932 42,757,052 25.28%
    2、境内上市的外资股 69,421,903 41.04% 0 0 0 0 0 69,421,903 41.04%
    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
    三、股份总数 169,142,356 100.00% 0 0 0 0 0 169,142,356 100.00%
    限售股份变动情况表
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    华联控股股份有限公司 43,141,032 0 0 43,141,032 股改承诺 2009年06月16日
    深圳市纺织(集团)股份有限公司 22,279,487 8,457,118 0 13,822,369 股改承诺 2007年06月27日
    华联发展集团有限公司 6,987,814 6,987,814 0 0 股改承诺 2007年08月28日
    合计 72,408,333 15,444,932 0 56,963,401 - -
    4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数 13,652
    前10名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    华联控股股份有限公司 境内非国有法人 25.51% 43,141,032 43,141,032 0
    STYLE-SUCCESS-LIMITED 境外法人 14.46% 24,466,029 0 0
    深圳市纺织(集团)股份有限公司 国有法人 9.68% 16,372,369 138,223,690 0
    华联发展集团有限公司 国有法人 3.77% 6,383,736 0 0
    富冠投资有限公司 境外法人 3.62% 6,114,556 0 0
    忻英杰 境外自然人 3.11% 5,267,561 0 0
    杨小华 境内自然人 1.06% 1,804,725 0 0
    陈维育 境内自然人 0.90% 1,538,449 0 0
    Taifook Securities Company Limited-Account Client 境外法人 0.80% 1,352,717 0 0
    李自英 境内自然人 0.27% 450,000 0 0
    前10名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    STYLE-SUCCESS-LIMITED 24,466,029 境内上市外资股
    华联发展集团有限公司 6,383,736 人民币普通股
    富冠投资有限公司 6,114,556 境内上市外资股
    忻英杰 5,267,561 境内上市外资股
    深圳市纺织(集团)有限公司 2,550,000 人民币普通股
    杨小华 1,804,725 人民币普通股
    陈维育 1,538,449 人民币普通股
    Taifook Securities Company Limited-Account Client 1,352,717 境内上市外资股
    李自英 450,000 人民币普通股
    英惠斌 450,000 人民币普通股
    陈松 398,400 境内上市外资股
    上述股东关联关系或一致行动的说明 上述第一大股东"华联控股股份有限公司"及第五大股东"富冠投资有限公司",其控股股东是"华联发展集团有限公司"。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □ 适用 √ 不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司第一大股东情况公司第一大股东名称:华联控股股份有限公司法定代表人:董炳根成立日期:1989年9月11日经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);生产经营各种布料、服装、化纤和纺织机械,国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),自有物业管理,承接内引外联、"三来一补"业务。注册资金:112388.77万元企业性质:股份制注册地址:深圳市公司实际控控制人情况报告期内,本公司实际控制人未发生变化。实际控制人名称:华联发展集团有限公司法定代表人:董炳根成立日期:1983年8月23日企业性质:国有企业,520户国家重点企业之一。注册资本:9061万元。经营范围:化工、纺织、服装等产品的生产经营(生产场地执照另办);进出口业务;工程承包建设及进出口所需工程设备、材料、劳务输出;对外投资,技术咨询服务;在合法取得的土地使用权范围内从事房地产开发经营;物业管理及租赁服务;汽车销售(含小汽车)。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    
    
    
    20.89%
    
    
    
    31.23%                  99.99%         
    
    4.13%
    
    
    
    25.51%                   3.62%
    
    
    
    
    
    
    
    华联集团关于其股东、股东结构及实际控制人的情况说明:
    华联集团从成立之初就是规范的有限责任公司。虽然股权分散、股东众多,但因在2004年之前是清一色的国有股东且基本同属一个行业,因此行业主管部门以及国资管理部门一直是无可争议的直接管理者。2004年起,民营资本进入且比例不断扩大,特别是第一大股东由国家行政部门变为国有企业进而由民营企业取代后,华联集团的实际控制人逐渐发生了变化。具体的演变过程如下:
    (1)从华联集团成立到2005年国务院国资委将其所持有的12.09%股权划转给华侨城集团之前,华联集团的隶属关系明确,一直由国家行政机关(纺织工业部、中国纺织总会、中央企业工委、国务院国资委)行使管理权,包括董事会组建、经营班子任命及审计、监察均由国家有关部门负责。
    (2)2005年4月起,华侨城集团成为华联集团第一大股东。有些方面仍然延续了国务院国资委监管时的管理办法,例如华联集团定期向国资管理部门报送财务数据等材料,接受国务院监事会的经济审计,华侨城集团合并华联集团财务报表等。但有些方面开始发生了变化,主要是董事会组建、经营班子任命完全按照华联集团章程执行,股东大会、董事会独立行使法规赋予的权力,董事会换届选举、经营班子任命不再上报有关部门审批。
    (3)2005年,杭州锦江集团通过收购持有华联集团股权达到20.89%,超过华侨城集团成为华联集团的第一大股东。在当年换届的第五届董事会8名组成人员中,杭州锦江集团和华侨城集团各占一席。
    (4) 2007年,华联集团不再向华侨城集团及国有监管部门报送各类财务数据材料,华侨城集团不再合并华联集团报表,国资监管机构也没有对华联集团实施定期的经济审计。
    (5)民营企业杭州锦江集团虽为第一大股东,但在董事会中所占的席位只有八分之一,没有对华联集团重大决策产生实质性影响。同时,杭州锦江集团也没有参与华联集团的日常管理运作,没有要求报送日常财务报表数据,未合并财务报表,也未派员进行经济审计。
    (6)华联集团董事长董炳根从1997年任职以来,带领干部员工努力奋斗,使得华联集团资产、利润连年大幅增长,得到股东的充分肯定,在华联集团内外享有很高威信。从第五届董事会起,董炳根由全体股东共同推荐进入董事会并被选为董事长,他不代表任一股东,对所有股东负责。
    基于上述情况,华联集团认为,华联集团作为一家具有25年历史的有限责任公司,在股权演变的过程中,现已形成了规范的、依法运作的经营管理模式,企业法人治理结构日趋稳定、成熟。股东会是公司最高权力机构,董事会对股东会负责,依照章程对华联集团重要事项行使决策权,经营层负责华联集团日常的经营管理。华联集团现已没有行政主管部门和单位;第一大股东持股仅为20.89%,没有一家股东能够对华联集团股东会、董事会以及日常运作具有绝对控制或影响力;华联集团股东之间相互制衡比较明显。因此,华联集团目前只有第一大股东,没有实际控制人。
    附:华联集团股权结构如下(截止2007年12月31日):
    序 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 备注
    1 杭州锦江集团有限公司 1892.812  20.8896 民营
    2 华侨城集团公司 1094.95 12.0842 国有
    3 浙江康瑞投资有限公司 926.0019  10.2196 民营
    4 山东省服装鞋帽工业集团公司 569.9196  6.2898 国有
    5 河北省纺织工业供销公司 531.48  5.8655 国有
    6 天津纺织集团(控股)公司 530.00  5.8492 国有
    7 黑龙江省纺织行业协会 500.00  5.5181 国有
    8 河南省纺织工业总公司 420.00  4.6352 国有
    9 四川蜀联股份有限公司 329.024  3.6312 民营
    10 湖北省纺织行业投资促进中心 300.00  3.3108 国有
    11 上海康润投资管理有限公司 299.2567  3.3027 民营
    12 江苏省纺织(集团)总公司 288.6723 3.1859 国有
    13 辽宁省纺织行业协会 286.44 3.1612 国有
    14 江西省纺织(集团)总公司 265.00  2.9246 国有
    15 深圳市纺织(集团)股份有限公司 260.00  2.8604 国有
    16 新疆纺织行业协会 236.46  2.6096 国有
    17 北京纺织控股有限责任公司 215.84  2.3820 国有
    18 中国纺织机械(集团)有限公司 115.1435  1.2707 国有
      合    计 9061.00  100.00 
    
    
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
     可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
    胡永峰 董事长 男 45 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 是
    李智华 副董事长 男 50 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 否
    宋涛 副董事长 男 55 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 否
    丁跃 董事 男 50 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 是
    管同科 董事 男 61 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 是
    孙志平 董事/总经理 男 43 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 21.00 0 0 0.00 0.00 否
    麦建光 独立董事 男 46 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 HKD3.00 0 0 0.00 0.00 否
    李卫平 独立董事 男 54 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 HKD3.00 0 0 0.00 0.00 否
    舒曼 独立董事 女 38 2003年09月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 HKD3.00 0 0 0.00 0.00 否
    董炳根 监事会召集人 男 58 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 是
    桂丽萍 监事 女 49 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 0.00 0 0 0.00 0.00 是
    蔡万清 监事 男 57 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 6.50 0 0 0.00 0.00 否
    张金良 副总经理 男 45 2004年12月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 15.00 0 0 0.00 0.00 否
    陈星 董事会秘书 男 34 2003年05月01日 2006年05月01日 0 0 无增减 10.00 0 0 0.00 0.00 否
    合计 - - - - - 0 0 - ¥52.50HKD9.00 0 0 - - -
    公司第四届董事会、监事会于2003年5月经2002年年度股东大会选举产生,至2006 年5 月任期届满,但公司未按时进行换届选举,违反了《公司法》有关董事、监事每届任期不得超过三年的规定。2007年12月29日,公司公布了《董事会、监事会换届选举的公告》,公司已按程序于2008年4月18日完成换届了工作。
    
    上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
    □ 适用 √ 不适用
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    近年来,深圳地区印染行业持续成本高企,2005、2006年,公司印染业务已连续两年出现较大的亏损,生产经营发生严重困难,难以继续正常运作;为积极推进有计划分步骤的实现印染产业向内地迁移的工作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿。上半年,公司开始实施印染业务的迁移计划,截至2007年12月31日,公司印染业务的衔接计划落实情况如下:1、由于南京本季多雨气候不稳定,南京工厂基建工程与原计划相比略有延误,南京工厂开车生产时间预计仍会推迟。2、由于受上半年出口退税下调、人民币升值等因素影响,印染行业外销订单普遍惜售,出口首次出现负增长,为减少香港公司的销售费用,公司在深圳设立控股企业"深圳市东亚中冠纺织印染有限公司"衔接公司原有的印染业务。2007年,东亚中冠实现营业收入5390万元。
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:(人民币)万元
    主营业务分行业情况
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
    布料漂白、印染 9,958.00 11,780.00 -18.30% -57.80% -48.79% -20.81%
    房租 265.00 43.00 83.77% 11.34% -72.26% 48.90%
    其他 134.00 115.00 14.18% 378.57% 22,900.00% -84.04%
    主营业务分产品情况
    布料漂白、印染 9,958.00 11,780.00 -18.30% -57.80% -48.79% -20.81%
    房租 265.00 43.00 83.77% 11.34% -72.26% 48.90%
    其他 134.00 115.00 14.18% 378.57% 22,900.00% -84.04%
    6.3 主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    中国内地 1,299.00 -50.46%
    香港及海外 9,058.00 -57.75%
    6.4 募集资金使用情况
    □ 适用 √ 不适用
    变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
    √ 适用 □ 不适用
    深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会对公司"2007年度带强调事项段的无保留意见审计报告"涉及事项的专项说明一、基本情况信永中和会计师事务所对公司2007年财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。强调事项基本情况为:信永中和会计师事务所提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十五所述,2007年3月起深中冠公司主营业务全面停产整顿, 2007年度发生亏损124,579,539元。深中冠公司已在财务报表附注十五披露了拟采取的改善措施,但可能导致对其持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。二、注册会计师的意见信永中和会计师事务所接受委托,业已完成了深圳中冠纺织印染股份有限公司2007年度财务报表的审计工作,对其2007年财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的规定,现将有关情况说明如下:信永中和会计师事务所在审计过程中注意到,深中冠公司位于深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号的厂房和办公楼的用地系租赁取得,租赁期至2009年3月31日止,根据深圳市政府的城市规划,该地区已不能再从事印染纺织业务,深中冠公司印染厂已于2007年3月停产进行整顿,深中冠公司主要的子公司深圳南华印染公司也已经于2007年2月停产进行整顿。深中冠2007年计提了54,718,933元的资产减值损失,2007年营业收入和营业利润较上年分别下降了57%和654%,本年亏损124,579,539元,其中归属于母公司股东的亏损为116,356,882元。虽然深中冠公司正积极寻找业务转移或转型的方法,拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,并在深圳设立了一家从事贸易的子公司深圳东亚公司,但可能导致对其持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性,故就上述情况在审计报告中进行了强调说明,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。本专项说明是根据中国证监会的有关规定出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的会计师事务所和注册会计师无关。三、董事会以及管理层的意见近年来,深圳地区印染行业持续成本高企,2005、2006年,公司印染业务已连续两年出现较大的亏损,生产经营发生严重困难,难以继续正常运作;为积极推进有计划分步骤的实现印染产业向内地迁移的工作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿。公司开始实施印染业务的迁移,公司在深圳设立控股企业"深圳市东亚中冠纺织印染有限公司"衔接公司原有的印染业务。印染业务的经营在此期间不间断。由于公司印染业务的迁移工作有所延误,出现"公司生产经营活动受到严重影响且预计三个月以内不能恢复正常"的情况,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1 条的规定,深圳证券交易所自2007年8月27日起对本公司股票实施其它特别处理。四、对公司影响此事件对公司的生产经营活动和持续发展产生重大影响。五、消除该事项以及影响的可能性虽然印染业务的迁移工作有所延误,但公司迁移计划正在逐步推进当中,公司在很大程度上能消除该事项以及其影响。六、具体措施为保证公司的稳定经营和持续发展,公司将加强工程建设指挥协调工作,力争尽快落实迁移计划。
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    □ 适用 √ 不适用
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □ 适用 √ 不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
    南京东亚纺织印染有限公司 深圳市东亚中冠纺织印染有限公司 2007年04月27日 153.00 -91.00 -91.00 否 实际出资额 是 是
    7.2 出售资产
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
    谢进章、袁企 深圳市维欧佩尔服装有限公司90%的股权 2007年09月07日 90.00 -110.00 -971.00 否 出资额 是 是
    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
    收购深圳市南京东亚纺织印染有限公司对公司对财务状况和经营成果无明显影响,仅营业收入5390万元占本公司10357万元的52.04%;出让深圳市维欧佩尔服装有限公司为公司带来9,706,099元的债务重组损失。
    7.3 重大担保
    □ 适用 √ 不适用
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)万元
    关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
     发生额 余额 发生额 余额
    深圳市华联置业集团有限公司 0.00 0.00 0.00 300.00
    华联发展集团有限公司 0.00 0.00 2.00 1,631.00
    合计 0.00 0.00 2.00 1,931.00
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元,余额0.00万元
    7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    2007年新增资金占用情况
    □ 适用 √ 不适用
    截止2007年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
    □ 适用 √ 不适用
    7.5 委托理财
    □ 适用 √ 不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    √ 适用 □ 不适用
    (一)资本性承诺事项1、截至2007年12月31日,本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计3,000万元,具体情况如下:投资项目名称                               合同投资额   已付投资额 未付投资额  预计投资期间          备注以机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司       3,000万元     -       3,000万元                 因对方生产场地未完工无法搬迁2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同截止2007年12月31日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计171万元,具体情况如下:      项目名称       合同金额   已付金额  未付金额  预计支付期间      备注生产设备整体搬迁工程 1,710,000         855,000    855,000       因对方生产场地未完工无法搬迁3、签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响于2007年12月31日(T),本集团就办公场所租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下:期间     经营租赁T+1年     448,238T+2年     358,344T+3年      29,862T+3年以后 -合计         836,444(二)公司第一大股东华联控股股份有限公司在公司股权分置改革过程中做出的特殊承诺:在股权分置改革实施日后三十六个月内,不通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。目前该承诺正在履行中。
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额(元) 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例  (%) 报告期损益
    1 香港H股 178 莎莎国际 5,225.00 2,000 5,974.00 4.25% 749.00
    2 香港H股 560 珠江船务 7,475.00 6,000 9,046.00 6.44% 1,571.00
    3 香港H股 604 深圳控股 78,125.00 24,000 125,403.00 89.30% 47,278.00
    期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
    报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
    合计 90,825.00 - 140,423.00 100% 49,598.00
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    √ 适用 □ 不适用
    单位:(人民币)元
    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
    467 东润拓展 299,300.00 0.69% 836,861.00 537,561.00 537,561.00 可供出售金融资产 买入
    合计 299,300.00 - 836,861.00 537,561.00 537,561.00 - -
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □ 适用 √ 不适用
    §8 监事会报告
    √ 适用 □ 不适用
    一、监事会会议情况报告期内,公司监事会共召开了三次会议。(一)2007年2月8日下午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届监事会第十二次会议在深圳市深南中路华联大厦16楼召开,会议由公司监事会召集人董炳根先生主持,应到3人,实到3人,会议审议并通过了如下决议:1、公司《2006年度工作报告》;2、公司A、B股票《2006年审计报告》;3、公司《2006年度利润分配预案及2007年利润分配政策》;4、公司《2006年年度报告》以及《2006年年度报告(摘要)》;5、"关于终止' 投资1.65亿元人民币在深圳葵涌建设500套数码喷射印花系统'项目的议案";6、增资南京东亚纺织印染有限公司的议案。(二) 2007年8月23日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届监事会第十三次会议以通迅表决方式召开,会议审议并通过了《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00七年度半年度报告》和《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00七年度半年度报告摘要》。(三) 2007年10月26日上午,深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届监事会第十四次会议以通讯表决方式召开,会议审议并通过了如下决议:1、"修改公司章程部分条款的议案";2、《深圳中冠纺织印染股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》。3、《深圳中冠纺织印染股份有限公司总经理工作细则》;4、《深圳中冠纺织印染股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》;5、《深圳中冠纺织印染股份有限公司二00七年第三季度报告》。二、报告期内,监事会认真履行职责,就下列事项发表独立意见:1、公司依法运作情况。    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它相关法规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内部控制制度完善,公司的董事、经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、公司财务的情况。    监事会认真地检查和审核了经信永中和会计师事务所审计的公司2007年度财务报告等财务资料,认为信永中和会计师事务所出具的公司2007年度带强调事项段的无保留意见的审计报告是真实的,如实反映了公司的财务状况和经营成果。3、报告期内公司没有募集资金,公司上市后最后一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。公司与关联企业进行的共同投资符合公司利益,其表决程序符合公司章程及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,关联董事遵守了回避制度。关联交易公平合理,没有损害公司及中小股东利益。6、本年度信永中和会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司监事会意见:近年来,深圳地区印染行业持续成本高企,2005、2006年,公司印染业务已连续两年出现较大的亏损,生产经营发生严重困难,难以继续正常运作;为积极推进有计划分步骤的实现印染产业向内地迁移的工作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿。公司开始实施印染业务的迁移,公司在深圳设立控股企业"深圳市东亚中冠纺织印染有限公司"衔接公司原有的印染业务。印染业务的经营在此期间不间断。由于公司印染业务的迁移工作有所延误,出现"公司生产经营活动受到严重影响且预计三个月以内不能恢复正常"的情况,根据《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1 条的规定,深圳证券交易所自2007年8月27日起对本公司股票实施其它特别处理。
    §9 财务报告
    9.1 审计意见
    审计报告 带强调事项段的无保留意见
    审计报告正文
    审计报告XYZH/2007A1022-1深圳中冠纺织印染股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称深中冠公司)合并及母公司财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表,2007年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是深中冠公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,深中冠公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了,深中冠公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十五所述,2007年3月起深中冠公司主营业务全面停产整顿, 2007年度发生亏损124,579,539元,。深中冠公司已在财务报表附注十五披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。信永中和会计师事务所    中国注册会计师:郭晋龙             中国注册会计师:郑馥丽中国北京_二○○八年四月二十八日附:审计报告中关于带强调事项段的无保留意见涉及事项的有关附注:十五、其他重要事项本公司的经营期限将于2009年3月4日到期,本公司位于深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号的厂房和办公楼的用地系租赁取得,租赁期至2009年3月31日止,根据深圳市政府的城市规划,该地区已不能再从事印染纺织业务,本公司已于2007年3月停产进行整顿。受停产整顿的影响,本集团本年亏损124,579,539元,其中归属于母公司股东的亏损为116,356,882元。本公司正积极寻找业务转移或转型的方法,拟用部分机器设备投资南京东亚纺织印染有限公司,并在深圳设立了一家从事贸易的子公司深圳东亚公司,本公司没有计划终止经营或破产清算。
    9.2 财务报表
    9.2.1 资产负债表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司                  2007年12月31日                  单位:(人民币)元
    项目 期末数 期初数
     合并 母公司 合并 母公司
    流动资产:
    货币资金 52,656,852.00 31,467,687.00 98,978,440.00 66,770,592.00
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 140,423.00 90,825.00
    应收票据 0.00 0.00 6,650,741.00
    应收账款 6,134,029.00 5,779,780.00 62,003,774.00 48,812,324.00
    预付款项 54,712.00 0.00 343,832.00 35,000.00
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    其他应收款 8,860,543.00 83,780,414.00 560,239.00 65,871,140.00
    买入返售金融资产
    存货 11,151,708.00 9,351,476.00 71,078,373.00 54,583,050.00
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产 239,423.00 36,709.00
    流动资产合计 78,998,267.00 130,379,357.00 239,945,647.00 236,108,815.00
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 836,861.00 299,300.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 65,629,837.00 39,438,551.00 57,940,101.00 40,762,438.00
    投资性房地产 29,286,179.00 7,792,700.00 26,973,333.00 8,778,949.00
    固定资产 54,202,203.00 23,501,210.00 121,024,952.00 69,632,697.00
    在建工程 0.00 0.00 312,859.00 312,859.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 498,219.00 0.00 1,403,207.00 227,135.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 0.00 0.00 0.00 0.00
    其他非流动资产
    非流动资产合计 150,453,299.00 70,732,461.00 207,953,752.00 119,714,078.00
    资产总计 229,451,566.00 201,111,818.00 447,899,399.00 355,822,893.00
    流动负债:
    短期借款 0.00 0.00 62,000,000.00 37,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 7,409,611.00
    应付账款 4,936,984.00 2,770,633.00 25,017,704.00 15,286,311.00
    预收款项 5,833,758.00 1,718,419.00 956,148.00 125,462.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 776,560.00 532,758.00 2,232,164.00 718,465.00
    应交税费 2,447,382.00 2,321,268.00 1,779,269.00 -16,694.00
    应付利息
    其他应付款 28,418,511.00 697,981.00 24,450,580.00 616,460.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 2,670,181.00 1,180,756.00 2,540,053.00 864,824.00
    流动负债合计 45,083,376.00 9,221,815.00 126,385,529.00 54,594,828.00
    非流动负债:
    长期借款 1,928,557.00 2,147,933.00
    应付债券
    长期应付款 9,802,757.00 10,517,759.00
    专项应付款 966,538.00 966,538.00 1,037,036.00 1,037,036.00
    预计负债 4,758,816.00
    递延所得税负债 1,195,397.00 3,736,846.00 1,547,038.00 3,341,173.00
    其他非流动负债 0.00 0.00
    非流动负债合计 13,893,249.00 4,703,384.00 20,008,582.00 4,378,209.00
    负债合计 58,976,625.00 13,925,199.00 146,394,111.00 58,973,037.00
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 169,142,356.00 169,142,356.00 169,142,356.00 169,142,356.00
    资本公积 43,881,067.00 31,606,598.00 34,902,008.00 31,606,598.00
    减:库存股
    盈余公积 26,309,287.00 26,309,287.00 26,309,287.00 26,309,287.00
    一般风险准备
    未分配利润 -89,853,184.00 -58,671,452.00 27,459,127.00 34,079,969.00
    外币报表折算差额 20,122,586.00 18,799,830.00 35,736,303.00 35,711,646.00
    归属于母公司所有者权益合计 169,602,112.00 187,186,619.00 293,549,081.00 296,849,856.00
    少数股东权益 872,829.00 7,956,207.00
    所有者权益合计 170,474,941.00 187,186,619.00 301,505,288.00 296,849,856.00
    负债和所有者权益总计 229,451,566.00 201,111,818.00 447,899,399.00 355,822,893.00
    9.2.2 利润表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司                   2007年1-12月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、营业总收入 103,568,595.00 35,373,188.00 243,278,584.00 154,784,593.00
    其中:营业收入 103,568,595.00 35,373,188.00 243,278,584.00 154,784,593.00
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 224,659,687.00 119,760,139.00 299,414,120.00 193,578,286.00
    其中:营业成本 119,387,919.00 53,160,389.00 235,480,869.00 166,029,757.00
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,833.00 34,816.00 28,255.00
    销售费用 8,606,930.00 345,817.00 9,224,812.00 1,966,524.00
    管理费用 34,992,178.00 23,959,653.00 24,681,075.00 8,364,290.00
    财务费用 6,951,894.00 -1,149,489.00 9,814,511.00 6,965,716.00
    资产减值损失 54,718,933.00 43,443,769.00 20,178,040.00 10,223,744.00
    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 57,809.00 58,906.00
    投资收益(损失以"-"号填列) 8,531,392.00 4,158,808.00 76,401,574.00 76,659,014.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 3,331,782.00 -257,440.00
    汇兑收益(损失以"-"号填列)
    三、营业利润(亏损以"-"号填列) -112,501,891.00 -80,228,143.00 20,324,944.00 37,865,321.00
    加:营业外收入 94,621.00 6,053.00 1,862,375.00 803,578.00
    减:营业外支出 12,002,260.00 11,883,777.00 353,431.00 96,188.00
    其中:非流动资产处置损失 2,258,181.00 2,170,205.00 122,405.00
    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -124,409,530.00 -92,105,867.00 21,833,888.00 38,572,711.00
    减:所得税费用 170,009.00 645,554.00 2,225,057.00 706,079.00
    五、净利润(净亏损以"-"号填列) -124,579,539.00 -92,751,421.00 19,608,831.00 37,866,632.00
    归属于母公司所有者的净利润 -116,356,882.00 28,992,654.00
    少数股东损益 -8,222,657.00 -9,383,823.00
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.69 0.17
    (二)稀释每股收益 -0.69 0.17
    9.2.3 现金流量表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司                   2007年1-12月                   单位:(人民币)元
    项目 本期 上年同期
     合并 母公司 合并 母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 176,654,559.00 80,561,425.00 261,030,019.00 126,139,056.00
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额 3,258,808.00 3,258,808.00
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 6,396,030.00 1,992,380.00 10,624,431.00 8,117,164.00
    收到其他与经营活动有关的现金 5,547,890.00 1,707,413.00 17,235,533.00 2,842,277.00
    经营活动现金流入小计 191,857,287.00 87,520,026.00 288,889,983.00 137,098,497.00
    购买商品、接受劳务支付的现金 133,202,385.00 49,604,146.00 234,689,109.00 116,116,690.00
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 28,433,553.00 15,450,483.00 26,781,936.00 12,841,362.00
    支付的各项税费 12,520,840.00 1,496,602.00 3,299,636.00 1,723,932.00
    支付其他与经营活动有关的现金 9,573,077.00 21,360,481.00 23,845,817.00 7,644,995.00
    经营活动现金流出小计 183,729,855.00 87,911,712.00 288,616,498.00 138,326,979.00
    经营活动产生的现金流量净额 8,127,432.00 -391,686.00 273,485.00 -1,228,482.00
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 105,000,000.00 105,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 6,918.00 4,202.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,169,848.00 3,100,000.00 8,047,151.00 4,464,052.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 900,557.00 900,000.00
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 13,077,323.00 4,000,000.00 113,051,353.00 109,464,052.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,189,290.00 1,300,329.00 763,021.00
    投资支付的现金 1,530,000.00 0.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 1,189,290.00 1,530,000.00 1,300,329.00 763,021.00
    投资活动产生的现金流量净额 11,888,033.00 2,470,000.00 111,751,024.00 108,701,031.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 1,470,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,470,000.00
    取得借款收到的现金 185,700,000.00 160,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 1,470,000.00 185,700,000.00 160,000,000.00
    偿还债务支付的现金 62,000,000.00 37,000,000.00 228,700,000.00 200,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,265,015.00 116,072.00 5,308,696.00 4,335,505.00
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 64,265,015.00 37,116,072.00 234,008,696.00 204,335,505.00
    筹资活动产生的现金流量净额 -62,795,015.00 -37,116,072.00 -48,308,696.00 -44,335,505.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,764,504.00 -265,147.00 -2,439,067.00 -1,267,746.00
    五、现金及现金等价物净增加额 -39,015,046.00 -35,302,905.00 61,276,746.00 61,869,298.00
    加:期初现金及现金等价物余额 91,671,898.00 66,770,592.00 30,395,152.00 4,901,294.00
    六、期末现金及现金等价物余额 52,656,852.00 31,467,687.00 91,671,898.00 66,770,592.00
    
    9.2.4 所有者权益变动表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司                                        2007年12月31日                                        单位:(人民币)元
    项目 本期金额 上年金额
     归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
     实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    一、上年年末余额 169,142,356.00 34,902,008.00 26,309,287.00 27,459,127.00 35,736,303.00 7,956,207.00 301,505,288.00 169,142,356.00 30,831,172.00 53,461,763.00 -30,365,371.00 45,625,925.00 268,695,845.00
    加:会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,679,368.00 20,858,774.00 22,538,142.00
    前期差错更正
    二、本年年初余额 169,142,356.00 34,902,008.00 26,309,287.00 27,459,127.00 35,736,303.00 7,956,207.00 301,505,288.00 169,142,356.00 30,831,172.00 53,461,763.00 -28,686,003.00 45,625,925.00 20,858,774.00 291,233,987.00
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) 8,979,059.00 -117,312,311.00 -15,613,717.00 -7,083,378.00 -131,030,347.00 4,070,836.00 -27,152,476.00 56,145,130.00 -9,889,622.00 -12,902,567.00 10,271,301.00
    (一)净利润 -116,356,882.00 -8,222,657.00 -124,579,539.00 28,992,654.00 -9,220,466.00 19,772,188.00
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8,979,059.00 -955,429.00 -15,613,717.00 1,139,279.00 -6,450,808.00 4,070,836.00 -9,889,622.00 -3,682,101.00 -9,500,887.00
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 557,907.00 557,907.00
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 8,421,152.00 8,421,152.00 4,070,836.00 -2,964,423.00 1,106,413.00
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他 -955,429.00 -15,613,717.00 1,139,279.00 -15,429,867.00 -9,889,622.00 -717,678.00 -10,607,300.00
    上述(一)和(二)小计 8,979,059.00 -117,312,311.00 -15,613,717.00 -7,083,378.00 -131,030,347.00 4,070,836.00 28,992,654.00 -9,889,622.00 -12,902,567.00 10,271,301.00
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,786,663.00 -3,786,663.00
    1.提取盈余公积 3,786,663.00 -3,786,663.00
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转 -30,939,139.00 30,939,139.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损 -30,939,139.00 30,939,139.00
    4.其他
    四、本期期末余额 169,142,356.00 43,881,067.00 26,309,287.00 -89,853,184.00 20,122,586.00 872,829.00 170,474,941.00 169,142,356.00 34,902,008.00 26,309,287.00 27,459,127.00 35,736,303.00 7,956,207.00 301,505,288.00
    
    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    一、重大会计政策变更的影响本集团原执行原会计准则和制度,从2007年1月1日执行企业会计准则,并自该日起按照企业会计准则的规定确认、计量和报告本集团的交易或事项。对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更,本集团采用下述方法进行处理:1、采用追溯调整法核算的重大会计政策变更(1)长期股权投资:执行企业会计准则之前,长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算,并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算,并按一定期限平均摊销计入损益;在财会[2003]10 号文发布之后产生的,计入资本公积。执行企业会计准则之前,母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行企业会计准则后,有关长期股权投资的会计政策详见附注五、9中的"长期股权投资"。由于本公司对子公司的投资年限都比较长,持股比例也几经变动,按照财政部《企业会计准则解释第1号》的规定视同该子公司自最初即采用成本法核算进行追溯调整不切实可行,所以本公司于首次执行日,按照《企业会计准则第38号 - 首次执行企业会计准则》的规定对长期股权投资的帐面价值进行了调整。(2)金融资产划分和公允价值变动确认:执行企业会计准则之前,本集团持有的股票投资按照投资期限划分为短期投资和长期投资,执行企业会计准则后,有关股票投资的会计政策详见附注五、6。(3)所得税:执行企业会计准则之前,所得税的会计处理方法采用纳税影响会计法。执行企业会计准则后,本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理,有关所得税的会计政策详见附注五、23中的"所得税"。(4)少数股东权益:执行企业会计准则之前,少数股东权益作为负债列示,执行企业会计准则后,少数股东权益在股东权益中单独列示,有关少数股东权益的会计政策详见附注五、26 中的"合并财务报表的编制方法"。对于上述会计政策变更,本集团按照《企业会计准则第38 号-- 首次执行企业会计准则》及其相关规定,进行了追溯调整,并对财务报表重新进行了表述。上述会计政策变更对2006 年1 月1 日和2006 年12 月31 日的合并及母公司的股东权益及2、2006年度净利润的影响列示如下:(一)对2006年1月1日合并股东权益的影响                                  项目         未分配利润   盈余公积  资本公积 少数股东权     合计(1)同一控制下企业合并形成的股权投资差额转回    3,246,761    -           -          -        3,246,761(2)所得税                                     -1,567,393    -           -           -       -1,567,393(3)少数股东权益作为股东权益列报                                              20,858,774                  合计                              1,679,368    -           -      20,858,774    22,538,142(二)对2006年度合并净利润的影响             项目                      金额(1)所得税                          -7,056(2)交易性金融资产公允价值变动    -130,548(3)转回摊销的股权投资差额        -927,649(4)少数股东损益列报方式变化    -9,383,823         合计                   -10,449,076.00(三)对2006年12月31日合并股东权益的影响                         项目              未分配利润  盈余公积 资本公积 少数股东权益 外币报表折算差额  合计(1)同一控制下企业合并形成的股权投资差额转回 2,319,112     -         -          -            -         2,319,112(2)补提盈余公积                               -207,104   207,104     -          -            -            0(3)所得税                                    -1,574,449      -       -          -             -      -1,574,449(4)可供出售金融资产                            -            -       172,224     -            -        172,224(5)交易性金融资产                             -130,548       -      -           -            -        -130,548(6)少数股东权益作为股东权益列报                  -          -     -         7,956,207        -       7,956,207(7)其他                                          -          -     -            -          -10,689      -10,689                       合计                   407,011    207,104   172,224    7,956,207      -10,689    ,731,857(四)对2006年1月1日母公司股东权益的影响                            项目                       未分配利润   盈余公积   资本公积      合计(1)同一控制下企业合并形成的股权投资差额摊销转回       3,246,761      -         -          3,246,761(2)所得税                                            -3,820,529      -         -          -3,820,529                         合计                            -573,768      -         -           -573,768(五)对2006年度母公司净利润的影响       项目                                            金额(1)所得税                                            420,160(2)转回摊销的股权投资差额                           -927,649(3)长期股权投资由权益法改为成本法                  8,316,214                        合计                         7,808,725(六)对2006年12月31日母公司股东权益的影响                                 项目               未分配利润  盈余公积  资本公积  外币报表折算差额    合计(1)同一控制下企业合并形成的股权投资差额摊销转回    2,319,112     -          -            -          2,319,112(2)补提盈余公积                                     -207,104   207,104      -            -              -   (3)所得税                                         -3,400,369    -           -            -          -3,400,369(4)长期股权投资由权益法改为成本法                  8,316,214    -        -3,123,186      -           5,193,028(5)其他                                             _                                 -125,947      -125,947                              合计                   7,027,853   207,104   -3,123,186      -125,947     3,985,8243、采用未来适用法核算的重大会计政策变更除上述采用追溯调整法核算的重大会计政策变更以外,本集团因首次执行新会计准则还发生了下述主要会计政策变更,并采用未来适用法进行会计处理。主要包括:非流动资产减值:在执行企业会计准则之前,本集团前期已确认的非流动资产的减值损失如果在以后会计期间恢复的,按照恢复的金额,在不超过已确认减值损失金额的范围内,予以转回,计入当期损益。在执行企业会计准则之后,本集团按照本附注五、16所述会计政策,对非流动资产计提减值准备,非流动资产的减值损失一经确认,除资产处置、出售、对外投资等情况外,在以后会计期间不得转回。二、重大会计估计变更本期没有发生重大会计估计变更。三、重大会计差错更正本期没有发现重大会计差错。
    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    □ 适用 √ 不适用
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    √ 适用 □ 不适用
    1、本公司2007年9月转让子公司维欧佩尔公司,故2007年财务报表只合并了维欧佩尔公司2007年的1-9月的利润表和现金流量表,没有合并维欧佩尔公司2007年12月31日的资产负债表。2、深圳东亚公司为本公司2007年2月新设成立的子公司,本公司持有51%的股权并拥有控制权,故本期将其纳入合并范围。该子公司2007年12月31日的净资产为2,094,865元,2007年度净利润为-905,135元。
    
    
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董  事  会
    二00八年四月三十日