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2019年10月17日 星期四

神州长城(000018)公告正文

深中冠A2007年半年度报告

公告日期:2007-08-27

    深圳中冠纺织印染股份有限公司2007半年度报告

    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长胡永峰先生、董事总经理孙志平先生、副总经理兼财务会计机构负责人张金良先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事李智华先生因公务未能出席会议,委托董事孙志平先生出席并代为行使表决权。
    公司半年度财务报告未经审计。
    第一章公司基本情况
    一、公司基本情况简介
    (一)公司中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:VICTOR ONWARD
    (二)公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
    股票简称:深中冠A、深中冠B
    股票代码:000018、200018
    (三)公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司办公地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    公司邮政编码:518119
    公司国际互联网网址:http://www.chinaszvo.com
    公司电子信箱:szvo@chinaszvo.com
    (四)公司法定代表人:胡永峰
    (五)公司董事会秘书:陈星
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话:(755)83668254
    传真:(755)83668427
    电子信箱:cx@chinaszvo.com
    证券事务代表:蒋秀娟
    联系地址:深圳市深南中路2008号华联大厦1308室
    联系电话:(755)83667895
    传真:(755)83668427
    电子信箱:jxj@chinaszvo.com
    (六)公司信息披露指定报纸:《证券时报》、《香港商报》
    公司信息披露指定互联网网址:http: //www.cninfo. com. cn
    半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    (七)公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”
    公司1991年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:100625
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:信永中和会计师事务所
    地址:深圳市福田区联合广场A座4001室
    二、主要财务数据和指标
    (一)2007年度半年度主要利润指标
    单位:人民币元

                                                                                          本报告期末比上年度期末增
                                                                   上年度期末
                  项目                     本报告期末                                                减(%)
                                                              调整前          调整后          调整前           调整后
                 总资产                        343,877,096    445,576,711    456,160,048         -22.82%          -24.61%
     所有者权益(或股东权益)                  256,101,815    292,773,431    297,201,909         -12.53%          -13.83%
              每股净资产                            1.514           1.731          1.757         -12.54%          -13.83%
                                                                                            本报告期比上年同期增减
                                          报告期(1-6               上年同期
                  项目                                                                                (%)
                                               月)
                                                              调整前          调整后          调整前           调整后
                营业利润                      -33,772,611     -14,909,847    -14,906,769        -126.51%         -126.56%
                利润总额                       -35,855,129    -11,645,432    -11,330,180
                 净利润                        -33,757,307     -9,968,283     -9,653,031
    扣除非经常性损益后的净利润                 -32,424,084    -13,544,872    -13,229,620
             基本每股收益                            -0.20          -0.08         -0.057                         -250.88%
             稀释每股收益                            -0.20          -0.08         -0.057                         -250.88%
             净资产收益率                         -13.18%          -3.67%         -3.67%          -9.51%           -9.51%
    经营活动产生的现金流量净额                   7,207,714                    -6,703,524
 每股经营活动产生的现金流量净额                      0.043                        -0.040
      (二):扣除的非经常性损益项目和涉及资金(元)
                     非经常性损益项目                        金额
            营业外收入-处置固定资产净收益                       49,259.00
            营业外支出-处置固定资产净损失                   -2,103,578.00
            营业外支出-罚款支出                                -29,288.00
            投资收益-新股申购净收益                            750,384.00
                             合计                       -1,333,223.00

    (三)利润表附表
    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》,分别按全面摊薄和加权平均法计算的2007年1~6月合并会计报表净资产收益率和每股收益如下:

                                                         净资产收益率%               每股收益(元/股)
           报告期利润                    金额
                                                       全面摊薄     加权平均      全面摊薄     加权平均
  营业利润                           -33,772,611         -13.19        -12.21         -0.20        -0.20
  净利润                             -33,757,307         -13.18        -12.21         -0.20        -0.20
  扣除非经常性损益后的净利
                                     -32,424,084         -12.66        -11.72         -0.19        -0.19
           润

    第二章股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份变动情况表。
    报告期内,公司股份总数未发生变化。

                                                           股份变动情况表
                                                                                                     单位:股
                       本次变动前                          本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                            发行     送    公积金                                                      比例
                    数量          比例                                    其他            小计            数量
                                            新股     股    转股                                                        (%)
一、有限售条
                   72,408,333     42.81%        0      0          0     -8,457,118     -8,457,118      63,951,215     37.81
件股份
1、国家持股                 0          0        0      0          0               0               0               0         0
2、国有法人
                   29,267,301     17.30%        0      0          0       8,457,118                      20,810,183      12.3
                                                                        -              -8,457,118
持股
3、其他内资
                   43,141,032     25.51%        0      0          0               0               0      43,141,032    25.51%
持股
其中:
境内法人持
                   43,141,032     25.51%        0      0          0               0               0      43,141,032    25.51%

境内自然人
                            0          0        0      0          0               0               0               0         0
持股
4、外资持股                0          0        0      0          0               0               0               0         0
   其中:
境外法人持
                            0          0        0      0          0               0               0               0         0

境外自然人
                            0          0        0      0          0               0               0               0         0
持股
二、无限售条
                   96,734,023     57.19%        0      0          0       8,457,118       8,457,118       105191141     62.19
件股份
1、人民币普
                   27,312,120     16.15%        0      0          0       8,457,118       8,457,118      35,769,238     21.15
通股
2、境内上市
                   69,421,903     41.04%        0      0          0               0               0      69,421,903    41.04%
的外资股
3、境外上市
                            0          0        0      0          0               0               0               0         0
的外资股
4、其他                     0          0        0      0          0               0               0               0         0
三、股份总数      169,142,356    100.00%               0          0               0               0     169,142,356      100%

    二、报告期期末公司在册的股东总户数14,721户,其中A股股东为8,195户、B股股东为6,526户。
    三、报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股表

                                                                               单位:股
  股东总数                                               14,721户
  前10名股东持股情况
                                          持股                 持有有限售条     质押或冻结
       股东名称            股东性质                持股总数
                                          比例                  件股份数量      的股份数量
华联控股股份有限公司     法人股东        25.51%   43,141,032      43,141,032              0
STYLE-SUCCESS LIMITED    外资股东        14.46%   24,466,029               0              0
深圳市纺织(集团)股份
                         国有股东        13.12%   22,185,009      13,822,369              0
有限公司
华联发展集团有限公司     国有股东         4.13%    6,987,814       6,987,814              0
富冠投资有限公司         外资股东         3.62%    6,114,556               0              0
忻英杰                   外资股东         3.11%    5,267,561               0              0
王培娟                   社会公众股东     0.25%      426,224               0              0
魏应宏                   社会公众股东     0.24%      408,800               0              0
陈松                     外资股东         0.24%      398,400               0              0
蔡素兰                   外资股东         0.18%      302,800               0              0
  前10名无限售条件股东持股情况
           股东名称               持有无限售条件股份数量                股份种类
STYLE-SUCCESS LIMITED                           24,466,029   境内上市外资股
深圳市纺织(集团)股份有限公司                     8,362,640   人民币普通股
富冠投资有限公司                                 6,114,556   境内上市外资股
忻英杰                                           5,267,561   境内上市外资股
王培娟                                             426,224   人民币普通股
魏应宏                                             408,800   人民币普通股
陈松                                               398,400   境内上市外资股
蔡素兰                                             302,800   境内上市外资股
金玉龙                                             298,960   人民币普通股
上海科捷精密金属制造有限公司                       296,200   人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的    上述第一大股东“华联控股股份有限公司”,其控股股东是“华联
说明                            发展集团有限公司”。

    四、公司控股股东情况
    报告期内,公司实际控制人未发生变化。
    第三章董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票,也未买卖过公司的股票。
    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届董事会第二十次会议于2007年3月15日上午以通讯表决方式召开,会议通过决议,同意陈景秋先生因年龄原因辞去公司副总经理职务。
    第四章董事会报告
    一、经营状况的讨论与分析
    近年来,深圳地区印染行业持续成本高企,2005、2006年,公司印染业务已连续两年出现较大的亏损,生产经营发生严重困难,难以继续正常运作;为积极推进有计划分步骤的实现印染产业向内地迁移的工作,公司控股子公司南华印染以及公司在深圳的印染工厂先后停产整顿。
    上半年,公司开始实施印染业务的迁移计划:计划于2007年4月底开始印染工厂的搬迁,到9月底南京工厂开车生产,印染业务的经营在此期间不间断,2007年4-9月销售收入预计约9000万元。
    截至2007年6月30日,公司印染业务的衔接计划落实情况如下:
    1、由于南京本季多雨气候不稳定,南京工厂基建工程与原计划相比略有延误,南京工厂开车生产时间预计会推迟至2007年12月。
    2、由于受上半年出口退税下调、人民币升值等因素影响,印染行业外销订单普遍惜售,出口首次出现负增长,为减少香港公司的销售费用,公司在深圳设立控股企业“深圳市东亚中冠纺织印染有限公司”(以下简称“东亚中冠”)衔接公司原有的印染业务。东亚中冠二季度实现营业额167万元,主要原因是公司成立初期,各方面的配套尚未理顺,因而公司上半年主营收入为2797万元,同比下降76%。
    3、东亚中冠二季度营业额虽不高,但在衔接客户,递送版样等方面做了大量的前期工作,能够有效保障订单的延续性,为提升今后的业务量做了铺垫,第三季度东亚中冠营业额可达到700万美元。
    (一)经营成果

                                                                              单位:人民币元
                项目               2007年1-6月           2006年1-6月         变动幅度(%)
    主营业务收入                         27,966,848           123,684,958            -76.18
    主营业务利润                         -2,048,870              4,846,030          -142.28
    净利润                              -33,757,307             -9,653,031          -249.71
    现金及现金等价物净增加额            -28,255,288            -40,165,318            29.65

    1、主营业务收入比去年同期减少95,718,110元,主要是受停产整顿的影响;
    2、主营业务利润比去年同期减少6,894,900元,主要原因是受停产整顿的影响;
    3、亏损额比去年同期增加24,104,276,主要原因是支出裁员经济补偿金1486万元和主营业务亏损:
    4、现金及现金等价物净增加额比去年同期增加11,910,030元,主要原因是加大对应收账款的催收。
    (二)财务状况

                                                                 单位:人民币元
             项目          2007年6月30日    2006年12月31日     变动幅度(%)
     总资产                   343,877,096       456,160,148        -24.61
     股东权益
                              256,101,815       297,201,909        -13.83

    1、总资产比年初下降主要是货币资金归还短期借款4200万元,加大应收账款催收本期减少4073万元,减少应收票据结算655万元,处理固定资产减少1602万元,处理存货1601万元。
    2、股东权益比年初下降主要是经营亏损3376万元和外币报表折算差额997万元。
    二、报告期经营情况
    (一)主营业务范围
    公司主营业务的范围仍是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
    (二)占报告期主营收入或主营利润10%以上的行业或产品

                                                    单位:人民币万元
     行业               主营业务收入     主营业务成本   毛利率
     布料漂白、印染        2344             2504          -6.83%
     服装买卖               186              183          1.61%
     布料买卖              267               315          -17.98%
     产品             主营业务收入     主营业务成本   毛利率
     布料漂白、印染        2344             2504          -6.83%
     服装买卖               186              183          1.61%
     布料买卖              267               315          -17.98%

    (三)报告期利润构成和主营业务结构与上一报告期相比:
    1、本报告期营业利润-3377万元比上年同期-1491万元增加亏损1886万元,利润构成如下:

 项目            本期数(万元)  占营业利润%  上年同期数(万元)      占营业利润%     变化主要原因
主营业务利润     -205           6.05             613                   -41.14%        受停产整顿的影响
销售费用         -607           17.99           -742                   4 9.76%         公司主营业务正在停
                                                                                       产整顿和准备搬迁
管理费用        -2362            69.93             -879                      59%       支付裁员经济补偿金
                                                                                       1486万元
财务费用         -217            6.42            -483                    32.38%        短期借款比上年同期减少
                                                                                        8500万元
公允价值变动收益     7          -0.21              0                         0
投资收益          6              -0.18             0                         0          新股申购收益。

    2、本报告期主营业务结构如下:

项目             本期数(万元)上年同期数(万元)增减额(万元)          增减幅度%
漂白、印染布        2344                11740              -9396          -80
布料买卖             267                 315               48             -15.24
服装买卖             186                 183                3               1.64
           主营业务按行业比重如下:
  项目           本期比重%      上年同期比重%          增减%
漂白、印染布        83.8               94.9            -11.1
布料买卖             9.5                3.8              5.7
服装买卖            6.7                 1.3              5.4

    (四)对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动;无。
    (五)无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
    (六)经营中的问题与困难
    1、由于南京本季多雨气候不稳定,南京工厂基建工程与原计划相比有延误,公司将加强工程建设指挥协调工作,力争在年底前南京工厂开车。
    2、东亚中冠成立初期,各方面的配套尚未理顺,营业额不高,但公司在衔接客户,递送版样等方面做了大量的前期工作,能够有效保障订单的延续性,为提升今后的业务量做了铺垫。

 项目            本期数(万元)  占营业利润%  上年同期数(万元)      占营业利润%     变化主要原因
主营业务利润     -205           6.05             613                   -41.14%        受停产整顿的影响
销售费用         -607           17.99           -742                   4 9.76%         公司主营业务正在停
                                                                                       产整顿和准备搬迁
管理费用        -2362            69.93             -879                      59%       支付裁员经济补偿金
                                                                                       1486万元
财务费用         -217            6.42            -483                    32.38%        短期借款比上年同期减少
                                                                                        8500万元
公允价值变动收益     7          -0.21              0                         0
投资收益          6              -0.18             0                         0          新股申购收益。

    三、报告期内投资情况
    (一)报告期内没有募集资金,也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
    (二)报告期内没有非募集资金投资项目。
    四、受停产整顿和工厂搬迁、库存物资处理影响,预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损,亏损金额约为6400—6900万元。
    第五章重要事项
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,并认真做好各项公司治理工作,公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    二、利润分配方案的执行情况
    经2007年4月6日召开的公司2006年年度股东大会批准,公司2006年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
    三、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
    五、重大关联交易事项
    本公司与关联方的交易均以正常的市场价作为定价基础。
    (1)关联方应收应付款项余额                  (单位:元)

其他应付款
   企业名称       2007.6.30       2006.12.31    本期借方发生额  本期贷方发生额关联交易未结算金额
华联置业               3,000,000       3,000,000                                          3,000,000
 华联发展集团         16,291,275      16,291,275                                         16,291,275
     合计             19,291,275      19,291,275                                         19,291,275

    (2)与关联方相互信用担保
    无。
    六、重大合同及其履行情况。
    (一)报告期内没有公司托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。
    (二)经营租赁事项
    本期没有发生重要的经营租赁事项。
    (三)其他重大合同及对外担保等事项。
    1、重要借款合同---短期借款

借款类别    币种         金额             借款期限
抵押借款   人民币     20,000,000
  合计                20,000,000

    银行抵押借款由净值为30,332,880.32元(原值为65,261,405.34元)的房屋建筑物被作为2000万元人民币的短期借款的抵押物。
    2、控股股东及其子公司占用公司资金的情况:
    无。
    3、重大担保事项:
    (1)报告期内公司未发生中国证监会下发的证监发[2003]56号文中涉及的对外担保事项,也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规的要求,积极贯彻落实证监发56号文件的精神,进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来,降低经营风险,保护广大投资者的合法权益。
    (2)独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(简称“通知”)精神,我们作为公司的独立董事,本着实事求是的态度对公司执行“通知”规定的对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。报告期内,公司累计和当期对外担保金额为0。
    4、委托资产管理事项
    报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项,也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
    七、其它重大事项。
    1、本公司的子公司南华公司在2007年2月正式停产整顿,已遣散了部分员工,并签订了协议转让生产设备及辅助设施。已确定的员工安置补偿费用为4,758,816,已确认为预计负债并记入当期损益。生产设备及辅助设施的转让价格为870万元,比期末账面净值少6,110,422元,已按此金额计提固定资产减值准备并记入当期损益。
    2、于2007年3月15日召开的深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届董事会第二十次会议审议通过了关于公司印染工厂停产整顿的决议。鉴于印染企业在深圳地区的成本高企,公司印染业务已连续两年出现较大的亏损,生产经营发生严重困难,难以继续正常运作;同时为积极推进有计划分步骤的实现印染产业向内地迁移的工作,同意公司在深圳的印染工厂停产整顿,要求经营班子妥善处理好相关员工的遣散工作,并做好相关债权债务、资产处置及业务转移等后续工作。目前该项工作正在进行当中。
    3、于2007年3月15日召开的深圳中冠纺织印染股份有限公司第四届董事会第二十次会议审议通过了增资南京东亚纺织印染有限公司的议案,该议案已经2007年4月6日召开的深圳中冠纺织印染股份有限公司二00七年第一次临时股东大会审议通过,上述增资扩股尚需南京市外资主管部门批准。
    4、公司于2007年7月25日接到了本公司第一大法人股股东华联控股股份有限公司(以下简称“华联控股”)函告,称其已于2007年7月25日与深圳腾邦投资控股有限公司(以下简称“腾邦投资”)签署了关于终止深中冠股权转让事宜的备忘录。同时,公司还接到了本公司第四大法人股股东华联发展集团有限公司(以下简称“华联集团”)函告,称其已于2007年7月25日与腾邦投资签署了关于终止深中冠股权转让事宜的备忘录。
    华联控股现持有本公司法人股43,141,032股,占本公司总股本的25.51%。2006年11月15日,华联控股与腾邦投资签订了关于出售深中冠25.51%股权的《股权转让意向协议》,标的股份转让的总金额不低于10,270万元人民币,即每股不低于2.38元。       华联集团现持有本公司国有法人股6,987,814股,占本公司总股本的4.13%;2006年11月15日,华联集团与腾邦投资签订了关于出售深中冠4.13%股权的《股权转让意向协议》,标的股份转让的总金额不低于1663万元人民币,即每股不低于2.38元。
    5、证券投资
    报告期公司利用自有资金1000—2000万元申购新股,截至报告期末,共实现投资收益75.0384万元。
    八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    第六章财务报告
    深圳中冠纺织印染股份有限公司

                                       资产负债表
                                    二零零七年六月三十日
                                      (以人民币元为单位)
                               2007年6月30日                      2006年12月31日
      资      产            合并             母公司             合并            母公司
 流动资产:
  货币资金                70,442,407       26,605,274        98,978,440        66,770,592
  交易性金融资产             159,366                -            90,825                 -
  应收票据                   104,634                -         6,650,741                 -
  应收账款                21,273,565       11,942,306        62,003,774        48,812,324
  预付款项                   276,625           35,000           343,832            35,000
  应收利息                         -                -                 -                 -
  其他应收款               2,923,595       83,556,938           560,239        65,871,140
  存货                    55,069,668       41,677,651        71,078,373        54,583,050
  一年内到期的非流动资
 产                                -                -                 -                 -
  其他流动资产                57,762                -           239,423            36,709
 流动资产合计            150,307,622      163,817,169       239,945,647       236,108,815
 非流动资产:                      -                -                 -                 -
  可供出售金融资产         1,838,325                -           299,300                 -
  持有至到期投资                   -                -                 -                 -
  长期应收款                       -                -                 -                 -
  长期股权投资            55,195,265       36,141,511        57,940,866        35,714,181
  投资性房地产            25,354,905        8,311,222        26,973,333         8,778,949
  固定资产               104,991,924       63,745,916       121,024,953        69,632,697
  在建工程                         -                -           312,859           312,859
  工程物资                         -                -                 -                 -
  固定资产清理                     -                -                 -                 -
  无形资产                 1,248,729          419,242         1,403,207           227,135
  开发支出                         -                -                 -                 -
  商誉                             -                -                 -                 -
  长期待摊费用               211,264                -                 -                 -
  递延所得税资产           4,729,062        2,492,639         8,259,883         4,034,601
  其他非流动资产                   -                -                 -                 -
 非流动资产合计          193,569,474      111,110,530       216,214,401       118,700,422
   资产总计              343,877,096      274,927,699       456,160,048       354,809,237
    企业负责人:胡永峰         主管会计工作负责人:孙志平            会计机构负责人:张金良
                            深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                   资产负债表(续)
                                   二零零七年六月三十日
                                      (以人民币元为单位)
                                  2007年6月30日                      2006年12月31日
     负债及股东权益
                               合并             母公司            合并             母公司
 流动负债:
  短期借款                  20,000,000                 -       62,000,000        37,000,000
  应付票据                           -                 -        7,409,611                 -
  应付账款                   8,322,342         4,603,365       25,017,704        15,286,311
  预收款项                   4,615,389                 -          956,148           125,462
  应付职工薪酬                 407,571           295,535        2,232,164           718,465
  应交税费                   2,443,768           568,599        1,779,269           -16,694
  应付股利                   1,468,284                 -        1,506,921                 -
  其他应付款                26,206,045           742,545       24,450,580           616,460
  一年内到期的非流动负债             -                 -                -                 -
  其他流动负债               1,066,912           921,964        1,033,132           864,824
 流动负债合计               64,530,311         7,132,008      126,385,529        54,594,828
 非流动负债:
  长期借款                   2,045,788                 -        2,147,933                 -
  长期应付款                10,200,143                 -       10,517,759                 -
  专项应付款                 1,100,000         1,100,000        1,037,036         1,037,036
  预计负债                           -                 -        4,758,816                 -
  递延所得税负债             3,562,374         2,276,385        4,667,206         3,341,173
  其他非流动负债                     -                 -                -                 -
 非流动负债合计             16,908,305         3,376,385       23,128,750         4,378,209
 负债合计                   81,438,616        10,414,113      149,514,279        58,973,037
 所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)       169,142,356       169,142,356      169,142,356       169,142,356
  资本公积                  37,352,152        34,729,784       34,729,784        34,729,784
  减:库存股                         -                 -                -                 -
  盈余公积                  26,102,183        26,102,183       26,102,183        26,102,183
  一般风险准备                       -                 -                -                 -
  未分配利润                -2,029,124         7,725,122       31,728,183        30,114,054
  外币报表折算差额          25,534,248        26,719,861       35,499,403        35,747,823
 归属于母公司所有者权益合
 计                        256,101,815       264,419,306      297,201,909       295,836,200
 少数股东权益                6,336,665                 -        9,443,860                 -
 所有者权益合计            262,438,480       264,419,306      306,645,769       295,836,200
 负债和所有者权益总计      343,877,096       274,927,699      456,160,048       354,809,237
企业负责人:胡永峰         主管会计工作负责人:孙志平            会计机构负责人:张金良
                                 深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                                  利     润     表
                                                (以人民币元为单位)
                                                            2007年1-6月                         2006年1-6月
           项           目
                                                       合   并           母公司            合   并           母公司
     一、营业总收入                                      29,381,236        18,590,242       124,969,030        74,585,427
        其中:营业收入                                   29,381,236        18,590,242       124,969,030        74,585,427
                                                                  -                 -                 -                 -
     二、营业总成本                                      63,287,419        41,263,076       139,878,877        87,535,356
        其中:营业成本                                   31,429,194        24,348,539       118,838,928        79,241,117
        营业税金及附加                                            -                 -                 -                 -
        销售费用                                          6,074,417           354,880         7,418,232         1,458,106
        管理费用                                         23,615,976        16,749,928         8,794,841         3,826,587
        财务费用                                          2,167,831          -190,271         4,826,877         3,009,546
        资产减值损失                                              -                 -                 -                 -
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)              71,284                 -                 -                 -
        投资收益(损失以“-”号填列)                        62,288           740,135             3,078                 -
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     -                 -                 -                 -
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -33,772,611       -21,932,699       -14,906,769       -12,949,929
      加:营业外收入                                         50,348                 -         3,679,667            19,974
      减:营业外支出                                      2,132,866                 -           103,078            72,048
         其中:非流动资产处置损失                                 -                 -                 -                 -
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              -35,855,129       -21,932,699       -11,330,180       -13,002,003
      减:所得税费用                                      2,317,497           456,233                 -                 -
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -38,172,626       -22,388,932       -11,330,180       -13,002,003
       归属于母公司所有者的净利润                       -33,757,307                 -        -9,653,031                 -
       少数股东损益                                      -4,415,319                 -        -1,677,149                 -
     六、每股收益:
       (一)基本每股收益                                    -0.200                 -            -0.057
       (二)稀释每股收益                                    -0.200                 -            -0.057
 企业负责人:胡永峰                主管会计工作负责人:孙志平                     会计机构负责人:张金良
                                                 深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                                                 现金流量表
                                                          (以人民币元为单位)
                                                                       2007年1-6月                                             2006年1-6月
                      项目
                                                             合并                        母公司                         合并                     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                                100,874,653                     46,232,119                 142,997,941                45,420,858
   处置交易性金融资产净增加额                                      750,384                        750,384                            -                          -
   收到的税费返还                                                1,820,030                      1,561,564                   6,445,454                 5,489,726
   收到其他与经营活动有关的现金                                  5,477,934                      1,235,751                   6,580,339                 2,429,533
     经营活动现金流入小计                                      108,923,001                     49,779,818                 156,023,734               53,340,117
   购买商品、接受劳务支付的现金                                 66,371,754                     32,611,226                 133,748,080                38,941,374
   支付给职工以及为职工支付的现金                               24,626,080                     13,110,695                  12,080,285                 6,077,402
   支付的各项税费                                                1,303,368                      1,046,175                     632,927                   375,108
   支付其他与经营活动有关的现金                                  9,414,085                      4,360,791                  16,265,966                 6,817,230
     经营活动现金流出小计                                      101,715,287                     51,128,887                 162,727,258               52,211,114
      经营活动产生的现金流量净额                                 7,207,714                        -1,349,069                -6,703,524                1,129,003
二、投资活动产生的现金流量:                                              -                                -                         -                          -
   收回投资收到的现金                                                     -                                -                         -                          -
   取得投资收益收到的现金                                            4,947                                 -                    3,095                           -
   处置固定资产、无形资产和其他
                                                                7,360,997                                  -               5,911,369                  2,297,026
   长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到
                                                                          -                                -                         -                          -
   的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金                                           -                                -                         -                          -
     投资活动现金流入小计                                        7,365,944                                 -                5,914,464                 2,297,026
   购建固定资产、无形资产和其他
                                                                  881,535                                  -                  924,055                   398,624
   长期资产支付的现金
   投资支付的现金                                                         -                     1,530,000                            -                          -
   质押贷款净增加额                                                       -                                -                         -                          -
   取得子公司及其他营业单位支付
                                                                          -                                -                         -                          -
   的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                                           -                                -                         -                          -
     投资活动现金流出小计                                         881,535                       1,530,000                    924,055                    398,624
      投资活动产生的现金流量净额                                 6,484,409                        -1,530,000                4,990,409                 1,898,402
 企业负责人:胡永峰                           主管会计工作负责人:孙志平                                     会计机构负责人:张金良
                                       深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                              现金流量表(续)
                                          (以人民币元为单位)
                                                       2007年1-6月                               2006年1-6月
                   项目
                                                合并                 母公司                 合并               母公司
    三、筹资活动产生的现金流量:                          -                       -                   -                   -
     吸收投资收到的现金                           1,470,000                       -                   -                   -
     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                  1,470,000                       -                   -                   -
     收到的现金
     取得借款收到的现金                                   -                       -         126,944,033          99,087,761
     发行债券收到的现金                                   -                       -                   -                   -
     收到其他与筹资活动有关的现金                         -                       -                   -                   -
      筹资活动现金流入小计                        1,470,000                       -         126,944,033          99,087,761
     偿还债务支付的现金                          42,000,000              37,000,000         126,958,509          99,102,236
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    952,031                 116,798           3,033,546           2,063,571
     的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
                                                          -                       -                   -                   -
      股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                         -                       -                   -                   -
      筹资活动现金流出小计                       42,952,031              37,116,798         129,992,055         101,165,807
       筹资活动产生的现金流量净额               -41,482,031             -37,116,798          -3,048,022          -2,078,046
  四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                  -465,380                 -169,451            -384,206             -26,097
  的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                  -28,255,288             -40,165,318          -5,145,343             923,262
     加:期初现金及现金等价物余额                91,671,898              66,770,592          30,395,152           4,901,295
  六、期末现金及现金等价物余额                   63,416,610              26,605,274          25,249,809           5,824,557
企业负责人:胡永峰                主管会计工作负责人:孙志平                     会计机构负责人:张金良
                                                深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                                       所有者权益变动表
                                                   (以人民币元为单位)
                                                                        2007年1-6月
          项目
                           实收资本                减:库存              一般风                外币报表折少数股东权所有者权益
                                        资本公积              盈余公积            未分配利润
                            (或股本)                  股                 险准备                  算差额         益          合计
    一、上年年末余额      169142356     34729784              26102183             31728183     35499403      9443860    306645769
加:会计政策变更
     前期差错更正
二、本年年初余额          169142356     34729784              26102183             31728183     35499403      9443860    306645769
三、本年增减变动金额(减
                                        2622368                                   -33757307     -9965155     -3107195    -44207289
少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                      -33757307                              -33757307
(二)直接计入所有者权
                                        2622368                                                 -9965155     -3107195     -10449982
益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允
                                         1,539,025
价值变动净额
2.权益法下被投资单位其
                                         1,083,343
他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4.其他                                                                                         -9965155     -3107195    -13072350
上述(一)和(二)小计                  2622368                                    -33757307    -9965155     -3107195    -44207289
(三)所有者投入和减少
资本
1.   所有者本期投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备金
3.对股东的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.股本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本本期期末余额        169142356     37352152              26102183             -2029124     25534248      6336665    262438480
         企业负责人:胡永峰                主管会计工作负责人:孙志平                     会计机构负责人:张金良
                                           深圳中冠纺织印染股份有限公司
                                            所有者权益变动表(续)
                                              (以人民币元为单位)
                                                                          上期金额
         项目
                          实收资本                 减:库存              一般风                外币报表折   少数股东权所有者权益
                                       资本公积               盈余公积           未分配利润
                           (或股本)                   股                 险准备                  算差额         益         合计
   一、上年年末余额       169142356    30831172               53461763            -30365371     43822539     20858774    287751233
加:会计政策变更
    前期差错更正
二、本年年初余额          169142356    30831172               53461763            -30365371     43822539     20858774    287751233
三、本年增减变动金额(减
                                        785002                                    -9968283      -1006632     -4916424    -15106337
少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                      -9968283                               -9968283
(二)直接计入所有者权
                                        785002                                                    1006632    -4916424     -5138054
益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允
价值变动净额
2.权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4.其他                                 785002                                                  -1006632     -4916424    -5138054
上述(一)和(二)小计                  785002                                    -9968283      -1006632      -4916424   -15106337
(三)所有者投入股本
1.    所有者投入或减少资

2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备金
3.对股东的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.股本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本本期期末余额        169142356    31616174               53461763            -40333654     42815907     15942350    272644896

    企业负责人:胡永峰                主管会计工作负责人:孙志平                     会计机构负责人:张金良
    深圳中冠纺织印染股份有限公司会计报表附注
    2007年1月1日至2007年6月30日
    (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、公司的基本情况
    深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为新南印染厂有限公司,成立于1980年,系深圳首家外商独资企业,1984年4月,新南印染厂有限公司变更为外商合资企业,更名为深圳中冠印染有限公司。1991年11月19日,经深圳市政府批准,深圳中冠印染有限公司改组成为股份有限公司并更名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。
    本公司发行的境内上市人民币普通股(“A”股,股票代码:000018)和境内上市外资股(“B”股,股票代码:200018)于1992年在深圳证券交易所上市交易。
    于2007年6月30日,本公司的子公司包括中冠印染(香港)有限公司(以下简称“香港中冠公司”)、香港中冠数码印花有限公司(以下简称“数码印花公司”)、盛中企业有限公司(以下简称“盛中公司”)、深圳市维欧佩尔服装有限公司(以下简称“维欧公司”)、深圳南华印染有限公司(以下简称“南华公司”)、深圳市东亚中冠股份有限公司(以下简称“东亚公司”)及南华印染的子公司兴业有限公司(以下简称“兴业公司”),本公司及各子公司统称为“本集团”。
    本集团的主营业务范围是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本集团执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    除维欧公司以人民币为记账本位币外,本公司及本集团的其他子公司的记账本位币为港币,本会计报表的编制单位为人民币元。
    4、记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、交易性金融负债、可供出售金融资产以公允价值计量外,一般以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本集团的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账,资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则处理;其余计入当期的财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法
    资产负债项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币,除未分配利润外的股东权益类项目按历史汇率折算,损益表项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按会计期间中国人民银行公布的市场汇价的平均汇率折算,由此产生的差异作为外币会计报表折算差额处理。
    现金流量表的现金流量按会计期间中国人民银行公布的市场汇价的平均汇率折算,汇率变动对现金流量的影响,在现金流量表中单独列示。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支取的银行存款,现金等价物是指持有的不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
    8、交易性金融资产的核算方法
    (1)  交易性金融资产核算以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资以及持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    (2)  交易性金融资产计价方法:交易性金融资产按公允价值计量,取得时发生的交易费用,计入投资收益;按已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利记入应收利息或应收股利。在持有期间被投资单位宣告发放的现金股利,或在资产负债表日按分期付息、一次还本债券投资的票面利率计算的利息,计入投资收益。
    (3)公允价值变动损益确认方法:资产负债表日,交易性金融资产的公允价值与其帐面余额的差额,计入公允价值变动损益。
    (4)  出售交易性金融资产:实际收到的金额与该金融资产的帐面余额记入投资收益,同时,将原计入该金融资产的公允价值变动转入投资收益。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    (a)应收账款
    应收账款包括应收关联方账款及应收非关联方账款。
    对于应收关联方账款及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联方账款,采用个别认定法计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方账款,以账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:

                    账龄           比例
                    1年以内         3%
                    1至2年          10%
                    2至3年          50%
                    3年以上        100%

    (b)其他应收款
    本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
    (c)坏账损失确认标准
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已计提的相应坏账准备。
    10、存货核算方法
    存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货采用永续盘存制,取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本,包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。
    存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
    12、可供出售金融资产核算方法
    可供出售的金融资产是指没有划分为交易性金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之各和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告发但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产帐面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    11、投资性房地产
    (1)投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    (2)投资性房地产按成本进行初始计量,采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,其计提折旧方法参照固定资产折旧方法处理。
    (3)  有确凿证据表明房地产用途发生改变,满足下列条件之一的,应将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产:
    a、投资性房地产开始自用;
    b、作为存货的房地产改为自用;
    c、自用土地使用权停止自用,用于赚取租金或资本增值;
    d、自用建筑物停止自用,改为出租。
    12、长期股权投资核算方法
    (1)  长期股权投资包括对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重在影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不可能被可靠计量的权益性投资。
    子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本,或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位;联营公司是指本公司占该企业表决权资本总额的20%或以上至50%,或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资初始投资成本。企业合并形成的长期股权投资,在同一控制下的企业合并,按在合并日享有被合并方所有者权益帐面价值的份额作为初始投资成本;在非同一控制下,长期股权投资的初始成本为,一次交换交易实现的企业合并以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值,多次交换交易分步实现的企业合并为每一单项交易成本之和,为企业合并发生的各相直接相关费用,以及因合并合同或协议中约定的对可能影响合并成本的未来事项,合并日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量的金额,计入初始投资成本。其他方式取得的长期股权投资初始成本为,支付现金的为实际支付的购买价款和直接相关费用、税金及其他必要支出,投资者投入的为合同或协义约定的价值(约定价值不公允除外),发行权益性证券、非货币性交易各债务重组方式取得的按公允价值确认入帐。
    长期股权投资核算方法,对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整,对联营公司采有权益法核算,对初投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期投权投资采用成本法核算。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认,并调整长期股权投资的账面价值,确认被投资公司发生的净亏损以长期股权投资的账面价值减至零为限。被投资公司所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单净损益的份额时,应以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;采用成本法核算时,投资收益在被投资公司宣告分派股利时确认。
    (2)长期投资减值准备
    成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按帐面价值与现值之间的差额来计提减值损失,减值不可以转回;其他长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,减值不得转回。
    13、固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在1年以上且单位价值较高的有形资产。
    除本集团在改组为股份公司时按规定进行资产评估的固定资产以重估的价值入账外,其他固定资产均以取得或购建时发生的实际成本考虑弃置费用入账。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:

                               预计使用年限      预计净残值率         年折旧率
         于香港的楼宇          20至50年              -                2%至5%
         于中国境内的楼宇      20至30年             10%               3%至4.5%
         机器设备               5至14年             10%                6%至18%
         运输设备               4至5年              10%               18%至22.5%
         办公设备               5年                 10%                    18%

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
    固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    14、在建工程核算方法
    (1)    在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
    (2)    在建工程结转固定资产的时点:本集团建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (3)    在建工程减值准备的确认标准和计提方法:本集团于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。
    1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    15、借款费用的会计处理方法
    (1)      借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用可直接归当以下三个条件同时具备时,为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化:
    1)资产支出已经发生;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)    借款费用资本化的期间:为购建固定资产所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产成本,在达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    (3)    借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数,乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。
    16、无形资产计价及摊销方法
    (1)    无形资产的计价方法:无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (2)    无形资产摊销方法和期限:无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,计入当期损益。合同、法律均未规定年限的,摊销年限不应超过10年。
    本集团的无形资产分为土地使用权及电脑软件。以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权,按照实际支付的价款入账,于开始建造项目前作为无形资产核算,并采用直线法按预计使用年限20年摊销。电脑软件按实际支付的价款入账,并按预计使用年限5年平均摊销。
    (3)    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:本集团期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    1)已被其他新技术所代替,使其为本集团创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    17、长期待摊费用摊销方法
    本集团长期待摊费用为已经支出,但受益期限在1年以上的费用,该等费用在受益期内平均摊销。
    18、收入确认方法
    (1)    销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本集团不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)    提供劳务:在资产负债表日同时满足以下条件,收入金额能够可靠地计量,相关经济利益很可能流入企业,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    (3)    让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益能够流入,收入的金额能够可靠计量的情况下确认。利息收入按存款的存续期间和实际利率计算确认。使用费收入按有关合同、协议规定的时间和方法计算确认。
    19、所得税的会计处理方法
    本集团对所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。资产的帐面价值大于其计税基础或者负债的帐面价值小于其计税基础的,产生应纳税暂时性差异;资产的帐面价值小于其计税基础或负债的帐面价值大于其计税基础的,产生可抵扣暂时性差异。在资产负债表日,分析比较资产、负债的帐面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。当期应交所得税和递延所得税费用(或收益)之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)。
    资产负债表日,对递延所得税资产帐面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应减记递延所得税资产的帐面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    20、合并会计报表的编制方法
    (1)  合并范围的确定原则:本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围;虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的,不纳入合并会计报表范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法:本集团合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
    三、税项

     本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
       税种            税率                           计税基础
企业所得税              15%      应纳税所得额
增值税                  17%      内销印染产品销售收入及加工收入的销项税率为17%,
                                 外销产品采用“免、抵、退”办法,退税率为11%。
营业税                  5%       租赁服务收入的5%
香港公司利得税         17.5%     应纳税所得额

    本公司本期出口产品大于70%,本年实际适用的企业所得税率为10%。
    四、控股子公司及合营企业
    本公司的控股子公司及合营企业的情况如下:

                注册成立       注册资本       经营       本集团对       本公司所占比例      是否
被投资单位
全称           日期及地点         (元)        范围       其投资额      直接        间接     合并
香港中冠公   1983年12月2日     2,400,002  原材料采      2,400,002     100%          -        是
司           香港              (港币)   购、印染编     (港币)
                                          织布料的营
                                          销业务及投
                                          资控股业务
数码印花公   2002年4月18日     2,000,000  数码印花      1,500,000        -         75%       是
司           香港              (港币)                  (港币)
盛中公司     1993年11月9日     1,000,000  销售灯芯      1,000,000        -        100%       是
                               (港币)
             香港                         绒、色布和     (港币)
                                          印花布
南华公司     1988年7月21日    85,494,700  生产和销售    16,879,979    43.85%     14.62%      是
                               (港币)   印花布、染     (港币)
             深圳
                                          色布
兴业公司     1996年1月4日       10,000    销售印花        10,000         -       58.47%      是
                               (港币)
             香港                         布、染色布     (港币)
维欧公司     1997年1月27日     1,000,000  设计和销售     900,000       90%          -        是
                                 (    )
             深圳               人民币    服装           (人民币)
东亚公司     2007年2月28日     3,000,000  销售印花      1,530,000      51%          -        是
                                 (人民币)
             深圳                         布、染色布     (人民币)
 深圳联昌印  1988年5月5日     10,340,000   生产和销售   7,400,900        -       37.50%      否
染有限公司   深圳               (人民币)  灯芯绒、色     (人民币)
                                          布和印花布
浙江华联杭   2004年1月20日     29,900,000  房地产开     7,475,000        -          25%      否
州湾创业有                        (美元)  发、兴办实      (美元)
  限公司     杭州                         业、基建项
                                          目管理和服
                                          务、物业管
                                               理

    *1 2005年,本公司与南华公司之少数股东国投资产管理有限公司达成协议,以人民币2,300,000元收购其持有的南华公司7.31%的股权。本公司已于2005年度支付收购价款,并于2006年3月9日办理完成相关股权转让手续。
    *2本公司2001年受让取得深圳联昌印染有限公司(以下简称“联昌公司”)37.5%的股权。本公司已与受让方签署了股权转让协议,并且按上述协议规定全部支付了约定的转让价款,截至本报告日止,股权转让手续尚待有关政府部门批准。由于本公司对联昌公司的财务及经营政策已经具有重大影响,因此,本公司认为,联昌公司实质上已经成为本公司的联营公司,故对此项投资按权益法核算。
    *3本公司通过南华公司间接持有兴业公司100%的股权,通过香港中冠间接持有其他子公司或合营公司的股权。
    *4本公司子公司东亚公司于2007年2月28日登记成立。本公司占东亚公司51%股权,并且已全额支付了投资款。本期东亚公司纳入合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金

                                       期末数                                          期初数
     项   目
                                 原币     折算汇率     折合人民币            原币     折算汇率       折合人民币
 现金
 人民币                       352,182      1.0000          352,182        126,963        1.0000          126,963
 港币                         144,808    0.97436           141,095         256,836       1.0047          258,043
 美元
 小计                                                      493,277                                       385,006
 银行存款
 人民币                    10,480,825      1.0000       10,480,825      72,978,186       1.0000       72,978,186
 港币                      29,148,416    0.97436        28,401,051      16,770,140       1.0047       16,848,960
 美元                         445,286       7.6155       3,391,076         186,938       7.8087        1,459,746
 小计                                                   42,272,951                                    91,286,892
 其他货币资金
 人民币                    20,750,384      1.0000       20,750,384         200,594       1.0000          200,594
 港币                       7,108,045    0.97436         6,925,795       7,072,706       1.0047        7,105,948
 美元
 小计                                                   27,676,179                                      7,306,542
    合  计                                              70,442,407                                    98,978,440

    *截止本期末,本公司以6,925,797元的定期存款质押给香港恒生银行作为取得1600万元信用证授信额度的担保;以100,000元的活期存款作为海关进出车辆保证金。
    **本公司期末余额较上期减少28.83%的主要原因是本公司在本期用银行存款归还了银行短期借款4200万元。
    ***列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:

 项目                                      本期数                    期初数
 货币资金余额                                    70,442,407                98,978,440
 减:3个月以上的定期存款
 减:保证金存款                                   7,025,797                 7,306,542
 现金及现金等价物余额                            63,416,610                91,671,898
 减:期初现金及现金等价物余额                    91,671,898                30,395,152
 现金及现金等价物净增加额                      -28,255,288                 61,276,746
2、交易性金融资产
             项目                                   期末数                   期初数
                                                  公允价值                 公允价值
 交易性债券投资
 交易性权益工具投资                                159,366                    90825
 指定为以公允价值计量且其变
 动计入本期损益的金融资产
 衍生金融资产
 其他
 合计                                              159,366                    90,825

    *交易性权益工具投资系公开交易的股票投资,本期公允价值变动收益71,284元,汇兑损失2,743元,该项不存在变现的重大限制。
    3、应收票据

       票据种类                   期末数                       期初数
 银行承兑汇票                                                4,176,122
 信用证                           104,634                    2,474,619
 合计                            104,634                     6,650,741

    4、应收账款
    (1)应收账款账龄如下:

                                 期末数                                          期初数
    项目          金额        比例%         坏账准备             金额           比例%         坏账准备
  1年以内       11,629,682      30%           348,890          60,467,945         71%           4,657,848
   1-2年       7,917,861       20%           791,786          8,058,704          10%           2,846,389
   2-3年       5,733,399       15%          2,866,700         2,838,799           3%           1,857,437
  3年以上       13,656,155      35%          13,656,155        13,687,910         16%           13,687,910
    合计       38,937,097      100%          17,663,531        85,053,358        100%           23,049,584

    (2)坏账准备的计提办法参见附注二、9,
    (3)本期末应收款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
    (4)本期末欠款金额前五位的应收账款合计数为16,542,563元,占应收账款总额的42.49%。
    (5)应收账款期末余额较上年末减少约4612万元,降幅为54.22%,主要原因是本期销售收入下降及公司加大货款的催收工作,收回了大部分货款。
    5、预付账款

 项目                                     期末数                               期初数
                                     金额             比例               金额                 比例
  1年以内                               276,625        100%               343,832.00            100%
  1-2年                                                                               -               -
  2-3年                                                                               -               -
  3年以上                                                                             -               -
  合计                                  276,625        100%                  343,832.00            100%

    *本期末预付款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
    6、其他应收款(1)    其他应收款账龄如下:

                                    期末数                                              期初数
    项目
                     金额              比例          坏账准备            金额          比例        坏账准备
1年以内                   2814023       65%                                450,667      23%                     -
1-2年                     84,367       2%                                  84,367       4%                     -
2-3年                    189,124       4%                 163,919         189,124      10%             163,919
3年以上                 1,244,357       29%              1,244,357       1,244,357      63%             1,244,357
    合计                4,331,871      100%              1,408,276       1,968,515     100%             1,408,276

    (2)坏账准备的计提办法参见附注二、9。
    (3)本期无冲销的其他应收款。
    (4)本期末应收款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
    7、存货及跌价准备
    (1)存货

                  项目                             期末数                         期初数
  原材料                                                40,729,574                         18,515,077
  在产品                                                 5,385,871                           19,316,281
  产成品                                                21,409,494                           45,702,287
  低值易耗品及包装物
  合计                                                67,524,940                             83,533,645

    (2)存货跌价准备

     项目               期初数            本期计提额         本期减少额                 期末数
                                                         转回      其他转出
                            8,197,514                                                         8,197,514
  原材料
                                      -                                                               -
  在产品
                            4,257,758                                                       4,257,758
  产成品
    合   计               12,455,272                                                     12,455,272

    *存货跌价准备的计提方法参见本附注二、10。
    **本公司期末存货较去年减少1601万元的主要原因是本期出售了部分前期存货。
    8、可供出售的金融资产

                   项目                             期末数                        期初数
                                                                                              299,300
  可供出售权益工具                                       1,838,325
                                                         1,838,325                           299,300
 合计
被投资单位名称  股份类型   股份数量   所占比例   初始投资成本    期末余额     期初市价    期末市价
 东润拓展国际
(集团)有限公   普通股     662,000     0.69%     4,270,015     4,270,015     299,300     1,838,325
      司
合计                        662,000     0.69%     4,270,015     4,270,015     299,300     1,838,325
9、长期股权投资
                    持股                            本年
 被投资单位名称             初始金额    年初余额            本年减少     年末余额
                    比例                            增加
 浙江华联杭州湾
                     25%   58,588,403   57,940,101      -    2,745,601    55,195,265
 创业有限公司
 联昌公司          37.5%   1,403,456
 合计                      58,588,403   57,940,101      -    2,745,601   55,195,265

    *本公司的长期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。
    10、投资性房地产

                                                     本期减少
      项目             期初数        本期增加                            期末数
                                                 其他    汇率娈动
 房屋、建筑物            45,736,810                      1,387,655        44,349,155
 土地使用权
 一、原价合计            45,736,810                      1,387,655        44,349,155
 房屋、建筑物            18,763,477    803,886             573,113        18,994,250
 土地使用权
 二、累计折旧和累
                         18,763,477    803,886             573,113        18,994,250
 计摊销合计
 房屋、建筑物                                                                      0
 土地使用权                                                                        0
 三、投资性房地产
 减值准备累计金
 额合计
 房屋、建筑物            26,973,333   -803,886             814,542        25,354,905
 土地使用权
 四、投资房地产帐
                         26,973,333   -803,886             814,542        25,354,905
 面价值合计

    11、固定资产原价、累计折旧及减值准备
    (1)固定资产原价及累计折旧

                             房屋建筑物          机器设备          运输设备              其他                合计
原值
2006年12月31日                  147,453,514        219,445,090        7,340,367          15,816,899         390,055,870
本期增加                                                                742,660              89,004             831,664
其中在建工程转入
本期减少                         11,328,961        141,747,144        1,708,783          10,409,007         165,193,895
2007年6月30日                   136,124,553         77,697,946        6,374,244           5,496,896         225,693,639
累计折旧
2006年12月31日                   76,772,770        167,346,715        6,310,293          12,490,729         262,920,507
本期增加                          1,721,490          3,498,168          168,214             212,090           5,599,962
本期减少                          6,730,196        131,146,027        1,693,638           8,248,893         147,818,754
2007年6月30日                    71,764,064         39,698,856        4,784,869           4,453,926         120,701,715
账面价值
   2006年12月31日                70,680,744         52,098,375        1,030,074           3,326,170         127,135,363
    2007年6月30日                64,360,489         37,999,090        1,589,375           1,042,970         104,991,924

    *于期末数,南华公司净值为30,332,880元(原值为65,261,405元)的房屋建筑物被作为2000万元人民币的短期借款的抵押物。
    (2)固定资产减值准备

      项目              2006年12月31日           本期计提额             本期减少额            2007年6月30日
                                                                    转回       其他转出
      机器设备                      6,110,411                                    6,110,411
      合计                       6,110,411                                -      6,110,411

    *南华公司2007年5月对外转让机器设备,本期转出已按转让价格低于该部分设备的帐面净值的金额计提的固定资产减值准备。
    (3)本公司部分楼宇位于深圳市政府批准使用的历史用地上,因此未能取得房产证。于期末数该部分楼宇的原值为54,499,558元,净值为24,761,004元。截至本报告日止,本公司正在申请受让有关土地的使用权。
    12、在建工程

                                                                                                           投入
                                                      本期                                        资金
      工程名称      工程预算          期初数                   本期转出            期末数                  占预
                                                      增加                                        来源
                                                                                                           算比
      ERP二期                                                                                     自筹
                    260,000               312,859         -       312,859                     -            120%
      项目                                                                                        资金
      合计

    *建设资金均为自筹资金,借款费用没有资本化。
    13、无形资产

  项目    取得                                本期     本期      累计                   剩余摊
                   原值          期初数                                      期末数
  名称    方式                                增加     摊销      摊销                   销年限
 土地使
          购入   13,287,351       1,176,072          346,585  12,457,864       829,487 1.5年
 用权
 电脑系
          购入      532,802         227,135 312,859  120,752                   419,242 1.5年
 统
  合计           13,820,153       1,403,207 312,859  467,337  12,457,864     1,248,729

    *本公司的无形资产无减值迹象,无需计提减值准备。、
    14、递延所得税资产
    (1)已确认递延所得税资产

              种类                        期末数                   期初数
 可抵扣暂时性差异之所得税资产            4,729,062                8,259,883
             合计                        4,729,062                8,259,883
(2)期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目
     可抵扣暂时性差异项目                 期末数                   期初数
 坏账准备                                     19,071,807                24,362,338
 存货跌价准备                                  12,455,272               12,455,272
 固定资产减值准备                                                        6,110,411
 可供出售金融资产                                                        3,970,715
 预计职工薪酬                                                            4,758,816
              合计                             31,527,079               51,657,552
              税率                             15%-17.5%                 15%-17.5%
      确认递延所得税资产                        4,729,062                8,259,883

    *本公司子公司中香港中冠公司、数码印花公司、盛中公司和兴业公司系香港注册公司执行香港利得税率为17.5%。
    15、短期借款

                借款类别                             期末数                         期初数
  抵押借款                                                  20,000,000                     62,000,000
                 合   计                                    20,000,000                     62,000,000

    *银行抵押借款由净值为30,332,880.32元(原值为65,261,405.34元)的房屋建筑物被作为2000万元人民币的短期借款的抵押物。
    16、应付票据

                     票据种类                          期末数                         期初数
        银行承兑汇票                                                  -                       7,409,611
        合   计                                                       -                       7,409,611

    *本公司本期未采用应付票据的结算方式。
    17、应付账款

                      账龄                            期末数                         期初数
        1年以内                                              7,309,611                         23,308,578
        1-2年                                                  656,648                            651,145
        2-3年                                                   57,855                            105,469
        3年以上                                                298,228                            952,512
                      合计                                 8,322,342                           25,017,704

    *期末余额较上期减少66.73%,主要是因为应付货款大部分已在本期偿还。
    **期末应付账款中不包含持本公司5%及其以上表决权股份的股东单位的应付款。
    18、预收账款

                      账龄                            期末数                         期初数
        1年以内                                              4,615,389                            956,148
        1-2年                                                                                           -
        2-3年                                                                                           -
        3年以上                                                                                         -
                      合计                                 4,615,389                              956,148

    *期末预收账款中不包含持本公司5%及其以上表决权股份的股东单位的预收款。
    19、应付职工薪酬

                 项       目                 期初数         本期增加        本期减少           期末数
     一、工资(含奖金、津贴和补贴)              1,766,685        3,890,128       5,324,063           332,751
     二、职工福利费                              138,602          140,682         279,284                 -
     三、社会保险费                              297,400          528,868         826,268                 -
     其中:1.医疗保险费                            2,957           47,409          50,366                 -
        2.基本养老保险费                         125,395         469,250         594,645                  -
        3.年金缴纳                               168,725                -         168,725                 -
        4.失业保险费                                 106            4,011           4,117                 -
        5.工伤保险费                                 182            6,863           7,045                 -
        6.生育保险                                    35           1,335           1,370                  -
     四、住房公积金                                  121           45,140          45,261                 -
     五、工会经费和职工教育经费                   29,356           45,464                            74,820
     六、非货币性福利                                                                   -                 -
     七、因解除劳动关系给予的补偿                              18,151,205      18,151,205                 -
     八、其他                                                                                             -
     其中:以现金结算的股份支付                                                                            -
                    合计                       2,232,164       22,801,487      24,626,080           407,571
     *本公司期末没有属于拖欠性质的应付工资。
20、应交税费
               税种                  适用税率                   期末数                        期初数
      增值税                            17%                               -370,430                   -1,982,157
      营业税                             5%                                174,776                      184,736
      城市维护建设税                     1%                                    -51                           21
      企业所得税                   15%、17.5%                           2,307,959                    3,051,145
      房产税                        1.2%和12%                              130,186                      249,584
      其他                                                                 201,328                      275,940
               合计                                                      2,443,768                    1,779,269

    *期末应交税金中没有超过法定纳税期限的应交未交税费。
    21、应付股利

       主要股东名称(类别)                       期末数                        期初数
 国家开发投资公司                                      293,657                         301,384
 中国国际信托投资公司                                  293,657                         301,384
 深圳南油(集团)公司                                    146,829                         150,692
 深业-华联(香港)公司                                   146,829                         150,692
 中冠印染(香港)公司                                    587,312                         602,769
            合   计                                  1,468,284                       1,506,921

    *上述应付股利是本公司之子公司南华公司的应付股利,其余额的变动是汇率变动所致。南华公司因为资金较为紧张,且股东单位未催收,所以应付股利一直未付。
    22、其他应付款

            账龄                    期末数                   期初数
   1年以内                               5,189,223                  2,914,005
   1-2年                                   663,918                    690,144
   2-3年                                   163,428                  1,920,633
   3年以上                              20,189,476                 18,925,798
   合计                                26,206,045                  24,450,580

    *期末其他应付款余额其中包括向本公司最终控制人华联发展集团有限公司(以下简称“华联集团”)借入的款项16,291,275元人民币及向最终控制人的子公司深圳市华联置业集团有限公司借入的款项3,000,000.00元人民币。
    23、其他流动负债

   明细项目                         期末数                   期初数
   借款利息                                                            79,700
   审计咨询费                              553,780                   429,454
   土地使用费                               48,000                     44,926
   水电能源费                                                         265,618
   其他                                    465,132                    213,434
   合  计                               1,066,912                   1,033,132
24、长期借款
                贷款单位                  期末数                 期初数
      香港汇丰银行                               2,045,788              2,147,933
                   合计                          2,045,788              2,147,933

    *该长期借款为本公司的子公司兴业公司在香港购入楼宇的按揭贷款,抵押物为该购入楼宇(净值为3,199,372元,原值为3,407,824元)。按揭贷款金额为港币2,366,000元,分240个月等额支付,按贷款年利率5.1%每月应付款港币12,365元,截止期末数,尚欠贷款本金港币2,081,786元(折人民币2,028,409元)。
    25、长期应付款

                  项目                      期末数                期初数
      资产重估增值                            10,200,143              10,517,759

    *本公司重组为股份公司时,获中国人民银行特别批准,香港中冠公司的资产进行重估产生的重估增值归属于本公司重组前的股东。该等资产于1992年1月31日进行了资产评估,产生了约港币14,754,000元的重估增值,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账(约港币4,285,000元)。本公司重组前的股东已经同意不要求本公司以现金偿付该等款项,待以后与其认购本公司股票的价款相互冲销,本期长期应付款的变动是汇率变动所产生。
    26、专项应付款

    拨款单位             期末数               期初数             内容或用途
 深圳市财政局                  300,000             282,828     ERP信息建设款
 深圳市财政局                  800,000             754,208   数码印花技术补贴款
      合计                    1,100,000          1,037,036

    *上述款项为本公司于2004年度收到的深圳市财政局拨付的用于数码喷射印花项目的专项补助人民币800,000元及用于企业信息化建设的专项补助人民币300,000元,本期的变动是汇率变动所致。
    27、预计负债

         项     目             期末数                   期初数
    员工补偿费                              -                 4,758,816

    *上期余额系本公司的子公司南华公司确认的应付员工安置补偿费,本期已全部支付。
    28、递延所得税负债
    (1)已确认递延所得税负债

                  项目                       期末数                 期初数
     应纳税暂时性差异之所得税额                    3,562,374             4,667,206
                  合计                             3,562,374             4,667,206

    (2)期末已确认递延所得税负债的暂时性差异项目

       应纳税暂时性差异项目                  期末数                 期初数
 按权益法的长期投资收益                           14,908,941            21,696,071
 资产评估增值                                      8,840,219             8,840,219
 交易性金融资产
 合计                                              23,749,160           30,536,290
 税率                                              15%-17.5%            15%-17.5%
 确认递延所得税负债                                3,562,374            4,667,206

    29、股本
    (1)本公司股份均为普通股,每股面值人民币1元,解除限售前后股本结构变动表如下(单位:股):

       项    目               期初数            本期增加      本期减少                期末数
  一、限售A股                    72,408,333               -   -8,457,118                    63,951,215
  二、已流通部分                                          -              -
  1、境内上市人民
  币普通股(A股)                  27,312,120               -      8,457,118                  35,778,238
  2、境内上市外资
  股(B股)                        69,421,903               -              -                  69,421,903
  已流通股份合计                 96,734,023               -      8,457,118                 105,191,141
  三、股份总额                  169,142,356               -              -                 169,142,356

    (2)    部分解除限售股份股东持股流通性变动表

                                                           持有有限售条
                                     持有有限售条件流件流通股股份本次上市数剩余有限售条件
              股东名称
                                        通股股份数量       占公司总股本         量(股)      流通股股份数量
                                                                 比例
     深圳市纺织(集团)股份
                                         22,279,487            13.17%         8,457,118        13,822,369
              有限公司
                 合计                    22,279,487            13.17%         8,457,118        13,822,369

    *2006年6月,本公司实施股权分置改革方案。股权分置改革方案实施后首个交易日,本公司非流通股东持有的股份即可获得上市流通权。非流通股股股东华联控股股份有限公司(以下简称华联控股)做出特别承诺:在股权分置改革实施日后三十六个月内,不通过深圳证券交易所挂牌出售原非流通股股份。
    30、资本公积

       项目                     期初数                本期增加        本期减少               期末数
  股本溢价                   29,718,829                                                    29,718,829
 其他资本公积                 5,010,955              2,622,368                             7,633,323
 合计                        34,729,784              2,622,368             -               37,352,152

    *本期增加的资本公积为按权益法核算但未纳入合并范围的浙江杭州湾创业有限公司的报表折算差额形成的资本公积1,083,343元和可供出售的金融资产的公允值变动形成的资本公积1,539,025元。
    31、盈余公积

      项目                   期初数              本期增加        本期减少             期末数
 法定盈余公积                   26,102,183              -               -                26,102,183
      合计                      26,102,183              -                -               26,102,183

    32、未分配利润

              项   目                           期末数                            期初数
 期初未分配利润                               31,728,183
 加:本年净利润                              -33,872,257
 期末未分配利润                               -2,144,074                        31,728,183
 其中:拟分配现金股利                               -                                -

    33、营业收入、营业成本
    (1)、按业务性质划分

                                  营业收入                                       营业成本
    项目
                      本期数                 上年同期数                  本期数             上年同期数
 主营业务                 27,966,848                123,684,958            30,015,718         118,838,928
 其他业务                  1,414,388                  2,223,920             1,413,476             939,848
 合计                   29,381,236                 125,908,878             31,429,194         119,778,776

    (2)、按行业划分

                                      营业收入                                    营业成本
      收入类别
                             本期数             上年同期数               本期数              上年同期数
 布料漂白、印染                 23,443,009         117,396,295              25,039,729           113,567,338
 布料买卖                        2,666,878           4,701,983               3,150,009             3,926,139
 服装买卖                        1,856,961           1,586,680               1,825,980             1,345,451
 房租收入                        1,135,500            2,223,920                831,103               939,848
  其他收入                         278,888                                      582,373
         合    计               29,381,236         125,908,878                31,429,194          119,778,776

    (3)、按地区划分

                                       营业收入                                    营业成本
        地区
                              本期数             上年同期数               本期数              上年同期数
  中国内地                       2,752,700          20,834,240                2,958,383          18,776,279
  香港及海外                    26,628,536         105,074,638               28,470,811         101,002,497
       合    计                 29,381,236         125,908,878               31,429,194         119,778,776

    *本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币9,252,201元,占本期营业务收入总额的31.49%。
    34、财务费用

                  项   目                    本期数                         上年同期数
      利息支出                                      1,052,184                             3,240,678
      减:利息收入                                    118,080                                40,450
      加:汇兑损失                                  1,667,717                             1,534,359
      减:汇兑收益                                    539,911
      加:其他支出                                    105,921                                92,290
                  合   计                         2,167,831                             4,826,877

    35、公允价值变动收益

                   项目                                本期数                    上年同期数
  股票                                                           71,284
                   合计                                           71,284

    36、投资收益

                    项目                              本期数                     上年同期数
股权投资收益                                                     62,288                         3,078
                    合计                                         62,288                         3,078

    37、营业外收入

           项    目                                        本期数                    上年同期数
        处置固定资产净收益                                              49,259                3,635,698
        其他                                                             1,089                   43,969
                        合   计                                         50,348               3,679,667
  38、营业外支出
                        项   目                              本期数                    上年同期数
        处置固定资产净损失                                             2,103,578
        罚款支出                                                          29,288                 76,898
        捐赠支出                                                               -                 18,150
        其他                                                                   -                  8,030
                         合计                                        2,132,866                 103,078
  39、现金流量表补充资料
                                                               本期数                            上年同期数
         项                           目
                                                       合   并           母公司            合   并           母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
   净利润                                            -38,172,626       -22,388,932       -9,968,283        -9,968,283
   加:资产减值准备                                            -                 -        4,036,344           787,361
        固定资产折旧                                   4,185,665         2,868,868        8,634,199         4,686,053
        无形资产摊销                                     119,015           104,445          382,976            52,559
        长期待摊费用摊销                                   3,588                 -                -                 -
        处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      2,178,429                  -       -3,622,360                 -
产损失(减:收益)
        固定资产报废损失                                  30,800                 -                -                 -
        公允价值变动损失(减:收益)                           -                 -                -                 -
        财务费用(减:收益)                               717,853          -190,271        3,099,676         2,069,428
        投资损失(减:收益)                              -745,102          -740,135          312,174        -3,033,721
        递延所得税资产减少(减:增加)                           -                 -                -                 -
        递延所得税负债增加(减:减少)                           -                 -                -                 -
        存货的减少(减:增加)                          13,816,526        11,019,457        8,606,536         8,623,600
        经营性应收项目的减少(减:增加)                30,762,273        17,553,694        2,098,746         3,029,735
        经营性应付项目的增加(减:减少)                -5,688,707        -9,576,195      -18,606,383        -5,117,729
        其他                                                   -                 -       -1,677,149                 -
        经营活动产生的现金流量净额                     7,207,714        -1,349,069       -6,703,524         1,129,003
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:                             -                 -                -                 -
   债务转为资本                                                -                 -                -                 -
   一年内到期的可转换公司债券                                  -                 -                -                 -
   融资租入固定资产                                            -                 -                -                 -
3.现金及现金等价物净增加情况:                                 -                 -                -                 -
   现金的期末余额                                     63,416,610        26,605,275       25,249,809         5,824,557
   减:现金的期初余额                                  91,671,898        66,770,592       30,395,152         4,901,295
 现金等价物的期末余额                                        -                 -                -                 -
 减:现金等价物的期初余额                                     -                 -                -                 -
 现金及现金等价物净增加额                          -28,255,288       -40,165,317       -5,145,343           923,262
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
       (1)应收账款账龄如下:
                               期末数                                       期初数
    项目          金额         比例%      坏账准备           金额           比例%       坏账准备
  1年以内       7,521,428        33%          225,643      51,117,020         74%          6,623,275
   1-2年       3,093,772        14%        309,377         6,240,779          9%          2,515,382
   2-3年       3,724,252        16%       1,862,126        2,547,931          4%          1,954,749
  3年以上       8,506,976        37%       8,506,976        9,500,133         13%          9,500,133
    合计       22,846,428       100%      10,904,122       69,405,863         100%        20,593,539

    (2)坏账准备的计提比例参见附注二、9。
    (3)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为12,373,186元,占应收账款总额的54.16%。
    (4)应收账款期末余额较上年末减少约4656万元,降幅为67.08%,主要原因是本期销售收入下降及公司加大货款的催收工作,收回了大部分货款。
    2、其他应收款

      (1)其他应收款账龄如下:
                                期末数                                        期初数
    项目               金额         比例      坏账准备              金额         比例         坏账准备
  1年以内       80,247,671           95%                      62,561,873          93%                   -
  1-2年             31,160                                       31,160                                -
  2-3年          1,087,789           1%        155,852        1,087,789           2%             155,852
  3年以上         3,426,170           4%      1,080,000        3,426,170           5%         1,080,000
  合计          84,792,790       100%         1,235,852       67,106,992      100%              1,235,852

    (2)本公司对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
    (3)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为83,248,809元,占其他应收款总额的                               98.18%,其中包括应收子公司香港中冠公司的往来款77,633,127元和维欧公司的往来款3,580,682元。
    3、长期股权投资

 (1)按合营企业、联营企业
                                                                                         本企业在被投资
 被投资单位名称                 注册地           业务性质         本企业持股比例
                                                                                         单位表决权比例
 联营企业
 南华印染有限公司               深圳市              印染               43.85%                 58.47%
   (2)按成本法
  被投资单位名称        持股比例      初始金额         期初余额          本期增加         本期减少         期末余额
香港中冠有限公司          100%          2,411,282        27,678,793                             835,846      26,842,947
南华印染                 43.85%      23,082,831             8,035,388                           242,653    7,792,735
维欧公司                  90%             254,678                   -                                                   -
东亚公司                  51%         1,530,000                     -       1,530,000            24,171    1,505,829
        合计                           27,278,791        35,714,181         1,530,000         1,102,670      36,141,511

    *本期减少调整主要是汇率变动影响导致人民币余额变动。
    4、营业收入、营业成本
    (1)按业务性质分类

                                        营业收入                                       营业成本
         项目
                             本期数               上年同期数                本期数               上年同期数
 主营业务                      18,115,168              74,136,212              23,552,151              78,808,226
 其他业务                          475,074                 449,215                796,388                 432,891
         合计                 18,590,242               74,585,427            24,348,539               79,241,117
      (2)按收入种类
                                        营业收入                                      营业成本
      收入类别
                             本期数               上年同期数                本期数               上年同期数
 布料漂白、印染                 18,053,275             74,136,212              23,269,154             78,808,226
 服装买卖                           61,893                                        282,997
 房租收入                          196,186                449,215                 214,016                432,891
 其他收入                          340,781                                        582,373
         合计                18,652,135              74,585,427              24,348,539               79,241,117

    (3)、按地区划分

                               营业收入                           营业成本
      地区
                        本期数         上年同期数          本期数          上年同期数
 中国内地                   598,860      11,926,932            1,079,386     13,215,040
 香港及海外              18,053,275      62,658,495           23,269,154     66,026,077
      合  计            18,652,135      74,585,427           24,348,539      79,241,117

    *本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币9,252,201元,占本期营业收入总额的49.60%。
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方的认定标准
    1.本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。
    2.能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。
    3.与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。
    (二)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方

 企业名称   注册地址        主营业务          与本公司关系       经济性质        法定代表人
                            进出口业务、“三
            深圳市深南中                      持有本公司         全民所有制企业
 华联集团                   来一补”及进料                                         董炳根
            路华联大厦                        4.13%的权益资本    有限责任公司
                            加工等
                            服装、纺织品生产
            深圳市深南中路                    持  有  本 公  司
 华联控股                   销售,房地产开发                     股份有限公司      董炳根
            华联大厦11楼                      25.51%的权益资本
                            等

    华联集团持有华联控股31.23%的权益资本,对华联控股存在控制关系,而华联控股对本集团存在控制关系,因而本集团认为华联集团为本集团的最终控制人。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

   关联方名称           期初数           本期增加     本期减少          期末数
华联集团                  90,606,000               -          -          90,606,000
华联控股               1,123,887,712               -          -       1,123,887,712

    3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化

 关联方名称                 持股金额                             持股比例
                     期末数            期初数             期末数            期初数
  华联集团            6,987,814         6,987,814              4.13%             4.13%
  华联控股           43,141,032        43,141,032             25.51%            25.51%

    4、不存在控制关系的关联方的性质

               关联方名称                         与本公司的关系
深圳市华联发展投资有限公司               华联集团的子公司
深圳市华联置业集团有限公司               华联控股的子公司
深圳市华联贸易有限公司                   华联集团的子公司
深圳华业纺织印染有限公司                 华联控股的子公司
联昌印染                                 本公司之联营公司
深业华联香港有限公司                     本公司之子公司的少数股东
国投资产管理有限公司                     本公司之子公司的少数股东
深圳南油(集团)有限公司                 本公司之子公司的少数股东
中国国际信托投资有限公司                 本公司之子公司的少数股东

    (二)关联交易
    1、关联方资金往来

                       向关联方提供资金            关联方向上市公司提供资金
   关联方
                      发生额          余额          发生额            余额
 华联置业                                -                             3,000,000
 华联集团                                -                            16,291,275
   合    计                              -                            19,291,275

    关联方向上市公司提供的资金是华联集团及华联置业向本公司之子公司南华公司提供的流动资金借款。
    (三)关联方往来余额

    关联方名称         科目名称              期末数                  期初数
 深业华联           应收帐款                       370,988                 370,988
 华联置业           其他应付款                   3,000,000               3,000,000
 华联集团           其他应付款                  16,291,275              16,291,275

    *华联集团和深业华联本期较上期减少是汇率变动的影响造成。
    **应收深业华联的帐款因深业华联已停业,本公司已全额计提坏帐准备。
    八、净利润差异调节表

                                                                    单位:(人民币)元
                           项目                                         金额
 2006.1.1—6.30净利润(原会计准则)                                            -9,968,283
 加:追溯调整项目影响合计数                                                       315,252
  其中:营业成本
      销售费用
      管理费用
      公允价值变动收益
      投资收益                                                                    315,252
      所得税
      其他
 减:追溯调整项目影响少数股东损益
 2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润(新会
                                                                               -9,653,031
 计准则)
 假定全面执行新会计准则的备考信息
 一、加:其他项目影响合计数
  其中:开发费用
      债务重组损益
      非货币性资产交换损益
      投资收益
      所得税
      其他
 二、加:追溯调整项目影响少数股东损益
 三、加:原中期财务报表列示的少数股东损益
 2006.1.1—6.30模拟净利润                                                      -9,653,031

    九、利润表调整项目表

                  项目                             调整前                  调整后
 营业成本                                             118,838,928            118,838,928
 销售费用                                                7,418,232              7,418,232
 管理费用                                                8,794,840              8,794,841
 公允价值变动收益
 投资收益                                                 -312,174                  3,078
 净利润                                                 -9,968,283             -9,653,031

    十、资产减值准备明细表
    编制单位:深圳中冠纺织印染股份有限公司                        2007年06月30日                  单位:(人民币)元

                                                                                  本期减少数
             项目                 年初账面余额         本期计提额                                           期末账面余额
                                                                             转回              转销
                                             49/51

深圳中冠纺织印染股份有限公司                                                                2007年半年度报告
 一、坏账准备                        24,457,860.00      3,644,607.00                         9,030,660.00    19,071,807.00
 二、存货跌价准备                    12,455,272.00                                                           12,455,272.00
 三、可供出售金融资产减值
 准备
 四、持有至到期投资减值准
 备
 五、长期股权投资减值准备
 六、投资性房地产减值准备
 七、固定资产减值准备                 6,110,411.00                                           6,110,411.00
 八、工程物资减值准备
 九、在建工程减值准备
 十、生产性生物资产减值准
 备
  其中:成熟生产性生物资
 产减值准备
 十一、油气资产减值准备
 十二、无形资产减值准备
 十三、商誉减值准备
 十四、其他
 合计                                43,023,543.00      3,644,607.00                        15,141,071.00    31,527,079.00

    十一、或有事项
    截止期末数,本公司无需要披露或有事项。
    十二、承诺事项
    截止期末数,本公司无需要披露承诺事项。
    十三、资产负债表日后事项
    截止期末数,本公司无需要披露资产负债表日后事项。
    十四、其他重要事项
    本公司的经营期限将于2009年3月4日到期,届期能否办理延期手续尚不确定。
    第七章备查文件目录
    一、公司2006年度中期报告;
    二、载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的中期财务报告。
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    四、公司章程文本。



    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董事会
    二○○七年八月二十七日