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2019年07月16日 星期二

易方达证券公司指数分级B(502012)公告正文

易方达证券公司分级:更新招募说明书(2018年2月)

公告日期 2018-02-13 来源 巨潮网

易方达证券公司指数分级证券投资基金
           更新的招募说明书




  基金管理人:易方达基金管理有限公司
  基金托管人:中国建设银行股份有限公司


                 二〇一八年二月
                                       重要提示
    本基金根据 2015 年 4 月 21 日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达证券公司指
数分级证券投资基金募集注册的批复》(证监许可[2015]670 号)进行募集。本基金的基
金合同于 2015 年 7 月 8 日正式生效。
    基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国
证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值、市场
前景和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
    本基金采取分级方式运作,本基金的基金份额包括基础份额、A 类份额和 B 类份额。
此三类基金份额分配不同的基金代码,所代表的基金资产合并运作。其中,通过事先约定
基金的风险收益分配,易方达证券公司指数分级证券投资基金之基础份额(“基础份额”)
的场内份额可分为预期风险、收益较低的子份额——易方达证券公司指数分级证券投资基
金之稳健收益类份额(“A 类份额”),与预期风险、收益较高的子份额——易方达证券公
司指数分级证券投资基金之积极收益类份额(“B 类份额”),A 类份额、B 类份额在存续
期内始终保持 1:1 的份额配比不变。
    从投资者持有的基金份额来看,本基金的基础份额为股票基金,主要采用完全复制策
略跟踪标的指数的表现,其风险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高
于混合基金、债券基金和货币市场基金。与基础份额相比,A 类份额具有预期风险、收益
较低的特征,其预期收益和预期风险低于基础份额;B 类份额具有预期风险、收益较高的
特征,其预期收益和预期风险高于基础份额。
    本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素而产生波动。投资有风
险,投资者在投资本基金前,敬请认真阅读本《招募说明书》,全面认识本基金的风险收
益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力、理性判断市场,对认购(或申购)基
金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中
出现的各类风险。
    投资本基金可能遇到的风险主要包括:与本基金指数化投资方式、分级运作方式及特
殊的投资品种相关的特有风险;市场风险;与基金运营的实际操作相关的运作风险;因基
金份额持有人大量赎回或市场暴跌导致的流动性风险;以及其他意外因素导致的不可抗力
风险等。其中,本基金特有风险包括:
    与本基金指数化投资方式相关的特定风险,如标的指数回报与股票市场平均回报偏离
的风险;本基金为保持与业绩比较基准一致的风险收益特征而存在系统性风险;本基金对
于无法获取足额数量的股票寻找投资替代品而潜在的投资替代风险;因业绩比较基准变更
或投资组合调整导致的标的指数变更风险;以及因基金业绩表现与业绩比较基准产生差异
而导致的跟踪偏差风险等;
    与本基金运作方式相关的特定风险。如与基金份额上市交易相关的流动性风险、折溢
价风险;与 B 类份额基金份额参考净值计算规则相关的杠杆风险、与 A 类份额约定收益支
付方式相关的风险、A 类份额与 B 类份额的本金风险及因基金份额折算导致基金份额风险
收益特征变化风险;因基金份额折算业务过程中折算方式、折算业务处理规则等导致的份
额折算风险;以及份额配对转换业务相关的风险等;
    与本基金投资于股指期货等金融衍生品相关的特有风险。如因股指期货合约与标的指
数波动不一致导致的基差风险以及股指期货合约之间价差异常变动可能导致的展期风险;
因股指期货交易采取保证金制度且盯市结算可能导致的盯市结算风险;因所选择的期货经
纪商破产清算或违规经营导致的第三方风险等。
    本基金认购、申购及赎回的要求如下:
    募集期内,投资者通过场外非直销销售机构或本公司网上交易系统首次认购本基金的
单笔最低限额为人民币 100 元,追加认购单笔最低金额为人民币 100 元;投资者通过本公
司直销中心首次认购本基金的单笔最低限额为人民币 50,000 元,追加认购单笔最低限额
为人民币 1,000 元。场内认购采用“金额认购”方式,单笔最低认购数量为 50,000 元人
民币;在最低认购金额数量的基础上,累加认购申报数量须为 1 元的整数倍。
    开放申购、赎回业务后,投资者办理本基金场外申购时,通过场外非直销销售机构或
本公司网上交易系统首次申购的单笔最低金额为 1 元人民币,追加申购单笔最低金额为 1
元人民币;通过本公司直销中心首次申购的单笔最低金额为 50,000 元人民币,追加申购
单笔最低金额为 1,000 元人民币。在符合法律法规规定的前提下,各销售机构对最低申购
限额及交易级差有其他规定的,需同时遵循该销售机构的相关规定。场内申购时,每笔申
购金额最低为 50,000 元人民币,超过 50,000 元的应为 1 元的整数倍(以上金额均含申购
费);基金份额持有人办理场外赎回时,每笔赎回申请的最低份额为 1 份基金份额;基金
份额持有人办理场内赎回时,每笔赎回申请的最低份额为 1 份基金份额,同时赎回份额必
须是整数份额。在符合法律法规规定的前提下,各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,
需同时遵循该销售机构的相关规定。
    投资者在投资本基金之前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》和《基金合同》等信
息披露文件,确保已经理解上述文件的全部内容,全面认识本基金的风险收益特征和产品
特性,自主判断基金的投资价值,并充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,自主
并谨慎做出投资决策,自行承担投资风险。
    基金的过往业绩并不预示其未来表现。
    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保
证基金一定盈利,也不保证最低收益。
    本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明,本招募说明书所载内容截止日
为 2018 年 1 月 8 日,有关财务数据截止日为 2017 年 12 月 31 日,净值表现截止日为 2017
年 12 月 31 日。(本报告中财务数据未经审计)
                                                                     目 录

一、绪 言 ......................................................................................................................................... 1

二、释 义 ......................................................................................................................................... 2

三、基金管理人 ................................................................................................................................ 7

四、基金托管人 .............................................................................................................................. 17

五、相关服务机构 .......................................................................................................................... 21

六、基金份额的分级运作与净值计算规则 .................................................................................... 52

七、基金的募集 .............................................................................................................................. 55

八、基金合同的生效 ...................................................................................................................... 56

九、基金份额的上市交易 ............................................................................................................... 57

十、基金份额的申购与赎回 ........................................................................................................... 58

十一、基金的非交易过户、冻结与质押 ........................................................................................ 73

十二、基金份额的配对转换 ........................................................................................................... 74

十三、基金份额的登记结算 ........................................................................................................... 77

十四、基金的投资 .......................................................................................................................... 79

十五、基金的业绩 .......................................................................................................................... 88

十六、基金的财产 .......................................................................................................................... 89

十七、基金资产估值 ...................................................................................................................... 90

十八、基金的收益与分配 ............................................................................................................... 94

十九、基金的费用与税收 ............................................................................................................... 95

二十、基金份额的折算 .................................................................................................................. 98

二十一、基金的会计和审计 ......................................................................................................... 107

二十二、基金的信息披露 ............................................................................................................. 108

二十三、风险揭示 ........................................................................................................................ 114

二十四、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................. 122

二十五、《基金合同》的内容摘要 ............................................................................................... 124

二十六、基金托管协议的内容摘要 ............................................................................................. 139

二十七、对基金份额持有人的服务 ............................................................................................. 154

二十八、其他应披露事项 ............................................................................................................. 155

二十九、《招募说明书》存放及查阅方式 .................................................................................... 158

三十、备查文件 ............................................................................................................................ 159




                                                                          I
                                      一、绪 言


    本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办

法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办

法》)、《分级基金产品审核指引》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号<《招募

说明书》的内容与格式>》等有关法律法规以及《易方达证券公司指数分级证券投资基金

《基金合同》(以下简称《基金合同》)编写。

    基金管理人承诺本《招募说明书》不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本《招募说明书》所载明的

资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本《招募说明书》中

载明的信息,或对本《招募说明书》作任何解释或者说明。

    本《招募说明书》根据本基金的《基金合同》编写,并经中国证监会注册。《基金合同》

是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依《基金合同》取得基金份

额,即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明

其对《基金合同》的承认和接受,并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权

利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《基金合同》。




                                          1
                                      二、释 义

    本《招募说明书》中,除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
    1、基金或本基金:指易方达证券公司指数分级证券投资基金
    2、基金管理人:指易方达基金管理有限公司
    3、基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
    4、《基金合同》:指《易方达证券公司指数分级证券投资基金基金合同》及对《基金合
同》的任何有效修订和补充
    5、《托管协议》:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达证券公司指数分
级证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
    6、《招募说明书》:指《易方达证券公司指数分级证券投资基金招募说明书》及其定期
的更新
    7、《基金份额发售公告》:指《易方达证券公司指数分级证券投资基金基金份额发售公
告》
    8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对《基金合同》当事人有约束力的决定、决议、通知等
    9、《基金法》:指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十
次会议通过,自 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关
对其不时做出的修订
    10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
    14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
    15、《基金合同》当事人:指受《基金合同》约束,根据《基金合同》享有权利并承担
义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
    16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
    17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记
并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
    18、合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集


                                          2
的证券投资基金的中国境外的机构投资者
    19、投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国
证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称
    20、基金份额持有人:指依《基金合同》和《招募说明书》合法取得本基金基金份额
的投资者
    21、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基
金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
    22、销售机构:指直销机构和非直销销售机构
    23、直销机构:指易方达基金管理有限公司
    24、非直销销售机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金
销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构
    25、基金销售网点:指销售机构的销售网点
    26、元:指人民币元
    27、登记结算业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资
者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放
红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
    28、登记结算机构:指办理登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构为中国证券
登记结算有限责任公司,基金管理人也可以自行或委托其他机构担任登记结算机构
    29、注册登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
    30、证券登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记结算
系统
    31、基金账户:指登记结算机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管理
的基金份额余额及其变动情况的账户
    32、基金交易账户:指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机构买卖基
金、办理认购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份额变动
及结余情况的账户
    33、《基金合同》生效日:指基金募集达到法律法规规定及《基金合同》规定的条件,
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
    34、《基金合同》终止日:指《基金合同》规定的《基金合同》终止事由出现后,基金
财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
    35、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过
3 个月
    36、存续期:指《基金合同》生效至终止之间的不定期期限
    37、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日


                                        3
    38、T 日:指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开放日
    39、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日),n 为自然数
    40、开放日:指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
    41、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
    42、《业务规则》:指上海证券交易所、登记结算机构、基金管理人及基金销售机构的
相关业务规则,由基金管理人和投资者共同遵守
    43、基金份额分级:指通过事先约定基金的风险收益分配,将本基金场内基础份额分
为预期风险、收益不同的 A 类份额与 B 类份额,并将基础份额(含场外份额、场内份额)、
A 类份额和 B 类份额所代表的基金资产合并管理的运作方式
    44、易方达证券公司基础份额、基础份额:指易方达易方达证券公司指数分级证券投
资基金的基础份额
    45、易方达证券公司 A 类份额、A 类份额、易方达证券公司 A:指按《基金合同》约定
规则所自动分离或选择分拆的稳健收益类基金份额,即易方达证券公司指数分级证券投资
基金的 A 类份额
    46、易方达证券公司 B 类份额、B 类份额、易方达证券公司 B:指按《基金合同》约定
的规则自动分离或选择分拆的进取收益类基金份额,即易方达证券公司指数分级证券投资
基金的 B 类份额
    47、场内:通过具有相应业务资格的上海证券交易所会员单位利用上海证券交易所交
易系统办理本基金基金份额的认购、申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所
办理基金份额的认购、申购、赎回分别称为场内认购、场内申购、场内赎回
    48、场外:指上海证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或者其他交易系
统办理本基金基金份额认购、申购和赎回业务的基金销售机构和场所。通过该等场所办理
基金份额的认购、申购和赎回分别称为场外认购、场外申购和场外赎回
    49、场内份额:指登记在证券登记结算系统下的基金份额
    50、场外份额:指登记在注册登记系统下的基金份额
    51、发售:指在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的行为
    52、认购:指在基金募集期内,投资者根据《基金合同》和《招募说明书》的规定申
请购买基金份额的行为
    53、自动分离:指本基金发售结束后,各投资者成功认购的场内份额根据《招募说明
书》和《基金份额发售公告》约定的初始份额配比,分别确认为场内基础份额、A 类份额
和 B 类份额的过程
    54、申购:指《基金合同》生效后,投资者根据《基金合同》和《招募说明书》的规
定申请购买基金份额的行为
    55、赎回:指《基金合同》生效后,基金份额持有人按《基金合同》规定的条件要求


                                         4
将基金份额兑换为现金的行为
     56、巨额赎回:指本基金单个开放日内的基础份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后
的余额)超过上一开放日基金总份额(包括基础份额、A 类份额、B 类份额)的 10%
     57、上市交易:指投资者通过证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖场内基础份
额、A 类份额与 B 类份额的行为
     58、《上市交易公告书》:指《易方达证券公司指数分级证券投资基金之易方达证券公
司基础份额、易方达证券公司 A 类份额、易方达证券公司 B 类份额上市交易公告书》
     59、配对转换:指本基金存续期内,基础份额与 A 类份额、B 类份额之间按约定的转
换规则进行转换的行为,包括分拆和合并
     60、分拆:指本基金存续期内,根据《基金合同》的约定,基金份额持有人申请将其
持有的每 2 份场内基础份额按 1:1 的比例转换为 1 份 A 类份额与 1 份 B 类份额的行为
     61、合并:指本基金存续期内,根据《基金合同》的约定,基金份额持有人将其持有
的每 1 份 A 类份额与每 1 份 B 类份额申请按照 1: 的比例转换成 2 份场内基础份额的行

     62、基金转换:指基金份额持有人按照《基金合同》和基金管理人届时有效公告规定
的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的
其他基金基金份额的行为
     63、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份
额销售机构的操作。转托管包括系统内转托管和跨系统转托管
     64、系统内转托管:基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机
构(网点)之间转登记的行为
     65、跨系统转托管:基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结
算系统间进行转登记的行为
     66、定期定额投资计划:指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣
款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款
及受理基金申购申请的一种投资方式
     67、运作周年:指自《基金合同》生效日起,每两个年度对应日之间的运作区间。本
基金的第一个运作周年为本基金《基金合同》生效日(含该日)至《基金合同》生效日的
第一个年度对应日(不含该日),第二个运作周年指本基金《基金合同》生效日第一个年度
对应日(含该日)至《基金合同》生效日第二个年度对应日(不含该日)之间的运作期间,以
后依此类推
     68、年度对应日:指递增年份的同月同日,如 2015 年 n 月 n 日的年度对应日为 2015
年以后每一年的 n 月 n 日。如某个年度无该对应日,则顺延至下一自然日


                                         5
     69、标的指数:中证全指证券公司指数
     70、A 类份额的本金:除非《基金合同》文意另有所指,对于每份 A 类份额而言,指
人民币 1.0000 元
     71、A 类份额的约定年基准收益率: A 类份额约定年基准收益率为“同期银行人民币
一年期定期存款利率(税后)+3.00%”。其中,同期银行人民币一年期定期存款利率为上一
运作周年最后一个工作日实际生效的、中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基
准利率;《基金合同》生效日所在年度的年基准收益率为“《基金合同》生效日实际生效的、
中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率(税后)+3.00%”。如某一运作周
年 A 类份额约定年基准收益率相较上一运作周年有所变化,基金管理人将予公告
     72、A 类份额累计约定应得收益:指 A 类份额依据约定年基准收益率及《基金合同》
约定的截至计算日的实际天数计算的累计收益
     73、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
     74、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及
其他资产的价值总和
     75、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
     76、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数所得的单位基金
份额的价值。其中,计算日基金份额总数为计算日基础份额、A 类份额与 B 类份额的基金
份额余额之和
     77、基金份额参考净值:指按照《基金合同》约定的基金份额类别及净值计算规则计
算得到的 T 日本基金每份 A 类份额、每份 B 类份额的估算价值。除《基金合同》约定的基
金份额折算及清算等情形外,基金份额参考净值并不代表基金份额持有人可获得的实际价

     78、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程
     79、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒

     80、不可抗力:指《基金合同》当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。




                                          6
                                    三、基金管理人


    (一)基金管理人基本情况

    1、基本情况

    公司名称:易方达基金管理有限公司

    注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

    办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

    批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2001]4 号

    法定代表人:刘晓艳

    设立日期:2001 年 4 月 17 日

    组织形式:有限责任公司

    注册资本:12,000 万元人民币

    存续期限:持续经营

    联系电话:400 881 8088

    联系人:贺晋

    2、股权结构
                         股东名称                                  出资比例

                    广东粤财信托有限公司                             1/4
                    广发证券股份有限公司                             1/4
                  盈峰投资控股集团有限公司                           1/4
               广东省广晟资产经营有限公司                            1/6
            广州市广永国有资产经营有限公司                           1/12
                          总   计                                   100%
    (二)主要人员情况

    1、董事、监事及高级管理人员

    詹余引先生,工商管理博士,董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经

理助理;平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理(主持工作)、国债部副总经理(主持

工作)、资产管理部副总经理、总经理;中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理(主

持工作);全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境外投资部主

任、投资部主任、证券投资部主任。现任易方达基金管理有限公司董事长;易方达国际控

股有限公司董事长。

                                           7
    刘晓艳女士,经济学博士,副董事长、总裁。曾任广发证券有限责任公司投资理财部

副经理、基金经理,基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理;易方达基金管理

有限公司督察员、监察部总经理、市场部总经理、总裁助理、公司副总裁、常务副总裁。

现任易方达基金管理有限公司副董事长、总裁;易方达资产管理(香港)有限公司董事长;

易方达国际控股有限公司董事。

    秦力先生,经济学博士,董事。曾任广发证券投资银行部常务副总经理、投资理财部

总经理、资金营运部总经理、规划管理部总经理、投资自营部总经理、公司总经理助理、

副总经理,广东金融高新区股权交易中心有限公司董事长。现任广发证券股份有限公司执

行董事、常务副总经理;广发控股(香港)有限公司董事。

    陈志辉先生,管理学硕士,董事。曾任美的集团税务总监、安永会计师事务所广州分

所高级审计员。现任盈峰投资控股集团有限公司资财中心总经理。

    王海先生,经济学、工商管理(国际)硕士,董事。曾任工商银行江西省分行法律顾

问室科员;工商银行珠海分行法律顾问室办事员、营业部计划信贷部信贷员、办公室行长

室秘书、信贷管理部业务主办、资产风险管理部经理助理兼法律室副主任、资产风险管理

部副总经理兼法律室主任、资产风险管理部总经理;招商银行总行法律事务部行员;工商

银行珠海分行资产风险部总经理兼特殊资产管理部负责人、公司业务部总经理、副行长;

工商银行广东省分行公司业务部副总经理(主持工作)、总经理;工商银行韶关分行行长、

党委书记。现任广东粤财信托有限公司总经理。

    刘韧先生,经济学硕士,董事。曾任湖南证券发行部经理助理;湘财证券投资银行总

部总经理助理;财富证券投资银行总部副总经理;五矿二十三冶建设集团副总经理、党委

委员;深圳市中金岭南有色金属股份有限公司监事;新晟期货有限公司副董事长;广东省

广晟资产经营有限公司总经理助理、资本运营部部长。现任东江环保股份有限公司董事长。

    朱征夫先生,法学博士,独立董事。曾任广东经济贸易律师事务所金融房地产部主任;

广东大陆律师事务所合伙人;广东省国土厅广东地产法律咨询服务中心副主任。现任广东

东方昆仑律师事务所主任。

    忻榕女士,工商行政管理博士,独立董事。曾任中科院研究生院讲师;美国加州高温

橡胶公司市场部经理;美国加州大学讲师;美国南加州大学助理教授;香港科技大学副教

授;中欧国际工商学院教授;瑞士洛桑管理学院教授。现任中欧国际工商学院教授。

    谭劲松先生,管理学博士(会计学),独立董事。曾任邵阳市财会学校教师;中山大学

管理学院助教、讲师、副教授。现任中山大学管理学院教授。

                                        8
    陈国祥先生,经济学硕士,监事会主席。曾任交通银行广州分行江南西营业部经理;

广东粤财信托投资公司证券部副总经理、基金部总经理;易方达基金管理有限公司市场拓

展部总经理、总裁助理、市场总监。现任易方达基金管理有限公司监事会主席。

    李舫金先生,经济学硕士,监事。曾任华南师范大学外语系党总支书记;中国证监会

广州证管办处长;广州市广永国有资产经营有限公司董事长;广州股权交易中心有限公司

董事长;广州立根小额再贷款股份有限公司董事长;广州银行副董事长;广州中盈(三明)

基金管理有限公司董事长;广州汽车集团股份有限公司独立董事。现任广州金融控股集团

有限公司党委书记及董事长;万联证券有限责任公司董事长;广州金控资本管理有限公司

董事长;广金期货有限公司董事;立根融资租赁有限公司董事长;广州农村商业银行股份

有限公司董事;广州股权投资行业协会法人代表。

    廖智先生,经济学硕士,监事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管;易方达基金

管理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理、市场部总经理、互联网金融部

总经理。现任易方达基金管理有限公司总裁助理;广东粤财互联网金融股份有限公司董事。

    张优造先生,工商管理硕士(MBA),常务副总裁。曾任南方证券交易中心业务发展部

经理;广东证券公司发行上市部经理;深圳证券业务部总经理、基金部总经理;易方达基

金管理有限公司董事、副总裁。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁;易方达国际控

股有限公司董事;易方达资产管理(香港)有限公司董事。

    陈彤先生,经济学博士,副总裁。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部

副经理、交易部经理、研发部经理、证券总部研究部行业研究员;易方达基金管理有限公

司市场拓展部主管、基金科瑞基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理、

南京分公司总经理、成都分公司总经理、上海分公司总经理、总裁助理、市场总监。现任

易方达基金管理有限公司副总裁。

    马骏先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),副总裁。曾任君安证券有限公司营

业部职员;深圳众大投资有限公司投资部副总经理;广发证券有限责任公司研究员;易方

达基金管理有限公司固定收益部总经理、现金管理部总经理、固定收益总部总经理、总裁

助理、固定收益投资总监、固定收益首席投资官、基金科讯基金经理、易方达 50 指数证券

投资基金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数基金基金经理。现任易方达基金管

理有限公司副总裁;易方达资产管理有限公司董事;易方达资产管理(香港)有限公司董

事、人民币合格境外投资者(RQFII)业务负责人、证券交易负责人员(RO)、就证券提供

意见负责人员(RO)、提供资产管理负责人员(RO)、固定收益投资决策委员会委员;中

                                        9
债资信评估有限责任公司独立董事。

    吴欣荣先生,工学硕士,副总裁。曾任易方达基金管理有限公司研究员、投资管理部

经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、研究部总经理、基金投资部总经理、公募

基金投资部总经理、权益投资总部总经理、总裁助理、权益投资总监、基金科瑞基金经理、

易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金经理、易方达价值精选股票型证券投资基金

基金经理。现任易方达基金管理有限公司副总裁。

    张南女士,经济学博士,督察长。曾任广东省经济贸易委员会主任科员、副处长;易

方达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、监察部总经理。现任易方达基金管理有限公

司督察长。

    范岳先生,工商管理硕士(MBA),首席产品官。曾任中国工商银行深圳分行国际业务

部科员;深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部经理;深圳证券交易所北京中心助理

主任、上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理部总监。现任易方达基金管理有限公

司首席产品官;易方达资产管理(香港)有限公司董事、另类投资决策委员会委员。

    关秀霞女士,财务硕士、工商管理硕士,首席国际业务官。曾任中国银行 (香港) 分

析员;Daniel Dennis 高级审计师;美国道富银行波士顿及亚洲总部大中华地区高级副总裁、

董事总经理、中国区行长、亚洲区(除日本外)副总裁、机构服务主管、美国共同基金业

务风险经理、公司内部审计部高级审计师。现任易方达基金管理有限公司首席国际业务官。

    高松凡先生,高级管理人员工商管理硕士(EMBA),首席养老金业务官。曾任招商银

行总行人事部高级经理、企业年金中心副主任,浦东发展银行总行企业年金部总经理,长

江养老保险公司首席市场总监,易方达基金管理有限公司养老金业务总监。现任易方达基

金管理有限公司首席养老金业务官。

    2、基金经理

    余海燕女士,经济学硕士。曾任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信用风险分析师,华宝

兴业基金管理有限公司分析师、基金经理助理、基金经理,易方达基金管理有限公司投资

发展部产品经理。现任易方达基金管理有限公司易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指

数证券投资基金基金经理(自 2013 年 9 月 23 日起任职)、易方达沪深 300 非银行金融交易

型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2014 年 6 月 26 日起任职)、易方达沪深 300 非银

行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自 2015 年 1 月 22 日起任职)、

易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金经理(自 2015 年 4 月 15 日起任职)、易方达国

企改革指数分级证券投资基金基金经理(自 2015 年 6 月 15 日起任职)、易方达军工指数分

                                         10
级证券投资基金基金经理(自 2015 年 7 月 8 日起任职)、易方达证券公司指数分级证券投

资基金基金经理(自 2015 年 7 月 8 日起任职)、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式

证券投资基金基金经理(自 2016 年 4 月 16 日起任职)、易方达中证 500 交易型开放式指数

证券投资基金基金经理(自 2016 年 4 月 16 日起任职)、易方达沪深 300 交易型开放式指数

发起式证券投资基金联接基金基金经理(自 2016 年 4 月 16 日起任职)、易方达中证海外中

国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2017 年 1 月 4 日起任职)、易方

达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金基金经理(自 2017 年 7 月 14 日起任职)、

易方达中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自 2017 年 7 月 27 日

起任职)、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理(自

2017 年 11 月 22 日起任职)。

    3、指数与量化投资决策委员会成员

    本公司指数与量化投资决策委员会成员包括:林飞先生、张胜记先生、王建军先生。

    林飞先生,经济学博士。曾任融通基金管理有限公司研究员、基金经理助理,易方达

基金管理有限公司基金经理助理、指数与量化投资部总经理助理、指数与量化投资部副总

经理、易方达沪深 300 指数证券投资基金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数基

金基金经理、易方达 50 指数证券投资基金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数证

券投资基金联接基金基金经理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资基金基

金经理、易方达沪深 300 医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达沪深

300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金基金经理。现任易方达基金管理有限公司

指数与量化投资管理总部总经理、指数与量化投资部总经理、量化基金组合部总经理、投

资经理,易方达资产管理(香港)有限公司基金经理、就证券提供意见负责人员(RO)、

提供资产管理负责人员(RO)、证券交易负责人员(RO)。

    张胜记先生,管理学硕士。曾任易方达基金管理有限公司投资经理助理、基金经理助

理、行业研究员、指数与量化投资部总经理助理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起

式证券投资基金联接基金(原易方达沪深 300 指数证券投资基金)基金经理。现任易方达

基金管理有限公司指数与量化投资部副总经理、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投

资基金基金经理、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理、易

方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达恒生中国企业交易型

开放式指数证券投资基金联接基金基金经理、易方达 50 指数证券投资基金基金经理、易方

达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金经理、易方达香港恒生综合小型股指

                                         11
数证券投资基金(LOF)基金经理、易方达标普医疗保健指数证券投资基金(LOF)基金

经理、易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)基金经理、易方达标普生物科技指数证

券投资基金(LOF)基金经理、易方达标普信息科技指数证券投资基金(LOF)基金经理、易

方达原油证券投资基金(QDII)基金经理,兼任易方达资产管理(香港)有限公司基金经理。

    王建军先生,经济学博士。曾任汇添富基金管理有限公司数量分析师,易方达基金管

理有限公司量化研究员、基金经理助理、指数与量化投资部总经理助理、易方达深证 100

交易型开放式指数基金基金经理、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基

金基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金基金经理、易方达创业板交易

型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理、易方达中小板指数分级证券投资基金基金

经理、易方达并购重组指数分级证券投资基金基金经理、易方达生物科技指数分级证券投

资基金基金经理、易方达银行指数分级证券投资基金基金经理。现任易方达基金管理有限

公司指数与量化投资部副总经理、投资经理。

    4、上述人员之间均不存在近亲属关系。

    (三)基金管理人的职责

    1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回、转换和登记事宜;

    2、办理基金备案手续;

    3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

    4、按照《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

    5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    6、编制季度、半年度和年度基金报告;

    7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

    8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

    9、召集基金份额持有人大会;

    10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

    11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行

为;

    12、中国证监会规定的其他职责。

    (四)基金管理人的承诺

    1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、《基金合同》和中国证监会

                                        12
的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律法规、

《基金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。

    2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规,建立健全内部

控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生:

    (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;

    (2)不公平地对待其管理的不同基金财产;

    (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益;

    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

    (5)侵占、挪用基金财产;

    (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相

关的交易活动;

    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

    (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

    3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法

律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:

    (1)越权或违规经营;

    (2)违反《基金合同》或托管协议;

    (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

    (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;

    (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;

    (6)玩忽职守、滥用职权;

    (7)违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定,泄漏在

任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计

划等信息;

    (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩

序;

    (9)贬损同行,以抬高自己;

    (10)以不正当手段谋求业务发展;

    (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;

    (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;

                                        13
   (13)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

   4、基金经理承诺

   (1)根据有关法律法规和《基金合同》的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋

取最大利益;

   (2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益;

   (3)不违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定,泄漏

在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资

计划等信息;

   (4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

   (五)基金管理人的内部控制制度

   为保证公司规范化运作,有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效经

营,保障基金份额持有人利益,维护公司及公司股东的合法权益,本基金管理人建立了科

学、严密、高效的内部控制体系。

   1、公司内部控制的总体目标

   (1) 保证公司经营管理活动的合法合规性;

   (2) 保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯;

   (3) 实现公司稳健、持续发展,维护股东权益;

   (4) 促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责;

   (5) 保护公司最重要的资本:公司声誉。

   2、公司内部控制遵循的原则

   (1)全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务

环节,并普遍适用于公司每一位职员;

   (2)审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部管

理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点;

   (3)相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡;

   (4)独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部部

门和岗位的设置必须权责分明;

   (5)有效性原则:各种内部管理制度具有高度的权威性,应是所有员工严格遵守的行动

指南;执行内部管理制度不能有任何例外,任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力;

   (6)适时性原则:内部控制应具有前瞻性,并且必须随着公司经营战略、经营方针、经

                                      14
营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修

改和完善;

    (7)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,力

争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

    3、内部控制的制度体系

    公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制

度构成。按照其效力大小分为四个层面:第一个层面是公司章程;第二个层面是公司内部

控制大纲,它是公司制定各项规章制度的基础和依据;第三个层面是公司基本管理制度;

第四个层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、

修改、实施、废止应该遵循相应的程序,每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。

公司重视对制度的持续检验,结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制

的要求,不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性。

    4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

    (1) 授权制度

    公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履

行各自的职权,健全公司逐级授权制度,确保公司各项规章制度的贯彻执行;各项经济经

营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程,经办人员的每一项工作必须是在业务

授权范围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式,授权书应当明确授权内容和时

效。公司授权要适当,对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制,对已不适

用的授权应及时修改或取消授权。

    (2) 公司研究业务

    研究工作应保持独立、客观,不受任何部门及个人的不正当影响;建立严密的研究工

作业务流程,形成科学、有效的研究方法;建立投资产品备选库制度,研究部门根据投资

产品的特征,在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度,

保持畅通的交流渠道;建立研究报告质量评价体系,不断提高研究水平。

    (3) 基金投资业务

    基金投资应确立科学的投资理念,根据决策的风险防范原则和效率性原则制定合理的

决策程序;在进行投资时应有明确的投资授权制度,并应建立与所授权限相应的约束制度

和考核制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度,保证基金投资的合法合规性。建立投

资风险评估与管理制度,将重点投资限制在规定的风险权限额度内;对于投资结果建立科

                                       15
学的投资管理业绩评价体系。

    (4) 交易业务

    建立集中交易室和集中交易制度,投资指令通过集中交易室完成;应建立交易监测系

统、预警系统和交易反馈系统,完善相关的安全设施;集中交易室应对交易指令进行审核,

建立公平的交易分配制度,确保各基金利益的公平;交易记录应完善,并及时进行反馈、

核对和存档保管;同时应建立科学的投资交易绩效评价体系。

    (5) 基金会计核算

    公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度,并根据风险控制点建立严密的会计系

统,对于不同基金、不同客户独立建账,独立核算;公司通过复核制度、凭证制度、合理

的估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核

算和业务核算。同时还建立会计档案保管制度,确保档案真实完整。

    (6) 信息披露

    公司建立了完善的信息披露制度,保证公开披露的信息真实、准确、完整。公司设立

了信息披露负责人,并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布工作,以此

加强对信息的审查核对,使所公布的信息符合法律法规的规定,同时加强对信息披露的检

查和评价,对存在的问题及时提出改进办法。

    (7) 监察稽核

    公司设立督察长,经董事会聘任,报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要

和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执

行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司

内部控制执行情况,董事会对督察长的报告进行审议。

    公司设立监察部开展监察稽核工作,并保证监察部的独立性和权威性。公司明确了监

察部及内部各岗位的具体职责,严格制订了专业任职条件、操作程序和组织纪律。

    监察部强化内部检查制度,通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况,促使公

司各项经营管理活动的规范运行。

    公司董事会和管理层充分重视和支持监察稽核工作,对违反法律法规和公司内部控制

制度的,追究有关部门和人员的责任。

    5、基金管理人关于内部控制制度声明书

    (1) 本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确;

    (2) 本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

                                       16
                                    四、基金托管人


    (一)基金托管人情况

    1、基本情况

    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)

    住所:北京市西城区金融大街 25 号

    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼

    法定代表人:田国立

    成立时间:2004 年 09 月 17 日

    组织形式:股份有限公司

    注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

    存续期间:持续经营

    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号

    联系人:田 青

    联系电话:(010)6759 5096

    中国建设银行成立于 1954 年 10 月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制商业银

行,总部设在北京。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市(股票代码 939),于

2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。

    2017 年 6 月末,本集团资产总额 216,920.67 亿元,较上年末增加 7,283.62 亿元,增幅

3.47%。上半年,本集团实现利润总额 1,720.93 亿元,较上年同期增长 1.30%;净利润较上

年同期增长 3.81%至 1,390.09 亿元,盈利水平实现平稳增长。

    2016 年,本集团先后获得国内外知名机构授予的 100 余项重要奖项。荣获《欧洲货币》

“2016 中国最佳银行”,《环球金融》“2016 中国最佳消费者银行”、“2016 亚太区最佳流动性

管理银行”,《机构投资者》“人民币国际化服务钻石奖”,《亚洲银行家》“中国最佳大型零

售银行奖”及中国银行业协会“年度最具社会责任金融机构奖”。本集团在英国《银行家》2016

年“世界银行 1000 强排名”中,以一级资本总额继续位列全球第 2;在美国《财富》2016

年世界 500 强排名第 22 位。

    中国建设银行总行设资产托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资产市场

处、理财信托股权市场处、QFII 托管处、养老金托管处、清算处、核算处、跨境托管运营

                                           17
处、监督稽核处等 10 个职能处室,在上海设有投资托管服务上海备份中心,共有员工 220

余人。自 2007 年起,托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计,并

已经成为常规化的内控工作手段。

    2、主要人员情况

    纪伟,资产托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行南通分行、总行计划财务部、

信贷经营部任职,并在总行公司业务部、投资托管业务部、授信审批部担任领导职务。其

拥有八年托管从业经历,熟悉各项托管业务,具有丰富的客户服务和业务管理经验。

    龚毅,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行北京市分行国际部、营业部

并担任副行长,长期从事信贷业务和集团客户业务等工作,具有丰富的客户服务和业务管

理经验。

    郑绍平,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行投资部、委托代理部、

战略客户部,长期从事客户服务、信贷业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理

经验。

    黄秀莲,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期从事托

管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。

    原玎,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行国际业务部,长期从事

海外机构及海外业务管理、境内外汇业务管理、国外金融机构客户营销拓展等工作,具有

丰富的客户服务和业务管理经验。

    3、基金托管业务经营情况

    作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持“以客户

为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的各项职责,切实维

护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展,中

国建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加,已形成包括证券投资基金、

社保基金、保险资金、基本养老个人账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金等产品在内的托

管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至 2017 年二季度末,中

国建设银行已托管 759 只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水

平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行连续 11 年获得《全球托管人》、《财资》、《环球

金融》“中国最佳托管银行”、“中国最佳次托管银行”、“最佳托管专家——QFII”等奖项,

并在 2016 年被《环球金融》评为中国市场唯一一家“最佳托管银行”。

    (二)基金托管人的内部控制制度

                                         18
    1、内部控制目标

    作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规

章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证

基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的

合法权益。

    2、内部控制组织结构

    中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,对托

管业务风险控制工作进行检查指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员负责托管业

务的内控合规工作,具有独立行使内控合规工作职权和能力。

    3、内部控制制度及措施

    资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、岗位

职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具备从业资格;

业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、

存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务操作区专门设置,封闭管理,

实施音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防止泄密;业务实现自动化操作,防止

人为事故的发生,技术系统完整、独立。

    (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

    1、监督方法

    依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。利用

自行开发的“新一代托管应用监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对

基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投

资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、基金管理人

对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

    2、监督流程

    (1)每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统,对各基金投资运作比例控制等情

况进行监控,如发现投资异常情况,向基金管理人进行风险提示,与基金管理人进行情况

核实,督促其纠正,如有重大异常事项及时报告中国证监会。

    (2)收到基金管理人的划款指令后,对指令要素等内容进行核查。

    (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基金投资运

作的合法合规性和投资独立性等方面进行评价,报送中国证监会。

                                       19
   (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理人进行

解释或举证,并及时报告中国证监会。




                                      20
                           五、相关服务机构


(一)基金份额销售机构

1、场外销售机构

(1)直销机构:易方达基金管理有限公司

注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

法定代表人:刘晓艳

电话:020-85102506

传真:4008818099

联系人:李红枫

网址:www.efunds.com.cn

直销机构网点信息:

1)易方达基金管理有限公司广州直销中心

办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40 楼

电话:020-85102506

传真:400 881 8099

联系人:李红枫

2)易方达基金管理有限公司北京直销中心

办公地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 1703 室

电话:010-63213377

传真:400 881 8099

联系人:刘蕾

3)易方达基金管理有限公司上海直销中心

办公地址:上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 46 楼

电话:021-50476668

传真:400 881 8099

联系人:于楠

4)易方达基金管理有限公司网上交易系统

                                    21
网址:www.efunds.com.cn

(2)场外非直销销售机构

1) 中国建设银行

注册地址:北京市西城区金融大街 25 号

办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼

法定代表人:田国立

联系人:王未雨

客户服务电话:95533

网址:www.ccb.com

2) 中国邮政储蓄银行

注册地址:北京市西城区金融大街 3 号

办公地址:北京市西城区金融大街 3 号

法定代表人:李国华

联系人:王硕

客户服务电话:95580

传真:010-68858117

网址:www.psbc.com

3) 东莞农村商业银行

注册地址:东莞市东城区鸿福东路 2 号

办公地址:东莞市东城区鸿福东路 2 号东莞农商银行大厦

法定代表人:王耀球

联系人:杨亢

客户服务电话:0769-961122

网址:www.drcbank.com

4) 东莞银行

注册地址:东莞市莞城区体育路 21 号

办公地址:东莞市莞城区体育路 21 号

法定代表人:卢国锋

联系人:吴照群

联系电话:0769-22119061

                                      22
客户服务电话:96228(广东省内);40011-96228(全国)

网址:www.dongguanbank.cn

5) 杭州银行

注册地址:杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦

办公地址:杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦

法定代表人:陈震山

联系人:金超龙

联系电话:0571-85157105

客户服务电话:95398

传真:0571-85106576

网址:www.hzbank.com.cn

6) 河北银行

注册地址:石家庄市平安北大街 28 号

办公地址:石家庄市平安北大街 28 号

法定代表人:乔志强

联系人:王丽辉

电话:0311-67807030

传真:0311-67806407

客户服务电话:400-612-9999

网址:www.hebbank.com

7) 江南农村商业银行

注册地址:常州市和平中路 413 号

办公地址:常州市和平中路 413 号

法定代表人:陆向阳

联系人:包静

电话:0519-80585939

传真:0519-89995170

客户服务电话:0519-96005

网址:http://www.jnbank.com.cn

8) 宁波银行

                                     23
注册地址:宁波市鄞州区宁南南路 700 号

办公地址:宁波市鄞州区宁南南路 700 号

法定代表人:陆华裕

联系人:任巧超

客户服务电话:95574

网址:www.nbcb.com.cn

9) 泉州银行

注册地址:泉州市云鹿路 3 号

办公地址:泉州市云鹿路 3 号

法定代表人:傅子能

联系人:董培姗

电话:0595-22551071

传真:0595-22578871

客户服务电话:4008896312

网址:www.qzccbank.com

10) 上海农村商业银行

注册地址:上海市银城中路 8 号中融碧玉蓝天大厦 15-20,22-27 层

办公地址:上海市黄浦区中山东二路 70 号

法定代表人:冀光恒

联系人:施传荣

联系电话:021-38576666

客服电话:021-962999、4006962999

开放式基金业务传真:021-50105124

网址:www.srcb.com

11) 中国民生银行

注册地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号

办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号

法定代表人:洪崎

联系人:穆婷

客户服务电话:95568

                                    24
网址:www.cmbc.com.cn

12) 广发证券

注册地址:广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室

办公地址:广州市天河北路 183 号大都会广场 5、7、8、17-19、38-44 楼

法定代表人:孙树明

联系人:黄岚

客户服务电话:95575

网址:www.gf.com.cn

13) 安信证券

注册地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

办公地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元

          深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 9 层

法定代表人:王连志

联系人:陈剑虹

联系电话:0755-82825551

客户服务电话:4008001001

传真:0755-82558355

网址:www.essence.com.cn

14) 渤海证券

注册地址:天津市经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室

办公地址:天津市南开区宾水西道 8 号

法定代表人:王春峰

联系人:蔡霆

联系电话:022-28451991

客户服务电话:400-651-5988

传真:022-28451892

网址:www.ewww.com.cn

15) 长城证券

注册地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16、17 层

办公地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层

                                      25
    法定代表人:丁益

    联系人:金夏

    联系电话:0755-83516289

    客户服务电话:400-6666-888

    传真:0755-83516199

    网址:www.cgws.com

    16) 长江证券

    注册地址:湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦

    办公地址:湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦

    法定代表人:尤习贵

    联系人:奚博宇

    联系电话:027-65799999

    客户服务电话:95579 或 4008-888-999

    传真:027-85481900

    网址:www.95579.com

    17) 川财证券

    注册地址:成都高新区交子大道 177 号中海国际中心 B 座 17 楼

    办公地址:成都高新区交子大道 177 号中海国际中心 B 座 17 楼

    法定代表人:孟建军

    联系人:匡婷

    电话:028-86583053

    客户服务电话:028-86583045

    网址:www.cczq.com

    18) 大通证券

    注册地址:辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大

厦 38、39 层

    办公地址:辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大

厦 38、39 层

    法定代表人:赵玺

    联系人:谢立军

                                          26
联系电话:0411-39991807

客户服务电话:4008-169-169

传真:0411-39673214

网址:www.daton.com.cn

19) 大同证券

注册地址:大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层

办公地址:山西省太原市长治路 111 号山西世贸中心 A 座 F12、F13

法定代表人:董祥

联系人:薛津

联系电话:0351-4130322

客户服务电话:4007121212

传真:0351-7219891

网址:www.dtsbc.com.cn

20) 第一创业证券

注册地址:深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼

办公地址:深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 18 楼

法定代表人:刘学民

联系人:毛诗莉

联系电话:0755-23838750

客户服务电话:95358

网址:www.firstcapital.com.cn

21) 东海证券

注册地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层

办公地址:上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦

法定代表人:赵俊

联系人:王一彦

联系电话:021-20333333

客户服务电话:95531;400-8888-588

传真:021-50498825

网址:www.longone.com.cn

                                    27
22) 东莞证券

注册地址:东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼

办公地址:东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼

法定代表人:张运勇

联系人:李荣

联系电话:0769-22115712

开放式基金咨询电话:95328

开放式基金业务传真:0769-22115712

网址:www.dgzq.com.cn

23) 东吴证券

注册地址:苏州工业园区星阳街 5 号

办公地址:苏州工业园区星阳街 5 号

法定代表人:范力

联系人:方晓丹

联系电话:0512-65581136

客户服务电话:95330

传真:0512-65588021

网址:www.dwzq.com.cn

24) 光大证券

注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号

办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号

法定代表人:周健男

联系人:何耀

联系电话:021-22169999

客户服务电话:95525

传真:021-22169134

网址:www.ebscn.com

25) 国都证券

注册地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

办公地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层

                                    28
法定代表人:王少华

联系人:黄静

联系电话:010-84183389

客户服务电话:400-818-8118

开放式基金业务传真:010-84183311-3122

网址:www.guodu.com

26) 国金证券

注册地址:成都市青羊区东城根上街 95 号

办公地址:成都市青羊区东城根上街 95 号

法定代表人:冉云

联系人:刘婧漪、贾鹏

联系电话 028-86690057、028-86690058

客户服务电话:95310

传真:028-86690126

网址:www.gjzq.com.cn

27) 国泰君安证券

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号

办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

法定代表人:杨德红

联系人:芮敏祺

客户服务电话:95521

传真:021-38670666

网址:www.gtja.com

28) 国信证券

注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层

办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层

法定代表人:何如

联系人:周杨

联系电话:0755-82130833

客户服务电话:95536

                                      29
传真:0755-82133952

网址:www.guosen.com.cn

29) 海通证券

注册地址:上海市广东路 689 号

办公地址:上海市广东路 689 号

法定代表人:周杰

联系人:金芸、李笑鸣

联系电话:021-23219000

客户服务电话:95553

传真:021-23219100

网址:www.htsec.com

30) 华安证券

注册地址:安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号

办公地址:安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号财智中心 B1 座

法定代表人:章宏韬

联系人:范超

联系电话:0551-65161821

客户服务电话:95318

开放式基金业务传真:0551-65161672

网址:www.hazq.com

31) 华宝证券

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 100 号 57 层

办公地址:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 100 号 57 层

法定代表人:陈林

联系人:刘闻川

联系电话:021-20515589

客户服务电话:400-820-9898

传真:021-20515593

网址:www.cnhbstock.com

32) 华福证券

                                    30
注册地址:福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层

办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1088 号招商银行大厦 18-19 楼

法定代表人:黄金琳

联系人:王虹

联系电话:021-20655183

客户服务电话:0591-96326

传真:021-20655196

网址:www.hfzq.com.cn

33) 华龙证券

注册地址:兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼

办公地址:兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心

法定代表人:李晓安

联系人:范坤

联系电话:0931-4890208

客户服务电话:95368、400-689-8888

传真:0931-4890628

网址:www.hlzq.com

34) 华泰证券

注册地址:南京市江东中路 228 号

办公地址:南京市建邺区江东中路 228 号华泰证券广场

法定代表人:周易

联系人:庞晓芸

联系电话:0755-82492193

传真:0755-82492962

客户服务电话:95597

网址:www.htsc.com.cn

35) 华西证券

注册地址:四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦

办公地址:四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦

法定代表人:杨炯洋

                                    31
联系人:谢国梅

联系电话:010-52723273

传真:028-86150040

客户服务电话:95584

网址:www.hx168.com.cn

36) 华鑫证券

注册地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01(b)单元

办公地址:上海市徐汇区宛平南路 8 号

法定代表人:俞洋

联系人:杨莉娟

联系电话:021-54967552

客户服务电话:021-32109999;029-68918888;4001099918

传真:021-54967293

网址:www.cfsc.com.cn

37) 金元证券

注册地址:海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层

办公地址:深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层

法定代表人:王作义

联系人:马贤清

联系电话:0755-83025022

客户服务电话:400-8888-228

传真:0755-83025625

网址:www.jyzq.cn

38) 九州证券

注册地址:青海省西宁市南川工业园区创业路 108 号

办公地址:北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼

法定代表人:魏先锋

联系人:郭小璇

联系电话:010-576722224

客户服务电话:95305

                                      32
传真:010-57672020

网址:www.jzsec.com

39) 联储证券

注册地址:广东省深圳市福田区华强北路圣廷苑酒店 B 座 26 楼

办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号金砖大厦 8 楼

法定代表人:沙常明

联系人:丁倩云

电话:010-56177851

客户服务电话:400-620-6868

网址:www.lczq.com

40) 联讯证券

注册地址:惠州市江北东江三路 55 号广播电视新闻中心西面一层大堂和三、四层

办公地址:深圳市福田区深南中路 2002 号中广核大厦北楼 10 楼

法定代表人:徐刚

联系人:彭莲

电话:0755-83331195

客户服务电话:95564

网址:http://www.lxsec.com

41) 南京证券

注册地址:南京市江东中路 389 号

办公地址:南京市江东中路 389 号

法定代表人:步国旬

联系人:王万君

联系电话:025-58519523

客户服务电话:95386

传真:025-83369725

网址:www.njzq.com.cn

42) 平安证券

注册地址:深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层

办公地址:深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层

                                    33
     法定代表人:刘世安

     联系人:周驰

     联系电话:021-38643230

     客户服务电话:95511-8

     传真:021-58991896

     网址:stock.pingan.com

     43) 山西证券

     注册地址:太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

     办公地址:太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼

     法定代表人:侯巍

     联系人:郭熠

     联系电话:0351-8686659

     客户服务电话:95573 或 400-666-1618

     传真:0351-8686619

     网址:www.i618.com.cn

     44) 上海证券

     注册地址:上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼

     办公地址:上海市四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼

     法定代表人:李俊杰

     联系人:邵珍珍

     联系电话:021-53686888

     客户服务电话:021-962518

     传真:021-53686100,021-53686200

     网址:www.962518.com

     45) 申万宏源西部证券

     注册地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005



     办公地址:新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005



     法定代表人:韩志谦

                                           34
联系人:王怀春

联系电话:0991-2307105

客户服务电话:400-800-0562

传真:010-88085195

网址:www.hysec.com

46) 申万宏源证券

注册地址:上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

办公地址:上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层

法定代表人:李梅

联系人:李玉婷

联系电话:021-33388229

客户服务电话:95523、4008895523

传真:021-33388224

网址:www.swhysc.com

47) 西部证券

注册地址:陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室

办公地址:西安市新城区东新街 319 号

法定代表人:刘建武

联系人:梁承华

联系电话:029-87211526

客户服务电话:029-95582

传真:029-87211478

网址:www.westsecu.com

48) 西南证券

注册地址:重庆市江北区桥北苑 8 号

办公地址:重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦

法定代表人:吴坚

联系人:张煜

联系电话:023-63786633

客户服务电话:4008096096 或 95355

                                      35
传真:023-63786212

网址:www.swsc.com.cn

49) 新时代证券

注册地址:北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501

办公地址:北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501

法定代表人:叶顺德

联系人:田芳芳

联系电话:010-83561146

客户服务电话:95399

网址:www.xsdzq.cn

50) 信达证券

注册地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼

法定代表人:张志刚

联系人:尹旭航

联系电话:010-63081000

客户服务电话:95321

传真:010-63080978

网址:www.cindasc.com

51) 兴业证券

注册地址:福州市湖东路 268 号

办公地址:上海浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 20 楼

法定代表人:杨华辉

联系人:乔琳雪

联系电话:021-38565547

客户服务电话:95562

网址:www.xyzq.com.cn

52) 银河证券

注册地址:北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层

办公地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座

                                    36
法定代表人:陈共炎

联系人:辛国政

联系电话:010-83574507

客户服务电话:4008-888-888 或 95551

传真:010-83574807

网址:www.chinastock.com.cn

53) 招商证券

注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层

办公地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层

法定代表人:霍达

联系人:黄婵君

联系电话:0755-82943666

客户服务电话:95565、400-8888-111

传真:0755-82943636

网址:www.newone.com.cn

54) 中金公司

注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

办公地址:北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

法定代表人:丁学东

联系人:杨涵宇

联系电话:010-65051166

客户服务电话:4009101166

网址:www.cicc.com.cn

55) 中山证券

注册地址:深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层

办公地址:深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层

法定代表人:黄扬录

联系人:罗艺琳

客户服务电话:95329

网址:www.zszq.com

                                      37
    56) 中泰证券

    注册地址:济南市市中区经七路 86 号

    办公地址:山东省济南市经七路 86 号

    法定代表人:李玮

    联系人:许曼华

    联系电话:021-20315290

    客户服务电话:95538

    传真:0531-68889095

    网址:www.zts.com.cn

    57) 中投证券

    注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18-21 层及第 04

层 01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23 单元

    办公地址:深圳福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 4 层、18-21 层

    法定代表人:高涛

    联系人:万玉琳

    联系电话:0755-82026907

    客户服务电话:95532

    网址:www.china-invs.cn

    58) 中信建投证券

    注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

    办公地址:北京市朝阳门内大街 188 号

    法定代表人:王常青

    联系人:刘畅

    联系电话:010-65608231

    客户服务电话:95587 或 4008-888-108

    传真:010-65182261

    网址:www.csc108.com

    59) 中原证券

    注册地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号

    办公地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号

                                             38
法定代表人:菅明军

联系人:程月艳 李盼盼 党静

联系电话:0371-69099882

联系传真:0371-65585899

客户服务电话:95377

网址:www.ccnew.com

60) 长量基金

注册地址:上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室

办公地址:上海市浦东新区东方路 1267 号 11 层

法定代表人:张跃伟

联系人:党敏

电话:021-20691935

传真:021-20691861

客服电话:400-820-2899

网址:www.erichfund.com

61) 创金启富

注册地址:北京市西城区民丰胡同 31 号 5 号楼 215A

办公地址:北京市西城区白纸坊东街 2 号经济日报社 A 综合楼 712 室

法定代表人:梁蓉

联系人:魏素清

电话:010-66154828

传真:010-63583991

客户服务电话:400-6262-818

网址:www.5irich.com

62) 大泰金石

注册地址:南京市建邺区江东中路 222 号南京奥体中心现代五项馆 2105 室

办公地址:上海市浦东新区峨山路 505 号东方纯一大厦 15 楼

法定代表人:袁顾明

联系人:赵明

电话:18901806777

                                    39
传真:021-20324155

客户服务电话:400-928-2266

网址:www.dtfunds.com

63) 大智慧

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102、1103 单元

办公地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102、1103 单元

法定代表人:申健

联系人:印强明

电话:021-20219188

传真:021-20219923

客户服务电话:021-20292031

网址:https://8.gw.com.cn/

64) 蛋卷基金

注册地址:北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层 222507

办公地址:北京市朝阳区望京阜通东大街望京 SOHO T3 A 座 19 层

法定代表人:钟斐斐

联系人:戚晓强

电话:010-61840688

客户服务电话:4000618518

网址:https://danjuanapp.com

65) 泛华普益

注册地址:四川省成都市成华区建设路 9 号高地中心 1101 室

办公地址:四川省成都市锦江区东大街 99 号平安金融中心 1501 室

法定代表人:于海锋

联系人:陈金红

联系电话:028-84252474-808

客户服务电话:4008-588-588

网址:www.puyifund.com

66) 富济财富

注册地址:深圳市福田区福田街道金田路中洲大厦 35 层 01B、02、03、04 单位

                                     40
办公地址:深圳市福田区福田街道金田路中洲大厦 35 层 01B、02、03、04 单位

法定代表人:刘鹏宇

联系人:刘勇

电话:0755-83999907-8814

客户服务电话:0755-83999907

网址:www.jinqianwo.cn

67) 海银基金

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 8 号 402 室

办公地址:上海市浦东新区银城中路 8 号 4 楼

法定代表人:刘惠

联系人:毛林

电话:021-80133597

传真:021-80133413

客户服务电话:400-808-1016

网址:www.fundhaiyin.com

68) 好买基金

注册地址:上海市虹口区欧阳路 196 号 26 号楼 2 楼 41 号

办公地址:上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903~906 室

法定代表人:杨文斌

联系人:张茹

联系电话:021-20613600

客户服务电话:400-700-9665

传真:021-68596916

网址:www.ehowbuy.com

69) 虹点基金

注册地址:北京市朝阳区工人体育馆北路甲 2 号盈科中心 B 座裙楼二层

办公地址:北京市朝阳区工人体育场北路甲 2 号盈科中心 B 座裙楼二层

法定代表人:胡伟

联系人:牛亚楠

电话 010-65951887

                                     41
客户服务电话:400-618-0707

网址:www.hongdianfund.com

70) 弘业期货

注册地址:江苏省南京市秦淮区中华路 50 号弘业大厦 9 楼

办公地址:江苏省南京市秦淮区中华路 50 号弘业大厦 9 楼

法人代表:周剑秋

联系人:孙朝旺

电话:025-52278870

客户服务电话:400-828-1288

网址:www.ftol.com.cn

71) 汇成基金

注册地址:北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108

办公地址:北京市海淀区中关村大街 11 号 11 层 1108

法定代表人:王伟刚

联系人:熊小满

电话:01056251471

客户服务电话:4006199059

网址:www.hcjijin.com

72) 汇付金融

注册地址:上海市黄浦区中山南路 100 号 19 层

办公地址:上海市徐汇区宜山路 700 号普天信息产业园 2 期 C5 栋 汇付天下总部大楼

法定代表人:金佶

联系人:张华

电话:8621-54677088

传真:021-33323837

客户服务电话:400-820-2819

网址:www.chinapnr.com

73) 金观诚

注册地址:杭州拱墅区登云路 45 号金诚集团(锦昌大厦)1 幢 10 楼 1001 室

办公地址:杭州拱墅区登云路 55 号金诚集团(锦昌大厦)

                                    42
法定代表人:蒋雪琦

联系人:来舒岚

电话:0571-88337888

传真:0571-88337666

客户服务电话:4000680058

网址:http://www.jincheng-fund.com/

74) 久富财富

注册地址:上海市浦东新区莱阳路 2819 号 1 幢 109 室

办公地址:上海市浦东新区民生路 1403 号上海信息大厦 1215 室

法定代表人:赵惠蓉

联系人:赵惠蓉

电话:021-68682279

传真:021-68682297

客户服务电话:400-102-1813

网址:www.jfcta.com

75) 凯石财富

注册地址:上海市黄浦区西藏南路 765 号 602-115 室

办公地址:上海市黄浦区延安东路 1 号凯石大厦 4 楼

法定代表人:陈继武

联系人:黄祎

电话:021-63333389

传真:021-63333390

客户服务电话:4006-433-389

网址: www.vstonewealth.com

76) 肯特瑞

注册地址:北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 22 层 2603-06

办公地址:北京市大兴区亦庄经济开发区科创十一街十八号院京东集团总部 A 座

法定代表人:江卉

联系人:徐伯宇

电话:010 89189291

                                      43
客户服务电话:95118

网址:http://fund.jd.com/

77) 利得基金

注册地址:上海市宝山区蕴川路 5475 号 1033 室

办公地址:上海浦东新区峨山路 91 弄 61 号 10 号楼 12 楼

法定代表人:李兴春

联系人:陈孜明

电话:86-021-50583533

传真:86-021-60195218

客户服务电话:400-921-7755

网址:www.leadfund.com.cn

78) 联泰资产

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室

办公地址:上海市长宁区福泉北路 518 号 8 座 3 楼

法定代表人:燕斌

联系人:陈东

电话:021-52822063

传真:021-52975270

客户服务电话:400-166-6788

网址:www.66zichan.com

79) 陆基金

注册地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元

办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼

法定代表人:胡学勤

联系人:宁博宇

电话:021-20665952

传真:021-22066653

客户服务电话:4008219031

网址:www.lufunds.com

80) 蚂蚁基金

                                     44
注册地址:杭州市余杭区仓前街文一西路 1218 号 1 栋 202 室

办公地址:浙江省杭州市西湖区黄龙时代广场 B 座 6 楼

法定代表人:陈柏青

联系人:韩爱彬

联系电话:0571-26888888

客户服务电话:4000-766-123

网址:http://www.fund123.cn/

81) 诺亚正行

注册地址:上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室

办公地址:上海杨浦区秦皇岛路 32 号 C 栋 2 楼

法定代表人:汪静波

联系人:张裕

电话:021-80359127

传真:021-38509777

客户服务电话:400-821-5399

网址:www.noah-fund.com

82) 钱滚滚

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号 729S

办公地址:上海市浦东新区商城路 618 号良友大厦 B301-305 室

法人代表:许欣

联系人:屠帅颖

电话:021-68609600-5905

客户服务电话:400-700-9700—钱滚滚专线

网址:www.qiangungun.com

83) 深圳新兰德

注册地址:深圳市福田区华强北路赛格科技园 4 栋 10 层 1006#

办公地址:北京市西城区宣武门外大街 28 号富卓大厦 16 层

法定代表人:马勇

联系人:张燕

电话:010-83363099

                                    45
传真:010-83363010

客户服务电话:400-166-1188

网址:http://8.jrj.com.cn

84) 晟视天下

注册地址:北京市怀柔区九渡河镇黄坎村 735 号 03 室

办公地址:北京市朝阳区朝外大街甲 6 号万通中心 D 座 28 层

法定代表人:蒋煜

联系人:徐长征、周超

电话:010-58170943、010-58170953

传真:010-58170800

客户服务电话:4008188866

网址:www.shengshiview.com

85) 天天基金

注册地址:上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层

办公地址:上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦

法定代表人:其实

联系人:潘世友

联系电话:021-54509977

客户服务电话:95021

传真:021-54509953

网址:www.1234567.com.cn

86) 同花顺

注册地址:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 室

办公地址:浙江省杭州市余杭区五常街道同顺街 18 号同花顺大楼四层

法定代表人:凌顺平

联系人:吴强

联系电话:0571-88911818

客户服务电话:4008-773-772

传真:0571-86800423

网址:www.5ifund.com

                                     46
87) 万家财富

注册地址:天津自贸区(中心商务区)迎宾大道 1988 号滨海浙商大厦公寓 2-2413 室

办公地址:北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 5 层

法定代表人:李修辞

联系人:王芳芳

电话:010-59013828

客户服务电话:010-59013842

网址:http://www.wanjiawealth.com/

88) 鑫鼎盛

注册地址:厦门市思明区鹭江道 2 号第一广场西座 1501-1504

办公地址:厦门市思明区鹭江道 2 号第一广场西座 1501-1504

法定代表人:陈洪生

联系人:梁云波

电话:0592-3122757

传真:0592-3122701

客户服务电话:400-918-0808

网址:www.xds.com.cn

基金销售网站:www.dkhs.com

89) 一路财富

注册地址:北京市西城区阜成门外大街 2 号 1 幢 A2208 室

办公地址:北京市西城区阜成门外大街 2 号 1 幢 A2208 室

法定代表人:吴雪秀

联系人:刘栋栋

电话:010-88312877

传真:010-88312099

客户服务电话:400-001-1566

网址:www.yilucaifu.com

90) 宜信普泽

注册地址:北京市朝阳区建国路 88 号 9 号楼 15 层 1809

办公地址:北京市朝阳区建国路 88 号 SOHO 现代城 C 座 1809

                                     47
   法定代表人:戎兵

   联系人:魏晨

   电话:010-52413385

   传真:010-85894285

   客户服务电话:400-6099-200

   网址:www.yixinfund.com

   91) 奕丰金融

   注册地址:深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室(入住深圳市前海商务秘

书有限公司)

   办公地址:深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室

   法定代表人:TEO WEE HOWE

   联系人:叶健

   电话:0755-89460507

   传真:0755-21674453

   客户服务电话:400-684-0500

   网址:www.ifastps.com.cn

   92) 盈米财富

   注册地址:珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-3491

   办公地址:广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 12 楼 1201-1203 室

   法定代表人:肖雯

   联系人:黄敏嫦

   电话:020-89629019

   传真:020-89629011

   客户服务电话:020-89629066

   网址:www.yingmi.cn

   93) 展恒基金

   注册地址:北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号

   办公地址:北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦 2 层

   法定代表人:闫振杰

   联系人:李晓芳

                                       48
    联系电话:010-59601366-7167

    客户服务电话:400-818-8000

    传真:0351-4110914

    网址:www.myfp.cn

    94) 朝阳永续

    注册地址:浦东新区上丰路 977 号 1 幢 B 座 812 室

    办公地址:上海市浦东新区碧波路 690 号 4 号楼 2 楼

    法人代表:廖冰

    联系人:陆纪青

    电话:021-80234888-6813

    客户服务电话:400-699-1888

    网址:www.998fund.com

    95) 中信建投期货

    注册地址:重庆市渝中区中山三路 107 号上站大楼平街 11-B,名义层 11-A,8-B4,9-B、

C

    办公地址:重庆市渝中区中山三路 107 号皇冠大厦 11 楼

    法定代表人:彭文德

    联系人:刘芸

    电话:023-86769637

    传真:023-86769629

    客户服务电话:400-8877-780

    网址:www.cfc108.com

    96) 中证金牛

    注册地址:北京市丰台区东管头 1 号 2 号楼 2-45 室

    办公地址:北京市西城区宣武门外大街甲 1 号环球财讯中心 A 座 5 层

    法定代表人:钱昊旻

    联系人:陈珍珍

    电话:010-59336529

    客户服务电话:4008-909-998

    网址:www.jnlc.com

                                         49
   97) 众禄基金

   注册地址:深圳市罗湖区梨园路物资控股置地大厦 8 楼

   办公地址:深圳市罗湖区梨园路 8 号 HALO 广场 4 楼

   法定代表人:薛峰

   联系人:童彩平

   电话:0755-33227950

   传真:0755-33227951

   客户服务电话:4006-788-887

   网址:www.zlfund.cn      www.jjmmw.com

   98) 众升财富

   注册地址:北京市朝阳区望京东园四区 13 号楼 A 座 9 层 908 室

   办公地址:北京市朝阳区望京浦项中心 A 座 9 层 04-08

   法定代表人:李招弟

   联系人:李艳

   电话:010-59497361

   传真:010-64788016

   客服电话:400-876-9988

   网址:www.zscffund.com

   2、场内销售机构

   办理本基金场内业务的销售机构为上海证券交易所具有基金销售业务资格的会员单位,

在本基金存续期获得基金销售业务资格的上海证券交易所会员单位也可办理本基金场内业

务。

   3、基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。

   (二)基金登记结算机构

   名称:中国证券登记结算有限责任公司

   注册地址:北京市西城区太平桥大街 17 号

   办公地址:北京市西城区太平桥大街 17 号

   法定代表人:周明

   电话:4008058058

   传真:(010) 50938907

                                        50
    联系人:赵亦清

    (三)出具法律意见书的律师事务所

    律师事务所:北京德恒律师事务所

    地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层

    负责人:王丽

    电话:010-52682888

    传真:010-52682999

    经办律师:徐建军、刘焕志

    联系人:徐建军

    (四)审计基金财产的会计师事务所

    本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

    会计师事务所:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

    主要经营场所:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室

    执行事务合伙人:Ng Albert Kong Ping 吴港平

    电话:010-58153000

    传真:010-85188298

    经办注册会计师:昌华、熊姝英

    联系人:许建辉

    本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所(特

殊普通合伙)

    会计师事务所:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

    住所:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

    办公地址:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

    首席合伙人:李丹

    电话:(021)23238888

    传真:(021)23238800

    经办注册会计师:薛竞、周祎

    联系人:周祎




                                        51
                 六、基金份额的分级运作与净值计算规则


    (一)基金份额类别

    根据风险收益特征的不同,本基金的基金份额包括基础份额、A 类份额与 B 类份额三

类。三类基金份额分配不同的基金代码,基金资产合并运作。其中,A 类份额、B 类份额

在其存续期内始终保持 1:1 的基金份额配比不变。

    根据基金份额登记托管账户的不同,基础份额分为场外份额与场内份额,共用同一个

基金代码。其中,场外份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下;场内

份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人上海证券账户下。

    (二)基金份额的自动分离与分拆规则

    1、本基金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后,投资者成功认购的场

外份额将确认为场外基础份额;投资者成功认购的场内份额将根据 2:4:4 的初始份额配

比,分别确认为场内基础份额、A 类份额、B 类份额。

    2、本基金开放申购、赎回后,基础份额可接受场外与场内的申购和赎回,A 类份额、

B 类份额不可单独进行申购和赎回。在本基金符合上市条件的情况下,场内基础份额、A

类份额与 B 类份额可申请上市交易。

    3、开始办理基金份额配对转换业务后,投资者可申请将其持有的每 2 份场内基础份额

按 1:1 的份额配比分拆成 1 份 A 类份额和 1 份 B 类份额;或按 1:1 的份额配比将其持有的

每 1 份 A 类份额和每 1 份 B 类份额申请合并为 2 份场内基础份额。

    4、场外基础份额不进行分拆,但《基金合同》另有规定的除外。投资者可将其持有的

场外基础份额跨系统转托管至场内,并申请将其分拆成 A 类份额和 B 类份额后上市交易。

    5、经基金份额折算(包括定期份额折算、不定期份额折算)所产生的基础份额均不进

行自动分离。

    (三)A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值计算规则

    A 类份额和 B 类份额具有不同的基金份额参考净值计算规则,具体如下:

    1、本基金将在每个工作日按《基金合同》约定的净值计算规则分别对 A 类份额和 B

类份额进行基金份额参考净值计算;

    2、每 2 份基础份额所代表的资产净值等于 1 份 A 类份额和 1 份 B 类份额的资产净值

之和;

                                         52
     3、A 类份额为预期风险、收益较低的子份额。其约定年基准收益率为“同期银行人民

币一年期定期存款利率(税后)+3.00%”。其中,同期银行人民币一年期定期存款利率指

上一运作周年最后一个工作日实际生效的、中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存

款基准利率;《基金合同》生效日所在年度的年基准收益率为“《基金合同》生效日实际生

效的、中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率(税后)+3.00%”。如某

一运作周年 A 类份额约定年基准收益率相较上一运作周年有所变化,基金管理人将予公告。

年基准收益均以 1.0000 元为基准进行计算;

     4、B 类份额为预期风险、收益较高的子份额。本基金的资产净值扣除基础份额所代表

的资产净值后,将优先用于分配 A 类份额的本金及约定应得收益,剩余部分计为 B 类份额

的应得资产及收益。其中,A 类份额累计约定应得收益按前述 A 类份额约定年基准收益率

计算的每日收益率和截至计算日 A 类份额应计收益的天数确定;

     5、任一运作周年内, A 类份额在基金份额参考净值计算日应计收益的天数按自上一

基金份额折算基准日次日起至计算日的实际天数计算(若为本基金第一个运作周年,则按

自《基金合同》生效日次日至计算日的实际天数计算)。

     6、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值并非交易价格,除《基金合同》约定的

基金份额折算及清算等情形外,基金份额参考净值并不代表基金份额持有人可获得的实际

价值。

     基金管理人并不承诺或保证 A 类份额的基金份额持有人的本金及约定应得收益不受损

失。极端情况下,A 类份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失

本金的风险。

     (四)基金份额净值与基金份额参考净值的计算

     1、基础份额的基金份额净值计算

     T 日基础份额的基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日本基金基金份额的总



     其中,基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。T 日本基金基金份额的总

数为基础份额(包括场外基础份额、场内基础份额)、A 类份额和 B 类份额的份额数之和。

     2、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值计算

                   
     NAV A  Min 2  NAV 基础份额 ,1  R  365t     
     NAV B =Max(0,2  NAV基础份额  NAV A )

                                           53
    其中,t=Min{自《基金合同》生效日(不含该日)至 T 日(含 T 日),自最近基金份

额折算基准日(不含该日)至 T 日(含 T 日)};

    NAV 基础份额为 T 日每份基础份额的基金份额净值;

    NAVA 为 T 日 A 类份额的基金份额参考净值;

    NAVB 为 T 日 B 类份额的基金份额参考净值;

    R 为各运作周年 A 类份额约定年基准收益率。

    基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值的计算均保留到

小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。

    3、基金份额净值与基金份额参考净值的计算时间与公告时间

    T 日基础份额的基金份额净值和 A 类份额、B 类份额的基金份额参考净值在当天收市

后计算,并按《基金合同》约定的规则公告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适

当延迟计算或公告。




                                        54
                                  七、基金的募集


    本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》的相关

规定、并经中国证券监督管理委员会《关于准予易方达证券公司指数分级证券投资基金募

集注册的批复》(证监许可[2015]670 号)进行募集

    本基金为契约型开放式股票型基金、指数型基金、分级基金。

    基金的存续期为不定期。

    本基金募集期间每份基金份额的初始面值为人民币 1.00 元。

    本基金募集期为自 2015 年 6 月 23 日至 2015 年 7 月 3 日止。募集对象为符合法律法规

规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律

法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。




                                         55
                              八、基金合同的生效


    (一)基金合同的生效

    本基金于 2015 年 7 月 8 日正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正式开始管

理本基金。

    (二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

    《基金合同》生效后,连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基

金资产净值低于五千万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续六十个工

作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如终止《基金

合同》、转换运作方式或与其他基金合并等,并召开基金份额持有人大会进行表决。

    法律法规或《基金合同》另有规定时,从其规定。




                                        56
                           九、基金份额的上市交易


    (一)基金份额的上市

    根据有关规定,本基金合同生效后,具备上市条件,自 2015 年 7 月 15 日起在上海证

券交易所上市交易。(基金二级市场交易简称和交易代码:基础份额场内简称:证券分级;

交易代码:502010;A 类份额场内简称:证券 A;交易代码:502011;B 类份额场内简称:

证券 B,交易代码:502012)。

    (二)上市交易的规则

    本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵循《上海证券交易所证券投资基金

上市规则》、《上海证券交易所交易规则》和《上海证券交易所开放式基金业务管理办法》

等有关规定。

    (三)上市交易的费用

    基金份额上市交易的费用按照上海证券交易所有关规定办理。

    (四)上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市

    上市基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市等事项按照《基金法》和上

海证券交易所的相关规定执行。具体情况见基金管理人届时相关公告。

    (五)其他

    1、相关法律法规、《业务规则》、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则

等相关规定内容进行调整的,《基金合同》可相应予以修改,此事项无须召开基金份额持有

人大会审议。

    2、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能,

本基金可以增加相应功能,无需召开基金份额持有人大会审议。

    3、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下,本基金可以申请在包括

境外交易所在内的其他交易场所上市交易,且无需召开基金份额持有人大会审议。




                                        57
                           十、基金份额的申购与赎回


    投资者可通过场外或场内两种方式对本基金的基础份额进行申购与赎回。在本基金存

续期内,A 类份额、B 类份额只上市交易,不单独接受申购和赎回。

    (一)基金投资者范围

    个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买

证券投资基金的其他投资者。

    (二)申购与和赎回场所

    本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。其中,场外基础份额的申购和赎回场所为

基金管理人的直销网点及场外非直销销售机构的销售网点;场内基础份额的申购和赎回场

所为具有基金销售业务资格,且经上海证券交易所及其指定的登记结算机构认可的会员单

位。

    具体的销售机构将由基金管理人在《招募说明书》或其他相关公告中列明。基金管理

人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。投资者应当在销售机构办理基金销售业

务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

    (三)申购和赎回的开放日及时间

    1、开放日及开放时间

    投资者在开放日办理基础份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳

证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或

《基金合同》的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在《招募说

明书》中载明或另行公告。

    若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要,

基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信

息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    2、申购、赎回开始日及业务办理时间

    本基金已于 2015 年 7 月 15 日开放基础份额的申购、赎回业务。

    基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理基础份额的申购或者赎

回或者转换。投资者在《基金合同》约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且

登记结算机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回

                                        58
的价格。

    (四)申购与赎回的原则

    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基础份额的基金份额净

值为基准进行计算;

    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

    4、基金份额持有人赎回基础份额时,除指定赎回外,遵循“先进先出”原则,即登记确

认日期在先的基金份额先赎回,登记确认日期在后的基金份额后赎回,以确定所使用的赎

回费率;

    5、投资者申购、赎回基础份额时,需遵守上海证券交易所和登记结算机构的相关《业

务规则》。若相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所或登记结算机构对申购、赎回业

务等规则有新的规定,按新规定执行。

    基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在

新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    (五)申购与赎回的程序

    1、申购和赎回的申请方式

    投资者必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎

回的申请。

    2、申购和赎回的款项支付

    投资者申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资者交付申购款项,申购成立;

登记结算机构确认基金份额时,申购生效。

    基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;登记结算机构确认赎回时,赎回生效。基

金份额持有人赎回申请成功后,基金管理人自接受基金份额持有人赎回申请之日(T 日)

起 7 个工作日内(T+7 日,包括该日)支付赎回款项,但中国证监会另有规定的除外。在

发生巨额赎回或《基金合同》载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时,款项的

支付办法参照《基金合同》有关条款处理。

    3、申购和赎回申请的确认

    基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请

日(T 日),在正常情况下,本基金登记结算机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T

日提交的有效申请,投资者应及时向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申请的确

                                         59
认情况。若申购不成功,则申购款项本金退还给投资者。

    销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实

接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记结算机构的确认结果为准。对于申购申

请及申购份额的确认情况,投资者应及时查询并妥善行使合法权利。在法律法规允许的范

围内,基金管理人可根据业务规则,对上述业务办理时间进行调整并公告。

    (六)申购与赎回的数额限制

    1、申购金额的限制

    投资者办理本基金场外申购时,通过场外非直销销售机构或本公司网上交易系统首次

申购的单笔最低金额为 1 元人民币,追加申购单笔最低金额为 1 元人民币;通过本公司直

销中心首次申购的单笔最低金额为 50,000 元人民币,追加申购单笔最低金额为 1,000 元人

民币。在符合法律法规规定的前提下,各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定

的,需同时遵循该销售机构的相关规定。场内申购时,每笔申购金额最低为 50,000 元人民

币,超过 50,000 元的应为 1 元的整数倍(以上金额均含申购费)。

    投资者可多次申购,对单个投资者累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监

会另有规定的除外。

    2、赎回份额的限制

    基金份额持有人办理场外赎回时,每笔赎回申请的最低份额为 1 份基金份额;基金份

额持有人办理场内赎回时,每笔赎回申请的最低份额为 1 份基金份额,同时赎回份额必须

是整数份额。

    基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回,但某笔交易类业务(如赎回、基金

转换、转托管等)导致单个交易账户的基金份额余额少于 1 份时,余额部分基金份额必须

一同赎回。在符合法律法规规定的前提下,各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,需

同时遵循该销售机构的相关规定。

    3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额限制、当日申购金额限制,具

体规定请参见《招募说明书》或相关公告。

    4、基金管理人有权规定本基金的总规模限额、当日申购金额限制,具体规定请参见《招

募说明书》或相关公告。

    5、基金管理人可根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和

赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在

指定媒介上公告。

                                         60
    (七)申购、赎回的费率

    1、申购费率

    本基金对通过基金管理人直销中心申购的特定投资群体与除此之外的其他投资者实施

差别的申购费率,对通过本公司直销中心申购的特定投资群体实施特定申购费率。特定投

资群体指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹

集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金(包括企业年金单一计划以及集

合计划),以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出现可以投资基金的住房公积金、

享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型,基金管理

人可将其纳入特定投资群体范围。

    (1)场外基础份额的申购费率
   申购金额(元)        特定申购费率(特定投资群体)     申购费率(其他投资者)

       M<100 万                     0.10%                         1.0%
  100 万≤M<200 万                  0.06%                         0.6%
  200 万≤M<500 万                  0.03%                         0.3%
       M≥500 万            按笔固定收取 1,000 元/笔                -
    注:特定申购费率仅适用于通过基金管理人直销中心、以场外方式申购的特定投资群

体。

    (2)场内基础份额的申购费率为 0。

    (3)在申购费按金额分档的情况下,如果投资者多次申购,申购费适用单笔申购金额

所对应的费率。

    2、赎回费用

    场外基础份额的赎回费率与场内基础份额的赎回费率相同,具体如下:
          持有期限(天)                                赎回费率

               0-364                                     0.50%
              365-729                                    0.25%
            730 及以上                                   0.00%
    3、申购费用由基金申购投资者承担,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、

销售、登记结算等各项费用。

    4、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额

时收取。赎回费总额的 25%归基金财产,其余用于支付登记结算费等其他相关手续费。

    5、基金管理人可以在《基金合同》约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新

的费率或收费方式实施日前依照有关规定在指定媒介上公告。


                                          61
    6、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定

基金促销计划,针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,

基金管理人可以适当调低基金销售费率,或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费

率优惠活动。

    (八)申购和赎回的数额和价格

    1、基础份额的基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,

由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1

日内公告。遇特殊情况,基金管理人可以适当延迟计算或公告,并报中国证监会备案。

    2、申购份额的计算

    申购金额包括申购费用和净申购金额。登记结算机构根据单次申购的实际确认金额确

定每次申购所适用的费率并分别计算。

    当申购费用适用比例费率时,申购份额的计算方法如下:

    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)

    申购费用=申购金额-净申购金额

    申购份额=净申购金额/T 日基础份额基金份额净值

    当申购费用为固定金额时,申购份额的计算方法如下:

    申购费用=固定金额

    净申购金额=申购金额-申购费用

    申购份额=净申购金额/T 日基础份额基金份额净值

    申购费用以四舍五入方式保留到小数点后两位。通过场外方式进行申购的,申购份额

计算结果按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生的收益或损失由基金财产

承担;通过场内方式进行申购的,申购份额计算结果采用截尾法保留至整数位,不足 1 份

部分对应的申购资金将返还给投资者。

    举例说明一:

    某投资者(特定投资群体)场外申购本基金 100,000 元,对应的申购费率为 0.1%,假

设申购当日基金份额净值为 1.1100 元,则可得到的申购份额为:

    净申购金额=100,000/(1+0.1%)=99,900.10 元

    申购费用=100,000-99,900.10=99.90 元

    申购份额=99,900.10/1.1100=90,000.09 份

    即:该投资者场外申购 100,000 元本基金,可得到 90,000.09 份基金份额。

                                         62
    举例说明二:

    某投资者场内申购本基金 100,000 元,对应的申购费率为 1.0%,假设申购当日的基金

份额净值为 1.1100 元,则其申购手续费、可得到的申购份额及返还的资金余额为:

    净申购金额=100,000/(1+1.0%)=99,009.90 元

    申购费用=100,000-99,009.90=990.10 元

    申购份额=99,009.90/1.1100=89,198.11 份

    因场内申购份额计算结果采用截尾法保留至整数份,故投资者申购所得份额为 89,198

份,不足 1 份部分对应的申购资金将返还给投资者。具体计算公式为:

    实际净申购金额=89,198×1.1100=99,009.78 元

    退款金额=100,000-99,009.78-990.10=0.12 元

    即:该投资者场内申购本基金 100,000 元,假设申购当日的基金份额净值为 1.1100 元,

则其可得到 89,198 份基金份额,退款 0.12 元。

    3、基金赎回金额的计算

    投资者在赎回基金份额时需缴纳一定的赎回费用。计算公式如下:

    赎回费=赎回份额×T 日基金份额净值×赎回费率

    赎回金额=赎回份额×T 日基金份额净值-赎回费

    赎回金额单位为元,计算结果按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收

益或损失由基金财产享有或承担。

    举例说明:

    某投资者持有 10,000 份基础份额 365 天后(未满 730 天)决定从场外赎回,对应的赎

回费率为 0.25%,假设赎回当日的基金份额净值是 1.1320 元,则可得到的净赎回金额为:

    赎回费用=10000×1.1320×0.25%=28.30 元

    净赎回金额=10000×1.1320-28.30=11,291.70 元

    即:该投资者持有 10,000 份基础份额 365 天后(未满 730 天)从场外赎回,假设赎回

当日的基金份额净值是 1.1320 元,则可得到的净赎回金额为 11,291.70 元。

    (九)申购与赎回的登记结算

    1、基础份额申购与赎回的登记结算业务按照登记结算机构的有关规定办理。正常情况

下,投资者 T 日申购基金成功后,登记结算机构在 T+1 日内为投资者登记权益并办理登

记结算手续,投资者 T+2 日起(含该日)有权赎回该部分基金份额。

    2、投资者 T 日赎回成功后,正常情况下,登记结算机构在 T+1 日内为投资者扣除权

                                         63
益并办理相应的登记结算手续。

    3、登记结算机构可在法律法规允许的范围内,对上述登记结算办理时间进行调整,但

不得实质影响投资者的合法权益。基金管理人最迟于开始实施前 2 个工作日在指定媒介上

公告。

    (十)拒绝或暂停申购的情形

    发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请:

    1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的申购申请。

    2、发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

    3、证券交易场所交易时间非正常停市。

    4、接受某笔或某些申购申请将影响或损害现有基金份额持有人利益时。

    5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业

绩产生负面影响,或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

    6、因本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受申购可

能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。

    7、当一笔新的申购申请被确认成功,使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总

规模上限时;或使本基金当日申购金额超过基金管理人规定的当日申购金额上限时;或该

投资者累计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限时;或该投资者当日申购金额

超过单个投资者当日申购金额上限时。

    8、基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情况

导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系统、基金会计系统等无法正

常运行。

    9、根据《基金合同》约定的基金份额折算方式及相关业务规则,须暂停接受申购申请

的。

    10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述暂停申购情形之一(第 4、7 项除外)且基金管理人决定暂停接受申购时,基

金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资者的申购申请被拒

绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及

时恢复申购业务的办理。

    (十一)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

    发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项:

                                       64
    1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付赎回款项。

    2、因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的赎回申请。

    3、发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

    4、证券交易场所交易时间非正常停市。

    5、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

    6、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受赎回可能

会影响或损害基金份额持有人利益时。

    7、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,可暂停接受投资者的

赎回申请。

    8、基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情况

导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系统、基金会计系统等无法正

常运行。

    9、根据《基金合同》约定的基金份额折算方式及相关业务规则,须暂停接受赎回申请

的。

    10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

    发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人赎回申请或延缓支付赎

回款项时,基金管理人应报中国证监会备案。若出现上述第 5 项所述情形,按《基金合同》

的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以

撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。

    (十二)巨额赎回的情形及处理方式

    1、巨额赎回的认定

    若本基金单个开放日内的基础份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转

出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过

前一开放日的基金总份额(包括基础份额、A 类份额、B 类份额的份额数之和)的 10%,

即认为是发生了巨额赎回。

    2、巨额赎回的处理方式

    当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回

或部分延期赎回。

    (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时,按正常赎回

程序执行。

                                        65
    (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为因支付投

资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在

当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额(包括基础份额、A 类份额、B 类份额总

和)的 10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账

户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投

资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一

个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请

将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的

基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资者在提交赎回

申请时未作明确选择,投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分顺延赎回不受单笔

赎回最低份额的限制。上海证券交易所、登记结算机构另有规定的,从其规定。

    (3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必

要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超

过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

    (4)巨额赎回业务的场内处理,按照上海证券交易所及登记结算机构的有关规定办理

    3、巨额赎回的公告

    当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者《招募说明

书》规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指

定媒介上刊登公告。

    (十三)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

    1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人应在规定期限内在指定媒介上刊登暂

停公告。

    2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》的有关规定,

最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;也可以根据实际情况在

暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行发布重新开放的公告。

    (十四)基金转换

    1、基金转换开始日及时间

    本基金已于 2015 年 8 月 3 日开始办理本基金场外份额的转换业务,具体实施办法参见

相关公告。

    (1)投资者在开放日办理基础份额场外份额的转换,具体办理时间为上海证券交易所、

                                        66
深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要

求或《基金合同》的规定公告暂停转换时除外。

    若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要,

基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信

息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

    (2)基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理基础份额场外份额

的转换。投资者在《基金合同》约定之外的日期和时间提出转换申请且登记结算机构确认

接受的,其基金份额转换价格为下一开放日基金份额转换的价格。

    2、基金转换的原则

    (1)基金转换是指基金份额持有人按照《基金合同》和基金管理人届时有效公告规定

的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转为基金管理人管理的、

且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为。

    (2)基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构销售的

同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构注册登记的基金。

    (3)基金转换以份额为单位进行申请。投资者可以发起多次基金转换业务,基金转换

费用按每笔申请单独计算。转换费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保

留小数点后两位。

    (4)基金转换采取未知价法,即基金的转换价格以转换申请受理当日各转出、转入基

金的份额净值为基准进行计算。

    (5)基金转换后,转入的基金份额的持有期将自转入的基金份额被确认之日起重新开

始计算。

    (6)投资者办理基金转换业务时,转出方的基金必须处于可赎回状态,转入方的基金

必须处于可申购状态。

    (7)转换业务遵循“先进先出”的业务规则,即份额注册日期在前的先转换出,份额注

册日期在后的后转换出。

    (8)转入本基金的份额计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分四舍

五入,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

    3、基金转换的程序

    (1)基金转换的申请方式

    基金投资者必须根据基金管理人和基金销售机构规定的手续,在开放日的业务办理时

                                        67
间提出转换的申请。

    提交基金转换申请时,账户中必须有足够可用的转出基金份额余额。

    (2)基金转换申请的确认

    基金管理人应以交易时间结束前受理有效基金转换申请的当天作为基金转换的申请日

(T 日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日前(含 T+1 日)对该交易的有效性进

行确认。T 日提交的有效申请,投资者应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售

机构规定的其他方式查询申请的确认情况。

    4、基金转换的数额限制

    基金份额持有人可将其全部或部分基金份额转换成另一只基金,本基金场外份额单笔

转出申请不得少于 1 份(如该账户在该销售机构托管的该基金场外份额余额不足 1 份,则

必须一次性赎回或转出该基金全部场外份额);若某笔转换导致投资者在该销售机构托管的

该基金场外份额余额不足 1 份时,基金管理人有权将投资者在该销售机构托管的该基金场

外份额剩余份额一次性全部赎回。

    5、基金转换费率

    基金转换费由基金份额持有人承担,由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成,

其中赎回费用按照各基金的基金合同、更新的招募说明书及最新的相关公告约定的比例归

入基金财产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费,具体实施办法和转换费率详见

相关公告。转换费用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留小数点后两位。

    基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定基

金促销计划,针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,

基金管理人可以适当调低基金销售费率,或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费

率优惠活动。

    6、基金转换份额的计算方式

    A=[B×C×(1-D)/(1+G) +F]/E

    H=B×C×D

    J=[B×C×(1-D)/(1+G)]×G

    其中,A 为转入的基金份额;B 为转出的基金份额;C 为转换申请当日转出基金的基

金份额净值;D 为转出基金的对应赎回费率;E 为转换申请当日转入基金的基金份额净值;

F 为货币市场基金全部转出时账户当前累计未付收益(仅限转出基金为易方达货币市场基

金、易方达天天理财货币市场基金、易方达财富快线货币市场基金、易方达天天增利货币

                                         68
市场基金、易方达龙宝货币市场基金、易方达增金宝货币市场基金、易方达现金增利货币

市场基金和易方达天天发货币市场基金)或者短期理财基金转出时对应的累计未付收益(转

出基金为易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金

和易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金);G 为对应的申购补差费率;H 为转出基金

赎回费;J 为申购补差费。

    说明:

    (1)基金转换费用由转出基金赎回费用及基金申购补差费用两部分构成。

    (2)转入基金时,从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时,每次收取申购补

差费用;从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时,不收取申购补差费用(注:对

通过直销中心申购实施差别申购费率的特定投资群体基金份额的申购费,以除通过直销中

心申购的特定投资群体之外的其他投资者申购费为比较标准)。申购补差费用按照转换金额

对应的转出基金与转入基金的申购费率差额进行补差,具体收取情况视每次转换时两只基

金的申购费率的差异情况而定并见相关公告。

    (3)转出基金时,如涉及的转出基金有赎回费用,收取该基金的赎回费用。收取的赎

回费按照各基金的基金合同、更新的招募说明书及最新的相关公告约定的比例归入基金财

产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。

    (4)投资者可以发起多次基金转换业务,基金转换费用按每笔申请单独计算。转换费

用以人民币元为单位,计算结果按照四舍五入方法,保留小数点后两位。

    例:假设某持有人(非特定投资群体)在场外持有本基金基础份额 10,000 份,持有 90

天,现欲转换为易方达上证 50 指数分级证券投资基金基础份额场外份额;假设转出基金 T

日的基金份额净值为 1.1000 元,转入基金易方达上证 50 指数分级证券投资基金基础份额

场外份额 T 日的基金份额净值为 1.0200 元,则转出基金的赎回费率为 0.5%,申购补差费

率为 0.2%。转换份额计算如下:

    转换金额=转出基金申请份额×转出基金份额净值=10,000×1.1000=11,000.00 元

    转出基金赎回费=转换金额×转出基金赎回费率=11,000.00×0.5%=55 元

    申购补差费=(转换金额-转出基金赎回费)×申购补差费率÷(1+申购补差费率)=

(11,000.00-55)×0.2%÷(1+0.2%)=21.85 元

    转换费=转出基金赎回费+申购补差费=55+21.85=76.85 元

    转入金额=转换金额-转换费=11,000.00-76.85 =10,923.15 元

    转入份额=转入金额÷转入基金份额净值=10,923.15÷1.0200=10,708.97 份

                                           69
    注:本基金场外份额转出至易方达国企改革指数分级证券投资基金基础份额场外份额、

易方达军工指数分级证券投资基金基础份额场外份额和易方达上证 50 指数分级证券投资

基金基础份额场外份额时,转入份额的计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后

的部分四舍五入,由此误差产生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。

    7、基金转换的注册登记

    投资者 T 日申请基金转换成功后,注册登记机构将在 T+1 工作日为投资者办理减少转

出基金份额、增加转入基金份额的权益登记手续,一般情况下,投资者自 T+2 工作日起(含

该日)有权赎回转入部分的基金份额。

    8、基金转换与巨额赎回

    若本基金单个开放日内的基金净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中转出申请份

额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总

份额的 10%时,即认为发生了巨额赎回。发生巨额赎回时,基金转出与基金赎回具有相同

的优先级,基金管理人可根据基金资产组合情况,决定全额转出或部分转出,并且对于基

金转出和基金赎回,将采取相同的比例确认(除另有公告外);在转出申请得到部分确认的

情况下,未确认的转出申请将不予以顺延。

    9、拒绝或暂停基金转换的情形及处理方式

    (1)因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的转换转入申请。

    (2)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况时。

    (3)证券交易场所交易时间非正常停市。

    (4)接受某笔或某些转换转入申请将影响或损害现有基金份额持有人利益时。

    (5)基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金

业绩产生负面影响,或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

    (6)因本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受转换

转入可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。

    (7)当一笔新的转换转入申请被确认成功,使本基金总规模超过基金管理人规定的本

基金总规模上限时;或使本基金当日转换转入金额超过基金管理人规定的当日转换转入金

额上限时;或该投资者累计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限时;或该投资

者当日转换转入金额超过单个投资者当日转换转入金额上限时。

    (8)基金管理人、基金托管人、登记结算机构、销售机构、支付结算机构等因异常情

况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系统、基金会计系统等无法

                                         70
正常运行。

   (9)根据《基金合同》约定的基金份额折算方式及相关业务规则,须暂停接受转换申

请的。

   (10)因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付转换转出款项。

   (11)因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的转换转出申请。

   (12)连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

   (13)本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受转换

转出可能会影响或损害基金份额持有人利益时。

   (14)继续接受转换转出申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,可暂停接受

投资者的转换转出申请。

   (15) 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

   基金转换业务的解释权归基金管理人,基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法

律法规和《基金合同》的规定之前提下调整上述转换的收费方式、费率水平、业务规则及

有关限制,但应在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

   (十五)基金的转托管

   1、基金份额登记

   (1)本基金的基金份额采用分系统登记的原则。场外认购、申购或跨系统转托管至场

外的基础份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下;A 类份额、B 类份

额、跨系统转托管至场内的基础份额以及场内认购、申购的基础份额登记在证券登记结算

系统基金份额持有人上海证券账户下。

   (2)登记在证券登记结算系统中的基础份额可以申请场内赎回;登记在注册登记系统

中的基础份额可申请场外赎回。

   (3)登记在证券登记结算系统中的 A 类份额、B 类份额只能在上海证券交易所上市

交易,不能直接申请场内申购与赎回。

   2、系统内转托管

   (1)基金份额持有人可将其持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构(网点)

之间进行系统内转托管或在证券登记结算系统内不同会员单位之间进行转指定。

   (2)基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基础份额赎回业务的

销售机构(网点)时,须办理已持有基础份额的系统内转托管。

   (3)基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理基础份额、A 类

                                      71
份额、B 类份额上市交易或基础份额场内赎回业务的会员单位时,须办理已持有基金份额

转指定。

   3、跨系统转托管

   基础份额的持有人自 2015 年 7 月 15 日起可办理跨系统转托管业务。

   (1)跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的基础份额在注册登记系统和证券登记

结算系统之间进行转托管的行为。

   (2)基础份额跨系统转托管的具体业务按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限

责任公司的相关规定办理。

   (3)基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费。

   (十六)定期定额投资计划

   本基金已于 2015 年 7 月 15 日开放基础份额的定期定额投资计划。投资者在办理定期

定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公

告或更新的《招募说明书》中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

   (十七)其他

   基金管理人可在相关法律法规允许、相应技术条件成熟的情况下,开通多币种(包括

但不限于美元)的申购、赎回业务,不同币种的申购、赎回价格以受理申请当日的对应币

种折算净值为基准计算。多币种的申购、赎回业务细则以基金管理人的相关公告为准。




                                       72
                   十一、基金的非交易过户、冻结与质押


   (一)基金的非交易过户

   基金的非交易过户是指基金登记结算机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产

生的非交易过户以及登记结算机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何

种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者。

   继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基

金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执

行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然

人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记结算机构要求提供的相关资料,

对于符合条件的非交易过户申请按基金登记结算机构的规定办理,并按基金登记结算机构

规定的标准收费。

   (二)基金的冻结和解冻

   基金登记结算机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记

结算机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

   (三)基金份额的质押

   在条件许可的情况下,基金登记结算机构可依据相关法律法规及其业务规则,办理基

金份额质押业务,并可收取一定的手续费。




                                         73
                          十二、基金份额的配对转换


    (一)份额配对转换业务及配对转换方式

    份额配对转换是指本基金的基础份额与 A 类份额、B 类份额之间的配对转换,包括分

拆和合并两个方面。

    1、分拆。指本基金存续期内,基金份额持有人申请将其持有的每 2 份场内基础份额

按 1:1 的比例转换为 1 份 A 类份额与 1 份 B 类份额的行为。

    2、合并。本基金存续期内,基金份额持有人将其持有的每 1 份 A 类份额与每 1 份 B

类份额申请按照 1:1 的比例转换成 2 份场内基础份额的行为。

    场外基础份额不进行份额配对转换。在场外基础份额通过跨系统转托管至场内后,可

按照场内份额配对转换规则进行操作。

    (二)份额配对转换的业务办理时间

    本基金已于 2015 年 7 月 15 日开始办理份额配对转换业务。

    份额配对转换的业务办理日为上海证券交易所交易日(基金管理人公告暂停份额配对

转换时除外),业务办理时间见《招募说明书》或基金管理人届时发布的相关公告。

    若上海证券交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理人可对份额配对转换业务

的办理时间进行调整并公告。

    (三)份额配对转换的业务办理机构及业务办理费用

    投资者可以通过上交所会员单位办理份额配对转换业务,具体名单可在上海证券交易

所网站查询。

    基金投资者应当在份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提供的其他方式办理

份额配对转换。上海证券交易所、登记结算机构或基金管理人可根据情况变更或增减份额

配对转换的业务办理机构,并予以公告。

    本基金场内份额配对转换业务的办理机构可对该业务的办理酌情收取一定的费用,具

体见业务办理机构的相关公告或规则。

    (四)份额配对转换原则

    1、份额配对转换以份额申请。

    2、申请进行“分拆”的场内基础份额必须是偶数。

    3、申请进行“合并”的 A 类份额与 B 类份额必须同时配对申请,且基金份额数必须为

                                         74
正整数且相等。

    4、场外基础份额如需申请进行“分拆”,须跨系统转托管为场内基础份额后方可进行。

    5、份额配对转换应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。

    基金管理人、基金登记结算机构或上海证券交易所可视情况对上述规定作出调整,并

在正式实施前在指定媒介公告。

    (五)份额配对转换的程序

    1、投资者通过业务办理机构提出份额配对转换申请的,通过基础份额代码,以份额申

报。分拆、合并申报不得变更或撤销。

    2、本基金最低分拆、合并申报份额最低为 50000 份(以基础份额计),且必须是 100

的整数倍。

    上交所、基金管理人可根据市场情况调整“合并”或“分拆”每笔申报的最低份额数量限

制,并在调整生效前依照有关规定进行公告。

    3、办理份额配对转换业务的上交所会员单位应对投资者每笔“分拆”或“合并”申请的可

用份额数量进行检查并对相应基金份额进行预冻结。

    4、投资者提出“合并”申请的,A 类份额与 B 类份额必须同时配对申请,且 A 类份额

与 B 类份额的份额数必须分别为相关业务公告规定份额的正整数倍,份额数配比为 1:1。

    5、当日买入的基础份额,同日可以分拆。

    6、当日申购或通过转托管转入的基础份额,清算交收完成后可以分拆。

    7、当日合并所得的基础份额,同日可以卖出、赎回或者转托管,但不能分拆。

    8、当日分拆所得的 A 类份额或 B 类份额,同日可以卖出,但不能合并。

    9、当日买入的 A 类份额或 B 类份额,同日可以合并。

    10、当日闭市后,中登公司根据日内分拆、合并成交数据,对投资者的基金份额余额

进行相应的记增或记减登记处理,对于份额减少类业务数据,具体变动份额的选取规则为

“先进先出”。

    11、份额配对转换目前只开通“场内份额配对转换成场内份额”的转换模式,基础份额

的场外份额如需申请进行“分拆”,须跨系统转托管为基础份额的场内份额后方可进行。本

公司今后若增加开通“场内份额配对转换成场外份额”或“场外份额配对转换成场内份额”等

其它模式的基金份额配对转换业务,将按规定在指定媒介上刊登公告。

    12、本基金场内份额配对转换程序及业务办理规则遵循上交所、中登的最新业务规则。

上交所、中登、基金管理人可视情况对上述规定作出调整,基金管理人将按规定在至少一

                                         75
家中国证监会指定的媒介和基金管理人网站公告。

   (六)暂停份额配对转换的情形

   1、基金管理人根据本基金届时投资运作、交易及办理折算业务的实际情形可决定是否

暂停接受配对转换。

   2、基金管理人根据某一类或几类基金份额数量情况,认为有必要暂停分拆或合并的。

   3、上海证券交易所、登记结算机构、份额配对转换业务办理机构因异常情况无法办理

份额配对转换业务。

   4、法律法规、上海证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。

   发生前述事项的,基金管理人应当在指定媒介刊登暂停份额配对转换业务的公告。在

暂停份额配对转换的情况消除时,基金管理人应及时恢复份额配对转换业务的办理,并依

照有关规定在指定媒介公告。




                                      76
                           十三、基金份额的登记结算


    (一)基金的份额登记结算业务

    本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资

者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放

红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。

    (二)基金登记结算业务的办理机构

    本基金的登记结算业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。

基金管理人委托其他机构办理本基金登记业务的,应与代理人签订委托代理协议,以明确

基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发

放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务,保护基金份额持有人的

合法权益。

    本基金的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司。基金管理人也可以自行或

委托其他机构担任登记结算机构。

    本基金的基金份额采用分系统登记的原则。其中,场外基础份额登记在注册登记系统

持有人开放式基金账户下;场内基础份额、A 类份额与 B 类份额登记在证券登记结算系统

持有人上海证券账户下。

    (三)基金登记结算机构的权利

    基金登记结算机构享有以下权利:

    1、取得登记费;

    2、建立和管理投资者基金账户;

    3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等;

    4、在法律法规允许的范围内,制定和调整登记业务相关规则,并依照有关规定于开始

实施前在指定媒介上公告;

    5、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    (四)基金登记结算机构的义务

    基金登记结算机构承担以下义务:

    1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务;

    2、严格按照法律法规及中国证监会规定和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的

                                       77
登记业务;

    3、妥善保存登记数据,并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备

份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于 20 年;

    4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对投资者或基

金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但司法强制检查情形及法律法规及中国证监会规

定的和《基金合同》约定的其他情形除外;

    5、按《基金合同》和《招募说明书》及相关业务规则的规定为投资者办理非交易过户

业务,并提供其他必要的服务;

    6、接受基金管理人的监督;

    7、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。




                                         78
                               十四、基金的投资


    (一)投资目标

    紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。

    (二)投资范围

    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包

括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类品种,国债、央行

票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离型可转换

债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类品种,股指期货以及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金可将其纳入投资范围,其

投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

    基金的投资组合比例为:

    本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%;本基金投资于标的指数成份股和备

选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金

后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。

    若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人可对上述资产配置比

例进行调整。

    (三)投资策略

    1、资产配置策略

    本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%;本基金投资于标的指数成份股和备

选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金

后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。基金管理人将综合

考虑市场情况、基金资产的流动性要求及投资比例限制等因素,确定股票、债券等资产的

具体配置比例。

    本基金力争将年化跟踪误差控制在 4%以内,日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在 0.35%

以内。

    2、权益类品种投资策略

    (1)股票投资策略

                                       79
   本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股

票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情形导致

基金无法完全投资于标的指数成份股时,基金管理人可采取其他指数投资技术适当调整基

金投资组合,以达到紧密跟踪标的指数的目的。特殊情形包括但不限于:

   1)法律法规的限制;

   2)标的指数成份股流动性严重不足;

   3)标的指数的成份股票长期停牌;

   4)标的指数成份股进行配股或增发;

   5)标的指数成份股派发现金股息;

   6)其他可能严重限制本基金跟踪标的指数的合理原因等。

   (2)股票组合的动态调整

   在基金运作过程中,当发生以下情况时,基金管理人可对投资组合进行调整:

   1)指数编制方法发生变更。基金管理人将评估指数编制方法变更对指数成份股及权重

的影响,适时进行投资组合调整;

   2)指数成份股定期或临时调整。基金管理人将根据指数成份股调整方案,判断指数成

份股调整对投资组合的影响,在此基础上确定组合调整策略;

   3)标的指数成份股出现股本变化、增发、配股、派发现金股息等情形。基金管理人将

密切关注这些情形对指数的影响,并据此确定相应的投资组合调整策略;

   4)基金发生申购赎回等影响跟踪效果的情形。基金管理人将分析这些情形对跟踪效果

的影响,据此对投资组合进行相应调整。

   5)法律法规限制、股票流动性不足、股票停牌等因素导致基金无法根据指数建立组合。

基金管理人可根据市场情况,以跟踪误差最小化为原则对投资组合进行调整。

   3、金融衍生品的投资策略

   (1)股指期货投资策略

   本基金将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约进行交

易,以降低股票仓位调整的交易成本,提高投资效率,从而更好地跟踪标的指数,实现投

资目标。

   (2)权证为本基金辅助性投资工具。权证的投资原则为有利于基金资产增值、控制风

险、实现保值和锁定收益。

   4、其他

                                       80
   未来,随着市场的发展和基金管理运作的需要,基金管理人可以在不改变投资目标的

前提下,遵循法律法规的规定,相应调整或更新投资策略,并在招募说明书更新中公告。

   (四)业绩比较基准

   本基金业绩比较基准为:95%×中证全指证券公司指数收益率+5%×同期银行活期存款

利率(税后)

   若指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布及维护,或指数名称发生变更,或

标的指数由其他指数替代,或标的指数因编制方法发生重大变更而不适合继续作为业绩比

较基准的组成部分、或法律法规发生变化,基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原

则,和基金托管人协商一致并报中国证监会备案后,变更标的指数、调整业绩比较基准并

及时公告,无须召开基金份额持有人大会审议。

   (五)风险收益特征

   从投资者持有的基金份额来看,本基金的基础份额为股票基金,主要采用完全复制策

略跟踪标的指数的表现,其风险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高

于混合基金、债券基金和货币市场基金。与基础份额相比,A 类份额具有预期风险、收益

较低的特征,其预期收益和预期风险低于基础份额;B 类份额具有预期风险、收益较高的

特征,其预期收益和预期风险高于基础份额。

   (六)投资决策依据及决策程序

   1、投资决策依据

   (1)法律、法规和《基金合同》的规定;

   (2)标的指数的编制方法及其调整公告等;

   (3)对证券市场发展趋势的研究与判断。

   2、投资决策流程

   (1)基金经理制定资产配置计划,按照公司制度提交审议并实施。

   (2)基金经理依据指数成份股名单及权重,进行投资组合构建。

   (3)基金经理根据标的指数编制方案、标的指数成份股及其权重变化情况、基金申购赎

回情况、指数成份股派息情况等,及时调整投资组合,以降低跟踪误差,实现对标的指数

的紧密跟踪。

   (4)投资风险管理部门定期对投资组合的跟踪误差进行量化评估,提供基金经理参考。

   (5)基金经理参考有关研究报告及投资风险管理部的报告,及时进行投资组合调整。

   (七)投资限制与禁止行为

                                         81
    1、投资限制

    基金的投资组合应遵循以下限制:

    (1)本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%;本基金投资于标的指数成份

股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;

    (2)在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值 5%的现

金或者到期日在一年以内的政府债券;

    (3)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

    (4)基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%;

    (5)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的

0.5%;

    (6)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净

值的 10%;

    (7)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    (8)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    (9)基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超

过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

    (10)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有

资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起

3 个月内予以全部卖出;

    (11)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本

基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

    (12)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净

值的 40%,在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不展期;

    (13)本基金投资于股指期货,还应遵循如下投资组合限制:

    1)在任何交易日日终,本基金持有的买入股指期货合约价值不超过基金资产净值的

10%,卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值的 20%。

    2)在任何交易日日终,本基金持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超

过基金资产净值的 100%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府

债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等。

                                        82
    3)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当

符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定。

    4)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上

一交易日基金资产净值的 20%。

    本基金管理人应当按照中国金融期货交易所的要求向其报告所交易和持有的卖出期货

合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。

    (14)本基金基金总资产不得超过基金净资产的 140%

    (15)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的,应当根据风险管理的原则,并制定严

格的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的具体比

例,应当符合中国证监会的有关规定。

    因证券及期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,

法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。

    基金管理人应当自《基金合同》生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合《基

金合同》的有关约定。上述期间,基金的投资范围、投资策略应当符合《基金合同》的约

定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自《基金合同》生效之日起开始。

    2、禁止行为

    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:

    (1)承销证券;

    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

    (3)从事承担无限责任的投资;

    (4)向其基金管理人、基金托管人出资;

    (5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

    (6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

    3、法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定,如适用于本基金,则本基

金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行为规定进行变更的,本

基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致,基金管理人可依据法律法规或监

管部门规定直接对《基金合同》进行变更,该变更无须召开基金份额持有人大会审议。

    (八)基金管理人代表基金行使股东和债权人权利的处理原则及方法

                                       83
    1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使所投资证券权利,保护基金份额持

有人的利益;

    2、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;

    3、有利于基金财产的安全与增值。

    (九)基金的融资、融券

    在条件许可的情况下,基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益

特征并在控制风险的前提下,根据相关法律法规,参与融资融券业务,以提高投资效率及

进行风险管理。届时基金参与融资融券业务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收

支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要

求执行,无需召开基金份额持有人大会审议。

    (十)其他

    若基金管理人注册并成立追踪标的指数的交易型开放式指数基金(ETF),在不改变本

基金投资目标的前提下,经基金管理人与基金托管协商一致,本基金可变更为 ETF 联接基

金,但分级运作的有关约定不受此影响,此事项无需基金份额持有人大会审议。

    (十一)基金投资组合报告(未经审计)

    本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本基金的托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同的规定,复核了本报告的

内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    本投资组合报告有关数据的期间为 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

    1、报告期末基金资产组合情况
  序号            项目                 金额(元)              占基金总资产的比例(%)
   1     权益投资                             322,667,418.79                     92.72
         其中:股票                           322,667,418.79                     92.72
   2     固定收益投资                                      -                         -
         其中:债券                                        -                         -
         资产支持证券                                      -                         -
   3     贵金属投资                                        -                         -
   4     金融衍生品投资                                    -                         -
   5     买入返售金融资产                                  -                         -
         其中:买断式回购的买
                                                           -                         -
         入返售金融资产
   6     银行存款和结算备付                    24,320,534.59                      6.99


                                         84
       金合计
 7     其他资产                             1,005,003.20                         0.29
 8     合计                               347,992,956.58                       100.00
  2、报告期末按行业分类的股票投资组合

  (1)报告期末按行业分类的境内股票投资组合
                                                                        占基金资产净
代码                  行业类别                    公允价值(元)
                                                                        值比例(%)
 A     农、林、牧、渔业                                             -                  -
 B     采矿业                                                       -                  -
 C     制造业                                              435,671.32            0.13
 D     电力、热力、燃气及水生产和供应业                     16,143.20            0.00
 E     建筑业                                                       -                  -
 F     批发和零售业                                                 -                  -
 G     交通运输、仓储和邮政业                               17,942.76            0.01
 H     住宿和餐饮业                                                 -                  -
 I     信息传输、软件和信息技术服务业                       34,112.55            0.01
 J     金融业                                       322,131,225.76              94.52
 K     房地产业                                                     -                  -
 L     租赁和商务服务业                                             -                  -
 M     科学研究和技术服务业                                         -                  -
 N     水利、环境和公共设施管理业                           32,323.20            0.01
 O     居民服务、修理和其他服务业                                   -                  -
 P     教育                                                         -                  -
 Q     卫生和社会工作                                               -                  -
 R     文化、体育和娱乐业                                           -                  -
 S     综合                                                         -                  -
       合计                                         322,667,418.79              94.68
  3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
                                                                        占基金资产净
序号   股票代码         股票名称    数量(股) 公允价值(元)
                                                                        值比例(%)
 1      600030          中信证券    2,668,161       48,293,714.10               14.17
 2      600837          海通证券    2,743,126       35,304,031.62               10.36
 3      601211          国泰君安    1,273,986       23,594,220.72                6.92
 4      601688          华泰证券    1,107,253       19,111,186.78                5.61
 5      000776          广发证券    1,003,329       16,735,527.72                4.91
 6      600958          东方证券    1,055,363       14,627,331.18                4.29
 7      600999          招商证券        775,547     13,308,386.52                3.91
 8      601377          兴业证券    1,572,962       11,451,163.36                3.36
 9      000166          申万宏源    2,039,703       10,953,205.11                3.21
10      000783          长江证券    1,312,117       10,326,360.79                3.03



                                     85
    4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

    本基金本报告期末未持有债券。

    5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

    本基金本报告期末未持有债券。

    6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

    本基金本报告期末未持有资产支持证券。

    7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

    本基金本报告期末未持有贵金属。

    8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

    本基金本报告期末未持有权证。

    9、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

    本基金本报告期末未投资股指期货。

    10、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

    本基金本报告期末未投资国债期货。

    11、投资组合报告附注

    根据中信证券股份有限公司董事会 2017 年 5 月 24 日发布的《关于收到中国证监会行

政处罚事先告知书的公告》,因公司涉嫌未按规定向客户提供融资融券服务,被中国证监会

予以行政处罚。

    根据海通证券证券股份有限公司董事会 2017 年 5 月 24 日发布的《关于收到中国证监

会行政处罚事先告知书的公告》,因公司涉嫌为资管计划开立信用账户出具不实说明,被中

国证监会予以行政处罚。

    (1)本基金为指数型基金,上述股票系标的指数成份股,上述股票的投资决策程序符

合公司投资制度的规定。除中信证券、海通证券外,本基金投资的前十名证券的发行主体

本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

    (2)本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

    (3)其他各项资产构成

   序号                名称                          金额(元)
    1       存出保证金                                                 50,652.42
    2       应收证券清算款                                                     -
    3       应收股利                                                           -


                                        86
4      应收利息                                       4,931.54
5      应收申购款                                   949,419.24
6      其他应收款                                             -
7      待摊费用                                               -
8      其他                                                   -
9      合计                                        1,005,003.20

(4)报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

(5)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。




                                  87
                                     十五、基金的业绩


        基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保

   证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,

   投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

        本基金合同生效日为 2015 年 7 月 8 日,基金合同生效以来(截至 2017 年 12 月 31 日)

   的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示:
                                                               业绩比较
                                                   业绩比较
     阶 段            净值增长    净值增长率                   基准收益
                                                   基准收益                   (1)(3) (2)-(4)
                      率(1)     标准差(2)                  率标准差
                                                   率(3)
                                                               (4)
自基金合同生效日至
                        -14.35%          3.31%       -11.61%       3.86%        -2.74%       -0.55%
2015 年 12 月 31 日
2016 年 1 月 1 日至
                        -15.31%          2.09%       -17.66%       2.13%         2.35%       -0.04%
2016 年 12 月 31 日
2017 年 1 月 1 日至
                         -6.64%          1.00%       -11.70%       1.02%         5.06%       -0.02%
2017 年 12 月 31 日
自基金合同生效日至
                        -32.28%          2.07%       -35.73%       2.27%         3.45%       -0.20%
2017 年 12 月 31 日




                                              88
                                十六、基金的财产


   (一)基金资产总值

   基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金

款以及其他投资所形成的价值总和。

   (二)基金资产净值

   基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

   (三)基金财产的账户

   基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投

资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构

和基金登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

   (四)基金财产的保管和处分

   本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托管人

保管。基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构和基金销售机构以其自有的财产承担

其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法

律法规及中国证监会规定和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。

   基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清

算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,不得与

其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权

债务不得相互抵销。




                                      89
                             十七、基金资产估值


   (一)估值日

   本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非交易日。

   (二)估值对象

   基金所拥有的股票、债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及

负债。

   (三)估值方法

   本基金所持有的投资品种,按如下原则进行估值 :

   1、对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日

无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的

重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。

   2、对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重

大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

   3、当投资品种不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同,或被以往市场实际交易价

格验证的估值技术,确定投资品种的公允价值。

   4、在不违背上述公允价值确定原则的前提下,本基金可以采用第三方估值机构提供的

相关数据。

   5、如有充足理由认为按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

   6、存在相关法律法规以及监管部门有相关规范且适用于本基金的,从其规定。

   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及

相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查

明原因,双方协商解决。

   根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关

各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值

                                      90
的计算结果对外予以公布。

    (四)估值程序

    1、基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值的计算精确

到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。

    基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B

类份额的基金份额参考净值,并按规定公告。

    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基金合

同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基础份额的基

金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值结果发送基金托管人,经基金托管

人复核无误后,由基金管理人对外公布。

    (五)估值错误的处理

    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当基础份额的基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时,视为

基金份额净值错误。

    《基金合同》的当事人应按照以下约定处理:

    1、估值错误类型

    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或销售机

构、或投资者自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当

对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予

赔偿,承担赔偿责任。

    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差

错、系统故障差错、下达指令差错等。

    2、估值错误处理原则

    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协调各方,

及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估值错误责任方

未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任方对直接损失承担

赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行

更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事

人进行确认,确保估值错误已得到更正。

    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对

                                        91
估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误

责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得

利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受损方的损失,并在

其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果

获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得

的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误

责任方。

    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

    3、估值错误处理程序

    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原因确定

估值错误的责任方;

    (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估;

    (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿

损失;

    (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记结算机构交易数据的,由基金登记

结算机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

    4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:

    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

    (2)错误偏差达到基础份额基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管

人;错误偏差达到基础份额基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监

会备案。

    (3)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,由基金

管理人和基金托管人协商确定

    (4)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

    (六)暂停估值的情形

    1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

                                        92
   3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,基金管理人为保障基金份额持有

人的利益决定延迟估值时;

   4、中国证监会和《基金合同》认定的其它情形。

   (七)基金净值的和基金份额参考净值的确认

   用于基金信息披露的基金资产净值和基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额

的基金份额参考净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于

每个开放日交易结束后计算上述数据并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复

核确认后发送给基金管理人,由基金管理人按《基金合同》予以公布。

   (八)特殊情况的处理

   1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5、6 项进行估值时,所造成的误差不作

为基金资产估值错误处理。

   2、由于不可抗力,或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行等第三方机

构发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原

因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发

现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基

金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。




                                      93
                      十八、基金的收益与分配


本基金(包括基础份额、A 类份额和 B 类份额)存续期内不进行收益分配。




                                   94
                            十九、基金的费用与税收


    (一)基金费用的种类

    1、基金管理人的管理费;

    2、基金托管人的托管费;

    3、基金上市初费和年费;

    4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

    5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;

    6、基金份额持有人大会费用;

    7、基金的证券交易费用;

    8、基金的银行汇划费用;

    9、标的指数使用许可费;

    10、证券账户开户费用、账户维护费用;

    11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。

    (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

    1、基金管理人的管理费

    本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下:

    H=E×1.0%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金管理费

    E 为前一日的基金资产净值

    基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数

据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出

具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管

理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。

    2、基金托管人的托管费

    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如

下:

    H=E×0.22%÷当年天数

    H 为每日应计提的基金托管费

                                       95
    E 为前一日的基金资产净值

    基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数

据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出

具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。费用自动扣划后,基金管

理人应进行核对,如发现数据不符,及时联系基金托管人协商解决。

    3、标的指数使用许可费

    《基金合同》生效后的标的指数许可使用费按照基金管理人与中证指数有限公司签署

的指数使用许可协议的约定,从基金财产中向中证指数有限公司支付。标的指数许可使用

费按前一日基金资产净值 0.02%的年费率计提。具体计算方法如下:

    H=E×0.02%÷当年天数

    H 为每日应付的指数使用许可费

    E 为本基金前一日基金资产净值

    指数使用费每日计提,逐日累计。标的指数许可使用费的收取下限为每季度人民币伍

万元(50,000),计费期间不足一季度的,根据实际天数按比例计算。

    如果指数使用许可费的计算方法或费率发生调整,本基金将采用调整后的方法或费率

计算指数使用许可费。基金管理人应及时按照《信息披露管理办法》的规定在指定媒介进

行公告,此项调整无须召开基金份额持有人大会审议。

    4、除管理费、托管费和标的指数许可使用费之外的基金费用,根据有关法规及相应协

议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。

    (三)不列入基金费用的项目

    下列费用不列入基金费用:

    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的

损失;

    2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

    3、《基金合同》生效前的相关费用;

    4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

    (四)费用调整

    基金管理人和基金托管人协商一致后,可按照基金发展情况,并根据法律法规规定和

《基金合同》约定调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。

    (五)与基金销售有关的费用

                                        96
    1、本基金申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式和使用方式请详

见本招募说明书“十、基金份额的申购与赎回”中的“(七)申购、赎回的费率”、“(八)申

购和赎回的数额和价格”和“(十四)基金转换”中的相关规定。

    2、投资者通过本公司网上交易系统(www.efunds.com.cn)进行申购、赎回和转换的

交易费率,请具体参照我公司网站上的相关说明。

    3、基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整上述费率。上述费率如发生变更,基

金管理人应按照《信息披露办法》或其他相关规定于新的费率实施前在至少一种指定媒体

公告。

    4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定

基金促销计划,针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,

基金管理人可以适当调低基金销售费率,或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费

率优惠活动。

    (六)基金税收

    本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。




                                         97
                               二十、基金份额的折算


    本基金的基金份额折算包括定期份额折算与不定期份额折算两类折算方式。

    (一)定期份额折算

    1、基金份额折算基准日及折算频率

    以每个运作周年的最后一个工作日作为折算基准日。每一运作周年折算一次,若距离

上一次基金份额折算不满 3 个月则可不进行折算。

    2、基金份额折算对象

    基金份额折算基准日登记在册的 A 类份额、基础份额。

    3、基金份额定期折算方式

    A 类份额和基础份额按照《基金合同》规定的净值计算规则进行净值计算。在基金份

额折算前与折算后,A 类份额和 B 类份额的份额配比保持 1:1 的比例。

    在折算时,A 类份额的累计约定应得收益,即 A 类份额每个运作周年的最后一个工作

日的基金份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内基础份额分配给 A 类份额持

有人。

    基础份额持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 类份额获得新增基础份额的分配。

其中,持有场外基础份额的持有人将按前述折算方式获得新增场外基础份额的分配,持有

场内基础份额的持有人将按前述折算方式获得新增场内基础份额的分配。经过上述份额折

算,A 类份额的基金份额参考净值和基础份额的基金份额净值将相应调整。

    各类份额定期份额折算时,有关计算公式如下:

    (1)A 类份额

    定期份额折算前后 A 类份额的份额数量不变,即

    NUM A折算后  NUM A折算前
         类份额       类份额


    折算后,基础份额的基金份额净值调整为:

                               1
    NAV 基础份额 =NAV 基础份额   NAV A折算前  1.0000
        折算后        折算前

                               2      类份额



    持有 A 类份额的持有人新增的场内基础份额的份额数量为:




                                        98
                       NUM A折算前  NAV A折算前  1.0000
                            类份额       类份额
    NUM 基础份额 =
            A类份额

                                   NAV 基础份额
                                       折算后



   其中:

    NUM A折算前
         类份额    :定期份额折算前,A 类份额的份额数量;

    NUM A折算后
         类份额    :定期份额折算后,A 类份额的份额数量;

    NAV 基础份额
        折算前
                   :定期份额折算前,基础份额的基金份额净值;

    NAV 基础份额
        折算后
                   :定期份额折算后,基础份额的基金份额净值;

    NAV A折算前
         类份额   :定期份额折算前,A 类份额的基金份额参考净值;

    NUM 基础份额
        A类份额
                      :定期份额折算后,原 A 类份额的基金份额持有人新增的场内基础份额

的份额数量。

   (2)B 类份额

   定期份额折算不改变 B 类份额的基金份额参考净值及其份额数。

   (3)基础份额

   折算后,基础份额的基金份额净值按如下公式计算:

                               1
    NAV 基础份额 =NAV 基础份额   NAV A折算前  1.0000
        折算后        折算前

                               2      类份额



   基础份额的基金份额持有人新增基础份额的数量为:

                   1
                   2
                                        
                      NUM 基础份额  NAV A折算前  1.0000
                          折算前
                                            类份额                
    NUM 基础份额 =
        基础份额

                                    NAV 基础份额
                                     折算后




   定期份额折算后,基础份额持有人持有的基础份额的总份额数量 = 定期份额折算前

基础份额的份额数量 + 基础份额持有人新增的基础份额的份额数量

    NUM 基础份额  NUM 基础份额  NUM 基础份额
        折算后        折算前        基础份额



   即:

                                  1
                                  2
                                                      
                                     NUM 基础份额  NAV A折算前  1.0000
                                         折算前
                                                        类份额           
    NUM 基础份额  NUM 基础份额
        折算后        折算前
                                 
                                                   NAV 基础份额
                                                       折算后




   其中:

                                              99
    NAV 基础份额
        折算前
                   :定期份额折算前,基础份额的基金份额净值;

    NAV 基础份额
        折算后
                   :定期份额折算后,基础份额的基金份额净值;

    NAV A折算前
         类份额   :定期份额折算前,A 类份额的基金份额参考净值;

    NUM 基础份额
        折算前
                   :定期份额折算前,基础份额的基金份额数量;

    NUM 基础份额
        折算后
                   :定期份额折算后,基础份额的基金份额数量;

    NUM 基础份额
        基础份额
                       :基础份额基金份额持有人新增基础份额的份额数量。

    4、举例

    假设在本基金成立后第 2 个运作周年的最后一个工作日(定期份额折算基准日),当天

折算前基金资产净值为 14,950,000,000 元。当天场外基础份额、场内基础份额、A 类份额、

B 类份额的份额数分别为 50 亿份、20 亿份、30 亿份、30 亿份。定期份额折算前,每份 A

类份额的基金份额参考净值为 1.0700 元,且未进行不定期份额折算。

    (1)定期份额折算的对象

    定期份额折算基准日登记在册的 A 类份额和基础份额,即分别为 30 亿份和 70 亿份。

    (2) A 类份额

    定期份额折算前后 A 类份额的份额数量相等。

    NUM A折算后  NUM A折算前 
         类份额       类份额          30 亿份

    折算后,基础份额的基金份额净值按如下方式计算:

                               1
    NAV 基础份额 =NAV 基础份额   NAV A折算前  1.0000
        折算后        折算前

                               2      类份额



    = 14,950,000,000/13,000,000,000 -(1.0700-1.0000)/ 2

    = 1.1150(元)

    易方达证券公司分级 A 的基金份额持有人新增的易方达证券公司分级场内份额的份额

数量为:

                           NUM A折算前  NAV A折算前  1.0000
                                类份额       类份额
    NUM     A类份额
                       =
            基础份额
                                      NAV 基础份额
                                          折算后



    = 3,000,000,000×[ (1.0700-1.0000)/ 1.1150 ]

    = 188,340,000(份)


                                                     100
    A 类份额的基金份额持有人新增的场内基础份额取整计算(最小单位为 1 份),余额计

入基金财产。因此, A 类份额持有人新增场内基础份额合计为 188,340,000 份;折算完成

后 A 类份额仍为 30 亿份。

    (3)基础份额

    场外基础份额的基金份额持有人新增的场外基础份额的份额数按如下方式计算:

                   1      折算前
                                       
                      NUM 基础份额  NAV A折算前  1.0000    
    NUM 基础份额 = 2
                                            类份额
        基础份额

                                    NAV 基础份额
                                     折算后




    = 5,000,000,000.00×[ (1.0700-1.0000)/(2×1.1150) ]

    = 156,950,000(份)

    即场外基础份额的基金份额持有人新增的场外基础份额的份额数为 156,950,000 份。

    定期份额折算后场外基础份额的份额数

    = 定期份额折算前场外基础份额的份额数 + 新增场外基础份额的份额数

    = 5,000,000,000.00+156,950,000

    = 5,156,950,000(份)

    场内基础份额的基金份额持有人新增的场内基础份额的份额数按相同公式计算:

                   1      折算前
                                       
                      NUM 基础份额  NAV A折算前  1.0000    
    NUM 基础份额 = 2
                                            类份额
        基础份额

                                    NAV 基础份额
                                     折算后




    = 2,000,000,000×[ (1.070-1.0000)/(2×1.1150) ]

    = 62,780,000(份)

    即场内基础份额的基金份额持有人新增的场内基础份额的份额数为 62,780,000 份。

    定期份额折算后场内基础份额的份额数

    = 定期份额折算前场内基础份额的份额数+新增场内基础份额的份额数

    = 2,000,000,000+62,780,000

    = 2,062,780,000(份)

    在实施定期份额折算时,A 类份额与基础份额折算的具体计算过程及计算结果以基金

管理人届时发布的折算结果公告为准。

    (二)不定期份额折算

    除以上定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行份额折算,即:(1)基础份


                                             101
额的基金份额净值大于 1.5000 元;或(2)B 类份额的基金份额参考净值小于 0.2500 元。

    1、基础份额的基金份额净值大于 1.5000 元的不定期份额折算情形

    (1)基金份额折算基准日及折算频率

    基础份额的基金份额净值大于 1.5000 元时,基金管理人可根据市场情况确定折算基准

日。

    基金份额折算频率为不定期。

    (2)基金份额折算对象

    基金份额折算基准日登记在册的 A 类份额、B 类份额和基础份额。

    (3)基金份额折算方式

    折算前后,A 类份额的份额数量保持不变,且 A 类份额与 B 类份额始终保持 1:1 的基

金份额配比。折算完成后,A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值、基础份额的基金份

额净值均调整为 1.0000 元。

    具体计算公式如下:

    1)A 类份额

    折算前后 A 类份额的份额数相等。

       NUM A折算后  NUM A折算前
            类份额       类份额


    折算完成后,A 类份额的持有人获得新增的场内基础份额,即每份 A 类份额的基金份

额净值超出 1.0000 元以上的部分全部折算为场内基础份额。

                          NUM A折算前   NAV A折算前  1.0000
                               类份额        类份额
       NUM 基础份额 =
               A类份额

                                       1.0000

    其中,

       NAV A折算前
            类份额   :不定期份额折算前,A 类份额的基金份额参考净值;

       NUM A折算前
            类份额    :不定期份额折算前,A 类份额的份额数量;

       NUM A折算后
            类份额    :不定期份额折算后,A 类份额的份额数量;

       NUM 基础份额
           A类份额
                         :不定期份额折算后,A 类份额的持有人新增的场内基础份额的份额数

量。

    2)B 类份额

    折算前后,B 类份额与 A 类份额的份额数量保持 1:1 的份额配比。

                                                102
       NUM B折算后  :NUM A折算后  1:1
              类份额        类份额


    折算前持有 B 类份额的持有人在份额折算后将持有 B 类份额与新增场内基础份额。折

算前 B 类份额的资产与份额折算后 B 类份额的资产及其新增场内基础份额的资产之和相等。

即:

                            NUM B折算前   NAV B折算前  1.0000
                                   类份额      类份额
       NUM 基础份额 =
               B 类份额

                                           1.0000
    其中,

       NUM B折算前
              类份额    :不定期份额折算前,B 类份额的份额数量;

       NUM B折算后
              类份额    :不定期份额折算后,B 类份额的份额数量;

       NUM A折算后
            类份额      :不定期份额折算后,A 类份额的份额数量;

       NAV B折算前
            类份额   :不定期份额折算前,B 类份额的基金份额参考净值

       NUM 基础份额
           B 类份额
                          :不定期份额折算后,原 B 类份额的持有人新增的场内基础份额的份额

数量。

    3)基础份额

    折算后,持有场外基础份额的持有人将获得新增场外基础份额,持有场内基础份额的

持有人将获得新增场内基础份额。折算完成后,原基础份额(含场内份额、场外份额)的

持有人持有的折算后的基础份额(含场内份额、场外份额)的份额数量按如下方式计算:

                           NUM 基础份额  NAV 基础份额
                               折算前        折算前

       NUM   折算后
                        
             基础份额
                                    1.0000
    其中:

       NUM 基础份额
           折算前
                        :不定期份额折算前,基础份额的基金份额数量;

       NUM 基础份额
           折算后
                        :不定期份额折算后,基础份额的基金份额数量;

       NAV 基础份额
           折算前
                        :不定期份额折算前,基础份额的基金份额净值。

    (4)举例

    某投资者持有基础份额、A 类份额、B 类份额各 10,000 份,在本基金的不定期份额折

算日,基础份额的基金份额净值、A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值如下表所示,

折算后,基础份额的基金份额净值、A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值均调整为

                                                    103
1.0000 元。
                                 折算前                                折算后
 基金份额         基金份额净值                         基金份额净值
                                          基金份额                    基金份额   新增基础份额
                     (或参考净值)                      (或参考净值)

 基础份额               1.5700             10,000          1.0000      10,000       5,700
 A 类份额               1.0300             10,000          1.0000      10,000        300
 B 类份额               2.1100             10,000          1.0000      10,000       11,100
    在实施不定期份额折算时,基础份额、A 类份额与 B 类份额折算的具体计算过程及计

算结果以基金管理人届时发布的折算结果公告为准。

    2、B 类份额的基金份额参考净值小于 0.2500 元的不定期份额折算情形

    (1)基金份额折算基准日及折算频率

    B 类份额的基金份额参考净值小于 0.2500 元,基金管理人即可确定折算基准日。

    基金份额折算频率为不定期。

    (2)基金份额折算对象

    基金份额折算基准日登记在册的 A 类份额、B 类份额、基础份额。

    (3)基金份额折算方式

    折算前后,A 类份额与 B 类份额始终保持 1:1 的份额配比。折算后,A 类份额与 B 类

份额的基金份额参考净值、基础份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元。

    A 类份额、B 类份额、基础份额三类份额按照如下公式进行份额折算。

    1)B 类份额

    折算前后 B 类份额的资产净值不变;折算后 B 类份额的份额数量以折算前 B 类份额的

份额数量为基础,按 1.0000 元的基金份额参考净值进行折算。

                        NUM B折算前  NAV B折算前
    NUM   折算后
          B 类份额
                               类份额     类份额

                                  1.0000
    其中:

    NUM B折算前
           类份额    :不定期份额折算前,B 类份额的份额数量;

    NUM B折算后
           类份额    :不定期份额折算后,B 类份额的份额数量;

    NAV B折算前
         类份额   :不定期份额折算前,B 类份额的基金份额参考净值。

    2)A 类份额

    折算前后,A 类份额与 B 类份额始终保持 1:1 的份额配比。

                                                     104
    NUM B折算后  :NUM A折算后  1:1
           类份额        类份额


    折算后,A 类份额的持有人获得新增的场内基础份额。折算前 A 类份额的资产净值与

折算后 A 类份额及其新增的场内基础份额的资产净值之和相等。

                         NUM A折算前  NAV A折算前  NUM A折算后  1.0000
    NUM 基础份额 =
        A类份额               类份额       类份额       类份额

                                             1.0000
    其中,

    NUM A折算前
         类份额      :不定期份额折算前,A 类份额的份额数量;

    NUM A折算后
         类份额      :不定期份额折算后,A 类份额的份额数量;

    NAV A折算前
         类份额   :不定期份额折算前,A 类份额的基金份额参考净值;

    NUM B折算后
           类份额    :不定期份额折算后,B 类份额的份额数量;

    NUM 基础份额
        A类份额
                      :不定期份额折算后,原 A 类份额的持有人新增的场内基础份额的份额

数量。

    3)基础份额:

    折算后,场外基础份额的持有人份额获得新增场外基础份额,场内基础份额的持有人

获得新增场内基础份额。

    基础份额(含场内份额、场外份额)的持有人折算后持有的基础份额(含场内份额、

场外份额)按如下方式计算:

                        NUM 基础份额  NAV 基础份额
                            折算前        折算前

    NUM   折算后
                     
          基础份额
                                 1.0000
    其中:

    NUM 基础份额
        折算前
                     :不定期份额折算前,基础份额的基金份额数量;

    NUM 基础份额
        折算后
                     :不定期份额折算后,基础份额的基金份额数量;

    NAV 基础份额
        折算前
                     :不定期份额折算前,基础份额的基金份额净值。

    (4)举例

    某投资者持有基础份额、A 类份额、B 类份额各 10,000 份,在本基金的不定期份额折

算基准日,基础份额的基金份额净值、A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值如下表所

示;折算后,基础份额的基金份额净值、A 类份额与 B 类份额基金份额参考净值均调整为

                                                 105
1.0000 元。
                         折算前                               折算后
 基金份额     基金份额净值                     基金份额净值
                                  基金份额                    基金份额   新增基础份额
                 (或参考净值)                  (或参考净值)

 基础份额           0.5940         10,000          1.0000      5,940          0
 A 类份额           1.0400         10,000          1.0000      1,480        8,920
 B 类份额           0.1480         10,000          1.0000      1,480          0
    (三)基金份额折算余额的处理方法

    折算完成后,场外基础份额余额的计算结果保留到小点后两位,小数点后两位以后的

部分舍去,余额计入基金财产;场内基础份额、A 类份额和 B 类份额的份额余额计算结果

保留到整数位(最小单位为 1 份),零碎份额部分按照登记结算机构的相关规则及有关规定

处理。如相关规则及有关规定有变化,以其最新规定为准。

    (四)基金份额折算结果的公告

    为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据上海证券交易所及登

记结算机构的相关业务规定,暂停基础份额、A 类份额与 B 类份额的上市交易、份额配对

转换和基础份额的申购、赎回及跨系统转托管等相关业务,具体见基金管理人届时发布的

相关公告。

    基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒介上公告,并报

中国证监会备案。

    (五)特殊情形的处理

    1、如某次定期折算距离前一次不定期折算的时间不超过 3 个月,则基金管理人可不进

行该次定期折算。

    2、若在某一运作周年最后一个工作日发生本基金不定期份额折算的情形时,基金管理

人本着维护基金份额持有人利益的原则,根据具体情况选择按照定期份额折算的规则或者

不定期份额折算的规则进行份额折算。

    (六)其他

    1、未来在条件许可情况下,定期份额折算可以采取现金方式,即 A 类份额的基金份

额参考净值超过 1.0000 元部分的折算可采取现金分配方式而非基础份额方式,无需召开基

金份额持有人大会审议。

    2、基金管理人、上海证券交易所、登记结算机构有权调整基金份额折算业务相关规则,

《基金合同》届时将相应予以修订,此事项无须召开基金份额持有人大会审议。

                                             106
                           二十一、基金的会计和审计


    (一)基金的会计政策

    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的会计年度按

如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度;

    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

    4、会计制度执行国家有关会计制度;

    5、本基金独立建账、独立核算;

    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,

按照有关规定编制基金会计报表;

    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以托管协

议约定方式确认。

    (二)基金的年度审计

    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师

事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。

    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事

务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。




                                        107
                             二十二、基金的信息披露


    (一)信息披露的基本要求

    本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及

其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生

变化时,本基金从其最新规定。

    (二)信息披露义务人

    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基

金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

    本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披

露信息的真实性、准确性和完整性。

    本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通过中

国证监会指定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒介

披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露

的信息资料。

    (三)信息披露义务人公开披露基金信息的禁止行为

    本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

    1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

    2、对证券投资业绩进行预测;

    3、违规承诺收益或者承担损失;

    4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

    5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

    6、中国证监会禁止的其他行为。

    (四)信息披露文本规范

    本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露义务

人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。

    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。

    (五)公开披露的基金信息

    公开披露的基金信息包括:

                                         108
    1、《招募说明书》、《基金合同》、《托管协议》

    (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额

持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事

项的法律文件。

    (2)基金《招募说明书》应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明

基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额

持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更

新《招募说明书》并登载在网站上,将更新后的《招募说明书》摘要登载在指定媒介上;

基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的《招

募说明书》,并就有关更新内容提供书面说明。

    (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等

活动中的权利、义务关系的法律文件。

    基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将基金《招

募说明书》、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基金

合同》、基金托管协议登载在网站上。

    2、基金份额发售公告

    基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制《基金份额发售公告》,并在披露《招

募说明书》的当日登载于指定媒介上。

    3、《基金合同》生效公告

    基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生

效公告。

    4、基金份额上市交易公告书

    场内基础份额、A 类份额、B 类份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当

在基金份额上市交易 3 个工作日前,将《上市交易公告书》登载在指定媒介上。

    5、基金资产净值、基金份额净值、基金份额参考净值

    《基金合同》生效后,在基础份额、A 类份额、B 类份额上市交易前或者开始办理基

础份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值、基础份额的基

金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值。

    在存续期内,在基础份额、A 类份额、B 类份额上市交易后或者开始办理基础份额申

购或者赎回后,基金管理人应当在每个交易日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及

                                          109
其他媒介,披露交易日的基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考

净值。

    基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、基础份额的基

金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值。基金管理人应当在前款规定的市

场交易日的次日,将基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值

登载在指定媒介上。

    6、基金份额申购、赎回价格

    基金管理人应当在《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件上载明基金份额申购、

赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅

或者复制前述信息资料。

    7、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

    基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正

文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报告应当

经过审计。

    基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度

报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

    基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将

季度报告登载在指定媒介上。

    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告

或者年度报告。

    基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主要办公

场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。

    8、临时报告

    本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告书,予

以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监

会派出机构备案。

    前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影

响的下列事件:

    (1) 基金份额持有人大会的召开;

    (2) 终止《基金合同》;

                                        110
   (3) 转换基金运作方式;

   (4) 更换基金管理人、基金托管人;

   (5) 基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;

   (6) 基金管理人股东及其出资比例发生变更;

   (7) 基金募集期延长;

   (8) 基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基

金托管部门负责人发生变动;

   (9) 基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;

   (10) 基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分

之三十;

   (11) 涉及基金财产、基金业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁;

   (12) 基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;

   (13) 基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处

罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;

   (14) 重大关联交易事项;

   (15) 基金收益分配事项;

   (16) 管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;

   (17) 基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;

   (18) 基金改聘会计师事务所;

   (19) 变更基金销售机构;

   (20) 更换基金登记结算机构;

   (21) 本基金开始办理申购、赎回;

   (22) 本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

   (23) 本基金发生巨额赎回并延期支付;

   (24) 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;

   (25) 本基金暂停接受基础份额申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;

   (26) 基金份额的折算;

   (27) 本基金接受其它币种的申购、赎回;

   (28) 中国证监会规定的其他事项。

   9、澄清公告

                                        111
    在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对

基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即

对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

    10、基金份额持有人大会决议

    基金份额持有人大会决定的事项,应当公告并依法报国务院证券监督管理机构备案,

并予以公告。

    11、中国证监会规定的其他信息。

    若本基金投资股指期货,基金管理人应在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报

告和《招募说明书》(更新)等文件中披露股指期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、

损益情况、风险指标等,并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既

定的投资政策和投资目标等。

    (六)信息披露事务管理

    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理信息披

露事务。

    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露内容

与格式准则的规定。

    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基

金管理人编制的基金资产净值、基础份额的基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份

额参考净值、基础份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的《招募说明书》等公开

披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认或 XBRL

电子方式复核确认。

    基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其他公

共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上披露

同一信息的内容应当一致。

    为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,

应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。

    (七)信息披露文件的存放与查阅

    《招募说明书》公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的

住所,供公众查阅、复制。

                                      112
   基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供公众查

阅、复制。




                                     113
                              二十三、风险揭示


   本基金的投资运作中可能出现的风险包括特有风险、市场风险、管理风险、流动性风

险及不可抗力风险等。

   (一)本基金的特有风险

   1、与指数化投资方式相关的特有风险

   本基金为股票指数基金,以追踪标的指数为投资目标,在基金的投资运作过程中可能

面临指数基金特有的风险。

   (1) 系统性风险

   本基金为股票基金,重点投资于标的指数成份股及其备选成份股。在具体投资管理中,

本基金可能面临标的指数成份股以及备选股所具有的特有风险,也可能由于股票投资比例

较高而带来较高的系统性风险。本基金采取指数化投资策略,被动跟踪标的指数。为实现

投资目标,当基础市场下跌而导致标的指数成份股发生系统性的下跌时,本基金不会采取

防守策略,由此可能对基金资产价值产生不利影响。

   (2) 投资替代风险

   因特殊情况(比如市场流动性不足、个别成份股被限制投资等)导致本基金无法获得

足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法(如买入非成份股等)进行适当

的替代,由此可能对基金产生不利影响。

   (3) 标的指数变更风险

   根据《基金合同》的规定,若出现指数编制单位变更或停止标的指数的编制、发布及

维护,或指数名称发生变更,或标的指数由其他指数替代,或标的指数因编制方法发生重

大变更而不适合继续作为业绩比较基准的组成部分等情形时,本基金本基金可能变更标的

指数,届时基金的投资组合将随之调整,基金的收益风险特征可能发生变化,投资者还须

承担投资组合调整所带来的风险与成本。

   (4) 跟踪偏差风险

   跟踪偏差风险是指基金业绩表现与业绩比较基准表现之间的差异及其不确定性。产生

跟踪偏差风险的因素包括但不限于:

   1) 基金运作过程中发生的费用或成本,如交易成本、市场冲击成本、管理费、托管费、

基金上市费用、指数使用许可费等;

                                       114
    2) 因指数成份股现金分红,或基金参与融券所获利息而得到的现金收入;

    3) 因新股市值配售收益等因素,导致基金收益率超过标的指数收益率,产生正的跟踪

偏离度;

    4) 当标的指数调整成份股构成,或成份股公司发生配股、增发等行为导致该成份股在

指数中的权重发生变化,或标的指数变更编制方法时,基金在相应的组合调整中可能暂时

扩大与标的指数的构成差异,而且会产生相应的交易成本,导致跟踪偏离度和跟踪误差扩

大;

    5) 基金发生申购或赎回。本基金在实际管理过程中由于投资者申购而增加的资金可能

不能及时地转化为目标指数的成份股票、或在面临投资者赎回时无法将股票及时地转化为

现金,这些情况使得本基金在跟踪指数时存在一定的跟踪偏离风险

    6) 在指数化投资过程中,管理人对指数基金的管理能力,如跟踪技术手段、买入卖出

的时机选择等都会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对业绩比较基准的跟踪程度;

    7) 其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制,基金投资组合中个别股票的

持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同;因缺乏低成本的卖空、对冲机制及

其他工具造成的指数跟踪成本较大;因指数发布机构指数编制错误等产生的跟踪偏离度与

跟踪误差。

    (5) 标的指数回报与股票市场平均回报偏离风险

    标的指数并不能完全代表整个股票市场,标的指数的回报率与整个股票市场的平均回

报率可能存在偏离。

    2、与基金分级运作方式相关的特有风险

    (1) 与上市交易相关的流动性风险

    如缺少交易对手方,本基金场内基础份额、A 类份额与 B 类份额或不能以合理的价格

交易,可能发生流动性风险。

    (2) 暂停或终止时上市的风险

    如因不满足上市条件而被暂停或终止上市,或按相关业务规则暂停交易,则本基金 A

类份额与 B 类份额等基金份额将不能在二级市场交易,可能发生暂停或终止上市的风险。

    (3) B 类份额基金份额参考净值的杠杆风险

    根据本基金的基金份额分类与基金份额参考净值计算规则, B 类份额由于参考净值的

计算内含杠杆机制,其基金份额参考净值的波动幅度可能超过基础份额,具有高风险、高

预期收益的特征。即,在市场处于上涨阶段时, B 类份额受惠于财务杠杆,其表现可能大

                                       115
幅超越基础份额;而在市场处于下跌阶段时, B 类份额由于财务杠杆较高,其表现可能大

幅落后于基础份额。

    (4)B 类份额净值和价格大幅波动的风险

    B 类份额净值和价格变化一般与基金所跟踪指数走势密切相关。由于 B 类份额具有杠

杆属性,在基金投资比例符合基金合同要求的情况下,其净值和价格的波动幅度一般要大

于所跟踪指数。

    (5)B 类份额杠杆变化的风险

    B 类份额的净值杠杆不恒定,一般随着 B 类份额净值的增大而变小,随着 B 类份额净

值的降低而变大。

    (6)A 类份额及 B 类份额的本金风险

    根据《基金合同》的约定,本基金的资产净值扣除基础份额所代表的资产净值后,将

优先用于分配 A 类份额的本金及约定应得收益,剩余部分计为 B 类份额的应得资产及收益。

若因市场发生极端波动,本基金的基金财产在确认进行不定期份额折算后继续大幅下跌,

导致本基金无法根据《基金合同》的约定支付 A 类份额的约定收益,甚至无法支付 A 类份

额的本金,则在此情形下本基金 A 类份额可能发生本金风险, B 类份额参考净值将出现

归零风险。

    (7)折溢价交易风险

    折溢价是指基金价格相对于净值的偏离。本基金场内基础份额、A 类份额与 B 类份额

上市交易后,由于受投资者预期、市场情绪、市场供求关系和价格涨跌幅限制等方面的影

响,基金份额的交易价格与基金份额净值和/或基金份额参考净值可能出现偏离,进而产生

折/溢价交易风险。虽然份额配对转换机制可影响其供给水平,但该机制无法消除折/溢价

交易风险。

    由于 B 类份额的杠杆机制以及交易价格存在涨跌停限制,当市场出现大幅波动时,会

出现 B 类份额参考净值涨跌幅大于 B 类份额交易价格涨跌幅的情况,B 类份额存在折/溢

价水平被动加大的风险。

    (8)基金份额风险收益特征变化风险

    由于基金份额折算导致基金份额持有人所持有的基金份额结构发生变化,或因基金份

额折算产生新的基金份额,基金份额持有人将面临基金份额风险收益特征变化风险。可能

发生这一风险的情形包括:

    1)根据基金合同的约定,在基础份额的基金份额净值或 B 类份额的基金份额参考净

                                         116
值触发预先设定的阈值后,本基金将进行份额不定期份额折算。不定期份额折算完成后,

原 A 类或 B 类份额的持有人所持部分 A 类份额或 B 类份额将被折算为一定数量的场内基

础份额。因此,原 A 类份额、B 类份额持有人可能因为不定期份额折算而改变所持基金份

额的类型、结构, 从而使其风险收益特征发生了变化。

    2)根据《基金合同》的约定,本基金将在以各运作周年的最后一个工作日为基准日,

进行定期份额折算,A 类份额所享有的约定收益将被折算为场内基础份额并分配给对应的

持有人。因此,原 A 类份额持有人在基金定期份额折算完成后将持有两类风险收益特征不

同的基金份额,即其所持有的基金份额整体风险收益特征将会发生改变。

    (9)与基金份额折算相关的风险

    1)在基金份额折算过程中由于尾差处理而可能给投资者带来损失

    场外份额进行份额折算时计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分舍

去,舍去部分所代表的资产计入基金财产。场内份额进行份额折算时计算结果保留至整数

位(最小单位为 1 份),不足 1 份的零碎份按登记结算机构的业务规则进行分配。因此,

在基金份额折算过程中由于尾差处理而可能给投资者带来损失。

    2)基金份额折算后新增份额有可能面临无法赎回的风险

    新增份额可能面临无法赎回的风险是在场内购买本基金 A 类份额或 B 类份额的投资者

可能面临的风险。由于只有具备基金销售业务资格的证券公司方可代理接受投资者的赎回

申请。因此,如果投资者通过不具备基金销售业务资格的证券公司购买 A 类份额或 B 类份

额,在基金实施份额折算后,由折算新增的基础份额并不能通过该证券公司办理赎回。投

资者可将新增的场内基础份额转托管至具有基金销售业务资格的证券公司后进行赎回。

    3)基金份额折算后所得基础份额的赎回或卖出可能面临流动性风险

    基金份额折算后产生的基础份额很可能被集中赎回或卖出,由此可能会导致巨额赎回

或无法找到充足交易对手而面临流动性风险。

    4)基金份额折算后交易价格调整的风险

    根据现有交易所业务规则,基金份额折算后,基础份额、A 类份额与 B 类份额复牌后

的前收盘价格将调整为前一交易日各类份额的基金份额净值/基金份额参考净值,由于停牌

前相关份额的交易价格相对基金份额净值/基金份额参考净值存在折/溢价交易的情况,复

牌当日交易价格可能出现较大波动的风险。

    5)基金触发向下折算时,B 类份额所面临的特殊风险

    当临近或触发向下折算且 B 类份额存在大幅溢价时,投资者买入 B 类份额可能面临向

                                         117
下折算及交易价格调整而带来的重大损失。同时,随着下折的临近,B 类投资者可能面临

无法卖出的市场流动性风险,对此投资者可以考虑买入 A 类份额并配对转换成基础份额后

赎回(但须注意,按照现有交易所规则,折算基准日当天将暂停申购、赎回以及配对转换

等业务,无法进行相关操作,基础份额的赎回或卖出也可能面临一定流动性风险);

    投资者应当随时关注 B 类份额的参考净值变化、折溢价率以及管理人发布的可能发生

折算的风险提示公告,确保在知悉相关风险并愿意承担的基础上进行投资。

    6)基金触发向上折算时,B 类份额所面临的特殊风险

    基金上折算后,B 类份额较折算前杠杆倍数有所增大,其参考净值随市场涨跌而增长

或者下降的幅度也会增加。

    7)不定期折算基准日净值与折算阀值不同的风险

    触发不定期折算阀值当日,B 类份额净值可能已高于上折算阀值或低于下折算阀值,

而根据基金合同的规定,不定期折算将按照折算基准日净值进行,因此折算基准日 B 类份

额净值可能与折算阀值有一定差异,对投资者利益可能会产生一定影响。

    8)份额折算期间停牌、暂停申赎带来的风险

    份额折算期间,为保证折算业务的顺利进行,相关基金份额将按规定停牌或暂停申赎,

投资者在停牌或暂停申赎期间无法变现,可能承担期间基金份额净值大幅波动的风险。

    (10)与基金份额配对转换业务相关的风险

    《基金合同》生效后,在基础份额、A 类份额和 B 类份额的存续期内,基金管理人将

根据《基金合同》的约定办理基础份额与 A 类份额、B 类份额之间份额配对转换。一方面,

份额配对转换业务的办理可能改变 A 类份额和 B 类份额的市场供求关系,从而可能影响其

交易价格;另一方面,份额配对转换业务可能出现暂停办理的情形,投资者的份额配对转

换申请也可能存在不能及时确认的风险。

    (11)与 A 类份额约定收益支付方式相关的风险

    基金管理人根据《基金合同》的约定对本基金基础份额和 A 类份额实施定期份额折算

后,如果出现新增份额的情形,投资者可通过卖出或赎回折算后新增份额的方式获取投资

回报,但是,投资者通过变现折算后的新增份额以获取投资回报的方式并不等同于基金收

益分配,投资者不仅须承担相应的交易成本,还可能面临基金份额卖出或赎回的价格波动

风险。

    (12)利率调整导致 A 类份额价格变化的风险

    A 类份额约定年基准收益率为“同期银行人民币一年期定期存款利率(税后)+3.00% ”。

                                        118
如中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率发生调整,A 类份额约定收益

率也将出现变化,投资者将面临 A 类份额价格出现较大波动的风险。

    (13)因投资者自身状况改变而导致的风险

    投资者参与分级基金投资必须符合相关业务规则规定的条件,不存在法律、法规、规

则等禁止或限制从事分级基金交易的情形。如投资者不再具备相关业务规则规定的条件,

将可能面临分级基金相关业务权限被取消的风险。

    (14)因投资者未尽注意义务而导致的风险

    投资者应当特别关注基金公司就分级基金发布的风险提示性公告,及时从指定信息披

露媒体、基金公司网站以及证券公司网站等渠道获取相关信息。投资者无论因何种原因未

注意相关风险提示公告或风险警示信息,都可能面临一定的投资风险。

    3、与股指期货等金融衍生品投资相关的特定风险

    (1) 基差风险

    在使用股指期货对冲市场风险的过程中,基金资产可能因为所持有股指期货合约与标

的指数价格波动方向不一致而承受基差风险。因存在基差风险,在进行股指期货合约展期

的过程中,基金资产可能因股指期货合约之间价差的异常变动而遭受展期风险。

    (2) 盯市结算风险

    股指期货采取保证金交易制度,保证金账户实行当日无负债结算制度,对资金管理要

求较高。如出现极端行情,市场持续向不利方向波动导致期货保证金不足,又未能在规定

的时间内补足,按规定期货保证金账户将被强制平仓,从而导致超出预期的损失。

    (3) 交易对手风险

    1)对手方风险

    基金管理人运用基金资产投资于股指期货,会尽力选择资信状况优良、风险控制能力

强的期货公司作为经纪商,但不能杜绝因所选择的期货公司在交易过程中存在违法、违规

经营行为或破产清算导致基金资产遭受损失。另外,基金管理人在银行间市场进行交易,

也会因为银行间交易对手违约等发生对手方风险。

    2)连带风险

    为基金资产进行结算的结算会员或该结算会员下的其他投资者出现保证金不足、又未

能在规定的时间内补足,或因其他原因导致中金所对该结算会员下的经纪账户强行平仓时,

基金资产的资产可能因被连带强行平仓而遭受损失。

    (二)市场风险

                                      119
    本基金投资于证券市场、期货市场,而证券市场价格因受到经济政治因素、政治经济

因素、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生

变化,产生风险。主要的风险因素包括:

    1、政策风险。因货币政策、财政政策、产业政策、地区发展政策等国家宏观政策发生

变化,可能导致市场证券市场价格波动,进而影响基金收益。

    2、经济周期风险。经济运行具有周期性的特点,随着宏观经济运行的周期性变化,证

券、期货市场的收益水平也呈周期性变化,本基金所投资的各类资产的收益水平也会随之

变化。

    3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影

响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票,其收

益水平可能会受到利率变化的影响。

    4、上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素的影响,如管理能力、行业竞

争、市场前景、技术更新、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投

资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投

资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全避免。

    5、购买力风险。基金份额持有人投资于证券所获收益将主要通过现金形式来分配,若

发生通货膨胀,现金的购买力可能因为通货膨胀因素而使其购买力下降,从而使基金的实际

收益下降。

    6、国际竞争风险。随着对外开放程度的不断提高,我国上市公司在发展过程中必将面

临来自国际市场上具有同类技术、提供同类产品的企业的激烈竞争,部分上市公司可能会

由于这种竞争而导致业绩下滑,造成其股票价格下跌,从而影响本基金的收益水平。

    7、信用风险。信用风险是指基金在交易过程发生交收违约,或者基金所投资债券之发

行人出现违约、拒绝支付到期本息,都可能导致基金资产损失和收益变化。

    (三)管理风险

    1、在基金资产运作过程中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会影响

其对信息的占优以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金资产收益水平;

    2、基金管理人与基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水

平。

    (四)流动性风险

    1、在某些情况下如果基金持有的某些投资品种的流动性不佳、交易量不足,将会导致

                                       120
证券交易的执行难度提高,例如该投资品种的买入成本提高,或者不能迅速、低成本地变

现,从而对基金财产造成不利的影响。

   2、本基金的运作方式为契约型开放式,基金规模将随着基金投资者对基金份额的申购

和赎回而不断波动。若由于基金出现巨额赎回,导致本基金的现金支付出现困难,或被迫

在不适当的价格大量抛售证券,将会使基金资产净值受到不利影响。

   (五)不可抗力风险

   1、因技术因素而产生的风险,如电脑等技术系统的故障或差错产生的风险;

   2、因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、登记结算机构、基

金销售机构等机构无法正常工作,从而影响基金运作的风险;

   3、因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身控制能力的

因素出现,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险。

   4、因固定收益类金融工具主要在场外市场进行交易,场外市场交易现阶段自动化程度

较场内市场低,本基金在投资运作过程中可能面临操作风险。




                                      121
           二十四、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算


    (一)《基金合同》的变更

    1、变更《基金合同》涉及法律法规规定或《基金合同》约定应经基金份额持有人大会

决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大

会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案。

     2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效,自决

议生效后两个工作日内在指定媒介公告。

    (二)《基金合同》的终止事由

    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

    1、基金份额持有人大会决定终止的;

    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人

承接的;

    3、《基金合同》约定的其他情形;

    4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

    (三)基金财产的清算

    1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算

小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有

从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清

算小组可以聘用必要的工作人员。

    3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    4、基金财产清算程序:

    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    (3)对基金财产进行估值和变现;

    (4)制作清算报告;

    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法

                                        122
律意见书;

    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    (7)对基金剩余财产进行分配。

    (四)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费

用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (五)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算

费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,将根据《基金合同》终止日 A 类份额、B 类份额

的和基础份额的资产净值计算并确定三类基金份额持有人分别应得的剩余资产比例,并据

此比例对 A 类份额、B 类份额及基础份额的基金份额持有人进行剩余基金资产的分配,

再由三类份额分别对其基金份额持有人按照持有的基金份额比例进行分配。

    (六)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由

律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (七)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




                                         123
                     二十五、《基金合同》的内容摘要


   (一)《基金合同》当事人及权利义务

   1、基金份额持有人的权利和义务

   基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,基金投

资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事

人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以

在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

   同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。

   (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不

限于:

   1)分享基金财产收益;

   2)参与分配清算后的剩余基金财产;

   3)依法转让其持有基础份额、A 类份额和 B 类份额,依法申请赎回或转让其持有的

基础份额;

   4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;

   5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使

表决权;

   6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

   7)监督基金管理人的投资运作;

   8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或

仲裁;

   9)法律法规及中国证监会规定和《基金合同》约定的其他权利。

   (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不

限于:

   1)认真阅读并遵守《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件;

   2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,自主做

出投资决策,自行承担投资风险;

   3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

                                        124
   4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规及中国证监会规定和《基金合同》所规定的费

用;

   5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

   6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

   7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

   8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;

   9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

   (3)本《基金合同》当事各方的权利义务以本《基金合同》为依据,不因基金财产账

户名称而有所改变。

   2、基金管理人的权利与义务

   (1)基金管理人的权利

   根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

   1)依法募集资金;

   2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规及中国证监会规定和《基金合同》独立

运用并管理基金财产;

   3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用;

   4)销售基金份额;

   5)按照规定召集基金份额持有人大会;

   6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了《基

金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护

基金投资者的利益;

   7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

   8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

   9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记结算机构办理基金登记业务并获得

《基金合同》规定的费用;

   10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

   11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请;

   12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基

金财产投资于证券所产生的权利;

   13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;

                                      125
    14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法

律行为;

    15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外

部机构;

    16)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换

等业务规则;

    17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

    (2)基金管理人的义务

    根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

    1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的发售、

申购、赎回和登记事宜;

    2)办理基金备案手续;

    3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

    4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管

理和运作基金财产;

    5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的

基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证

券投资;

    6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任

何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    7)依法接受基金托管人的监督;

    8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基

金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值、基础份额的基金份额

净值、A 类份额的基金份额参考净值、B 类份额的基金份额参考净值,确定基金份额申购、

赎回的价格;

    9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

    10)编制季度、半年度和年度基金报告;

    11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

    12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合

同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

                                       126
    13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金

收益;

    14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

    15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基

金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15

年以上;

    17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者

能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付

合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

    19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金

托管人;

    20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应

当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

    21)监督基金托管人按法律法规及中国证监会规定和《基金合同》规定履行自己的义

务,基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人

利益向基金托管人追偿;

    22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行

为承担责任;

    23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,基金管理人

承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退

还基金认购人;

    25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    26)建立并保存基金份额持有人名册;

    27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    3、基金托管人的权利与义务

    (1)基金托管人的权利

    根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

                                         127
    1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规及中国证监会规定和《基金合同》的规定

安全保管基金财产;

    2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用;

    3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》及国

家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监

会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

    4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算;

    5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

    6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

    7)法律法规及中国证监会规定和《基金合同》约定的其他权利。

    (2)基金托管人的义务

    根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

    1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

    2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基

金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

    3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产

的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对

所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、

资金划拨、账册记录等方面相互独立;

    4)除依据《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定外,不得利用基金财

产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

    5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

    6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》、《托管协议》的约

定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

    7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定另有

规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

    8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基础份额的基金份额净值、A 类份额

的基金份额参考净值、B 类份额的基金份额参考净值、基础份额申购、赎回价格;

    9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

    10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人

                                        128
在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》、《托管协议》的规定进行;如果基金管理

人有未执行《基金合同》、《托管协议》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适

当的措施;

    11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

    12)建立并保存基金份额持有人名册;

    13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

    14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

    15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或配合

基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    16)按照法律法规、中国证监会、《基金合同》和《托管协议》的规定监督基金管理人

的投资运作;

    17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

    18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管

机构,并通知基金管理人;

    19)因违反《基金合同》、《托管协议》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔

偿责任不因其退任而免除;

    20)按规定监督基金管理人按法律法规及中国证监会规定和《基金合同》规定履行自

己的义务,基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利

益向基金管理人追偿;

    21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

    (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

    基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有权代

表基金份额持有人出席会议并表决。

    基金份额持有人大会的审议事项应该分别由本基金基础份额、A 类份额、B 类份额的

基金份额持有人进行独立表决。基金份额持有人持有的每一基金份额在其对应的份额级别

内拥有平等的投票权,且相同类别基金份额的同等投票权不因基金份额持有人取得基金份

额的方式(场内认购、申购、买入或场外认购、申购)而有所差异。

    本基金份额持有人大会未设日常机构。

    1、召开事由

                                         129
   (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,但《基金合

同》另有约定,或法律法规和中国证监会另有规定的除外:

   1)终止《基金合同》;

   2)更换基金管理人、更换基金托管人;

   3)转换基金运作方式;

   4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;

   5)变更基金类别;

   6)本基金与其他基金的合并;

   7)变更基金投资目标、范围或策略;

   8)变更基金份额持有人大会程序;

   9)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

   10)单独或合计持有基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额 10%以上(含 10%)

的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会;

   11)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

   12)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的

事项。

   (2)出现以下情况之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改《基金合同》,

不需召开基金份额持有人大会:

   1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;

   2)法律法规要求增加的基金费用的收取;

   3)在法律法规及中国证监会和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调

低赎回费率或变更收费方式;

   4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

   5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基

金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

   6)基金管理人、基金登记结算机构、基金销售机构,在法律法规规定或中国证监会许

可的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管、质押等

业务规则;

   7)在法律法规规定或中国证监会许可的范围内基金推出新业务或服务;

                                       130
    8)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下,增加或减少份额类别,或调整

基金份额分类办法及规则;

    9)按照《基金合同》的约定,变更业绩比较基准;

    10)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下,基金管理人经与基金托管人

协商一致,调整基金收益的分配原则和支付方式;

    11)根据《基金合同》约定,参与融资融券、转融通,变更组合限制或禁止行为规定;

    12)按照法律法规及中国证监会和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的

其他情形。

    2、会议召集人及召集方式

    (1)除法律法规及中国证监会规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会

由基金管理人召集;

    (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;

    (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面

提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管

人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不

召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,并自出具书面决定

之日起六十日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    (4)单独或合计持有基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额 10%以上(含 10%)

的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出

书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出

提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定

之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,单独或合计持有基础份额、A 类份额、B 类

份额各自基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基

金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并

书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自

出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。

    (5)单独或合计持有基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额 10%以上(含 10%)

的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人

都不召集的,单独或合计持有基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额 10%以上(含

10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。

                                       131
    (6)基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人

应当配合,不得阻碍、干扰。

    (7)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

    3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

    (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介公告。基

金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

    1)会议召开的时间、地点和会议形式;

    2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

    3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

    4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、

送达时间和地点;

    5)会务常设联系人姓名及联系电话;

    6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

    7)召集人需要通知的其他事项。

    (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本

次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、

表决意见寄交的截止时间和收取方式。

    (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的

计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决

意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金

托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表

决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

    4、基金份额持有人出席会议的方式

    基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式及法律法规、中国证监会允

许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

    (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席,

现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理

人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行

基金份额持有人大会议程:

    1)亲自出席会议者持有的有关证明文件、受托出席会议者出示的委托人的代理投票授

                                        132
权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并且持有基金

份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

    2)经核对,到会者在权益登记日代表的有效的基础份额、A 类份额、B 类份额各自基

金份额分别不少于本基金在权益登记日各自基金总份额的 50%(含 50%)。

    (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表

决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。

    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

    1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关提

示性公告;

    2)召集人按《基金合同》约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金

管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基

金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取

基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意

见的,不影响表决效力;

    3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基础份额、A 类份额、B

类份额各自基金份额分别不少于本基金在权益登记日各自基金总份额的 50%(含 50%);

    4)上述第 3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见

的代理人,同时提交的有关证明文件、受托出具书面意见的代理人出示的委托人的代理投

票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与基金

登记注册机构记录相符;

    (3)重新召集基金份额持有人大会的条件

    基金份额持有人大会应当有代表基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额二分之

一以上基金份额的持有人参加,方可召开。

    参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于上述规定比例的,召集人可以在原

公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内,就原定审议事项重新召

集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表基础份额、A 类份额、

B 类份额各自基金份额三分之一以上基金份额的持有人参加,方可召开。

    (4)在不与法律法规冲突的前提下,基金份额持有人大会可通过网络、电话或其他方

式召开,基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决,具体方

式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

                                         133
    (5)基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的,授权方式可以采用书面、网络、

电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

    5、议事内容与程序

    (1)议事内容及提案权

    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定

终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基

金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在基金

份额持有人大会召开前及时公告。

    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

    (2)议事程序

    1)现场开会

    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,

然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基金管

理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人

授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持

大会,则由出席大会的基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金份额持有人和代理人以所

代表的基金份额 50%(含 50%)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大

会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影响基金

份额持有人大会作出的决议的效力。

    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位

名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)

和联系方式等事项。

    2)通讯开会

    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后

2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。

    6、表决

    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

    (1)一般决议,一般决议须经参加大会的基础份额、A 类份额、B 类份额的各自基金

                                       134
份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以上(含 50%)通过方为有效;除下列第 2 项

所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

    (2)特别决议,特别决议应当经出席会议的基础份额、A 类份额、B 类份额各自基金

份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金

运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、与其他基金合并以特别决

议通过方为有效。

    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议

通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定

的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计

入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项

表决。

    7、计票

    (1)现场开会

    1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议

开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会

召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然

由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额

持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金

份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

    2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结

果。

    3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣

布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点以

一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

    4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影

响计票的效力。

    (2)通讯开会

    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授

                                       135
权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证

机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进

行监督的,不影响计票和表决结果。

   8、生效与公告

   基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

   基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。

   基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告。

   基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决

议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均

有约束力。

   9、其他

   本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定,

凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的,基金

管理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会

审议。

   (三)《基金合同》解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

   1、《基金合同》的变更

   (1)变更《基金合同》涉及法律法规规定或《基金合同》约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人

大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备

案。

   (2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效,自决

议生效后两个工作日内在指定媒介公告。

   2、《基金合同》的终止事由

   有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:

   (1)基金份额持有人大会决定终止的;

   (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管

人承接的;

   (3)《基金合同》约定的其他情形;

   (4)相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

                                       136
    3、基金财产的清算

    (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清

算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

    (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具

有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产

清算小组可以聘用必要的工作人员。

    (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

    (4)基金财产清算程序:

    1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

    2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

    3)对基金财产进行估值和变现;

    4)制作清算报告;

    5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律

意见书;

    6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

    7)对基金剩余财产进行分配。

    (5)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费

用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (6)基金财产清算剩余资产的分配

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算

费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,将根据《基金合同》终止日 A 类份额、B 类份额

的和基础份额的资产净值计算并确定三类基金份额持有人分别应得的剩余资产比例,并据

此比例对 A 类份额、B 类份额及基础份额的基金份额持有人进行剩余基金资产的分配,

再由三类份额分别对其基金份额持有人按照持有的基金份额比例进行分配。

    (7)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计并由

律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清

算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

                                      137
    (8)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

    (四)争议解决方式

    各方当事人同意,对于因《基金合同》的订立、内容、履行和解释或与《基金合同》

有关的争议,《基金合同》当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、

调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经

济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的,

对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担,除非仲裁裁决另有决定。

    争议处理期间,《基金合同》当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行

《基金合同》规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

    《基金合同》受中国法律管辖。

    (五)《基金合同》存放地和投资者取得《基金合同》的方式

    《基金合同》是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法律文

件。

    1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表

签字或盖章并在基金募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续,并经中国

证监会书面确认后生效。

    2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公

告之日止。

    3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内

的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。

    4、《基金合同》正本一式六份,除上报有关监管机构一式二份外,基金管理人、基金

托管人各持有二份。每份具有同等的法律效力。

    5、《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公

场所和营业场所查阅,但其效力应以《基金合同》正本为准,但其效力应以《基金合同》

正本为准。




                                        138
                      二十六、基金托管协议的内容摘要


   (一)托管协议当事人

   1、基金管理人

   名称:易方达基金管理有限公司

   注册地址:广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室

   办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼

   邮政编码:510620

   法定代表人:刘晓艳

   成立日期:2001 年 4 月 17 日

   批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2001]4 号

   组织形式:有限责任公司

   注册资本:12,000 万元人民币

   存续期间:持续经营

   经营范围:基金募集、基金销售;资产管理;经中国证监会批准的其他业务

   2、基金托管人

   名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)

   住所:北京市西城区金融大街 25 号

   办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼

   邮政编码:100033

   法定代表人:田国立

   成立日期:2004 年 9 月 17 日

   基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号

   组织形式:股份有限公司

   注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

   存续期间:持续经营

   经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办理票据

承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融

债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;

                                      139
代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理机构等监管部门

批准的其他业务。

    (二)基金托管人对基金管理人之间的业务督查和核查

    1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资范围、投

资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按

照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实

际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行

核查。

    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包

括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类品种,国债、央行

票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离型可转换

债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类品种,股指期货以及法律法规或

中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。

    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金可将其纳入投资范围,其

投资原则及投资比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。

    基金的投资组合比例为:

    本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%;本基金投资于标的指数成份股和备

选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金

后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。

    若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人可对上述资产配置比

例进行调整。

    2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资、融资比

例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:

    (1)本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%;本基金投资于标的指数成份

股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%;

    (2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;

    (3)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

    (4)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的

0.5%;

    (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净

                                       140
值的 10%;

    (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;

    (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

证券规模的 10%;

    (8)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有

资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起

3 个月内予以全部卖出;

    (9)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基

金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

    (10)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净

值的 40%;

    (11)本基金投资于股指期货,还应遵循如下投资组合限制:

    1)在任何交易日日终,本基金持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值

的 10%;卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%。

    2)在任何交易日日终,本基金持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超

过基金资产净值的 100%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府

债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等。

    3)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当

符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定。

    4)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上

一交易日基金资产净值的 20%。

    5)本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低

于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

    6)本基金管理人应当按照中国金融期货交易所的要求向其报告所交易和持有的卖出期

货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等。

    (12)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;

    (13)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

    如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。

法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。

    因证券及期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

                                      141
使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,

法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。

    基金管理人应当自《基金合同》生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合《基

金合同》的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合《基金合同》

的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自《基金合同》生效之日起开始。

    3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对本托管协议第十五

条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。

    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或

者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关

联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先的原则,

防范利益冲突,相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并履行信息披露义务。

    4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理人参与银

行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法

规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各

交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债

券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易

对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进

行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议

进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算

方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管

人协商解决。

    基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并

负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由此造成的任何

法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担

违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失先行予以承担,然后再向相

关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如

基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时,基

金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

    5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理人投资流

通受限证券进行监督。

                                       142
   基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明确基金投资流通

受限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风险

和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预

案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。

   (1)本基金投资的受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行股票

网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或

其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

   本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算

有限责任公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。

   本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相关工作的落

实和协调,并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管

问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失,及因受限证券存管直接影

响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。

   本基金投资受限证券,不得预付任何形式的保证金。

   (2)基金管理人投资非公开发行股票,应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准。

风险处置预案应包括但不限于因投资受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金流

动性困难以及相关损失的应对解决措施,以及有关异常情况的处置。基金管理人应在首次

投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行股票相关流动性风险处置预案。

   基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积极有效

的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生

剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供足额现金确保基金的

支付结算,并承担所有损失。对本基金因投资受限证券导致的流动性风险,基金托管人不

承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责

任的,基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。

   (3)本基金投资非公开发行股票,基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金托管

人提交有关书面资料,并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。有关资料

如有调整,基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于:

   1)中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。

   2)非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。

                                      143
    3)非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限

责任公司签订的证券登记及服务协议。

    4)基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。

    (4)基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会指定

媒体披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价

值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

    本基金有关投资受限证券比例如违反有关限制规定,在合理期限内未能进行及时调整,

基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书,予以公告。

    (5)基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督:

    1)本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。

    2)在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与完善情

况。

    3)有关比例限制的执行情况。

    4)信息披露情况。

    (6)相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的,从其规定。

    6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计算、

基金份额净值(含基金份额参考净值)计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和

核查。

    7、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人

限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面

通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的

疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述

规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理

人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。

    8、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协

议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复

并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合同》

和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提

                                         144
供相关数据资料和制度等。

    9、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和

其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损

失由基金管理人承担。

    10、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知

基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻

挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,

情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。

    (三)基金管理人对基金托管人的业务核查

    1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安

全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产

净值和基金份额净值和基金份额参考净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息

披露和监督基金投资运作等行为。

    2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执

行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金

合同》、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管

人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,

并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行

复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限

于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基

金管理人并改正。

    3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基

金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠

对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节

严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。

    (四)基金财产的保管

    1、基金财产保管的原则

    (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

    (2)基金托管人应安全保管基金财产。

    (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

                                       145
    (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

    (5)基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方

可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、分配本基金

的任何资产(不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交收、托管资产

开户银行扣收结算费和账户维护费等费用)。

    (6)对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账

日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基

金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事

人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。

    (7)除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金

财产。

    2、基金募集期间及募集资金的验资

    (1)基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基

金募集专户”。该账户由基金管理人委托的登记结算机构开立并管理。在基金募集期结束前,

任何人不得动用。

    (2)基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份

额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产

的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券

相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2

名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。

    (3)若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按规定

办理退款等事宜。

    3、基金银行账户的开立和管理

    (1)基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管理

人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。

    (2)基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基

金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行

本基金业务以外的活动。

    (3)基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

    (4)在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基

                                       146
金资产的支付。

    4、基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

    (1)基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开

立基金托管人与基金联名的证券账户。

    (2)基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和

基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任

何账户进行本基金业务以外的活动。

    (3)基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和

运用由基金管理人负责。

    (4)证券账户开户费由本基金财产承担,于证券账户开立次月第七个工作日由基金托

管人从本基金银行存款账户中直接扣收;若因基金银行存款余额不足导致证券账户开户费

无法扣收,基金托管人顺延至次月第七个工作日进行扣收;证券账户开立后连续六个月内,

因本基金银行存款余额持续不足导致证券账户开户费无法扣收的,基金管理人有义务先行

支付基金托管人垫付的开户费用。

    (5)基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付

金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,

基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中

国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

    (6)若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品

种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人比照上述关

于账户开立、使用的规定执行。

    5、债券托管专户的开设和管理

    《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业

拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人根据中国人民银行、银行间市场

登记结算机构的有关规定,在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户,持有人账户和

资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代

表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

    6、其他账户的开立和管理

    (1)在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》

约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理人协助

                                         147
托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账户。该账户按有关规

则使用并管理。

    (2)法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。

    7、基金财产投资的有关有价凭证等的保管

    基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人存放于

基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。

实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让,按基金管理人和基金托管人双

方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。

    8、与基金财产有关的重大合同的保管

    与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署

的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另

有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度

审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金

管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以

加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。

重大合同的保管期限为《基金合同》终止后 15 年。

    (五)基金资产净值计算与会计核算

    1、基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

    (1)基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金份额净值按照每个交易

日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算(其中,计算日基金份额的余

额数量为计算日基础份额、A 类份额与 B 类份额的份额余额之和),精确到 0.0001 元,小

数点后第五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。

    A 类份额与 B 类份额的基金份额参考净值按照《基金合同》约定的计算方法进行计算。

A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值的计算精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五

入。国家另有规定的,从其规定。

    (2)基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或《基金

合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基础份额的

基金份额净值、A 类份额和 B 类份额的基金份额参考净值结果发送基金托管人,经基金托

管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

                                         148
   2、基金资产估值方法和特殊情形的处理

   (1)估值对象

   基金所拥有的股票、权证、债券、衍生工具和银行存款本息、应收款项、其它投资等

资产及负债。

   (2)估值方法

   本基金所持有的投资品种,按如下原则进行估值 :

   1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日

无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的

重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。

   2)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重

大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

   3)当投资品种不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同,或被以往市场实际交易价

格验证的估值技术,确定投资品种的公允价值。

   4)在不违背上述公允价值确定原则的前提下,本基金可以采用第三方估值机构提供的

相关数据。

   5)如有充足理由认为按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

   6) 存在相关法律法规以及监管部门有相关规范且适用于本基金的,从其规定。

   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及

相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查

明原因,双方协商解决。

   根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关

各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,基金管理人向基金托管人出具加

盖公章的书面说明后,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

   (3)特殊情形的处理

   基金管理人、基金托管人按估值方法的第(5)、(6)项进行估值时,所造成的误差不作为

基金资产估值错误处理。

   3、基金份额净值错误的处理方式

                                      149
    (1)当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额净值错

误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取

合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应

当通报基金托管人;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告并报中国

证监会备案;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和

基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人

追偿。

    (2)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基

金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔

偿:

    1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双方

在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基金份

额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。

    2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管

人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额

持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基

金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的

责任。

    3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对,

尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果

对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。

    (4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导

致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责

赔付。

    (3)由于不可抗力,或证券交易所、期货交易所、登记结算机构及存款银行等第三方

机构发送的数据错误,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查,但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人

免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

    (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金

管理人计算结果为准。

                                       150
    (5)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做

法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

    4、暂停估值与公告基金份额净值的情形

    (1)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

    (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

    (3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,基金管理人为保障基金份额持

有人的利益决定延迟估值时;

    (4)中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

    5、基金会计制度

    按国家有关部门规定的会计制度执行。

    6、基金账册的建立

    基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记

录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以

基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金

资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。

    7、基金财务报表与报告的编制和复核

    (1)财务报表的编制

    基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。

    (2)报表复核

    基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,

应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。

    (3)财务报表的编制与复核时间安排

    1)报表的编制

    基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度结束之

日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年

度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务

会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度

报告、半年度报告或者年度报告。

    2)报表的复核

    基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在复

                                         151
核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行

调整,调整以国家有关规定为准。

   基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。

   8、基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金托管人提

供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。

   (六)托管协议的变更、终止与基金财产的清算

   1、托管协议的变更程序

   本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得

与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案后生效。

   2、基金托管协议终止出现的情形

   (1)《基金合同》终止;

   (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;

   (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;

   (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

   3、基金财产的清算

   (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清

算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

   (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具

有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产

清算小组可以聘用必要的工作人员。

   (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

   (4)基金财产清算程序:

   1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

   2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

   3)对基金财产进行估值和变现;

   4)制作清算报告;

   5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律

意见书;

   6)将清算结果报中国证监会备案并公告;

                                      152
    7)对基金剩余财产进行分配。

    (5)清算费用

    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费

用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

    (6)基金财产清算剩余资产的分配:

    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算

费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,将根据《基金合同》终止日 A 类份额、B 类份额

的和基础份额的资产净值计算并确定三类基金份额持有人分别应得的剩余资产比例,并据

此比例对 A 类份额、B 类份额及基础份额的基金份额持有人进行剩余基金资产的分配,

再由三类份额分别对其基金份额持有人按照持有的基金份额比例进行分配。

    (7)基金财产清算的公告

    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计、并

由律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财

产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

    (8)基金财产清算账册及文件的保存

    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

    (七)争议解决方式

    因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不

能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,

按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对

当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。

    争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤

勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

    本协议受中国法律管辖。




                                        153
                      二十七、对基金份额持有人的服务


    基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容,基金

管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加、修改这些服务项目:

    (一)场外的基金份额持有人投资交易确认服务

    基金登记结算机构保留基金份额持有人名册上列明的场外的基金份额持有人的基金交

易记录。

    基金管理人直销网点应根据在基金管理人直销网点进行交易的投资者的要求提供成交

确认单。基金非直销销售机构应根据在销售网点进行交易的投资者的要求提供成交确认单。

    (二)场外的基金份额持有人交易记录查询服务

    场外的基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心查询历史交易记录。

    (三)场外的基金份额持有人对帐单服务

    1、场外基金份额持有人可登录本公司网站(http://www.efunds.com.cn)查阅对账单。

    2、场外基金份额持有人也可向本公司定制纸质、电子或短信形式的定期或不定期对账

单。

    具体查阅和定制账单的方法可参见本公司网站或拨打客服热线咨询。

    (四)资讯服务

    1、客户服务中心电话

    投资者如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息,

或反馈投资过程中需要投诉与建议的情况,可拨打如下电话:400 881 8088(免长途话费)。

投资者如果认为自己不能准确理解本基金《招募说明书》、《基金合同》的具体内容,也可

拨打上述电话详询。

    2、互联网站及电子信箱

    网址:http://www.efunds.com.cn

    电子信箱:service@efunds.com.cn




                                        154
                          二十八、其他应披露事项


                           公告事项                               披露日期


关于易方达证券公司指数分级证券投资基金定期份额折算业务期间易方
                                                                  2017-07-10
达证券分级 A 类份额和易方达证券分级份额停复牌的公告

关于易方达证券公司指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交
                                                                  2017-07-11
易的公告

关于易方达证券公司指数分级证券投资基金之易方达证券分级 A 类份额
                                                                  2017-07-11
和易方达证券分级份额定期份额折算后次日前收盘价调整的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加联储证券为销售
                                                                  2017-07-19
机构、参加联储证券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中泰证券网上渠
                                                                  2017-07-28
道申购及定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加华西证券申购及
                                                                  2017-07-28
定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加华泰证券费率优
                                                                  2017-08-01
惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购广州市嘉诚国际物流股份有
                                                                  2017-08-02
限公司首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购贵州省交通规划勘察设计研
                                                                  2017-08-03
究院股份有限公司首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于直销中心收款银行账户信息的提示性公告    2017-08-04

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购起步股份有限公司首次公开
                                                                  2017-08-12
发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加蛋卷基金为销售
                                                                  2017-08-18
机构、参加蛋卷基金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购江阴电工合金股份有限公司
                                                                  2017-08-30
首次公开发行 A 股的公告


                                      155
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加江南农村商业银
                                                                 2017-09-11
行网上银行、手机银行申购及定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购上海晶华胶粘新材料股份有
                                                                 2017-10-14
限公司首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购江苏振江新能源装备股份有
                                                                 2017-10-28
限公司首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加万家财富为销售
                                                                 2017-11-06
机构、参加万家财富申购费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金增加钱滚滚为销售机
                                                                 2017-11-10
构、参加钱滚滚申购与定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购一品红药业股份有限公司首
                                                                 2017-11-10
次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金申购、赎回、转
                                                                 2017-11-14
换转出、最低持有份额和定期定额投资数额限制的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购株洲宏达电子股份有限公司
                                                                 2017-11-15
首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加南京证券申购及
                                                                 2017-11-24
定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购广东好太太科技集团股份有
                                                                 2017-11-25
限公司首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于易方达资产管理有限公司股权结构等事项
                                                                 2017-12-02
变更的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购名臣健康用品股份有限公司
                                                                 2017-12-13
首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购惠州光弘科技股份有限公司
                                                                 2017-12-23
首次公开发行 A 股的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东莞银行申购及
                                                                 2017-12-29
定期定额投资费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国邮政储蓄银   2017-12-29


                                     156
行个人网上银行和手机银行申购费率优惠活动的公告

易方达基金管理有限公司关于证券投资基金执行增值税政策的公告          2017-12-30

易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东莞农村商业银
                                                                    2018-01-02
行申购及定期定额投资费率优惠活动的公告

   注:以上公告事项披露在中国证券报、上海证券报、证券时报上及基金管理人网站上。




                                      157
                二十九、《招募说明书》存放及查阅方式


   本《招募说明书》存放在基金管理人、基金托管人及基金销售机构住所,投资者可在

营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。基金管理人和基金托管人保证其所提供的

文本的内容与所公告的内容完全一致。




                                      158
                            三十、备查文件


1、中国证监会准予易方达证券公司指数分级证券投资基金募集注册的文件;

2、《易方达证券公司指数分级证券投资基金基金合同》;

3、《易方达证券公司指数分级证券投资基金托管协议》;

4、法律意见书;

5、基金管理人业务资格批件和营业执照;

6、基金托管人业务资格批件和营业执照。

存放地点:基金管理人、基金托管人处

查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。




                                                      易方达基金管理有限公司
                                                            2018 年 2 月 13 日




                                     159