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2019年10月18日 星期五

中金沪深300指数增强A(003015)公告正文

中金沪深300指数增强:更新招募说明书(2018年第1号)

公告日期 2018-03-07 来源 巨潮网

中金沪深 300 指数增强型发起式
  证券投资基金更新招募说明书


           (2018 年第 1 号)




  基金管理人:中金基金管理有限公司

  基金托管人:中国工商银行股份有限公司

            二〇一八年三月
                 中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



                                   重要提示


    中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)的募集

申请于 2016 年 7 月 5 日经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)

证监许可[2016]1516 号《关于准予中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

注册的批复》注册,并于 2016 年 7 月 22 日经中国证监会证券基金机构监管部部

函[2016]1704 号《关于中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金备案确认的

函》备案。本基金的基金合同于 2016 年 7 月 22 日生效。

    本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。

    本招募说明书经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不

表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没

有风险。中国证监会不对本基金的投资价值及市场前景等做出实质性判断或者保

证。

    本基金投资于证券市场及期货市场,基金净值会因为证券及期货市场波动等

因素产生波动,投资人根据所持有的基金份额享受基金收益,同时承担相应的投

资风险。本基金投资中的风险包括但不限于:市场风险、信用风险、流动性风险、

管理风险、估值风险、操作及技术风险、合规性风险、本基金特有风险、税负增

加风险、其他风险等。本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金,预期风险

与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金,属于证券投资基金中

高预期风险和高预期收益的品种。

    本基金是发起式基金,在基金合同生效之日起三年后的对应日,若基金资产

规模低于 2 亿元,基金合同应当按照基金合同约定的程序进行清算并终止,且不

得通过召开基金份额持有人大会的方式延续,投资者将面临基金合同可能终止的

不确定性风险。本基金基金份额分为 A、C 两类,其中 A 类基金份额收取认/申

购费,C 类基金份额不收取申购费,但计提销售服务费;A、C 两类基金份额适

用不同的赎回费率。

    投资人在投资本基金之前,请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同等信

息披露文件,全面认识本基金的风险收益特征和产品特性,自主判断基金的投资
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                 中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险,并充分考虑自身的风险承受能力,

理性判断市场,谨慎做出投资决策。

    投资有风险,投资人认/申购基金时应认真阅读本招募说明书及其更新。

    基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策

后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。

    基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基金的

过往业绩并不预示其未来表现。

    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
    本更新招募说明书已经本基金托管人复核。本更新招募说明书所载内容截

止日为2018年1月21日,有关财务数据和净值表现截止日为2017年12月31日(财

务数据未经审计)。




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                       中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



                                                       目 录
重要提示................................................................................................................ 1

第一部分          绪言.................................................................................................... 4

第二部分          释义.................................................................................................... 5

第三部分          基金管理人...................................................................................... 10

第四部分          基金托管人...................................................................................... 18

第五部分          相关服务机构.................................................................................. 23

第六部分          基金的募集...................................................................................... 28

第七部分          基金合同的生效.............................................................................. 29

第八部分          基金份额的申购与赎回.................................................................. 30

第九部分          基金的投资...................................................................................... 41

第十部分          基金的业绩...................................................................................... 53

第十一部分            基金的财产.................................................................................. 56

第十二部分            基金资产的估值.......................................................................... 57

第十三部分            基金的收益分配.......................................................................... 62

第十四部分            基金的费用与税收...................................................................... 64

第十五部分            基金的会计与审计...................................................................... 67

第十六部分            基金的信息披露.......................................................................... 68

第十七部分            风险揭示...................................................................................... 74

第十八部分            基金合同的变更、终止和基金财产的清算.............................. 79

第十九部分            基金合同的内容摘要.................................................................. 81

第二十部分            托管协议的内容摘要.................................................................. 82

第二十一部分              对基金份额持有人的服务...................................................... 83

第二十二部分              其他应披露事项...................................................................... 85

第二十三部分              招募说明书存放及查阅方式.................................................. 87

第二十四部分              备查文件.................................................................................. 88

附件 1:基金合同的内容摘要........................................................................... 89

附件 2:托管协议的内容摘要......................................................................... 106
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                               第一部分 绪言


    《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》(以下简称“招

募说明书”或“本招募说明书”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简

称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办

法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资

基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)以及《中金沪深 300

指数增强型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。

    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

    中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)

是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任

何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或

者说明。

    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取

得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人,其持有基金份

额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同

及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利

和义务,应详细查阅本基金的基金合同。




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                               第二部分 释义


     在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

     1、基金或本基金:指中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

     2、发起式基金:指基金管理人按照《运作办法》及中国证监会的规定募集

时,使用基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员

或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于一千万元人民币,且持有期不少

于三年的证券投资基金

     3、基金管理人:指中金基金管理有限公司

     4、基金托管人:指中国工商银行股份有限公司

     5、基金合同:指《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》

及对该基金合同的任何有效修订和补充

     6、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中金沪深 300

指数增强型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补



     7、招募说明书或本招募说明书:指《中金沪深 300 指数增强型发起式证券

投资基金招募说明书》及其定期的更新

     8、基金份额发售公告:指《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

基金份额发售公告》

     9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

     10、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员

会第五次会议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施,经 2012 年 12 月 28 日第十一届

全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施,

并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议修

订的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

     11、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施

的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
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     12、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日

实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

     13、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施,

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

     14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

     15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员



     16、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

     17、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

     18、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

     19、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理

办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中

国境外的机构投资者

     20、发起资金:指用于认购发起式基金且来源于基金管理人的股东资金、基

金管理人固有资金、基金管理人的高级管理人员或基金经理等人员的资金

     21、发起资金提供方:指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基

金份额持有期限不少于三年的基金管理人的股东、基金管理人、基金管理人高级

管理人员或基金经理等人员

     22、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法

规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

     23、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资



     24、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,

办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

     25、销售机构:指中金基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
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会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务

协议,办理基金销售业务的机构

    26、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

    27、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中金基金管理有

限公司或接受中金基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

    28、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

    29、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机

构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务导致基金份额变

动及结余情况的账户

    30、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的

日期

    31、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财

产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

    32、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长

不得超过 3 个月

    33、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限

    34、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

    35、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日

    36、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)

    37、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

    38、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

    39、《业务规则》:指《中金基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规

范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人
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和投资人共同遵守

    40、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

    41、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

    42、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

    43、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公

告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基

金管理人管理的其他基金基金份额的行为

    44、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

    45、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

    46、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入

申请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的 10%

    47、元:指人民币元

    48、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银

行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

    49、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

申购款及其他资产的价值总和

    50、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值

    51、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

    52、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

    53、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站
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及其他媒介

   54、不可抗力:指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观

事件




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                            第三部分 基金管理人



    一、基金管理人概况

    名称:中金基金管理有限公司

    住所:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室

    办公地址:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际中心 17 层

    法定代表人:林寿康

    成立时间:2014 年 2 月 10 日

    批准设立机关:中国证券监督管理委员会

    批准设立文号:中国证监会证监许可〔2014〕97 号

    组织形式:有限责任公司

    注册资本:人民币 2.5 亿元

    存续期间:持续经营

    联系人:张显

    联系电话:010-63211122

    公司的股权结构如下:

               股东名称                           持股比例

      中国国际金融股份有限公司                     100%



    二、主要人员情况

    1、基金管理人董事会成员

    林寿康先生,董事长,货币经济学博士。历任国际货币基金组织国际部经济

学家;香港金融管理局货币管理部高级经理;德意志摩根建富公司新兴市场部经

济学家;中国信达资产管理公司国际部副主任。现任中国国际金融股份有限公司

管理委员会成员、投资管理业务负责人、董事总经理。

    孙菁女士,董事,管理学硕士。历任中国国际金融股份有限公司资本市场部

副总经理、公司管理部副总经理、运营支持部执行总经理及负责人等职务。现任
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中金基金管理有限公司总经理。

    黄劲峰先生,董事,机械工程专业学士。历任英国毕马威会计师事务所(英

国及香港)审计、核算见习生、副经理,经理等职务;香港汇丰银行资本市场财

务经理、货币及外汇市场财务经理职务;高盛(亚洲),高盛集团(日本东京)

固定收益外汇及大宗商品产品财务控制负责人、权益类产品财务控制负责人、日

本产品财务控制负责人、香港财务控制负责人、执行董事等职务;北京高华证券

有限责任公司中后台协调、风险管理岗位;高盛(亚洲)有限责任公司资产管理

部亚太区首席营运官、亚太除日本首席营运官、产品研发主管和董事总经理职务。

现任中国国际金融股份有限公司首席财务官、董事总经理。

    陈刚先生,董事,法学博士。历任国务院发展研究中心技术经济研究所研究

人员;北京世泽律师事务所律师;中国国际金融股份有限公司合规律师、中国国

际金融香港有限公司合规律师、中金美国证券有限公司法律部负责人;厚朴香港

投资咨询有限公司法律合规事务负责人。陈刚先生是纽约州执业律师并具有中国

法律职业资格。现任中国国际金融股份有限公司合规总监、董事总经理。

    赵璧先生,董事,经济学硕士。历任中国国际金融股份有限公司投资银行部

经理助理;中信产业基金管理有限公司投资经理。现任中金基金管理有限公司总

经理助理。

    李永先生,董事,工商管理硕士。历任中国人保资产管理有限公司交易员、

风险监控员、投资经理;中国人寿资产管理有限公司养老金及机构业务部投资经

理、固定收益团队负责人、固定收益部投资经理、高级投资经理、一级团队负责

人;中国人寿资产管理有限公司固定收益投资委员会委员、自有资金投资委员会

委员。现任中金基金管理有限公司副总经理。

    张龙先生,独立董事,博士。历任内蒙康隆能源有限公司总经理,现任中宝

睿信投资有限公司董事长、中国建设银行独立董事。

    张春先生,独立董事,经济学和决策科学博士。历任美国明尼苏达大学卡尔

森管理学院金融系终身教授;中欧国际工商学院金融和会计系讲席教授、系主任、

副教务长。现任上海交通大学上海高级金融学院教授、执行院长。

    颜羽女士,独立董事,经济法硕士、EMBA 硕士研究生。历任云南政法干
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部管理学院教师;四通集团条法部法律咨询副主任;海问律师事务所证券业务律

师;嘉和律师事务所合伙人。现任嘉源律师事务所创始合伙人。

    2、基金管理人监事

    夏静女士,执行监事,数学系理学硕士。历任普华永道(深圳)咨询有限公

司北京分公司风险管理及内部控制服务部经理;中国国际金融股份有限公司公司

稽核部高级经理。现任中金基金管理有限公司风险管理部负责人。

    3、基金管理人高级管理人员

    林寿康先生,董事长,货币经济学博士。简历同上。

    孙菁女士,总经理。简历同上。

    李永先生,副总经理。简历同上。

    李虹女士,督察长,法学硕士。历任美国众达律师事务所北京代表处律师;

中国国际金融股份有限公司合规管理部副总经理。李虹女士是美国纽约州执业律

师并具有中国法律职业资格。

    4、本基金基金经理

    本基金存续期间,基金经理由李云琪先生变更为魏孛先生。

    李云琪先生,工学硕士。历任摩根士丹利信息技术(上海)有限公司固定收

益部分析员、经理;中国国际金融股份有限公司证券投资部经理、高级经理。现

任中金基金管理有限公司量化公募投资部副总经理。李云琪先生自 2017 年 3 月

28 日起不再担任本基金的基金经理。

    魏孛先生,香港大学统计专业博士。历任北京尊嘉资产管理有限公司量化研

究员、高级量化研究员。现任中金基金管理有限公司量化公募投资部副总经理。

魏孛先生自 2017 年 3 月 28 日担任本基金的基金经理。

    5、投资决策委员会成员

    李永先生,工商管理硕士。简历同上。

    郭党钰先生,工商管理硕士。历任宁波镇海炼化投资经理;华泰证券项目经

理;德恒证券高级经理;华策投资有限公司投资副总经理;招商基金管理有限公

司投资经理。现任中金基金管理有限公司投资管理部执行总经理。

    石玉女士,管理学硕士。历任天弘基金管理有限公司金融工程分析师、固定
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收益研究员;中国国际金融股份有限公司高级研究员、投资经理助理、投资经理。

现任中金基金管理有限公司投资管理部副总经理。

    魏孛先生,统计博士。简历同上。

    6、上述人员之间均不存在近亲属关系。



    三、基金管理人的职责

    1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

    2、办理基金备案手续;

    3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

    4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分

配收益;

    5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    6、编制季度、半年度和年度基金报告;

    7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

    8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

    9、按照规定召集基金份额持有人大会;

    10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

    11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其

他法律行为;

    12、法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责。



    四、基金管理人的承诺

    1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺

建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行

为的发生;

    2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内部风

险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生:
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    (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资;

    (2)不公平地对待管理的不同基金财产;

    (3)利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;

    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

    (5)侵占、挪用基金财产;

    (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动;

    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

    (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

    3、基金管理人承诺严格遵守基金合同,并承诺建立健全内部控制制度,采

取有效措施,防止违反基金合同行为的发生;

    4、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国

家有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责;

    5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。



    五、基金经理承诺

    1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益;

    2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益;

    3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从

事相关的交易活动;

    4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。



    六、基金管理人的内部控制制度

    本基金管理人高度重视内部风险控制,建立了完善的风险管理体系和控制体

系,从制度上保障本基金的规范运作。

    1、公司内部控制的总体目标
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    (1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则,自

觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;

    (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效率,确保经营业务的稳健运行

和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;

    (3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

    2、公司内部控制遵守以下原则

    (1)首要性原则:公司将内部控制工作作为公司经营中的首要任务,以保

障公司业务的持续、稳定发展;

    (2)健全性原则:内部控制工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位,并

涵盖到决策、执行、监督、反馈等各项经营业务流程与环节;

    (3)有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维

护内控制度的有效执行;

    (4)独立性原则:公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作

需要的机构、部门和岗位,各机构、部门和岗位职能上保持相对独立性;

    (5)相互制约原则:公司内部各部门和岗位的设置权责分明、相互牵制,

并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点;

    (6)防火墙原则:基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产

实行独立运作,严格分离,分别核算;

    (7)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高

经济效益,力争以合理的控制成本达到最佳的内控效果,保证公司经营管理和基

金投资运作符合行业最佳操守;

    (8)合法合规性原则:公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各

项规定;

    (9)全面性原则:内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节,不得

留有制度上的空白或漏洞;

    (10)审慎性原则:制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为

出发点;

    (11)适时性原则:内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公
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司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。

    3、公司内部控制的体系

    (1)组织架构

    公司实行董事会领导下的总经理负责制,建立以客户服务为核心的业务组织

架构,依据战略规划和公司发展需要,对各部门进行创设与调整,强调各部门之

间合理分工、互相衔接、互相监督。

    公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略,为了有

效贯彻公司董事会制定的经营方针及发展战略,设立了投资决策委员会、风险管

理委员会、产品委员会等专业委员会,分别负责基金投资、风险管理、产品相关

的重大决策。

    公司根据独立性与相互制约、相互衔接原则,在精简的基础上设立满足公司

经营运作需要的机构、部门和岗位。各机构、各部门必须在分工合作的基础上,

明确各岗位相应的责任和职权,建立相互配合、相互制约、相互促进的工作关系。

通过制定规范的岗位责任制、严格的操作程序和合理的工作标准,使各项工作规

范化、程序化,有效防范和应对可能存在的风险。

    (2)内控流程

    内部控制流程分为事前防范、事中监控与事后完善三个步骤。

    1)事前防范主要是指内部控制的相关责任部门与责任人依照内部控制的原

则,针对本部门和岗位可能发生的风险制定相应的制度和技术防范措施;

    2)事中监控主要指内部控制的相关职能部门依照适用的制度和防范措施进

行全面的监督与检查,降低风险发生的可能性。事中监控的重点在于实施例行和

突击检查、定期与不定期检查以及专项检查与综合检查等;

    3)事后完善主要通过风险事件的分析与总结,使相关部门和岗位对自身的

业务流程进行完善。

    4、内部控制的主要内容

    为确保公司内部控制目标的实现,公司对各环节的经营行为采取一定的控制

措施,充分控制相应业务风险。主要包括如下方面:

    (1)投资管理业务控制;
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    (2)市场推广及销售业务控制;

    (3)信息披露控制;

    (4)信息技术系统控制;

    (5)会计系统控制;

    (6)监察稽核控制等。

    5、内部控制的监督

    公司对内部控制的执行过程、效果以及适时性等进行持续的监督。

    监察稽核部定期和不定期对公司的内部控制、重点项目进行检查和评价,出

具监察稽核报告,报告报公司督察长、总经理。

    必要时,公司股东会、董事会、执行监事、总经理和督察长均可要求公司聘

请外部专家就公司内控方面的问题进行检查和评价,并出具专题报告。外部专家

可以是律师、注册会计师或相关方面具有专业知识的人士。

    在出现新的市场情况、新的金融工具、新技术、新的法律法规等情况,有可

能影响到公司基金投资、正常经营管理活动时,董事会下设的专业委员会对公司

的内部控制进行全面的检查,审查其合法、合规和有效性。如果需要做出一定的

调整,则按规定的程序对内部控制制度进行修订。

    6、基金管理人关于内部控制制度的声明

    (1)基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是基金管理人董事会

及管理层的责任;

    (2)上述关于内部控制的披露真实、准确;

    (3)基金管理人承诺将根据市场环境的变化及基金管理人的发展不断完善

内部控制制度。




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                            第四部分 基金托管人



    一、基金托管人基本情况

    名称:中国工商银行股份有限公司

    注册地址:北京市西城区复兴门内大街 55 号

    成立时间:1984 年 1 月 1 日

    法定代表人:易会满

    注册资本:人民币 35,640,625.71 万元

    联系电话:010-66105799

    联系人:郭明



    二、主要人员情况

    截至 2017 年末,中国工商银行资产托管部共有员工 230 人,平均年龄 33

岁,95%以上员工拥有大学本科以上学历,高管人员均拥有研究生以上学历或高

级技术职称。



    三、基金托管业务经营情况

    作为中国大陆托管服务的先行者,中国工商银行自 1998 年在国内首家提供

托管服务以来,秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨,依靠严密科学的风险管理和

内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队,严格履行

资产托管人职责,为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、

高效、专业的托管服务,展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中

最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会

保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII 资产、QDII 资产、股权投资基

金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资

产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专户资产、ESCROW 等门类齐全

的托管产品体系,同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务,可以为

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各类客户提供个性化的托管服务。截至 2017 年末,中国工商银行共托管证券投

资基金 815 只。自 2003 年以来,本行连续十四年获得香港《亚洲货币》、英国

《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证

券报》等境内外权威财经媒体评选的 54 项最佳托管银行大奖;是获得奖项最多

的国内托管银行,优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。

    四、基金托管人的内部控制制度

    中国工商银行资产托管部自成立以来,各项业务飞速发展,始终保持在资产

托管行业的优势地位。这些成绩的取得,是与资产托管部“一手抓业务拓展,一

手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管

理工作,在积极拓展各项托管业务的同时,把加强风险防范和控制的力度,精心

培育内控文化,完善风险控制机制,强化业务项目全过程风险管理作为重要工作

来做。继 2005、2007、2009、2010、2011、2012、2013、2014 年八次顺利通过

评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的 SAS70(审计标准第 70 号)

审阅后,2015 年、2016 年中国工商银行资产托管部均通过 ISAE3402(原 SAS70)

审阅,迄今已第十次获得无保留意见的控制及有效性报告,表明独立第三方对我

行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可,也证明中

国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨,达到国际先

进水平。目前,ISAE3402 审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。

    1、内部风险控制目标

    保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,强化和建立守法

经营、规范运作的经营思想和经营风格,形成一个运作规范化、管理科学化、监

控制度化的内控体系;防范和化解经营风险,保证托管资产的安全完整;维护持

有人的权益;保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。

    2、内部风险控制组织结构

    中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监

察部门(内控合规部、内部审计局)、资产托管部内设风险控制处及资产托管部

各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策,对各业务

部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作
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的内部风险控制处,配备专职稽核监察人员,在总经理的直接领导下,依照有关

法律规章,对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内

实施具体的风险控制措施。

    3、内部风险控制原则

    (1)合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求,

并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

    (2)完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序

和监督制约;监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖所有的

部门、岗位和人员。

    (3)及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录;按

照“内控优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须做到已建立相关的规章

制度。

    (4)审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基金

资产和其他委托资产的安全与完整。

    (5)有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时

修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。

    (6)独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门;直接操作人员和

控制人员必须相对独立,适当分离;内控制度的检查、评价部门必须独立于内控

制度的制定和执行部门。

    4、内部风险控制措施实施

    (1)严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立了明

确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系

列规章制度,并采取了良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、环境独立、

人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。

    (2)高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策

略的制定者和管理者,要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况,以检查

资产托管部在实现内部控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制措施,

督促职能管理部门改进。
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    (3)人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制,建立“自控防线”、“互控

防线”、“监控防线”三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立“以人为本”

的内控文化,增强员工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞争力。并通过

进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书,使员工树立风险防范与控

制理念。

    (4)经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务

营销活动、处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利用和效

益最大化目的。

    (5)内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部

风险管理,定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务部门进行

风险识别、评估,制定并实施风险控制措施,排查风险隐患。

    (6)数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数

据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

    (7)应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定了基

于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案,并组织员工定期演

练。为使演练更加接近实战,资产托管部不断提高演练标准,从最初的按照预订

时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看,资产托管部完全有能力在发

生灾难的情况下两个小时内恢复业务。

    5、资产托管部内部风险控制情况

    (1)资产托管部内部设置专职稽核监察部门,配备专职稽核监察人员,在

总经理的直接领导下,依照有关法律规章,全面贯彻落实全程监控思想,确保资

产托管业务健康、稳定地发展。

    (2)完善组织结构,实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至

下每个员工的共同参与,只有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。资产

托管部实施全员风险管理,将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位,每

位员工对自己岗位职责范围内的风险负责,通过建立纵向双人制、横向多部门制

的内部组织结构,形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

    (3)建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设,一贯坚持
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把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多

年努力,资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度,包括:岗位职责、业

务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等,覆盖所有部门和岗位,渗透各项

业务过程,形成各个业务环节之间的相互制约机制。

    (4)内部风险控制始终是托管部工作重点之一,保持与业务发展同等地位。

资产托管业务是商业银行新兴的中间业务,资产托管部从成立之日起就特别强调

规范运作,一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随

着市场环境的变化和托管业务的快速发展,新问题、新情况不断出现,资产托管

部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置,视风险防范和控制为托管业

务生存和发展的生命线。



    五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

    根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定,基金托管人

对基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与

银行间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基

金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登

载基金业绩表现数据等进行监督和核查,其中对基金的投资比例的监督和核查自

基金合同生效之后六个月开始。

    基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有

关基金法律法规规定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金

管理人收到通知后应及时核对,并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限

期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管

理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国

证监会。

    基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时

通知基金管理人限期纠正。




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                      第五部分 相关服务机构


一、基金份额发售机构

1、直销机构

(1)直销柜台

名称:中金基金管理有限公司

住所:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室

办公地址:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际中心 17 层

法定代表人:林寿康

电话:010-63211122

传真:010-66159121

联系人:张显

客户服务电话:400-868-1166

网站:www.ciccfund.com

(2)网上直销

交易系统:中金基金网上交易系统

交易系统网址:trade.ciccfund.com

2、其他销售机构

(1)中国中投证券有限责任公司

客服电话:95532

网址:http://www.china-invs.cn

(2)上海联泰资产管理有限公司

客服电话: 021-52822063

网站: http://www.66zichan.com

(3)平安证券有限责任公司

客服电话:95511-8

网站:http://stock.pingan.com

(4)上海好买基金销售有限公司
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注册地址:上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 号

办公地址:上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903-906 室

法定代表人:杨文斌

联系人:王诗屿

电话:021-20613999

传真:021-68596919

客服电话:400-700-9665

网址:www.ehowbuy.com

(5)上海万得投资顾问有限公司

客服电话: 400-821-0203

网站: www.520fund.com.cn

(6)蚂蚁(杭州)基金销售有限公司

住所:杭州市余杭区仓前街道文一西路 1218 号 1 栋 202 室

办公地址:浙江省杭州市西湖区万塘路 18 号黄龙时代广场 B 座 6F

法定代表人:陈柏青

联系人:韩爱彬

客服电话:4000-766-123

公司网址:www.fund123.cn

(7)上海陆享投资管理有限公司

客服电话: 021-33356675

网站: http://www.luxxfund.com/

(8)长城证券股份有限公司

注册地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层

办公地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层

法定代表人:丁益

电话:0755-83516289

传真:0755-83516199

联系人:金夏
                                         24
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网址:www.cgws.com

(9)中国国际金融股份有限公司

住所:北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

办公地址:北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

法定代表人:丁学东

客户服务电话:010-65051166

网址:www.cicc.com.cn

联系人:杨涵宇

(10)中国银河证券股份有限公司

客服电话:95551

网站:http://www.chinastock.com.cn

(11)上海基煜基金销售有限公司

客服电话:4008-205-369

网址:https://www.jiyufund.com.cn

(12)和讯信息科技有限公司

客服电话: 400-920-0022

网站: licaike.hexun.com

(13)北京蛋卷基金销售有限公司

客服电话: 400-061-8518

网站: https://danjuanapp.com/

(14)上海天天基金销售有限公司

客服电话:400-991-8918

网址:http://fund.eastmoney.com

(15)上海挖财金融信息服务有限公司

客服电话: 021-50810673

网站: http://www.wacai.com/

(16)通华财富(上海)基金销售有限公司

客服电话: 95156 转 5
                                        25
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   网站: https://www.tonghuafund.com

   (17)洪泰财富(青岛)基金销售有限责任公司

   客服电话:4006706863

   网址:www.hongtaiwealth.com

   (18)北京唐鼎耀华投资咨询有限公司

   客服电话:4008199868

   网址:www.tdyhfund.com

   (19)北京肯特瑞财富投资管理有限公司

   客服电话: 400-098-8511

   网站: http://jdd.jr.jd.com/index.html



   其他销售机构详见本基金基金份额发售公告或基金管理人届时发布的变更

或增减销售机构的公告。



    二、登记机构

   名称:中金基金管理有限公司

   住所:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室

   办公地址:北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际中心 17 层

   法定代表人:林寿康

   电话:010-63211122

   传真:010-66155573

   联系人:白娜



    三、出具法律意见书的律师事务所

   名称:北京市海问律师事务所

   住所:北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层

   办公地址:北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层

   负责人:张继平
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电话:(+86 10) 8560 6888

传真:(+86 10) 8560 6999

经办律师:魏双娟、高巍

联系人:魏双娟



四、审计基金财产的会计师事务所

名称:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

住所:中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 办公楼 8 层

办公地址:中国北京东长安街 1 号东方广场东 2 办公楼 8 层

执行事务合伙人:邹俊

电话:010-85087916

传真:010-85185111

签章注册会计师:程海良、李砾

联系人:程海良




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                          第六部分 基金的募集


    本基金由基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同

及其他有关规定募集,募集申请于 2016 年 7 月 5 日经中国证监会证监许可

[2016]1516 号文《关于准予中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金注册的

批复》注册。

    本基金募集期自 2016 年 7 月 18 日至 2016 年 7 月 18 日止,共募集

10,001,300.00 份,有效认购户数 5 份。

    本基金的基金类型为股票指数增强型证券投资基金,运作方式为契约型开放

式,存续期限为不定期。




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                        第七部分 基金合同的生效


    一、 基金合同生效

    本基金的基金合同于 2016 年 7 月 22 日生效。



    二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

    基金合同生效满 3 年之日(指自然日),若基金资产净值低于 2 亿元,基金

合同自动终止并按照本基金合同约定的程序进行清算,并不得通过召开基金份额

持有人大会延续基金合同期限。

    《基金合同》生效 3 年后继续存续的,连续 20 个工作日出现基金份额持有

人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的,基金管理人应当及

时在定期报告中予以披露;连续 60 个工作日出现前述情形的,基金管理人应当

向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止

基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。

    法律法规另有规定时,从其规定。




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                 第八部分 基金份额的申购与赎回


    一、申购和赎回场所

    本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人

在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机

构,并予以公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按

销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。



    二、申购和赎回的开放日及时间

    1、开放日及开放时间

    投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易

所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中

国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

    基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其

他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但

应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    2、申购、赎回开始日及业务办理时间

    本基金自 2016 年 8 月 2 日起开放日常申购赎回业务。

    基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换

申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额

申购、赎回的价格。



    三、申购与赎回的原则

    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份

额净值为基准进行计算;

    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;
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    4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺

序赎回。

    基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。



    四、申购与赎回的程序

    1、申购和赎回的申请方式

    投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

    2、申购和赎回的款项支付

    投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资人交付申购款项,申

购成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申购生效。

    基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时,

赎回生效。投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付

赎回款项。在发生巨额赎回时或本基金合同载明的暂停赎回或延缓支付赎回款项

的情形,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。遇证券交易所或交易市

场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及

基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时,赎回款项顺延至下一个工作日

划出。

    3、申购和赎回申请的确认

    基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有

效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日) 及时到

销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功,

则申购款项退还给投资人。

    基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销

售机构确实接收到申请。申购或赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对

于申请的确认情况,投资人应及时查询。
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    五、申购与赎回的数量限制

    1、通过基金管理人的直销柜台进行申购,单个基金账户首次申购最低金额

为人民币 10 元(含申购费),追加申购最低金额为单笔人民币 10 元(含申购费)。

    2、通过基金管理人网上直销进行申购,单个基金账户首次申购最低金额为

人民币 10 元(含申购费),追加申购最低金额为单笔人民币 10 元(含申购费),

网上直销单笔交易上限及单日累计交易上限请参照网上直销说明。

    3、通过本基金其他销售机构进行申购,首次申购最低金额为人民币 1000

元(含申购费),追加申购的最低金额为单笔人民币 500 元(含申购费);各销售

机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。

    4、投资人将持有的基金份额当期分配的基金收益转为基金份额时,不受最

低申购金额的限制。

    5、基金份额持有人在销售机构赎回基金份额时,每笔赎回申请不得低于 50

份基金份额。若基金份额持有人某笔交易类业务(如赎回、基金转换、转托管等)

导致在销售机构单个交易账户保留的基金份额余额少于 10 份时,则基金管理人

有权将投资人在该账户保留的本基金份额一次性全部赎回。

    6、本基金对单个投资人的累计申购金额不设上限。

    7、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规

定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。



    六、申购与赎回的登记

    投资人 T 日申购基金成功后,本基金登记机构在 T+1 日为投资人增加权益

并办理相应的登记结算手续。

    投资人 T 日赎回基金成功后,本基金登记机构在 T+1 日为投资人扣除权益

并办理相应的登记结算手续。

    在法律法规允许的范围内,本基金登记机构可对上述登记结算办理时间进行

调整,本基金管理人将于开始实施前按照《信息披露办法》有关规定,在指定媒

介公告。
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    七、申购费率和赎回费率

    1、申购费率

    本基金 A 类基金份额收取申购费,C 类基金份额不收取申购费。A 类基金

份额的申购费率按照申购金额递减,即申购金额越大,所适用的申购费率越低。

投资人在一天之内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算。具体如下:

                                  基金的申购费率结构表
        申购金额(M)                  A 类基金份额            C 类基金份额申购
                                         申购费率                    费率
           M<100 万                        1.00%
       100 万≤M<200 万                    0.60%
                                                                         0%
       200 万≤M<500 万                    0.20%
           M≥500 万                    1000 元/笔
    本基金的申购费用由申购人承担,主要用于本基金的市场推广、销售、登记

等各项费用,不列入基金财产。

    2、赎回费率

    本基金对基金份额收取赎回费,赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人

承担,在投资人赎回基金份额时收取。基金份额的赎回费率按照持有时间递减,

即相关基金份额持有时间越长,所适用的赎回费率越低。本基金的赎回费用由基

金份额持有人承担。本基金基金份额的赎回费率具体如下:
                                    基金的赎回费率表

     持有期限(T)           A 类基金份额赎回费率           C 类基金份额赎回费率
         T<7 日                        1.50%
                                                                      0.50%
      7 日≤T<30 日                    0.75%
     30 日≤T<90 日                    0.50%
     90 日≤T<180 日                   0.50%                          0.00%
        T≥180 日                      0.00%
    A 类基金份额赎回费计入基金财产的比例:对持续持有期少于 30 的投资人,

将赎回费全额计入基金财产;对持续持有期大于等于 30 日少于 90 日的投资人,

将赎回费总额的 75%计入基金财产;对持续持有期大于等于 90 日少于 180 日的

投资人,将赎回费总额的 50%计入基金财产。

    C 类基金份额赎回费计入基金财产比例:对持续持有期少于 30 日的投资人,
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将赎回费全额计入基金财产。

    前述未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。

    3、基金管理人可以在基金合同约定范围内调整费率或收费方式,并最迟应

于新的费率或收费方式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公

告。

    4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市

场情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)进

行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,

按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率。



       八、申购份额与赎回金额的计算方式

    1、申购份额的计算

    本基金的申购采用“金额申购”方式,申购的有效份额为净申购金额除以当日

的基金份额净值,有效份额单位为份。

    (1)当投资人选择申购基金份额时,申购份额的计算方法如下:

    1)申购费用适用比例费率时,申购份额的计算方法如下:

    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)

    申购费用=申购金额-净申购金额

    申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值

    2)申购费用为固定金额时,申购份额的计算方法如下:

    申购费用=固定金额

    净申购金额=申购金额-申购费用

    申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值

    上述计算结果均按照四舍五入方法,保留小数点后 2 位,由此误差产生的收

益或损失由基金财产承担。

    例 2:某投资人投资 50,000 元申购本基金基金份额,假设申购当日基金份额

净值为 1.0600 元,则可得到的申购份额为:

    净申购金额=50,000/(1.00+1.00%)=49,504.95 元
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    申购费用=50,000-49,504.95=495.05 元

    申购份额=49,504.95/1.0600=46,708.78 份

    即:投资人投资 50,000 元申购本基金基金份额,假设申购当日基金份额净

值为 1.0600 元,则其可得到 46,708.78 份基金份额。

    (2)C 类基金份额申购份额的计算公式

    申购份额=申购金额/申购当日基金份额净值

    例 3:假定 T 日 C 类基金份额净值为 1.0520 元,某投资人本次申购本基金 C

类基金份额 40 万元,该投资人可得到的基金份额为:

    申购份额=400,000/1.0520 =380,228.14 份

    即:投资人投资 40 万元申购本基金 C 类基金份额,假定申购当日 C 类基金

份额的净值为 1.0520 元,可得到 380,228.14 份 C 类基金份额。

    2、赎回金额的计算

    本基金的赎回采用“份额赎回”方式,赎回价格以 T 日的基金份额净值为基准

进行计算,本基金的赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净

值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。

    当投资人赎回基金份额时,赎回金额的计算方法如下:

    赎回金额=赎回份额T 日基金份额净值

    赎回费用=赎回总金额赎回费率

    净赎回金额=赎回金额赎回费用

    上述计算结果均按照四舍五入方法,保留小数点后 2 位,由此误差产生的收

益或损失由基金财产承担。

    例 4:某投资人赎回 10,000 份本基金基金份额,持有时间为 100 日,对应的

赎回费率为 0.50%,假设赎回当日基金份额净值是 1.2500 元,则其可得到的赎回

金额为:

    赎回金额=10,000×1.2500=12,500.00 元

    赎回费用=12,500.00×0.50%=62.50 元

    净赎回金额=12,500.00-62.50=12,437.50 元

    即投资人赎回本基金 10,000 万份,持有时间为 100 日,假设赎回当日基金
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份额净值是 1.2500 元,则其可得到的赎回金额为 12,437.50 元。

    例 5:某投资人赎回 1 万份 C 类基金份额,持有时间为 28 天,对应的赎回

费率为 0.50%,假设赎回当日基金份额净值是 1.2600 元,则其可得到的赎回金额

为:

    赎回总金额=10,000×1.2600=12,600 元

    赎回费用=12,600×0.50%=63.00 元

    净赎回金额=12,600-63.00=12,537.00 元

    即:投资人赎回本基金 1 万份 C 类基金份额,持有时间为 28 天,假设赎回

当日基金份额净值是 1.2600 元,则其可得到的赎回金额为 12,537.00 元。

    3、本基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五

入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后

计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计

算或公告。



       九、拒绝或暂停申购的情形

    发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:

    1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受

投资人的申购申请。

    3、证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基

金资产净值。

    4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份

额持有人利益时。

    5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可

能对基金业绩产生负面影响,或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有人

利益的情形。

    6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形之一且基金管理人决定拒绝或暂
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停申购时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果

投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情

况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。



    十、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

    发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

款项:

    1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接收

投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。

    3、证券/期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基

金资产净值。

    4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

    5、基金管理人认为继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情

形时,可暂停接受投资人的赎回申请;

    6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或部分延期支付赎

回款项时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管

理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申

请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所

述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择

将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及

时恢复赎回业务的办理并公告。



    十一、巨额赎回的认定及处理方式

    1、巨额赎回的认定

    若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
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总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。

    2、巨额赎回的处理方式

    当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回或部分延期赎回。

    (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,

按正常赎回程序执行。

    (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认

为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%

的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户

赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部

分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,

将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日

未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并

处理,无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此

类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未

能赎回部分作自动延期赎回处理。

    (3)暂停赎回:连续 2 日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为

有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款

项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

    3、巨额赎回的公告

    当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招

募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方

法,同时在指定媒介上刊登公告。



    十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

    1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会

备案,并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。
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    2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒介上

刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的两类基金份额净值。

    3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束基金重新开放申购或

赎回时,基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回

的公告,并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的两类基金

份额净值。

    4、如发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少重复

刊登暂停公告 1 次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2

个工作日在指定媒介连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申

购或赎回日公告最近一个工作日的两类基金份额净值。



       十三、基金转换

    基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金

与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告,

并提前告知基金托管人与相关机构。

    本基金与基金管理人管理的其他基金之间转换业务的具体业务规则,详见有

关公告。



       十四、基金的非交易过户

    基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。

    继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
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金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。



    十五、基金的转托管

    基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

    如果出现基金管理人、登记机构、办理转托管的销售机构因技术系统性能限

制或其它合理原因,可以暂停该业务或者拒绝基金份额持有人的转托管申请。



    十六、定期定额投资计划

    基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另

行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款

金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定

额投资计划最低申购金额。



    十七、基金份额的冻结和解冻

    基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或基金份额

被冻结的,被冻结基金份额所产生的权益一并冻结,法律法规、中国证监会或法

院判决、裁定另有规定的除外。

    当基金份额处于冻结状态时,登记机构或其他相关机构应拒绝该部分基金份

额的赎回申请、非交易过户以及基金的转托管。



    十八、如相关法律法规允许基金管理人办理其他基金业务,基金管理人将

制定和实施相应的业务规则。




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                            第九部分 基金的投资



    一、投资目标

    本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金,在力求对沪深 300 指数进行

有效跟踪的基础上,通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制,力

争实现超越目标指数的投资收益,谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均

跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 8.0%。



    二、投资范围

    本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外,为更好地实现

投资目标,本基金可少量投资于部分非成分股(包含中小板、创业板及其他经中

国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、

金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、

中期票据、短期融资券等)、债券回购、银行存款等固定收益类资产,以及中国

证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当

程序后,可以将其纳入投资范围。

    基金的投资组合比例为:股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,投资

于标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%,每个

交易日日终在扣除股指期货保证金以后,本基金保留的现金或到期日在一年以内

的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。



    三、投资策略

    1、资产配置策略

    本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金,股票投资比例范围为基金资

产的 90%-95%,大类资产配置不作为本基金的核心策略。一般情况下将保持各

类资产配置的基本稳定。在综合考量系统性风险、各类资产收益风险比值、股票

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资产估值、流动性要求、申购赎回以及分红等因素后,对基金资产配置做出合适

调整。

    2、股票投资策略

    本基金作为股票指数增强型发起式证券投资基金,股票投资策略为本基金的

核心策略。本基金股票投资主要策略为标的指数投资策略,通过复制目标股票指

数作为基本投资组合,然后通过量化增强策略考虑基本面与技术面等多种因素,

找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子,并根据因子对应的股票权重

调整基本投资组合,最后对投资组合进行跟踪误差以及交易成本等相关优化,力

争在控制风险的基础上实现超越目标指数的相对收益。

    (1)标的指数投资策略

    指数化被动投资策略参照标的指数的成分股、备选成分股及其权重,初步构

建投资组合,并按照标的指数的调整规则作出相应调整。

    (2)量化增强策略

    量化增强策略主要采用三大类量化模型分别用以评估资产定价、控制风险和

优化交易。基于模型结果,基金管理人结合市场环境和股票特性,产出投资组合,

以追求超越标的指数表现的业绩水平。

    多因子超额收益模型:本模型是基于市场不完全有效地假设,着眼于运用统

计方法和金融理论发现证券预期收益的驱动因子以及他们之间的关系,利用历史

数据回测和构建量化投资模型,预测并持有概率统计上有极大可能产生正收益的

投资组合。预期收益的驱动因子可以和基本面投资相同或类似,例如市盈率,资

本市值,公司所处板块以及证券历史表现等,也可以是动量因子等技术面指标或

者交易数量等流动性因子。

    风险模型:该模型控制投资组合对各类风险因子的敞口,包括基金规模、资

产波动率、行业集中度等,力求主动风险以及跟踪误差控制在目标范围内,使其

收益需要符合指数收益特征。本模型主要通过控制和优化投资组合相对指数在一

些风险因子上的偏离度来实现,常见风险因子如行业因子和基本面因子等。通过

调整风险模型,本模型力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪

误差不超过 8%。
                                            42
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    成本模型:该模型根据各类资产的市场交易活跃度、市场冲击成本、印花税、

佣金等数据预测本基金的交易成本,调整基金的换手率,来达到优化投资组合的

目的。

    (3)模型的应用与调整

    在正常的市场情况下,本基金将主要依据量化增强模型的运行结果来进行组

合的构建。同时,基金管理人也会定期对模型的有效性进行检验和更新,以反映

市场结构趋势的变化。在市场出现非正常波动或基金管理人预测市场可能出现重

大非正常波动时,本基金将结合市场情况做出具有一定前瞻性的判断,临时调整

各因子类别的具体组成及权重。

    3、债券投资策略

    出于对流动性、跟踪误差、有效利用基金资产的考量,本基金适时对债券进

行投资。通过研究国内外宏观经济、货币和财政政策、市场结构变化、资金流动

情况,采取自上而下的策略判断未来利率变化和收益率曲线变动的趋势及幅度,

确定组合久期。进而根据各类资产的预期收益率,确定债券资产配置。

    4、股指期货投资策略

    本基金可投资股指期货。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套

期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用

股指期货的杠杆作用,降低股票仓位调整的频率、交易成本和带来的跟踪误差,

达到有效跟踪标的指数的目的。

    基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理人员负责

股指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制

等制度并报董事会批准。



    四、投资限制

    1、组合限制

    基金的投资组合应遵循以下限制:

    (1)股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,投资于标的指数成分股

及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%;
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    (2)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;

    (3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证

券的 10%;

    (4)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

    (5)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的

10%;

    (6)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资

产净值的 0.5%;

    (7)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券

回购到期后不展期;

    (8)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

    (9)本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合:

    1)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基

金资产净值的 10%;

    2)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之

和不得超过基金资产净值的 95%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在

一年以内的政府债券)、权证、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;

    3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过本基金持

有的股票总市值的 20%;

    4)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差

计算)占基金资产的比例范围为 90%-95%;

    5)基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的 20%;

    6)基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当

保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

    (10)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外
                                             44
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的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个

交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的,

从其规定。

    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日

起开始。

    法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在

履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。如本基

金增加投资品种,投资限制以法律法规和中国证监会的规定为准。

    2、禁止行为

    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

    法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资

不再受相关限制。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或

者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份

额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,

按照市场公平价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并履行信息

披露义务。重大关联交易将提交基金管理人董事会审议,并经三分之二以上独立

董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。


                                             45
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    五、业绩比较基准

    本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率

(税后)×5%。本基金为指数增强型基金,标的指数为沪深 300 指数,因此业绩

比较基准以沪深 300 指数收益率为主要组成部分。

    沪深 300 指数是由中证有限公司编制,它的样本选自沪深两个证券市场 300

只股票,具备市场覆盖度广、代表性强、流动型强、指数编制方法透明等特点。

它能够反映中国 A 股市场整体状况和发展趋势。

    本基金管理人认为,该业绩比较基准目前能够忠实反映本基金的风险收益特

征。如果指数编制单位停止计算编制该指数、或今后法律法规发生变化或更改指

数名称、或有更适当的、更能为市场普遍接受业绩比较基准推出,本基金管理人

可以依据维护投资者合法权益的原则,经履行适当程序,调整业绩比较基准并及

时公告,而无需召开基金份额持有人大会。



    六、风险收益特征

    本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金,属于较高预期风险、较

高预期收益的证券投资基金品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券

型基金与货币市场基金。



    七、基金管理人代表基金行使股东权利和债权人权利的处理原则及方法

    1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;

    2、有利于基金资产的安全与增值;

    3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金份

额持有人的利益;

    4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护基金

份额持有人的利益。

    5、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。


                                             46
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    八、基金投资组合报告

    基金管理人的董事会及董事保证本报告中所载资料不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    基金托管人根据本基金合同规定,复核了本报告中的财务指标、净值表现和

投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    本投资组合报告所载数据截至 2017 年 12 月 31 日,报告期间为 2017 年 10

月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。本报告财务数据未经审计。

    1、报告期末基金资产组合情况

序号           项目                  金额(元)           占基金总资产的比例(%)

1       权益投资                       12,583,740.46                             90.44

        其中:股票                     12,583,740.46                             90.44

2       基金投资                                      -                                -

3       固定收益投资                                  -                                -

        其中:债券                                    -                                -

        资产支持证券                                  -                                -

4       贵金属投资                                    -                                -

5       金融衍生品投资                                -                                -

6       买入返售金融资产                              -                                -

        其中:买断式回购的                            -                                -

        买入返售金融资产

7       银行存款和结算备                 1,196,392.82                              8.60

        付金合计

8       其他资产                           133,990.40                              0.96

9           合计                       13,914,123.68                            100.00



    2、报告期末按行业分类的股票投资组合

    (1)报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合


                                             47
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代码            行业类别                公允价值(元)           占基金资产净值比例(%)

 A     农、林、牧、渔业                            13,419.90                                0.10

 B     采矿业                                    542,881.57                                 4.05

 C     制造业                                   5,778,703.26                           43.08

       电力、热力、燃气及水生
 D                                               764,823.12                                 5.70
       产和供应业

 E     建筑业                                    650,784.82                                 4.85

 F     批发和零售业                              284,477.28                                 2.12

 G     交通运输、仓储和邮政业                    358,107.90                                 2.67

 H     住宿和餐饮业                                          -                                 -

       信息传输、软件和信息技
 I                                               104,289.80                                 0.78
       术服务业

 J     金融业                                   2,512,565.85                           18.73

 K     房地产业                                  889,623.39                                 6.63

 L     租赁和商务服务业                          195,008.00                                 1.45

 M     科学研究和技术服务业                                  -                                 -

 N     水利、环境和公共设施管
                                                 162,855.18                                 1.21
       理业

 O     居民服务、修理和其他服
                                                             -                                 -
       务业

 P     教育                                                  -                                 -

 Q     卫生和社会工作                              22,919.76                                0.17

 R     文化、体育和娱乐业                        194,930.83                                 1.45

 S     综合                                                  -                                 -

                  合计                         12,475,390.66                           93.00



  (2)报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

                                          48
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代码           行业类别               公允价值(元)        占基金资产净值比例(%)

 A         农、林、牧、渔业                     -                         -

 B              采掘业                          -                         -

 C              制造业                    108,349.80                     0.81

         电力、热力、燃气及水生
 D                                              -                         -
              产和供应业

 E              建筑业                          -                         -

 F           批发和零售业                       -                         -

 G       交通运输、仓储和邮政业                 -                         -

 H           住宿和餐饮业                       -                         -

         信息传输、软件和信息技
 I                                              -                         -
               术服务业

 J              金融业                          -                         -

 K             房地产业                         -                         -

 L         租赁和商务服务业                     -                         -

 M       科学研究和技术服务业                   -                         -

 N       水利、环境和公共设施管
                                                -                         -
                 理业

 O       居民服务、修理和其他服
                                                -                         -
                 务业

 P               教育                           -                         -

 Q          卫生和社会工作                      -                         -

 R        文化、体育和娱乐业                    -                         -

 S               综合                           -                         -

                 合计                     108,349.80                     0.81

     (3)报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

     本基金本报告期末未持有港股通股票资产。

                                           49
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      4、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明



      报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票

投资明细

                                                                            占基金资产净
序号       股票代码        股票名称       数量(股) 公允价值(元)
                                                                            值比例(%)

 1          601288         农业银行          113,827         435,957.41                  3.25

 2          601186         中国铁建           28,315         315,429.10                  2.35

 3          000338         潍柴动力           34,637         288,872.58                  2.15

 4          000725         京东方A           48,997         283,692.63                  2.11

 5          600519         贵州茅台                 402      280,390.98                  2.09

 6          000568         泸州老窖             4,100        270,600.00                  2.02

 7          600886         国投电力           36,786         270,009.24                  2.01

 8          601006         大秦铁路           29,437         266,993.59                  1.99

 9          601668         中国建筑           26,692         240,761.84                  1.79

 10         600219         南山铝业           65,276         240,215.68                  1.79



      5、报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股

票投资明细



                                                                            占基金资产净
序号       股票代码        股票名称       数量(股) 公允价值(元)
                                                                            值比例(%)

 1          600666          奥瑞德           6,227         108,349.80             0.81



      6、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

      本基金本报告期末未持有债券投资组合。

      7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明


                                               50
                 中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



     本基金本报告期末未持有债券投资。

     8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

     本基金本报告期末未持有资产支持证券。

     9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资

明细

     本基金本报告期末未持有贵金属投资。

     10、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明



     本基金本报告期末未持有权证投资。

     11、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

     12、报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

     本基金本报告期末未持有股指期货。

     13、本基金投资股指期货的投资政策

     本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择

流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降

低股票仓位调整的频率、交易成本和带来的跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的

目的。

     14、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

     本基金本报告期末未持有国债期货。

     15、投资组合报告附注

     (1)本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

     (2)本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

     16、其他资产构成

       序号              名称                                金额(元)

         1          存出保证金                                 6,442.42

         2        应收证券清算款                             108,290.50
                                           51
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       3                  应收股利                                     -

       4                  应收利息                                  270.47

       5                应收申购款                                18,987.01

       6                其他应收款                                     -

       7                  待摊费用                                     -

       8                     其他                                      -

       9                     合计                                133,990.40



     17、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

     本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

     18、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

     (1)报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

     本基金期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

     (2)报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

                                         流通受限部分        占基金资产净         流通受限
序号       股票代码       股票名称
                                        的公允价值(元)        值比例(%)         情况说明

 1          600666         奥瑞德          108,349.80              0.81           临时停牌




                                               52
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                               第十部分 基金的业绩

     基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表
现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
        1、基金合同生效以来的投资业绩及其与同期基准的比较如下表所示:

中金沪深 300A

                                                      业绩比较    业绩比较基
                       净值增     净值增长率
        阶段                                          基准收益    准收益率标        ①-③        ②-④
                       长率①       标准差②
                                                        率③         准差④

基金合同生效日

起至 2016 年 12 月      2.48%            0.64%         1.70%           0.72%        0.78%         -0.08%

31 日

2017 年 1 月 1 日起

至 2017 年 12 月 31 17.81%               0.62%        20.63%            0.60%       -2.82%        0.02%



基金合同生效日

起至 2017 年 12 月 20.73%                0.62%        22.69%           0.64%        -1.96%        -0.02%

31 日



中金沪深 300C

                                                      业绩比较    业绩比较基
                       净值增     净值增长率
        阶段                                          基准收益    准收益率标        ①-③        ②-④
                       长率①       标准差②
                                                        率③         准差④

2016 年 11 月 29

日(分级开始日)
                       -3.70%         0.66%            -6.05%         0.76%         2.35%         -0.10%
至 2016 年 12 月 31



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2017 年 1 月 1 日起

至 2017 年 12 月 31 18.75%            0.62%           20.63%          0.60%         -1.88%        0.02%



基金合同生效日

起至 2017 年 12 月 14.35%                0.62%        13.33%          0.63%         1.02%         -0.01%

31 日

        2、自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基

          准收益




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    注 1:本基金业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利

率(税后)×5%。;

    注 2:本基金基金合同于 2016 年 7 月 22 日生效;

    注 3:本基金的基金合同生效日为 2016 年 7 月 22 日。按基金合同约定,本

基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时及本报告期末本基金

的各项投资组合比例符合基金合同的有关约定。




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                          第十一部分 基金的财产



       一、基金资产总值

    基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的

申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。



       二、基金资产净值

    基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。



       三、基金财产的账户

    基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。



       四、基金财产的保管和处分

    本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基

金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自

有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣

押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处

分。

    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基

金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。




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                       第十二部分 基金资产的估值



    一、估值日

    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日。



    二、估值对象

    基金所拥有的股票、权证、股指期货合约、债券和银行存款本息、应收款项、

其它投资等资产及负债。



    三、估值方法

    1、证券交易所上市的非固定收益类有价证券的估值

    (1)交易所上市的非固定收益类有价证券(包括股票、权证等),以其估值

日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后

经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以

最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或

证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价

及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

    (2)交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券,采用估值技术

确定公允价值。

    2、固定收益品种的估值

    (1)本基金合同所称的固定收益品种,是指在银行间债券市场、上海证券

交易所、深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让

的国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央

行票据、中期票据、短期融资券、同业存单等固定收益品种。

    (2)本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时,主要依据由

第三方估值机构提供的价格数据。

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    (3)第三方估值机构应根据以下原则确定估值品种公允价值:对于存在活

跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值;对于

活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认

计量日的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,则应采用估

值技术确定其公允价值。

    3、处于未上市期间的非固定收益类有价证券应区分如下情况处理:

    (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

    (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价

值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

    (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交

易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管

机构或行业协会有关规定确定公允价值。

    4、本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日

无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算

价估值。

    5、同一股票同时在两个或两个以上市场交易的,按股票所处的市场分别估

值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;

    6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

    7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知

对方,共同查明原因,双方协商解决。

    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会

计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照
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基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。



    四、估值程序

    1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份

额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规

定的,从其规定。

    基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。

    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,

将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人

按约定对外公布。



    五、估值错误的处理

    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误

时,视为基金份额净值错误。

    本基金合同的当事人应按照以下约定处理:

    1、估值错误类型

    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述

“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

    2、估值错误处理原则

    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及

时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估
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值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得

到更正。

    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任

方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事

人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当

得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得

利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

    3、估值错误处理程序

    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方;

    (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估;

    (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失;

    (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基

金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

    4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报

基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

    (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托
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管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人

应当公告。

    (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。



    六、暂停估值的情形

    1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时;

    2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。



    七、基金净值的确认

    用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,

基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基

金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复

核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值按约定予以公布。



    八、特殊情况的处理方法

    1、基金管理人或基金托管人按本基金合同规定的估值方法的第 6 项进行估

值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

    2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗

力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检

查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金

托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施

消除由此造成的影响。




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                       第十三部分 基金的收益分配



       一、基金利润的构成

    基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相

关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。



       二、基金可供分配利润

    基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。



       三、基金收益分配原则

    1、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销售服

务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;

    2、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12

次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效

不满 3 个月可不进行收益分配;

    3、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资;若投资者不选择,

本基金默认的收益分配方式是现金分红;

    4、基金收益分配后两类基金份额净值均不能低于面值,即基金收益分配基

准日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面

值;

    5、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;

    6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

    在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金

管理人可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。



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    四、收益分配方案

    基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。



    五、收益分配方案的确定、公告与实施

    本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作

日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

    基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间

不得超过 15 个工作日。



    六、基金收益分配中发生的费用

    基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投

资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金登

记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方

法,依照《业务规则》执行。




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                  第十四部分 基金的费用与税收



    一、基金费用的种类

    1、基金管理人的管理费;

    2、基金托管人的托管费;

    3、C 类份额的销售服务费

    4、《基金合同》生效后与基金相关标的指数许可使用费;

    5、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

    6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费;

    7、基金份额持有人大会费用;

    8、基金的证券、期货交易费用;

    9、基金的银行汇划费用;

    10、、基金相关账户的开户及维护费用;

    11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他

费用。



    二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

    1、基金管理人的管理费

    本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算

方法如下:

    H=E×0.50%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金管理费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。基金托管人根据与

基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 2 个工作日内按照指定的账户路径

进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。费用自动扣划后,基金管

理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。若遇法定节

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假日、公休假等,支付日期顺延。

    2、基金托管人的托管费

    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计

算方法如下:

    H=E×0.15%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金托管费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。基金托管人根据与

基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 2 个工作日内按照指定的账户路径

进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。费用自动扣划后,基金管

理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。若遇法定节

假日、公休日等,支付日期顺延。

     3、基金销售服务费

    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费

率为 0.40%。

    本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计提。销售服

务费的计算方法如下:

    H=E×0.40%÷当年天数

    H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

    C 类基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。基金托管

人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动在月初 2 个工作日内按照指定的

账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。费用自动扣划后,

基金管理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。若遇

法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

    4、基金合同生效后的指数许可使用费

    本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所

规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。其中,基金合同生效前的
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许可使用固定费不列入基金费用。在通常情况下,指数使用许可费按前一日基金

资产净值的 0.016%的年费率计提。计算方法如下:

    H=E×0.016%÷当年天数

    H 为每日计提的指数使用许可费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金合同生效后的指数许可使用费按日计提,按季支付。根据基金管理人与

标的指数供应商签订的相应指数许可协议的规定,标的指数许可使用费的收取下

限为每季(自然季度)人民币 10,000 元,计费区间不足一季度的,根据实际天

数按比例计算。由基金管理人向基金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指

令,经基金托管人复核后于每年 1 月,4 月,7 月,10 月首日起 10 个工作日

内将上季度标的指数许可使用费从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。

    如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式

等发生调整,本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应

在招募说明书及其更新中披露基金最新适用的方法。

    上述“一、基金费用的种类中第 5-11 项费用”,根据有关法规及相应协议规

定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。



       三、不列入基金费用的项目

    下列费用不列入基金费用:

    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失;

    2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

    3、《基金合同》生效前的相关费用;

    4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

       四、基金税收

    本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。
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                     第十五部分 基金的会计与审计



    一、基金会计政策

    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的

会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计

年度披露;

    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

    4、会计制度执行国家有关会计制度;

    5、本基金独立建账、独立核算;

    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;

    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。



    二、基金的年度审计

    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资

格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更

换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。




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                     第十六部分 基金的信息披露



    一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《基金合同》及其他有关规定。



    二、信息披露义务人

    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

    本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并

保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

    本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信

息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简

称“网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和

方式查阅或者复制公开披露的信息资料。



    三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

    1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

    2、对证券投资业绩进行预测;

    3、违规承诺收益或者承担损失;

    4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

    5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

    6、中国证监会禁止的其他行为。



    四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基

金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文

文本为准。

    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币

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元。



       五、公开披露的基金信息

    公开披露的基金信息包括:

    (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

    1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基

金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资

者重大利益的事项的法律文件。

    2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月

结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书

摘要登载在指定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的

中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。

    3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

    基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,

将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托

管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

    (二)基金份额发售公告

    基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披

露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

    (三)《基金合同》生效公告

    基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金

合同》生效公告。

    基金合同生效公告中将说明基金募集情况及基金管理人、基金管理人高级管

理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有的基金份额、承诺持有的期限

等情况。
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                中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    (四)基金资产净值、基金份额净值

    《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应

当至少每周公告一次基金份额净值和基金份额累计净值。

    在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,

通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的两类基金份额净值和

两类基金份额累计净值。

    基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、两类

基金份额净值和两类基金份额累计净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易

日的次日,将基金资产净值、两类基金份额净值和两类基金份额累计净值登载在

指定媒介上。

    (五)基金份额申购、赎回价格

    基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份

额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金

份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

    (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

    基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将

年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告

的财务会计报告应当经过审计。

    基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,

并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

    基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度

报告,并将季度报告登载在指定媒介上。

    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半

年度报告或者年度报告。

    基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人

主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报

告方式。

    基金管理人应在年度报告、半年度报告、季度报告中分别披露基金管理人、
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                 中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



基金管理人高级管理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、

期限及期间的变动情况。

    (七)临时报告

    本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报

告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所

所在地的中国证监会派出机构备案。

    前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件:

    1、基金份额持有人大会的召开;

    2、终止《基金合同》;

    3、转换基金运作方式;

    4、更换基金管理人、基金托管人;

    5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

    6、基金管理人股东及其出资比例发生变更;

    7、基金募集期延长;

    8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托

管人基金托管部门负责人发生变动;

    9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

    10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超

过百分之三十;

    11、涉及基金管理人业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁;

    12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

    13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重

行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

    14、重大关联交易事项;

    15、基金收益分配事项;

    16、管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变

更;
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                   中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;

    18、基金改聘会计师事务所;

    19、变更基金销售机构;

    20、更换基金登记机构;

    21、本基金开始办理申购、赎回;

    22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

    23、本基金发生巨额赎回并延期办理;

    24、本基金暂停接受申购、赎回申请;

    25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

    26、调整基金份额类别设置;

    27、中国证监会规定的其他事项。

    (八)澄清公告

    在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消

息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务

人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

    (九)基金份额持有人大会决议

    基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

    (十)中国证监会规定的其他信息

    基金管理人应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明

书(更新)等文件中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情

况、风险指标等,并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合

既定的投资政策和投资目标等。



    六、信息披露事务管理

    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管

理信息披露事务。

    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则的规定。
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                   中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、

基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审

查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

    基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

    为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10

年。

       七、暂停或延迟披露基本信息的情形

    当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息:

    1、不可抗力;

    2、出现基金合同约定的暂停估值的情形;

    3、法律法规规定、中国证监会认定或《基金合同》约定的其他情形。



       八、信息披露文件的存放与查阅

    招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机

构的住所,供公众查阅、复制。

    基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以

供公众查阅、复制。




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                           第十七部分 风险揭示



    一、投资于本基金的主要风险

    1、市场风险

    证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的

影响,导致基金收益水平变化而产生风险,主要包括:

    (1)政策风险

    货币政策、财政政策、产业政策、区域发展政策等国家政策的变化对证券市

场产生一定的影响,导致市场价格波动,影响基金收益而产生风险。

    (2)经济周期风险

    证券市场受宏观经济运行的影响,而经济运行具有周期性的特点,而周期性

的经济运行周期表现将对证券市场的收益水平产生影响,从而对收益产生影响。

    (3)利率风险

    利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金

投资于债券,其收益水平会受到利率变化的影响。如果市场利率上升,本基金持

有的债券将面临价格下降、基金资产损失的风险。

    (4)收益率曲线风险

    收益率曲线风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险,不同信用水平的

货币市场投资品种具有不同的收益率曲线结构,若收益率曲线没有如预期变化,

可能导致基金投资决策出现偏差,从而影响基金的收益水平,单一的久期指标并

不能充分反映这一风险的存在。

    (5)购买力风险

    基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的影响而

导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。

    (6)上市公司经营风险

    上市公司的经营状况受多种因素的影响,如管理能力、行业竞争、市场前景、

技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金

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                  中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减

少,使基金投资收益下降。上市公司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以

通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全避免。

    (7)再投资风险

    再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响,这

与利率上升所带来的价格风险(即利率风险)互为消长。具体为当利率下降时,

基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,将获得比以前较少的

收益率,这将对基金的净值增长率产生影响。

    (8)债券回购风险

    债券回购为提升整体基金组合收益提供了可能,但也存在一定的风险。债券

回购的主要风险包括信用风险、投资风险及波动性加大的风险,其中,信用风险

指回购交易中交易对手在回购到期时,不能偿还全部或部分证券或价款,造成基

金净值损失的风险;投资风险是指在进行回购操作时,回购利率大于债券投资收

益而导致的风险以及由于回购操作导致投资总量放大,致使整个组合风险放大的

风险;而波动性加大的风险是指在进行回购操作时,在对基金组合收益进行放大

的同时,也对基金组合的波动性(标准差)进行了放大,即基金组合的风险将会

加大。回购比例越高,风险暴露程度也就越高,对基金净值造成损失的可能性也

就越大。

    2、信用风险

    信用风险主要指债券发行人因经营情况恶化等因素发生违约,或债券发行人

拒绝履行还本付息义务,或由于债券发行人或债券本身信用等级降低导致债券价

格波动等风险。信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。

    3、流动性风险

    由于市场或个券交易量不足,导致证券不能迅速、低成本的转变为现金,从

而对基金收益造成不利影响。流动性风险还包括基金出现巨额赎回,导致没有足

够的现金应付赎回支付所引致的风险。

    4、管理风险

    在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会
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影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,如基金管理人判断有

误、获取信息不全、或对投资工具使用不当等会影响基金收益水平,从而产生风

险。因此,本基金可能因为基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等因素

影响基金收益水平。

    5、估值风险

    本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率风险,或经济环境发

生重大变化时,在一定时期内可能高估或低估基金资产净值。基金管理人和基金

托管人将共同协商,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交

易市价,使调整后的基金资产净值更公允地反映基金资产价值,确保基金资产净

值不会对基金份额持有人造成实质性的损害。

    6、操作及技术风险

    基金运作过程中,因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操

作规程等引致的风险,例如,越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系

统故障等风险。

    在本基金的各种交易行为或者后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差

错而影响交易的正常进行或者导致投资人的利益受到影响。这种技术风险可能来

自基金管理人、登记机构、销售机构、证券交易所、证券登记结算机构等。

    7、合规性风险

    基金管理或运作过程中,因违反国家法律、法规、监管部门的规定以及基金

合同有关规定而给基金财产带来损失的风险。

    8、本基金特有风险

    (1)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险

    标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整

个股票市场的平均回报率可能存在偏离。

    (2)目标指数波动的风险

    目标指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、

投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收

益水平发生变化,产生风险。
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    (3)基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险

    以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离:

    a.由于标的指数调整成份股或变更编制方法,使本基金在相应的组合调整中

产生跟踪偏离度与跟踪误差;

    b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权

重发生变化,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差;

    c.由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合

或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差;

    d.由于基金投资过程中的证券交易成本,以及基金管理费和托管费的存在,

使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差;

    e.在本基金指数化投资过程中,基金管理人的管理能力,例如跟踪指数的水

平、技术手段、买入卖出的时机选择等,都会对本基金的收益产生影响,从而影

响本基金对标的指数的跟踪程度;

    f.其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制,基金投资组合中个

别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏卖空、对

冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大;因基金申购与赎回带来的现金变动;

因指数发布机构指数编制错误等,由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。

    (4)目标指数变更的风险

    尽管可能性很小,但根据基金合同规定,如出现变更标的指数的情形,本基

金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变,投资组合将随之调整,

基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致,投资者须承担此项调整带来的

风险与成本。

    (5)主动增强投资的风险

    根据本基金的投资策略,为了获得超越指数的投资回报,可以在被动跟踪指

数的基础上进行一些优化调整,如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换

或者增加一些非成份股。这种基于对基本面的深度研究作出优化调整投资组合的

决策,最终结果仍然存在一定的不确定性,其投资收益率可能高于指数收益率但

也有可能低于指数收益率。
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                  中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    8、税负增加风险

    财政部、国家税务总局财政[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅

助服务等增值税政策的通知》第四条规定:资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。鉴于基金合同中基金管理人的管理

费中不包括产品运营过程中发生的税款,本基金运营过程中需要缴纳增值税应税

的,将由基金份额持有人承担并从基金资产中支付,按照税务机关的规定以基金

管理人为增值税纳税人履行纳税义务,因此可能增加基金份额持有人的投资税费

成本。

    9、其他风险

    (1)随着符合本基金投资理念的新投资工具的出现和发展,如果投资于这

些工具,基金可能会面临一些特殊的风险。

    (2)战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运

行,可能导致基金资产的损失。

    (3)金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金

管理人自身直接控制能力之外的风险,也可能导致基金份额持有人利益受损。

    (4)基金管理人、基金托管人因丧失业务资格、停业、解散、撤销、破产,

可能导致委托资产的损失,从而带来风险。

    (5)其他不可预知、不可防范的风险。



    二、声明

    1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。基金投资人自愿投资于本

基金,须自行承担投资风险。

    2、除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过基金销售机构销

售,但是,基金资产并不是销售机构的存款或负债,也没有经基金销售机构担保

收益,销售机构并不能保证其收益或本金安全。




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                中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



      第十八部分 基金合同的变更、终止和基金财产的清算



    一、《基金合同》的变更

    1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份

额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,

并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,

并自决议生效后两日内在指定媒介公告。



    二、《基金合同》的终止事由

    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;

    3、《基金合同》约定的其他情形;

    4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。



    三、基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

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                   中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    5、基金财产清算的期限为 6 个月。



    四、清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。



    五、基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。



    六、基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所

审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算

公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小

组进行公告。



    七、基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
                                             80
            中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



             第十九部分 基金合同的内容摘要



基金合同的内容摘要见附件 1。




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             第二十部分 托管协议的内容摘要



托管协议的内容摘要见附件 2。




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                   中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



             第二十一部分 对基金份额持有人的服务



    基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金

份额持有人的需要和市场的变化,可增加或变更服务项目。主要服务内容如下:



    一、对账单的寄送服务

    1、每次交易结束后,投资人可在 T+2 日后通过销售机构的网点查询和打印

交易确认单,或在 T+2 日后通过电话、网上服务手段查询交易确认情况。基金

管理人不向投资人寄送交易确认单。

    2、每季度结束后 10 个工作日内,基金管理人向定制对账单的基金份额持有

人寄送纸质季度对账单;每年度结束后 15 个工作日内,基金管理人向定制对账

单的基金份额持有人寄送纸质年度对账单。



    二、定期投资计划

    基金管理人通过销售机构为投资人提供定期投资的服务。通过定期投资计划,

投资人可以定期申购基金份额,具体实施时间、方法另行公告。



    三、网上服务

    通过基金管理人网站,投资人可获得如下服务:

    1、自助开户、交易

    本基金管理人已开通个人的网上直销交易业务。个人投资者可通过基金管理

人网站(www.ciccfund.com)办理开立基金账户、基金认购、申购、赎回、账户

资料修改、交易密码修改等各类业务。

    2、查询服务

    个人投资人和机构投资者可以通过基金管理人网站查询所持有基金的基金

份额、交易记录等信息。

    3、信息资讯服务

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                   中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    投资人可以通过基金管理人网站获取基金和基金管理人的各类信息,包括基

金的法律文件、基金定期报告、基金临时公告及基金管理人最新动态等相关资料。



    四、电子邮件服务

    基金管理人为投资人提供电子邮件方式的业务咨询、投诉受理、基金份额净

值查询等服务。



    五、客户服务中心电话服务

    投资人或基金份额持有人如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、

基金产品与服务等信息,拨打基金管理人全国统一客服电话 400-868-1166(免长

途话费)可享有如下服务:

    1、自助语音服务:客服中心自助语音系统提供 7×24 小时的全天候服务,投

资人可以自助查询账户余额、交易情况、基金净值等信息。

    2、人工电话服务:客服可以为投资人提供业务咨询、信息查询、资料修改、

投诉受理等服务。

    3、电话留言服务:非人工服务时间或线路繁忙时,投资人可进行电话留言。

    基金管理人网站和电子信箱

    公司网址:www.ciccfund.com

    电子信箱:services@ciccfund.com



    六、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请联系基金管理

人客服电话并转人工电话服务进行咨询。




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                  中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



                    第二十二部分 其他应披露事项

序号   公告事项                                  法定披露方式            法定披露日期

 1     关于新增北京肯特瑞财富投资管 《中国证券报》、 上

       理有限公司为销售机构的公告                海证券报》、 证券时 2017-08-03

                                                 报》及/或公司网站

 2     中金基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、 上

       部分基金参加北京肯特瑞财富投 海证券报》、 证券时
                                                                         2017-08-03
       资管理有限公司费率优惠活动的 报》及/或公司网站

       公告

 3     中金基金管理有限公司副总经理 《中国证券报》、 上

       任职公告                                  海证券报》、 证券时 2017-08-08

                                                 报》及/或公司网站

 4     中金沪深 300 指数增强型发起式 《中国证券报》、 上

       证券投资基金 2017 年半年度报告 海证券报》、 证券时 2017-08-29

       及其摘要                                  报》及/或公司网站

 5     中金沪深 300 指数增强型发起式 《中国证券报》、 上

       证券投资基金更新招募说明书及 海证券报》、 证券时 2017-09-04

       其摘要(2017 年第 2 号)                  报》及/或公司网站

 6     关于新增和讯信息科技有限公司 《中国证券报》、 上

       为销售机构的公告                          海证券报》、 证券时 2017-09-08

                                                 报》及/或公司网站

 7     关于新增北京蛋卷基金销售有限 《中国证券报》、 上

       公司为销售机构的公告                      海证券报》、 证券时 2017-09-16

                                                 报》及/或公司网站

 8     中金基金管理有限公司副总经理 《中国证券报》、 上

       离任公告                                  海证券报》、 证券时 2017-09-30

                                                 报》及/或公司网站
                                            85
               中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



9    中金基金管理有限公司关于董事 《中国证券报》、 上

     变更的公告                               海证券报》、 证券时 2017-10-12

                                              报》及/或公司网站

10   关于新增挖财基金为销售机构的 《中国证券报》、 上

     公告                                     海证券报》、 证券时 2017-10-25

                                              报》及/或公司网站

11   中金沪深 300 指数增强型发起式 《中国证券报》、 上

     证券投资基金 2017 年第 3 季度报 海证券报》、 证券时 2017-10-26

     告                                       报》及/或公司网站

12   关于新增通华财富(上海)基金 《中国证券报》、 上

     销售有限公司为销售机构的公告             海证券报》、 证券时 2017-11-13

                                              报》及/或公司网站

13   关于新增洪泰财富(青岛)基金 《中国证券报》、 上

     销售有限责任公司 为销售机构 海证券报》、 证券时 2017-12-02

     的公告                                   报》及/或公司网站

14   关于新增北京唐鼎耀华投资咨询 《中国证券报》、 上

     有限公司销售机构的公告                   海证券报》、 证券时 2017-12-13

                                              报》及/或公司网站

15   中金基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、 上

     公募基金及特定客户资产管理计 海证券报》、 证券时 2017-12-30

     划实施增值税政策的公告                   报》及/或公司网站




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                  中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



               第二十三部分 招募说明书存放及查阅方式


    本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,投资

人可在办公时间查阅;投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复

制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人保证

文本的内容与所公告的内容完全一致。

    投资人还可以直接登录基金管理人的网站(www.ciccfund.com)查阅和下载

招募说明书。




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                       第二十四部分 备查文件


    (一)中国证监会准予中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金募集注

册的文件

    (二)《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》

    (三)《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金托管协议》

    (四)关于申请募集中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金之法律意

见书

    (五)基金管理人业务资格批复和营业执照

    (六)基金托管人业务资格批复和营业执照

    (七)中国证监会要求的其他文件

    基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处;基金合同、托管

协议及其余备查文件存放在基金管理人处。投资人可在营业时间免费到存放地点

查阅,也可按工本费购买复印件。




                                                             中金基金管理有限公司

                                                                    2018 年 3 月 7 日




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                     附件 1:基金合同的内容摘要



    一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务

    (一)基金份额持有人的权利和义务

    基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,

基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基

金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基

金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

    同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利

包括但不限于:

    (1)分享基金财产收益;

    (2)参与分配清算后的剩余基金财产;

    (3)依法申请赎回或转让其持有的基金份额;

    (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

    (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权;

    (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

    (7)监督基金管理人的投资运作;

    (8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁;

    (9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务

包括但不限于:

    (1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;

    (2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资

价值,自主作出投资决策,自行承担投资风险;

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    (3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

    (4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;

    (5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的

有限责任;

    (6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

    (7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

    (9)基金管理人股东、基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理

等人员使用发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生效日起不少于 3 年;

    (10)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (二)基金管理人的权利和义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括

但不限于:

    (1)依法募集资金;

    (2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用

并管理基金财产;

    (3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用;

    (4)销售基金份额;

    (5)按照规定召集基金份额持有人大会;

    (6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管

人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,

并采取必要措施保护基金投资者的利益;

    (7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

    (8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理;

    (9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得《基金合同》规定的费用;
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                中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    (10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案。在符合

《基金合同》及国家有关法律规定的范围内,制定和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则,决定除调整托管费、管理费之

外的基金费率结构和收费方式的调整;

    (11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;

    (12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利

益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;

    (13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;

    (14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者

实施其他法律行为;

    (15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为

基金提供服务的外部机构;

    (16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换和非交易过户的业务规则;

    (17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括

但不限于:

    (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

    (2)办理基金备案手续;

    (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用

基金财产;

    (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化

的经营方式管理和运作基金财产;

    (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别

管理,分别记账,进行证券投资;

    (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产
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为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    (7)依法接受基金托管人的监督;

    (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的

方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,

确定基金份额申购、赎回的价格;

    (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    (10)编制季度、半年度和年度基金报告;

    (11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露

及报告义务;

    (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不

向他人泄露;

    (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有

人分配基金收益;

    (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大

会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相

关资料 15 年以上;

    (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且

保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的

公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配;

    (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

并通知基金托管人;

    (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法

权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
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    (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基

金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有

人利益向基金托管人追偿;

    (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基

金事务的行为承担责任;

    (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为;

    (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能

生效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利

息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;

    (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (26)建立并保存基金份额持有人名册;

    (27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (三)基金托管人的权利和义务

    1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括

但不限于:

    (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全

保管基金财产;

    (2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批

准的其他费用;

    (3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基

金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的

情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

    (4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户,

为基金办理证券交易资金清算。

    (5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

    (6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

    (7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
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    2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括

但不限于:

    (1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

    (2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

    (3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

确保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的

基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,

保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

    (4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财

产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

    (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

    (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基

金合同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

    (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有

规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

    (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价

格;

    (9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

    (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明

基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基

金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了

适当的措施;

    (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以

上;

    (12)建立并保存基金份额持有人名册;

    (13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

    (14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
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赎回款项;

    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人

大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    (16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;

    (17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配;

    (18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

和银行监管机构,并通知基金管理人;

    (19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿

责任不因其退任而免除;

    (20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义

务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人

利益向基金管理人追偿;

    (21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    (22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。



    二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

    基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代

表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份

额拥有平等的投票权。

    本基金份额持有人大会不设日常机构。

    (一)召开事由

    1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:

    (1)终止《基金合同》(基金合同另有约定的除外);

    (2)更换基金管理人;

    (3)更换基金托管人;

    (4)转换基金运作方式;

    (5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费(法律法
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规、中国证监会要求调整该等报酬标准或提高销售服务费的除外);

    (6)变更基金类别;

    (7)本基金与其他基金的合并(法律法规、中国证监会另有规定的除外);

    (8)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规、中国证监会另有规定或

基金合同另有约定的除外);

    (9)变更基金份额持有人大会程序;

    (10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

    (11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金

份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书

面要求召开基金份额持有人大会;

    (12)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

    (13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额

持有人大会的事项。

    2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额

持有人大会:

    (1)法律法规要求增加的基金费用的收取;

    (2)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调

低赎回费率或销售服务费或在对现有基金份额持有人利益无实质不利影响的前

提下变更收费方式、调整基金份额类别设置;

    (3)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

    (4)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修

改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化;

    (5)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以

外的其他情形。

    (二)会议召集人及召集方式

    1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基

金管理人召集;

    2、基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;
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    3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当

由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理

人,基金管理人应当配合。

    4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要

求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当

自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额

持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基

金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管

人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基

金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定

之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    5、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召

开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代

表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前

30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,

基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。

    6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

    (三)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

    1、召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公

告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

    (1)会议召开的时间、地点和会议形式;

    (2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

    (3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;
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                中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金更新招募说明书(2018 年第 1 号)



    (4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代

理有效期限等)、送达时间和地点;

    (5)会务常设联系人姓名及联系电话;

    (6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

    (7)召集人需要通知的其他事项。

    2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

    3、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见

的计票效力。

    (四)基金份额持有人出席会议的方式

    基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式或法律法规、监管

机关允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

    1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:

    (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合

同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料

相符;

    (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之

一)。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基
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金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3

个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召

集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于

本基金在权益登记日基金总份额的三分之一。

    2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表

决。

    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

    (1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连

续公布相关提示性公告;

    (2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,

则为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基

金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按

照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金

管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力;

    (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之

一);若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所

持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告

的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重

新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之

一以上基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见;

    (4)上述第(3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人

出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的

代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符

合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符;

    3、在法律法规和监管机关允许的情况下,本基金亦可采用网络、电话等其

他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大
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会,会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。

    4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的,授权方式可以采用书

面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式在会议通知中列明。

    (五)议事内容与程序

    1、议事内容及提案权

    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修

改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合

并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份

额持有人大会讨论的其他事项。

    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

    2、议事程序

    (1)现场开会

    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公

布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持

大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权

代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和

代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人

作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主

持基金份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名(或单位名称)和联系方式等事项。

    (2)通讯开会

    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决

截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证
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机关监督下形成决议。

    (六)表决

    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

    1、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以

特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

    2、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除基金合同另有约定外,

转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基

金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面

符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾

的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额

总数。

    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。

    (七)计票

    1、现场开会

    (1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基

金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管

理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始

后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票

人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。
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    (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

    (3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行

重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清

点结果。

    (4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的,不影响计票的效力。

    2、通讯开会

    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进

行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

    (八)生效与公告

    基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会

备案。

    基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

    基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。如果采用

通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公

证机构、公证员姓名等一同公告。

    基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。

    (九)本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表

决条件等规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内

容被取消或变更的,基金管理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调

整,无需召开基金份额持有人大会审议。


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    三、基金合同的解除和终止的事由、程序

    (一)《基金合同》的变更

    1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金

份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,

并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,

并自决议生效后两日内在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由

    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的;

    4、《基金合同》约定的其他情形;

    5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

    (三)基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内

成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人

员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;
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    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    5、基金财产清算的期限为 6 个月。

    (四)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所

审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算

公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小

组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。



    四、争议解决方式

    对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金

合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决

的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经

济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决

是终局的,对各方当事人均有约束力。

    争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责
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地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

   《基金合同》受中国法律管辖。



    五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

   《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构

的办公场所和营业场所查阅。




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                      附件 2:托管协议的内容摘要


    一、托管协议当事人

   (一)基金管理人

   名称:中金基金管理有限公司

   住所:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室

   法定代表人:林寿康

   成立时间:2014 年 2 月 10 日

   批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2014]97 号

   注册资本:2.5 亿元人民币

   组织形式:有限责任公司

   经营范围:基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监

会许可的其他业务。

   存续期间:持续经营

   电话:010-63211122

   传真:010-66159121

   联系人:张显



   (二)基金托管人

   名称:中国工商银行股份有限公司

   住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号(100032)

   法定代表人:姜建清

   电话:(010)66105799

   传真:(010)66105798

   联系人:洪渊

   成立时间:1984 年 1 月 1 日

   组织形式:股份有限公司

   注册资本:人民币 35,640,625.71 万元
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    批准设立机关和设立文号:国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职

能的决定》(国发[1983]146 号)

    存续期间:持续经营

    经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借业务;国内外结算;办理票据

承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信用证服务及担保;

代理销售业务;代理发行、代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业务;代理

证券投资基金清算业务(银证转账);保险代理业务;代理政策性银行、外国政

府和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金融债券;买卖政府债券、金融

债券;证券投资基金、企业年金托管业务;企业年金受托管理服务;年金账户管

理服务;开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、咨询、见

证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款;

外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收;外汇票据承兑和贴现;外汇借款;

外汇担保;发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券;自营、

代客外汇买卖;外汇金融衍生业务;银行卡业务;电话银行、网上银行、手机银

行业务;办理结汇、售汇业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。



    二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

    (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

    1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基

金投资范围、投资对象进行监督。

    本基金将投资于以下金融工具:

    本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外,为更好地实现

投资目标,本基金可少量投资于部分非成分股(包含中小板、创业板及其他经中

国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、

金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、

中期票据、短期融资券等)、债券回购、银行存款等固定收益类资产,以及中国

证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
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程序后,可以将其纳入投资范围。

    本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投

资工具。

    2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投融资比例进行监督:

    (1)按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资资产配置比

例为:

    基金的投资组合比例为:股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,投资

于标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%,每个

交易日日终在扣除股指期货保证金以后,本基金保留的现金或到期日在一年以内

的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。

    因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的,基金管理人

应在合理的期限内调整基金的投资组合,以符合上述比例限定。法律法规另有规

定时,从其规定。

    如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适

当程序后,可以将其纳入投资范围,并可依据届时有效的法律法规适时合理地调

整投资范围。

    (2)根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以

下投资限制:

    1)股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,投资于标的指数成分股及

其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%;

    2)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

    3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;

    4)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产

净值的 0.5%;

    5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资产净值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回

购到期后不展期;
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    6)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

    7)本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合:

    A、本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基

金资产净值的 10%;

    B、本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之

和不得超过基金资产净值的 95%,其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在

一年以内的政府债券)、权证、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;

    C、本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过本基金持

有的股票总市值的 20%;

    D、本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差

计算)占基金资产的比例范围为 90%-95%;

    E、基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的 20%;

    F、基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当

保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

    《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序

后,基金不受上述限制。

    (3)法规允许的基金投资比例调整期限

    由于证券、期货市场波动、证券发行人上市公司合并或、基金规模变动等基

金管理人之外的因素致使基金原因导致投资比例的投资组合不符合上述规定投

资比例约定的比例,不在限制之内,但基金管理人应当在 10 个交易日内进行调

整,以达到规定的投资比例限制要求。法律法规另有规定的,从其规定。

    基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前 2 个工作

日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施,便于基金托管

人实施交易监督。

    除投资资产配置外,基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生

效之日起开始。

    3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
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投资禁止行为进行监督:

    根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金禁止从事下列行为:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)向基金管理人、基金托管人出资。

    法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资

不再受相关限制。

    基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前 2 个工作

日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施,便于托管人实

施交易监督。

    4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理

人参与银行间债券市场进行监督。

    (1)基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手

资信风险控制措施进行监督。

    基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易

对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交

易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金

管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新,名单

中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人,基金托管人于

2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书

面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交易对手

所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。

    如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行

交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成

基金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,托管人有权报告中

国证监会。

    (2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
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     基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单

中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金

管理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管

理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,

基金托管人不承担责任。

    (3)基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中

国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,基金管理人在通知基金托管

人后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制

交易对手的资信风险,在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时,由于交易

对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有权要求相关责任人进行赔

偿。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名单,审核交易对手是否在名单

内列明。

    5、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。

    本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的

支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国工

商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,本基金投资除核

心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时,先由基

金管理人负责赔偿,之后有权要求相关责任人进行赔偿。基金管理人在通知基金

托管人后,可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。基金托管

人的监督责任仅限于根据已提供的名单,审核核心存款银行是否在名单内列明。

    (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基

金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

行监督和核查。

    (三)基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

《基金合同》、基金托管协议有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限

期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基

金托管人发出回函,进行解释或举证。
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    在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报

告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而

致使投资者遭受的损失。

    对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令,

基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的,

应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。

    对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投

资指令,基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,

应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。

    基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内

答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相

关数据资料和制度等。

    基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时

通知基金管理人限期纠正。

    基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。



    三、基金管理人对基金托管人的业务核查

    基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限

于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所

需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令

办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

    基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、

无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反

《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以
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书面形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以

书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进

行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的

违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义

务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。

    基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。

    基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理

人并改正。

    基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。



       四、基金财产的保管

    1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

    2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产。如果因基金托管人未按约定履行托管职责,

导致基金财产(包括实物证券)损坏、灭失的,基金托管人应承担赔偿责任。

    3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账

户。

    4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。

    5、对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到

达基金托管人处的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此

给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管

人对此不承担责任。
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    6、除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

    (二)募集资金的验证

    募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定,将认购资金划入基金管理

人在具有托管资格的商业银行开设的中金基金管理有限公司基金认购专户。该账

户由基金管理人开立并管理。基金募集期满,募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,由基金管

理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具

的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。验资

完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金

开立的资产托管专户中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。

    若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按

规定办理退款事宜。

    (三)基金的银行账户的开立和管理

    基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户,保管基金

的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活

动,均需通过基金托管人的资产托管专户进行。

    资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用基金的

任何银行账户进行本基金业务以外的活动。

    资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂

行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及

银行业监督管理机构的其他规定。

    (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理

    基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公

司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。

    基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。
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    基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使

用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

    (五)债券托管账户的开立和管理

    1、《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国

银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金

的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账

户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。

    2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市

场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。

    (六)其他账户的开设和管理

    在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基

金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立

有关账户。该账户按有关规则使用并管理。

    (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

    基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其

中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买

和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控

制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金

托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承

担保管责任。

    (八)与基金财产有关的重大合同的保管

    由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金

托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与

基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内
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通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应

存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。



       五、基金资产净值计算和会计核算

    (一)基金资产净值的计算

    1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算

日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保

留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。

    基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证

券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管

理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值、基金份额净值并以双

方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可

的方式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值按约定予以公布。

    根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、

审查基金管理人计算的基金资产净值。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,

就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达

成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。法律

法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估

值。

    (二)基金资产估值方法

    1、估值对象

    基金所拥有的股票、债券、权证、股指期货合约、债券和银行存款本息、应

收款项、其它投资等资产及负债。

    2、估值方法

    本基金的估值方法为:

    (1)证券交易所上市的非固定收益类有价证券的估值
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    ①交易所上市的非固定收益类有价证券(包括股票、权证等),以其估值日

在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经

济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最

近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证

券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

    ②交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券,采用估值技术确定

公允价值。

    (2)固定收益品种的估值

    ①基金合同所称的固定收益品种,是指在银行间债券市场、上海证券交易所、

深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的国债、

金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、

中期票据、短期融资券、同业存单等固定收益品种。

    ②本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时,主要依据由第三

方估值机构提供的价格数据;

    ③第三方估值机构应根据以下原则确定估值品种公允价值:对于存在活跃市

场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值;对于活跃

市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认计量

日的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,则应采用估值技

术确定其公允价值。

    (3)处于未上市期间的非固定收益类有价证券应区分如下情况处理:

    ①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同

一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

    ②首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,

在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

    ③首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所

上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构

或行业协会有关规定确定公允价值。
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    (4)本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当

日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结

算价估值。

    (5)同一股票同时在两个或两个以上市场交易的,按股票所处的市场分别

估值。同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;

    (6)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估

值;

    (7)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知

对方,共同查明原因,双方协商解决。

    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会

计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照

基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

    (三)估值差错处理

    因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担,基金管理人对

不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。

    当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认

后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根据法律法规的规定对投资者或

基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金

托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。

    由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后

仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者

或基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延

错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
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    由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗力原

因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,

但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管

人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除

由此造成的影响。

    基金管理人或基金托管人按估值方法的第(6)项进行估值时,所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

    当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时,相关

各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以基金

管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值

计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔偿责

任。

    (四)基金账册的建立

    基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,

对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双

方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。

    经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理

人的账册为准。

    (五)基金定期报告的编制和复核

    基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。

    在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招募说

明书更新一次并登载在网站上,并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上。

基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在

会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90
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日内完成年度报告编制并公告。

    基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告加

盖公章后,以传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个工作

日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个工作

日内完成季度报告,在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基

金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。

基金管理人在 30 日内完成半年度报告,在半年报完成当日,将有关报告提供基

金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并将复核结果书面通知

基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告完成当日,将有

关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结果

书面通知基金管理人。

    基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和

基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以相关各方认可的账务处理方式为

准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具

加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人

与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有

权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

    基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖章确

认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。

    基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管

理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。



    六、基金份额持有人名册的登记与保管

    基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,包括《基

金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年

6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须

包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

    基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和
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保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名

册。保管方式可以采用电子或文档的形式。登记机构的保管期限自基金账户销户

之日起不得少于 20 年。

    基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:

《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、

每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31

日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交;《基金合同》生效日、

《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生

日后十个工作日内提交。

    基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定期刻成光盘备

份,保存期限为 20 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。

    若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。



    七、争议解决方式

    相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经

友好协商可以解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的

仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京市,仲裁裁决是终局性的并对相关各方均

有约束力,仲裁费用由败诉方承担。

    争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续

忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持

有人的合法权益。

    本协议受中国法律管辖。



    八、托管协议的变更与终止

    1、托管协议的变更程序
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    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管

协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中

国证监会备案。

    2、基金托管协议终止的情形

    发生以下情况,本托管协议终止:

    (1)《基金合同》终止;

    (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资

产;

    (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管

理权;

    (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。




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