新闻源 财富源

2019年10月22日 星期二

神州长城(000018)公告正文

深圳中冠纺织印染股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-04-20

 
               深圳中冠纺织印染股份有限公司2003年年度报告
 
    目录
    重要提示
    第一节、公司基本情况简介
    第二节、会计数据和业务数据摘要
    第三节、股本变动及股东情况
    第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节、公司治理结构
    第六节、股东大会情况简介
    第七节、董事会报告
    第八节、监事会报告
    第九节、重要事项
    第十节、财务会计报告
    第十一节、备查文件目录
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    董事李智华先生因公务未能出席本次董事会议,委托董事孙志平先生代为出席会议并行使表决权。
    普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长胡永峰先生、主管会计工作的总经理孙志平先生和财务会计机构负责人孙亚琴女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节公司基本情况
    一、公司中文名称:深圳中冠纺织印染股份有限公司
    公司英文名称:Shenzhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
    二、公司法定代表人:胡永峰
    三、公司董事会秘书:陈星
    联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    联系电话: (755)82323864
    公司图文传真:(755)8233 9100,
    电子信箱:cx@chinaszvo.com
    证券事务代表:蒋秀娟
    联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    联系电话: (755)82325084
    公司图文传真:(755)82339100
    电子信箱:jxj@chinaszvo.com
    四、公司注册地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    公司办公地址:中国深圳市龙岗区葵涌镇葵鹏路26号
    公司联系地址:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    公司邮政编码:518001
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    公司国际互联网网址:http://www.chinaszvo.com
    公司电子信箱:szvo@chinaszvo.com
    五、公司信息披露报纸:《证券时报》、《香港商报》
    公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
    公司资料备置地点:深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
    六、公司股票上市地点:深圳证券交易所
    股票简称:深中冠A股、B股, 股票代码:000018、200018
    七、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    公司1984年在深圳首次注册登记为“深圳中冠印染有限公司”
    公司1991年在深圳变更注册登记为“深圳中冠纺织印染股份有限公司”
    2、企业法人营业执照注册号:100625
    3、税务登记号码:440301618801483
    4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地情况
    名称:普华永道中天会计师事务所
    地址:中国深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心37楼
    6、公司聘请的律师事务所:广东晟典律师事务所
    第二节会计数据和业务数据摘要
    一、2003 年度主要利润指标
                                                         单位:人民币万元
项目                                                                 金额
利润总额                                                              239
净利润                                                                157
扣除非经常性损益后的净利润                                             82
主营业务利润                                                         2940
其他业务利润                                                           93
营业利润                                                              136
投资收益                                                               71
补贴收入                                                                0
营业外收支净额                                                         31
经营活动产生的现金流量净额                                          -1487
现金及现金等价物净增加额                                             -316
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    注:扣除的非经常性损益项目和涉及资金(万元)
营业外收入项目:
其他收益                                                               49
营业外支出项目:
捐赠支出                                                               18
其他支出
    二、公司近三年主要会计数据及财务指标
                                                         单位:人民币万元
项目                    2003年度          2002年度           2001年度
主营业务收入               20826             16174              14880
净利润                       157               135                 84
总资产                     39034             37645              38886
股东权益                   31114             30826              30692
每股收益                       0.009             0.008              0.005
每股净资产                     1.840             1.825              1.815
调整后的每股                   1.819             1.814              1.80
净资产
每股经营活动产生的            -0.088             0.095              0.04
现金流量净额
净资产收益率                   0.51%             0.44%              0.27%
扣除非经营损益的净             0.26%             0.44%             -1.71%
利润为基础计算的净
资产收益率
    [注] 本公司根据《股份制企业会计制度》出具的审计报告反映的净利润为人民币1,566,030元,净资产为人民币311,140,450元;根据《国际会计准则》出具的审计报告反映的净利润折合人民币2,117,153元,净资产折合人民币298,785,676元。
    境内外(经审计的)报表净利润差异原因:                   单位:人民币元
会计报表差异调节表                                    净资产       净利润
按企业会计制度编制的本集团报表余额               311,140,450    1,566,030
按国际会计准则所作的调整:
1、根据国际会计准则冲回香港房产评估增值部份       -9,696,179      485,980
2、国际会计准则对长期股权投资的处理差异             -359,226       65,143
3、其他                                           -2,299,369
按国际会计准则调整后的余额                       298,785,676    2,117,153
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    本集团按照国际会计准则编制的2003年度的会计报表业已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
    四、报告期内股东权益变动情况
                                                           单位:人民币元
项目                   股本       资本公积       盈余公积      法定公益金
期初数          169,142,356     29,722,897     53,093,813       3,687,693
本期增加                                          234,905          78,302
本期减少
期末数          169,142,356     29,722,897     53,328,718       3,765,995
变动原因:
1) 公积金和法定公积的变动是按《公司章程》规定的净利润的10%和5%的比例提取。
2) 未分配利润变动原因是,公司2003年度实现利润在提取盈余公积金、公益金后转
入133万元。

项目                  未分配利润         货币换算差异        股东权益合计
期初数                 4,993,584           51,310,461         308,263,111
本期增加               1,331,125            1,311,309           2,877,339
本期减少
期末数                 6,324,709           52,621,770         311,140,450
    第三节、股本变动及股东情况
    一、股本变动
项目                       本次变动前        本次变动增减(+、-)
                          (期初数)   配股  送股  公积金转股  其他  小计
一)、未上市流通股份
1、发起人股份             79,489,253
其中:国家拥有股份        47,359,859
境内法人持有股份          32,129,394
境外法人持有股份                   0
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股                      0
4、优先股或其它
未流通股份合计            79,489,253
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股           20,231,200
2、境内上市的外资股       69,421,903
2、境外上市的外资股
3、其它
已流通股份合计            89,653,103
三)、股份总数            169,142,356

项目                                                           本次变动后
                                                               (期末数)
一)、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  79,489,253
其中:国家拥有股份                                             47,359,859
境内法人持有股份                                               32,129,394
境外法人持有股份                                                        0
其它
2、募集法人股份
3、内部职工股                                                           0
4、优先股或其它
未流通股份合计                                                 79,489,253
二)、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                20,231,200
2、境内上市的外资股                                            69,421,903
2、境外上市的外资股
3、其它
已流通股份合计                                                 89,653,103
三)、股份总数                                                 169,142,356
    二、股票发行与上市情况
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    到报告期末的前三年内,公司股份总数没有发生变动。
    2001年10月18日,本公司非上市外资股经中国证监会核准上市流通,使股份结构中的“境外法人持有股份”全部转为“境内上市的外资股”。
    三、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数:
    本公司2003年底在册的股东为22,414 人(法人),其中A股股东为15,112 人(法人)、B股股东为7,302(法人)。
    2、报告期末前10名股东持股情况
                股东名称及姓名         年度内          年末持股数   比例
                                        增减             量           (%)
①      深圳市华联控股股份有限             0      47,359,859        28
                          公司
②          Style-Success Ltd.             0      24,466,029        14.46
③      深圳市纺织集团股份有限             0      24,458,231        14.46
                          公司
④        华联发展集团有限公司             0       7,671,163         4.54
⑤            富冠投资有限公司             0       6,114,556         3.62
⑥                      忻英杰             0       5,561,729         3.29
⑦                      刘燎原        25,200       2,165,750         1.28
⑧                        陈松        65,300         398,400         0.24
⑨                      霍金霞             0         278,500         0.16
⑩                        王震             0         278,150         0.16

            股东名称及姓名             质押或冻结            所持股份类别
                                       的股份数量
①  深圳市华联控股股份有限                                   发起人国家股
                      公司
②      Style-Success Ltd.                                            B股
③  深圳市纺织集团股份有限             12,229,115              境内法人股
                      公司
④    华联发展集团有限公司                                     境内法人股
⑤        富冠投资有限公司                                            B股
⑥                  忻英杰                                            B股
⑦                  刘燎原                                            B股
⑧                    陈松                                            B股
⑨                  霍金霞                                            B股
⑩                    王震                                            B股
    [注一]上述第一大股东“深圳市华联控股股份有限公司”以及第五大股东“富冠投资有限公司”,其控股股东是华联发展集团有限公司。
    [注二]第二大股东深圳市纺织集团股份有限公司将其持有的公司发起人法人股24,458,231 股中的12,229,115 股(占7.23%)质押给招商银行深圳深纺大厦支行,为深圳市纺织集团股份有限公司2000 万元贷款提供质押担保,质押股权冻结期限自2002年12月20日起。
    四、公司第一大股东情况
    深圳市华联控股股份有限公司
    持有本公司股份:47,359,859股,占总股本比例28%。
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    法定代表人:丁跃
    成立日期:1994年6月17日
    经营范围:生产经营各种布料、服装、化纤和纺织机械,国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),自有物业管理,承接内引外联、“三来一补”业务。
    注册资金:44,955.5085万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    五、其他持股10%以上法人股东情况
    1、深圳市纺织集团股份有限公司
    持有本公司股份:24,458,231股,占总股本比例14.46%。
    法定代表人:管同科先生
    成立日期:1994年8月
    经营范围:生产加工纺织品、服装、装饰布、带、商标带、自行车、工艺品;购销百货、纺织工业专用设备、纺织器材机配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品;单项房地产开发和经营,进出口业务,举办展销会。
    注册资本:16,341.60万元
    企业性质:股份制
    注册地址:深圳市
    2、Style-Success Ltd.
    法定代表人:Miss Amy Wang
    经营范围:投资
    持有股份:24,466,029股,占总股本比例14.46%。
    六、深圳市华联控股股份有限公司控股股东情况
    单位名称:华联发展集团有限公司
    法定代表人:董炳根
    成立日期:1983年8月23日
    公司类别:中央直属企业,520 户国家重点企业之一。
    PDF created with pdfFactory trial version www.pdffactory.com
    注册资本:9061 万元。
    经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务,“三来一补”,进料加工,对销及转口贸易(按[1999]外经贸政审函字第193 号文经营),出口商品转内销业务;纺织技术咨询服务;物业管理,租赁服务;承包境外纺织行业工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需设备、材料进出口;对外派遣实施上述境外工程的劳务人员(按[98]外经贸政审函字第3109 号文经营)。
    七、公司前十名流通股股东的基本情况(截至2003年12月31日)
                      股东名称                 持股数            持股种类
1        STYLE-SUCCESS LIMITED             24,466,029                 B股
2             富冠投资有限公司              6,114,566                 B股
3                       忻英杰              5,561,729                 B股
4                       刘燎原              2,165,750                 B股
5                         陈松                398,400                 B股
6                       霍金霞                278,500                 B股
7                         王震                278,150                 B股
8                       邸素文                246,672                 B股
9                       黄伟莉                205,262                 B股
10                      钟永来                196,600                 B股
    第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名        性别     年龄               职务      任期         起止日期
胡永峰        男       42             董事长      三年      2003.5-2006.5
李智华        男       47           副董事长      三年      2003.5-2006.5
宋涛          男       51           副董事长      三年      2003.5-2006.5
丁跃          男       46               董事      三年      2003.5-2006.5
管同科        男       57               董事      三年      2003.5-2006.5
孙志平        男       38        董事/总经理      三年      2003.5-2006.5
麦建光        男       43           独立董事      三年      2003.5-2006.5
李卫平        男       50           独立董事      三年      2003.5-2006.5
舒曼          女       39           独立董事      三年      2003.9-2006.5
董炳根        男       54       监事会召集人      三年      2003.5-2006.5
桂丽萍        女       45               监事      三年      2003.5-2006.5
蔡万清        男       53               监事      三年      2003.5-2006.5
陈景秋        男       61           副总经理      三年      2003.5-2006.5
叶建中        男       49           副总经理      三年      2003.5-2006.5
苏廷芳        男       60           副总经理      三年      2003.5-2006.5
王惜惠        女       50           副总经理      一年      2003.5-2004.3
陈星          男       31         董事会秘书      三年      2003.5-2006.5

姓名                             年初持股数                    年末持股数
胡永峰                                    0                             0
李智华                                    0                             0
宋涛                                      0                             0
丁跃                                      0                             0
管同科                                    0                             0
孙志平                                    0                             0
麦建光                                    0                             0
李卫平                                    0                             0
舒曼                                      0                             0
董炳根                                    0                             0
桂丽萍                                    0                             0
蔡万清                                    0                             0
陈景秋                                    0                             0
叶建中                                    0                             0
苏廷芳                                    0                             0
王惜惠                                    0                             0
陈星                                      0                             0
    二、董事、监事在股东单位任职情况
姓名       任职的股东单位名称  在股东单位担任的职务  任职期间  是否领取报
                                                                 酬、津贴
董炳根   深圳市华联控股股份有          监事会召集人      三年          否
                       限公司
董炳根   华联发展集团有限公司  党委书记、董事长、总      三年          是
                                              经理
丁跃     华联发展集团有限公司                副总裁      三年          是
丁跃     深圳市华联控股股份有                董事长      三年          否
                       限公司
胡永峰   华联发展集团有限公司                副总裁      三年          是
胡永峰   深圳市华联控股股份有              副董事长      三年          否
                       限公司
管同科   深圳市纺织集团股份有                董事长      三年          是
                       限公司
桂丽萍   华联发展集团有限公司  副总会计师、财务部经      三年          是
                                                 理
    三、董事、监事、高管人员年度报酬情况
年度报酬总额                                                        93.50
金额最高的前三名董事的报酬总额                                      24.00
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                              61.00
独立董事津贴                                               3.00万元/人.年
独立董事其他待遇                        独立董事出席公司董事会和股东大会
                                        的差旅费以及按《公司章程》行使职
                                        权时所需费用,由公司承担,以上款
                                        项计入公司管理费用。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名  董炳根、李智华、胡永峰、管同科、
                                        宋涛、丁跃、桂丽萍
报酬区间                                                             人数
20-30万元                                                               1
10-19万元                                                               4
3-10万元                                                                6
    四、报告期内董事、监事、高管人员变动情况
    报告期内,因公司第三届董、监事会任届期满,公司董事会、监事会进行了换届选举。2003 年5 月16 日,经公司2002 年年度股东大会投票表决,胡永峰先生、丁跃先生、李智华先生、管同科先生、宋涛先生、孙志平先生当选公司非独立董事,麦建光先生、江建明先生、李卫平先生当选公司独立董事,董炳根先生、桂丽萍女士、蔡万清先生当选为公司监事。同日召开的公司第四届董事会第一次会议通过决议:选举胡永峰先生为公司董事长,李智华、宋涛先生为公司副董事长;同意董事长提名,聘任孙志平先生为本公司总经理,王惜惠为本公司财务总监,陈星为公司董事会秘书;同意总经理提名,聘任陈景秋先生、叶建中先生、苏廷芳先生为本公司副总经理,聘任王惜惠女士为公司副总经理、财务部经理。
    2003年5 月16日,公司第四届监事会第一次会议通过决议,选举董炳根先生为公司第四届监事会召集人。
    2003 年9 月12 日,公司2003 年第一次临时股东大会通过决议,同意江建明辞去公司独立董事,选举舒曼女士为公司第四届董事会独立董事。
    五、公司员工情况:
    截至报告期末,本公司员工合计418 人,其中:管理人员93 人,生产人员298人,销售人员(含港司)20 人、财务人员7 人;员工中有专业技术人员191 人,具有高中级职称的专业人员有35 人。本公司已根据政府有关规定对员工实行了社会保险。
    第五节、公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》,并将其写入修改后的《公司章程》。报告期内,按证监发(2003)56号文要求,公司第四届董事会第三次会议通过了《修改公司章程的议案》,在章程中增加了“对外担保”等条款,并提请下一次召开的股东大会审议。这些规则符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,主要内容如下:
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,并制订了《公司股东大会议事规则》,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并进一步完善董事的选聘程序,选举和更换董事采用了累积投票制度;公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制订了《董事会议事规则》,公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司已按照中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度,独立董事人数为3人。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会制订了《监事会议事规则》;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司制订了独立董事、董事津贴及高管人员薪酬制度。公司将进一步改进和完善整体报酬制度,建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;报告期内公司能够依照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司将继续严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作,并针对与《上市公司治理准则》存在的差距,进一步完善公司治理结构,建立健全各项制度,保证股东利益最大化,维护全体股东的合法权益。
    二、独立董事履行职责情况
    本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》已在公司章程中完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事三名。三位独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责,能亲自参加公司董事会,在审议各项议案过程中能充分发挥自己的工作经验和专业知识,发表各自的意见,认真履行独立董事的职责,对公司决策的科学性、合理性及保护广大股东的利益等方面发挥了重要作用。
    三、公司与控股股东“五分开”情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”,具体情况如下:
    1、业务方面:公司具有完整的业务及自主经营能力,业务上完全独立于控股股东。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理及其它高级管理人员均在公司领取报酬,未在控股股东任职或领取报酬。
    3、资产方面:公司资产完整,与控股股东及其他股东产权明确。
    4、机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    5、财务方面:公司财务独立,设立独立的财务部门,已建立独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立依法纳税,独立在银行开户,无与控股股东共用同一银行帐户的情况。
    四、报告期内对公司高管人员的考评及激励情况
    报告期内公司董事会对高管人员进行了年度述职考评,并逐步推行岗位公开竞聘,提高管理队伍的整体素质和管理水平。公司董事会正筹划成立薪酬与考核委员会,将尽快建立相关的奖励制度,进一步完善绩效评价标准和激励约束机制。
    第六节、股东大会情况简介
    报告期内公司召开了两次股东大会,情况介绍如下:
    一、2003年4月8日,公司董事会在《证券时报》和《香港商报》上刊登了召开2002年年度股东大会的通知。2003年5月16日上午,公司2002年年度股东大会在深圳华联大厦16楼会议室如期召开。出席会议的股东或股东代表共5人,代表股权数110049838股,占公司总股本的65%。其中,代表内资股东有3人,代表股权数79489253股;代表外资股东有2人、代表股权数30560585股。会议符合《公司法》和本公司《章程》有关条款的规定,本次股东大会通过的决议合法、有效。
    大会审议并以投票方式通过了以下决议:
    1、公司2002年度董事会工作报告;
    2、公司2002年度监事会工作报告;
    3、公司2002年年度报告和年度报告摘要;
    4、公司2002年度利润分配预案及2003年度利润分配政策;
    5、合资设立“深圳中冠新技术有限公司” ;
    6、公司扩大经营范围的议案;
    7、董事会、监事会换届选举;
    胡永峰先生、丁跃先生、李智华先生、管同科先生、宋涛先生、孙志平先生当选公司非独立董事,江建明先生、麦建光先生、李卫平先生当选公司独立董事;董炳根先生、桂丽萍女士、蔡万清先生当选公司监事。
    广东华商律师事务所接受公司的委托,指派辛焕平律师出席、见证公司二00二年年度股东大会,并就公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、股东大会的表决程序等相关问题,出具法律意见。
    本次股东大会会议决议公告刊登于2003年5月17日的《证券时报》和《香港商报》上。
    二、2003年8月13日,公司董事会在《证券时报》和《香港商报》上刊登了召开深圳中冠纺织印染股份有限公司2003年第一次临时股东大会的通知。2003年9月12日上午,公司2003年第一次临时股东大会如期召开,出席会议的股东或股东代表共5人,代表股权数110069838股,占公司总股本的65.07% 。其中,代表内资股东有3人,代表股权数79489253股;代表外资股东有2人、代表股权数30580585股。会议符合《公司法》和本公司《章程》有关条款的规定,本次股东大会通过的决议合法、有效。
    大会审议并以投票方式通过了更换公司第四届董事会独立董事的议案:同意江建明辞去独立董事职务,选举舒曼为公司第四届董事会独立董事。
    本次临时股东大会聘请了具有证券期货资格的华商律师事务所,出席本次会议的律师为赖伟文。该所律师认为,本公司2003年第一次临时股东大会召集和召开的程序、出席本次股东大会人员的资格及表决程序合法等事宜,符合法律、法规及《公司章程》的有关规定;会议所通过的决议合法有效。
    本次股东大会会议决议公告刊登于2003年9月13日的《证券时报》和《香港商报》上。
    第七节、董事会报告
    一、公司经营情况
    2003 年对纺织行业来说可谓流年不利,上半年遭遇“非典”袭击,下半年棉花价格又暴涨,面对不利的市场环境,公司全体员工齐心协力,一步一个脚印、踏踏实实的完成了全年的生产经营任务,实现主营业务收入20825.5 万元,净利润156.6 万元,分别比去年增长28.76%和16.19%。
    2003 年公司的管理水平、产品结构、营销模式都发生了较大的变化,主要表现在:
    随着ISO9001质量管理体系和ISO14001环境管理体系的建立,以及ERP系统的成熟稳定运行,公司的管理水平跃上新台阶,生产效率大大提高,生产成本进一步降低;
    在产品结构方面,成功完成了麻布、绢丝棉、麻、蒙代尔、人棉、弹力等高档混纺织物的攻关课题,形成了批量生产规模;加快了印花产品开发步伐,促进染色、印花齐头并进。到2003 年底,公司利润率较高的印花产品产量大幅增加,月生产能力突破了100 万码大关。公司2003 年完成产量3300 多万码,其中染色2100 万码,印花830 万码,漂白380 万码,所占比例分别为:63%、25%、12%,印花全年产量较2002年增长30.5%,印花产品结构比例较2002年提高25%。
    与此同时,公司在营销手段上也进行了创新。充分发挥中冠(香港)公司的营销优势,深挖深圳贸易部的营销潜力,拓宽经营思路,发展远洋贸易和外发业务,现已初显成效,来自海外的定单大大增加。
    (一)公司主营业务范围及经营状况
    1、公司主营业务范围仍是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料以及成衣产品的印染生产、加工和销售业务。
    2、报告期内公司实现主营业务收入主要包括印染业收入。报告期内公司主营业务收入合计为20825.5万元,同比增加28.76%,实现净利润156.6万元,同比增加16.19%。
    (1)分行业的主营业务收入及成本资料如下:
                                                         单位:人民币万元
行业                    营业收入             营业成本            营业毛利
布料漂白、印染            20,317               17,694               2,623
布料买卖                     509                  192                 317
    (2)分地区的主营业务收入和成本资料如下:
                                                         单位:人民币万元
地区                 营业收入            营业成本                营业毛利
中国内地                  963                 855                     108
中国香港               19,862              17,030                   2,832
    (3)占报告期主营收入或主营利润10%以上的行业或产品
                                                           单位:人民币元
行业                  产品销售收入        产品销售成本             毛利率
布料漂白、印染         203,165,541         176,939,092             12.91%
    (4)报告期主营业务结构与上一报告期相比没有较大变化。
    (二)主要控股公司及参股公司的情况
    1、中冠印染(香港)有限公司。
    中冠印染(香港)有限公司是本公司为了开拓境外市场,于1984年在香港注册成立的全资附属子公司,注册资本500万港元,本公司持股100%。主营业务是负责本公司原材料供应和市场销售。该公司目前在香港拥有商业写字楼、仓储等物业和大型车辆运输车队,总资产近9600万港元,是母公司在香港和海外的营销中心、财务中心和投资中心。2003年实现净利润188万港元。
    2、深圳南华印染有限公司
    深圳南华印染有限公司成立于1988年7月21日,注册资金8549万港元,本公司持有49.56%股权,该公司主营业务是各类服装面料印染加工。资产规模近16074万元,2003年实现净利润169万元。
    3、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的有南华印染和华冠利,投资累计权益分别减少55万港元、23万港元。
    (三)、主要供应商、客户情况
    公司的主要产品是各类纯棉、纯麻、涤棉、麻棉、混纺高档面料印染加工产品,生产用的原材料(胚布、染化料和燃料)主要是从境外进口,生产的产品主要销往香港、日本和欧美市场。原材料的供应和产品的销售主要由公司全资附属公司暨中冠印染(香港)有限公司负责。
    公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为20%,向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的比例为44%。
    (四)在经营中出现的问题与因难及解决方案
    由于历史原因,公司目前依然存在着资产营运质量不佳,内部资产使用效率不高的问题,对公司来说,目前最迫切的任务之一就是大力优化资源配置,激活无效资产,盘活存量,提升绩效。一方面通过集中力量加强营销和产品开发,扩大公司业务资源;另一方面,减少在公司业务流程中沉淀的不良资产因素,逐步盘活存货与应收款项,加快流通,增加企业效率。
    二、报告期内公司投资情况
    (一)报告期内公司募集资金使用情况
    报告期内公司没有募集资金使用情况。
    (二)报告期内非募集资金投资项目。
    无
    三、公司财务状况及经营情况
                                                           单位:人民币元
项目                              2003年          2002年     增减变动情况
总资产                       390,342,262     376,445,241       13,897,021
股东权益                     311,140,450     308,263,111        2,877,339
主营业务利润                  29,398,793      20,210,797        9,187,996
净利润                         1,566,030       1,347,864          218,166
现金及现金等价物净增加额      -3,159,645           8,480       -3,151,165
    增减变化主要原因:
    总资产增加是本年增加短期借款所致;
    股东权益增加主要是本年实现利润所致;
    主营业务利润增加幅度较大,系产销量有较大增长,成本控制较好所致;
    净利润增加主要是产销量有较大增长、成本控制较好所致;
    现金及现金等价物净增加额减少是购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
    四、生产经营环境及宏观政策、法规变化情况对公司的影响
    2004年,出口退税率的下降,将使公司出口退税收入大幅减少,大幅增加外销成本。同时,棉花价格上涨也会给公司的生产经营带来一定的困难。五、2004年业务发展计划
    公司2004 年总体的经营思路是稳定产能、扩展营销、抓住印花、夯实染色,建立相对稳定的胚布供应基地和外发加工基地,进一步扩大公司的主营业务。同时利用公司的良好的融资渠道适度参与其他领域的项目投资,提高净资产收益。
    按照本地的产经政策和方向,在深圳发展常规印染产业的空间越来越小,如何适应宏观政策,找到可持续发展的应对措施,调整发展方向,是2004 年公司应考虑的重要问题。公司将采取的主要对策有:
    1、深挖经营潜力,扩大定单来源,增大接单量。
    维持当前香港本土定单量,积极发展远洋贸易和外发业务。增加远洋定单比例,提升附加值。
    2、发展数码印花,提升印花产品比例。
    积极扩大数码印花的宣传工作,提供个性化服务,绿色环保理念,改变传统的经营模式。提升印花产品质量,加大技术攻关力度,力争印花产品结构比例突破30%。
    3、发展内地生产基地、增加合作伙伴,扩大业务规模。
    在现有基础上,积极增多合作伙伴,发展内贸,较大程度上扩大公司的经营规模,从规模中获取更大的效益。
    4、建立先进的测试中心,与国际标准接轨。
    2004 年计划投资150 万元,在深圳工厂建立一个大型的测试中心,其测试标准按照美国AATCC、欧盟、日本的纺织品测试规定,以满足远洋贸易产品的测试需求,为我们的产品进入国际市场开通绿色通道。
    5、改革薪酬分配体系,建立积极的激励制度。
    目前的薪酬分配方法是20 多年来形成的一个不规范的分配体系,存在许多不合理的地方,缺乏相关激励制度,不能充分提高员工的积极性,制约了企业的创新发展。建立一个与产量、质量挂钩、又能充分调动大家生产积极性的薪酬分配方案将是下一步人事工作的重点。
    六、董事会日常工作
    (一)报告期内董事会会议情况及决议内容
    1、公司第三届董事会第十一次会议
    公司第三届董事会第十一次会议于2003 年4 月4 日上午在深圳华联大厦16 楼会议室召开。与会人员认真学习了深圳证券监管办公室《健全公司治理结构,进一步提高上市公司规范运作水平》的报告。会议审议并经投票通过以下决议:
    ①公司《2002年度工作报告》
    ②公司A、B股票《2002年审计报告》
    ③公司《2002年度利润分配预案及2003年利润分配政策》
    ④公司《2002年度报告》以及《2002年度报告(摘要)》
    ⑤公司2003年度技术改造工程;
    ⑥合资设立“深圳中冠技术有限公司”
    ⑦公司扩大经营范围;
    ⑧聘任公司副总经理兼财务部经理;
    ⑨关于董事会、经营班子换届选举;
    ⑩关于召开2002年度股东大会的议案;
    此次会议决议公告刊登于2003年4月8日的《证券时报》和《香港商报》上。
    2、公司第三届董事会第十二次会议
    公司第三届董事会第十二次会议于2003年4月24日以通讯表决方式召开,会议审议并一致通过了公司2003年第一季度报告。
    此次会议决议公告刊登于2003年4月26日的《证券时报》和《香港商报》上。
    3、公司第四届董事会第一次会议
    公司第四届董事会第一次会议于2003 年5 月16 日上午在深圳华联大厦16 楼会议室召开。会议经过表决一致通过以下决议:
    ①选举胡永峰先生为本公司董事长;
    ②选举李智华、宋涛先生为本公司副董事长。
    ③同意董事长提名,聘任孙志平先生为本公司总经理,王惜惠为本公司财务总监,陈星为公司董事会秘书;
    ④同意总经理提名,聘任陈景秋先生、叶建中先生、苏廷芳先生为本公司副总经理,聘任王惜惠女士为公司副总经理、财务部经理。
    此次会议决议公告刊登于2003年5月17日的《证券时报》和《香港商报》上。
    3、公司第四届董事会第二次会议
    公司第四届董事会第二次会议于2003 年8 月12 日上午在深圳华联大厦16 楼会议室召开。会议审议并经投票通过以下决议:
    ①、公司《2003年半年度报告》、《2003年半年度报告摘要》。
    ②公司2003 年半年度利润分配方案:上半年度不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
    ③《关于提名公司独立董事候选人的议案》。
    此次会议决议公告刊登于2003年8月13日的《证券时报》和《香港商报》上。
    4、公司第四届董事会第三次会议
    公司第四届董事会第三次会议于2003年10月27日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开。会议审议并经投票通过了以下议案:
    ①公司《2003年第三季度报告》。
    ②修改公司章程。
    此次会议决议公告刊登于2003年10月28日的《证券时报》和《香港商报》上。
    (二) 董事会对股东大会决议的执行情况
    公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。
    1、公司二○○二年年度股东大会审议并通过了公司2002年度利润分配议案,不分配2002年度股息,也不进行公积金转增股本。
    2、根据公司二○○二年年度股东大会决议,公司已办理了扩大公司经营范围的工商变更手续,并相应修改了《公司章程》。
    3、根据公司二○○二年年度股东大会决议通过的公司董、监事会换届选举的议案,胡永峰、丁跃、李智华、管同科、宋涛、孙志平先生已担任公司第四届董事会董事,江建明、麦建光、李卫平先生已担任公司第四届董事会独立董事,董炳根先生、桂丽萍女士、蔡万清先生已担任公司第四届监事会监事。
    4、根据公司2003年第一次临时股东大会决议,江建明先生已辞去公司第四届董事会独立董事,舒曼女士已担任公司第四届董事会独立董事。
    七、2003 年度利润分配预案
    经普华永道中天会计师事务所审计,公司2003年度利润总额为人民币2,390,403元,税后净利润为人民币1,566,030元,按10%提取法定盈余公积金156,603元和按5%提取法定公益金78,302元后,年末可供分配的利润为人民币1,331,125元。加上年初未分配利润4,993,584元,合计6,324,709元。鉴于公司今后进行投资和设备改造的资金需求较大,公司拟不分配2003年度股息,也不进行公积金转增股本。
    八、普华永道中天会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于深圳中冠纺织印染股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
    深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表,并于2004 年4 月16 日签发了普华永道中天(2004)1508号的无保留意见审计报告。
    根据中国证监会上市公司监管部《关于对上市公司与关联方资金往来及对外担保情况出具专项审计意见的通知》(上市部函[2003]13 号文)及其补充说明,以及中国证监会深圳证券监管办公室《关于对大股东及关联方占用上市公司资金和上市公司违规担保出具专项审计意见的通知》(深证办发字[2003]26 号)的要求,贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2003 年12 月31 日止年度贵公司控股股东及关联方资金占用情况表以及特殊担保情况表(以下简称“情况表”)。
    如实编制情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2003年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。
    本函仅供贵公司向中国证监会深圳证券监管办公室上报使用,不得用作任何其他目的。
    附件(一) 深圳中冠纺织印染股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况表
    附件(二) 深圳中冠纺织印染股份有限公司特殊担保情况表
    普华永道中天注册会计师:许丽周
    会计师事务所有限公司
    2004年4月16日注册会计师:孔昱
深圳中冠纺织印染股份有限公司
控股股东及关联方资金占用情况表
                                                       金额单位:港币万元
    截至2003年12月31日止年度
                                              资金占用方与     资金占用期
公司代    公司简
                         资金占用方           上市公司的关     末余额截止
  码         称
                                                   系              时点
   A         B                C                    D                E1
                        深圳南华印染        本公司之联营         2003年12
000018    深中冠
                          有限公司                企业            月31日
                        南华兴业有限        本公司之联营
                                                                   同上
                            公司              企业之子公司
                        深圳市华冠利        本公司之联营
                                                                   同上
                        商贸有限公司              企业
                        深圳联昌印染        本公司之联营
                                                                   同上
                          有限公司                企业
                        华联发展集团
                                              本公司之控股
                       有限公司(“华                               同上
                                                  股东
                          联发展”)
                        深圳市华联发
                                              华联发展的全
                        展投资有限公                               同上
                                                资子公司
                             司
                        深圳市华联商        华联发展的全
                                                                   同上
                         贸有限公司             资子公司
            合计

  资金占用期
  初余额截止
     时点
      E2
2002年12月
     31日
     同上
     同上
     同上
     同上
     同上
     同上

                                                        资金占用期末
  相对应的会计报
                                                         时点金额(万
       表科目
                                                             元)
  F1           G1                                   F2              G2
             应收帐
                                                    0               0
               款
             应收账
                                                    0               0
               款
其他应       应收帐
                                                  236.57          418.70
 收款          款
其它应
                                                   55.96               0
 收款
其它应
                                                   10.60               0
 收款
其它应
                                                   70.84               0
 收款
其它应
                                                    0               0
 收款
                                                  373.97          418.70

                                资金占用期初               资金占用借方
  相对应的会计报
                                时点金额(万                累计发生金额
       表科目
                                     元)                      (万元)
  F1           G1             F3         G3                F4         G4
             应收帐
                              0          30.86            0          0
               款
             应收账
                              0          20.42            0          0
               款
其他应       应收帐
                             80.08        0             156.49     418.70
 收款          款
其它应
                            102.60        0               0          0
 收款
其它应
                              0          0               10.60       0
 收款
其它应
                             70.84       0                0          0
 收款
其它应
                             59.70       0                0          0
 收款
                            313.22      51.28           167.09     418.70

                                      资金占用贷方
  相对应的会计报                                                  占用方
                                      累计发生金额
       表科目                                                      式
                                         (万元)
  F1           G1                  F5             G5                    H
             应收帐
                                  0             30.86                采购
               款
             应收账
                                  0             20.42                采购
               款
其他应       应收帐                                                采购及
                                  0              0
 收款          款                                                  代垫款
其它应
                                 46.64           0                   借款
 收款
其它应
                                  0              0                   借款
 收款
其它应
                                  0              0                   借款
 收款
其它应
                                 59.70           0                   借款
 收款
                                106.34          51.28

  相对应的会计报                                                   占用原
       表科目                                                          因
  F1           G1                                                       I
             应收帐
                                                                     生产
               款
             应收账
                                                                     生产
               款
其他应       应收帐
                                                                     生产
 收款          款
其它应
                                                                   代垫款
 收款
其它应
                                                                   代垫款
 收款
其它应                                                             资金周
 收款                                                              转困难
其它应
                                                                   代垫款
 收款
    企业负责人:胡永锋                   主管会计工作的负责人:孙志平              会计机构负责人:孙亚琴
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    特殊担保情况表
    截至2003年12月31日止年度
                                                         被担保对象与上市
 公司代码       公司简称           被担保对象名称
                                                            公司的关系
000018            深中冠       深圳南华印染有限公司      本公司之联营企业

                                                                 目前是否
担保金额(万
                    担保开始日               担保结束日          仍存在担
   元)
                                                                  保责任
人民币800           2003年10月22日        2006年10月22日             是

担保方式
 信用担保
    本表已于2004年4月16日获董事会批准。
    企业负责人:           孙志平                   主管会计工作的负责人:    孙亚琴                    会计机构负责人:    孙亚琴
    独立董事对公司累计和当期对外担保情况的意见:
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(简称“通知”)精神,我们作为公司的独立董事,本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎调查,截止到本报告期末,公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人违规担保的情况,控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。根据通知的要求,公司董事会四届三次会议审议通过了修改《公司章程》的议案,对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定。该议案已经公司2004年第一次临时股东大会审议通过。
    2003 年度发生的大股东及其他关联方占用资金事项,属于正常经营过程中形成的资金往来。
    第八节、监事会报告
    2003年度,公司监事会根据《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的态度,尽职尽责,积极开展监事会的工作。
    一、监事会工作情况
    报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》以及其他法律法规,依法履行了监督职能。
    公司监事会列席了报告期内召开的2003年第一次临时股东大会,2002年年度股东大会和公司董事会历次会议,并召开了4次会议:
    1、公司第三届监事会第十一次会议于2003 年4月4日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开。会议审议并经投票通过以下决议:
    ①公司《2002年度工作报告》
    ②公司A、B股票《2002年审计报告》
    ③公司《2002年度利润分配预案及2003年利润分配政策》
    ④公司《2002年度报告》以及《2002年度报告(摘要)》(含监事会报告)。
    ⑤关于监事会换届选举的议案;
    此次会议决议公告刊登于2003年4月8日的《证券时报》和《香港商报》上。
    2、公司第四届监事会第一次会议于2003 年5 月16 日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开。会议选举董炳根先生为公司第四届监事会召集人。
    此次会议决议公告刊登于2003年5月17日的《证券时报》和《香港商报》上。
    3、公司第四届监事会第二次会议于2003 年8 月12 日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开,会议审议并经投票通过以下决议:
    ①公司《2003年半年度报告》、《2003年半年度报告摘要》。
    ②公司2003年半年度分配方案:上半年不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
    此次会议决议公告刊登于2003年8月13日的《证券时报》和《香港商报》上。
    4、公司第四届监事会第三次会议于2003年10 月27日上午在深圳华联大厦16楼会议室召开,会议审议并经投票一致通过了公司《2003年第三季度报告》。
    此次会议决议公告刊登于2003 年10 月28 日的《证券时报》和《香港商报》上。
    二、报告期内,监事会认真履行职责,就下列事项发表独立意见:
    1、公司依法运作情况。
    监事会认为,报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它相关法规、规章运作,公司董事会所形成的各项决议和决策程序合法,内部控制制度完善,公司的董事、经理和其他高层管理人员在执行公司职务时,能够尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、公司财务的情况。
    监事会认真地检查和审核了经普华永道中天会计师事务所审计的公司2003年度财务报告等财务资料,认为公司2003年度的财务状况良好,财务结构合理,普华永道中天会计师事务所出具的公司2003年度无保留意见的审计报告是真实的,如实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内公司没有募集资金,公司上市后最后一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
    4、公司收购、出售资产交易价格中没有内幕交易或有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    5、本公司与关联企业(公司)之间依照市场价格进行公平交易。
    6、会计师事务所出具了无保留意见无解释性说明的2003年度《审计报告》。
    第九节、重要事项
    一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。
    三、重大关联交易事项。
    1)销售货物:                                             单位:港币元
关联方名称                         2003年度                      2002年度
华冠利                            4,190,559                        34,879
    2)委托加工货物:
关联方名称                     2003年度                          2002年度
南华印染                        244,868                                 -
联昌印染                        323,666                                 -
合计                            568,534                                 -
    四、重大合同及其履行情况
    1、报告期内没有公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。
    2、报告期内对外担保事项:
                                                             单位:港币元
                                  2003年12月31日           2002年12月31日
为南华印染的银行借款提供担保       7,506,803                    8,000,000
    3、报告期内没有委托他人进行现金资产管理。
    4、其他重大合同。
    短期借款:                                               单位:港币元
                             2003年12月31日                2002年12月31日
担保借款*                      18,767,008                      18,846,589
信用借款                       32,842,263                      21,596,306
合计                           51,609,271                      40,442,895
    *全部由深圳市华联发展集团有限公司提供担保。
    上述短期借款本年年利率为3.2%至5.3% (2002年:3.6%至5.6%)。
    五、报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项履行情况
    (一)资本性承诺事项:
    以下为于资产负债表日,已授权而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺:
    1) 于2001 年2 月8 日,香港中冠与华联控股签署了关于双方合资设立宁波华联新材料技术有限公司(“宁波华联”)的《投资意向书》。根据该意向书,宁波华联注册资本为人民币7亿元,其中:香港中冠的出资额为人民币1.75亿元,占25%;华联控股的出资额为5.25 亿元,占75%。该投资项目业经2001 年6 月30 日召开的本公司2000 年度股东大会审议通过。截至本报告日,合资双方尚未就上述投资意向签署正式合资合同。
    2) 于2003 年12 月28 日,本公司之全资子公司香港中冠与深圳市华联发展投资有限公司、上海华顺投资管理有限公司、中国纺织控股香港集团有限公司和创捷发展有限公司签署了《出资意向书》,拟共同出资2990万美元,在中国浙江省杭州市设立一家合资公司,其中香港中冠将占25%的权益。该意向已经本公司董事会于2004 年3 月9 日批准,业经2004年4月16日召开的本公司二00四年第一次临时股东大会审议通过。
    3) 于2003 年11 月3 日,香港中冠与常州蝶球纺织印染集团公司破产清算组(“清算组”)签订了协议书,清算组将常州蝶球纺织印染集团公司在南华印染的1.6%的股权作价人民币26.8 万元转让给香港中冠。该转让已经深圳市对外贸易经济合作局于2004年1月8日批准。截至本报告日,南华印染已完成工商登记变更。
    (二)经营租赁承诺事项
    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:
                                                             单位:港币元
                              2003年12月31日               2002年12月31日
1年以内                                   -                        22,400
    上述经营租赁的承诺减少系因原位于香港的仓库租赁合同于2003年到期且无续约。
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘普华永道中天会计师事务所担任本公司的审计工作,报告期内我公司支付给会计师事务所的报酬额:41万港币;该会计事务所已为公司提供审计服务2年。
    七、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情形。
    八、公司报告期内没有更改名称或股票简称情况。
    九、其他重大事项
    无。
    第十节财务会计报告
    审计报告(附后)
    第十一节、备查文件目录
    一、载有本公司法定代表人亲笔签名的年度报告正本。
    二、载有本公司负责人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报告。
    三、载有普华永道中天会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计
    报告正本。
    四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    五、本公司章程。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    董事会
    二○○四年四月
    普华永道中天会计师事务所有限公司
    瑞安广场12楼
    淮海中路333号
    上海200021
    中华人民共和国
    电话: +86 (21) 6386 3388
    传真: +86 (21) 6386 3300
    审计报告
    普华永道中天审字(2004)第1508号
    深圳中冠纺织印染股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些载于第2 页至第44 页的会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    普华永道中天注册会计师:许丽周
    会计师事务所有限公司
    2004年4月16日注册会计师:孔昱
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表                             金额单位:港币元
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表                                                        金额单位:港币元
                                                      合并
                                               2003年            2002年
资产                           附注         12月31日          12月31日
流动资产:
货币资金                      (五)1          32,968,849       36,086,079
短期投资                      (五)2              50,768        2,382,359
应收账款                   (五)3、(六)1      63,046,995       49,072,543
其他应收款                 (五)3、(六)1       5,466,214        3,092,028
预付账款                      (五)4           1,729,475          501,002
存货                          (五)5          67,933,426       58,588,547
待摊费用                                         70,769          129,358
流动资产合计                                171,266,496      149,851,916
长期投资:
长期股权投资               (五)6、(六)2      57,952,392       59,361,227
固定资产:
固定资产原价                                289,901,748      287,409,397
减:累计折旧                               (153,577,370)    (142,704,780)
固定资产净额                  (五)7         136,324,378      144,704,617
在建工程                      (五)8             324,450          817,672
固定资产合计                                136,648,828      145,522,289
其他资产:
无形资产                      (五)9             410,094                -
资产总计                                    366,277,810      354,735,432

                                                    本公司
                                     2003年                      2002年
资产                               12月31日                   12月31日
流动资产:
货币资金                            5,937,772                 10,256,570
短期投资                                    -                          -
应收账款                           62,838,773                 49,016,280
其他应收款                         33,807,873                 38,373,826
预付账款                            1,559,514                    321,564
存货                               67,716,857                 57,222,026
待摊费用                               70,769                    129,358
流动资产合计                      171,931,558                155,319,624
长期投资:
长期股权投资                       75,845,559                 74,054,589
固定资产:
固定资产原价                      238,259,653                235,237,136
减:累计折旧                     (135,033,838)              (125,332,241)
固定资产净额                      103,225,815                109,904,895
在建工程                              324,450                    817,672
固定资产合计                      103,550,265                110,722,567
其他资产:
无形资产                              410,094                          -
资产总计                          351,737,476                340,096,780
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:               主管会计工作的负责人:                     会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表(续)                                                       金额单位:港币元
                                                      合并
                                               2003年            2002年
负债和股东权益                附注          12月31日          12月31日
流动负债:
短期借款                     (五)10          51,609,271       40,442,895
应付票据                     (五)11           5,780,244          698,896
应付账款                     (五)12          19,621,562       15,983,181
应付工资                                        226,442          622,949
应付福利费                                      205,506           86,604
应交税金                     (五)13         (17,363,266)      (8,293,082)
其他应付款                   (五)12           1,473,305        2,055,615
预提费用                     (五)14           1,961,953        1,815,604
流动负债合计                                 63,515,017       53,412,662
长期负债:
长期应付款                   (五)15          10,468,557       10,468,557
长期负债合计                                 10,468,557       10,468,557
负债合计                                     73,983,574       63,881,219
少数股东权益                                    335,476          368,809
股东权益:
股本                         (五)16         207,871,032      207,871,032
资本公积                     (五)17          27,916,687       27,916,687
盈余公积                     (五)18          50,207,753       49,986,749
其中:法定公益金             (五)18           3,577,052        3,503,384
未分配利润                   (五)19           5,963,288        4,710,936
股东权益合计                                291,958,760      290,485,404
负债和股东权益总计                          366,277,810      354,735,432

                                                 本公司
                                      2003年                     2002年
负债和股东权益                     12月31日                   12月31日
流动负债:
短期借款                           51,609,271                 40,442,895
应付票据                            3,606,080                          -
应付账款                           19,621,562                 15,983,181
应付工资                              226,442                    336,948
应付福利费                            205,506                     86,604
应交税金                          (17,626,185)                (9,317,364)
其他应付款                          1,014,341                    960,623
预提费用                            1,121,699                  1,118,489
流动负债合计                       59,778,716                 49,611,376
长期负债:
长期应付款                                  -                          -
长期负债合计                                -                          -
负债合计                           59,778,716                 49,611,376
少数股东权益                                -                          -
股东权益:
股本                              207,871,032                207,871,032
资本公积                           27,916,687                 27,916,687
盈余公积                           50,207,753                 49,986,749
其中:法定公益金                    3,577,052                  3,503,384
未分配利润                          5,963,288                  4,710,936
股东权益合计                      291,958,760                290,485,404
负债和股东权益总计                351,737,476                340,096,780
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:                主管会计工作的负责人:                       会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度利润表                                                                      金额单位:港币元
                                                     合并
                              附注           2003年度         2002年度
一、主营业务收入         (五)20、(六)3    195,931,275        152,410,785
减:主营业务成本         (五)20、(六)4   (168,272,236)      (133,365,556)
二、主营业务利润                           27,659,039         19,045,229
加:其他业务利润             (五)21           870,909          1,065,004
减:营业费用                               (7,212,612)        (6,033,299)
管理费用                                  (18,225,033)        (9,831,519)
财务费用-净额                (五)22        (1,810,883)        (1,456,765)
三、营业利润(亏损)                          1,281,420          2,788,650
加:投资收益/(损失)      (五)23、(六)5        672,367           (955,545)
营业外收入                   (五)24           464,650            124,858
减:营业外支出               (五)24          (169,492)          (143,470)
四、利润总额                                2,248,945          1,814,493
减:所得税                                   (808,922)          (675,553)
少数股东损益                                   33,333            131,191
五、净利润                                  1,473,356          1,270,131
    补充资料:
                                                  2003年度累计数
                                             合并            本公司
会计估计变更增加利润总额                       -                  -

                                           本公司
                                       2003年度                  2002年度
一、主营业务收入                   183,729,063               141,769,639
减:主营业务成本                  (167,323,451)            ( 132,985,845)
二、主营业务利润                    16,405,612                 8,783,794
加:其他业务利润                       259,616                   439,599
减:营业费用                        (1,202,429)               (1,039,961)
管理费用                           (14,907,797)               (5,587,802)
财务费用-净额                       (1,749,853)               (1,341,845)
三、营业利润(亏损)                  (1,194,851)                1,253,785
加:投资收益/(损失)                  3,385,099                   388,917
营业外收入                             464,650                   124,858
减:营业外支出                        (169,492)                 (143,470)
四、利润总额                         2,485,406                 1,624,090
减:所得税                          (1,012,050)                 (353,959)
少数股东损益                                 -                         -
五、净利润                           1,473,356                 1,270,131
    补充资料:
                                                2002年度累计数
                                           合并               本公司
会计估计变更增加利润总额                 259,209             259,209
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:                主管会计工作的负责人:                        会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度利润分配表                                                          金额单位:港币元
                                                         合并
附注                                       2003年度             2002年度
一、净利润                                 1,473,356           1,270,131
加:年初未分配利润                         4,710,936           3,631,325
二、可供分配的利润                         6,184,292           4,901,456
减:提取法定盈余公积                        (147,336)           (127,013)
提取法定公益金                               (73,668)            (63,507)
三、未分配利润                             5,963,288           4,710,936

                                                      本公司
附注                                    2003年度               2002年度
一、净利润                              1,473,356              1,270,131
加:年初未分配利润                      4,710,936              3,631,325
二、可供分配的利润                      6,184,292              4,901,456
减:提取法定盈余公积                     (147,336)              (127,013)
提取法定公益金                            (73,668)               (63,507)
三、未分配利润                          5,963,288              4,710,936
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:              主管会计工作的负责人:                   会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度的现金流量表                                                               金额单位:港币元
                                                              合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                 173,205,303
收到的税费返回                                                   944,838
收到的其他与经营活动有关的现金                                 2,722,464
现金流入小计                                                 176,872,605
购买商品、接受劳务支付的现金                                (167,135,359)
支付给职工以及为职工支付的现金                               (13,695,182)
支付的各项税费                                                (1,162,115)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (8,988,804)
现金流出小计                                                (190,981,460)
经营活动产生的现金流量净额                                   (14,108,855)
二、投资活动产生的现金流量:
出售及收回投资所收到的现金                                     2,857,948
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金               1,646,360
收到的其他与投资活动有关的现金                                 1,830,750
现金流入小计                                                   6,335,058
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              (4,407,356)
现金流出小计                                                  (4,407,356)
投资活动产生的现金流量净额                                     1,927,702
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             107,910,294
现金流入小计                                                 107,910,294
偿还债务所支付的现金                                         (96,743,918)
偿付利息所支付的现金                                          (2,102,453)
现金流出小计                                                 (98,846,371)
筹资活动产生的现金流量净额                                     9,063,923
四、汇率变动对现金影响                                                 -
五、现金净减少额                                              (3,117,230)

                                                             本公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  85,649,127
收到的税费返回                                                   944,838
收到的其他与经营活动有关的现金                                 1,055,856
现金流入小计                                                  87,649,821
购买商品、接受劳务支付的现金                                 (86,127,209)
支付给职工以及为职工支付的现金                                (7,891,573)
支付的各项税费                                                  (603,880)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (4,856,835)
现金流出小计                                                 (99,479,497)
经营活动产生的现金流量净额                                   (11,829,676)
二、投资活动产生的现金流量:
出售及收回投资所收到的现金                                        39,284
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金               1,646,360
收到的其他与投资活动有关的现金                                 1,681,295
现金流入小计                                                   3,366,939
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              (4,937,522)
现金流出小计                                                  (4,937,522)
投资活动产生的现金流量净额                                    (1,570,583)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             107,910,294
现金流入小计                                                 107,910,294
偿还债务所支付的现金                                         (96,743,918)
偿付利息所支付的现金                                          (2,084,915)
现金流出小计                                                 (98,828,833)
筹资活动产生的现金流量净额                                     9,081,461
四、汇率变动对现金影响                                                 -
五、现金净减少额                                              (4,318,798)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:                主管会计工作的负责人:                       会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度的现金流量表(补充资料)                                                   金额单位:港币元
                                                                 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                         1,473,356
加: 提取的资产减值准备                                       10,488,441
固定资产折旧                                                  11,988,028
财务费用                                                       1,826,547
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益                        (442,101)
投资收益                                                        (672,367)
存货的增加                                                   (10,053,439)
经营性应收项目的增加                                         (27,619,967)
经营性应付项目的减少                                          (1,064,020)
少数股东损益                                                     (33,333)
经营活动产生的现金流量净额                                   (14,108,855)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                      -
3、现金净减少情况:
现金的年末余额 (附注(五)1)                                    26,968,849
减:现金的年初余额(附注(五)1)                                (30,086,079)
现金净减少额                                                  (3,117,230)

                                                                   本公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                         1,473,356
加: 提取的资产减值准备                                       10,488,441
固定资产折旧                                                  10,817,035
财务费用                                                       1,958,464
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益                        (442,101)
投资收益                                                      (3,385,099)
存货的增加                                                   (11,144,802)
经营性应收项目的增加                                         (20,595,935)
经营性应付项目的减少                                            (999,035)
少数股东损益                                                           -
经营活动产生的现金流量净额                                   (11,829,676)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                      -
3、现金净减少情况:
现金的年末余额 (附注(五)1)                                     5,937,772
减:现金的年初余额(附注(五)1)                                (10,256,570)
现金净减少额                                                  (4,318,798)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:               主管会计工作的负责人:                      会计机构负责人:
    (一) 公司简介
    深圳中冠纺织印染有限公司(以下简称“本公司”)是一家于1984 年3 月26 日在中华人民共和国(“中国”)注册成立的中外合资企业。1991 年11 月19 日,深圳市政府批准该公司改组成为股份有限公司并更名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。本公司发行的境内上市人民币普通股(“A 股”)及境内上市外资股(“B 股”)于1992年在深圳证券交易所上市。
    中冠印染(香港)有限公司(以下简称“香港中冠”)和香港中冠数码印花有限公司(以下简称“中冠数码印花”)系本公司的子公司。本公司及其子公司统称为“本集团”。
    本集团主要从事漂白、印染和编织布料业务。
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1) 会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
    (2) 会计年度
    本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (3) 记账本位币
    本集团的记账本位币为港币。本会计报表的编制金额单位为港币元。
    (4) 记账基础和计价原则
    本集团的记账基础为权责发生制。除按规定进行评估的资产以重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (5) 外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇价折合为港币入账。于资产负债表日以非港币为单位的货币性资产和负债,按该日中国人民银行公布的基准汇价折算为港币,所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外,直接作为当期损益。
    (6) 人民币会计报表的换算方法
    本公司及其子公司均以港币为记账本位币,以港币为金额单位的会计报表折算为附表一中以人民币为金额单位的会计报表时,按照下列方法进行折算:
    (i) 资产负债表:
    1) 所有资产、负债类项目均按照年末汇价折合为人民币;
    2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按业务发生时的汇价折合为人民币;
    3) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
    (ii) 利润表和利润分配表项目:
    1) 利润表所有项目和利润分配中有关反映当年发生额的项目按照会计报表列报年度的平均汇价折算为人民币;
    2) 利润分配表中的“净利润”项目,按折算后利润表中该项目列示;
    3) 利润分配表中的“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;
    4) 利润分配表中的“未分配利润”项目,按折算后的净利润、年初未分配利润及有关当年发生额的数额加减计算后列示。
    (iii) 现金流量表:
    现金流量表所有项目均按年末汇价折算为人民币。
    对由于会计报表折算而产生的差额,在折算后的资产负债表中的“外币报表折算差额”项目单独反映。
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (7) 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
    3个月以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。
    (8) 短期投资
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年的股票投资,于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利外,均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算,对市价低于成本的部分,予以计提短期投资跌价准备。其中,短期投资跌价准备按单项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过其账面价值,跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。
    (9) 应收款项及坏账准备
    应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    (a) 应收账款
    应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
    本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (9)应收款项及坏账准备(续)
    (a) 应收账款(续)
账龄                                                                 比例
1年以内                                                                3%
1至2年以内                                                            10%
2至3年以内                                                            50%
3年以上                                                              100%
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。
    发生应收账款转让、质押或贴现,如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生转移时,将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    (b) 其他应收款
    本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
    (10) 存货
    存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本,包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    可变现净值按正常生产经营过程中,以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (11) 长期投资
    长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过1年的股权投资。
    子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50%)的表决权资本/股本、或者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位;合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位;联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本/股本总额的20%以上(不含20%)至50%以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算;对其他准备持有超过1 年的股权投资采用成本法核算。
    2003 年3 月17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按投资合同规定的期限摊销,如果合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销,贷方差额按不低于十年的期限摊销。2003 年3 月17 日后发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积;初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,采用直线法按投资合同规定的期限摊销,如果合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过十年的期限摊销。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时,投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (12) 固定资产计价和折旧
    固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机器与设备等。
    除本集团在改制时按规定进行资产评估的固定资产以重估的价值入账外,其他固定资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:
                         预计使用年限    预计残值率              年折旧率
于香港的楼宇               20至50年            -                   2%至5%
于中国境内的楼宇           20至30年          10%                 3%至4.5%
机器设备                    5至14年          10%                  6%至18%
运输设备                     4至5年          10%               18%至22.5%
办公设备                        5年          10%                      18%
    发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。
    固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    (13) 在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (14) 无形资产
    无形资产为电脑软件,以成本减去累计摊销后的净额列示。
    电脑软件按实际支付的价款入账,并按预计使用年限5年平均摊销。
    (15) 资产减值
    除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外,其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中,通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
    当以前期间导致该项资产发生减值的迹象已经全部或部分消失时,则减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (16) 借款费用
    借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用,于发生当期确认为费用。
    为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折溢价摊销的范围内,确定资本化金额。
    其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (17) 职工社会保障
    本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。
    (18) 利润分配
    股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。
    (19) 收入确认
    (i) 销售产品
    在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    现金折扣在实际发生时作为当期财务费用,销售折让在实际发生时冲减当期收入。
    (ii) 利息收入
    利息收入按存款时间比例和实际收益率计算确认。
    (iii) 经营租赁收入
    经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    (20) 所得税的会计处理方法
    本集团对所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按债务法根据时间性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损益时的时间不同而产生的差异。时间性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。
    时间性差异预计将在近期(一般为三年)转回且可能有足够的应纳税所得额可以抵减时,其产生的递延税款借项予以确认。
    (21) 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中,少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件,本公司对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额10%、且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司未予合并。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (三) 税项
    本集团承担的主要税项列示如下:
税种                  税率                                       计税基础
企业所得税             10%                                   应纳税所得额
增值税                 17%     内销印染产品销售收入及加工收入的销项税率为
                                  17%,外销产品采用“免、抵、退”办法,退
                                                              税率为17%。
营业税                  5%                               租赁服务收入的5%
香港公司利得税       17.5%                                   应纳税所得额
    本公司为一家在深圳特区内设立的外商投资企业,于2003年度出口产品产值达到全年产品产值70%以上,按照税法的规定可以适用特区内出口型外商投资企业10%的企业所得税税率,因此,本公司2003年度的所得税率按照10%(2002年:10%)的税率计提。
    自2004 年1 月1 日起,本公司的增值税退税率按规定将调整为13%。退税率的调整对截至2003年12月31日止年度的会计报表没有影响。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003 年12 月31 日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (四) 控股子公司及合营企业
    本公司的子公司、合营企业及其合并范围
                               注册成立      注册资本
被投资单位全称                日期及地点        (元)          经营范围
纳入合并范围的子公司
香港中冠                   1983年12月2日      2,400,002    原材料采购、印
                          (香港)                             染编织布料的
                                                             营销业务及投
                                                             资控股业务
中冠数码印花(1)            2002年4月18日      2,000,000      数码印花
                          (香港)
不纳入合并范围的子公司
盛中企业有限公司(“盛      1993年11月9日      1,000,000    歇业
  中”)(2)                (香港)
联营公司  (3)
深圳南华印染有限公司       1988年7月21日     85,494,700    生产和销售印花
  (“南华印染”)(4)       (深圳)                             布、染色布
深圳联昌印染有限公司       1988年5月5日      10,485,250    生产和销售灯芯
  (“联昌印染”)(4)       (深圳)                (人民币)     绒、色布和印
                                                             花布
深圳市华冠利商贸有限       1997年1月27日      1,000,000    贸易
  公司(“华冠利”)        (深圳)                (人民币)

                              本公司对          本公司所占比例       是否
被投资单位全称                其投资额          直接        间接     合并
纳入合并范围的子公司
香港中冠                       2,400,002        100%           -       是
中冠数码印花(1)                1,500,000           -         75%       是
不纳入合并范围的子公司
盛中企业有限公司(“盛          1,000,000           -        100%       否
  中”)(2)
联营公司  (3)
深圳南华印染有限公司          21,545,865      36.54%      13.02%       否
  (“南华印染”)(4)
深圳联昌印染有限公司           7,400,900           -       37.5%       否
  (“联昌印染”)(4)
深圳市华冠利商贸有限             233,645         25%           -       否
  公司(“华冠利”)
    (1)   中冠数码印花系香港中冠之子公司,于2002年4月18日在香港注册成立,注册资本港币2,000,000元。因本集团对其控股比例超过50%,纳入合并范围。
    (2)   根据盛中1999年1月21日之董事会决议,盛中已停止原有业务并暂时歇业。本公司董事认为盛中的资产总额对本集团整体之资产总额的影响并不重大,所以本公司并未将其会计报表并入集团合并会计报表内。参见附注(五)之6(1)(a)。
    (3)   对联营公司投资参见附注(五)之6(1)(b)和6(2)。
    (4)   本公司系受让取得南华印染及联昌印染股权。本公司已与受让方签署了股权转让协议,并且按上述协议规定全部支付了约定的转让价款。因上述两公司均为外商投资企业,有关股权转让手续尚需有关政府部门批准。截至报告日止,南华印染的报批手续已完成,并已完成工商登记变更,联昌印染的相关报批手续正在进行之中。由于本公司对上述两公司的财务及经营政策已经具有重大影响,因此,本公司董事认为,上述两公司实质上已经成为本公司的联营公司,故按权益法核算其经营成果。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释
    1     货币资金
                                        2003年12月31日     2002年12月31日
现金                                         221,622              171,495
银行存款                                  31,419,383           35,914,584
其他货币资金                               1,327,844                    -
                                          32,968,849           36,086,079
    年末货币资金中包括以下外币余额:
外币名称             外币金额                汇率              折合港币元
美元                   510,209             7.8000               3,979,630
人民币元             5,974,760             0.9423               5,630,016
                                                                9,609,646
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
                                        2003年12月31日     2002年12月31日
货币资金                                 32,968,849           36,086,079
减:受到限制的银行存款*                  (6,000,000)          (6,000,000)
                                         26,968,849           30,086,079
    *    年末受到限制的银行存款已用于为银行提供的总额为港币16,000,000元(2002年:港币16,000,000元)信用证授信额度作质押。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    2      短期投资
                                                本年(出售)/
                    2002年12月31日   本年增加      转回    2003年12月31日
股票投资-
投资金额              5,293,665        -       (5,242,897)         50,768
短期投资跌价准备     (2,911,306)       -        2,911,306               -
                      2,382,359        -       (2,331,591)         50,768
    根据香港联合交易所有限公司的信息,于2003年12月31日,该等短期投资的市价为港币50,768元(2002年:港币2,382,359元)。
    本集团持有之短期股票投资变现不存在重大限制。
    3      应收账款及其他应收款
    (1)    应收账款
                                       2003年12月31日      2002年12月31日
应收账款                                74,900,607            55,035,795
减:专项坏账准备                        (8,539,929)           (4,875,709)
一般坏账准备                            (3,313,683)           (1,087,543)
                                        63,046,995            49,072,543
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                       2003年12月31日
                         金额             比例(%)               坏账准备
账龄-
1年以内             63,032,800              84%               (2,330,805)
1-2年                2,288,179               3%               (1,338,684)
2-3年                5,512,248               7%               (4,116,743)
3年以上              4,067,380               6%               (4,067,380)
                    74,900,607             100%              (11,853,612)

                                   2002年12月31日
                       金额          比例(%)                     坏账准备
账龄-
1年以内           39,852,959            72%                   (1,195,589)
1-2年              9,433,214            18%                     (943,321)
2-3年              4,451,407             8%                   (2,526,127)
3年以上            1,298,215             2%                   (1,298,215)
                  55,035,795           100%                   (5,963,252)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    3     应收账款及其他应收款(续)
    (2)   其他应收款
                                 2003年12月31日            2002年12月31日
其他应收款                           7,516,260                 6,463,911
减:专项坏账准备                      (964,491)               (1,740,553)
一般坏账准备                        (1,085,555)               (1,631,330)
                                     5,466,214                 3,092,028
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                        2003年12月31日
                          金额            比例(%)               坏账准备
账龄-
1年以内              4,296,755                57%               (215,092)
1-2年                   92,415                 1%                 (9,241)
2-3年                1,068,219                14%                (80,079)
3年以上              2,058,871                28%             (1,745,634)
                     7,516,260               100%             (2,050,046)

                                      2002年12月31日
                        金额             比例(%)                坏账准备
账龄-
1年以内               410,000                 6%                 (12,300)
1-2年               2,993,698                46%                (299,370)
2-3年                       -                  -                       -
3年以上             3,060,213                48%              (3,060,213)
                    6,463,911               100%              (3,371,883)
    (3)   对应收账款及其他应收款的说明
    (i)      年末应收账款前五名金额合计为港币26,595,272元(2002年:港币15,939,554元),占应收账款总额的36%(2002年:29%)。
    (ii)   年末其他应收款前五名金额合计为港币5,494,081元(2002年:港币4,433,133元),占其他应收款总额的73%(2002年:69%)。
    (iii)  截至2003年12月31日,应收款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
    (iv)   其他应收款坏账准备减少主要是由于2003年度核销了部分以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款项所致。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    4     预付账款
    本集团于2003年12月31日及2002年12月31日的预付账款账龄均为1年以内,且无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    5     存货
                         2002年                                    2003年
                      12月31日                                  12月31日
成本-
原材料               45,099,022                                50,680,121
在产品                6,242,886                                 5,716,045
产成品                7,897,674                                12,900,312
低值易耗品及包装物      247,382                                   243,925
                     59,486,964                                69,540,403
存货跌价准备-                       本年增加      本年转回
原材料                 (898,417)   (708,560)              -    (1,606,977)
                     58,588,547                                67,933,426
                                         存货跌价准备系按照存货可变现净
                                         值低于存货成本部分提取,存货可变
                                         现净值系按照存货的估计售价减去
                                         至完工估计将要发生的成本、估计销
                                         售费用及相关税金后的金额确定。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    6      长期股权投资
                                2003年
                               1月1日           本年增加        本年减少
长期股权投资-
未合并子公司(1)(a)            1,532,586                -               -
联营公司(1)(b)               30,374,308                -        (901,173)
其他股权投资(3)              29,122,239                -               -
股票投资(4)                   4,250,000                -               -
长期股权投资差额(2)            (872,520)               -         (97,662)
                             64,406,613                -        (998,835)
长期投资减值准备-
未合并子公司                 (1,532,586)               -               -
股票投资                     (3,512,800)        (410,000)              -
                             (5,045,386)        (410,000)              -
                             59,361,227         (410,000)       (998,835)

                                                                 2003年
                                                              12月31日
长期股权投资-
未合并子公司(1)(a)                                             1,532,586
联营公司(1)(b)                                                29,473,135
其他股权投资(3)                                               29,122,239
股票投资(4)                                                    4,250,000
长期股权投资差额(2)                                             (970,182)
                                                              63,407,778
长期投资减值准备-
未合并子公司                                                  (1,532,586)
股票投资                                                      (3,922,800)
                                                              (5,455,386)
                                                              57,952,392
    本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    6      长期股权投资(续)
    (1)   按权益法核算的长期股权投资
    (a)  未合并子公司
              被投资公司
             投资起止期限        注册资本比例               投资金额
                              2003年     2003年        2003年      2003年
                             1月1日    12月31日       1月1日     12月31日
盛中           不适用           100%       100%     1,000,000   1,000,000

                        累计权益变动                       账面余额
              2003年      本年增       2003年        2003年        2003年
              1月1日        减额     12月31日        1月1日      12月31日
盛中         532,586           -      532,586      1,532,586    1,532,586
    因盛中已歇业,且无可清算资产,本集团已对该投资计提了全额的投资减值准备。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)    合并会计报表主要项目注释(续)
    6       长期股权投资(续)
    (1)   按权益法核算的长期股权投资(续)
    (b)   联营公司
                      被投资公司
                     投资起止期限                      注册资本比例
                                                 2003年            2003年
                                                1月1日           12月31日
南华印染          2002年6月20日至
                   2009年7月21日                49.56%             49.56%
联昌印染          2002年12月31日至
                   2008年5月5日                  37.5%              37.5%
华冠利            1997年1月27日至
                   2010年1月27日                   25%                25%

                                                投资金额
                                2003年                            2003年
                                1月1日                           12月31日
南华印染                     21,545,865                        21,545,865
联昌印染                      7,400,900                         7,400,900
华冠利                          233,645                           233,645
                             29,180,410                        29,180,410

                                       累计权益变动
                      2003年               本年增                  2003年
                      1月1日                减额                 12月31日
南华印染             7,719,023            (548,514)            7,170,509
联昌印染            (6,540,165)           (126,703)           (6,666,868)
华冠利                  15,040            (225,956)             (210,916)
                     1,193,898            (901,173)              292,725

                                                  账面余额
                                2003年                             2003年
                                1月1日                           12月31日
南华印染                     29,264,888                        28,716,374
联昌印染                        860,735                           734,032
华冠利                          248,685                            22,729
                             30,374,308                        29,473,135
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    6      长期股权投资(续)
    (2)    长期股权投资差额
                    初始金额   摊销期限       年初余额           本年摊销
南华印染*        (7,128,265)        8      (5,897,020)           907,222
联昌印染**        6,029,400         6       5,024,500         (1,004,884)
                 (1,098,865)                 (872,520)           (97,662)

                                累计摊销                         摊余价值
南华印染*                     2,138,467                       (4,989,798)
联昌印染**                   (2,009,784)                       4,019,616
                                128,683                         (970,182)
    *   本公司于2001年以港币13,531,285元从华联发展收购南华印染36.54%股权,加上香港中冠已持有的南华印染13.02%的股权,本集团对南华印染共占有49.56%的股权。从2001年6月30日起,本集团采用权益法核算于南华印染的投资,产生长期股权投资差额为港币7,128,265元,并在8年内按直线法摊销。
    **  香港中冠以港币7,400,900元从香港协大实业有限公司购入联昌印染37.5%的股权,从2001年12月31日起采用权益法进行核算,产生长期股权投资差额为港币6,029,400元,自2002年1月1日起将该股权投资差额按6年进行摊销。
    (3)    其他股权投资
                                                             占被投资公司
被投资公司名称          投资起止期限         投资金额        注册资本比例
兴业银行股份有限     2001年6月27日至
公司                  2031年6月27日          29,122,239              0.5%
    截至2003年12月31日,本集团管理层认为以上投资不存在投资减值风险,因而没有对其计提投资减值准备。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)    合并会计报表主要项目注释(续)
    6       长期股权投资(续)
    (4)     股票投资
                                                             占被投资公司
被投资公司名称                     股份性质           股数   注册资本比例
东润拓展国际(集团)有限公              普通股      6,620,000          1.7%
司(“东润拓展”)

被投资公司名称                                                 初始投资成
东润拓展国际(集团)有限公                                        4,250,000
司(“东润拓展”)
    东润拓展股票于2003年12月31日在香港联合交易所有限公司的收市价为港币0.050元。本集团已根据该股票市价与其账面成本价的差异计提了累计港币3,922,800元(2002年:港币3,512,800元)的投资减值准备。
    7固定资产及累计折旧
                                            于中国境
                      于香港的楼宇          内的楼宇            机器设备
原值
2003年1月1日            47,411,117        88,238,575         139,200,959
本年购入                         -           321,564           2,390,219
在建工程转入                     -                 -             562,413
本年减少                         -        (1,183,566)           (308,000)
2003年12月31日          47,411,117        87,376,573         141,845,591
累计折旧
2003年1月1日            14,191,303        32,929,893          86,152,802
本年计提                 1,616,842         2,688,340           7,036,837
本年减少                         -           (32,918)           (277,200)
2003年12月31日          15,808,145        35,585,315          92,912,439
净额
2003年12月31日          31,602,972        51,791,258          48,933,152
2002年12月31日          33,219,814        55,308,682          53,048,157

                          运输工具         办公设备                 合计
原值
2003年1月1日             8,134,674         4,424,072          287,409,397
本年购入                   830,728           421,244            3,963,755
在建工程转入                     -           285,880              848,293
本年减少                  (828,131)                -           (2,319,697
2003年12月31日           8,137,271         5,131,196          289,901,748
累计折旧
2003年1月1日             6,643,874         2,786,908          142,704,780
本年计提                   360,525           285,484           11,988,028
本年减少                  (805,320)                -           (1,115,438
2003年12月31日           6,199,079         3,072,392          153,577,370
净额
2003年12月31日           1,938,192         2,058,804          136,324,378
2002年12月31日           1,490,800         1,637,164          144,704,617
    (i)      于香港的楼宇已用于为在银行的港币24,000,000元信用证额度作抵押。
    (ii)     截至2003年12月31日,已提足折旧仍继续在用的固定资产原值为港币36,220,343元,累计折旧为港币32,619,079元,净值为港币3,601,264元。
    (iii)    本集团管理层认为本集团固定资产并无减值迹象,不需计提减值准备。
    (iv)     本集团部分楼宇位于深圳市政府批准使用的历史用地上,因此未能取得房产证。于2003年12月31日,该部分楼宇的原值约为港币55,115,642元,账面净值约为港币29,854,147。截至本报告日止,本公司正在申请购买有关土地使用权。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)     合并会计报表主要项目注释(续)
    8        在建工程
                                               2003年
工程名称                     预算数           1月1日             本年增加
山顶漂间屋面大修             不适用                -              209,520
3#丝光机改造                不适用                -               35,199
1#伸定机改造                不适用                -               26,743
4#伸定机改造                不适用                -               24,061
1#冷扎堆改造                不适用                -               14,072
新做修布台                   不适用                -               14,855
 ERP项目                    425,000          696,712               33,162
其他                         不适用          120,960              420,370
                            425,000          817,672              777,982

                           本年转至          本年转至
工程名称                   固定资产          无形资产           其他转出
山顶漂间屋面大修                  -                 -                  -
3#丝光机改造                     -                 -                  -
1#伸定机改造                     -                 -                  -
4#伸定机改造                     -                 -                  -
1#冷扎堆改造                     -                 -                  -
新做修布台                        -                 -                  -
 ERP项目                   (319,780)         (410,094)                 -
其他                       (528,513)                -            (12,817)
                           (848,293)         (410,094)           (12,817)

                                2003年                           工程投入
工程名称                       12月31日     资金来源         占预算的比例
山顶漂间屋面大修               209,520        自筹                 不适用
3#丝光机改造                   35,199        自筹                 不适用
1#伸定机改造                   26,743        自筹                 不适用
4#伸定机改造                   24,061        自筹                 不适用
1#冷扎堆改造                   14,072        自筹                 不适用
新做修布台                      14,855        自筹                 不适用
 ERP项目                             -        自筹                  100%
其他                                 -        自筹                 不适用
                               324,450
    本集团管理层认为本集团的在建工程无减值迹象,毋需计提减值准备。
    9        无形资产
                                   2003年       本年自
               原始发生额         1月1日     在建工程转入        本年转出
ERP系统         410,094             -          410,094                  -
                                                                          -28-

                                      2003年
          本年摊销    累计摊销额     12月31日     剩余摊销期限   取得方式
ERP系统         -              -      410,094          5年           购入
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    10    短期借款
                               2003年12月31日              2002年12月31日
担保借款*                        18,767,008                    18,846,589
信用借款                         32,842,263                    21,596,306
                                 51,609,271                    40,442,895
    *   全部由深圳市华联发展集团有限公司(“华联发展”)提供担保。
    上述短期借款本年年利率为3.2%至5.3%(2002年:3.6%至5.6%)。
    11    应付票据
    应付票据均为将于1年内到期的银行承兑汇票。
    12    应付账款及其他应付款
    本集团于2003年12月31日及2002年12月31日的应付款项,账龄均为1年以内,且无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。
    13    应交税金
                                2003年12月31日             2002年12月31日
尚未抵扣的增值税                  (19,227,829)               (10,061,735)
企业所得税                          1,417,034                  1,321,124
其他                                  447,529                    447,529
                                  (17,363,266)                (8,293,082)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    14    预提费用
                               2003年12月31日              2002年12月31日
年终奖                            624,668                         693,175
年终双薪                          201,615                          37,233
水费                              276,905                         218,342
其他                              858,765                         866,854
                                1,961,953                       1,815,604
    15    长期应付款
    本公司重组之时,获中国人民银行特别批准,香港中冠之资产进行重估所产生的重估增值归属于本公司重组前原有的股东。该等资产于1992年1月31日进行了重估,产生了约港币14,754,000元的重估增值,在账上记作长期应付科目,部分已用于冲抵上市前发生的坏账约港币4,285,000元。本公司之原有股东已经同意不要求本公司以现金偿付该等款项,待以后与他们认购本公司股票的价款相互冲销。
    16    股本
                                      2003年12月31日       2002年12月31日
尚未流通股
发起人                                  97,689,978             97,689,978
其中:境内法人持有股                    97,689,978             97,689,978
尚未流通股份合计                        97,689,978             97,689,978
已上市流通股
境内上市的人民币普通股                  24,863,555             24,863,555
境内上市的外资股                        85,317,499             85,317,499
已上市流通股份合计                     110,181,054            110,181,054
股份总额                               207,871,032            207,871,032
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    17    资本公积
    资本公积系由股本溢价形成。
    18    盈余公积
                        法定盈余公积金       法定公益金              合计
2003年1月1日                46,483,365        3,503,384        49,986,749
本年增加                       147,336           73,668           221,004
2003年12月31日              46,630,701        3,577,052        50,207,753
    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的25%。
    另外按年度净利润的5%至10%提取法定公益金,用于员工的集体福利而不用于股东分配;实际使用时,从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司于2003年已按净利润的10%提取法定盈余公积金(2002年:10%)及按净利润的5%提取法定公益金(2002年:5%)。
    19    未分配利润
                                            2003年度            2002年度
                                           4,710,936
年初未分配利润                                                 3,631,325
                                           1,473,356
加:本年实现的净利润                                           1,270,131
                                            (147,336)           (127,013)
减:提取法定盈余公积(附注(五)18)
                                             (73,668)            (63,507)
提取法定公益金(附注(五)18)
                                           5,963,288           4,710,936
年末未分配利润
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    20     分业务主营业务收入及主营业务成本
                          2003年度                      2002年度
                  主营业务收  主营业务成本    主营业务收入     主营业务成
                          入                                           本
布料漂白、印染   191,142,667   166,468,240     151,662,707    133,063,859
布料买卖           4,788,608     1,803,996         748,078        301,697
                 195,931,275   168,272,236     152,410,785    133,365,556
                           中国内地                     中国香港
                                 2002   年
                  2003年度            度        2003年度      2002年度
主营业务收入      9,061,651      6,871,956      186,869,624   145,538,829
主营业务成本      8,042,087      5,840,380      160,230,149   127,525,176

                                                      合计
                                  2003年度                      2002年度
主营业务收入                    195,931,275                   152,410,785
主营业务成本                    168,272,236                   133,365,556
    2003年度,本集团向前五名客户销售产品的收入总额为港币85,748,690元(2002年:港币59,464,922元),占集团全部销售收入的44%(2002年:39%)。
    21     其他业务利润
                                          2003年度
                          收入              成本                   利润
物业租赁收入           2,480,062           1,609,153              870,909

                                          2002年度
                         收入                成本                 利润
物业租赁收入           2,680,786           1,615,782            1,065,004
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)   合并会计报表主要项目注释(续)
    22     财务费用,净额
                                               2003年度         2002年度
利息支出                                        2,102,453       1,895,899
减:利息收入                                    (275,906)       (684,933)
汇兑损失                                        (219,853)          94,563
其他                                              204,189         151,236
                                                1,810,883       1,456,765
    23     投资收益/(损失)
                                     附注       2003年度        2002年度
年末按权益法调整的被投资公司所
  有者权益净(减少)/增加的金额     (五)6(1)(b)   (901,173)           9,566
提取短期投资跌价准备                                    -       (735,604)
股票投资跌价准备                   (五)6(4)     (410,000)       (150,000)
股权投资差额摊销                   (五)6(2)      (97,662)        (97,667)
股票投资收益                        (五)2         487,073          18,160
债券投资收益                                       39,285               -
以成本法核算的被投资公司宣告发
  放的现金股利                                  1,554,844               -
                                                  672,367       (955,545)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (五)  合并会计报表主要项目注释(续)
    24    营业外收入及营业外支出
    (1)   营业外收入
                                      2003年度                   2002年度
固定资产处置净收益                     442,101                     30,626
其他                                    22,549                     94,232
合计                                   464,650                    124,858
    (2)   营业外支出
                              2003年度                           2002年度
捐赠支出                       165,798                            132,350
其他                             3,694                             11,120
合计                           169,492                            143,470
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (六)  母公司会计报表主要项目注释
    1  应收账款及其他应收款
    (1)   应收账款
                                2003年12月31日             2002年12月31日
应收账款                          74,692,385                  54,979,532
减:专项坏账准备                  (8,539,929)                 (4,875,709)
一般坏账准备                      (3,313,683)                 (1,087,543)
                                  62,838,773                  49,016,280
    (2)   应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下:
                                     2003年12月31日
                           金额         比例(%)                 坏账准备
账龄-
1年以内
                     62,824,834             84%               (2,330,805)
1-2年                 2,287,923              3%               (1,338,684)
2-3年
                      5,512,248              7%               (4,116,743)
3年以上
                      4,067,380              6%               (4,067,380)
                     74,692,385            100%              (11,853,612
                                                                        )

                                     2002年12月31日
                         金额           比例(%)                 坏账准备
账龄-
1年以内              39,796,69
                             5             73%                (1,195,589)
1-2年                9,433,214             17%                  (943,321)
2-3年
                     4,451,407              8%                (2,526,127)
3年以上
                     1,298,216              2%                (1,298,215)
                     54,979,53            100%                (5,963,252)
                             2
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (六)   母公司会计报表主要项目注释(续)
    1      应收账款及其他应收款(续)
    (3)    其他应收款
                               2003年12月31日              2002年12月31日
其他应收款                       35,857,919                   41,745,709
减:专项坏账准备                   (964,491)                  (1,740,553)
一般坏账准备                     (1,085,555)                  (1,631,330)
                                 33,807,873                   38,373,826
    (4)    其他应收账款龄及相应的坏账准备分析如下:
                                     2003年12月31日
                           金额          比例(%)                 坏账准备
账龄-
1年以内              32,971,18
                             8               92%                (234,629)
1-2年                   92,415                 -                  (9,241)
2-3年                1,068,219                3%                 (80,079)
3年以上              1,726,097                5%              (1,726,097)
                     35,857,91              100%              (2,050,046)
                             9

                                      2002年12月31日
                           金额           比例(%)                坏账准备
账龄-
1年以内              36,564,06
                             6                88%               (341,984)
1-2年                2,993,698                 7%               (841,954)
2-3年                         -                 -                      -
3年以上              2,187,945                 5%             (2,187,945)
                     41,745,70               100%             (3,371,883)
                             9
    2  长期股权投资
                              2003年
                              1月1日          本年增加           本年减少
长期股权投资-
子公司                      29,809,039         1,752,454               -
联营企业                    19,471,114                 -        (630,368)
其他股权投资                29,122,239                 -               -
长期股权投资差额            (4,347,803)                -         668,884
                            74,054,589         1,752,454          38,516

                                                                   2003年
                                                                 12月31日
长期股权投资-
子公司                                                        31,561,493
联营企业                                                      18,840,746
其他股权投资                                                  29,122,239
长期股权投资差额                                              (3,678,919)
                                                              75,845,559
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (六)    母公司会计报表主要项目注释(续)
    2    长期股权投资(续)
    (1)   按权益法核算的长期股权投资
    (a)    子公司
             被投资公司
            投资起止期限          注册资本比例             投资金额
                              2003年       2003年     2003年       2003年
                             1月1日      12月31日     1月1日     12月31日
香港中冠      不适用           100%                2,400,002    2,400,002

                          累计权益变动                     账面余额
                2003年      本年增       2003年       2003年       2003年
                1月1日       /(减)额    12月31日       1月1日    12月31日
香港中冠    27,409,037    1,752,454   29,161,491  29,809,039   31,561,493
    (b)    联营公司
                       被投资公司
                      投资起止期限                  注册资本比例
                                             2003年                2003年
                                             1月1日              12月31日
南华印染           2002年6月20日至
                    2009年7月21日            36.54%                36.54%
华冠利             1997年1月27日至
                    2010年1月27日               25%                   25%

                    投资金额                       累计权益变动
              2003年       2003年       2003年       本年增        2003年
              1月1日      12月31日      1月1日       /(减)额     12月31日
南华印染
           13,531,285   13,531,285    5,691,144     (404,412)  5,286,732
华冠利
              233,645      233,645       15,040     (225,956)   (210,916)
           13,764,930   13,764,930    5,706,184     (630,368)  5,075,816

                                                   账面余额
                                   2003年                          2003年
                                   1月1日                        12月31日
南华印染
                                19,222,429                     18,818,017
华冠利
                                   248,685                         22,729
                                19,471,114                     18,840,746
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (六)   母公司会计报表主要项目注释(续)
    2     长期股权投资(续)
    (2)    长期股权投资差额
                 初始金额      摊销期限          期初余额        本年摊销
南华印染       (5,255,585)          8          (4,347,803)        668,884

                                   累计摊销                     摊余价值
南华印染                         1,576,666                    (3,678,919)

    (3)    其他股权投资
                                                         占被投资公司注册
 被投资公司名称       投资起止期限        投资金额               资本比例
兴业银行股份有限    2001年6月27日至
公司                 2031年6月27日         29,122,239                0.5%
    3主营业务收入
                                          2003年度               2002年度
布料漂白、印染                          183,729,063           141,769,639
    4主营业务成本
                                          2003年度               2002年度
布料漂白、印染                          167,323,451           132,985,845
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (六)   母公司会计报表主要项目注释(续)
    5      投资收益/(损失)
                                           2003年度              2002年度
年末按权益法调整的被投资公司所
   有者权益净增加/(减少)的金额            1,122,086             (298,135)
股权投资差额摊销                            668,884              668,892
股票投资收益                                      -               18,160
债券投资收益                                 39,285                    -
以成本法核算的被投资公司宣告发
   放的现金股利                           1,554,844                    -
                                          3,385,099              388,917
    本公司之投资收益汇回不存在重大限制。
    (七)   关联方关系及其交易
    1   存在控制关系的关联方
企业名称                       注册地址              主要业务
华联发展                       深圳市深南中路        进出口业务、“三来一
                               华联大厦18楼         补”及进料加工等
深圳市华联控股股               深圳市深南中路        服装、纺织品生产销
份有限公司                     华联大厦17楼         售,房地产开发等
(“华联控股”)

企业名称            与本公司关系          经济性质或类型       法定代表人
华联发展            持有本公司4.54%       全民所有制企业           董炳根
                    的权益资本            有限责任公司
深圳市华联控股股    持有本公司27.99%      股份有限公司               丁跃
份有限公司          的权益资本
(“华联控股”)
    华联发展持有华联控股40.146%的权益资本,对华联控股存在控制关系。而华联控股为本公司的最大股东,因而本集团认为华联发展亦对本集团存在控制关系。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (七)  关联方关系及其交易(续)
    2  存在控制关系的关联方的注册资本
                              2003年12月31日            2002年12月31日
华联发展                    人民币90,606,000元       人民币90,606,000元
                           人民币449,555,085元       人民币   359,555,085
华联控股                                                             元
    3  存在控制关系的关联方所持股份或权益:
                           2003年12月31日                2002年12月31日
                           金额           %              金额           %
华联发展              9,427,636       4.54%         9,427,636       4.54%
华联控股             58,203,889      27.99%        58,203,889      27.99%
    4  不存在控制关系的关联方的性质:
关联企业名称                                               与本企业的关系
深圳市华联商贸有限公司                               华联发展的全资子公司
深圳市华联发展投资有限公司                           华联发展的全资子公司
南华印染                                                 本公司之联营企业
联昌印染                                                 本公司之联营企业
华冠利                                                   本公司之联营企业
南华兴业有限公司                                 本公司之联营企业之子公司
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (七)  关联方关系及其交易(续)
    5  关联交易
    除附注(五)10及附注(八)所述借款担保事项外,本集团其他重大关联交易如下:
    (1)  定价政策
    本集团销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。
    (2)  销售货物
关联方名称                          2003年度                     2002年度
华冠利                              4,190,559                      34,879
    (3)  委托加工货物
关联方名称                          2003年度                     2002年度
南华印染                              244,868                           -
联昌印染                              323,666                           -
                                      568,534                           -
    6  关联方余额
    (1)  应收账款
关联方名称                        2003年12月31日           2002年12月31日
华冠利                               4,187,002                          -
南华印染*                                    -                    308,578
南华兴业有限公司                             -                    204,187
                                     4,187,002                    512,765
    * 南华印染于2003年度偿付本公司的款项中,有约港币288,000元是以存货抵偿。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (七)  关联方关系及其交易(续)
    6  关联方余额(续)
    (2)         其他应收款
关联方名称                         2003年12月31日          2002年12月31日
华冠利                                  2,365,733                 800,792
联昌印染                                  559,664               1,026,037
深圳华联发展投资有限公司                  708,381                 708,381
华联发展                                  105,966                       -
深圳市华联商贸有限公司*                         -                 597,002
                                        3,739,744               3,132,212
    *    深圳市华联商贸有限公司于2003年度偿付本公司的款项中,有约港币467,000元是以存货抵偿。
    (八)  或有事项
                                      2003年12月31日       2002年12月31日
为南华印染的银行贷款额度提供担保          7,506,803             8,000,000
    (九)  承诺事项
    1     资本性承诺事项
    以下为于资产负债表日,已授权而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺:
    1)   于2001年2月8日,香港中冠与华联控股签署了关于双方合资设立宁波华联新材料技术有限公司(“宁波华联”)的《投资意向书》。根据该意向书,宁波华联注册资本为人民币7亿元,其中:香港中冠的出资额为人民币1.75亿元,占25%;华联控股的出资额为人民币5.25亿元,占75%。该投资项目业经2001年6月30日召开的本公司2000年度股东大会审议通过。截至本报告日,合资双方尚未就上述投资意向签署正式合资合同。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (九)  承诺事项(续)
    1     资本性承诺事项(续)
    2)   于2003年12月28日,本公司之全资子公司香港中冠与深圳市华联发展投资有限公司、上海华顺投资管理有限公司、中国纺织控股香港集团有限公司和创捷发展有限公司签署了《出资意向书》,拟共同出资2,990万美元,在中国浙江省杭州市设立一家合资公司,其中香港中冠将占25%的权益。该意向已经本公司董事会于2004年3月9日批准,业经2004年4月16日召开的本公司二00四年第一次临时股东大会审议通过。
    3)   于2003年11月3日,香港中冠与常州蝶球纺织印染集团公司破产清算组(“清算组”)签订了协议书,清算组将常州蝶球纺织印染集团公司在南华印染的1.6%的股权作价人民币26.8万元转让给香港中冠。该转让已经深圳市对外贸易经济合作局于2004年1月8日批准。截至本报告日止,南华印染已完成工商登记变更。
    2     经营租赁承诺事项
    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:
                               2003年12月31日              2002年12月31日
1年以内                                     -                      22,400
    上述经营租赁的承诺减少系因原位于香港的仓库租赁合同于2003年到期且无续约。
    (十)  资产负债表日后事项
    除于附注(九)、1、2)及3)中批露的承诺事项外,自2003年12月31日起至本报告日止,本集团并无其他重大的需进行披露或调整的期后事项。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    会计报表附注
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,金额单位为港币元)
    (十一)扣除非经常性损益后的净利润
                                                                2003年度
净利润                                                         1,473,356
加(减):非经常性损益项目
-处置固定资产产生的收益                                         (442,101)
-短期投资收益                                                   (526,358)
-其他营业外收入                                                  (22,549)
-营业外支出                                                      169,492
                                                                 651,840
非经常性损益的所得税影响数                                       118,682
扣除非经常性损益后的净利润                                       770,522
    (十二)重分类
    上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度
    附表一     人民币会计报表
                                                                   附表一
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表                                                 金额单位:人民币元
                                                      合并
                                          2003年                2002年
资产                                     12月31日               12月31日
流动资产:
货币资金                                35,134,902            38,294,547
短期投资                                    54,103             2,528,159
应收账款                                67,189,183            52,075,783
其他应收款                               5,825,344             3,281,261
预付账款                                 1,843,102               531,664
存货                                    72,396,652            62,174,166
待摊费用                                    75,419               137,275
流动资产合计                           182,518,705           159,022,855
长期投资:
长期股权投资                            61,759,864            62,994,133
固定资产:
固定资产原价                           308,948,293           304,998,852
减:累计折旧                          (163,667,403)         (151,438,313)
固定资产净值                           145,280,890           153,560,539
在建工程                                   345,766               867,714
固定资产合计                           145,626,656           154,428,253
无形资产及其他资产:
无形资产                                   437,037                     -
资产总计                               390,342,262           376,445,241

                                                  本公司
                                     2003年                     2002年
资产                                12月31日                   12月31日
流动资产:
货币资金                            6,327,884                 10,884,272
短期投资                                    -                          -
应收账款                           66,967,281                 52,016,076
其他应收款                         36,029,050                 40,722,304
预付账款                            1,661,974                    341,245
存货                               72,165,853                 60,724,014
待摊费用                               75,419                    137,275
流动资产合计                      183,227,461                164,825,186
长期投资:
长期股权投资                       80,828,613                 78,586,730
固定资产:
固定资产原价                      253,913,312                249,633,649
减:累计折旧                     (143,905,561)              (133,002,574)
固定资产净值                      110,007,751                116,631,075
在建工程                              345,766                    867,714
固定资产合计                      110,353,517                117,498,789
无形资产及其他资产:
无形资产                              437,037                          -
资产总计                          374,846,628                360,910,705
    注:资产类项目年末数按12月31日中国人民银行公布的基准汇价折算。
                                                               附表一(续)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表(续)                                          金额单位:人民币元
                                                     合并
                                         2003年                 2002年
负债和股东权益                        12月31日                12月31日
流动负债:
短期借款                              55,000,000              42,918,000
应付票据                               6,160,006                 741,668
应付账款                              20,910,699              16,961,352
应付工资                                 241,319                 661,072
应付福利费                               219,008                  91,904
应交税金                              (18,504,033)            (8,800,619)
其他应付款                             1,570,102               2,181,419
预提费用                               2,090,853               1,926,720
流动负债合计                          67,687,954              56,681,516
长期负债:
长期应付款                            11,156,341              11,109,233
长期负债合计                          11,156,341              11,109,233
负债合计                              78,844,295              67,790,749
少数股东权益                             357,517                 391,381
股东权益:
股本                                 169,142,356             169,142,356
资本公积                              29,722,897              29,722,897
盈余公积                              53,328,718              53,093,813
其中:法定公益金                       3,765,995               3,687,693
未分配利润                             6,324,709               4,993,584
外币报表折算差额                      52,621,770              51,310,461
股东权益合计                         311,140,450             308,263,111
负债和股东权益总计                   390,342,262             376,445,241

                                                     本公司
                                      2003年                    2002年
负债和股东权益                       12月31日                  12月31日
流动负债:
短期借款                            55,000,000                42,918,000
应付票据                             3,842,999                         -
应付账款                            20,910,699                16,961,352
应付工资                               241,319                   357,569
应付福利费                             219,008                    91,904
应交税金                           (18,784,225)               (9,887,586)
其他应付款                           1,080,983                 1,019,413
预提费用                             1,195,395                 1,186,942
流动负债合计                        63,706,178                52,647,594
长期负债:
长期应付款                                   -                         -
长期负债合计                                 -                         -
负债合计                            63,706,178                52,647,594
少数股东权益                                 -                         -
股东权益:
股本                               169,142,356               169,142,356
资本公积                            29,722,897                29,722,897
盈余公积                            53,328,718                53,093,813
其中:法定公益金                     3,765,995                 3,687,693
未分配利润                           6,324,709                 4,993,584
外币报表折算差额                    52,621,770                51,310,461
股东权益合计                       311,140,450               308,263,111
负债和股东权益总计                 374,846,628               360,910,705
    注:负债类项目年末数按12月31日中国人民银行公布的基准汇价折算。所有者权益除“未分配利润”外,其余项目均按业务发生时中国人民银行公布的基准汇价折算。“未分配利润”以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
                                                               附表一(续)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度利润表                                                               金额单位:人民币元
                                                        合并
                                          2003年度             2002年度
一、主营业务收入                         208,255,352         161,738,325
减:主营业务成本                        (178,856,559)       (141,527,528)
二、主营业务利润                          29,398,793          20,210,797
加:其他业务利润                             925,689           1,130,184
减:营业费用                              (7,666,285)         (6,402,537)
管理费用                                 (19,371,388)        (10,433,208)
财务费用-净额                             (1,924,788)         (1,545,919)
三、营业利润(亏损)                         1,362,021           2,959,317
加:投资收益/(损失)                          714,659          (1,014,025)
营业外收入                                   493,876             132,499
减:营业外支出                              (180,153)           (152,250)
四、利润总额                               2,390,403           1,925,541
减:所得税                                  (859,803)           (716,896)
少数股东损益                                  35,430             139,219
五、净利润                                 1,566,030           1,347,864
补充资料:
                                                      2003年度累计数
                                                  合并             本公司
会计估计变更增加利润总额                           -                   -

                                                   本公司
                                   2003年度                    2002年度
一、主营业务收入                 195,285,621                 150,445,941
减:主营业务成本                (177,848,096)               (141,124,579)
二、主营业务利润                  17,437,525                   9,321,362
加:其他业务利润                     275,946                     466,503
减:营业费用                      (1,278,062)                 (1,103,607)
管理费用                         (15,845,497)                 (5,929,775)
财务费用-净额                     (1,859,919)                 (1,423,966)
三、营业利润(亏损)                (1,270,007)                  1,330,517
加:投资收益/(损失)                3,598,022                     412,720
营业外收入                           493,876                     132,499
减:营业外支出                      (180,153)                   (152,250)
四、利润总额                       2,641,738                   1,723,486
减:所得税                        (1,075,708)                   (375,622)
少数股东损益                               -                           -
五、净利润                         1,566,030                   1,347,864
补充资料:
                                               2002年度累计数
                                      合并                         本公司
会计估计变更增加利润总额             275,073                     275,073
    注:    利润表按中国人民银行公布的基准汇价的年度平均汇率折算。
                                                               附表一(续)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度利润分配表                                             金额单位:人民币元
                                                      合并
                                   2003年度                    2002年度
一、净利润                         1,566,030                   1,347,864
加:年初未分配利润                 4,993,584                   3,847,900
二、可供分配的利润                 6,559,614                   5,195,764
减:提取法定盈余公积                (156,603)                   (134,786)
提取法定公益金                       (78,302)                    (67,394)
三、未分配利润                     6,324,709                   4,993,584

                                                   本公司
                                 2003年度                      2002年度
一、净利润                       1,566,030                     1,347,864
加:年初未分配利润               4,993,584                     3,847,900
二、可供分配的利润               6,559,614                     5,195,764
减:提取法定盈余公积              (156,603)                     (134,786)
提取法定公益金                     (78,302)                      (67,394)
三、未分配利润                   6,324,709                     4,993,584
    注:   利润分配表按以下方法折算:
    1)利润分配表中的“净利润”项目,按折算后利润表中该项目列示;
    2)     利润分配表中的“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;
    3)     利润分配表中的“未分配利润”项目,按折算后的净利润、年初未分配利润及有关当年发生额的数额加减计算后列示。
                                                               附表一(续)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度现金流量表                                                              金额单位:人民币元
                                                                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                 184,584,891
收到的税费返回                                                 1,006,914
收到的其他与经营活动有关的现金                                 2,901,330
现金流入小计                                                 188,493,135
购买商品、接受劳务支付的现金                                (178,116,152)
支付给职工以及为职工支付的现金                               (14,594,955)
支付的各项税费                                                (1,238,466)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (9,416,982)
现金流出小计                                                (203,366,555)
经营活动产生的现金流量净额                                   (14,873,420)
二、投资活动产生的现金流量:
出售及收回投资所收到的现金                                     3,045,715
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金               1,754,526
收到的其他与投资活动有关的现金                                 1,951,030
现金流入小计                                                   6,751,271
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              (4,696,919)
现金流出小计                                                  (4,696,919)
投资活动产生的现金流量净额                                     2,054,352
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             115,000,000
现金流入小计                                                 115,000,000
偿还债务所支付的现金                                        (103,099,993)
偿付利息所支付的现金                                          (2,240,584)
现金流出小计                                                (105,340,577)
筹资活动产生的现金流量净额                                     9,659,423
四、汇率变动对现金影响                                                 -
五、现金净减少额                                              (3,159,645)

                                                                   本公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  91,276,275
收到的税费返回                                                 1,006,914
收到的其他与经营活动有关的现金                                 1,125,226
现金流入小计                                                  93,408,415
购买商品、接受劳务支付的现金                                 (91,785,767)
支付给职工以及为职工支付的现金                                (8,410,049)
支付的各项税费                                                  (643,555)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (5,129,775)
现金流出小计                                                (105,969,146)
经营活动产生的现金流量净额                                   (12,560,731)
二、投资活动产生的现金流量:
出售及收回投资所收到的现金                                        41,865
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金               1,754,526
收到的其他与投资活动有关的现金                                 1,791,756
现金流入小计                                                   3,588,147
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              (5,261,917)
现金流出小计                                                  (5,261,917)
投资活动产生的现金流量净额                                    (1,673,770)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             115,000,000
现金流入小计                                                 115,000,000
偿还债务所支付的现金                                        (103,099,993)
偿付利息所支付的现金                                          (2,221,894)
现金流出小计                                                (105,321,887)
筹资活动产生的现金流量净额                                     9,678,113
四、汇率变动对现金影响                                                 -
五、现金净减少额                                              (4,556,388)
                                                               附表一(续)
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度现金流量表(补充资料)                                               金额单位:人民币元
                                                                     合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                         1,566,030
加:  提取的资产减值准备                                      11,177,532
固定资产折旧                                                  12,775,641
财务费用                                                       1,946,551
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益                        (471,147)
投资收益                                                        (716,542)
存货的增加                                                   (10,713,950)
经营性应收项目的增加                                         (29,434,599)
经营性应付项目的减少                                            (967,506)
少数股东损益                                                     (35,430)
经营活动产生的现金流量净额                                   (14,873,420)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                      -
3、现金减少情况:
现金的年末余额                                                28,740,702
减:现金的年初余额                                           (31,900,347)
现金净减少额                                                  (3,159,645)

                                                                   本公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                         1,566,030
加:  提取的资产减值准备                                      11,177,532
固定资产折旧                                                  11,527,714
财务费用                                                       2,087,135
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益                        (471,147)
投资收益                                                      (3,607,500)
存货的增加                                                   (11,877,015)
经营性应收项目的增加                                         (21,949,088)
经营性应付项目的减少                                          (1,014,392)
少数股东损益                                                           -
经营活动产生的现金流量净额                                   (12,560,731)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                      -
3、现金减少情况:
现金的年末余额                                                 6,327,884
减:现金的年初余额                                           (10,884,272)
现金净减少额                                                  (4,556,388)
    注:现金流量表所有项目均按年末汇价折算为人民币。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    2003年度
    补充资料
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    补充资料
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为港币元)
    一、会计报表差异调节表
                                                   净资产         净利润
按企业会计制度编制的本集团报表余额           291,958,760        1,473,356
按国际会计准则所作的调整:
1、根据国际会计准则冲回香港房产评估增值部
    分                                        (9,098,413)         457,221
2、国际会计准则对长期股权投资的处理差异         (337,080)          61,288
3、其他                                       (2,157,614)               -
按国际会计准则调整后的余额                   280,365,653        1,991,865
    本集团按照国际会计准则编制的2003年度的会计报表业已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    补充资料
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为港币元)
    二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
                                    净资产收益率(%)       每股收益(元/股)
项目                报告期利润   全面摊薄   加权平均   全面摊薄  加权平均
主营业务利润        27,659,039      9.47%      9.50%      0.133     0.133
营业利润             1,281,420      0.44%      0.44%      0.006     0.006
净利润               1,473,356      0.50%      0.51%      0.007     0.007
扣除非经常性损益       770,522      0.26%      0.26%      0.004     0.004
后的净利润
    上述财务指标的计算方法:
    全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
    加权平均净资产收益率=报告期利润 (期初净资产+报告期净利润/2)
    加权平均每股收益=报告期利润 (期初股份总数+期末股份总数)/2
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    补充资料
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为港币元)
    三、2003年12月31日资产减值准备明细表
项目                             2003年1月1日               本年增加
                              合并       母公司       合并       母公司
一、坏账准备合计             9,335,135  9,335,135    9,779,881  9,779,881
其中:应收账款               5,963,252  5,963,252    9,778,789  9,778,789
其他应收款                   3,371,883  3,371,883        1,092      1,092
二、短期投资跌价准备合计     2,911,306          -            -          -
其中:股票投资               2,911,306          -            -          -
债券投资                             -          -            -          -
三、存货跌价准备合计           898,417    898,417      708,560    708,560
其中:库存商品                       -          -            -          -
原材料                         898,417    898,417      708,560    708,560
四、长期投资减值准备合计     5,045,386          -      410,000          -
其中:长期股权投资           5,045,386          -      410,000          -
长期债权投资                         -          -            -          -
五、固定资产减值准备合计             -          -            -          -
六、无形资产减值准备                 -          -            -          -
七、在建工程减值准备                 -          -            -          -
八、委托贷款减值准备                 -          -            -          -

                                               本年减少
项目                               本年转回              本年核销
                             合并       母公司       合并        母公司
一、坏账准备合计                    -          -    5,211,358   5,211,358
其中:应收账款                      -          -    3,888,429   3,888,429
其他应收款                          -          -    1,322,929   1,322,929
二、短期投资跌价准备合计    2,911,306          -            -           -
其中:股票投资              2,911,306          -            -           -
债券投资                            -          -            -           -
三、存货跌价准备合计                -          -            -           -
其中:库存商品                      -          -            -           -
原材料                              -          -            -           -
四、长期投资减值准备合计            -          -            -           -
其中:长期股权投资                  -          -            -           -
长期债权投资                        -          -            -           -
五、固定资产减值准备合计            -          -            -           -
六、无形资产减值准备                -          -            -           -
七、在建工程减值准备                -          -            -           -
八、委托贷款减值准备                -          -            -           -

                                                     本年减少
项目                                                  合计
                                        合并                    母公司
一、坏账准备合计                      5,211,358                 5,211,358
其中:应收账款                        3,888,429                 3,888,429
其他应收款                            1,322,929                 1,322,929
二、短期投资跌价准备合计              2,911,306                         -
其中:股票投资                        2,911,306                         -
债券投资                                      -                         -
三、存货跌价准备合计                          -                         -
其中:库存商品                                -                         -
原材料                                        -                         -
四、长期投资减值准备合计                      -                         -
其中:长期股权投资                            -                         -
长期债权投资                                  -                         -
五、固定资产减值准备合计                      -                         -
六、无形资产减值准备                          -                         -
七、在建工程减值准备                          -                         -
八、委托贷款减值准备                          -                         -

                                                2003年12月31日
项目                                     合并                   母公司
                                       13,903,658              13,903,658
一、坏账准备合计                       11,853,612              11,853,612
其中:应收账款                         2,050,046                2,050,046
其他应收款                                     -                        -
二、短期投资跌价准备合计                       -                        -
其中:股票投资                                 -                        -
债券投资                               1,606,977                1,606,977
三、存货跌价准备合计                           -                        -
其中:库存商品                         1,606,977                1,606,977
原材料                                 5,455,386                        -
四、长期投资减值准备合计               5,455,386                        -
其中:长期股权投资                             -                        -
长期债权投资                                   -                        -
五、固定资产减值准备合计                       -                        -
六、无形资产减值准备                           -                        -
七、在建工程减值准备                           -                        -
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:                      主管会计工作的负责人:                                 会计机构负责人:
    深圳中冠纺织印染股份有限公司
    补充资料
    截至2003年12月31日止年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为港币元)
    四、会计报表数据变动项目分析
    于2003年12月31日及2002年12月31日,比较合并会计报告各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2003年12月31日资产总额5%以上或于2003年度和2002年度,比较合并利润表各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2003年度利润总额10%以上的项目列示如下:
                                                       差异变动金额及幅度
                            2003年      2002年
                           12月31日    12月31日        金额         %
合并利润表项目
管理费用(i)              18,225,033   9,831,519     8,393,514         85%
                                                                       不
投资收益(损失)(ii)          672,367    (955,545)    1,627,912     适用
                                                                       不
营业外收入(iii)             464,650     124,858       339,792     适用
    (i)    管理费用的增加主要系提取的资产减值准备增加所致。
    (ii)   投资收益增加主要系本年度收到以成本法核算的被投资公司宣告发放的现金股利所致。
    营业外收入增加主要系本年度固定资产处置净收益增加所致。