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2020年02月17日 星期一

华信基金(174505)公告正文

华信投资基金1998年年度报告

公告日期 1998-12-31 来源 上海证券报

                  华信投资基金1998年年度报告

                          说         明
    根据《南方证券交易中心投资基金上市管理办法》与《广东省投资信托基金管理暂行条例》的有关规定,广东华侨信托投资公司投资基金部作为华信投资基金管理人,公布华信投资基金1998年年度报告。本基金管理人确信本报告不存在任何重大遗漏或误导并愿对本报告内容进行解释和承担一切责任。
    (广东华侨信托投资公司投资基金部)
    一、基金简介:
    1.基金发起人名称:广东华侨信托投资公司
    地址:广州市环市东路450号广东华信中心
    电话:(020)87617988
    邮编:510075
    传真:(020)87627282
    2.基金管理人名称:广东华侨信托投资公司投资基金部
    地址:广州市环市东路450号广东华信中心20楼
    电话:(020)87619835
    邮编:510075
    传真:(020)87627545
    3.基金托管人名称:中国银行广东省分行
    地址:广州市东风西路197号
    电话:(020)83338080—3472
    邮编:510130
    传真:(020)83363663
    4.基金总份额:137,017,216个基金单位
    5.基金类型:契约型封闭式基金
    6.基金封闭期限:8年(1993年12月—2001年12月)
    7.基金会计年度:1998年度
    8.上市地点:南方证券交易中心
    9.上市时间:1994年3月3日
    10.与深圳证券交易所联网上市时间:1994年3月14日
    二、财务报告:
                   审  计  报  告
                                      粤会所审字(99)第10291号
广东华侨信托投资公司投资基金部:
    我们接受委托,审计了华信投资基金1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表。这些会计报表由贵部负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合华信投资基金实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了华信投资基金1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    广东正中会计师事务所            中国注册会计师:何威明
                                    中国注册会计师:张  岚
          中国  广州                         1999年2月5日
                      资产负债表
                    1998年12月31日
                                              单位:人民币元
    项目                  期初        期末    附注
    流动资产:
    货币资金          2059342.00   2641588.79
    短期投资         99335840.95  74102221.67  (1)
    应收帐款净额      3255035.91   6706481.46  (2)
    流动资产合计    104650218.86  83450291.92
    长期投资         73893198.49  79356395.95  (3)
    资产总计        178543417.35 162806687.87
    流动负债:
    应付帐款          3286247.69   8575520.70  (4)
    应交税金          3708376.71    796335.44
    流动负债合计      6994624.40   9371856.14
    所有者权益:
    基金单位        137017216.00 137017216.00  (5)
    风险准备金        6399824.86   6840485.08  (6)
    未分配利润       42668698.67  40091141.42
    未实现投资收益  -14536946.58 -30514010.77
    所有者权益合计  171548792.95 153434831.73
    负债及所有者权益总计  
                    178543417.35 162806687.87
                    利润及利润分配表
                        1998年度
                                              单位:人民币元
    项目                  1997年度    1998年度    附注
    一、经营收入
    房地产投资收入       4725000.00  1300000.00
    证券投资收入        27634755.77 11784158.05
    股权与实业投资收入     80000.00   457685.50
    其他投资收入          856227.73    38205.90
    二、经营支出
    营业费用             1041099.21  1164320.31  (7)
    三、收益总额        32254884.29 12415729.14
    减:经理人年费        3285622.39  3087878.28  (8)
    信托人年费            547603.73   514646.38  (9)
    四、净收益          28421658.17  8813204.48
    减:风险准备金        1421082.91   440660.22
    经理人奖金            196559.20        0.00
    五、期末未分配利润  26804016.06  8372544.26

    加:年初未分配利润   47203984.27 42668698.67
    减:1997年度分红派息款  
                        31339301.66 10950101.51
    六、本期可供分配利润   
                        42668698.67 40091141.42
    会计报表编制说明
    1.以上财务数据取自广东正中会计师事务所何威明、张岚注册会计师审计的本基金年度的审计报告;
    2.本基金重要会计政策:
    (1)会计年度
    本基金会计年度从公历1月1日起至12月31日止。
    (2)证券计价
    本基金日常核算证券按购入时实际成本计算,卖出证券成本采用加权平均法计算。
    (3)经营收入
    本年度按收付实现制确认经营收入的实现。
    (4)记帐本位币
    本基金以人民币为记帐本位币。
    3.会计报表附注
    (1)短期投资:  (单位:人民币元)
    证券投资        62158869.67
    房地产项目投资   9803352.00
    其他投资         2140000.00
    合计            74102221.67
    (2)应收帐款期末余额6706481.46元为本年度往来款项;
    (3)长期投资:      (单位:人民币元)
    上市公司法人股投资   2315400.00
    房地产投资          70840995.95
    其他投资             6200000.00
    合计                79356395.95
    (4)应付帐款期末余额8575520.70元为本年度往来款项;
    (5)基金单位:基金单位137017216个,本年未发生增减变动。
    (6)风险准备金是按本基金章程规定在本年度净收益项下按净收益的5%提取。
    (7)营业费用: 包括律师费、 会计师费、 投资顾问费、 分红手续费等。
    (8)经理人年费根据《华信基金章程》 及 《华信基金资产信托契约》的规定,为期初资产净值的1.8%,本年度提取经理人年费共计3087878.28元。
    (9)信托人年费根据《华信基金章程》 及 《华信基金资产信托契约》的规定,为期初资产净值的0.3%,本年度提取信托人年费共计514,646.38元。
    三、主要财务指标:
                                        单位:人民币(元)
                      本年度实际数  上年度实际数
    1.投资收入         13580049.45  33295983.50
    2.净收益            8813204.48  28421658.17
    3.资产总计        162806687.87 178543417.35
    4.所有者权益      153434831.73 171548792.95
    5.单位基金收益            0.064        0.207
    6.单位基金净资产          1.12         1.25
    7.净资产收益率           5.4%      14.47%
    四、基金份额结构:
                      持有份额(基金单位)  比例(%)
    发起人持有:            12000000        8.75
    社会公众持有:         125017216       91.25
    五、基金投资组合
    投资项目    投资比例(%)
    证    券      41.3%
    实    业      51.7%
    货    币       1.7%
    其    他       5.3%
    合    计       100%
    注:实业投资主要包括:北京“尊爵府”、广州龙城房产有限公司、广东长城建设总公司、海南元亨物产管理公司、深圳北田粮油综合公司、广州平立房地产交易行有限公司、广盛华侨(大亚湾)投资有限公司、广州革新路“乐富楼”、广州芳村“穗芳阁”等项目。
    六、管理人报告:
    九八年运营状况回顾
    1、国民经济运行状况和投资市场回顾:
    九八年中国宏观经济处于调整之中。一方面外部经济环境持续恶化。源自于东南亚金融风暴的阴霾并未散去,反有蔓延的趋势,造成国际经济环境动荡不安。对于中国经济增长的重要原动力———外贸和外资均产生了不容忽视的影响。全年出口增长速度急剧下滑,而引进外资也出现了负增长。另一方面,中国经济经过十几年来的高速增长之后,经济结构上存在着一些不合理,供求矛盾比较突出。而伴随着国企改革而来的结构性失业问题,使得内需不足的矛盾更加尖锐化。
    面对这种严峻的挑战,政府适时地采取扩张性的财政和货币政策,加大对基础设施建设的投入力度,确保了全年经济增长速度达到7.8%。
    证券市场方面。金融监管的加强,逐步减少了市场中泡沫成份,而使得其作为宏观经济风向标的作用得到加强,对宏观经济的反映趋于理性。经历了上半年的重组热后,证券市场在市场扩容压力下,陷入一种调整格局,交投活跃程度也有所下降。
    而房地产市场方面,由于经济增长速度放缓,以及国企改革使得以往存在的隐性失业问题明朗化,居民调低收入预期,社会购买力不足。所以尽管推出了银行按揭等刺激措施,也未能有效激活市场。在经历了“七月一日开始取消福利分房”政策所带来的购买力集中释放之后,下半年市场重新陷入低迷状态。
    2、本基金运营状况
    在九八年证券投资方面,尽管我部根据市场新形势,对自身的投资理念作了一定的调整。但受市场总体疲软的影响,加上中国目前的投资市场尚处于发展阶段、投资工具比较单一,所以在九八年调整走势中,未能完全有效地规避市场投资风险。在证券投资上,虽然实现了一定的利润,但也出现了少量的浮动亏损。
    在房地产投资方面,则坚持加强投资流动性和安全性的原则,除了对现有项目做了一些追加投资,以顺利实现项目竣工之外,基本未开展新的投资项目。而是加强了对完工项目的销售套现工作。特别是加快了穗芳阁、乐富楼等两项房地产项目的销售工作,实现了部分销售收入。但由于整体房地产市场交投均比较清淡,九八年内尚未有重大突破。
    九九年投资市场展望
    尽管金融风暴带来的世界市场动荡正逐步平息。但与我国经贸关系密切的周边国家,特别是东南亚诸国、日本的经济复苏尚有待时日,对我国对经贸形势的负面影响九九年仍将持续。而我国在这场风暴中坚守“人民币不贬值”这一负责任的政策,对我国出口竞争力造成的影响短期内也难以消除。因此九九年我国经济增长的外围因素依旧不乐观。
    有鉴于此,国家将继续采取扩大基础设施投入的方式来刺激经济,并辅以对消费需求的引导,以确保国民经济以一种平稳的速度发展。根据政府工作报告,九九年经济增长速度预计为7%,较九八年略有下滑。
    而在投资市场方面,加强金融监管、加大对金融风险的化解工作也将成为九九年的一个工作重点。随着七月一日《证券法》正式生效,投机气氛将得到进一步的抑制。为此,本管理人将本着理性投资的原则,甄别个股投资价值、调整投资组合,确保基金资产盈利性和安全性的最佳组合。
    在房地产投资方面,尽管市场交投预计会有所活跃,但限于居民的购买力, 市场价格依然会保持向下回落的趋势。在此形势下, 本管理人将进一步加大对项目投资的盘活力度,激活沉淀资金,提高基金资产的流动性。
    七、托管人报告:
    根据《华信基金资产信托契约》,本托管人中国银行广东省分行对基金管理人广东华侨信托投资公司投资基金部1998年的运作过程实施了监督, 本托管人认为基金管理人在本报告期内基金运作过程中, 投资范围和投资规模均符合《华信基金资产信托契约》以及国家有关法律、政策。至1998年12月31日止,华信基金净资产总值为人民币153434831.73元,平均每基金单位净资产1.12元,全年每基金单位收益0.064元。
    华信基金托管人:中国银行广东省分行
    1999年3月20日
    八、重要事项揭示:
    本基金管理人考虑到九八年中投资市场的变化,本着持有人利益最大化的原则,在九八年中期报告中提出了华信基金九七年度收益分配修订案,并以通讯的方式对该方案进行表决,该方案已于九八年十月十五日获得通过,并于九八年十一月二十三日得到实施。
    九、分配预案
    本年度收益拟不分配。该方案将提交受益人大会表决。

                               广东华侨信托投资公司投资基金部
                                        1999年3月31日