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2019年10月14日 星期一

神州长城(000018)公告正文

深圳中冠纺织印染股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-14

   
                深圳中冠纺织印染股份有限公司2004年年度报告
 
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事长胡永峰先生、主管会计工作的总经理孙志平先生和财务会计机构负责人张金良先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    重要提示
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况
    一、公司法定中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司法定英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd. (SZVO)
    二、公司法定代表人:胡永峰
    三、公司董事会秘书:陈星
    联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    联系电话:(755)82323864
    传真:(755)82339100
    电子信箱:cx@chinaszvo.com
    证券事务代表:蒋秀娟
    联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    联系电话:(755)82325084
    传真:(755)82339100
    电子信箱:jxj@chinaszvo.com
    四、公司注册地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司办公地址:深圳市龙岗区葵涌镇白石岗葵鹏路26号
    公司联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    公司邮政编码:518119
    公司国际互联网网址:http://www.chinaszvo.com
    公司电子信箱:szvo@chinaszvo.com
    五、公司选定的信息披露报刊:《证券时报》、《大公报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    六、公司股票上市地点:深圳证券交易所
    股票简称:深中冠A、深中冠B,股票代码:000018、200018
    七、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”
    公司1991年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:100625
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:普华永道中天会计师事务所
    地址:中国深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心37楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    一、2004年度主要利润指标
    单位:人民币万元
项目                                                                 金额
利润总额                                                              105
净利润                                                                 89
扣除非经常性损益后的净利润                                             88
主营业务利润                                                         4213
其他业务利润                                                           76
营业利润                                                               58
投资收益                                                               62
补贴收入                                                                0
营业外收支净额                                                        -15
经营活动产生的现金流量净额                                           3981
现金及现金等价物净增减额                                              966
    会计报表差异调节表
                                              净利润
                                 2004年1-12月                2003年1-12月
一、按企业会计制度编                  886,965                   1,566,030
制的本集团报表余额
按国际会计准则所作的
调整:
1、根据国际会计准则冲                 486,568                     485,980
回香港房产评估增值部

2、国际会计准则对长期                 234,234                      65,143
股权投资的处理差异
3、冲销长期未偿还之                   272,563
应付款项而确认之收

4、其他
二、按国际会计准则调                1,880,330                   2,117,153
整后的余额

                                               净资产
                               2004年12月31日              2003年12月31日
一、按企业会计制度编              312,442,877                 311,140,450
制的本集团报表余额
按国际会计准则所作的
调整:
1、根据国际会计准则冲              -9,192,495                  -9,696,179
回香港房产评估增值部

2、国际会计准则对长期                -843,514                    -359,226
股权投资的处理差异
3、冲销长期未偿还之                         -
应付款项而确认之收

4、其他                            -2,295,465                  -2,299,369
二、按国际会计准则调              300,111,403                 298,785,676
整后的余额
    本集团按照国际会计准则编制的2004年度会计报表业已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
    扣除的非经常性损益项目和涉及金额(万元)
处置固定资产产生的净损失                                            42.89
短期投资损失                                                         0.77
以前年度已经计提长期投资减                                         -14.50
值准备的转回
营业外收入                                                         -36.26
其他营业外支出                                                       7.94
非经常性损益的所得税影                                              -1.46
响数
    二、公司近三年主要会计数据及财务指标
    单位:人民币万元
项目                             2004年度         2003年度       2002年度
主营业务收入                        26434            20826          16174
净利润                                 89              157            135
总资产                              52907            39034          37645
股东权益                            31244            31114          30826
每股收益(元)                      0.005            0.009          0.008
每股净资产(元)                    1.847            1.840          1.825
调整后的每股                        1.832            1.827          1.814
净资产(元)
每股经营活动产生的现金              0.235           -0.088          0.095
流量净额(元)
净资产收益率                        0.28%            0.50%          0.44%
扣除非经营损益后的净利
润为基础计算的加权平均              0.28%            0.26%          0.44%
净资产收益率
    三、利润表附表:
                                                       净资产收益率%
报告期利润                                         全面摊薄      加权平均
主营业务利润                      42130271           13.47%        13.53%
营业利润                            575994            0.18%         0.19%
净利润                              886965            0.28%         0.28%
扣除非经常性损益后的
净利润                              880853            0.28%         0.28%

                                                        每股收益(元/股)
报告期利润                                         全面摊薄      加权平均
主营业务利润                                         0.2491        0.2491
营业利润                                             0.0034        0.0034
净利润                                               0.0052        0.0052
扣除非经常性损益后的
净利润                                               0.0052        0.0052
    四、报告期内股东权益变动情况
    单位:人民币元
项目                         股本        资本公积                盈余公积
期初数               169,142,,356      29,722,897              53,328,718
本期增加                                  989,594                 133,045
本期减少
期末数                169,142,356      30,712,491              53,461,763

项目                   法定公益金                              未分配利润
期初数                  3,765,995                               6,324,709
本期增加                   44,348                                 886,965
本期减少                                                          133,045
期末数                  3,810,343                               7,078,629

项目                 货币换算差异                            股东权益合计
期初数                 52,621,770                             311,140,450
本期增加                                                        2,009,604
本期减少                  574,132                                 707,177
期末数                 52,047,638                             312,442,877
    三、股本变动及股东情况
    一、股本变动情况表
    数量单位:股
项目                                                           本次变动前
                                                               (期初数)
一)、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  79,489,253
其中:国家拥有股份                                             47,359,859
境内法人持有股份                                               32,129,394
境外法人持有股份                                                        0
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股                                                           0
4、优先股或其它
未流通股份合计                                                 79,489,253
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                20,231,200
2、境内上市的外资股                                            69,421,903
2、境外上市的外资股
3、其它
已上市流通股份合计                                             89,653,103
三)、股份总数                                                 169,142,356

项目                                    本次变动增减(+、-)
                               配股    送股    公积金转股    增发    其他
一)、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
未流通股份合计
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
2、境外上市的外资股
3、其它
已上市流通股份合计
三)、股份总数

项目                                                           本次变动后
                                                               (期末数)
一)、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  79,489,253
其中:国家拥有股份                                             47,359,859
境内法人持有股份                                               32,129,394
境外法人持有股份                                                        0
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股                                                           0
4、优先股或其它
未流通股份合计                                                 79,489,253
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                20,231,200
2、境内上市的外资股                                            69,421,903
2、境外上市的外资股
3、其它
已上市流通股份合计                                             89,653,103
三)、股份总数                                                 169,142,356
    二、股票发行与上市情况
    1、到报告期末为止的前三年内,公司没有发行股票及衍生证券。
    2、到报告期末为止的前三年内,公司股份总数及结构没有发生变动。
    三、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数:报告期期末公司在册的股东总户数为22,125户,其中A
    股股东为14,561户、B股股东为7,564户。
    2、报告期末前10名股东持股情况
股东名称及姓名                   年度内增减      年末持股            比例
                                                     数量             (%)
①华联控股股份有限公司                    0    47,359,859              28
②Style-Success Ltd.                      0    24,466,029           14.46
③深圳市纺织集团股份有                    0    24,458,231           14.46
限公司
④华联发展集团有限公司                    0     7,671,163            4.54
⑤富冠投资有限公司                        0     6,114,556            3.62
⑥忻英杰                           -115,468     5,446,261            3.22
⑦     陈松                               0       398,400            0.24
⑧     黄伟莉                       +21,300       226,562            0.13
⑨     钟永来                       +27,100       223,700            0.13

朱瑞红                              +19,400       192,608            0.11

股东名称及姓名                     质押或冻结                所持股份类别
                                   的股份数量
①华联控股股份有限公司                                       发起人国家股
②Style-Success Ltd.                                                  B股
③深圳市纺织集团股份有             12,229,115                  境内法人股
限公司
④华联发展集团有限公司                                         境内法人股
⑤富冠投资有限公司                                                    B股
⑥忻英杰                                                              B股
⑦     陈松                                                           B股
⑧     黄伟莉                                                         B股
⑨     钟永来                                                         B股

朱瑞红                                                                B股
    [注一]上述第一大股东“华联控股股份有限公司”其控股股东是华联发展集团有限公司。未知其他流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    [注二]第二大股东深圳市纺织集团股份有限公司将其持有的公司发起人法人股24,458,231股中的12,229,115股(占7.23%)质押给招商银行深圳深纺大厦支行,为深圳市纺织集团股份有限公司2000万元贷款提供质押担保,质押股权冻结期限自2002年12月20日起。
    3、公司第一大股东情况
    公司第一大股东名称:华联控股股份有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1989年9月11日
    经营范围:生产经营各种布料、服装、化纤和纺织机械,国内商业、物资供销业(不
    含专营、专控、专卖商品),自有物业管理,承接内引外联、“三来一补”业务。
    注册资金:44,955.51万元
    企业性质:股份制
    注册地址:上海市
    4、公司实际控控制人情况
    报告期内,本公司实际控制人未发生变化。
    实际控制人名称:华联发展集团有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1983年8月23日
    公司类别:中央直属企业,520户国家重点企业之一。
    注册资本:9061万元。
    经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务,“三来一补”,进料加工,对销及转口贸易(按[1999]外经贸政审函字第193号文经营),出口商品转内销业务;纺织技术咨询服务;物业管理,租赁服务;承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需设备、材料进出口;对外派遣实施上述境外工程的劳务人员(按[98]外经贸政审函字第3109号文经营)。汽车销售(含小轿车)。
    本公司与华联发展集团有限公司之间的产权和控制关系方框图:
    ■■图■■
    5、其他持股10%以上法人股东情况
    (1)、深圳市纺织集团股份有限公司
    法定代表人:管同科
    成立日期:1994年8月
    经营范围:生产加工纺织品、服装、装饰布、带、商标带、自行车、工艺品;购销百、纺织工业专用设备、纺织器材机配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品;单项房地产开发和经营,进出口业务,举办展销会。
    注册资本:16,341.60万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    (2)、Style-Success Ltd.
    法定代表人:Miss Amy Wang
    成立日期:1999年11月
    经营范围:投资
    6、公司前10名流通股股东情况
    股东名称及姓名                    年末持股数量           所持股份类别
1   Style-Success Ltd.                  24,466,029                    B股
2   富冠投资有限公司                     6,114,556                    B股
3   忻英杰                               5,446,261                    B股
4   陈松                                   398,400                    B股
5   黄伟莉                                 226,562                    B股
6   钟永来                                 223,700                    B股
7   朱瑞红                                 192,608                    B股
8   朱国明                                 191,220                    B股
9   李继英                                 178,900                    B股
10  张金芳                                 170,000                    A股
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名      性别       年龄                     职务                   任期
胡永峰    男           42                   董事长                   三年
李智华    男           45                 副董事长                   三年
宋涛      男           52                 副董事长                   三年
丁跃      男           47                     董事                   三年
管同科    男           58                     董事                   三年
孙志平    男           40              董事/总经理                   三年
麦建光    男           43                 独立董事                   三年
李卫平    男           51                 独立董事                   三年
舒曼      女           39                 独立董事                   三年
董炳根    男           55             监事会召集人                   三年
桂丽萍    女           46                     监事                   三年
蔡万清    男           54                     监事                   三年
陈景秋    男           62                 副总经理                   三年
叶建中    男           49                 副总经理                   三年
张金良    男           42                 副总经理                  1.5年
陈星      男           31               董事会秘书                   三年

姓名                            起止日期      年初持股数       年末持股数
胡永峰                     2003.5-2006.5               0                0
李智华                     2003.5-2006.5               0                0
宋涛                       2003.5-2006.5               0                0
丁跃                       2003.5-2006.5               0                0
管同科                     2003.5-2006.5               0                0
孙志平                     2003.5-2006.5               0                0
麦建光                     2003.5-2006.5               0                0
李卫平                     2003.5-2006.5               0                0
舒曼                       2003.9-2006.5               0                0
董炳根                     2003.5-2006.5               0                0
桂丽萍                     2003.5-2006.5               0                0
蔡万清                     2003.5-2006.5               0                0
陈景秋                     2003.5-2006.5               0                0
叶建中                     2003.5-2006.5               0                0
张金良                    2004.12-2006.5               0                0
陈星                       2003.5-2006.5               0                0

姓名                    增减变动量                          增减变动原因
胡永峰                      无增减
李智华                      无增减
宋涛                        无增减
丁跃                        无增减
管同科                      无增减
孙志平                      无增减
麦建光                      无增减
李卫平                      无增减
舒曼                        无增减
董炳根                      无增减
桂丽萍                      无增减
蔡万清                      无增减
陈景秋                      无增减
叶建中                      无增减
张金良                      无增减
陈星                        无增减
    董事、监事在股东单位任职情况
姓名    任职的股东单位名称                           在股东单位担任的职务
董炳根  华联控股股份有限公司                                       董事长
                                                     党委书记、董事长、总
董炳根  华联发展集团有限公司                                         经理
丁跃    华联发展集团有限公司                                     副总经理
丁跃    华联控股股份有限公司                                 监事会召集人
胡永峰  华联发展集团有限公司                                     副总经理
胡永峰  华联控股股份有限公司                                     副董事长
        深圳市纺织集团股份有
管同科  限公司                                                     董事长
                                                     副总会计师、财务部经
桂丽萍  华联发展集团有限公司                                           理

姓名    任职的股东单位名称                                       任职期间
董炳根  华联控股股份有限公司                              2004年6月18日至
                                                            2007年6月17日
董炳根  华联发展集团有限公司                                2001年6月至今
丁跃    华联发展集团有限公司                                1998年7月至今
丁跃    华联控股股份有限公司                              2004年6月18日至
                                                            2007年6月17日
胡永峰  华联发展集团有限公司                                1998年7月至今
                                                          2004年6月18日至
胡永峰  华联控股股份有限公司                                2007年6月17日
        深圳市纺织集团股份有                              2003年6月30日至
管同科  限公司                                              2006年6月29日
桂丽萍  华联发展集团有限公司                                2001年2月至今

姓名    任职的股东单位名称                                       是否领取
                                                               报酬、津贴
董炳根  华联控股股份有限公司                                           否
董炳根  华联发展集团有限公司                                           是
丁跃    华联发展集团有限公司                                           是
丁跃    华联控股股份有限公司                                           否
胡永峰  华联发展集团有限公司                                           是
胡永峰  华联控股股份有限公司                                           否
        深圳市纺织集团股份有
管同科  限公司                                                         是
桂丽萍  华联发展集团有限公司                                           是
    二、现任董事、监事、高级管理人员的主要经历和在除股东单位外的其他单位的任职
    或兼职情况
    董事长:
    胡永峰,男,1962年7月出生,大学本科学历,1983年毕业于华东纺织工学院。曾任国家纺织总会办公厅处长,现任华联发展集团有限公司副总经理,华联控股股份有限公司副董事长,2000年10月至今任本公司董事长。
    副董事长:
    李智华,男,1960年1月出生,大学本科学历,毕业于纽约大学。商人,长期在美国从事进出口贸易,2000年9月至今任本公司副董事长。
    宋涛,男,1952年7月出生,大专学历。曾任江苏常州东风印染厂车间主任、副厂长、厂长,现任深圳南华印染有限公司总经理,2000年9月至今任本公司副董事长。
    董事、总经理:
    孙志平,男,1965年3月出生,大学本科学历,1987年毕业于天津纺织工学院。历任天津纺织工学院教师、深圳纺织行业协会工程师、华联物业管理有限公司总经理、本公司副总经理、印染厂厂长等职,2000年9月至今任本公司董事、总经理。
    董事:
    丁跃,男,1958年3月出生,大学本科学历,1983年毕业于兰州大学。曾任纺织工业部人事劳动司副处长,纺织总会人事劳动部处长、纺织总会人事劳动部副主任兼纺织总会人才交流培训中心主任,华联控股股份有限公司董事长,现任华联发展集团有限公司副总经理,华联控股股份有限公司监事会召集人,2002年6月至今任本公司董事。
    管同科,男,1947年2月出生,大学本科学历。曾任深圳市地质局办公室主任,深圳市纺织工业公司党委副书记、副总经理,现任深圳市纺织集团股份有限公司党委书记、董事长,2000年9月至今任本公司董事。
    独立董事:
    麦建光,男,1961年七月出生,大学本科学历,1985年毕业于香港理工大学。曾任安达信公司南中国地区主管合伙人等,现任香港华隽投资有限公司、华隽创业投资管理(深圳)有限公司及华隽企业管理咨询(深圳)有限公司董事长,2002年6月至今任本公司独立董事。
    李卫平,男,1956年2月出生,大学本科学历。1996年毕业于中央党校,曾在军队任指导员、政委、三九企业集团党务人事部部长,现任三九企业集团党委副书记,2003年5月至今任本公司独立董事。
    舒曼,女,1965年2月出生,硕士,毕业于清华大学经济管理学院。曾任美国舒氏股份有限公司董事长、深圳市中小企业促进会副会长、香港万德投资有限公司董事长、中美友好协会副会长、美国浙江商会副会长、深圳市福田区商会副会长、深圳担保互助会副会长等职,现任深圳市华融投资担保有限公司董事长,2003年9月至今任本公司独立董事。
    监事:
    董炳根,男,1949年7月出生,高级工程师,大学本科学历,1977年毕业于华东纺织工学院。曾任浙江丝绸工学院副院长、中国服装总公司总经理、中国服装协会理事长等职。现任华联发展集团有限公司党委书记、董事长、总经理,深圳市华联控股股份有限公司董事长,2002年6月至今任本公司监事会召集人。
    桂丽萍,女,1958年七月出生,大专文化,会计师,曾在交通部三航二处、上海棉纺第十三厂财务科、上海棉纺公司财务部工作,现任华联发展有限公司副总会计师、计财部经理,2000年9月至今任本公司监事。
    蔡万清,男,1950年11月出生,大学文化,1987年7月毕业于华中理工大学。曾任宜昌市印染厂厂长、南华印染有限公司副总经理、华联贸易有限公司副总经理,本公司办公室主任,现任深圳市维欧佩尔服装有限公司总经理,2002年6月至今任本公司监事。
    副总经理:
    叶建中,男,1955年3月出生,大专学历。曾任常熟印染总厂副厂长,南华印染有限公司副总经理、总经理,本公司总经理助理、印染厂厂长,2001年3月至今任本公司副总经理。
    陈景秋,男,1942年1月出生,大学本科学历。从事纺织印染行业销售二十余年,具有丰富的香港和海外销售业务经验。在公司任职16年,2000年1月至今任本公司副总经理。
    张金良,男,1962年5月出生,大学本科学历,高级会计师。曾任审计署沈阳特派办、审计署深圳特派办副主任科员,深圳华联置业有限公司经营部经理、华联发展集团有限公司审计室副主任、主任,深圳华联控股股份有限公司副总经理、余姚华联纺织有限公司总经理,2004年12月出任本公司副总经理。
    董事会秘书:
    陈星,男,1973年3月出生,博士,2000年毕业于东北大学,曾任华联发展集团有限公司资产经营办业务经理,2002年3月至今任本公司董事会秘书。
    三、董事、监事、高管人员年度报酬情况
    2004年度,在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
年度报酬总额                                                    93.50万元
金额最高的前三名董事的报酬总额                                  24.00万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                          61.00万元
独立董事津贴                                                3.00万元/人年
                                                         独立董事出席公司
独立董事其他待遇                                   董事会和股东大会的差旅
                                                     费以及按《公司章程》
                                                     行使职权时所需费用,
                                                     由公司承担,以上款项
                                                       计入公司管理费用。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名           董炳根、李智华、胡永峰、
                                                           管同科、宋涛、
                                                             丁跃、桂丽萍
报酬区间                                                             人数
20-30万元                                                               1
10-19万元                                                               3
3-10万元                                                                6
    (四)报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
    2004年3月9日公司第四届董事会第四次会议审议通过了《调整公司经营班子成员的议案》,同意王惜惠女士因工作调动原因,不再担任公司副总经理、财务总监,经总经理提名,聘任孙亚琴女士为公司副总经理。
    2004年12月17日公司第四届董事会第一次临时会议审议通过了《调整公司经营班子成员的议案》,同意苏廷芳先生因年龄原因辞去公司副总经理职务,同意孙亚琴女士因身体原因辞去公司副总经理兼财务经理职务。经华联控股股份有限公司推荐、总经理提名,聘任张金良先生为公司副总经理兼财务部经理。
    (五)公司员工情况
    截至报告期末,本公司员工合计418人,其中:管理人员33人,生产人员358人,销售人员(含港司)20人、财务人员7人;员工中有专业技术人员191人,具有高中级职称的专业人员有35人。本公司已根据政府有关规定对员工实行了社会保险。
    五、公司治理结构
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》,并将其写入修改后的《公司章程》。报告期内,按证监发(2003)56号文要求,公司在《公司章程》中又增加了“对外担保”等条款,制定了《深圳中冠纺织印染股份有限公司内部控制制度》,符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,并制订了《公司股东大会议事规则》,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并进一步完善董事的选聘程序,选举和更换董事采用了累积投票制度;公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制订了《董事会议事规则》,公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司已按照中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度,独立董事人数为3人。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会制订了《监事会议事规则》;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司制订了独立董事、董事津贴及高管人员薪酬制度。公司将进一步改进和完善整体报酬制度,建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定并实施了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;报告期内公司能够依照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司将继续严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作,并针对与《上市公司治理准则》存在的差距,进一步完善公司治理结构,建立健全各项制度,保证股东利益最大化,维护全体股东的合法权益。
    二、独立董事履行职责情况
    本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》已在公司章程中完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事三名,占公司现有董事总人数的三分之一。三位独立董事上任以来,本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责。报告期内公司董事会共召开六次会议,三位独立董事均全部亲自参加,并对公司的重大关联交易等重大事项发表了独立意见。
    三、公司与控股股东“五分开”情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,具体情况如下:
    1、业务方面:公司具有完整的业务及自主经营能力,业务上完全独立于控股股东。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理及其它高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东任职或领取报酬。
    3、资产方面:公司资产完整,与控股股东及其他股东产权明确。
    4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    5、财务方面:公司财务独立,设立独立的财务部门,已建立独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立依法纳税,独立在银行开户,无与控股股东共用同一银行帐户的情况。
    四、报告期内对公司高管人员的考评及激励情况
    报告期内公司董事会对高管人员进行了年度述职考评,并逐步推行岗位公开竞聘,提高管理队伍的整体素质和管理水平。公司董事会正筹划成立薪酬与考核委员会,将尽快建立相关的奖励制度,进一步完善绩效评价标准和激励约束机制。
    六、股东大会情况简介
    报告期内,本公司共召开了两次股东大会,具体情况如下:
    一、二00四年第一次临时股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2004年3月11日在《证券时报》和《香港商报》上刊登了《深圳中冠纺织印染股份有限公司关于召开二00四年第一次临时股东大会的通知》。
    2004年4月16日下午,本公司2004年第一次临时股东大会在深圳华联大厦16楼会议室召开,会议由董事长胡永峰先生主持。出席本次会议的股东或股东代表共5人,代表股权数110,069,838股,占公司总股本的65.08%。其中,代表内资股东有3人,代表股权数79,489,253股;代表外资股东有2人、代表股权数30,580,585股。广东晟典律师事务所律师陈东出席会议见证并出具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    大会审议并以投票方式通过了以下决议:
    (1)、合资设立浙江华联杭州湾创业有限公司(筹)。
    (2)、变更公司注册地址。
    (3)、修改公司章程。
    本次股东大会决议公告刊登在2004年4月17日的《证券时报》和《香港商报》上。
    二、二00三年年度股东大会
    1、股东大会的通知、召集、召开情况
    2004年4月20日,本公司董事会在《证券时报》和《香港商报》上刊登了《深圳中冠纺织印染股份有限公司关于召开二00三年年度股东大会的通知》。
    2004年5月21日上午,本公司2003年年度股东大会在深圳华联大厦16楼会议室召开,会议由董事长胡永峰先生主持。出席本次会议的股东或股东代表共5人,代表股权数110,069,838股,占公司总股本的65.08%。其中,代表内资股东有3人,代表股权数79,489,253股;代表外资股东有2人、代表股权数30,580,585股。广东晟典律师事务所律师陈东出席会议见证并出具了法律意见书。
    2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况
    大会审议并以投票方式通过了以下决议:
    (1)、公司2003年度董事会工作报告。
    (2)、公司2003年度监事会工作报告。
    (3)、公司2003年年度报告和年度报告摘要。
    (4)、公司2003年度利润分配预案及2004年度利润分配政策。
    本次股东大会决议公告刊登在2004年5月22日的《证券时报》和《香港商报》上。
    七、董事会报告
    一、经营情况的讨论与分析
    受纺织品配额将取消的影响,2004年印染行业市场转淡,由于期待着纯棉制品输美价格下降,客户落单节奏放慢,价格下降,这对产品以出口美国为主的本公司影响较大。加之自2001年起印染企业大规模扩张产能,竞争更趋激烈。2004年国际能源市场的价格暴涨直接造成了印染行业成本的急剧上升,而气候反常导致的缺水情况,也严重影响了公司的正常生产。面对多方面、深层次的各种压力,公司利用深中冠多年来形成的良好的经营信誉和信息渠道,加大中冠(香港)公司的贸易力度,多方面发展和培育客户;同时进一步改善产品结构,加大包胚比例,减少价格因素造成的单源流失,以提高单位产品赢利含量。经过一年艰苦的努力,公司2004年实现利润总额104.6万元。
    二、报告期内的经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    公司主营业务范围仍是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
    1、报告期内公司实现主营业务收入主要包括印染业收入。报告期内公司主营业务收入合计为26434万元,同比增加26.93%,实现净利润88.7万元,同比下降43.36%。
    (1)分行业的主营业务收入及成本资料如下:
    单位:人民币万元
行业                     营业收入              营业成本          营业毛利
布料漂白、印染              25460                 21431              4029
布料买卖                      641                   554                87
服装买卖                      333                   236                97
    (2)分地区的主营业务收入和成本资料如下:
    单位:人民币万元
地区                  营业收入              营业成本             营业毛利
中国内地                 22156                 19630                 2526
中国香港                  4278                  2591                 1687
    2、占报告期主营收入或主营利润10%以上的行业或产品
    单位:人民币元
行业                     产品销售收入    产品销售成本          毛利率(%)
布料漂白、印染            254,603,324     214,306,114               15.83
    3、报告期主营业务结构与上一报告期相比没有较大变化。
    2004年,由于本公司直接持有深圳市维欧佩尔服装有限公司的股权比例达到90%,我公司于2004年5月31日将维欧佩尔公司纳入本集团合并报表范围。维欧佩尔公司主营服装买卖,2004年销售收入占集团总收入的1.26%。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、中冠印染(香港)有限公司。
    中冠印染(香港)有限公司是本公司为了开拓境外市场,于1984年在香港注册成立的全资附属子公司,注册资本500万港元,本公司持股100%。主营业务是负责本公司原材料供应和市场销售。该公司目前在香港拥有商业写字楼、仓储等物业和大型车辆运输车队,总资产近12149万港元,是母公司在香港和海外的营销中心、财务中心和投资中心。2004年净亏损34万港元。
    2、深圳南华印染有限公司
    深圳南华印染有限公司成立于1988年7月21日,注册资金8549万港元,本公司持有51.16%股权,该公司主营业务是各类服装面料印染加工。资产规模近13428万元,2004年为亏损124万元。
    3、深圳市维欧佩尔服装有限公司
    深圳市维欧佩尔服装有限公司成立于1997年1月27日,注册资本100万元人民币,本公司持有90%股权,该公司主营业务是国内商业、物资供销业(不含专营、专控和专卖商品),2004年净亏损91万元。
    4、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的有深圳联昌印染有限公司和浙江华联杭州湾创业有限公司。
    (三)、主要供应商、客户情况
    公司的主要产品是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料印染加工产品,生产用的原材料(胚布、染化料和燃料)主要是从境外进口,生产的产品主要销往香港、日本和欧美市场。原材料的供应和产品的销售主要由公司全资附属公司暨中冠印染(香港)有限公司负责。
    公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为26%,向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的比例为29%。
    (四)在经营中出现的问题与因难及解决方案
    能源价格暴涨、电力供应紧张以及2004年以来深圳东部持续干旱缺水给公司的生产经营带来较大困难。2005年公司将加快调整的步伐,进一步优化资产结构,提高核心业务获利水平,在近几年营销手段调整的基础上,实现主营业务翻身。同时加大非主营业务的沉淀资产处理调整工作,研究落实深中冠可持续发展战略,继续培育以数码印花为核心的新的经济增长点,以示范带动传统主营发展、以营销拉动产品的更新换代,以人才巩固深中冠的核心竞争力。
    四、报告期内投资情况
    (一)报告期内没有募集资金,也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
    (二)报告期内非募集资金投资项目为合资设立浙江华联杭州湾创业有限公司。
    2003年12月28日,本公司之全资子公司中冠印染(香港)有限公司与深圳市华联发展投资有限公司、上海华顺投资管理有限公司、中国纺织控股香港集团有限公司和创捷发展有限公司签署了《出资意向书》,拟共同出资2,990万美元,在中国浙江省杭州市设立一家合资公司,经营范围包括兴办实业、项目管理和服务及物业管理等,主要从事杭州滨江区商业步行街项目开发。其中,中冠印染(香港)有限公司以现金出资747.5万美元,占该公司注册资本的25%。该意向已经本公司董事会于2004年3月9日批准,业经2004年4月16日召开的本公司二00四年一次临时股东大会审议通过。到本报告期末,中冠印染(香港)有限公司对该公司的实际出资额已达747.5万美元,占应出资额的100%。
    浙江华联杭州湾创业有限公司目前尚处初创阶段,没有投资收益。
    五、公司财务状况及经营情况
    单位:人民币元
项目                                2004年         2003年    增减变动情况
总资产                         529,067,471    390,342,262     138,725,209
股东权益                       312,442,877    311,140,450       1,302,427
主营业务利润                    42,130,271     29,398,793      12,731,478
净利润                             886,965      1,566,030        -679,065
现金及现金等价物净增加额         9,659,251     -3,159,645      12,818,896
    增减变化主要原因:总资产、主营业务利润的增加主要是由于2004年集团会计报表的合并范围发生变化,增加了深圳南华印染有限公司、深圳市维欧佩尔服装有限公司和盛中实业有限公司;
    股东权益增加主要是资本公积增加和本年实现净利润所致:本年收购深圳南华印染有限公司1.6%股权形成的股权投资差额和无法支付的应付款项增加资本公积99万元;本年实现净利润89万元。
    本年净利润减少,主要是因为进入后配额时代,国际市场形势不明朗,国际买家放单量大幅缩水,行业竞争空前激烈;国际市场油价居高不下,成本大幅上升;水力、电力供应不足;棉花价格剧烈波动等一系列原因。
    现金及现金等价物净增加额为增加1282万元,主要是由于2004年收到出口退税款及借款增加所致。
    六、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响
    原材料能源供应紧张,尤其是燃油及染化料价格的上涨,使得公司的生产成本上升。
    七、董事会日常工作
    (一)报告期内董事会会议情况及决议内容:报告期内公司董事会共召开了六次会议。
    (1)公司第四届董事会第四次会议于2004年3月9日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开。会议由公司董事长胡永峰先生主持,应到董事9人,实到8人,公司监事和高级管理人员列席会议。会议审议并经投票通过了以下决议:
    1、合资设立浙江华联杭州湾创业有限公司(筹);
    2、变更公司注册地址;
    3、公司2004年度技术改造工程;
    4、受让深圳市华冠利贸易有限公司部分股权;
    5、向兴业银行申请一亿元人民币综合授信额度;
    6、调整公司经营班子成员;
    此次会议决议公告刊登于2004年3月11日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (2)公司第四届董事会第五次会议于2004年4月16日下午在深圳华联大厦16楼会议室召开。会议由公司董事长胡永峰先生主持,应到董事9人,实到8人,公司监事和高级管理人员列席会议。会议审议并经投票通过了以下决议:
    1、公司《2003年度工作报告》
    2、公司A、B股票《2003年审计报告》
    3、公司《2003年度利润分配预案及2004年利润分配政策》
    4、公司《2003年年度报告》以及《2003年年度报告摘要》
    5、召开公司2003年年度股东大会的议案。
    此次会议决议公告刊登于2004年4月20日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (3)公司第四届董事会第六次会议于2004年4月26日以通迅表决方式召开,会议审议并一致通过深圳中冠纺织印染股份有限公司2004年第一季度报告。
    此次会议决议公告刊登于2004年4月28日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (4)公司第四届董事会第七次会议于2004年8月24日上午在深圳华联大厦16会议室召开。会议由公司董事长胡永峰先生主持,应到董事9人,实到9人,公司监事和高级管理人员列席会议。会议审议并经投票通过公司《2004年半年度报告》、《2004年半年度报告摘要》。
    此次会议决议公告刊登于2004年8月26日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (5)公司第四届董事会第八次会议于2004年10月27日以通迅表决方式召开,会议审议并一致通过深圳中冠纺织印染股份有限公司2004年第三季度报告。
    此次会议决议公告刊登于2004年10月28日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (6)公司第四届董事会第一次临时会议于2004年12月17日上午以通迅方式召开,应参加会议的董事9人,实际参加会议的董事9人。会议审议并通过了如下决议:
    1、调整公司经营班子成员;
    2、深圳中冠纺织印染股份有限公司内部控制制度。
    3、按市场价变现与主业无关的部分房地产产权,包括深圳市莲塘工业区2186.8平方米商品房、苏州市苏宁工业小区四号c栋9241.7平方米厂房、香港九龙钟意恒生中心13层4890平方英尺物业等。董事会授权总经理处理与此相关的产权确认、补交地价、资产评估、协议转让等相关事务并签署与此相关的法律文件。
    此次会议决议公告刊登于2004年12月18日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。
    1、公司二○○三年年度股东大会审议并通过了公司2002年度利润分配议案,不分配2002年度股息,也不进行公积金转增股本。
    2、根据公司二○○四年第一次临时股东大会决议,公司已变更公司注册地址、修改了公司章程。
    4、根据公司二○○四年第一次临时股东大会决议,公司已参与设立浙江华联杭州
    湾创业有限公司,参股资金已全部到位。
    八、2004年度利润分配预案
    1、经普华永道中天会计师事务所审计,公司2004年度利润总额为人民币1,046,186元,税后净利润为人民币886,965元,按10%提取法定盈余公积金88,697元和按5%提取法定公益金44,348元后,年末可供分配的利润为人民币753,920元。加上年初未分配利润6324709元,合计7,078,629元。鉴于公司今后进行投资和设备改造的资金需求较大,公司拟不分配2004年度股息,也不进行公积金转增股本。
    公司2005年利润分配政策:鉴于公司2005年的经营和投资方面的资金需要,公司在2005年度结束后,也将不分配当年利润和未分配利润。2005年度的分配预案由董事会根据实际情况确定,并由董事会根据公司的经营发展情况做出相应的调整。
    2、不进行现金利润分配的原因及未分配利润的用途和使用计划:
    因公司近年资金需求较大,故拟不进行现金利润分配,未分配利润将主要用于进行投资和设备改造。
    九、其他事项
    1、报告期内,公司聘请的财务审计机构是普华永道中天会计师事务所,未变更。
    2、报告期内,公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《香港商报》,未变更。2005年,公司选定的信息披露报纸变更为《证券时报》和《大公报》。
    3、本公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,认真进行了自查,报告期内,公司不存在控股股东占用公司资金的情况。
    会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明:
    关于深圳中冠纺织印染股份有限公司
    关联方资金占用和违规担保情况专项审计说明
    普华永道中天特审字(2005)第[ ]号深圳中冠纺织印染有限公司董事会:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了深圳中冠纺织印染有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表,并于2005年4月13日签发了普华永道中天审字(2005)第1539号的无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求,贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2004年12月31日止年度贵公司关联方占用上市公司资金情况表以及违规担保情况表(以下简称“情况表”)。
    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为了更好地理解贵公司的关联方占用资金情况及违规担保情况,后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
    本函仅供贵公司披露关联方占用资金及担保情况之用,不得用作任何其他目的。
    附件(一)深圳中冠纺织印染有限公司关联方占用上市公司资金情况表
    附件(二)深圳中冠纺织印染有限公司违规担保情况表
    普华永道中天注册会计师许丽周
    会计师事务所有限公司                                 注册会计师曹翠丽
    中国·上海市
    2005年4月13日                                        注册会计师曹翠丽
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    关联方占用上市公司资金情况表                              附件一
    截至2004年12月31日止年度(港币万元)
                关联方与                          本期增加
                上市公司        会计报   期初余   合并范围         借方发
关联方名称      关系            表科目       额     而增加           生额
A               B                    C        D         E1              E
华联发展集团    本公司之        应收账
有限公司        控股股东            款        -        2.7              -
                                其他应
                                  收款     10.6          -              -
                本公司控
                股股东之
深业-华联(香    全资子公        应收账
港)有限公司     司                  款     36.9      132.7              -
                本公司控
                股股东之
深圳市华联贸    全资子公        应收账
易有限公司      司                  款        -        5.9              -
深圳联昌印染    本公司之        其他应
有限公司        联营公司          收款       56          -              -
                本公司控
深圳市华联发    股股东之
展投资有限公    全资子公        其他应                                  -
司              司                收款     70.8          -
                本公司控
                股股东之
深圳华业纺织    全资子公        其他应                                  -
染有限公司      司                收款        -       93.7              -
                                          174.3        235

                                                       已计提      占用方
                                  贷方发     期末余    坏账准      式和原
关联方名称                          生额         额    备金额          因
A                                      F          G         H           I
                                                                   因经营
华联发展集团                                                     需要,采
有限公司                               -        2.7         -          购
                                    10.6          0         -      代垫款
                                                                   因经营
深业-华联(香                                                     需要,采
港)有限公司                            -      169.6         -          购
                                                                   因经营
深圳市华联贸                                                     需要,采
易有限公司                             -        5.9         -          购
                                                                   因经营
深圳联昌印染                                                     需要,购
有限公司                            26.8       29.2      29.2      买设备
深圳市华联发                                                       因资金
展投资有限公                                                       周转困
司                                  61.2        9.6       9.6    难,借款
                                                                   因资金
深圳华业纺织                                                       周转困
染有限公司                                     93.7      84.9    难,借款
                                    98.6      310.7     114.1

                                                 是否属于56号
                                     偿还方      文禁止的违规          备
关联方名称                               式          资金占用          注
A                                          J                K           J
华联发展集团
有限公司                                                   否
                                     现金偿
                                         还                否
深业-华联(香
港)有限公司                                                否
深圳市华联贸
易有限公司                                                 否
深圳联昌印染                         现金偿
有限公司                                 还                否
深圳市华联发
展投资有限公                         资产置
司                                       换                否
深圳华业纺织
染有限公司                                                 否
    附件一
    说明:
    1   本公司的子公司占用本公司资金于合并时已完全抵销,并未反映于上表中。
    包括:
公司名称                            2004年12月31日         2003年12月31日
                                          港币万元               港币万元
深   圳市维欧佩尔服装有限公司(i)             552.8                  654.4
盛   中企业有限公司(ii)                      107.8                     32
中   冠印染(香港)有限公司                   6001.9                 4943.6
                                            6662.5                 5630.9
    (i)深圳市维欧佩尔服装有限公司原名“深圳市华冠利贸易有限公司”,2003年度为本公司的联营公司,于2003年12月31日的应收款项余额未抵销。2004年度该公司成为本公司的子公司,于2004年12月31日的余额已于合并时抵销。
    (ii)盛中企业有限公司2003年度未纳入合并范围,于2003年12月31日的余额未抵销。2004年该公司纳入合并范围,于2004年12月31日的余额已于合并时抵销。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    上市公司违规担保情况明细表
    截至2004年12月31日止年度
担保人(上市           被担保对      被担保对象与上               担保金额
公司/上市公             象名称        市公司的关系                 (万元)
司子公司)
A                            B                   C                      D
无                          无                  无                     无

担保人(上市             担保开              担保结             是否仍存在
公司/上市公               始日                束日               担保责任
司子公司)
A                            E                   F                      G
无                          无                  无                     无

担保人(上市                担保               违规
公司/上市公                方式               担保                   备注
司子公司)                                     类型
A                             H                  I                      J
无                           无                 无                     无
    4、公司累计和当期对外担保金额为0。
    独立董事对公司对外担保情况的独立意见:
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(简称“通知”)精神,我们作为公司的独立董事,本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人违规担保的情况,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
    八、监事会报告
    一、监事会会议情况
    报告期内,公司监事会共召开了三次会议。
    (一)公司第四届监事会第四次会议于2004年3月9日上午在深圳华联大厦
    16楼会议室召开。会议由公司监事会召集人董炳根先生主持,应到监事3人,实到3人。会议审议并经投票通过了“合资设立浙江华联杭州湾创业有限公司(筹)”的议案。
    此次会议决议公告刊登于2004年3月11日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (二)公司第四届监事会第五次会议于2004年4月16日下午在深圳华联大
    厦16楼会议室召开。会议由公司监事会召集人董炳根先生主持,应到监事3
    人,实到3人。会议审议并经投票通过了以下决议:
    1、公司《2003年度工作报告》
    2、公司A、B股票《2003年审计报告》
    3、公司《2003年度利润分配预案及2004年利润分配政策》
    4、公司《2003年度报告》以及《2003年年度报告摘要》
    5、召开公司2003年年度股东大会的议案。
    此次会议决议公告刊登于2004年4月20日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (三)公司第四届监事会第六次会议于2004年8月24日上午在深圳华联大
    厦16楼会议室召开。会议由公司监事会召集人董炳根先生主持,应到监事3人,实到3人。会议审议并经投票通过了公司《2004年半年度报告》、《2004年半年度报告摘要》。
    此次会议决议公告刊登于2004年8月26日的《证券时报》和《香港商报》上。
    二、报告期内,监事会认真履行职责,就下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。
    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它相关法规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内部控制制度完善,公司的董事、经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务的情况。
    监事会认真地检查和审核了经普华永道中天会计师事务所审计的公司2004年度财务报告等财务资料,认为公司2004年度的财务状况良好,财务结构合理,普华永道中天会计师事务所出具的公司2004年度标准无保留意见的审计报告是真实的,如实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司没有募集资金,公司上市后最后一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
    4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。公司与关联企业进行的共同投资符合公司利益,其表决程序符合公司章程及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,关联董事遵守了回避制度。关联交易公平合理,没有损害公司及中小股东利益。
    6、本年度普华永道中天会计师事务所为本公司2004年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    九、重要事项
    一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
    根据公司2004年3月9日召开的第四届董事会第四次会议决议以及深圳市华冠利贸易有限公司于2004年5月10日召开股东会议决议,公司以65万元人民币的价格受让深圳市华联发展投资有限公司持有的深圳市华冠利贸易有限公司65%的股权(该公司现已更名为深圳市维欧佩尔服装有限公司),报告期内,该项股权收购已完成了工商变更登记手续,深圳市维欧佩尔服装有限公司已纳入公司2004年年度报告的合并范围,2004年度,该公司亏损91万元。
    深圳市维欧佩尔服装有限公司主要从事童装项目,上述收购事项对公司业务的连续性、管理层稳定性无影响。只是公司探索新的可能的发展方向的一种尝试。
    三、重大关联交易事项。
    1、委托加工货物:
关联方名称                             2004年度                2003年度
联昌印染                                514,172                 344,607
    2、共同投资:
    经2004年4月16日召开的本公司二00四年第一次临时股东大会批准,本公司之全资子公司中冠印染(香港)有限公司与深圳市华联发展投资有限公司、上海华顺投资管理有限公司、中国纺织控股香港集团有限公司和创捷发展有限公司共同出资2,990万美元,在中国浙江省杭州市设立了“浙江华联杭州湾创业有限公司”,该公司经营范围包括兴办实业、项目管理和服务及物业管理等,主要从事杭州滨江区商业步行街项目开发。其中,中冠印染(香港)有限公司以现金出资747.5万美元,占该公司注册资本的25%。
    3、债权、债务往来及担保事项:
       应收账款
关联方名称                     2004年12月31日              2003年12月31日
深业华联                            1,804,098                     392,774
华联发展集团                           28,239                           -
深圳市华联贸易有限公司                 62,412                           -
                                    1,894,749                     392,774
其他应收款
关联方名称                     2004年12月31日              2003年12月31日
联昌印染                              310,926                     596,434
华联发展                              102,219                     112,928
深圳华业纺织染有限公司                996,648                           -
华联发展集团                                -                     754,922
                                    1,409,793                   1,464,284
其他应付款
关联方名称                     2004年12月31日              2003年12月31日
华联发展集团                       16,291,275                           -
                                   16,291,275                           -
    4、其他重大关联交易
    无其他重大关联交易
    四、重大合同及其履行情况
    1、报告期内没有公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。
    2、报告期内对外担保事项。
    报告期内没有对外担保事项。
    对控股子公司的担保:
    单位:港币元
                                         2004年12月31日    2003年12月31日
为南华印染的银行借款提供担保                  7,506,803         7,506,803
    3、报告期内没有委托他人进行现金资产管理。
    4、其他重大合同。
    无。
    四、报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项。
    1资本性承诺事项
    (1)于资产负债表日,以下资本支出承诺已经签约而不必在会计报表上确认:于2001年2月8日,香港中冠与华联控股签署了关于双方合资设立宁波华联新材料技术有限公司(“宁波华联”)的《投资意向书》。根据该意向书,宁波华联注册资本为人民币7亿元,其中:香港中冠的出资额为人民币1.75亿元,占25%;华联控股的出资额为人民币5.25亿元,占75%。该投资项目业经2001年6月30日召开的本公司2000年度股东大会审议通过。截至本报告日,合资双方尚未就上述投资意向签署正式合资合同。
    (2)于资产负债表日,其他已经签约而不必在会计报表上确认的资本支出承诺为:(单位:港币元)
                                         2004年12月31日    2003年12月31日
房   屋、建筑物及机器设备                        80,662                 -
无   形资产                                     122,215                 -
                                                202,877                 -
    2、经营租赁承诺事项
    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:(单位:港币元)
                     2004年12月31日                        2003年12月31日
一年以内                    729,967                                     -
一年至二年以内              654,967                                     -
二年至三年以内              549,967                                     -
三年以上                    274,984                                     -
                          2,209,885                                     -
    经营租赁承诺为于本年度纳入合并范围的子公司维欧佩尔和南华兴业的房屋租赁承诺。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘普华永道中天会计师事务所担任本公司的审计工作,报告期内我公司支付给会计师事务所的报酬额: 55万港币;该会计事务所已为公司提供审计服务3年。
    七、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情形。
    八、其他重大事项
    无。
    十、财务报告
    一、审计报告
    普华永道中天审字(2005)第1539号
    深圳中冠纺织印染股份有限公司全体股东:我们审计了后附的深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    普华永道中天注册会计师
    会计师事务所有限公司许丽周
    中国上海市注册会计师
    2005年4月13日曹翠丽
    二、会计报表
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    资产负债表
    二零零四年十二月三十一日
    (以人民币元为单位)
                                                2004年12月31日
资产                                     合并                      本公司
流动资产:
货币资金                           46,664,429                  11,345,033
短期投资                               46,347                           -
应收账款                           82,812,213                  50,791,820
其他应收款                            938,931                  67,833,355
预付账款                              584,234                     202,050
存货                               95,869,695                  74,722,622
待摊费用                              433,718                      97,973
流动资产合计                      227,349,567                 204,992,853
长期投资:
长期股权投资                       92,895,389                  81,492,878
其中:合并价差                     -3,728,742
固定资产:
固定资产原价                      474,275,548                 258,325,693
减:累计折旧                      269,013,917                 153,343,192
固定资产净值                      205,261,631                 104,982,501
在建工程                              550,139                     330,200
固定资产合计                      205,811,770                 105,312,701
无形资产及其他资产:
无形资产                            3,010,745                     407,238
资产总计                          529,067,471                 392,205,670

                                                  2003年12月31日
资产                                   合并                        本公司
流动资产:
货币资金                         35,134,902                     6,327,884
短期投资                             54,103
应收账款                         67,189,183                    66,967,281
其他应收款                        5,825,344                    36,029,050
预付账款                          1,843,102                     1,661,974
存货                             72,396,652                    72,165,853
待摊费用                             75,419                        75,419
流动资产合计                    182,518,705                   183,227,461
长期投资:
长期股权投资                     61,759,864                    80,828,613
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                    308,948,293                   253,913,312
减:累计折旧                    163,667,403                   143,905,561
固定资产净值                    145,280,890                   110,007,751
在建工程                            345,766                       345,766
固定资产合计                    145,626,656                   110,353,517
无形资产及其他资产:
无形资产                            437,037                       437,037
资产总计                        390,342,262                   374,846,628
    企业负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    资产负债表(续)
    二零零四年十二月三十一日
    (以人民币元为单位)
负债及股东权益                                             2004年12月31日
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                      107,945,290
应付票据                                                       11,090,499
应付账款                                                       31,662,868
预收账款                                                          486,545
应付工资                                                          199,520
应付福利费                                                         38,832
应付股利                                                        3,190,827
应交税金                                                      (5,545,710)
其他应付款                                                     19,592,952
预提费用                                                        3,295,726
流动负债合计                                                  171,957,349
长期负债:
长期借款                                                        2,442,326
长期应付款                                                     11,135,405
专项应付款                                                      1,097,935
长期负债合计                                                   14,675,666
负债合计                                                      186,633,015
少数股东权益                                                   29,991,579
股东权益:
股本                                                          169,142,356
资本公积                                                       30,712,491
盈余公积                                                       53,461,763
其中:法定公益金                                                3,810,343
未分配利润                                                      7,078,629
货币换算差额                                                   52,047,638
股东权益合计                                                  312,442,877
负债和股东权益总计                                            529,067,471

负债及股东权益                                             2004年12月31日
                                                                   本公司
流动负债:
短期借款                                                       65,000,000
应付票据                                                                -
应付账款                                                       16,292,628
预收账款                                                          122,890
应付工资                                                          199,520
应付福利费                                                              -
应付股利                                                                -
应交税金                                                      (5,145,896)
其他应付款                                                      1,040,242
预提费用                                                        1,164,236
流动负债合计                                                   78,673,620
长期负债:
长期借款
长期应付款
专项应付款                                                      1,097,935
长期负债合计                                                    1,097,935
负债合计                                                       79,771,555
少数股东权益
股东权益:
股本                                                          169,142,356
资本公积                                                       30,712,491
盈余公积                                                       53,461,763
其中:法定公益金                                                3,810,343
未分配利润                                                      7,078,629
货币换算差额                                                   52,038,876
股东权益合计                                                  312,434,115
负债和股东权益总计                                            392,205,670

负债及股东权益                                             2003年12月31日
                                                                     合并
流动负债:
短期借款                                                       55,000,000
应付票据                                                        6,160,006
应付账款                                                       20,910,699
预收账款
应付工资                                                          241,319
应付福利费                                                        219,008
应付股利
应交税金                                                     (18,504,033)
其他应付款                                                      1,570,102
预提费用                                                        2,090,853
流动负债合计                                                   67,687,954
长期负债:
长期借款
长期应付款                                                     11,156,341
专项应付款
长期负债合计                                                   11,156,341
负债合计                                                       78,844,295
少数股东权益                                                      357,517
股东权益:
股本                                                          169,142,356
资本公积                                                       29,722,897
盈余公积                                                       53,328,718
其中:法定公益金                                                3,765,995
未分配利润                                                      6,324,709
货币换算差额                                                   52,621,770
股东权益合计                                                  311,140,450
负债和股东权益总计                                            390,342,262

负债及股东权益                                             2003年12月31日
                                                                   本公司
流动负债:
短期借款                                                       55,000,000
应付票据                                                        3,842,999
应付账款                                                       20,910,699
预收账款
应付工资                                                          241,319
应付福利费                                                        219,008
应付股利
应交税金                                                     (18,784,225)
其他应付款                                                      1,080,983
预提费用                                                        1,195,395
流动负债合计                                                   63,706,178
长期负债:
长期借款
长期应付款                                                              0
专项应付款
长期负债合计                                                            0
负债合计                                                       63,706,178
少数股东权益
股东权益:
股本                                                          169,142,356
资本公积                                                       29,722,897
盈余公积                                                       53,328,718
其中:法定公益金                                                3,765,995
未分配利润                                                      6,324,709
货币换算差额                                                   52,621,770
股东权益合计                                                  311,140,450
负债和股东权益总计                                            374,846,628
    企业负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    利润表
    (以人民币元为单位)
项目                                                         2004年1-12月
                                                                     合并
一、主营业务收入                                              264,335,516
减:主营营业成本                                              222,205,245
二、主营业务利润                                               42,130,271
加:其他业务利润                                                  762,395
减:管理费用                                                   11,451,621
营业费用                                                       24,577,099
财务费用-净额                                                   6,287,952
三、营业利润                                                      575,994
加:投资收益                                                      615,965
营业外收入                                                        362,619
减:营业外支出                                                    508,392
四、利润总额                                                    1,046,186
减 :所得税                                                        628,910
少数股东损益                                                     -469,689
五、净利润                                                        886,965

项目                                                         2004年1-12月
                                                                   本公司
一、主营业务收入                                              174,726,204
减:主营营业成本                                              160,752,337
二、主营业务利润                                               13,973,867
加:其他业务利润                                                  140,272
减:管理费用                                                    1,530,404
营业费用                                                        8,481,637
财务费用-净额                                                   3,582,041
三、营业利润                                                      520,057
加:投资收益                                                      941,131
营业外收入                                                         45,371
减:营业外支出                                                    388,341
四、利润总额                                                    1,118,218
减 :所得税                                                        231,253
少数股东损益
五、净利润                                                        886,965

项目                                                         2003年1-12月
                                                                     合并
一、主营业务收入                                              208,255,352
减:主营营业成本                                              178,856,559
二、主营业务利润                                               29,398,793
加:其他业务利润                                                  925,689
减:管理费用                                                    7,666,285
营业费用                                                       19,371,388
财务费用-净额                                                   1,924,788
三、营业利润                                                    1,362,021
加:投资收益                                                      714,659
营业外收入                                                        493,876
减:营业外支出                                                    180,153
四、利润总额                                                    2,390,403
减 :所得税                                                        859,803
少数股东损益                                                      -35,430
五、净利润                                                      1,566,030
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目                                                         2003年1-12月
                                                                   本公司
一、主营业务收入                                              195,285,621
减:主营营业成本                                              177,848,096
二、主营业务利润                                               17,437,525
加:其他业务利润                                                  275,946
减:管理费用                                                    1,278,062
营业费用                                                       15,845,497
财务费用-净额                                                   1,859,919
三、营业利润                                                   -1,270,007
加:投资收益                                                    3,598,022
营业外收入                                                        493,876
减:营业外支出                                                    180,153
四、利润总额                                                    2,641,738
减 :所得税                                                      1,075,708
少数股东损益
五、净利润                                                      1,566,030
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    企业负责人:            主管会计工作负责人:                会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    利润分配表
    (以人民币元为单位)
项目                                                2004年1-12月
                                               合并                本公司
一、净利润                                  886,965               886,965
加:年初未分配利润                        6,324,709             6,324,709
二、可供分配的利润                        7,211,674             7,211,674
减:提取法定盈余公积                         88,697                88,697
提取法定公益金                               44,348                44,348
三、未分配利润                            7,078,629             7,078,629

项目                                                2003年1-12月
                                              合并                 本公司
一、净利润                               1,566,030              1,566,030
加:年初未分配利润                       4,993,584              4,993,584
二、可供分配的利润                       6,559,614              6,559,614
减:提取法定盈余公积                       156,603                156,603
提取法定公益金                              78,302                 78,302
三、未分配利润                           6,324,709              6,324,709
    企业负责人:            主管会计工作负责人:            会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    2004年度现金流量表
     (以人民币元为单位)
                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  284,385,232
收到的税费返还                                                 28,470,701
收到的其他与经营活动有关的现金                                  1,860,842
现金流入小计                                                  314,716,775
购买商品、接受劳务支付的现金                                  199,363,314
支付给职工以及为职工支付的现金                                 29,252,883
支付的各项税费                                                 17,287,682
支付的其他与经营活动有关的现金                                 29,005,924
现金流出小计                                                  274,909,803
经营活动产生的现金流量净额                                     39,806,972
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                        1,648,690
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金                  185,165
收到的其他与投资活动有关的现金                                  1,281,703
购买子公司所收到的现金净额                                     18,649,321
现金流入小计                                                   21,764,879
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                6,882,630
对子公司以外投资所支付的现金                                   62,035,420
现金流出小计                                                   68,918,050
投资活动产生的现金流量净额                                    -47,153,171
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                              142,600,033
现金流入小计                                                  142,600,033
偿还债务所支付的现金                                          120,074,387
偿付利息所支付的现金                                            5,520,196
现金流出小计                                                  125,594,583
筹资活动产生的现金流量净额                                     17,005,450
四、汇率变动对现金影响                                                  -
五、现金及现金等价物净增加额                                    9,659,251

                                                                   本公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  184,708,856
收到的税费返还                                                 20,207,908
收到的其他与经营活动有关的现金                                  2,065,433
现金流入小计                                                  206,982,197
购买商品、接受劳务支付的现金                                  151,906,538
支付给职工以及为职工支付的现金                                 11,437,777
支付的各项税费                                                  7,397,019
支付的其他与经营活动有关的现金                                 35,309,990
现金流出小计                                                  206,051,324
经营活动产生的现金流量净额                                        930,873
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                        1,646,903
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金                  157,213
收到的其他与投资活动有关的现金                                  1,155,435
购买子公司所收到的现金净额                                              -
现金流入小计                                                    2,959,551
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                5,858,176
对子公司以外投资所支付的现金                                            -
现金流出小计                                                    5,858,176
投资活动产生的现金流量净额                                     -2,898,625
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                              130,103,218
现金流入小计                                                  130,103,218
偿还债务所支付的现金                                          120,000,000
偿付利息所支付的现金                                            3,106,441
现金流出小计                                                  123,106,441
筹资活动产生的现金流量净额                                      6,996,777
四、汇率变动对现金影响                                                  -
五、现金及现金等价物净增加额                                    5,029,025
    企业负责人:            主管会计工作负责人:         会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司及其子公司
    2004年度现金流量表(续):
补充资料                                              合并         母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                             886,965        886,965
加:少数股东损益                                  -469,249              -
提取的资产减值准备                               2,928,333      1,903,833
固定资产折旧                                    18,897,802     10,950,941
无形资产摊销                                       600,472         91,083
待摊费用的减少/(增加)                              127,508        -22,696
预提费用的增加                                  -1,493,353        -28,917
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损
失                                                 428,541        317,742
财务费用                                         5,165,035      3,048,941
投资收益                                          -478,208       -940,247
存货的增加                                      -2,312,734     -2,958,072
经营性应收项目的减少/(增加)                     22,935,944    -17,131,360
经营性应付项目的(减少)/增加                     -7,270,830      4,812,660
受限制的银行存款的增加                            -139,254              -
经营活动产生的现金流量净额                      39,806,972        930,873
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                 -650,000       -650,000
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金及现金等价物的年末余额                      38,346,016     11,345,033
减:现金及现金等价物的年初余额                  28,686,765      6,316,008
现金及现金等价物净增加额                         9,659,251      5,029,025
    企业负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
项目                                             2004年1月1日
一、坏账准备合计                     13,903,658                13,903,658
其中:应收账款                       11,853,612                11,853,612
其他应收款                            2,050,046                 2,050,046
二、短期投资跌价准备合计                      -                         -
其中:股票投资                                -                         -
债券投资                                      -                         -
三、存货跌价准备合计                  1,606,977                 1,606,977
其中:库存商品                                -                         -
原材料                                1,606,977                 1,606,977
四、长期投资减值准备合计              5,455,386                         -
其中:长期股权投资                    5,455,386                         -
长期债权投资                                  -                         -
五、固定资产减值准备                          -                         -
六、无形资产减值准备                          -                         -
七、在建工程减值准备                          -                         -
八、委托贷款减值准备                          -                         -
九、总计                             20,966,021                15,510,635

项目                                                   本年增加
                                                       合并
                                         收购及合
                                         并子公司
                                             增加                    计提
一、坏账准备合计                        5,415,695               1,963,010
其中:应收账款                          5,415,695               1,452,811
其他应收款                                      -                 510,199
二、短期投资跌价准备合计                        -                   7,197
其中:股票投资                                  -                   7,197
债券投资                                        -
三、存货跌价准备合计                    3,039,262                 918,922
其中:库存商品                                  -                 648,922
原材料                                  3,039,262                 270,000
四、长期投资减值准备合计                        -                       -
其中:长期股权投资                              -                       -
长期债权投资                                    -                       -
五、固定资产减值准备                            -                       -
六、无形资产减值准备                            -                       -
七、在建工程减值准备                            -                       -
八、委托贷款减值准备                            -                       -
九、总计                                8,454,957               2,889,129

                                                    对以前年度未合并子公
                                                    司准备本年因合并而抵
项目                                                                  销
                                        母公司                      合并
一、坏账准备合计                     2,562,098                  (361,705)
其中:应收账款                       2,562,098                  (361,705)
其他应收款                                   -                          -
二、短期投资跌价准备合计                     -                          -
其中:股票投资                               -                          -
债券投资                                     -                          -
三、存货跌价准备合计                         -                          -
其中:库存商品                               -                          -
原材料                                       -                          -
四、长期投资减值准备合计                     -                (1,532,586)
其中:长期股权投资                           -                (1,532,586)
长期债权投资                                 -                          -
五、固定资产减值准备                         -                          -
六、无形资产减值准备                         -                          -
七、在建工程减值准备                         -                          -
八、委托贷款减值准备                         -                          -
九、总计                             2,562,098                (1,894,291)

                  对以前年度未合并子公
                  司准备本年因合并而抵               因资产价值回升转回数
                                    销              合并           母公司
项目
                                母公司
一、坏账准备合计                     -                 -        (772,277)
其中:应收账款
其他应收款                           -                 -        (772,277)
二、短期投资跌价准备合计             -                 -                -
其中:股票投资                       -                 -                -
债券投资                             -                 -                -
三、存货跌价准备合计                 -                 -                -
其中:库存商品                       -                 -                -
原材料                               -                 -                -
四、长期投资减值准备合计                       (136,160)                -
其中:长期股权投资                             (136,160)
长期债权投资                         -                 -                -
五、固定资产减值准备                 -                 -                -
六、无形资产减值准备                 -                 -                -
七、在建工程减值准备                 -                 -                -
八、委托贷款减值准备                 -                 -                -
九、总计                             -         (136,160)        (772,277)

                                                        本年减少
项目                                              其他原因转出数
                                              合并                 母公司
一、坏账准备合计                       (5,017,905)            (4,436,199)
其中:应收账款                         (5,017,905)            (4,436,199)
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计                         -
其中:股票投资                                   -
债券投资                                         -
三、存货跌价准备合计                     (708,560)              (708,560)
其中:库存商品
原材料                                   (708,560)              (708,560)
四、长期投资减值准备合计                         -                      -
其中:长期股权投资                               -                      -
长期债权投资                                     -                      -
五、固定资产减值准备                             -                      -
六、无形资产减值准备                             -                      -
七、在建工程减值准备                             -                      -
八、委托贷款减值准备                             -                      -
九、总计                               (5,726,465)            (5,144,759)

项目                                                合计
                                           合并                    母公司
一、坏账准备合计                    (5,379,610)               (5,208,476)
其中:应收账款                      (5,379,610)               (4,436,199)
其他应收款                                    -                 (772,277)
二、短期投资跌价准备合计                      -                         -
其中:股票投资                                -                         -
债券投资                                      -                         -
三、存货跌价准备合计                  (708,560)                 (708,560)
其中:库存商品                                -                         -
原材料                                (708,560)                 (708,560)
四、长期投资减值准备合计            (1,668,746)                         -
其中:长期股权投资                  (1,668,746)                         -
长期债权投资                                  -                         -
五、固定资产减值准备                          -                         -
六、无形资产减值准备                          -                         -
七、在建工程减值准备                          -                         -
八、委托贷款减值准备                          -                         -
九、总计                            (7,756,916)               (5,917,036)

项目                                              2004年12月31日
                                                合并               母公司
一、坏账准备合计                          15,902,753           11,257,280
其中:应收账款                            13,342,508            9,979,511
其他应收款                                 2,560,245            1,277,769
二、短期投资跌价准备合计                       7,197                    -
其中:股票投资                                 7,197                    -
债券投资                                           -                    -
三、存货跌价准备合计                       4,856,601              898,417
其中:库存商品                               648,922                    -
原材料                                     4,207,679              898,417
四、长期投资减值准备合计                   3,786,640                    -
其中:长期股权投资                         3,786,640                    -
长期债权投资                                       -                    -
五、固定资产减值准备                               -                    -
六、无形资产减值准备                               -                    -
七、在建工程减值准备                               -                    -
八、委托贷款减值准备                               -                    -
九、总计                                  24,553,191           12,155,697
    三、会计报表附注
    2004年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    一公司简介
    深圳中冠纺织印染有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1984年3月26日在中华人民共和国(“中国”)注册成立的中外合资企业。1991年11月19日,深圳市政府批准本公司改组成为股份有限公司并更名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。本公司发行的境内上市人民币普通股(“A股”)及境内上市外资股(“B股”)于1992年在深圳证券交易所上市。
    本公司原持有深圳南华印染有限公司(以下简称“南华印染”)和深圳市维欧佩尔服装有限公司(原名“深圳市华冠利商贸有限公司”,以下简称“维欧佩尔”)的股权比例分别为49.56%和25%,于2004年度,本公司持有的南华印染和维欧佩尔的股权比例分别增至51.16%和90%,南华印染和维欧佩尔因此成为本公司的子公司(附注五28)。
    于2004年12月31日,中冠印染(香港)有限公司(以下简称“香港中冠”),香港中冠数码印花有限公司(以下简称“中冠数码印花”),盛中企业有限公司(以下简称“盛中”),南华印染及其全资子公司南华兴业有限公司(以下简称“南华兴业”)和维欧佩尔系本公司的子公司。本公司及其子公司统称为“本集团”。本集团主要从事漂白、印染、编织布料及服装业务。二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1)会计报表的编制基准本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
    (2)会计期间本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (3)记账本位币除维欧佩尔以人民币为记账本位币外,本公司及本集团其他子公司的记账本位币为港币。本会计报表的编制金额单位为港币元。二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (4)记账基础和计价原则本集团的记账基础为权责发生制。除按规定进行评估的资产以重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    (5)外币业务核算方法外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折算为港币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债,按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为港币,所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外,直接作为当期损益。
    (6)外币会计报表的折算方法纳入本集团会计报表合并范围的子公司的外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇率折算为港币,股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算,未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示;利润表按年度平均汇率折算,由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内;现金流量表项目按年度平均汇率折算,汇率变动对现金流量的影响,在现金流量表中单独列示。
    (7)现金及现金等价物列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (8)短期投资短期投资包括能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票投资,于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利后计价。短期投资持有期间所收到的股利除已计入应收项目的现金股利外,均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算,对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。短期投资跌价准备按单项投资计算并确认,若短期投资的市价已超过其账面价值,跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。
    (9)应收款项及坏账准备应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    (a)应收账款应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:
账龄                                                                 比例
1年以内
                                                                       3%
1至2年以内                                                            10%
2至3年以内                                                            50%
3年以上                                                              100%
    (b)其他应收款本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (9)应收款项及坏账准备(续)
    (c)坏账损失确认标准对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已计提的相应坏账准备。
    (10)存货存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本,包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提跌价准备。
    可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。本集团的存货盘存制度为定期盘存制。
    (11)长期投资长期投资包括本公司对子公司和联营公司的股权投资及其他准备持有超过1年的股权投资。
    (a)股权投资子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本/股本,或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位;联营公司是指本公司占该企业表决权资本/股本总额的20%或以上至50%,或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (11) 长期投资(续)
    (a)股权投资(续)长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营公司的长期股权投资采用权益法核算,对其他准备持有超过1年的股权投资采用成本法核算。
    2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按投资合同规定的期限摊销,如果合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积;初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,采用直线法按投资合同规定的期限摊销,如果合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认,并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时,投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。
    (b)长期投资减值准备
    长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化,使得该项投资的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (12)固定资产和折旧
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在1年以上且单位价值较高的有形资产。
    除本集团在改制时按规定进行资产评估的固定资产以重估的价值入账外,其他固定资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:
                           预计使用年限    预计净残值率       年折旧率
于香港的楼宇                   20至50年               -       2% 至 5%
于中国境内的楼宇               20至30年             10%      3% 至4.5%
机器设备                        5至14年             10%       6% 至18%
运输设备                         4至5年             10%    18% 至22.5%
办公设备                            5年             10%            18%
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
    固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (12)固定资产和折旧(续)如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
    (13)  在建工程在建工程指兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用、其他直接费用、机器设备原价及安装费用,以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (14)无形资产无形资产包括土地使用权及电脑软件。
    (a)土地使用权以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权,按照实际支付的价款入账,于开始建造项目前作为无形资产核算,并采用直线法按预计使用年限20年摊销。
    (b)电脑软件电脑软件按实际支付的价款入账,并按预计使用年限5年平均摊销。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (14)无形资产(续)
    (c)无形资产减值准备期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
    (15)借款费用为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及汇兑损益等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。
    借款费用中每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。
    其他借款发生的借款费用,于发生时计入当期财务费用。
    (16)职工社会保障及福利本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (17)股利分配股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
    (18)收入确认
    (a)销售产品在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    (b)提供劳务劳务收入于劳务提供的当期确认。
    (c)其他收入按下列基础确认:利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
    (19)经营租赁与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租方的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
    (20)所得税的会计处理方法本集团对所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按债务法根据时间性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损失的时间不同而产生的应纳税所得额差异。时间性差异按现行适用的税率对累计产生的所得税影响金额进行调整。
    时间性差异能在近期转回且预计有足够的应纳税所得额可以抵减时,确认产生的递延税款借项。
    二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (21)合并会计报表的编制方法合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并报表范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并报表范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
    当纳入合并报表范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。三税项
    本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
税种                   税率                                      计税基础
企业所得税          10%,15%                                  应纳税所得额
增值税                  17%    内销印染产品销售收入及加工收入的销项税率为
                                17%,外销产品采用“免、抵、退”办法,退税
                                                                率为13%。
营业税                   5%                              租赁服务收入的5%
香港公司利得税        17.5%                                  应纳税所得额
    本公司为一家在深圳特区内设立的外商投资企业,于2004年度出口产品产值达到全年产品产值70%以上,按照税法的规定可以适用特区内出口型外商投资企业10%的企业所得税税率,因此,本公司2004年度的所得税率按照10%(2003年:10%)的税率计提。
    位于中国境内的子公司设立于经济特区内,现行企业所得税税率为15%。四子公司及联营公司
    本公司的子公司、联营公司及其合并范围
                                        注册成立                 注册资本
被投资单位全称                        日期及地点                     (元)
纳入合并报表范围的子公司
香港中冠  1                         983年12月2日                2,400,002
                                            香港
中冠数码印花 (1)  2                 002年4月18日                2,000,000
                                            香港
盛中 (2)  1                         993年11月9日                1,000,000
                                            香港
南华印染 (3)  1                     988年7月21日               85,494,700
                                            深圳
南华兴业 (3)  1                      996年1月4日                   10,000
                                            香港
维欧佩尔 (4)  1                     997年1月27日                1,000,000
                                            深圳                 (人民币)
联营公司
深圳联昌印染有限公司                1988年5月5日               10,340,000
(“联昌印染”) (5)                          深圳                 (人民币)
浙江华联杭州湾创业有               2004年1月20日               29,900,000
限公司 (“华联杭州”)                       杭州                   (美元)
(6)

被投资单位全称                                                   经营范围
纳入合并报表范围的子公司
香港中冠  1                                          原材料采购、印染编织
                                                         布料的营销业务及
                                                             投资控股业务
中冠数码印花 (1)  2                                              数码印花
盛中 (2)  1                                          销售灯芯绒、色布和印
                                                                     花布
南华印染 (3)  1                                      生产和销售印花布、染
                                                                     色布
南华兴业 (3)  1                                        销售印花布、染色布
维欧佩尔 (4)  1                                            设计和销售服装
联营公司
深圳联昌印染有限公司                                 生产和销售灯芯绒、色
(“联昌印染”) (5)                                             布和印花布
浙江华联杭州湾创业有                                   房地产开发、兴办实
限公司 (“华联杭州”)                                  业、基建项目管理和
(6)                                                        服务、物业管理

                                        本集团对           本公司所占比例
被投资单位全称                          其投资额                     直接
纳入合并报表范围的子公司
香港中冠  1                            2,400,002                     100%
中冠数码印花 (1)  2                    1,500,000                        -
盛中 (2)  1                            1,000,000                        -
南华印染 (3)  1                       14,669,078                   36.54%
南华兴业 (3)  1                           10,000                        -
维欧佩尔 (4)  1                          900,000                      90%
                                        (人民币)
联营公司
深圳联昌印染有限公司                   7,400,900                        -
(“联昌印染”) (5)                      (人民币)
浙江华联杭州湾创业有                   7,475,000                        -
限公司 (“华联杭州”)                     (美元)
(6)

                                                                     是否
被投资单位全称                              间接                     合并
纳入合并报表范围的子公司
香港中冠  1                                    -                       是
中冠数码印花 (1)  2                          75%                       是
盛中 (2)  1                                 100%                       是
南华印染 (3)  1                           14.62%                       是
南华兴业 (3)  1                             100%                       是
维欧佩尔 (4)  1                                -                       是
联营公司
深圳联昌印染有限公司                       37.5%                       否
(“联昌印染”) (5)
浙江华联杭州湾创业有                         25%                       否
限公司 (“华联杭州”)
(6)
    (1)中冠数码印花系香港中冠之子公司,因本集团对其持股比例超过50%,故将其纳入合并报表范围。
    (2)盛中于1999年2月停止原有业务并暂时歇业,且本公司董事认为其资产总额对本集团整体之资产总额的影响并不重大,2003年度未将其纳入合并范围。盛中自2004年1月1日起重新开始营业,本公司自2004年1月1日将其纳入合并报表范围.详见附注五28。
    (3)于2004年度,本公司之子公司香港中冠收购常州蝶球纺织印染集团公司持有南华印染的1.6%股权,至此本公司直接及间接持有南华印染的股权比例达到51.16%, 因此本年度将其纳入合并报表范围。南华兴业为南华印染的全资子公司,故本年度将其与南华印染一并纳入合并报表范围。详见附注五28。
    (4)于2004年度,本公司收购深圳华联发展投资有限公司 (“华联发展”)持有维欧佩尔65%的股权,至此本公司直接持有维欧佩尔的股权比例达到90%,因此本年度将其纳入合并报表范围。具体内容详见附注五28。
    (5)本公司系于2001年受让取得联昌印染37.5%的股权。本公司已与受让方签署了股权转让协议,并且按上述协议规定全部支付了约定的转让价款。因联昌印染为外商投资企业,有关股权转让手续尚需有关政府部门批准。截至本报告日止,联昌印染的相关报批手续正在进行之中。由于本公司对联昌印染的财务及经营政策已经具有重大影响,因此,本公司董事认为,联昌印染实质上已经成为本公司的联营公司,故按权益法核算其经营成果。
    (6)华联杭州为本公司之子公司香港中冠与华联发展、上海华顺投资管理有限公司、中国纺织控股香港集团有限公司和创捷发展有限公司于2004年1月20日共同出资在中国浙江省杭州市设立的一家中外合资公司,香港中冠持有华联杭州25%的股权比例。由于本公司对华联杭州的财务及经营政策具有重大影响,因此自2004年1月20日起按权益法核算其经营成果。
    五合并会计报表主要项目注释
    1货币资金
                       2004年12月31日                      2003年12月31日
现金                          632,478                             221,622
银行存款                   43,170,311                          31,419,383
其他货币资金                   67,126                           1,327,844
                           43,869,915                          32,968,849
    于2004年12月31日货币资金中包括以下外币余额:
外币名称              外币金额              汇率               折合港币元
美元                    46,586            7.7809                  362,478
人民币元            17,411,946            0.9401               16,368,970
                                                               16,731,448
    于2004年12月31日,本集团以6,692,124元的定期存款(2003年:6,000,000
    元)质押给银行作为取得1600万元信用证授信额度的担保;以1,128,138元的活
    期存款(2003年:无)作为开具银行承兑汇票的保证金。
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
    2004年12月31日
货币资金                                                       43,869,915
减:受到限制的银行存款                                        (7,820,262)
2004年12月31日现金及现金等价物余额                             36,049,653
减:2003年12月31日现金及现金等价物余额                       (26,968,849)
现金及现金等价物净增加额                                        9,080,804
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    2短期投资
                           2003年12月31日    本年增加      2004年12月31日
股票投资
投资金额                           50,768           -              50,768
短期投资跌价准备                        -     (7,197)             (7,197)
                                   50,768     (7,197)              43,571
    根据香港联合交易所有限公司的信息,于2004年12月31日,该等短期投资的市价为43,571元(2003年:50,768元)。
    本集团的短期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。3应收账款及其他应收款
    (1)应收账款
                           2004年12月31日                  2003年12月31日
应收账款                       91,195,486                      74,900,607
减:专项坏账准备              (6,996,564)                     (8,539,929)
一般坏账准备                  (6,345,944)                     (3,313,683)
                               77,852,978                      63,046,995
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                        2004年12月31日
账龄                            金额           比例(%)           坏账准备
1年以内                   74,200,442               81%        (2,222,843)
1-2年                      5,114,597                6%        (2,153,709)
2-3年                      3,184,307                3%        (2,183,407)
3年以上                    8,696,140               10%        (6,782,549)
                          91,195,486              100%       (13,342,508)

                                        2003年12月31日
账龄                            金额           比例(%)           坏账准备
1年以内                   63,032,800               84%        (2,330,805)
1-2年                      2,288,179                3%        (1,338,684)
2-3年                      5,512,248                7%        (4,116,743)
3年以上                    4,067,380                6%        (4,067,380)
                          74,900,607              100%       (11,853,612)
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    3应收账款及其他应收款(续)
    (2)其他应收款
                           2004年12月31日                  2003年12月31日
其他应收款                      3,442,948                       7,516,260
减:专项坏账准备              (2,560,245)                     (2,050,046)
                                  882,703                       5,466,214
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                  2004年12月31日
账龄                            金额    比例(%)                  坏账准备
1年以内                      616,647        18%                  (17,913)
1-2年                         61,604         2%                   (6,161)
2-3年                        319,203         9%                 (158,981)
3年以上                    2,445,494        71%               (2,377,190)
                           3,442,948       100%               (2,560,245)

                      2003年12月31日
账龄                            金额    比例(%)                  坏账准备
1年以内                    4,296,755        57%                 (215,092)
1-2年                         92,415         1%                   (9,241)
2-3年                      1,068,219        14%                  (80,079)
3年以上                    2,058,871        28%               (1,745,634)
                           7,516,260       100%               (2,050,046)
    (3)对应收账款及其他应收款的说明
    (i)于2004年12月31日,应收账款前五名金额合计为22,190,533元(2003年:26,595,272元),占应收账款总额的 24%(2003年:36%)。
    (ii) 于2004年12月31日,其他应收款前五名金额合计为2,778,047元(2003年:5,494,081元),占其他应收款总额的81%(2003年:73%)。
    (iii) 于2004年12月31日,应收款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
    (iv)于2004年12月31日,账龄在3年以上的应收账款及其他应收款中分别有1,913,591元和68,304元在本报告日前收回,因此对该等应收款项未全额计提坏账准备。
    (v)由于部分应收账款账龄超过3年且无法回收,本集团于2004年度冲销应收账款5,017,905元,该应收款项已于以前年度全额计提了坏账准备,其中南华印染冲销了581,706元。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    4预付账款
    本集团于2004年12月31日及2003年12月31日的预付账款账龄均为1年以内,且无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    5存货
                                   2003年                          2004年
                                 12月31日                        12月31日
成本
原材料                         50,680,121                      57,144,359
在产品                          5,716,045                       8,460,211
产成品                         12,900,312                      29,136,068
低值易耗品及包装物                243,925                         244,472
                               69,540,403                      94,985,110
存货跌价准备                                                     本年增加
原材料                        (1,606,977)
                                                              (3,309,262)
产成品                                  -                       (648,922)
                              (1,606,977)                     (3,958,184)
                               67,933,426

存货跌价准备                     本年核销
原材料
                                  708,560                     (4,207,679)
产成品                                  -                       (648,922)
                                  708,560                     (4,856,601)
                                                               90,128,509
    原材料跌价准备的本年增加数为因合并南华印染而转入的3,039,262元及于2004年度计提的270,000元。
    于2004年度,本集团确认为成本及费用的存货成本为208,702,213元(2003年:168,272,236元)。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    6长期股权投资
                                       2003年
                                     12月31日                    本年增加
长期股权投资
未合并子公司 (1)(a)                 1,532,586                           -
联营公司 (1)(b)                    29,473,135                  57,701,058
股票投资 (3)                        4,250,000                           -
其他股权投资 (4)                   29,122,239                           -
长期股权投资差额 (2)                (970,182)                    (74,450)
                                   63,407,778                  57,626,608
长期投资减值准备
未合并子公司 (1)(a)               (1,532,586)                           -
股票投资                          (3,922,800)                           -
                                  (5,455,386)                           -
                                   57,952,392                  57,626,608

                                                                   2004年
                                     本年减少                    12月31日
长期股权投资
未合并子公司 (1)(a)               (1,532,586)                           -
联营公司 (1)(b)                  (28,936,739)                  58,237,454
股票投资 (3)                                -                   4,250,000
其他股权投资 (4)                            -                  29,122,239
长期股权投资差额 (2)                  553,899                   (490,733)
                                 (29,915,426)                  91,118,960
长期投资减值准备
未合并子公司 (1)(a)                 1,532,586                           -
股票投资                              136,160                 (3,786,640)
                                    1,668,746                 (3,786,640)
                                 (28,246,680)                  87,332,320
    本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    6长期股权投资 (续)
    (1) 按权益法核算的长期股权
    (a) 于2003年12月31日的未合并子公司为盛中。盛中自2004 年1月1日起重新开始营业并纳入合并报表范围,故本公司将其投资的账面余额转入对子公司投资,详见附注五28。
    (b) 联营公司
            投资起止期限                       占被投资公司注册资本比例
                                                   2003年          2004年
                                                 12月31日        12月31日
南华印染*   2001年6月30日至
            2009年7月21日                          49.56%          51.16%
联昌印染    2001年12月31日至
            2008年5月5日                            37.5%           37.5%
维欧佩尔*   1997年1月27日至
            2017年1月27日                             25%             90%
华联杭州    2004年1月20日至
            2019年1月19日                               -             25%

                                                    投资金额
                                        2003年                     2004年
                                      12月31日                   12月31日
南华印染*
                                    21,545,865                          -
联昌印染
                                     7,400,900                  7,400,900
维欧佩尔*
                                       233,645                          -
华联杭州
                                             -                 58,320,410
                                    29,180,410                 65,721,310

                                     累计权益变动
                       2003年              本年增                  2004年
                     12月31日                减额                12月31日
南华印染*
                    7,170,509                 301               7,170,810
联昌印染
                  (6,666,868)           (399,905)             (7,066,773)
维欧佩尔*
                    (210,916)           (161,986)               (372,902)
华联杭州
                            -           (417,083)               (417,083)
                      292,725           (978,673)               (685,948)

                    转入子公司           账面余额
                                           2003年                  2004年
                                         12月31日                12月31日
南华印染*
                 ( 28,716,675)         28,716,374                       -
联昌印染
                             -            734,032                 334,127
维欧佩尔*
                       139,257             22,729                       -
华联杭州
                             -                  -              57,903,327
                  (28,577,418)         29,473,135              58,237,454
    *南华印染和维欧佩尔分别于2004 年3月31 日和2004 年5月31 日纳入合并报表范围,故本公司将其投资的账面余额转入对子公司投资,详见附注五28。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    6长期股权投资(续)
    (2)长期股权投资差额
                             原始金额      摊销年限              累计摊销
纳入合并报表范围的股权
投资差额(合并价差)
南华印染*                 (7,128,265)             8             3,045,703
维欧佩尔***                   601,164            15              (24,047)
                          (6,527,101)                           3,021,656
其他股权投资差额
联昌印染**                  6,029,400             6           (3,014,688)
(497,701)                                                           6,968

                                               2003年
                                             12月31日    本年增加本年摊销
纳入合并报表范围的股权
投资差额(合并价差)
南华印染*                                 (4,989,798)           (675,614)
维欧佩尔***                                         -             601,164
                                          (4,989,798)            (74,450)
其他股权投资差额
联昌印染**                                  4,019,616                   -
(497,701)                                   (970,182)            (74,450)

                                                                     转入
                                                                 资本公积
纳入合并报表范围的股权
投资差额(合并价差)
南华印染*                                      907,236            675,614
维欧佩尔***                                   (24,047)                  -
                                               883,189            675,614
其他股权投资差额
联昌印染**                                 (1,004,904)                  -
(497,701)                                    (121,715)            675,614

                                                                   2004年
                                                                 12月31日
纳入合并报表范围的股权
投资差额(合并价差)
南华印染*                                                     (4,082,562)
维欧佩尔***                                                       577,117
                                                              (3,505,445)
其他股权投资差额
联昌印染**                                                      3,014,712
(497,701)                                                       (490,733)
    *本公司于2001年以13,531,285元从华联发展收购南华印染36.54%股权,加上香港中冠于1998年购入的南华印染13.02%的股权,本集团于2004年3月31日前对南华印染共持有49.56%的股权。从2001年6月30日起,本集团采用权益法核算于南华印染投资,产生长期股权投资贷方差额为7,128,265元,并在8年内按直线法摊销。本公司之全资子公司香港中冠以人民币268,000元从常州蝶球纺织印染集团公司破产清算组收购南华印染1.6%股权,南华印染于2004年3月31日纳入合并范围,产生长期股权投资贷方差额675,614元,计入资本公积。详见附注五28。
    **香港中冠以7,400,900元从香港协大实业有限公司购入联昌印染37.5%的股权,从2001年12月31日起采用权益法进行核算,产生长期股权投资借方差额为6,029,400元,自2002年1月1日起在6年内按直线法摊销。
    ***本公司于2004年度以人民币650,000元从华联发展购入维欧佩尔65%的股权,产生长期股权投资借方差额601,164元,自2004年6月1日起在12.5年内按直线法摊销。详见附注五28。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    6长期股权投资(续)
    (3)股票投资
被投资公司名称                            股份性质                   股数
东润拓展国际(集团)有限公                    普通股              6,620,000
司(“东润拓展”)

                                占被投资公司
被投资公司名称                  注册资本比例                 初始投资成本
东润拓展国际(集团)有限公                1.7%                    4,250,000
司(“东润拓展”)
    润拓展股票于2004年12月31日在香港联合交易所有限公司的收市价为0.070元。本集团已根据该股票市价与其账面成本价的差异计提了累计3,786,640元(2003年:3,922,800元)的投资减值准备。
    (4)其他股权投资
                                                            占被投资公司
被投资公司名称                投资起止期限      投资金额    注册资本比例
兴业银行股份有限           2001年6月27日至
公司                         2031年6月27日    29,122,239            0.5%
    于2004年12月31日,本集团管理层认为对以上投资无需计提减值准备。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    7固定资产及累计折旧
                                                             于香港的楼宇
原价
2003年12月31日                                                 47,411,117
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                  3,497,500
本年购入                                                                -
在建工程转入                                                            -
本年减少                                                                -
2004年12月31日                                                 50,908,617
累计折旧
2003年12月31日                                                 15,808,145
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                          -
本年计提                                                        1,686,790
本年减少                                                                -
2004年12月31日                                                 17,494,935
净额
2004年12月31日                                                 33,413,682
2003年12月31日                                                 31,602,972

                                                                 于中国境
                                                                 内的楼宇
原价
2003年12月31日                                                 87,376,573
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                 65,500,382
本年购入                                                          270,087
在建工程转入                                                      978,405
本年减少                                                        (320,206)
2004年12月31日                                                153,805,241
累计折旧
2003年12月31日                                                 35,585,315
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                 28,841,182
本年计提                                                        4,277,638
本年减少                                                          (3,204)
2004年12月31日                                                 68,700,931
净额
2004年12月31日                                                 85,104,310
2003年12月31日                                                 51,791,258

                                                                 机器设备
原价
2003年12月31日                                                141,845,591
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                 68,475,517
本年购入                                                        2,780,444
在建工程转入                                                    5,097,756
本年减少                                                      (2,319,030)
2004年12月31日                                                215,880,278
累计折旧
2003年12月31日                                                 92,912,439
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                 46,176,259
本年计提                                                       10,305,453
本年减少                                                      (1,342,539)
2004年12月31日                                                148,051,612
净额
2004年12月31日                                                 67,828,666
2003年12月31日                                                 48,933,152

                                                                 运输工具
原价
2003年12月31日                                                  8,137,271
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                  2,039,513
本年购入                                                          280,000
在建工程转入                                                            -
本年减少                                                        (317,890)
2004年12月31日                                                 10,138,894
累计折旧
2003年12月31日                                                  6,199,079
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                                                  1,648,354
本年计提                                                          665,874
本年减少                                                        (747,931)
2004年12月31日                                                  7,765,376
净额
2004年12月31日                                                  2,373,518
2003年12月31日                                                  1,938,192

                                          办公设备                   合计
原价
2003年12月31日                           5,131,196            289,901,748
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                          10,049,017            149,561,929
本年购入                                   539,937              3,870,468
在建工程转入                                57,752              6,133,913
本年减少                                 (637,520)            (3,594,646)
2004年12月31日                          15,140,382            445,873,412
累计折旧
2003年12月31日                           3,072,392            153,577,370
收购子公司及合并盛中
增加(附注五28)                           7,087,209             83,753,004
本年计提                                   830,347             17,766,102
本年减少                                  (98,866)            (2,192,540)
2004年12月31日                          10,891,082            252,903,936
净额
2004年12月31日                           4,249,300            192,969,476
2003年12月31日                           2,058,804            136,324,378
    (1)于2004年12月31日,净值为3,425,149元(原值为3,495,050元)和净值为22,489,599元(原值为44,202,822元)的于香港的楼宇分别作为2,296,067元的长期借款(附注五16)和12,000,000元的信用证授信额度的抵押物。净值为34,948,680元(原值为65,500,384元)的于中国境内的楼宇作为26,793,269元的短期借款的抵押物(附注五10)。
    (2)于2004年12月31日,已提足折旧仍继续在用的固定资产原值为49,462,554元,净值为4,591,756元。
    (3)本集团管理层认为本集团固定资产并无减值迹象,无需计提减值准备。
    (4)本集团部分楼宇位于深圳市政府批准使用的历史用地上,因此未能取得房产证。于2004年12月31日,该部分楼宇的原值为55,639,743元,净值为28,749,208元。截至本报告日止,本公司正在申请受让有关土地的使用权。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    8在建工程
                                                                   2003年
工程名称                               预算数                    12月31日
山顶漂间屋面大修                       不适用                     209,520
3#丝光机改造                          不适用                      35,199
1#伸定机改造                          不适用                      26,743
4#伸定机改造                          不适用                      24,061
1#冷扎堆改造                          不适用                      14,072
新做修布台                             不适用                      14,855
2#烧毛机                              131,316                           -
2#烧毛机改吸尘部分                      7,607                           -
4#锅炉烟道更换                         53,510                           -
化验测试中心                        1,037,736                           -
华联全屋面加宽                          7,865                           -
印花间制网扩建工程                     51,108                           -
新装4#圆网机                        1,692,659                           -
新装4#磨毛机                        1,448,030                           -
贸易部装修工程                        633,499                           -
染色新平洗工程                         不适用                           -
ERP项目2期                            244,430                           -
磨毛机                                268,873                           -
集中供气改造工程                       不适用                           -
污水处理                               不适用                           -
                                    5,576,633                     324,450

工程名称                           购入子公司                    本年增加
山顶漂间屋面大修                            -                           -
3#丝光机改造                               -                     525,585
1#伸定机改造                               -                      82,221
4#伸定机改造                               -                      64,300
1#冷扎堆改造                               -                           -
新做修布台                                  -                           -
2#烧毛机                                    -                     131,316
2#烧毛机改吸尘部分                          -                       7,607
4#锅炉烟道更换                              -                      53,510
化验测试中心                                -                   1,037,736
华联全屋面加宽                              -                       7,865
印花间制网扩建工程                          -                      51,108
新装4#圆网机                                -                   1,692,659
新装4#磨毛机                                -                   1,448,030
贸易部装修工程                              -                     633,499
染色新平洗工程                              -                     105,952
ERP项目2期                                  -                     122,215
磨毛机                                      -                     188,211
集中供气改造工程                       12,084                     178,700
污水处理                                    -                      15,984
                                       12,084                   6,346,498

                                     本年转至
工程名称                             固定资产                    其他转出
山顶漂间屋面大修                    (209,520)                           -
3#丝光机改造                       (560,784)                           -
1#伸定机改造                       (108,964)                           -
4#伸定机改造                        (88,361)                           -
1#冷扎堆改造                        (14,072)                           -
新做修布台                           (14,855)                           -
2#烧毛机                            (131,316)                           -
2#烧毛机改吸尘部分                    (7,607)                           -
4#锅炉烟道更换                       (53,510)                           -
化验测试中心                      (1,037,736)                           -
华联全屋面加宽                              -                     (7,865)
印花间制网扩建工程                   (27,048)                    (24,060)
新装4#圆网机                      (1,692,659)                           -
新装4#磨毛机                      (1,448,030)                           -
贸易部装修工程                      (633,499)                           -
染色新平洗工程                      (105,952)                           -
ERP项目2期                                  -                           -
磨毛机                                      -                           -
集中供气改造工程                            -                           -
污水处理                                    -                           -
                                  (6,133,913)                    (31,925)

                                       2004年
工程名称                             12月31日                    资金来源
山顶漂间屋面大修                            -                        自筹
3#丝光机改造                               -                        自筹
1#伸定机改造                               -                        自筹
4#伸定机改造                               -                        自筹
1#冷扎堆改造                               -                        自筹
新做修布台                                  -                        自筹
2#烧毛机                                    -                        自筹
2#烧毛机改吸尘部分                          -                        自筹
4#锅炉烟道更换                              -                        自筹
化验测试中心                                -                        自筹
华联全屋面加宽                              -                        自筹
印花间制网扩建工程                          -                        自筹
新装4#圆网机                                -                        自筹
新装4#磨毛机                                -                        自筹
贸易部装修工程                              -                        自筹
染色新平洗工程                              -                        自筹
ERP项目2期                            122,215                        自筹
磨毛机                                188,211                        自筹
集中供气改造工程                      190,784                        自筹
污水处理                               15,984                        自筹
                                      517,194

                                                                 工程投入
工程名称                                                     占预算的比例
山顶漂间屋面大修                                                   不适用
3#丝光机改造                                                      不适用
1#伸定机改造                                                      不适用
4#伸定机改造                                                      不适用
1#冷扎堆改造                                                      不适用
新做修布台                                                         不适用
2#烧毛机                                                           不适用
2#烧毛机改吸尘部分                                                 不适用
4#锅炉烟道更换                                                     不适用
化验测试中心                                                       不适用
华联全屋面加宽                                                     不适用
印花间制网扩建工程                                                 不适用
新装4#圆网机                                                       不适用
新装4#磨毛机                                                       不适用
贸易部装修工程                                                     不适用
染色新平洗工程                                                     不适用
ERP项目2期                                                         不适用
磨毛机                                                             不适用
集中供气改造工程                                                   不适用
污水处理                                                           不适用
    本集团管理层认为本集团的在建工程无减值迹象,无需计提减值准备。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    9无形资产
                                           2003年
                     原始发生额          12月31日          购入子公司增加
土地使用权           12,770,160                 -               2,926,480
电脑系统                468,479           410,094                       -
                     13,238,639           410,094               2,926,480

                       本年增加          本年摊销              累计摊销额
土地使用权                    -         (478,884)            (10,322,564)
电脑系统                 58,385          (85,629)                (85,629)
                         58,385         (564,513)            (10,408,193)

                         2004年
                       12月31日      剩余摊销期限                取得方式
土地使用权            2,447,596               5年                    购入
电脑系统                382,850               4年                    购入
                      2,830,446
    于2004年12月31日,上述土地使用权已全部用作26,793,269元短期借款的抵押物(附注五10)。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    10短期借款
                      2004年12月31日                       2003年12月31日
抵押借款 *                26,793,269                                    -
担保借款 **               74,687,684                           18,767,008
信用借款                           -                           32,842,263
                         101,480,953                           51,609,271
    *银行抵押借款26,793,269元(2003年:无),由净值34,948,680(原值为65,500,384元)的楼宇(附注五7)及净值为2,447,596元(原值为12,770,160元)的土地使用权(附注五9)作为抵押物;
    **银行借款23,502,867元(2003年:18,767,008元)由华联发展集团有限公司(“华联发展集团”)提供担保,其他为本集团内公司提供担保。2004年度短期借款的年利率为4.5%到6.7% (2003年:3.2%至5.3%)。
    11应付票据
    应付票据均为1年内到期的银行承兑汇票。
    12应付账款及其他应付款
    于2004年12月31日,其他应付款中包括华联发展集团的借款15,315,667元及国家机电轻纺投资公司(“国投”)借款2,802,344元。华联发展集团的借款为华联发展集团于2002年1月6日向南华印染提供的流动资金借款,年利率为6%,借款合同未约定固定偿还日期。国投的借款该借款为国投1990年向南华印染提供的建设投资借款,每月固定利息为13,675元,借款合同未约定固定偿还日期。除上述借款外,本集团于2004年12月31日及2003年12月31日的应付款项,账龄均为1年以内且无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    13应付股利
                                   2004年12月31日          2003年12月31日
华联发展集团                            1,499,871                       -
深业-华联(香港)有限公司                  149,987                       -
(“深业华联”)
常州东风印染厂                            599,949                       -
国家开发投资有限公司                      299,974                       -
深圳南油(集团)有限公司                    149,987                       -
中国国际信托投资有限公司                  299,975                       -
                                        2,999,743                       -
    应付股利为南华印染应付股利。
    14应交税金
                           2004年12月31日                  2003年12月31日
尚未抵扣的增值税              (6,537,899)                    (19,227,829)
企业所得税                        786,159                       1,417,034
其他                              538,137                         447,529
                              (5,213,603)                    (17,363,266)
    15预提费用
                         2004年12月31日                    2003年12月31日
工资薪金                      1,578,771                           826,283
利息支出                        345,007                                 -
水电费                          129,501                           276,905
其他                            646,457                           858,765
                              2,699,736                         1,961,953
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    16长期借款
                     2004年12月31日                        2003年12月31日
抵押借款 *                2,296,067                                     -
    *银行抵押借款2,296,067元(2003年:无)由净值3,425,149元(原值为
    3,495,050元)的楼宇(附注五7)作为抵押物。
    17长期应付款
                            2004年12月31日                 2003年12月31日
应付重组前股东款                10,486,557                     10,486,557
    本公司重组之时,获中国人民银行特别批准,香港中冠之资产进行重估所产生的重估增值归属于本公司重组前原有的股东。该等资产于1992年1月31日进行了重估,产生了约14,754,000元的重估增值,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账约4,285,000元。本公司之原有股东已经同意不要求本公司以现金偿付该等款项,待以后与其认购本公司股票的价款相互冲销。
    18专项应付款
    专项应付款为本公司于2004年度收到的深圳市财政局拨付的用于数码喷射印花项目的专项补助人民币800,000元及用于企业信息化建设的专项补助人民币300,000元。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    19股本
                                 2004年12月31日            2003年12月31日
尚未流通股
发起人                               97,689,978                97,689,978
其中:境内法人持有股                 97,689,978                97,689,978
尚未流通股份合计                     97,689,978                97,689,978
已上市流通股
境内上市的人民币普通股               24,863,555                24,863,555
境内上市的外资股                     85,317,499                85,317,499
已上市流通股份合计                  110,181,054               110,181,054
股份总额                            207,871,032               207,871,032
    20资本公积
                       2003年12月31日        本年增加数    2004年12月31日
股本溢价                   27,916,687                 -        27,916,687
其他资本公积                        -           932,076           932,076
                           27,916,687           932,076        28,848,763
    资本公积年初数为股本溢价形成。其他资本公积本年增加数为本年收购南华印染
    1.6%股权形成的股权投资贷方差额675,614元转入(附注五6)和无法支付的应付款项256,462元转入。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    21盈余公积
                             法定盈余公积金    法定公益金          合计
2003年12月31日                   46,630,701     3,577,052    50,207,753
本年提取(附注五22)                   83,307        41,653       124,960
2004年12月31日                   46,714,008     3,618,705    50,332,713
    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利 润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时, 可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。 除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的 25%。
    另外按年度净利润的5%至10%提取法定公益金,用于员工的集体福利而不用于股东分配;实际使用时,从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司于2004年度已按净利润的10%提取法定盈余公积金(2003年:10%)及按净利润的5%提取法定盈余公积金(2003年:5%)。
    22未分配利润
                                2004年度                         2003年度
年初未分配利润                 5,963,288                        4,710,936
加:本年净利润                   833,066                        1,473,356
减:提取法定盈余公积            (83,307)                        (147,336)
提取法定公益金                  (41,653)                         (73,668)
年末未分配利润                 6,671,394                        5,963,288
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    23分业务及地区主营业务收入及主营业务成本
                                               2004年度
                          主营业务收                         主营业务成本
                                  入
布料漂白、印染           239,131,516                          201,283,098
布料买卖                   6,018,284                            5,200,149
服装买卖                   3,122,499                            2,218,966
                         248,272,299                          208,702,213

                                             2003年度
                           主营业务收入                        主营业务成
                                                                       本
布料漂白、印染              191,142,667                       164,269,917
布料买卖                      4,788,608                         4,002,319
服装买卖                              -                                 -
                            195,931,275                       168,272,236
                                            中国内地
                         2004年度                                2003年度
主营业务收入           13,376,349                               9,061,651
主营业务成本            9,398,024                               8,042,087

                                            中国香港及海外
                                2004年度                         2003年度
主营业务收入                 234,895,950                      186,869,624
主营业务成本                 199,304,189                      160,230,149

                                               合计
                                200年度                          2003年度
主营业务收入                248,272,299                       195,931,275
主营业务成本                208,702,213                       168,272,236
    于2004年度,本集团向前五名客户销售产品的收入总额为72,524,027元(2003年:85,748,690元),占集团全部销售收入的29%(2003年:44%)。
    24其他业务利润
                                           2004年度
                               收入              成本                利润
物业租赁收入              2,372,411         1,749,567             622,844
其他                         96,354             3,132              93,222
                          2,468,765         1,752,699             716,066

                                            2003年度
                               收入              成本                利润
物业租赁收入              2,480,062         1,609,153             870,909
其他                              -                 -                   -
                          2,480,062         1,609,153             870,909
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    25财务费用 - 净额
                        2004年度                                 2003年度
利息支出               5,028,488                                2,102,453
减:利息收入           (172,763)                                (275,906)
汇兑损失                 727,872                                (219,853)
其他                     322,246                                  204,189
                       5,905,843                                1,810,883
    26投资收益
                                                                     附注
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净减少的金额                                            五6(1)(b)
                                                                 五 2, 五
股票投资跌价准备的变动                                               6(3)
股权投资差额摊销                                                   五6(2)
股票投资收益
债券投资收益
以成本法核算的被投资公司宣告发
放的现金股利

                                                                 2004年度
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净减少的金额                                            (978,673)
股票投资跌价准备的变动                                            128,963
股权投资差额摊销                                                (121,715)
股票投资收益                                                        1,681
债券投资收益                                                            -
以成本法核算的被投资公司宣告发
放的现金股利                                                    1,548,278
                                                                  578,534

                                                                 2003年度
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净减少的金额                                            (901,173)
股票投资跌价准备的变动                                          (410,000)
股权投资差额摊销                                                 (97,662)
股票投资收益                                                      487,073
债券投资收益                                                       39,285
以成本法核算的被投资公司宣告发
放的现金股利                                                    1,554,844
                                                                  672,367
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    27营业外收入及营业外支出
    (1)营业外收入
                                     2004年度                    2003年度
固定资产处置净收益                          -                     442,101
收到的保险公司无赔偿优待款            133,396                           -
违约金收入                            100,014                           -
索赔收入                               32,936                           -
其他                                   74,237                      22,549
                                      340,583                     464,650
    (2)营业外支出
                             2004年度                            2003年度
捐赠支出                       54,580                             165,798
固定资产处置净损失            402,878                                   -
其他                           20,040                               3,694
                              477,498                             169,492
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    28购买的子公司及合并盛中附注四(3)所述,于2003年11月3日,香港中冠与常州蝶球纺织印染集团公司破产清算组(“清算组”)签订了协议书,清算组将常州蝶球纺织印染集团公司在南华印染的1.6%的股权作价人民币268,000元转让给香港中冠。该转让已在2003年度取得了董事会的批准并经深圳市对外贸易经济合作局于2004年1月8日批准。相应价款已于2004年2月27日支付。本公司直接及间接持有南华印染的股权比例达到51.16%。于2004年3月31日,本公司已实质控制南华印染的财务和经营政策,本公司确定对南华印染的股权收购生效日为2004年3月31日并于当日纳入本集团合并报表范围。于收购生效日南华印染资产、负债及与收购相关的现金流入情况详见下表列示。
    如附注四(4)所述,于2004年度本公司与华联发展签订了于2004年5月24日生效的协议书,华联发展将其在维欧佩尔65%的股权作价人民币650,000元转让给本公司。该转让已于2004年3月9日取得了董事会的批准。于2004年5月31日,本公司与华联发展协定以本公司账面应收华联发展款人民币650,000元抵付应付华联发展的收购价款。本公司直接持有维欧佩尔的股权比例达到90%。于2004年5月31日,本公司已实质控制维欧佩尔的财务和经营政策,本公司确定对维欧佩尔的股权收购生效日为2004年5月31日并于当日纳入本集团合并报表范围。于收购生效日维欧佩尔资产、负债及与收购相关的现金流入情况详见下表列示。
    如附注四(2)所述,自2004年1月1日盛中重新开始营业并纳入本集团合并报表范围。于合并日盛中资产、负债及于合并日的现金流入情况详见下表列示。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    28购买的子公司及合并盛中(续)
    如附注四(3)所述,于2003 年11 月3 日,香港中冠与常州蝶球纺织印染集团公司破产清算组(“清算组”)签订了协议书,清算组将常州蝶球纺织印染集团公司在南华印染的1.6%的股权作价人民币268,000 元转让给香港中冠。该转让已在2003年度取得了董事会的批准并经深圳市对外贸易经济合作局于2004 年1 月8 日批准。相应价款已于2004 年2 月27 日支付。本公司直接及间接持有南华印染的股权比例达到51.16%。于2004 年3 月31 日,本公司已实质控制南华印染的财务和经营政策,本公司确定对南华印染的股权收购生效日为2004 年3 月31 日并于当日纳入本集团合并报表范围。于收购生效日南华印染资产、负债及与收购相关的现金流入情况详见下表列示。
    如附注四(4)所述,于2004 年度本公司与华联发展签订了于2004 年5 月24 日生效的协议书,华联发展将其在维欧佩尔65%的股权作价人民币650,000 元转让给本公司。该转让已于2004 年3 月9 日取得了董事会的批准。于2004 年5 月31日,本公司与华联发展协定以本公司账面应收华联发展款人民币650,000 元抵付应付华联发展的收购价款。本公司直接持有维欧佩尔的股权比例达到90%。于2004 年5 月31 日,本公司已实质控制维欧佩尔的财务和经营政策,本公司确定对维欧佩尔的股权收购生效日为2004 年5 月31 日并于当日纳入本集团合并报表范围。于收购生效日维欧佩尔资产、负债及与收购相关的现金流入情况详见下表列示。
    如附注四(2)所述,自2004 年1 月1 日盛中重新开始营业并纳入本集团合并报表范围。于合并日盛中资产、负债及于合并日的现金流入情况详见下表列示。
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    28 购买的子公司及合并盛中(续)
    于收购生效日南华印染及维欧佩尔、于合并日盛中的资产、负债及于收购生效日/合并日所述公司的现金流入情况列示如下:
                                                                 南华印染
                                                                   2004年
                                                                  3月31日
流动资产                                                       66,533,121
固定资产                                                       65,601,131
在建工程                                                           12,084
无形资产                                                        2,926,480
短期借款                                                     (28,625,059)
其他流动负债                                                 (46,138,507)
长期借款                                                      (2,366,000)
外币报表折算差额                                                        -
净资产                                                         57,943,250
收购/持有权益比例                                                    1.6%
收购/纳入之净资产额                                               927,092
加:股权投资差额                                                (675,614)
收购款合计                                                        251,478
减:抵销其他应收款                                                      -
减:收购/合并产生的现金流入                                  (17,289,117)
收购/合并现金净流入                                            17,037,639

                                                                 维欧佩尔
                                                                   2004年
                                                                  5月31日
流动资产                                                        4,837,718
固定资产                                                           72,726
在建工程                                                                -
无形资产                                                                -
短期借款                                                                -
其他流动负债                                                  (4,886,040)
长期借款                                                                -
外币报表折算差额                                                  (7,298)
净资产                                                             17,106
收购/持有权益比例                                                     65%
收购/纳入之净资产额                                                11,119
加:股权投资差额                                                  601,164
收购款合计                                                        612,283
减:抵销其他应收款                                              (612,283)
减:收购/合并产生的现金流入                                     (348,235)
收购/合并现金净流入                                               348,235

                                                                     盛中
                                                                   2004年
                                                                   1月1日
流动资产                                                          536,383
固定资产                                                          135,068
在建工程                                                                -
无形资产                                                                -
短期借款                                                                -
其他流动负债                                                  (1,033,334)
长期借款
外币报表折算差额                                                        -
净资产                                                          (361,883)
收购/持有权益比例                                                    100%
收购/纳入之净资产额                                             (361,883)
加:股权投资差额                                                        -
收购款合计                                                              -
减:抵销其他应收款                                                      -
减:收购/合并产生的现金流入                                     (146,627)
收购/合并现金净流入                                               146,627

                                                                     合计
流动资产                                                       71,907,222
固定资产                                                       65,808,925
在建工程                                                           12,084
无形资产                                                        2,926,480
短期借款                                                     (28,625,059)
其他流动负债                                                 (52,057,881)
长期借款                                                      (2,366,000)
外币报表折算差额                                                  (7,298)
净资产                                                         57,598,473
收购/持有权益比例
收购/纳入之净资产额                                               576,328
加:股权投资差额                                                 (74,450)
收购款合计                                                        863,761
减:抵销其他应收款                                              (612,283)
减:收购/合并产生的现金流入                                    17,783,979
收购/合并现金净流入                                            17,532,501
    五合并会计报表主要项目注释(续)
    28购买的子公司及合并盛中(续)
    南华印染、维欧佩尔及盛中自收购生效日/合并日至2004年12月31日止期间的简明利润表列示如下:
                              南华印染                           维欧佩尔
                       2004年3月31日至                    2004年5月31日至
                        2004年12月31日                     2004年12月31日
主   营业务收入             65,407,900                          3,122,499
主   营业务成本           (55,702,599)                        (2,226,876)
主   营业务利润              9,705,301                            895,623
亏   损总额                (1,162,726)                          (857,063)

                                  盛中
                        2004年1月1日至
                        2004年12月31日                               合计
主   营业务收入              4,051,211                         72,581,610
主   营业务成本            (2,953,403)                       (60,882,878)
主   营业务利润              1,097,808                         11,698,732
亏   损总额                  (140,768)                        (2,160,557)
    29支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要为本集团于2004年度以货币资金支付的管理费用和营业费用。
    六母公司会计报表主要项目注释
    1应收账款及其他应收款
    (1)应收账款
                           2004年12月31日                  2003年12月31日
应收账款                       57,367,942                      74,692,385
减:专项坏账准备              (5,928,159)                     (8,539,929)
一般坏账准备                  (3,689,647)                     (3,313,683)
                               47,750,136                      62,838,773
    (2)应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下:
                  2004年12月31日
账龄                        金额         比例(%)                 坏账准备
1年以内
                      45,734,890            80%              (1,433,955)
1-2年                  3,994,204              7%              (1,926,791)
2-3年                  1,683,569              3%                (803,343)
3年以上                5,955,279             10%              (5,453,717)
                      57,367,942            100%              (9,617,806)


                  2003年12月31日
账龄                        金额        比例(%)                  坏账准备
1年以内               62,824,834            84%               (2,330,805)
1-2年                  2,287,923             3%               (1,338,684)
2-3年                  5,512,248             7%               (4,116,743)
3年以上                4,067,380             6%               (4,067,380)
                      74,692,385           100%              (11,853,612)
    (3)其他应收款
                           2004年12月31日                  2003年12月31日
其他应收款                     65,048,903                      35,857,919
减:专项坏账准备              (1,277,769)                     (2,050,046)
                               63,771,134                      33,807,873
    六母公司会计报表主要项目注释(续)
    1应收账款及其他应收款(续)
    (4)其他应收账款龄及相应的坏账准备分析如下:
2004年                       12月31日        2003年             12月31日
金额                  比例(%)坏账准备          金额      比例(%)坏账准备
       账龄
1年以内                 23,026,778            35.5%               (6,389)
1-2年                    3,209,255               4%                 (357)
2-3年                      319,203             0.5%             (159,601)
3年以上                 38,493,667              60%           (1,111,422)
                        65,048,903             100%           (1,277,769)

1年以内                 32,971,188              92%             (234,629)
1-2年                       92,415                             -  (9,241)
2-3年                    1,068,219               3%              (80,079)
3年以上                  1,726,097               5%           (1,726,097)
                        35,857,919             100%           (2,050,046)
    2长期股权投资
                                 2003年
                               12月31日                          本年增加
长期股权投资
子公司 (1)(a)                31,561,493                           709,463
联营企业(1)(b)               18,840,746                                 -
其他股权投资(3)              29,122,239                                 -
长期股权投资差额(2)         (3,678,919)                           601,164
                             75,845,559                         1,310,627

                                                                   2004年
                               本年减少                          12月31日
长期股权投资
子公司 (1)(a)                 (979,134)                        31,291,822
联营企业(1)(b)                (447,589)                        18,393,157
其他股权投资(3)                       -                        29,122,239
长期股权投资差额(2)             883,189                       (2,194,566)
                              (543,534)                        76,612,652
    于2004年12月31日,本公司短长期投资总额占净资产的比例为26%。
    六母公司会计报表主要项目注释(续)
    2长期股权投资(续)
    (1)按权益法核算的长期股权投资
    (a)子公司
          被投资公司
          投资起止期限                              注册资本比例
                                                 2003年            2004年
                                               12月31日          12月31日
香港中冠  不适用                                   100%              100%
维欧佩尔  1997年1月27日至
          2017年1月27日                             25%               90%

                                                                 投资金额
                                                               本年由联营
                                     2003年                    公司转入及
                                   12月31日                      本年增加
                                                                  675,614
香港中冠                          2,400,002
维欧佩尔
                                          -                       244,765
                                  2,400,002                       920,379

                                     2004年                        2003年
                                   12月31日                      12月31日
香港中冠                          3,075,616                    29,161,491
维欧佩尔
                                    244,765                             -
                                  3,320,381                    29,161,491

                                 累计权益变动
                             本年由联营
                               公司转入                            2004年
                                                本年减少         12月31日
                                       -
香港中冠                                       (945,285)       28,216,206
维欧佩尔
                              (229,369)         (15,396)        (244,765)
                              (229,369)        (960,681)       27,971,441

                                                      账面余额
                                                 2003年            2004年
                                               12月31日          12月31日
                                              31,561,49         31,291,82
香港中冠                                              3                 2
维欧佩尔
                                                      -                 -
                                             31,561,493        31,291,822
    (b)联营公司
被投资公司                                            注册资本比例
投资起止期限                                    2003年             2004年
                                              12月31日           12月31日
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                                   36.54%             36.54%
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                                      25%                90%

被投资公司                                              投资金额
投资起止期限                                  2003年             本年转入
                                            12月31日               子公司
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                             13,531,285                    -
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                                233,645            (233,645)
                                          13,764,930            (233,645)

被投资公司
投资起止期限                                    2004年             2003年
                                              12月31日           12月31日
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                               13,531,285          5,286,732
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                                        -          (210,916)
                                            13,531,285          5,075,816

被投资公司                                           累计权益变动
投资起止期限                                 本年净利润        本年权益变
                                                   调整            动调整
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                                 (424,860)                 -
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                                 (161,986)           143,533
                                              (586,846)           143,533

被投资公司
投资起止期限                                本年转入               2004年
                                              子公司             12月31日
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                                      -            4,861,872
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                                229,369                    -
                                             229,369            4,861,872

被投资公司                                账面余额
投资起止期限                                2003年                 2004年
                                          12月31日               12月31日
南华印染2001年6月30日至
2009年7月21日                           18,818,017             18,393,157
维欧佩尔1997年1月27日至
2017年1月27日                               22,729                      -
                                        18,840,746             18,393,157
    六母公司会计报表主要项目注释(续)
    2长期股权投资 (续)
    (2)长期股权投资差额
                      初始金额          摊销期限                 期初余额
南华印染           (5,255,585)                 8              (3,678,919)
维欧佩尔               601,164              12.5                        -
                   (4,654,421)                                (3,678,919)

                      本年增加                                   本年摊销
南华印染                     -                                    907,236
维欧佩尔               601,164                                   (24,047)
                       601,164                                    883,189

                    累计摊销                                     摊余价值
南华印染           2,483,902                                  (2,771,683)
维欧佩尔            (24,047)                                      577,117
                   2,459,855                                  (2,194,566)
    (3)其他股权投资
                                                         占被投资公司注册
被投资公司名称             投资起止期限      投资金额            资本比例
兴业银行股份有限        2001年6月27日至
公司                      2031年6月27日    29,122,239                0.5%
    3主营业务收入
                            2004年度                             2003年度
布料漂白、印染           164,108,391                          183,729,063
    4主营业务成本
                            2004年度                             2003年度
布料漂白、印染           150,983,692                          167,323,451
    六母公司会计报表主要项目注释(续)
    5投资(损失)/收益
                                            2004年度             2003年度
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净 (减少)/增加的金额             (1,547,527)            1,122,086
股权投资差额摊销                             883,189              668,884
债券投资收益                                       -               39,285
以成本法核算的被投资公司宣告发
放的现金股利                               1,548,278            1,554,844
                                             883,940            3,385,099
    本公司之投资收益汇回不存在重大限制。
    七关联方关系及其交易
    1存在控制关系的关联方
企业名称                          注册地址                       主营业务
华联发展集团                深圳市深南中路           进出口业务、“三来一
                              华联大厦18楼               补”及进料加工等
华联控股股份有限              上海市新华路             服装、纺织品生产销
公司                           728号华联发               售,房地产开发等
(“华联控股”)                  展大厦12楼

企业名称                      与本公司关系                 经济性质或类型
华联发展集团               持有本公司4.54%                 全民所有制企业
                                的权益资本                   有限责任公司
华联控股股份有限          持有本公司27.99%                   股份有限公司
公司                            的权益资本
(“华联控股”)

企业名称                                                       法定代表人
华联发展集团                                                       董炳根
华联控股股份有限                                                   董炳根
公司
(“华联控股”)
    华联发展集团持有华联控股40.146%的权益资本,对华联控股存在控制关系。而华联
    控股对本公司存在控制关系,因而本集团认为华联发展集团亦对本集团存在控制关系。
    七关联方关系及其交易(续)
    2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                     2003年12月31日                          本年
                                                                     增加
华联发展集团             人民币90,606,000元                             -
华联控股                人民币449,555,085元                             -

企业名称                           本年减少                2004年12月31日
华联发展集团                              -            人民币90,606,000元
华联控股                                  -           人民币449,555,085元
    3存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
                       2003年12月31日本年增加
企业名称                         金额        %                  金额    %
华联发展集团                9,427,636    4.54%                     -    -
                                    2    7.99%
                             58,203,8
华联控股                           89                              -    -

                                本年减少               2004年12月31日
企业名称                      金额    %               金额              %
华联发展集团                     -    -          9,427,636          4.54%
                                                                   27.99%
                                                  58,203,8
华联控股                         -    -                 89
    4不存在控制关系的关联方的性质:
关联企业名称                                               与本企业的关系
深圳市华联商贸有限公司                           华联发展集团的全资子公司
华联发展                                         华联发展集团的全资子公司
深业华联                                         华联发展集团的全资子公司
深圳市华联贸易有限公司                           华联发展集团的全资子公司
深圳华业纺织染有限公司                           华联发展集团的全资子公司
联昌印染                                                 本公司之联营企业
国家开发投资有限公司                             本公司之子公司之少数股东
深圳南油(集团)有限公司                           本公司之子公司之少数股东
中国国际信托投资有限公司                         本公司之子公司之少数股东
    七关联方关系及其交易(续)
    5关联交易
    除附注五10所述借款担保事项及附注五28所述股权收购外,本集团其他重大关联交易如下:
    (1)定价政策
    本集团委托给关联方加工货物的价格以市场价作为定价基础。
    (2)委托加工货物
关联方名称           2004年度                                    2003年度
联昌印染              482,927                                     323,666
    6关联方应收、应付款项余额
    应收账款
关联方名称                       2004年12月31日            2003年12月31日
深业华联                              1,696,059                   369,253
华联发展集团                             26,548                         -
深圳市华联贸易有限公司                   58,674                         -
                                      1,781,281                   369,253
    七关联方关系及其交易(续)
    6关联方应收、应付款项余额 (续)
    除了附注五13及附注五17所述的应付关联方余额外,其他应收、应付关联方余额如下:
    其他应收款
关联方名称                       2004年12月31日            2003年12月31日
联昌印染 *                              292,306                   559,664
华联发展 *                               96,098                   708,381
深圳华业纺织染有限公司                  936,963                         -
华联发展集团                                  -                   105,966
                                      1,325,367                 1,374,011
    *于2004年12月31日,本集团对联昌印染和华联发展的其他应收款全额计提了坏帐准备,对深圳华业纺织染有限公司的其他应收款计提了849,120元的坏账准备。
    其他应付款
关联方名称                       2004年12月31日            2003年12月31日
华联发展集团(附注五12)               15,315,667                         -
    八承诺事项
    1资本性承诺事项
    (1)于资产负债表日,以下资本支出承诺已经签约而不必在会计报表上确认:
    于2001年2月8日,香港中冠与华联控股签署了关于双方合资设立宁波华联新材料技术有限公司(“宁波华联”)的《投资意向书》。根据该意向书,宁波华联注册资本为人民币7亿元,其中:香港中冠的出资额为人民币1.75亿元,占25%;华联控股的出资额为人民币5.25亿元,占75%。该投资项目业经2001年6月30日召开的本公司2000年度股东大会审议通过。截至本报告日,合资双方尚未就上述投资意向签署正式合资合同。
    (2)于资产负债表日,其他已经签约而不必在会计报表上确认的资本支出承诺为:
                                 2004年12月31日            2003年12月31日
房屋、建筑物及机器设备                   80,662                         -
无形资产                                122,215                         -
                                        202,877                         -
    2经营租赁承诺事项
    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:
                         2004年12月31日                    2003年12月31日
一年以内                        729,967                                 -
一年至二年以内                  654,967                                 -
二年至三年以内                  549,967                                 -
三年以上                        274,984                                 -
                              2,209,885                                 -
    经营租赁承诺为于本年度纳入合并范围的子公司维欧佩尔和南华兴业的房屋租赁承诺。
    九资产负债表日后事项
    自2004年12月31日起至本报告日止,本集团并无其他重大的需进行披露或调整的期后事项。
    十扣除非经常性损益后的净利润
                                                                 2004年度
净利润
加(减):非经常性损益项目                                          833,066
处置固定资产产生的净损失                                          402,878
短期投资损失                                                        7,197
以前年度已经计提长期投资减值准备的转回                          (136,160)
                                                                (340,583)
营业外收入                                                         74,620
其他营业外支出                                                    841,018
非经常性损益的所得税影响数                                       (13,692)
扣除非经常性损益后的净利润                                        827,326
    十一节、备查文件目录
    一、年度报告正本。
    二、载有本公司负责人、财务负责人亲笔签字并盖章的会计报表。
    三、载有普华永道中天会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    五、本公司章程。