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2019年10月17日 星期四

新华惠鑫(LOF)C(164302)公告正文

新华惠鑫:关于增加A类份额并修改基金合同和托管协议的公告

公告日期 2018-02-05 来源 巨潮网

    关于新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)增加 A 类份额

                 并修改基金合同和托管协议的公告
   为满足投资者的理财需求,新华基金管理股份有限公司(以下简称“本公司”)
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办

法》、《证券投资基金销售管理办法》等法律法规的规定及新华惠鑫债券型证券投
资基金(LOF)(以下简称“本基金”)基金合同和招募说明书的约定,经与本基
金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,决定自
2018 年 2 月 14 日起对本基金增加收取申购赎回费且仅支持场外申购赎回业务的
A 类基金份额,并对本基金法律文件进行相应修改。本基金增加份额类别事项对

原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,不需召开基金份额持有人大会。
具体事项公告如下:
   一、新增 A 类基金份额
   本基金增加 A 类基金份额类别后,将分设 A 类和 C 类两类基金份额,将分
别设置对应的基金代码,并分别公布基金资产净值和份额净值,并按照不同费率

计提销售服务费用。本基金 C 类基金份额代码为: 164302(现有基金份额类别),
A 类基金份额代码为: 005673(新增基金份额类别)。投资者申购时可以自主选择
与 A 类基金份额或 C 类基金份额相对应的基金代码进行申购。
   A 类基金份额和 C 类基金份额销售费率如下所示:
   (一)A 类基金份额(新增加的份额),基金代码:005673

   1、申购费
    本基金 A 类基金份额的申购费用由基金申购人承担,不列入基金财产,主
要用于本基金 A 类基金份额的市场推广、销售、注册登记等各项费用。
   本基金 A 类基金份额的申购费率适用以下前端收费费率标准:

               申购金额(记为 M)           申购费率

                  M<100 万元                 0.8%

            100 万元≤M<300 万元             0.5%

            300 万元≤M<500 万元             0.3%

                  M≥500 万元        按笔收取,每笔 1000 元
    投资人重复申购,须按每次申购所对应的费率档次分别计费。
   2、赎回费
   本基金 A 类基金份额赎回费用由赎回 A 类基金份额的基金份额持有人承
担,在基金份额持有人赎回 A 类基金份额时收取。

   本基金 A 类基金份额的赎回费率随持有期限的增加而递减,标准如下:
                 份额持有时间(T)           A 类赎回费率

                      T<7 天                   1.5%

                   7 天≤T<30 天              0.75%

                   30 天≤T<1 年              0.10%

                   1 年≤T<2 年               0.05%

                     2 年以上                   0
注:T 为基金份额持有期限,1 个月以 30 日计,1 年指 365 天,基金份额持有期
限为基金合同生效日或申购申请确认日(含)起至赎回申请确认日(不含)止。
   对于持有期大于或等于 30 日的 A 类份额所收取赎回费用的 25%计入基金
财产,其余用于支付市场推广、注册登记费和其他手续费;对于持有期限少于
30 日的 A 类基金份额所收取的赎回费,全额计入基金财产。
   3、销售服务费
   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费。
   (二)C 类基金份额(现有份额),基金代码:164302
   1、申购费
   本基金 C 类基金份额不收取申购费用。
   2、赎回费
   投资者可将其持有的全部或部分 C 类基金份额赎回。本基金 C 类基金份额
的赎回费用在投资者赎回 C 类基金份额时收取。
   本基金 C 类基金份额的赎回费率随持有期限的增加而递减,标准如下:
               份额持有时间(T)               C 类赎回费率
                   T<7 天                       1.50%
                7 天≤T<30 天                   0.10%
                30 天≤T<1 年                       0
                 1 年≤T<2 年                       0
                   2 年以上                       0

   C 类基金份额所收取的赎回费,全额计入基金财产。
   3、销售服务费
   本基金 C 类基金份额的基金销售服务费年费率为 0.4%,按前一日 C 类基金
份额资产净值的 0.4%年费率计提。
   二、本基金 A 类基金份额适用的销售网点

   目前,投资人可通过本公司设在北京的直销柜台办理本基金 A 类基金份额的
申购、赎回等业务。直销柜台信息如下:
   名称:新华基金管理股份有限公司直销中心
   注册地址:重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2 号办公楼第 19 层
   办公地址:北京市海淀区西三环北路 11 号海通时代商务中心 C1 座

   法定代表人:陈重
   电话:010-68730999
   联系人: 陈静
   公司网址: www.ncfund.com.cn
   客服电话:400-819-8866

   本公司可根据情况增加 A 类基金份额申购、赎回等业务的办理机构,并另行
公告。
   三、基金合同、托管协议的修订
   为确保本基金增加新的基金份额符合法律法规的规定,本基金管理人就新增
A 类基金份额的相关事宜对基金合同、托管协议的相关内容进行修订,本项修订

不涉及基金份额持有人权利和义务关系的变化,对原有基金份额持有人的利益无
实质性不利影响,不需召开持有人大会。
    本基金基金合同和托管协议的修改详见附件《新华惠鑫债券型证券投资基金
(LOF)基金合同、托管协议修改前后文对照表》。
    本基金管理人将于公告当日将修改后的本基金《基金合同》、《托管协议》登

载于公司网站,并在下期更新的《新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)招募说
明书》中,对上述相关内容进行相应修改。投资者欲了解基金信息请仔细阅读本
基金的基金合同、招募说明书及相关法律文件。
    四、重要提示
   1、本基金基金合同的约定适用于 A 类、C 类基金份额,投资者欲了解本基
金的详细情况,请登录本公司网站(www.ncfund.com.cn)查询本基金最新的基

金合同。
   2、本基金 C 类份额仍按原有业务规则执行,C 类份额的具体销售机构可登
录本公司网站进行查询。
   3、本公告的解释权归新华基金管理股份有限公司。
   本基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整上述有关内容。

如有疑问,请登录本公司网站(www.ncfund.com.cn)或拨打本公司客户服务电
话(400-819-8866)。
   风险提示: 本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。本公司充分重视投资者教育工作,
以保障投资者利益为己任,特此提醒广大投资者正确认识投资基金所存在的风

险,慎重考虑、谨慎决策,选择与自身风险承受能力相匹配的产品,做理性的基
金投资者,享受长期投资理财的快乐!


   特此公告。
                                             新华基金管理股份有限公司

                                                       2018 年 2 月 5 日
附件:《新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)基金合同、托管协议修改前后文对
照表》


                 新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)基金合同

                原内容                                修改后内容

第二部分释义                           第二部分释义
                                       增加:
                                           12、基金份额分类 :指本基金根据

                                       申购费及销售服务费收取方式的不同,将

                                       基金份额分为不同的类别,即 A 类基金份

                                       额和 C 类基金份额,两类基金份额分设不

                                       同的基金代码,并分别公布基金份额净值

                                           13、A 类基金份额:投资者申购基金

                                       份额时收取申购费,但无需从本类别基金

                                       资产中计提销售服务费的基金份额

                                           14、C 类基金份额:投资者申购基金

                                       份额时不收取申购费,而从本类别基金资

                                       产中计提销售服务费的基金份额

第三部分   基金的基本情况              第三部分   基金的基本情况
                                       增加:
                                       六、基金份额分类
                                           新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)
                                       根据申购费及销售服务费收取方式的不

                                       同,将基金份额分为不同的类别。在投资
                                       者申购基金份额时收取申购费,但无需从
                                       本类别基金资产中计提销售服务费的基
                                       金份额,称为 A 类基金份额;在投资者申
                                       购基金份额时不收取申购费,而从本类别

                                       基金资产中计提销售服务费的基金份额,
                                      称为新华惠鑫 C 类基金份额。
                                          A 类基金份额和 C 类基金份额分别
                                      设置代码。由于基金费用的不同, A 类
                                      基金份额和 C 类基金份额将分别计算并
                                      公告基金份额净值。投资者可自行选择购

                                      买的基金份额类别。
                                          A 类基金份额仅支持场外申购赎回
                                      业务,不支持场内交易、申购赎回业务;
                                      C 类基金份额既支持场外申购赎回业务,
                                      同时支持场内交易、申购赎回业务。

                                          在不违反法律法规、基金合同的约定
                                      以及对基金份额持有人利益无实质性不
                                      利影响的情况下,根据基金实际运作情
                                      况,经与基金托管人协商,停止某类基金
                                      份额类别的销售、或者调低某类基金份额

                                      类别的销售服务费率水平、或者增加新的
                                      基金份额类别等,调整前基金管理人需及
                                      时公告并报中国证监会备案,无需召开基
                                      金份额持有人大会。

第四部分   基金的历史沿革             第四部分   基金的历史沿革
                                      增加:

                                          通过新华惠鑫分级债券型证券投资
                                      基金运作期届满转型而来的新华惠鑫债
                                      券型证券投资基金(LOF)的基金份额系
                                      属于本基金的 C 类基金份额。

第六部分   基金份额的上市交易         第六部分   基金份额的上市交易
一、上市交易的基金份额                一、上市交易的基金份额
   在基金合同生效之后,本基金的基金       在基金合同生效之后,本基金的 C 类

份额将申请上市交易。                  基金份额将申请上市交易。
第七部分   基金份额的申购与赎回            第七部分   基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所                        一、申购和赎回场所
                                          增加:
                                              本基金基金份额的申购与赎回包括
                                          场外和场内两种方式。投资者可通过场外

                                          方式申购与赎回 A 类基金份额;通过场外
                                          和场内两种方式申购与赎回 C 类基金份
                                          额。
二、申购和赎回的开放日及时间              二、申购和赎回的开放日及时间
    基金管理人不得在基金合同约定之外          基金管理人不得在基金合同约定之

的日期或者时间办理基金份额的申购、赎      外的日期或者时间办理基金份额的申购、
回或者转换。投资人在基金合同约定之外 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之
的日期和时间提出申购、赎回或转换申请 外的日期和时间提出申购、赎回或转换申
且登记机构确认接受的,其基金份额申购、 请且登记机构确认接受的,其基金份额申
赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎 购、赎回价格为下一开放日该类基金份额

回的价格。                                申购、赎回的价格。


三、申购与赎回的原则                      三、申购与赎回的原则
    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格       1、“未知价”原则,即申购、赎回价格
以申请当日收市后计算的基金份额净值为 以申请当日收市后计算的该类基金份额

基准进行计算;                            净值为基准进行计算;
    5、投资者通过深圳证券交易所交易系         5、投资者通过深圳证券交易所交易
统办理基金份额的场内申购、赎回时,需 系统办理本基金 C 类基金份额的场内申
遵守深圳证券交易所和登记机构的相关业 购、赎回时,需遵守深圳证券交易所和登
务规则。若相关法律法规、中国证监会、
                                          记机构的相关业务规则。若相关法律法
深圳证券交易所或登记机构对申购、赎回
                                          规、中国证监会、深圳证券交易所或登记
业务等规则有新的规定,按新规定执行。
                                          机构对申购、赎回业务等规则有新的规
                                          定,按新规定执行。
六、申购和赎回的价格、费用及其用途      六、申购和赎回的价格、费用及其用途”
    1、本基金份额净值的计算,保留到小       1、本基金分为 A 类和 C 类两类基金
数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入, 份额,两类基金份额单独设置基金代码,
由此产生的收益或损失由基金财产承担。    分别计算和公告两类基金份额的基金份
                                        额净值和两类基金份额累计净值。本基金

                                        两类份额净值的计算,保留到小数点后 4
                                        位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生
                                        的收益或损失由基金财产承担。T 日的基
                                        金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1
                                        日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同

                                        意,可以适当延迟计算或公告。
    2、申购份额的计算及余额的处理方         2、申购份额的计算及余额的处理方
式:本基金申购份额的计算详见《招募说 式:本基金申购份额的计算详见《招募说
明书》。                                明书》。本基金 A 类基金份额的申购费率
                                        由基金管理人决定,并在招募说明书中列

                                        示。
    3、赎回金额的计算及处理方式:本基       3、赎回金额的计算及处理方式:本
金赎回金额的计算详见《招募说明书》,赎 基金 A 类基金份额和 C 类基金份额赎回金
回金额单位为元。                        额的计算详见《招募说明书》,两类基金
                                        份额的赎回费率由基金管理人决定,并在

                                        招募说明书中列示。
    4、申购费用由投资人承担,不列入基       4、本基金 A 类基金份额的申购费用
金财产。                                由投资人承担,不列入基金财产,主要用
                                        于该类基金份额的市场推广、销售、注册
                                        登记等各项费用。本基金 C 类基金份额不

                                        收取申购费用。
    5、赎回费用由赎回基金份额的基金份       5、赎回费用由赎回基金份额的基金
额持有人承担,在基金份额持有人赎回基 份额持有人承担,在基金份额持有人赎回
金份额时收取。赎回费用应根据法律法规 基金份额时收取。本基金 A 类基金份额和
规定的比例归入基金财产,其余用于支付 C 类基金份额的赎回费用应根据法律法规
登记费和其他必要的手续费。               规定的比例归入基金财产,其余用于支付
                                         登记费和其他必要的手续费。其中,对持
                                         续持有期少于 7 日的投资者收取不少于
                                         1.5%的赎回费并全额计入基金财产。


十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申
购或赎回的公告                           购或赎回的公告
    2、如发生暂停的时间为 1 日,基金管       2、如发生暂停的时间为 1 日,基金
理人应于重新开放日,在指定媒介上刊登 管理人应于重新开放日,在指定媒介上刊

基金重新开放申购或赎回公告,并公布最 登基金重新开放申购或赎回公告,并公布
近 1 个开放日的基金份额净值。            最近 1 个开放日的各类基金份额净值。
    3、如发生暂停的时间超过 1 日,暂停       3、如发生暂停的时间超过 1 日,暂
期间,基金管理人应每 2 周至少刊登暂停 停期间,基金管理人应每 2 周至少刊登暂
公告 1 次;暂停结束,基金重新开放申购 停公告 1 次;暂停结束,基金重新开放申

或赎回时,基金管理人应提前在指定媒介 购或赎回时,基金管理人应提前在指定媒
上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并 介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,
公告最近一个开放日的基金份额净值。       并公告最近一个开放日的各类基金份额
                                         净值。
                                         十三、基金的转托管

                                         增加:
                                         本基金 C 类基金份额在交易所上市交易,
                                         C 类基金份额可进行跨系统转托管;A 类
                                         基金份额不在交易所上市交易,A 类基金
                                         份额不能进行跨系统转托管。

第八部分   基金合同当事人及权利义务      第八部分   基金合同当事人及权利义务

一、基金管理人                           一、基金管理人
    (8)采取适当合理的措施使计算基金        (8)采取适当合理的措施使计算基
份额申购、赎回和注销价格的方法符合《基 金份额申购、赎回和注销价格的方法符合
金合同》等法律文件的规定,按有关规定 《基金合同》等法律文件的规定,按有关
计算并公告基金资产净值、基金份额净值, 规定计算并公告基金资产净值、各类基金
确定基金份额申购、赎回的价格;          份额净值,确定基金份额申购、赎回的价
二、基金托管人                          格;
(二) 基金托管人的权利与义务           二、基金托管人

    2、根据《基金法》、《运作办法》及其 (二) 基金托管人的权利与义务
他有关规定,基金托管人的义务包括但不        2、根据《基金法》、《运作办法》及
限于:                                  其他有关规定,基金托管人的义务包括但
    (8)复核、审查基金管理人计算的基 不限于:
金资产净值、基金份额净值、基金份额申        (8)复核、审查基金管理人计算的

购、赎回价格;                          基金资产净值、各类基金份额净值、各类
                                        基金份额申购、赎回价格;
                                        三、基金份额持有人
三、基金份额持有人                          同一类别每份基金份额具有同等的
    每份基金份额具有同等的合法权益。    合法权益。本基金 A 类基金份额与 C 类基

                                        金份额由于基金份额净值的不同,基金收
                                        益分配的金额以及参与清算后的剩余基
                                        金财产分配的数量将可能有所不同。

第九部分   基金份额持有人大会           第九部分   基金份额持有人大会
一、召开事由                            一、召开事由
    2、以下情况可由基金管理人和基金托       2、以下情况可由基金管理人和基金
管人协商后修改,不需召开基金份额持有 托管人协商后修改,不需召开基金份额持
人大会:
                                      有人大会:
    (1)调低销售服务费;
                                          (1)调低 C 类基金份额销售服务费;
    (3)在法律法规和《基金合同》规定
                                          (3)在法律法规和《基金合同》规
的范围内调整本基金的申购费率、调低赎
                                      定的范围内调整本基金的申购费率、调低
回费率或变更收费方式,在不影响现有基
                                      赎回费率或变更收费方式,在不影响现有
金份额持有人利益的前提下调整基金份额
                                      基金份额持有人利益的前提下调整各类
类别的设置;
                                      基金份额类别的设置;
第十五部分   基金资产估值               第十五部分   基金资产估值
四、估值程序                            四、估值程序
    1、基金份额净值是按照每个工作日闭       1、基金份额净值是按照每个工作日
市后,基金资产净值除以当日基金份额的 闭市后,基金资产净值除以当日基金份额
余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点 的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数

后第五位四舍五入。国家另有规定的,从    点后第五位四舍五入。国家另有规定的,
其规定。                                从其规定。
    每个工作日计算基金资产净值及基金        每个工作日计算基金资产净值及各
份额净值,并按规定公告。                类基金份额净值,并按规定公告。
    2、基金管理人每个工作日对基金资产       2、基金管理人每个工作日对基金资

估值后,将基金份额净值结果发送基金托 产估值后,将各类基金份额净值结果发送
管人,经基金托管人复核无误后,由基金 基金托管人,经基金托管人复核无误后,
管理人对外公布。                        由基金管理人对外公布。


七、基金净值的确认                      七、基金净值的确认

    用于基金信息披露的基金资产净值和        用于基金信息披露的基金资产净值
基金份额净值由基金管理人负责计算,基 和各类基金份额净值由基金管理人负责
金托管人负责进行复核。基金管理人应于 计算,基金托管人负责进行复核。基金管
每个开放日交易结束后计算当日的基金资 理人应于每个开放日交易结束后计算当
产净值和基金份额净值并发送给基金托管 日的基金资产净值和各类基金份额净值

人。基金托管人对净值计算结果复核确认 并发送给基金托管人。基金托管人对基金
后发送给基金管理人,由基金管理人对基 资产净值、各类基金份额净值计算结果复
金净值予以公布。                        核确认后发送给基金管理人,由基金管理
                                        人对基金净值予以公布。

第十六部分   基金费用与税收             第十六部分   基金费用与税收
一、基金费用的种类                      一、基金费用的种类
3、销售服务费;                         3、C 类基金份额的销售服务费;

二、基金费用计提方法、计提标准和支付 二、基金费用计提方法、计提标准和支付
方式                                     方式
3、销售服务费                            3、销售服务费
    本基金的销售服务费年费率为 0.4%,        本基金 A 类基金份额不收取销售服
按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计 务费,C 类基金份额的销售服务费年费率
提。                                     为 0.4%。

                                             本基金销售服务费按前一日 C 类基金
                                         份额的基金资产净值的 0.4%年费率计提。
    H 为每日应计提的销售服务费               H 为 C 类基金份额每日应计提的销售
    E 为前一日的基金资产净值             服务费
    销售服务费每日计算,逐日累计至每         E 为 C 类基金份额前一日的基金资产

月月末,按月支付,                       净值
                                             C 类基金份额销售服务费每日计算,
                                         逐日累计至每月月末,按月支付,

第十七部分    基金的收益与分配           第十七部分   基金的收益与分配
三、基金收益分配原则                     三、基金收益分配原则
       3、基金收益分配后基金份额净值不       3、基金收益分配后任一类基金份额

能低于面值,即基金收益分配基准日的基     净值不能低于面值,即基金收益分配基准
金份额净值减去每单位基金份额收益分配     日的任一类基金份额净值减去该类份额
金额后不能低于面值;                     每单位基金份额收益分配金额后不能低
    4、每一基金份额享有同等分配权;      于面值;
                                             4、由于本基金 A 类基金份额不收取

                                         销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服
                                         务费,各类别基金份额对应的可供分配利
                                         润将有所不同;本基金同一类别的每份基
                                         金份额享有同等分配权;

第十九部分    基金的信息披露             第十九部分   基金的信息披露
五、公开披露的基金信息                   五、公开披露的基金信息
(三)基金资产净值、基金份额净值         (三)基金资产净值、基金份额净值

    在开始办 理基金 份额申购 或者赎回        在开始办理基金份额申购或者赎回
前,基金管理人应当至少每周公告一次基 前,基金管理人应当至少每周公告一次基
金资产净值和基金份额净值。              金资产净值和各类基金份额净值。
    在开始办 理基金 份额申购 或者赎回      在开始办理基金份额申购或者赎回
后,基金管理人应当在每个开放日的次日, 后,基金管理人应当在每个开放日的次
通过网站、基金份额销售网点以及其他媒 日,通过网站、基金份额销售网点以及其

介,披露开放日的基金份额净值和基金份 他媒介,披露开放日的各类基金份额净值
额累计净值。                            和基金份额累计净值。
    基金管理人应当公告半年度和年度最       基金管理人应当公告半年度和年度
后一个市场交易日基金资产净值和基金份 最后一个市场交易日基金资产净值和各
额净值。基金管理人应当在前款规定的市 类基金份额净值。基金管理人应当在前款

场交易日的次日,将基金资产净值、基金 规定的市场交易日的次日,将基金资产净
份额净值和基金份额累计净值登载在指定 值、各类基金份额净值和基金份额累计净
媒介上。                                值登载在指定媒介上。


(六)临时报告                          (六)临时报告

    16、基金份额净值计价错误达基金份       16、任一类基金份额净值计价错误达
额净值百分之零点五;                    基金份额净值百分之零点五;


六、信息披露事务管理                    六、信息披露事务管理
    基金托管人应当按照相关法律法规、       基金托管人应当按照相关法律法规、

中国证监会的规定和《基金合同》的约定, 中国证监会的规定和《基金合同》的约定,
对基金管理人编制的基金资产净值、基金 对基金管理人编制的基金资产净值、各类
份额净值、基金份额申购赎回价格、基金 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
定期报告和定期更新的招募说明书等公开 基金定期报告和定期更新的招募说明书
披露的相关基金信息进行复核、审查,并 等公开披露的相关基金信息进行复核、审

向基金管理人出具书 面文件或者盖章确 查,并向基金管理人出具书面文件或者盖
认。                                    章确认。
                新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF)托管协议

               原内容                                 修改后内容
三、基金托管人对基金管理人的业务监督 三、基金托管人对基金管理人的业务监督

和核查                                 和核查
(二)基金托管人应根据有关法律法规的   (二)基金托管人应根据有关法律法规的
规定及《基金合同》的约定,对基金资产 规定及《基金合同》的约定,对基金资产
净值计算、基金份额净值计算、应收资金   净值计算、各类基金份额净值计算、应收
到账、基金费用开支及收入确定、基金收 资金到账、基金费用开支及收入确定、基

益分配、相关信息披露、基金宣传推介材 金收益分配、相关信息披露、基金宣传推
料中登载基金业绩表现数据等进行监督和   介材料中登载基金业绩表现数据等进行
核查。                                 监督和核查。


四、基金管理人对基金托管人的业务核查   四、基金管理人对基金托管人的业务核查
    基金管理人对基金托管人履行托管职       基金管理人对基金托管人履行托管
责情况进行核查,核查事项包括但不限于 职责情况进行核查,核查事项包括但不限

基金托管人安全保管基金财产、开设基金 于基金托管人安全保管基金财产、开设基
财产的资金账户和证券账户、复核基金管 金财产的资金账户和证券账户、复核基金
理人计算的基金资产 净值和基金份额净    管理人计算的基金资产净值和各类基金
值、根据管理人指令办理清算交收、相关   份额净值、根据管理人指令办理清算交
信息披露和监督基金投资运作等行为。     收、相关信息披露和监督基金投资运作等

                                       行为。

七、交易及清算交收安排                 七、交易及清算交收安排
    (三)资金、证券账目及交易记录的       (三)资金、证券账目及交易记录的
核对                                   核对
    对基金的交易记录,由基金管理人、       对基金的交易记录,由基金管理人、
基金托管人按日进行核对。每日对外披露   基金托管人按日进行核对。每日对外披露

基金份额净值之前,必须保证当天所有实   各类基金份额净值之前,必须保证当天所
际交易记录与基金会计账簿上的交易记录   有实际交易记录与基金会计账簿上的交
完全一致。如果实际交易记录与会计账簿   易记录完全一致。如果实际交易记录与会
记录不一致,造成基金会计核算不完整或     计账簿记录不一致,造成基金会计核算不
不真实,由此导致的损失由基金的会计责     完整或不真实,由此导致的损失由基金的
任方承担。                               会计责任方承担。


八、基金资产净值计算和会计核算           八、基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值的计算                 (一)基金资产净值的计算

    基金资产净值是指基金资产总值减去         基金资产净值是指基金资产总值减
负债后的价值。基金份额净值是指计算日     去负债后的价值。基金份额净值是指计算
基金资产净值除以该计算日基金份额总份     日基金资产净值除以该计算日基金份额
额后的数值。基金份额净值的计算保留到     总份额后的数值。两类基金份额净值的计
小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入, 算保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位
由此产生的误差计入基金财产。             四舍五入,由此产生的误差计入基金财
                                         产。
    基金管理人应每工作日对基金资产估         基金管理人应每工作日对基金资产
值。估值原则应符合《基金合同》、《证券   估值。估值原则应符合《基金合同》、《证
投资基金会计核算办法》及其他法律、法     券投资基金会计核算办法》及其他法律、
规的规定。用于基金信息披露的基金资产     法规的规定。用于基金信息披露的基金资
净值和基金份额净值由基金管理人负责计     产净值和各类基金份额净值由基金管理
算,基金托管人复核。基金管理人应于每     人负责计算,基金托管人复核。基金管理
个工作日交易结束后计算当日的基金份额     人应于每个工作日交易结束后计算当日
资产净值并以双方认可的方式发送给基金     的基金资产净值、各类基金份额净值以双
托管人。基金托管人对净值计算结果复核     方认可的方式发送给基金托管人。基金托
后以双方认可的方式发送给基金管理人,     管人对净值计算结果复核后以双方认可
由基金管理人对基金净值予以公布。         的方式发送给基金管理人,由基金管理人
                                         对基金净值予以公布。
(三)估值差错处理                       (三)估值差错处理
    当基金管理人计算的基金资产净值、         当基金管理人计算的基金资产净值、
基金份额净值已由基金托管人复核确认后     各类基金份额净值已由基金托管人复核
公告的,由此造成的投资者或基金的损失, 确认后公告的,由此造成的投资者或基金

应根据法律法规的规定对投资者或基金支     的损失,应根据法律法规的规定对投资者
付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的   或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基
赔偿金额,由基金管理人与基金托管人按   金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金
照管理费率和托管费率的比例各自承担相   托管人按照管理费率和托管费率的比例
应的责任。                             各自承担相应的责任。
    由于一方当事人提供的信息错误,另       由于一方当事人提供的信息错误,另

一方当事人在采取了必要合理的措施后仍   一方当事人在采取了必要合理的措施后
不能发现该错误,进而导致基金资产净值、 仍不能发现该错误,进而导致基金资产净
基金份额净值计算错误造成投资者或基金   值、各类基金份额净值计算错误造成投资
的损失,以及由此造成以后交易日基金资   者或基金的损失,以及由此造成以后交易
产净值、基金份额净值计算顺延错误而引   日基金资产净值、基金份额净值计算顺延

起的投资者或基金的损失,由提供错误信   错误而引起的投资者或基金的损失,由提
息的当事人一方负责赔偿。               供错误信息的当事人一方负责赔偿。


九、基金收益分配                       九、基金收益分配
(一)基金收益分配的原则               (一)基金收益分配的原则
    3、基金收益分配后基金份额净值不        3、基金收益分配后任一类基金份额

能低于面值,即基金收益分配基准日的基   净值不能低于面值,即基金收益分配基准
金份额净值减去每单位基金份额收益分配 日的任一类基金份额净值减去该类份额
金额后不能低于面值;                   每单位基金份额收益分配金额后不能低
    4、每一基金份额享有同等分配权;    于面值;
                                           4、由于本基金 A 类基金份额不收取

                                       销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服
                                       务费,各类别基金份额对应的可供分配利
                                       润将有所不同;本基金同一类别的每份基
                                       金份额享有同等分配权;

十、信息披露                           十、信息披露
(二)基金管理人和基金托管人在信息披 (二)基金管理人和基金托管人在信息披
露中的职责和信息披露程序               露中的职责和信息披露程序

    根据《信息披露办法》的要求,本基       根据《信息披露办法》的要求,本基
金信息披露的文件包括基金招募说明书、 金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》、基金托管协议、基金份额发 《基金合同》、基金托管协议、基金份额
售公告、《基金合同》生效公告、基金份额 发售公告、《基金合同》生效公告、基金
上市交易公告书、定期报告、临时报告、 份额上市交易公告书、定期报告、临时报
基金资产净值和基金份额净值(或基金份 告、基金资产净值和各类基金份额净值

额参考净值)等其他必要的公告文件,由 (或基金份额参考净值)等其他必要的公
基金管理人拟定并负责公布。              告文件,由基金管理人拟定并负责公布。

    基金托管人应当按照相关法律、行政        基金托管人应当按照相关法律、行政

法规、中国证监会的规定和《基金合同》 法规、中国证监会的规定和《基金合同》

的约定,对基金管理人编制的基金资产净 的约定,对基金管理人编制的基金资产净

值、基金份额净值(或基金份额参考净值)、 值、各类基金份额净值(或基金份额参考

基金业绩表现数据、基金定期报告和定期 净值)、基金业绩表现数据、基金定期报

更新的招募说明书等公开披露的相关基金 告和定期更新的招募说明书等公开披露

信息进行复核、审查,并向基金管理人出 的相关基金信息进行复核、审查,并向基

具书面文件或者盖章确认。                金管理人出具书面文件或者盖章确认。



十一、基金费用                          十一、基金费用
    (三)销售机构的销售服务费          (三)销售机构的销售服务费

    本基金的销售服务费年费率为 0.4%,       本基金 A 类基金份额不收取销售服务
按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计     费,C 类基金份额的销售服务费年费率为
提。销售服务费的计算方法如下:          0.4%,按前一日 C 类基金份额的基金资产
    H=E×0.4%÷当年天数                净值的 0.4%年费率计提。销售服务费的计
    H 为每日应计提的销售服务费          算方法如下:

    E 为前一日的基金资产净值                H=E×0.4%÷当年天数
                                            H 为 C 类基金份额每日应计提的销售
                                        服务费
                                            E 为 C 类基金份额前一日的基金资产
                                        净值

    (六)基金管理费、基金托管费及销
售服务费的调整
    基金管理人和基金托管人可根据基金
规模等因素协商一致,酌情调低基金管理
费率、基金托管费率及销售服务费率,无
须召开基金份额持有人大会。提高上述费

率需经基金份额持有人大会决议通过。
    (七)基金管理费、基金托管费及销       (六)基金管理费、基金托管费及销
售服务费的复核程序、支付方式和时间。 售服务费的复核程序、支付方式和时间。
基金托管人对不符合《基金法》、《运作办 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办
法》等有关规定以及《基金合同》的其他 法》等有关规定以及《基金合同》的其他

费用有权拒绝执行。                     费用有权拒绝执行。
    销售服务费每日计算,逐日累计至每       C 类基金份额的销售服务费每日计
月月末,按月支付。由基金管理人向基金   算,逐日累计至每月月末,按月支付。由
托管人发送销售服务费划付指令,经基金 基金管理人向基金托管人发送销售服务
托管人复核后于次月首日起 5 个工作日 费划付指令,经基金托管人复核后于次月

内从基金财产中一次 性支付给各销售机 首日起 5 个工作日内从基金财产中一次
构,若遇法定节假日、休息日或不可抗力   性支付给各销售机构,若遇法定节假日、
致使无法按时支付的,支付日期顺延。     休息日或不可抗力致使无法按时支付的,
                                       支付日期顺延。