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2019年11月14日 星期四

东吴双三角A(005209)公告正文

东吴双三角:招募说明书

公告日期 2017-10-27 来源 巨潮网

                        东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




  东吴基金管理有限公司


东吴双三角股票型证券投资基金

           招募说明书




    基金管理人:东吴基金管理有限公司

    基金托管人:中国建设银行股份有限公司


            二〇一七年十月
                                           东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                             【重要提示】


    东吴双三角股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经 2017 年 8 月 25 日
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2017】1573 号
文准予注册。
    基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国
证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和
收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对
基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,
但不保证投资本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最低收益;因基金价
格可升可跌,亦不保证基金份额持有人能全数取回其原本投资。

    本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投
资人在投资本基金前,需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分
考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对投资本基金的意愿、时机、数量等
投资行为作出独立决策。投资人根据所持有份额享受基金的收益,但同时也需承
担相应的投资风险。投资本基金可能遇到的风险包括:因受到经济因素、政治因
素、投资心理和交易制度等各种因素的影响而引起的市场风险;基金管理人在基
金管理实施过程中产生的基金管理风险;由于基金投资者连续大量赎回基金产生
的流动性风险;交易对手违约风险;投资资产支持证券、中小企业私募债券、国
债期货的特定风险;投资本基金特有的其他风险等等。本基金的投资范围包括中
小企业私募债券,中小企业私募债是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非
公开方式发行的债券。中小企业私募债的风险主要包括信用风险、流动性风险、
市场风险等。
    本基金投资内地与香港股票市场交易互联互通机制试点允许买卖的规定范
围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”),可根据投资
策略需要或不同配置地市场环境的变化,选择将部分基金资产投资于港股或选择
不将基金资产投资于港股,基金资产并非必然投资港股。
                                         东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    本基金资产投资于港股,会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场
制度以及交易规则等差异带来的特有风险,包括港股市场股价波动较大的风险
(港股市场实行 T+0 回转交易,且对个股不设涨跌幅限制,港股股价可能表现
出比 A 股更为剧烈的股价波动)、汇率风险(汇率波动可能对基金的投资收益造
成损失)、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险(在内地开市香港休市的
情形下,港股通不能正常交易,港股不能及时卖出,可能带来一定的流动性风险)
等。本基金投资港股的具体风险请参见招募说明书“十六、基金的风险揭示”部
分。
    本基金为股票型基金,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金
和货币市场基金,属于较高预期风险、预期收益较高的证券投资基金品种。
    投资有风险,投资人在投资本基金前应认真阅读本基金的招募说明书和基金
合同等信息披露文件。基金的过往业绩并不代表未来表现。基金管理人管理的其
他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投
资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变
化引致的投资风险,由投资者自行负责。
    本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的 50%,但
 在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除外。
                                                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书


                                                            目录

一、绪言.......................................................................................................................... 5
二、释义.......................................................................................................................... 6
三、基金管理人............................................................................................................ 11
四、基金托管人............................................................................................................ 21
五、相关服务机构........................................................................................................ 25
六、基金的募集............................................................................................................ 27
七、基金合同的生效.................................................................................................... 32
八、基金份额的申购与赎回........................................................................................ 33
九、基金的投资............................................................................................................ 44
十、基金的财产............................................................................................................ 54
十一、基金资产的估值................................................................................................ 55
十二、基金收益与分配................................................................................................ 61
十三、基金的费用与税收............................................................................................ 63
十四、基金的会计与审计............................................................................................ 66
十五、基金的信息披露................................................................................................ 67
十六、风险揭示............................................................................................................ 73
十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................................................... 79
十八、基金合同内容摘要............................................................................................ 81
十九、托管协议的内容摘要........................................................................................ 98
二十、对基金份额持有人的服务.............................................................................. 118
二十一、其他应披露事项.......................................................................................... 120
二十二、招募说明书的存放及查阅方式.................................................................. 121
二十三、备查文件...................................................................................................... 122
                                           东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



                               一、绪言

    《东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书》(以下简称“本招募说明书”)
依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资
基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露
管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基
金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”)和其他相关法律法规
的规定以及《东吴双三角股票型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)
编写。
    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本
招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取
得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行
为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他
有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,
应详细查阅基金合同。
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                               二、释义

    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:

    1、基金或本基金:指东吴双三角股票型证券投资基金
    2、基金管理人或本基金管理人:指东吴基金管理有限公司
    3、基金托管人或本基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
    4、基金合同、《基金合同》:指《东吴双三角股票型证券投资基金基金合同》
及对基金合同的任何有效修订和补充
    5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《东吴双三角股
票型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
    6、招募说明书、《招募说明书》或本招募说明书:指《东吴双三角股票型证
券投资基金招募说明书》及其定期的更新
    7、基金份额发售公告:指《东吴双三角股票型证券投资基金基金份额发售
公告》
    8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
    9、《基金法》:指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时
做出的修订
    10、《销售办法》:指《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
    11、《信息披露办法》:指《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
    12、《运作办法》:指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
    13、《流动性风险规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月
1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对
其不时做出的修订
    14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
    15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员
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     16、内地与香港股票市场交易互联互通机制:指上海证券交易所、深圳证券
交易所分别和香港联合交易所有限公司(以下简称香港联合交易所)建立技术连
接,使内地和香港投资者可以通过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的对方
交易所上市的股票。内地与香港股票市场交易互联互通机制包括沪港股票市场交
易互联互通机制(以下简称沪港通)和深港股票市场交易互联互通机制(以下简
称深港通)
     17、港股通:指内地投资者委托内地证券公司,经由上海证券交易所、深圳
证券交易所设立的证券交易服务公司,向香港联合交易所进行申报,买卖沪港通、
深港通规定范围内的香港联合交易所上市的股票
     18、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
     19、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
     20、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
     21、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
     22、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内
证券投资试点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行中国
境内证券投资的境外机构投资者
     23、投资人或投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和
人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金
的其他投资人的合称
     24、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

     25、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
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    26、销售机构:指东吴基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
协议,办理基金销售业务的机构
    27、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
    28、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为东吴基金管理有
限公司或接受东吴基金管理有限公司委托办理登记业务的机构
    29、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
    30、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理认购、申购、赎回、转换、定期定额投资及转托管等业务而引起的基金份
额变动及结余情况的账户
    31、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的
日期
    32、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财
产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
    33、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长
不得超过 3 个月
    34、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
    35、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
    36、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
    37、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
    38、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日(若
该工作日为非港股通交易日,则本基金不开放基金份额申购、赎回或其他业务)
    39、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
    40、《业务规则》:指《东吴基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规
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范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人
和投资人共同遵守
    41、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
    42、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
    43、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
    44、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为
    45、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
    46、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式,由指定的销售机构在投资人指定银行账户内自动完
成扣款并于每期约定的申购日受理基金申购申请的一种投资方式
    47、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%的情形
    48、元:指人民币元
    49、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
    50、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
    51、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
    52、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
    53、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
    54、A 类基金份额:指在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费,在赎回
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时根据持有期限收取赎回费用,不收取销售服务费的基金份额类别
     55、C 类基金份额:指在投资人认购/申购时不收取前端认购/申购费,在赎
回时根据持有期限收取赎回费用,而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金
份额类别
     56、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券以及法律法规或中国证监会规定的其他流动性受限资产,如未来法律
法规变动,基金管理人在履行适当程序后,可对上述流动性受限资产范围进行调

     57、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份
额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者,从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
     58、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站
及其他媒介
     59、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

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                              三、基金管理人

    (一)基金管理人概况
    名称:东吴基金管理有限公司
    住所:上海市浦东新区源深路 279 号
    办公地址:上海市浦东新区源深路 279 号
    法定代表人:王炯
    设立日期:2004 年 9 月 2 日
    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2004】132 号
    组织形式:有限责任公司(国内合资)
    注册资本:1 亿元人民币
    联系人:贾云鹏
    电话:(021)50509888
    传真:(021)50509884
    客户服务电话:400-821-0588(免长途话费)、021-50509666
    网址:www.scfund.com.cn
    1、股权结构:

               持股单位              出资额(万)            占总股本比例
        东吴证券股份有限公司             7,000                    70%
      上海兰生(集团)有限公司           3,000                    30%
                 合计                    10,000                   100%


    2、简要情况介绍:
    公司实行董事会领导下的总经理负责制,公司总经理下设投资决策、风险管
理、产品开发、专户投资四个专门委员会;公司设有固定收益部、绝对收益部、
权益投资部、深圳业务总部、专户业务事业部、研究策划部、集中交易室、机构
业务部、渠道业务部、金融同业部、营销管理部、苏州分公司、产品策略部、基
金事务部、信息技术部、财务管理部、综合管理部、合规风控部共 18 个部门。
    (二)主要人员情况
    1、基金管理人董事会成员
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    范力先生,董事长,硕士,高级经济师,中共党员。历任苏州团市委常委、
办公室主任兼事业部部长,苏州证券公司投资部副经理、办公室主任、人事部总
经理;东吴证券有限责任公司总裁助理、董事会秘书、经纪分公司总经理、公司
副总裁、常务副总裁;东吴证券股份有限公司党委副书记、常务副总裁、副董事
长。现任东吴证券股份有限公司党委书记、董事长、总裁。
    陈辉峰先生,副董事长,大学学历,高级国际商务师,中共党员。历任上海
轻工国际(集团)有限公司五金分公司总经理、上海轻工国际发展有限公司副总
经理、上海兰生股份有限公司常务副总经理、总经理、上海兰生(集团)有限公
司营运管理部总经理。现任上海东浩兰生国际服务贸易(集团)有限公司投资发
展部总经理。
    王炯先生,董事,硕士研究生、经济师,中共党员。历任苏州市统计局综合
平衡处科员,东吴证券总裁办公室主任、机构客户部总经理、总裁助理,东吴基
金管理有限公司常务副总经理。现任东吴基金管理有限公司总经理。
    冯恂女士,董事,博士研究生,经济师,中共党员。历任东吴证券研究所研
究员,国联证券研究所所长、总裁助理兼经管总部总经理、副总裁,东吴证券总
规划师兼研究所所长,现任东吴证券股份有限公司副总裁、总规划师兼资产管理
总部总经理。
    陈建国先生,董事,硕士研究生,经济师,中共党员。历任昆山市信托投资
公司第二证券部副经理,东吴证券昆山前进中路证券营业部副总经理、福州湖东
路证券营业部总经理、昆山分公司副总经理、东吴证券经纪管理总部副总经理(主
持工作),现任东吴证券人力资源部总经理。
    倪雪梅女士,董事,大学本科,高级会计师,中共党员。历任浙江省嘉兴市
审计局工交审计科科员,上海上工会计师事务所项目经理,上海万隆会计师事务
所有限公司高级项目经理、合伙人,上海市国际展览有限公司财务部经理。现任
上海东浩兰生国际贸易服务有限公司计财部副总经理。自 2016 年 12 月 28 日起
在公司第二届董事会任职。
    贝政新先生,独立董事,大学,教授,博士生导师。历任苏州大学商学院财
经学院讲师、副教授。现任苏州大学商学院财经学院教授。
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    袁勇志先生,独立董事,教授,博士生导师。历任苏州大学管理学院教师、
苏州大学人文社科处处长、苏州大学党委研究生工作部部长,现任苏州大学出版
社副总编。
    陈如奇先生,独立董事,大专学历,中共党员,高级经济师。历任新疆人民
银行巴州中心支行科员,新疆农业银行巴州及自治区分行科长、处长,交通银行
上海分行处长、副行长,交通银行广州分行行长,交通银行香港分行总经理等职。
    2、基金管理人监事会成员
    顾锡康先生,监事会主席,硕士学位,高级工程师、经济师,中共党员。历
任苏州电子计算机厂工程师、室主任,苏州人民银行科技科硬件组组长,苏州证
券电脑中心经理、技术总监,东吴证券技术总监兼信息技术总部总经理,东吴证
券股份有限公司合规总监、监事会主席。
    王菁女士,监事,本科学士学位,会计师,中共党员。历任东吴证券经纪分
公司财务经理、东吴证券财务部总经理助理、副总经理,现任东吴证券股份有限
公司财务部总经理。
    沈清韵,监事,硕士研究生,中共党员。历任普华永道中天会计师事务所高
级审计员,东吴基金管理有限公司监察稽核部副总经理、合规风控部总经理,现
任东吴基金管理有限公司合规副总监兼合规风控部总经理。
    3、基金管理人高级管理人员
    范力先生,董事长,硕士,高级经济师,中共党员。历任苏州团市委常委、
办公室主任兼事业部部长,苏州证券公司投资部副经理、办公室主任、人事部总
经理;东吴证券有限责任公司总裁助理、董事会秘书、经纪分公司总经理、公司
副总裁、常务副总裁;东吴证券股份有限公司党委副书记、常务副总裁、副董事
长。现任东吴证券股份有限公司党委书记、董事长、总裁。
    王炯先生,总经理,硕士研究生、经济师,中共党员。历任苏州市统计局综
合平衡处科员,东吴证券总裁办公室主任、机构客户部总经理、总裁助理,东吴
基金管理有限公司常务副总经理。现任东吴基金管理有限公司总经理。
    徐军女士,督察长,大学,会计师、审计师,中共党员。历任苏州市审计局
财政、金融审计处科员、副处长,东吴证券财务部总经理,东吴基金管理有限公
司财务负责人、公司总裁助理等职务,现任东吴基金管理有限公司督察长。
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书


    吕晖先生,副总经理,大专,历任苏州商业大厦业务员,苏州证券公司交易
员,苏州证券登记公司总经理助理,东吴证券资产管理总部副总经理,东吴证券
吴江盛泽西环路营业部、吴江中山北路营业部总经理,东吴基金管理有限公司总
经理助理、运营总监等职,现任东吴基金管理有限公司副总经理。
    4、本基金基金经理
    曹松涛同志,金融学博士。2004 年 4 月至 2005 年 12 月在招商证券总裁办
工作,任研究员,2006 年 9 月至 2007 年 7 月脱产读博士一年,2007 年 9 月至
2011 年 3 月在招商证券战略发展部工作,历任高级研究员,总经理助理,2011
年 4 月至 2014 年 8 月在招商证券股票投资部工作,任海外投资董事。2014 年 8
月至 2016 年 12 月在宝盈基金管理有限公司工作,任专户投资部投资经理。2017
年 1 月 3 日加入东吴基金管理有限公司,自 2017 年 4 月 11 日起任东吴嘉禾优势
精选混合型开放式证券投资基金基金经理。
    彭敢,硕士研究生。曾任大鹏证券研究所研究员、银华基金有限公司投资部
研究员、银华基金管理有限公司投资管理部研究员、万联证券有限责任公司研发
中心首席分析师、财富证券有限责任公司证券投资部投资经理、宝盈基金管理有
限公司基金经理等职,2017 年 2 月 28 日加入东吴基金管理有限公司。自 2017
年 7 月 14 日起担任东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金基金经理。
    5、投资决策委员会成员
    王   炯   公司总经理;
    杨庆定    固定收益部总经理;
    刘元海    绝对收益部总经理;
    戴   斌   权益投资部副总经理;
    王立立    权益投资部副总经理兼研究策划部副总经理。
    6、上述人员之间不存在近亲属关系。
    (三)基金管理人的职责

    (1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
    (2)办理基金备案手续;
    (3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产;
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    (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化
的经营方式管理和运作基金财产;
    (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理,分别记账,进行证券投资;
    (6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产
为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;
    (7)依法接受基金托管人的监督;
    (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,
确定基金份额申购、赎回的价格;
    (9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
    (10)编制季度、半年度和年度基金报告;
    (11) 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露
及报告义务;
    (12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不
向他人泄露;
    (13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有
人分配基金收益;
    (14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;
    (15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
    (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料 15 年以上;
    (17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的
公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;
    (18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配;
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    (19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会
并通知基金托管人;
    (20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
    (21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿;
    (22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任;
    (23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为;
    (24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能
生效,基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用,将已募集资金并加计银
行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;
    (25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
    (26)建立并保存基金份额持有人名册;
    (27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
    (四)基金管理人的承诺
    1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺
建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行
为的发生;
    2、基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《信
息披露办法》、《运作办法》、《销售办法》,并承诺建立健全内部风险控制制
度,采取有效措施,防止下列行为的发生:
    (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
    (2)不公平地对待管理的不同基金财产;
    (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;
    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;
    (5)侵占、挪用基金财产;
    (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
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他人从事相关的交易活动;
    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;
    (8)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。
    3、基金管理人将加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家
有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下行为:
    (1)越权或违规经营;
    (2)违反基金合同或托管协议;
    (3)故意损害基金份额持有人或其他基金合同当事人的合法权益;
    (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;
    (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;
    (6)玩忽职守、滥用职权;
    (7)泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事
相关的交易活动;
    (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、对倒、对仓等手段操纵市场
价格,扰乱市场秩序;
    (9)在公开信息披露中故意含有虚假、误导、欺诈成分;
    (10)法律、行政法规和中国证监会禁止的行为。
    (五)基金经理承诺
    1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有
人谋取最大利益;
    2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益;
    3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从
事相关的交易活动;
    4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
    (六)基金管理人的内部控制制度
    1、风险管理的理念
    (1)风险管理是业务发展的保障;
    (2)最高管理层负最终责任;
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    (3)分工明确、相互牵制的组织结构是前提;
    (4)制度建设是基础;
    (5)制度执行监督是保障。
    2、风险管理的原则
    (1)健全性原则:风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人
员,并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节;
    (2)有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维
护内控制度的有效执行;
    (3)独立性原则:公司设风险管理委员会、督察长和合规风控部,各风险
控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性,负责对公司各部门风险控制
工作进行监察和稽核;
    (4)相互制约原则:公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约,
同时强化合规风控部对各部门的监察稽核职能;
    (5)防火墙原则:公司基金投资业务和公司自有资金投资业务应在空间上
和制度上适当隔离,投资决策和交易清算应严格分离。对因业务需要知悉内幕信
息的人员,应对其相应行为制定严格的审批程序和过失处罚措施。
    (6)适时性原则:公司内部控制制度的制定应具有前瞻性,并且随着公司
经营战略、经营方针、经营管理等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度
等外部环境的改变而及时进行相应的修改和完善。
    (7)成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高
经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
    3、风险管理和内部风险控制体系结构
    公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构,由最高管
理层对风险管理负最终责任,各个业务部门负责本部门的风险评估和监控,合规
风控部负责监察公司的风险管理措施的执行。具体而言,包括如下组成部分:
    (1)董事会:负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终
的责任。
    (2)风险管理委员会:作为总裁领导下的专门委员会之一,风险管理委员
会负责协助经营管理层建立健全内部控制制度,保证公司内控制度适应业务发展
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的需要,制定公司的业务风险管理政策,主持重大业务的可行性论证,协助经营
管理层处理其他有关内部控制方面的重大事项。
    (3)督察长:独立行使督察权利;直接对董事会负责;按季向风险控制委
员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议。
    (4)合规风控部:合规风控部负责公司内控机制与制度的建立、监察、评
估和建议。
    (5)业务部门:风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本
部门的风险负全部责任,负责履行公司的风险管理程序,负责本部门的风险管理
系统的开发、执行和维护,用于识别、监控和降低风险。
    4、风险管理和内部风险控制的措施
    (1)建立内控结构,完善内控制度:公司建立、健全了内控结构,高管人
员关于内控有明确的分工,确保各项业务活动有恰当的组织和授权,确保监察活
动是独立的,并得到高管人员的支持,同时置备操作手册,并定期更新。
    (2)建立相互分离、相互制衡的内控机制:建立、健全了各项制度,做到
基金经理分开,投资决策分开,基金交易集中,形成不同部门、不同岗位之间的
制衡机制,从制度上减少和防范风险。
    (3)建立、健全岗位责任制:建立、健全了岗位责任制,使每个员工都明
确自己的任务、职责,并及时将各自工作领域中的风险隐患上报,以防范和减少
风险。
    (4)建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序;建立了评估风险的委
员会,使用适合的程序,确认和评估与公司运作有关的风险;公司建立了自下而
上的风险报告程序,对风险隐患进行层层汇报,使各个层次的人员及时掌握风险
状况,从而以最快速度作出决策。
    (5)建立有效的内部监控系统;建立了足够、有效的内部监控系统,如电
脑预警系统、投资监控系统,能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。
    (6)使用数量化的风险管理手段:采取数量化、技术化的风险控制手段,
建立数量化的风险管理模型,用以提示指数趋势、行业及个股的风险,以便公司
及时采取有效的措施,对风险进行分散、控制和规避,尽可能地减少损失。
    (7)提供足够的培训:制定了完整的培训计划,为所有员工提供足够和适
当的培训,使员工明确其职责所在,控制风险。
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5、基金管理人关于内部合规控制声明书
(1)基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确;
(2)基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制制度
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                               四、基金托管人

    (一)基金托管人情况
    1、基本情况
    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
    住所:北京市西城区金融大街 25 号
    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
    法定代表人:田国立
    成立时间:2004 年 09 月 17 日
    组织形式:股份有限公司
    注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
    存续期间:持续经营
    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号
    联系人:田    青
    联系电话:(010)6759 5096
    中国建设银行成立于 1954 年 10 月,是一家国内领先、国际知名的大型股份制
商业银行,总部设在北京。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市(股票代
码 939),于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。
    2017 年 6 月末,本集团资产总额 216,920.67 亿元,较上年末增加 7,283.62 亿元,
增幅 3.47%。上半年,本集团实现利润总额 1,720.93 亿元,较上年同期增长 1.30%;
净利润较上年同期增长 3.81%至 1,390.09 亿元,盈利水平实现平稳增长。
    2016 年,本集团先后获得国内外知名机构授予的 100 余项重要奖项。荣获《欧
洲货币》“2016 中国最佳银行”,《环球金融》“2016 中国最佳消费者银行”、“2016
亚太区最佳流动性管理银行”,《机构投资者》“人民币国际化服务钻石奖”,《亚
洲银行家》“中国最佳大型零售银行奖”及中国银行业协会“年度最具社会责任金
融机构奖”。本集团在英国《银行家》2016 年“世界银行 1000 强排名”中,以一
级资本总额继续位列全球第 2;在美国《财富》2016 年世界 500 强排名第 22 位。



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    中国建设银行总行设资产托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资
产市场处、理财信托股权市场处、QFII 托管处、养老金托管处、清算处、核算处、
跨境托管运营处、监督稽核处等 10 个职能处室,在上海设有投资托管服务上海备份
中心,共有员工 220 余人。自 2007 年起,托管部连续聘请外部会计师事务所对托管
业务进行内部控制审计,并已经成为常规化的内控工作手段。
    2、主要人员情况
    纪伟,资产托管业务部总经理,曾先后在中国建设银行南通分行、总行计划财
务部、信贷经营部任职,并在总行公司业务部、投资托管业务部、授信审批部担任
领导职务。其拥有八年托管从业经历,熟悉各项托管业务,具有丰富的客户服务和
业务管理经验。
    龚毅,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行北京市分行国际部、
营业部并担任副行长,长期从事信贷业务和集团客户业务等工作,具有丰富的客户
服务和业务管理经验。
    郑绍平,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行投资部、委托
代理部、战略客户部,长期从事客户服务、信贷业务管理等工作,具有丰富的客户
服务和业务管理经验。
    黄秀莲,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期
从事托管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
    原玎,资产托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行国际业务部,长
期从事海外机构及海外业务管理、境内外汇业务管理、国外金融机构客户营销拓展
等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
    3、基金托管业务经营情况
    作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持
“以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的
各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。
经过多年稳步发展,中国建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加,
已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、(R)QFII、
(R)QDII、企业年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的

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商业银行之一。截至 2017 年二季度末,中国建设银行已托管 759 只证券投资基金。
中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。中国
建设银行连续 11 年获得《全球托管人》、《财资》、《环球金融》“中国最佳托管
银行”、“中国最佳次托管银行”、“最佳托管专家——QFII”等奖项,并在 2016
年被《环球金融》评为中国市场唯一一家“最佳托管银行”。
    (二)基金托管人的内部控制制度
    1、内部控制目标
    作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业
监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳
健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保
护基金份额持有人的合法权益。
    2、内部控制组织结构
    中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,
对托管业务风险控制工作进行检查指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员
负责托管业务的内控合规工作,具有独立行使内控合规工作职权和能力。
    3、内部控制制度及措施
    资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、
岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具
备从业资格;业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,
业务印章按规程保管、存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务
操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防
止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。
    (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
    1、监督方法
    依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。
利用自行开发的“新一代托管应用监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金
合同规定,对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监



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督。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发
送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
    2、监督流程
    (1)每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统,对各基金投资运作比例控
制等情况进行监控,如发现投资异常情况,向基金管理人进行风险提示,与基金管
理人进行情况核实,督促其纠正,如有重大异常事项及时报告中国证监会。
    (2)收到基金管理人的划款指令后,对指令要素等内容进行核查。
    (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基金
投资运作的合法合规性和投资独立性等方面进行评价,报送中国证监会。
    (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理
人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。




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                            五、相关服务机构

    (一)基金份额发售机构
    1、直销机构:
    (1)名称:东吴基金管理有限公司直销中心
    注册地址:上海市浦东新区源深路 279 号(200135)
    办公地址:上海市浦东新区源深路 279 号(200135)
    法定代表人:王炯
    联系人:贾云鹏
    直销电话:(021)50509880
    传真:(021)50509884
    客户服务电话:400-821-0588(免长途话费)、(021)50509666
    网站:www.scfund.com.cn
    (2)网上交易
    个人投资者可以通过基金管理人网上交易系统办理本基金的开户、认购等业务,
具体交易细则请参阅基金管理人网站公告。
    网上交易网址:www.scfund.com.cn
    2、其他销售机构:
    详见基金份额发售公告或其他增加销售机构的公告。
    3、基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和基金合同等的规
定,选择其他符合要求的机构销售本基金,并及时履行公告义务。


    (二)登记机构:
    名称:东吴基金管理有限公司
    注册地址:上海市浦东新区源深路 279 号(200135)
    办公地址:上海市浦东新区源深路 279 号(200135)
    法定代表人:王炯
    联系人:贾云鹏

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电话:021-50509888
传真:021-50509884
客户服务电话:400-821-0588(免长途话费)、021-50509666
网站:www.scfund.com.cn


(三)出具法律意见书的律师事务所
名称:上海市通力律师事务所
住所:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人:俞卫锋
电话:(021)31358666
传真:(021)31358600
联系人:陆奇
经办律师:黎明、陆奇


(四)审计基金财产的会计师事务所
名称:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址:南京市建邺区江东中路 106 号万达商务楼 B 座 20 楼
办公地址:南京市建邺区江东中路 106 号万达商务楼 B 座 19 楼
法定代表人:余瑞玉
联系人:魏娜
经办注册会计师:陆德忠、魏娜
电话:025-84711188
传真:025-84716883




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                                六、基金的募集

       (一)基金募集的依据
       本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其
他有关规定,并经中国证监会 2017 年 8 月 25 日证监许可【2017】1573 号文准予注
册。
       (二)基金类型和存续期间
       1、基金的类别:股票型证券投资基金。
       2、基金的运作方式:契约型开放式。
       3、基金存续期间:不定期。
       (三)募集方式
       本基金通过基金份额发售机构向投资者公开发售。具体基金份额发售机构名单
见本基金发售公告。
       (四)募集期限
       本基金的募集期限不超过 3 个月,自基金份额开始发售之日起计算。
       本基金自 2017 年 11 月 2 日至 2017 年 11 月 29 日进行发售。如果在此期间未达
到本招募说明书规定的基金备案条件,基金可在募集期限内继续销售,直到达到基
金备案条件。基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金
发售时间,并及时公告。
       (五)募集对象
       符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格
境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
       (六)募集场所
       投资者应当在基金管理人、销售机构办理基金发售业务的营业场所或按基金管
理人、销售机构提供的其他方式办理基金的认购。
       基金管理人、销售机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法,
请参见本基金发售公告以及当地销售机构的公告。


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    基金管理人可以根据情况增加其他销售机构,并另行公告。
    (七)基金发售面值和认购价格
    本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元,认购价格为 1.00 元。
    (八)认购安排
    1、认购时间:2017 年 11 月 2 日至 2017 年 11 月 29 日。具体业务办理时间参
见本基金的基金份额发售公告。
    2、认购程序:投资者在首次认购本基金时,需按销售机构的规定,提出开立东
吴基金管理有限公司基金账户和销售机构交易账户的申请。一个投资者只能开立和
使用一个基金账户,已经开立东吴基金管理有限公司基金账户的投资者可免予申请。
    3、认购原则:认购以金额申请。投资者认购基金份额时,需按销售机构规定的
方式全额交付认购款项。投资者可以多次认购本基金份额。认购申请一经受理不得
撤销。
    4、认购申请的确认:基金销售机构对认购申请的受理并不表示对该申请是否成
功的确认,而仅代表销售机构确实接受到认购申请。认购的确认以登记机构的确认
结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况,投资人应及时查询并妥善行使合
法权利,否则,由此产生的任何损失由投资者自行承担。
    投资者应在基金合同生效后到其办理认购业务的销售网点查询最终确认情况和
有效认购份额。基金管理人及销售机构不承担对确认结果的通知义务,投资者本人
应主动查询认购申请的确认结果。
    5、基金份额认购金额的限制
    (1)每个基金交易账户的单笔最低认购金额为 1.00 元。
    (2)募集期间的单个投资人的累计认购金额不设上限。
    (3)如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的
50%,基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。基金
管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例要求
的,基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以
基金合同生效后登记机构的确认为准。



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       6、认购款项的退还:若投资者的认购申请被全部或部分确认为无效,基金管理
人应当将无效申请部分对应的认购款项退还给投资者。
       投资者开户和认购所需提交的文件和办理的具体手续由基金管理人和销售机构
约定,请投资者参阅本基金发售公告。基金管理人可根据有关法律法规的规定和市
场情况,调整认购的数额限制,基金管理人最迟于调整前 2 日在指定媒介上予以公
告。
       (九)基金份额类别设置
       本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费等收取方式的不同,将基金
份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费,在赎回时根据
持有期限收取赎回费用的,不收取销售服务费的,称为 A 类基金份额;在投资人认
购/申购时不收取前端认购/申购费,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,而从本
类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。
       本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码,分别计算和公告基金份额净值和
基金份额累计净值。
       计算日某类基金份额净值=该计算日该类基金份额的基金资产净值/该计算日
发售在外的该类别基金份额总数。
       A 类基金份额的基金代码为 005209,C 类基金份额的基金代码为 005210。
       投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间
不得互相转换。
       根据基金销售情况,基金管理人可在不损害已有基金份额持有人权益的情况下,
经与基金托管人协商,在履行适当程序后增加新的基金份额类别、或者调整现有基
金份额类别的费率水平、收费方式或者停止现有基金份额类别的销售等,调整实施
前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案,而无需召开基金份额持有人大会。
       (十)认购费用
       1、投资者在认购 A 类基金份额时需交纳认购费,费率按认购金额递减。募集
期投资人可以多次认购本基金,认购费率按每笔认购申请单独计算。具体如下:
                  认购金额(M)               A 类基金份额认购费率
                    M<50 万                            1.20%


                                      29
                                             东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



               50 万≤M<300 万                        0.60%
               300 万≤M<500 万                       0.40%
                   M≥500 万                         1000 元/笔


    2、投资者在认购 C 类基金份额时不需要交纳认购费用。
    基金认购费用不列入基金财产,主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等
募集期间发生的各项费用。
    (十一)募集资金利息的处理方式
    有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为相应类别的基金份额归基金份额
持有人所有,其中利息转份额以登记机构的记录为准。
    (十二)认购份额的计算
    1、当投资者选择认购 A 类基金份额时,认购份额的计算方法如下:
    当认购费用适用比例费率时:
    净认购金额=认购总金额/(1+认购费率)
    认购费用=认购总金额-净认购金额
    认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额发售面值
    当认购费用适用固定金额时:
    认购费用=固定金额
    净认购金额=认购总金额-认购费用
    认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额发售面值
    2、当投资者选择认购 C 类基金份额时,认购份额的计算方法如下:
    认购份额=(认购总金额+认购利息)/基金份额发售面值
    认购份额的计算保留到小数点后 2 位,小数点 2 位以后的部分四舍五入,由此
误差产生的收益或损失由基金财产承担。
    例:某投资人投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额,认购费率为 1.20%,
假定募集期产生的利息为 5.00 元,则可认购基金份额为:
    认购总金额=10,000 元
    认购净金额=10,000/(1+1.20%)=9,881.42 元
    认购费用=10,000-9,881.42 6=118.58 元

                                      30
                                                  东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    认购份额=(9,881.42 +5.00)/1.00=9,886.42 份
    即:该投资人投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额,可得到 9,886.42 份 A
类基金份额。
    例:某投资人投资 10,000   元认购本基金 C 类基金份额,假定募集期产生的利
息为 5.50 元,则认购金额和利息折算份额为:
    认购份额=(10,000+5.5)/1.00=10,005.50 份
    即:该投资人投资 1 万元认购本基金 C 类基金份额,可得到 10,005.50 份 C
类基金份额。
    (十二)募集期间的资金与费用
    基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人
不得动用。
    基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用,不得从基金财
产中列支。




                                      31
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                           七、基金合同的生效

    (一)基金备案的条件
    本基金自基金份额发售之日起 3 个月内,在基金募集份额总额不少于 2 亿份,
基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下,基金管
理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在 10 日内聘请法定验资
机构验资,自收到验资报告之日起 10 日内,向中国证监会办理基金备案手续。
    基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中
国证监会书面确认之日起,《基金合同》生效;否则《基金合同》不生效。基金管理
人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理
人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不
得动用。
    (二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式
    如果募集期限届满,未满足基金备案条件,基金管理人应当承担下列责任:
    1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;
    2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项,并加计银行同期
存款利息;
    3、如基金募集失败,基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金
管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
    (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
    基金合同生效后,连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元情形的,基金管理人应当在定期报告中予以披露;连续
六十个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,
如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大
会进行表决。
    法律法规另有规定时,从其规定。




                                     32
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                     八、基金份额的申购与赎回

    (一)申购和赎回的场所
    本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在
相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。基金
投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式
办理基金份额的申购与赎回。
    (二)申购和赎回的开放日及时间
    1、开放日及开放时间
    投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、
深圳证券交易所的正常交易日的交易时间(若该工作日为非港股通标的股票交易日,
则本基金不开放基金份额申购、赎回或其他业务),但基金管理人根据法律法规、中
国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
    基金合同生效后,若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间
变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调
整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
    2、申购、赎回开始日及业务办理时间
    基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购,具体业务办理
时间在申购开始公告中规定。
    基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回,具体业务办理
时间在赎回开始公告中规定。
    在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依照
《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
    基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎
回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请
且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类别基金份额
申购、赎回的价格。
(三)申购与赎回的原则

                                     33
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    1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类别基金份额
净值为基准进行计算;
    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销,但申请经登
记机构受理的不得撤销;
    4、基金份额持有人赎回时,除指定赎回外,基金管理人按“先进先出”的原则,
对该持有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理,即登记确认日期在先的基
金份额先赎回,登记确认日期在后的基金份额后赎回,以确定被赎回基金份额的持
有期限和所适用的赎回费率。
    基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人必
须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
    (四)申购和赎回的数量限制
    1、投资者每次申购的最低金额为 1.00 元人民币。
    2、投资者每次赎回的最低份额为 1 份,投资者赎回本基金份额时,可申请将
其持有的部分或全部基金份额赎回;每个交易账户的最低基金份额余额不得低于 1
份。本基金可以对投资者每个交易账户的最低基金份额余额以及每次赎回的最低份
额进行调整,具体业务规则请见有关公告。
    3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限,具体规定请参见
更新的招募说明书或相关公告。
    4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金
管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大
额申购、暂停基金申购等措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益,具体规
定请参见相关公告。
    5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额、赎回份额
和最低基金份额保留余额等数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案。
    (五)申购和赎回的程序
    1、申购和赎回的申请方式

                                    34
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    投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申
购或赎回的申请。投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,
投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申
请不成立。
    2、申购和赎回的款项支付
    投资人申购基金份额时,必须全额交付申购款项,若申购资金在规定时间内未
全额到账则申购不成立。投资人全额交付申购款项,申购成立;登记机构确认基金
份额时,申购生效。
    投资人递交赎回申请,赎回成立;登记机构确认赎回时,赎回生效。投资人赎
回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨
额赎回或基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形时,款项的支付办法参照基金合
同有关条款处理。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交
换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,
则赎回款项划付时间相应顺延。
    3、申购和赎回申请的确认
    基金管理人或基金管理人委托的登记机构应以交易时间结束前受理有效申购和
赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在
T+1 日(包括该日)内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人
应在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询
申请的确认情况。若申购不成功,则申购款项退还给投资人。
    销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机
构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。
对于申购、赎回申请的确认情况,投资者应及时查询。
    4、基金管理人可在法律法规允许的范围内,依法对上述申购和赎回申请的确认
时间进行调整,并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒
介上公告并报中国证监会备案。
    5、申购和赎回的登记
    (1)基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

                                    35
                                                  东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效
性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜
台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。
    (2)投资人 T 日赎回基金成功后,正常情况下,登记机构在 T+1 日为投资人
扣除权益并办理相应的登记手续。
    (3)基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述登记办理时间进行调整,
并于开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监
会备案。
    (六)基金的申购费和赎回费
    1、申购费率
    (1)投资人申购 A 类基金份额时,需交纳申购费用,费率按申购金额递减。
投资人在一天之内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算。具体费率如下:
                申购金额(M)                    A 类基金份额申购费率
                   M<50 万                              1.50%
               50 万≤M<300 万                          0.75%
               300 万≤M<500 万                         0.50%
                   M≥500 万                           1000 元/笔


    A 类基金份额申购费用由投资人承担,不列入基金财产,主要用于本基金的市
场推广、销售、注册登记等各项费用。
    (2)投资者在申购 C 类基金份额时不需要交纳申购费用。
    (3)因红利自动再投资而产生的基金份额,不收取相应的申购费用。
    2、赎回费率
    赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金
份额时收取。
    对持续持有期少于 30 日的投资人收取的赎回费将全额计入基金财产;对持续
持有期不少于 30 日但少于 180 日的投资人收取的赎回费总额的 75%计入基金财产;
对持续持有期不少于 180 日的投资人收取的赎回费总额的 50%计入基金财产。
    赎回费率随赎回基金份额持有期限的增加而递减,具体费率如下:
        持有时间(T)              A 类基金份额赎回费率        C 类基金份额赎回费率

                                        36
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            T<7 日                       1.50%                        1.50%
        7 日≤T<30 日                    0.75%                        0.50 %
       30 日≤T<180 日                   0.50%                           0
          T≥180 日                         0                            0


    3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于
新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
    4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情
况制定基金促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,
按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基
金赎回费率,并进行公告。
    5、当发生大额申购情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确保基金估
值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则
的规定。
    (七)申购份额与赎回金额的计算方式
    1、申购份额的计算
    (1)A 类基金份额申购份额的计算方法如下:
    申购费用适用比例费率时:
    净申购金额 =申购金额/(1+申购费率)
    申购费用=申购金额-净申购金额
    申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
    申购费用适用固定金额时:
    申购费用=固定金额
    净申购金额=申购金额-申购费用
    申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
    (2)C 类基金份额申购份额的计算方法如下:
    申购份额=申购金额/T 日 C 类基金份额净值
    上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后 2 位,由此产生的收益或损
失由基金财产承担。


                                    37
                                                    东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



       例一:某投资人 10,150 元申购本基金 A 类基金份额,申购费率为 1.50%,假设
申购当日 A 类基金份额净值为 1.2000 元,则其可得到的申购份额为:
       净申购金额=10,150/(1+1.5%)=10,000 元
       申购费用=10,150-10,000=150 元
       申购份额=10,000/1.2000=8,333.33 份
       即:投资者投资 10,150.00 元申购本基金的 A 类基金份额,假设申购当日 A 类
基金份额净值为 1.2000 元,可得到基金份额 8,333.33 份 A 类基金份额。
       例二:某投资人 10,000 元申购本基金 C 类基金份额,假设申购当日 C 类基金
份额净值是 1.0560 元,则可得到:
       申购份额 = 10,000/1.0560=9,469.70 份
       即投资者投资 10,000.00 元申购本基金的 C 类基金份额,假设申购当日 C 类基
金份额净值是 1.0560 元,可得到 C 类基金份额 9,469.70 份。
       2、赎回金额的计算
       赎回总金额=赎回份额×T 日该类基金份额净值
       赎回费用=赎回总金额×赎回费率
       净赎回金额=赎回总金额—赎回费用
       上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后 2 位,由此产生的收益或损
失由基金财产承担。
       例三:某投资者赎回 10,000 份 A 类基金份额且持有时间大于 30 日但不满 180
日,赎回费率为 0.50%,假设赎回申请当日的 A 类基金份额净值是 1.0680 元,则可
得到的赎回金额为:
       赎回总额= 10,000 ×1.0680= 10,680.00 元
       赎回费用= 10,680.00 ×0.5% = 53.40 元
       赎回金额= 10,680.00 —53.40 = 10,626.60 元
       即:投资者赎回 10,000 份 A 类基金份额且持有时间大于 30 日但不满 180 日,
假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.0680 元,则其可得到的赎回金额为 10,626.60
元。
       例四:某投资人赎回本基金 10,000 份 C 类基金份额,持有时间为 5 天,对应的

                                          38
                                              东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



赎回费率为 1.5%,假设赎回当日 C 类基金份额净值是 1.0680 元,则其可得到的赎
回金额为:
    赎回总额=10,000×1.0680=10,680.00 元
    赎回费用=10,680×1.5%=160.20 元
    赎回金额=10,680-160.20=10,519.80 元
    即:投资人赎回本基金 10,000 份 C 类基金份额,持有期限为 5 天,假设赎回当
日本基金 C 类基金份额净值是 1.0680 元,则其可得到的净赎回金额为 10,519.80 元
    3、本基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,
由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在当天收市后计
算,并按照基金合同的约定进行公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当
延迟计算或公告。
    (八)拒绝或暂停申购的情形
    发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:
    1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接接受投
资人的申购申请。
    3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值。
    4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持
有人利益或对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时。
    5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对
基金业绩产生负面影响,或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
    6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构、基金销售支付结算机构或登记机
构的异常情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金注册登记系统或基
金会计系统无法正常运行。
    7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额
数的比例达到或者超过基金份额总数的 50%,或者有可能导致投资者变相规避前述
50%比例要求的情形。

                                      39
                                                东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



       8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,
基金管理人暂停基金估值,并暂停接受基金申购申请。
       9、基金合同约定、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述第 1、2、3、5、6、8、9 项情形之一且基金管理人决定暂停接受投资
人的申购申请时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。
如果投资人的申购申请全部或部分被拒绝的,被拒绝的申购款项将退还给投资人。
在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公告。
       (九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
       发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款
项:
       1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
       2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时,基金管理人可暂停接受投资
人的赎回申请或延缓支付赎回款项。
       3、证券、期货交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值。
       4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
       5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时,可暂停接
受投资人的赎回申请。
       6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,
基金管理人暂停基金估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
       7、基金合同约定、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述情形(第 4 项除外)之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申
请或延缓支付赎回款项时,基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回
申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户
申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述
第 4 项所述情形,按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事

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先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人
应及时恢复赎回业务的办理并公告。
       (十)巨额赎回的情形及处理方式
       1、巨额赎回的认定
       若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后
的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%,即认为是发生了巨额赎回。
       2、巨额赎回的处理方式
       当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全
额赎回或部分延期赎回。
       (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正
常赎回程序执行。
       (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因
支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,
基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下,可
对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎
回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交
赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开
放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申
请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一
开放日的该类别基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。
如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。
       当基金发生巨额赎回,在单个基金份额持有人超过基金总份额 20%以上的赎回
申请情形下,基金管理人应当延期办理赎回申请。基金管理人对于其超过基金总份
额 20%以上部分的赎回申请,实施延期办理,基金管理人只接受其基金总份额 20%
部分作为当日有效赎回申请。对单个基金份额持有人超过基金总份额 20%以上的赎
回申请延期赎回。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以

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                                             东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。
延期部分如选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投资人在
提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
    (3)暂停赎回:连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人
认为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回
款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。
    3、巨额赎回的公告
    当发生上述巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真、电话以
及电子邮件等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时
在指定媒介上刊登公告。
    (十一)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
    1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人应立即向中国证监会备案,并
在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。
    2、暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应依照《信息披露办法》
的有关规定,不迟于重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,
并公布最近一个工作日的各类别基金份额净值。
    (十二)基金转换
    基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金
管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规
则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并提前告知
基金托管人与相关机构。
    (十三)基金的非交易过户
    基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而
产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上
述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
    继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐
赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团
体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份

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额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机
构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办
理,并按基金登记机构规定的标准收费。
    (十四)基金的转托管
    基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金销
售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
    (十五)定期定额投资计划
    基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另行
规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额
必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计
划最低申购金额。
    (十六)基金份额的冻结和解冻
    登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记机
构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
    (十七)基金份额的转让
    在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通过
中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基
金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份
额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
    (十八)其他业务
    在不违反法律法规及中国证监会规定的前提下,基金管理人可在对基金份额持
有人利益无实质性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基
金管理人可制定相应的业务规则,并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。




                                   43
                                               东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                           九、基金的投资

    (一)投资目标
    本基金主要投资于注册地、办公地点所在地或主营业务所在地在长江三角洲地
区、珠江三角洲地区或直接受益于上述两地区经济发展的上市公司股票,在严格控
制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的投资回报。
    (二)投资范围
    本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股票
市场交易互联互通机制下允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以
下简称“港股通标的股票”)、债券(含国债、金融债、央行票据、地方政府债、企
业债、公司债、中期票据、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券、短期融
资券、超级短期融资券、次级债等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市
场工具、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程
序后,可以将其纳入投资范围。
    基金的投资组合比例为:股票资产(包括国内依法发行上市的股票及港股通标
的股票)不低于基金资产的 80%,其中对港股通标的股票的投资比例不超过基金股
票资产的 50%,投资于“双三角”相关主题的证券资产合计不低于非现金基金资产
的 80%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;每个交易日日终
在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的保证金以后,基金保留的现金或到期日在
一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,现金类资产不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等。

    如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行

适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。
    (三)投资策略


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    1、资产配置策略
    本基金基于对国内外宏观经济走势、财政货币政策分析、不同行业发展趋势等
分析判断,采取自上而下的分析方法,比较不同证券子市场和金融产品的收益及风
险特征,动态确定基金资产在权益类和固定收益类资产的配置比例。
    2、股票投资策略
    本基金对于注册地、办公地点所在地或主营业务所在地在长江三角洲地区、珠
江三角洲地区(即“双三角”)或直接受益于上述两地区经济发展的个股选择将采用
定性分析与定量分析相结合的方法,选择其中具有优势的上市公司进行投资。
    1)定性方式
    根据国务院 2010 年批准的《长江三角洲地区区域规划》,长江三角洲(以下简
称长三角)包括上海市、江苏省和浙江省。长三角地区是中国第一大经济区,是中
央政府定位的中国综合实力最强的经济中心、亚太地区重要国际门户和全球重要的
先进制造业基地。
    根据国务院于 2008 年审议通过的《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》,珠江
三角洲(以下简称珠三角)范围是,以广东省的广州、深圳、珠海、佛山、江门、
东莞、中山、惠州和肇庆市为主体,辐射泛珠江三角洲区域,并将与港澳紧密合作
的相关内容纳入规划。
    2)定量方式
    筛选出在公司治理、财务及管理品质上符合基本品质要求的公司,构建备选股
票池。主要筛选指标包括:
    A、成长性指标:营业利润增长率、净利润增长率和收入增长率等; B、财务
指标:毛利率、营业利润率、净资产收益率、净利率、经营活动净收益/利润总 额
等; C、估值指标:市盈率(PE)、市盈率相对盈利增长比率(PEG)、市销率(PS)
和总市值。3)港股投资策略
    在人民币加快国际化的背景下,以沪港通、深港通为代表的港股将获得全球机
构投资者的密切关注。在过去很长的一段时间内,港股的蓝筹股相对于 A 股有较为
明显的估值优势,而许多在港股上市的成长股则在估值和成长性都较国内成长股有
更明显的优势。这将为国内投资者带来风险相对低而投资回报确相对较高的投资机

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会。基金管理人将结合公司基本面、国内经济和相关行业发展前景、境外机构投资
者行为、境内机构和个人投资者行为、世界主要经济体经济发展前景和货币政策、
主流资本市场对投资者的相对吸引力等影响港股投资的主要因素来决定本基金对港
股权重配置和个股选择。
    3、债券投资策略
    本基金的债券投资采取主动的投资管理方式,获得与风险相匹配的投资收益,
以实现在一定程度上规避股票市场的系统性风险和保证基金资产的流动性。
    在全球经济的框架下,本基金管理人对宏观经济运行趋势及其引致的财政货币
政策变化作出判断,运用数量化工具,对未来市场利率趋势及市场信用环境变化作
出预测,并综合考虑利率变化对不同债券品种的影响、收益率水平、信用风险的大
小、流动性的好坏等因素,构造债券组合。在具体操作中,本基金运用久期控制策
略、类属配置策略、期限结构配置策略、收益率曲线配置策略、杠杆放大策略等多
种策略,获取债券市场的长期稳定收益。
    (1)久期控制:基于宏观经济趋势性变化,自上而下的资产配置。
    在全球经济的框架下,本基金管理人对宏观经济运行趋势及其引致的财政货币
政策变化做出判断,密切跟踪 CPI、PPI、汇率、M2 等利率敏感指标,运用数量化
工具,对未来市场利率趋势进行分析与预测,并据此确定合理的债券组合目标久期。
    (2)类属配置策略
    本基金定性和定量地分析不同类属债券类资产的信用风险、流动性风险及其经
风险调整后的收益率水平或盈利能力,通过比较或合理预期不同类属债券类资产的
风险与收益率变化,确定并动态地调整不同类属债券类资产间的配置比例。在控制
信用风险和流动性风险为主的基金总体风险水平的前提下,谋求更高的经风险调整
后的稳定收益。
    (3)期限结构配置:基于数量化模型,自上而下的资产配置。
    在确定组合久期后,通过研究收益率曲线形态,采用收益率曲线分析模型对各
期限段的风险收益情况进行评估,对收益率曲线各个期限的骑乘收益进行分析。通
过优化资产配置模型选择预期收益率最高的期限段进行配比组合,从而在子弹组合、
杠铃组合和梯形组合中选择风险收益比最佳的配置方案。

                                   46
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    子弹组合,即使组合的现金流尽量集中分布;
    杠铃组合,即使组合的现金流尽量呈两极分布;
    梯形组合,即使组合的现金流在投资期内尽可能平均分布。
    (4)收益率曲线配置策略
    本基金将通过预期收益率曲线形态变化来调整投资组合的头寸。在考察收益率
曲线的基础上,将确定采用子弹策略、哑铃策略或梯形策略等,以从收益率曲线的
形变中获利。
    (5)杠杆放大策略
    当回购利率低于债券收益率时,本基金将通过正回购融入资金并投资于信用债
券等可投资标的,从而获取收益率超出回购资金成本(即回购利率)的套利价值。
    (6)可转债投资策略
    本基金可投资可转债,这类债券赋予债权人或债务人某种期权,比普通的债券
更为灵活。本基金将采用专业的分析和计算方法,综合考虑可转债的久期、票面利
率、风险等债券因素以及期权价格,力求选择被市场低估的品种,获得超额收益。
    4、资产支持证券投资策略
    本基金将通过宏观经济、提前偿还率、资产池结构及资产池资产所在行业景气
变化等因素的研究,预测资产池未来现金流变化;研究标的证券发行条款,预测提
前偿还率变化对标的证券的久期与收益率的影响,同时密切关注流动性对标的证券
收益率的影响。综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把握市场交易机会等
积极策略,在严格控制风险的情况下,通过信用研究和流动性管理,选择风险调整
后的收益高的品种进行投资,以期获得长期稳定收益。
    5、权证投资策略
    权证为本基金辅助性投资工具,投资原则为有利于加强基金风险控制,有利于
基金资产增值。本基金将运用期权估值模型,根据隐含波动率、剩余期限、正股价
格走势,并结合本基金的资产组合状况进行权证投资。
    6、股指期货投资策略
    本基金参与股指期货投资将根据风险管理的原则,以套期保值为主要目的。本
基金将在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组

                                   47
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合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。套期保值将主要采用流动性好、交易
活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和期货市场运
行趋势的研究,并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
    基金管理人针对股指期货交易制订严格的授权管理制度和投资决策流程,确保
研究分析、投资决策、交易执行及风险控制各环节的独立运作,并明确相关岗位职
责。此外,基金管理人建立股指期货交易决策部门或小组,并授权特定的管理人员
负责股指期货的投资审批事项。
    7、国债期货投资策略
    本基金将认真研究国债期货市场运行特征,根据风险管理的原则,以套期保值
为目的,适度运用国债期货,提高投资组合的运作效率。
    在国债期货投资时,本基金将首先分析国债期货各合约价格与最便宜可交割券
的关系,选择定价合理的国债期货合约,其次,考虑国债期货各合约的流动性情况,
最终确定与现货组合的合适匹配,以达到风险管理的目标。
    (四)投资限制
    1、组合限制
    基金的投资组合应遵循以下限制:
    (1)本基金投资于股票(包括国内依法发行上市的股票及港股通标的股票)的
比例不低于基金资产的 80%,其中对港股通标的股票的投资比例不超过基金股票资
产的 50%,投资于“双三角”相关主题的证券资产合计不低于非现金基金资产的 80%;
    (2)每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,
保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;现金类资
产范围不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等资金类别;
    (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值(同一家公司在境内和香港同时
上市的 A+H 股合计计算)不超过基金资产净值的 10%;

    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的

10%(同一家公司在境内和香港同时上市的 A+H 股合计计算);
    (5)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;


                                     48
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    (6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%;
    (7)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净
值的 0.5%;
    (8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金
资产净值的 10%;
    (9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
    (10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过
该资产支持证券规模的 10%;
    (11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    (12)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
    (13)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
    (14)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债
券回购到期后不得展期;
    (15)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;
    (16)基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金
资产净值的 10%;本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超
过基金持有的股票总市值的 20%;基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指
期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;基金所持有的股票
市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股
票投资比例的有关约定;
    (17)基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金
资产净值的 15%;基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过
基金持有的债券总市值的 30%;基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期

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货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;基金所持有的债券(不
含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧
差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定;
    (18)基金参与股指期货、国债期货交易,应当遵守下列要求:在任何交易日
日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的
95%;其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、
资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;
    (19)本基金投资流通受限证券,基金管理人应事先根据中国证监会相关规定,
与基金托管人在托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例,根据比例进行投资。
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风
险和操作风险等各种风险;
    (20)本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期
的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流
通股票的 15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通
股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%;
    (21)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值
的 15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资;
    (22)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持
一致;
    (23)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
    除上述第(2)、(12)、(21)、(22)项以外,因证券、期货市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基
金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调
整,但中国证监会规定的特殊情形除外。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基

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金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合
同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
    法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法
规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则
本基金投资不再受相关限制。
    2、禁止行为
    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
    (1)承销证券;
    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
    (3)从事承担无限责任的投资;
    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;
    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
    (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
    如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管
理人在履行适当程序后,本基金可不受上述规定的限制。
    3、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者
从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持
有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场
公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董
事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
    (五)业绩比较基准
    中证长三角龙头企业指数收益率×30%+中证珠三角沿海区域发展主题指数收益
率×30%+恒生综合指数收益率×20%+中债总指数收益率×20%
    中证长三角龙头企业指数是中证指数有限公司编制发布的,该指数选取注册地
为上海、江苏、浙江的上市公司为样本空间,是体现长江三角洲地区经济和资本市

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                                               东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



场发展特点的区域特色指数。
       中证珠三角沿海区域发展主题指数根据总市值、净利润增长率和营业总收入三
项指标,选取沪深两市中注册地在广东、福建、深圳的最具代表性的 100 只股票作
为样本股,采用等权重加权方式,以反映珠三角沿海区域股票的整体走势,并为投
资者提供新的投资标的。
       恒生综合指数涵盖香港联合交易所主板上市股份总市值约 95%,是全面的香港
市场指标。选择恒生综合指数收益率衡量港股通标的股票投资部分收益率。
       本基金选择中证长三角龙头企业指数收益率、中证珠三角沿海区域发展主题指
数收益率和恒生综合指数收益率来衡量股票投资部分的绩效。
       本基金选择中债总指数(全价)收益率作为业绩比较基准的原因如下:第一,
中债总指数(全价)收益率由中央国债登记结算公司编制并发布,发布主体上保证
中债总指数(全价)收益率比较客观和专业;第二,由于全价指数是以债券全价计
算的指数值,债券付息后利息不再计入指数之中,比较科学。
       基于本基金的特征,使用上述业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益特
征。
       根据本基金的投资范围和投资比例,设定本基金的业绩比较基准为:“中证长三
角龙头企业指数收益率×30%+中证珠三角沿海区域发展主题指数收益率×30%+恒
生综合指数收益率×20%+中债总指数收益率×20%”,该业绩比较基准能客观衡量本
基金的投资绩效。
       如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于
本基金,或者未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用,本基金管理人可以
依据维护基金份额持有人合法权益的原则,根据市场发展状况及本基金的投资范围
和投资策略,在履行相应程序的前提下对业绩比较基准进行相应调整。业绩比较基
准的变更须经基金管理人和基金托管人协商一致,按有关规定及时公告,并报中国
证监会备案,无需经基金份额持有人大会决议。
       (六)风险收益特征
       本基金为股票型基金,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金和
货币市场基金,属于较高预期风险、预期收益较高的证券投资基金品种。

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                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    本基金除了投资于 A 股市场,还可以在法律法规规定的范围内投资香港联合
交易所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般
投资风险之外,本基金还面汇率风险、香港股票市场风险等境外证券市场投资所面
临的特别投资风险。
    (七)基金管理人代表基金行使股东及债权人权利的处理原则及方法
    1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东及债权人权利,保护基
金份额持有人的利益;
    2、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;
    3、有利于基金财产的安全与增值;
    4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟
取任何不当利益。




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                           十、基金的财产

    (一)基金资产总值
    基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款
及其他资产的价值总和。
    (二)基金资产净值
    基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
    (三)基金财产的账户
    基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户
以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、
基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
    (四)基金财产的保管和处分
    本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金
托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的
财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其
他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。
    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因
进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的
债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基
金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务,不得对基
金财产强制执行。




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                        十一、基金资产的估值

    (一)估值日
    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定
需要对外披露基金净值的非交易日。
    (二)估值对象

    基金所拥有的股票、债券、衍生工具和其它投资等持续以公允价值计量的金融

资产及负债。
    (三)估值方法
    1、证券交易所上市的有价证券的估值:
    (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所
挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重
大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收
盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证
券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近
交易市价,确定公允价值。
    (2)在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有规定的
除外),选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。
    (3)对在交易所市场上市交易的可转换债券,按照每日收盘价作为估值全价。
    (4)对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券,估值日不存在活跃市场时采用
估值技术确定其公允价值进行估值。如成本能够近似体现公允价值,应持续评估上
述做法的适当性,并在情况发生改变时做出适当调整。
    2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
    (1)送股、转增股和配股的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估
值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。
    (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。


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       (3)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况
下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;对于活跃市
场报价未能代表计量日公允价值的情况下,按成本应对市场报价进行调整,确认计
量日的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,则采用估值技术
确定公允价值。
       (4)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所
上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或
行业协会有关规定确定公允价值。
       3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方
估值机构提供的价格数据估值。
       4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
       5、本基金投资股指期货、国债期货合约,以估值日的结算价估值。估值当日无
结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估
值。
       6、本基金资产估值计算中涉及主要外币对人民币汇率的,应当以基金估值当日
中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准;涉及到其它币种与人民
币之间的汇率,参照数据服务商提供的当日各种货币兑美元折算率采用套算的方法
进行折算。
       7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
       8、当本基金发生大额申购或赎回情形时,本基金管理人可以采用摆动定价机制,
以确保基金估值的公平性。
       9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国
家最新规定估值。
       如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,
共同查明原因,双方协商解决。
       根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

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担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问
题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管
理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    (四)估值程序
    1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,该类基金资产净值除以当日该
类基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。国家另
有规定的,从其规定。
    基金管理人应于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定
公告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类
基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人依据
基金合同的约定和相关法律法规的规定对外公布。
    (五)估值错误的处理
    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的
准确性、及时性。当基金份额净值小数点后第 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误
时,视为基金份额净值错误。
    由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍
不能发现该错误,进而导致基金资产净值计算错误造成投资人或基金的损失,以及
由此造成以后交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的投资人或基金的损失,由
提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
    基金合同的当事人应按照以下约定处理:
    1、估值错误类型
    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售
机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责
任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误
处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。
    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据

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计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
    对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、
无法抗拒,则属不可抗力。
    由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他错误
等,因不可抗力原因出现估值错误的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该
估值错误取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
    2、估值错误处理原则
    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协
调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于
估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误
责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义
务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错
误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。
    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并
且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估
值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全
部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿
受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求
交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受
损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超
过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
    (5)按法律法规规定的其他原则处理估值错误。
    3、估值错误处理程序
    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原
因确定估值错误的责任方;

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       (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行
评估;
       (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正
和赔偿损失;
       (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登
记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
       4、基金份额净值估值错误处理的方法如下:
       (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金
托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
       (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人
并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时,基金管理人应当公
告并报中国证监会备案。
       (3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。
       (六)暂停估值的情形
       1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时;
       2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
       3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致后,
基金管理人应当暂停基金估值;
       4、法律法规或中国证监会规定的和基金合同认定的其它情形。
       (七)基金净值的确认
       用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计
算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的
基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结
果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规
定对基金净值予以公布。
       (八)特殊情形的处理

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    1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时,所造成的误差不
作为基金资产估值错误处理。
    2、由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所、证券经纪机构、期货公司或
登记结算公司等发送的数据错误等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、
适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误,基
金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要
的措施减轻或消除由此造成的影响。




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                         十二、基金收益与分配

    (一)基金利润的构成
    基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关
费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
    (二)基金可供分配利润
    基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实
现收益的孰低数。
    (三)基金收益分配原则
    1、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
    2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基
金默认的收益分配方式是现金分红;基金份额持有人可对 A 类基金份额和 C 类基金
份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的,红利再投资的份额免
收申购费。同一投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金份额只能选择一种分
红方式;
    3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
    4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销售服务
费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;本基金同一类别的每一基金
份额享有同等分配权;
    5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    (四)收益分配方案
    基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分
配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
    (五)收益分配方案的确定、公告与实施
    本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 日内在指
定媒介公告并报中国证监会备案。

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    基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不
得超过 15 个工作日。
    法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    (六)基金收益分配中发生的费用
    基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资
者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机
构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计
算方法,依照《业务规则》执行。
    (七)收益分配方式的修改
    投资人可至销售机构办理收益分配方式的修改,投资人对本基金不同的交易账
户可设置不同的收益分配方式。
    投资人同一日多次申报收益分配方式变更的,按照《业务规则》执行,最终确
认的收益分配方式以登记机构记录为准。




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                         十三、基金的费用与税收

       (一)基金费用的种类
       1、基金管理人的管理费;
       2、基金托管人的托管费;
       3、C 类基金份额的销售服务费;
       4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;
       5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费;
       6、基金份额持有人大会费用;
       7、基金的证券、期货交易费用;
       8、基金的银行汇划费用;
       9、账户开户费用、账户维护费;
       10、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用;
       11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费
用。
       (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
       1、基金管理人的管理费
       基金管理费按前一日基金资产净值 1.50%年费率计提。计算方法如下:H=E×
年管理费率÷当年天数
       H 为每日应计提的基金管理费
       E 为前一日的基金资产净值

       基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金

托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内

从基金财产中一次性支付给基金管理人。
       若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付
日支付。
       2、基金托管人的托管费


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    基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算方法如下:
    H=E×年托管费率÷当年天数
    H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日的基金资产净值

    基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金

托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内

从基金财产中一次性支取。

    若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付

日支付。
    3、基金销售服务费

    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费按前一日

C 类基金份额的基金资产净值的 0.50%年费率计提。计算方法如下:

    H=E×年销售服务费率÷当年天数

    H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费

    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
    销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金
托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人代付给销售机构。若遇法
定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。
    上述“一、基金费用的种类”中第 4-11 项费用,根据有关法规及相应协议规
定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。
    (三)不列入基金费用的项目
    下列费用不列入基金费用:
    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失;


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2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;
3、《基金合同》生效前的相关费用;
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
(四)基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。




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                         十四、基金的会计与审计

    (一)基金会计政策
    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;
    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;
    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;
    4、会计制度执行国家有关会计制度;
    5、本基金独立建账、独立核算;
    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计
核算,按照有关规定编制基金会计报表;
    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以
书面方式确认。
    (二)基金的年度审计
    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的
会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。
    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会
计师事务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。




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                            十五、基金的信息披露

       (一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基
金合同》及其他有关规定。
       (二)信息披露义务人
       本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大
会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
       本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保
证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
       本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息
通过中国证监会指定媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时
间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
       (三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
       1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
       2、对证券投资业绩进行预测;
       3、违规承诺收益或者承担损失;
       4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;
       5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;
       6、中国证监会禁止的其他行为。
       (四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金
信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为
准。
       本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。
       (五)公开披露的基金信息
       公开披露的基金信息包括:
       1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议
       (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者

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重大利益的事项的法律文件。
       (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说
明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及
基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日
起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指
定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机
构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。
       (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作
监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
       基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前,将
基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应
当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。
       2、基金份额发售公告
       基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露
招募说明书的当日登载于指定媒介上。
       3、《基金合同》生效公告
       基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合
同》生效公告。
       4、基金资产净值、基金份额净值
       《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当
至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份额净值。
       在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在每个开放日的次日,
通过网站、基金销售机构以及其他媒介,披露开放日的各类基金份额净值和基金份
额累计净值。
       基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日(或自然日)基金资产
净值和各类基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日(或自然日)
的次日,将基金资产净值、各类基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介
上。

                                       68
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       5、基金份额申购、赎回价格
       基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额销
售机构查阅或者复制前述信息资料。
       6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
       基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度
报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务
会计报告应当经过审计。
       基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将
半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。
       基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报
告,并将季度报告登载在指定媒介上。
       《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年
度报告或者年度报告。
       基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人主
要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方
式。
       如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形,
为保障其他投资者利益,基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他
重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份
额变化情况及本基金的特有风险。
       本基金持续运作过程中,基金管理人应当在基金年度报告和半年度报告中披露
基金组合资产情况及其流动性风险分析等。
       7、临时报告
       本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予
以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中
国证监会派出机构备案。
       前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生

                                       69
                                               东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



重大影响的下列事件:
       (1)基金份额持有人大会的召开;
       (2)终止《基金合同》;
       (3)转换基金运作方式;
       (4)更换基金管理人、基金托管人;
       (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
       (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更;
       (7)基金募集期延长;
       (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管
人基金托管部门负责人发生变动;
       (9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;
       (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超
过百分之三十;
       (11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁;
       (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;
       (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重
行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;
       (14)重大关联交易事项;
       (15)基金收益分配事项;
       (16)管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变
更;
       (17)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;
       (18)基金改聘会计师事务所;
       (19)变更基金销售机构;
       (20)更换基金登记机构;
       (21)本基金开始办理申购、赎回;
       (22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;
       (23)本基金发生巨额赎回并延期办理;

                                         70
                                               东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



       (24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;
       (25)本基金暂停接受申购、赎回申请;
       (26)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;
       (27)发生涉及本基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项
时;

       (28)基金管理人采用摆动定价机制进行估值;
       (29)中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。
       8、澄清公告
       在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息
可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知
悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。
       9、基金份额持有人大会决议
       基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。

       10、本基金投资股指期货、国债期货,基金管理人需按照法规要求在季度报告、

半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露股指期货、

国债期货交易情况,包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭

示股指期货、国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和

投资目标等。

       11、本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持

有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末所有的

资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总

额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大

小排序的前 10 名资产支持证券明细。

       12、基金管理人在本基金投资非公开发行股票后 2 个交易日内,在中国证监会

指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成

                                      71
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

    13、本基金投资港股通标的股票,基金管理人应当在基金年度报告、基金半年

度报告和基金季度报告等定期报告和招募说明书等文件中披露港股通标的股票的投

资情况。若中国证监会对公开募集证券投资基金通过沪港股票交易互联互通机制投

资香港股票市场的信息披露另有规定的,从其规定。

    14、中国证监会规定的其他信息。
    (六)信息披露事务管理
    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理
信息披露事务。
    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披
露内容与格式准则的规定。
    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,
对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,
并向基金管理人出具书面文件或者以双方认可的方式复核确认。
    基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的媒介。
    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在
其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不
同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
    为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业
机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后十年。
    (七)信息披露文件的存放与查阅
    招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构
的住所,供公众查阅、复制。
    基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供
公众查阅、复制。


                                     72
                                               东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                              十六、风险揭示

       证券投资基金(以下简称“基金”)是一种长期投资工具,其主要功能是分散投
资,降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供
固定收益预期的金融工具,投资人购买基金,既可能按其持有份额分享基金投资所
产生的收益,也可能承担基金投资所带来的损失。
       基金在投资运作过程中可能面临各种风险,既包括市场风险,也包括基金自身
的管理风险、技术风险和合规风险等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风
险,即当单个开放日基金的净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申
请份额总数扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过
上一开放日基金总份额的百分之十时,投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金
份额。
       基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金等不同类型,
投资人投资不同类型的基金将获得不同的收益预期,也将承担不同程度的风险。一
般来说,基金的收益预期越高,投资人承担的风险也越大。
       投资人应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》等基金法律文件,了解基金
的风险收益特征,并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断
基金是否和投资人的风险承受能力相适应。
       因分红等行为导致基金份额净值变化,不会改变基金的风险收益特征,不会降
低基金投资风险或提高基金投资收益。以1元初始面值开展基金募集或因分红等行为
导致基金份额净值调整至1元初始面值或1元附近,在市场波动等因素的影响下,基
金投资仍有可能出现亏损或基金净值仍有可能低于初始面值。
       基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
本基金一定盈利,也不保证最低收益。基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对
本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在
做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负
担。
       基金份额持有人须了解并承受以下风险:

                                       73
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    (一)市场风险
    证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的
影响而引起的波动,将对基金收益水平产生潜在风险,主要包括:
    1、政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展
政策等)和证券市场监管政策发生变化,导致市场价格波动而产生风险。
    2、市场风险。证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动,将使本基金资
产面临潜在的风险,本基金的市场风险来源于基金持有的资产市场价格的波动。
    3、经济周期风险。证券市场受宏观经济运行的影响,而经济运行具有周期性的
特点,宏观经济运行状况将对证券市场的收益水平产生影响,从而对基金收益造成
影响。
    4、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率
直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券
和债券回购,其收益水平会受到利率变化和货币市场供求状况的影响。
    5、信用风险。基金所投资债券的发行人如果不能或拒绝支付到期本息,或者不
能履行合约规定的其它义务,或者其信用等级降低,将会导致债券价格下降,进而
造成基金资产损失,从而产生风险。
    6、购买力风险。基金投资的目的是基金资产的保值增值,如果发生通货膨胀,
基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消,从而使基金的实际收益下降,
影响基金资产的保值增值。
    7、其他风险。战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场
的运行,可能导致基金资产的损失。金融市场危机、代理商违约、托管行违约等超
出基金管理人自身直接控制能力之外的风险,可能导致基金或者基金份额持有人利
益受损。
    (二)管理风险
    在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会影
响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平。
因此,本基金的收益水平与基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性
较大,本基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平。

                                   74
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    (三)流动性风险
    本基金属于开放式基金,基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购
和赎回,因此会面临一定的流动性风险。所谓流动性风险是指基金管理人未能以合
理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。在基金交易过程中,可能
会发生巨额赎回的情形,从而导致基金仓位调整的困难,引发流动性风险,甚至影
响基金份额净值。
    1、本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
    (1)拟投资市场的流动性风险:本基金拟投资于 A 股市场股票、港股通标的
股票、银行间和交易所债券、货币市场工具等投资品种。上述资产均存在规范的交
易场所,运作时间长,市场透明度较高,运作方式规范,历史流动性状况良好,正
常情况下能够及时满足基金变现需求,保证基金按时应对赎回要求。极端市场情况
下,上述资产可能出现流动性不足,导致基金资产无法变现,从而影响投资者按时
收到赎回款项。根据过往经验统计,绝大部分时间上述资产流动性充裕,流动性风
险可控,当遇到极端市场情况时,基金管理人会按照基金合同及相关法律法规要求,
及时启动流动性风险应对措施,保护基金投资者的合法权益。
    (2)拟投资行业的流动性风险:股票投资方面,本基金将在考虑行业生命周期、
景气程度、估值水平以及股票市场行业轮动规律的基础上决定行业的配置,同时本
基金将根据宏观经济和证券市场环境的变化,及时对行业配置进行动态调整。债券
投资方面,本基金通过深入分析宏观经济数据、货币政策和利率变化趋势以及不同
类属的收益率水平、流动性和信用风险等因素,以久期控制和结构分布策略为主,
以收益率曲线策略、利差策略等为辅,构造能够提供稳定收益的债券和货币市场工
具组合。因此本基金在投资运作过程中的行业配置较为灵活,在综合考虑宏观因素
及行业基本面的前提下进行配置,不以投资于某单一行业为投资目标,行业分散度
较高,受到单一行业流动性风险的影响较小。
    (3)投资资产的流动性风险:本基金针对流动性较低资产的投资进行了严格的
限制,以降低基金的流动性风险:本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不
得超过基金资产净值的 15%。本基金绝大部分基金资产投资于 7 个工作日可变现资
产,包括可在交易所、银行间市场正常交易的股票、债券、非金融企业债务融资工

                                    75
                                             东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



具及同业存单,7 个工作日内到期或可支取的逆回购、银行存款,7 个工作日内能够
确认收到的各类应收款项等,上述资产流动性情况良好。
    2、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响:
    (1)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,
基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的措施。基金
份额持有人存在不能及时赎回基金份额的风险。
    (2)若本基金发生了巨额赎回,基金管理人有可能采取延缓支付赎回款项的措
施以应对巨额赎回,具体措施请见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎
回”部分“巨额赎回的处理方式”。因此在巨额赎回情形发生时,基金份额持有人存
在不能及时赎回基金份额的风险。
    (3)本基金A、C类基金份额,对持续持有期少于7日的投资人,收取1.5%的赎
回费,并将上述赎回费全额计入基金财产。赎回费在投资者赎回基金份额时收取。
    (4)当本基金发生大额申购或赎回情形时,本基金管理人可以采用摆动定价机
制,以确保基金估值的公平性。当日参与申购和赎回交易的投资者存在承担申购或
者赎回产生的交易及其他成本的风险。
    (四)交易对手违约风险
    交易对手违约风险是指当债券、票据或债券回购等交易对手违约时,将直接导
致基金资产的损失,或导致基金不能及时抓住市场机会,对投资收益产生影响。
    (五)本基金的特有风险
    1、本基金投资范围包括股指期货、国债期货等金融衍生品,金融衍生品投资可
能给本基金带来额外风险,包括杠杆风险、期货价格与基金投资品种价格的相关度
降低带来的风险等,由此可能增加本基金净值的波动性。
    2、投资资产支持证券的特定风险。资产支持证券具有一定的价格波动风险、流
动性风险、信用风险等风险,基金管理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支
持证券投资,请基金份额持有人关注包括投资资产支持证券可能导致的基金净值波
动在内的各项风险。
    (六)投资港股通标的股票的风险

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       本基金投资内地与香港股票市场交易互联互通机制试点允许买卖的规定范围内
的香港联合交易所上市的股票,可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化,
选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股,基金资产并非必
然投资港股。
       本基金资产投资于港股,会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制
度以及交易规则等差异带来的特有风险,包括港股市场股价波动较大的风险(港股
市场实行T+0回转交易,且对个股不设涨跌幅限制,港股股价可能表现出比A股更为
剧烈的股价波动)、汇率风险(汇率波动可能对基金的投资收益造成损失)、港股通
机制下交易日不连贯可能带来的风险(在内地开市香港休市的情形下,港股通不能
正常交易,港股不能及时卖出,可能带来一定的流动性风险)等。
        (1)市场联动的风险。由于香港市场上外汇资金可以自由流动,海外资金的流
动与港股价格之间表现出高度相关性,因此,投资者在参与港股市场交易时受到全
球宏观经济和货币政策变动导致的系统风险相对更大。
       (2)股价波动的风险。由于港股市场实行T+0交易机制,而且个股不设涨跌幅限
制,加之香港市场结构性产品和衍生品种类相对丰富,因此,香港市场个股的股价
受到意外事件驱动的影响而表现出股价波动的幅度相对A股更为剧烈。
       (3)个股的流动性风险。在香港市场,部分中小市值股票成交量相对较少,流动
性较为缺乏,投资者持有此类股票,可能因缺乏交易对手方面临小量抛盘即导致股
价大幅下降的风险。
       (4)汇率风险。本基金投资港股通标的股票时可能会引发汇率风险。由于本基金
的记账货币是人民币,因此在投资港股通标的股票时,除了证券本身的收益/损失外,
人民币的升值会给基金资产带来额外的损失,从而对基金净值和投资者收益产生影
响。
       (5)交易日不连贯风险。只有沪港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日
才为港股通交易日;香港出现台风、黑色暴雨或者联交所规定的其他情形时,联交
所将可能停市;出现上交所证券交易服务公司认定的交易异常情况时,上交所证券
交易服务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务。
       (七)其他风险

                                      77
                                            东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



    1、因技术因素而产生的风险,如电脑系统不可靠产生的风险;
    2、因基金业务快速发展,在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面的不完
善产生的风险;
    3、因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险;
    4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险;
    5、因业务竞争压力可能产生的风险;
    6、战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金财产的损失,影响基金收益水平,
从而带来风险;
    7、其他意外导致的风险。
    (八)声明
    1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金,须
自行承担投资风险。
    2、除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过中国建设银行股份有
限公司等销售机构销售,但是,基金并不是销售机构的存款或负债,也没有经销售
机构担保或者背书,销售机构并不能保证其收益或本金安全。
    3、基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并
不构成新基金业绩表现的保证。




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            十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算

       (一)《基金合同》的变更
       1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决
议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有
人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国
证监会备案。
       2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行,并自决
议生效后两日内在指定媒介公告。
       (二)《基金合同》的终止事由
       有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:
       1、基金份额持有人大会决定终止的;
       2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金
托管人承接的;
       3、《基金合同》约定的其他情形;
       4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
       (三)基金财产的清算
       1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立
清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清
算。
       2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
       3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
       4、基金财产清算程序:
       (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财产;
       (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

                                         79
                                                 东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



       (3)对基金财产进行估值和变现;
       (4)制作清算报告;
       (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书;
       (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
       (7)对基金剩余财产进行分配。
       5、基金财产清算的期限为6个月,若遇基金持有的有价证券出现长期休市、停
牌或其他流通受限的情形除外。
       (四)清算费用
       清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
       (五)基金财产清算剩余资产的分配
       依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额
比例进行分配。
       (六)基金财产清算的公告
       清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审
计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告
于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公
告。
       (七)基金财产清算账册及文件的保存
       基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。




                                         80
                                             东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书




                        十八、基金合同内容摘要

    (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务
    1、基金管理人的权利与义务
    (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但
不限于:
    1)依法募集资金;
    2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理
基金财产;
    3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其
他费用;
    4)销售基金份额;
    5)按照规定召集基金份额持有人大会;
    6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反
了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取
必要措施保护基金投资者的利益;
    7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;
    8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;
    9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得
《基金合同》规定的费用;
    10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
    11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;
    12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行
使因基金财产投资于证券所产生的权利;
    13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资;
    14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施
其他法律行为;
    15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构或其

                                    81
                                             东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书



他为基金提供服务的外部机构;
    16)在符合有关法律、法规的前提下,制定和调整有关基金认购、申购、赎回、
转换等的业务规则;
    17)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
    (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但
不限于:

    1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的

发售、申购、赎回和登记事宜;

    2)办理基金备案手续;

    3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金

财产;

    4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营

方式管理和运作基金财产;

    5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所

管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分

别记账,进行证券投资;

    6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自

己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

    7)依法接受基金托管人的监督;

    8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符

合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基

金份额申购、赎回的价格;

    9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;



                                    82
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    10)编制季度、半年度和年度基金报告;

    11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告

义务;

    12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基

金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人

泄露;

    13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分

配基金收益;

    14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

    15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或

配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

    16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资

料 15 年以上;

    17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证

投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资

料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

    18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配;

    19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通

知基金托管人;

    20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益

时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;



                                     83
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    21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托

管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益

向基金托管人追偿;

    22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事

务的行为承担责任;

    23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法

律行为;

    24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生效,

基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用,将已募集资金并加计银行同期存

款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;

    25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

    26)建立并保存基金份额持有人名册;

    27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
    2、基金托管人的权利与义务
    (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但
不限于:

    1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基

金财产;

    2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其

他费用;

    3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金合同》

及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈

报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;


                                    84
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    4)根据相关市场规则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基

金办理证券、期货交易资金清算;

    5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

    6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

    7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
    (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但
不限于:

    1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

    2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的

熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

    3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基

金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产

相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同

基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

    4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自

己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;

    5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

    6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照《基金合

同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

    7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,

在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

    8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;

    9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

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       10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金

管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理

人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措

施;

       11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

       12)从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册;

       13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

       14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回

款项;

       15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大会

或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

       16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;

       17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

       18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银

行业监督管理机构,并通知基金管理人;

       19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任

不因其退任而免除;

       20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,

基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向

基金管理人追偿;

       21)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

       22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
       3、基金份额持有人的权利与义务

                                       86
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       基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,
基金投资者自依据《基金合同》取得本基金的基金份额,即成为本基金份额持有人
和《基金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作
为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
       同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
       (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包
括但不限于:
       1)分享基金财产收益;
       2)参与分配清算后的剩余基金财产;

       3)依法并按照基金合同和招募说明书的规定申请赎回或转让其持有的基金份

额;
       4)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;
       5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事
项行使表决权;
       6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
       7)监督基金管理人的投资运作;
       8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起
诉讼或仲裁;
       9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
       (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包
括但不限于:
       1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;
       2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,
自主做出投资决策,自行承担投资风险;
       3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;
       4)缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;
       5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责


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任;
       6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;
       7)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
       8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
       9)遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业务规则;
       10)提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息,以及不时的更新和补充,
并保证其真实性;
       11)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
       (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
       基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表
有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥
有平等的投票权。
       本基金份额持有人大会不设日常机构。
       1、召开事由
       (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,但法
律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外:
       1)终止《基金合同》;
       2)更换基金管理人;
       3)更换基金托管人;
       4)转换基金运作方式;
       5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费;
       6)变更基金类别;
       7)本基金与其他基金的合并;
       8)变更基金投资目标、范围或策略;
       9)变更基金份额持有人大会程序;
       10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;
       11)单独或合计持有本基金总份额10%以上(含10%)基金份额的基金份额持
有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召

                                         88
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开基金份额持有人大会;
       12)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;
       13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人
大会的事项。
       (2)在不违反法律法规和基金合同约定且对份额持有人利益无实质性不利影响
的情况下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额
持有人大会:
       1)调低除基金管理费、基金托管费之外的其他应由本基金承担的费用;
       2)法律法规要求增加的基金费用的收取;
       3)调整本基金的申购费率、调低赎回费率、销售服务费率或增加收费方式;
       4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;
       5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉
及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;
       6)基金推出新业务或服务;
       7)调整本基金份额类别的设置;
       8)基金管理人、登记机构、销售机构调整有关基金认购、申购、赎回、转换、
收益分配、非交易过户、转托管等业务的规则;
       9)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
       2、会议召集人及召集方式
       (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金
管理人召集;
       (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;
       (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提
出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面
告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;
基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行
召集,并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配
合;

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    (4)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求
召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收
到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代
表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;
基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人仍认
为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提
议之日起10日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金
管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基
金管理人,基金管理人应当配合;
    (5)代表基金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开
基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基
金份额10%以上(含10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前30日报中
国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、
基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰;
    (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益
登记日。
    3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
    (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前30日,在指定媒介公告。
基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:
    1)会议召开的时间、地点和会议形式;
    2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;
    3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;
    4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效
期限等)、送达时间和地点;
    5)会务常设联系人姓名及联系电话;
    6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
    7)召集人需要通知的其他事项。
    (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中

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说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方
式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
    (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决
意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指
定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通
知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或
基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。
    4、基金份额持有人出席会议的方式
    基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机
关允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。
    (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代
表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人
大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时
符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:
    1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基
金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议
通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;
    2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的
基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一)。若到会
者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分
之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以
内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大
会到会者在权益登记日代表的有效基金份额应不少于在权益登记日基金总份额的三
分之一(含三分之一)。
    (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以会议通
知载明的形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。
    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
    1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在2个工作日内连续公布

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相关提示性公告;
    2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基
金管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如
果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定
的方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收
取表决意见的,不影响表决效力;
    3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有人所
持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本人
直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有的基金份
额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有
人大会召开时间的3个月以后、6个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有
人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表基金总份额三分之一以上(含
三分之一)基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见;
    4)上述第3)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表
决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出
具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、
《基金合同》和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。
    (3)在法律法规和监管机关允许的情况下,经会议通知载明,本基金可采用网
络、电话、短信等其他非书面方式由基金份额持有人向其授权代表进行授权;本基
金亦可采用网络、电话、短信等其他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合
的方式召开基金份额持有人大会并表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知
中列明,会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
    5、议事内容与程序
    (1)议事内容及提案权
    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、
决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律
法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大
会讨论的其他事项。

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    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当
在基金份额持有人大会召开前及时公告。
    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
    (2)议事程序
    1)现场开会
    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布
监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会
主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的
情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基
金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持
表决权的二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人或代理人作为
该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金
份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或
单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或
单位名称)和联系方式等事项。
    2)通讯开会
    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决截止
日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督
下形成决议。
    6、表决
    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
    (1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决
权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第2项所规定的须以特别决
议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
    (2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金

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管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过
方为有效。
    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符
合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合
会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权
表决,但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审
议、逐项表决。
    7、计票
    (1)现场开会
    1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当
在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有
人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人
自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管
人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议
的基金份额持有人和代理人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理
人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。
    2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布
计票结果。
    3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可
以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,
重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。
    4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,
不影响计票的效力。
    (2)通讯开会
    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托
管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计

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票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表
决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。
    8、生效与公告
    基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效,召集人应当自通过之日起5
日内报中国证监会备案。
    基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在指定媒介上公告。如果采用通讯
方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、
公证员姓名等一同公告。
    基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大
会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、
基金托管人均有约束力。
    9、本部分对基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等
规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容被取消或
变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接对本部分内容进
行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。
    (三)基金合同解除和终止的事由、程序
    一、《基金合同》的变更
    1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会
决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持
有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中
国证监会备案。
    2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生效后方可执行,并自决
议生效后两日内在指定媒介公告。
    二、《基金合同》的终止事由
    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:
    1、基金份额持有人大会决定终止的;
    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在6个月内没有新基金管理人、新基金
托管人承接的;

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       3、《基金合同》约定的其他情形;
       4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
       三、基金财产的清算
       1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立
清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清
算。
       2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
       3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
       4、基金财产清算程序:
       (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财产;
       (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
       (3)对基金财产进行估值和变现;
       (4)制作清算报告;
       (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书;
       (6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
       (7)对基金剩余财产进行分配。
       5、基金财产清算的期限为6个月,若遇基金持有的有价证券出现长期休市、停
牌或其他流通受限的情形除外。
       四、清算费用
       清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
       五、基金财产清算剩余资产的分配
       依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额

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比例进行分配。
       六、基金财产清算的公告
       清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审
计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告
于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公
告。
       七、基金财产清算账册及文件的保存
       基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
       (四)争议解决方式
       各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,
如经友好协商未能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员
会,按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局
的,对各方当事人均有约束力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。
       《基金合同》受中国法律管辖。
       (五)基金合同存放及投资者取得基金合同的方式
       《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的
办公场所和营业场所查阅,但应以《基金合同》正本为准。




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                         十九、托管协议的内容摘要

    (一)托管协议当事人
    1.基金管理人
    名称:东吴基金管理有限公司
    注册地址:上海市浦东新区源深路 279 号
    办公地址:上海市浦东新区源深路 279 号
    邮政编码:200135
    法定代表人:王炯
    成立日期:2004 年 9 月 2 日
    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2004]132 号
    组织形式:有限责任公司(国内合资)
    注册资本:1 亿元
    存续期间:持续经营
    经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    2.基金托管人
    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
    住所:北京市西城区金融大街 25 号
    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
    邮政编码:100033
    法定代表人:田国立
    成立日期:2004 年 09 月 17 日
    基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号
    组织形式:股份有限公司
    注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
    存续期间:持续经营
    经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办

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理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政
府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供
信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行
业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
    (二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
    1.基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
    (1)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资
范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的,
基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相
关技术系统,对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行
监督,对存在疑义的事项进行核查。
    本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股票
市场交易互联互通机制下允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以
下简称“港股通标的股票”)、债券(含国债、金融债、央行票据、地方政府债、企
业债、公司债、中期票据、可转换债券、可分离交易可转债、可交换债券、短期融
资券、超级短期融资券、次级债等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市
场工具、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程
序后,可以将其纳入投资范围。
    基金的投资组合比例为:股票资产(包括国内依法发行上市的股票及港股通标
的股票)不低于基金资产的 80%,其中对港股通标的股票的投资比例不超过基金股
票资产的 50%,投资于“双三角”相关主题的证券资产合计不低于非现金基金资产
的 80%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;每个交易日日终
在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的保证金以后,基金保留的现金或到期日在
一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,现金类资产范围不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;。

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    如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行
适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。
    (2)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金投资、
融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:
    根据《基金合同》的约定,本基金投资组合比例应符合以下规定:
    1)本基金投资于股票(包括国内依法发行上市的股票及港股通标的股票)的比
例不低于基金资产的 80%,其中对港股通标的股票的投资比例不超过基金股票资产
的 50%,投资于“双三角”相关主题的证券资产合计不低于非现金基金资产的 80%;
    2)每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保
持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;现金类资产
范围不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;
    3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值(同一家公司在境内和香港同时上
市的 A+H 股合计计算)不超过基金资产净值的 10%;
    4)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证
券,不超过该证券的 10%(同一家公司在境内和香港同时上市的 A+H 股合计计算);
    5)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;
    6)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一权证,不得
超过该权证的 10%;
    7)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值
的 0.5%;
    8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资
产净值的 10%;
    9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
    10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该
资产支持证券规模的 10%;
    11)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益
人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    12)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。

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基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
    13)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
    14)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资
产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券
回购到期后不得展期;
    15)本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;
    16)基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资
产净值的 10%;本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过
基金持有的股票总市值的 20%;基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期
货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;基金所持有的股票市
值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票
投资比例的有关约定;
    17)基金在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资
产净值的 15%;基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基
金持有的债券总市值的 30%;基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货
合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;基金所持有的债券(不
含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧
差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定;
    18)基金参与股指期货、国债期货交易,应当遵守下列要求:在任何交易日日
终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;
其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支
持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;
    本基金在开始进行期货投资之前,应与基金托管人、期货公司三方一同就期货
开户、清算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方备忘录》
    19)本基金持有的所有流通受限证券,其公允价值不得超过本基金资产净值的
10%;经基金管理人与基金托管人商议后进行适当程序,可对以上比例进行调整;

                                   101
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    20)本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期的
定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通
股票的 15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股
票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%;
    21)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的
15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资;
    22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
    除上述第 2)、12)、20)、21)项以外,因证券、期货市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投
资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但
中国证监会规定的特殊情形除外。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基
金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合
同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
    法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法
规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序后,则
本基金投资不再受相关限制。
    基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
    (3)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对本托管协
议第十五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从
事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有
人利益优先的原则,防范利益冲突,相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并
履行信息披露义务。
    (4)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定,对

                                    102
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基金管理人参与银行间债券市场进行监督。
    基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准
的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对
手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债
券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市
场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单
及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的
交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债
券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发
生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。
    基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交
易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由
此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确
定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失
先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成
交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约
定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托
管人不承担由此造成的任何损失和责任。
    (5)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金管理
人投资流通受限证券进行监督。
    基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明确基金投
资流通受限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风
险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、
流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
    1)本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开
发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于
发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质
押券等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

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    本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限公司或中央国债登
记结算有限责任公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国银行间债券市场交
易的证券。
    本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相
关工作的落实和协调,并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的
流通受限证券登记存管问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损
失,及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。
    本基金投资流通受限证券,不得预付任何形式的保证金。
    2)基金管理人投资非公开发行股票,应制订流动性风险处置预案并经其董事会
批准。风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资比例
限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施,以及有关异常情况的处
置。基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发
行股票相关流动性风险处置预案。
    基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采
取积极有效的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨
额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证
提供足额现金确保基金的支付结算,并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证
券导致的流动性风险,基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基
金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的,基金管理人应赔偿基金托管人由
此遭受的损失。
    3)本基金投资非公开发行股票,基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金
托管人提交有关书面资料,并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。
有关资料如有调整,基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不
限于:
    ①中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。
    ②非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。
    ③非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限公司或中央国债登记结算有
限责任公司签订的证券登记及服务协议。

                                   104
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    ④基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。
    4)基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会
指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成
本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
    本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定,在合理期限内未能进
行及时调整,基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书,予以公告。
    5)基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督:
    ①本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。
    ②在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建
立与完善情况。
    ③有关比例限制的执行情况。
    ④信息披露情况。
    6)相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的,从其规定。
    (6)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产
净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基
金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监
督和核查。
    (7)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法
律法规、《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通
知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。
基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人
发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保
证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限
期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
    (8)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和
本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在
规定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按

                                   105
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照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的
事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
    (9)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行
政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,
由此造成的损失由基金管理人承担。
    (10)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管
人应报告中国证监会。
    (三)基金管理人对基金托管人的业务核查
    1.基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托
管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复
核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理
清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
    2.基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金
法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限
期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,
说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基
金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极
配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托
管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。
    3.基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时
通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,
拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进
行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中
国证监会。

                                    106
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       (四)基金财产保管
       1.基金财产保管的原则
       (1)基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
       (2)基金托管人应安全保管基金财产。
       (3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账
户。
       (4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,独立核算,确保基金
财产的完整与独立。
       (5)基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情
况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、
分配本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限公司结算数
据完成场内交易交收、开户银行或交易/登记结算机构扣收交易费、结算费和账户维
护费等费用)。
       (6)对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。
       (7)除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三人托
管基金财产。
       2.基金募集期间及募集资金的验资
       (1)基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立
的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
       (2)基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将
属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间内,
聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的
验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
       (3)若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人

                                        107
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按规定办理退款等事宜。
    3.基金银行账户的开立和管理
    (1)基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据
基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保
管和使用。
    (2)基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
    (3)基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
    (4)在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户
办理基金资产的支付。
    4.基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
    (1)基金托管人在中国证券登记结算有限公司为基金开立基金托管人与基金联
名的证券账户。
    (2)基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
    (3)基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
    证券账户开户费由基金管理人先行垫付,待本基金启始运营后,基金管理人可向
基金托管人发送划款指令,将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金管理人。
    (4)基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限公司开立结算备
付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限公司的一级法人清算
工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取
按照中国证券登记结算有限公司的规定以及基金管理人与基金托管人签署的《托管
银行证券资金结算协议》执行。
    (5)账户注销时,由基金管理人依据中国证券登记结算公司相关规定,委托有
交易关系的证券公司负责办理。销户完成后,基金管理人需将相关证明提供至基金

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托管人。账户注销期间如需基金托管人提供配合的,基金托管人应予以配合。
       (6)若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管
人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
       5.债券托管专户的开设和管理
       《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人根据中国人民银行、
银行间市场登记结算机构的有关规定,在银行间市场登记结算机构开立债券托管账
户,持有人账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管
理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
       6.其他账户的开立和管理
       (1)在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金
合同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账
户。该账户按有关规则使用并管理。
       (2)法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
       7.基金财产投资的有关有价凭证等的保管
       基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人
存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市
场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限公司上海分公司/深圳分公司/北京
分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行
定期存款证实书等有价凭证的购买和转让,按基金管理人和基金托管人双方约定办
理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不承担保管责
任。
       8.与基金财产有关的重大合同的保管
       与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括

                                      109
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但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,
基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理
人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个
工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后 15
年。
       (五)基金资产净值计算与会计核算
       1、基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
       (1)基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。各类基金份额净值是
按照每个交易日闭市后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算,
精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。
       基金管理人于每个交易日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定公
告。
       (2)基金管理人应每个交易日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或
《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,
将各类基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理
人对外公布。
       2、基金资产估值方法和特殊情形的处理
       1.估值对象
       基金所拥有的股票、债券、衍生工具和其它投资等持续以公允价值计量的金融
资产及负债。
       2.估值方法
       本基金所持有的投资品种,按如下原则进行估值 :
       (1)证券交易所上市的有价证券的估值
       1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂
牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大
变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收
盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证
券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近

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交易市价,确定公允价值。
    2)在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有规定的除
外),选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。
    3)对在交易所市场上市交易的可转换债券,按照每日收盘价作为估值全价。
    4)对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券,估值日不存在活跃市场时采用估
值技术确定其公允价值进行估值。如成本能够近似体现公允价值,应持续评估上述
做法的适当性,并在情况发生改变时做出适当调整。
    (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
    1)送股、转增股和配股的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值
方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值。
    2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
    3)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况下,
应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;对于活跃市场报
价未能代表计量日公允价值的情况下,按成本应对市场报价进行调整,确认计量日
的公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,则采用估值技术确定
公允价值。
    4)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上
市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行
业协会有关规定确定公允价值。
    (3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三
方估值机构提供的价格数据估值。
    (4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
    (5)本基金投资股指期货、国债期货合约,以估值日的结算价估值。估值当日
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价
估值。
    (6)本基金资产估值计算中涉及主要外币对人民币汇率的,应当以基金估值当
日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准;涉及到其它币种与人

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民币之间的汇率,参照数据服务商提供的当日各种货币兑美元折算率采用套算的方
法进行折算。
    (7)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    (8)当本基金发生大额申购或赎回情形时,本基金管理人可以采用摆动定价机
制,以确保基金估值的公平性。
    (9)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按
国家最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的
估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,
应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。
    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问
题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管
理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    3.特殊情形的处理
    基金管理人、基金托管人按估值方法的第(7)项进行估值时,所造成的误差不作
为基金资产估值错误处理。
    由于不可抗力原因,或由于证券、期货交易所、证券经纪机构、期货公司或登
记结算公司等发送的数据错误等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适
当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,
基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取
必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
    3、基金份额净值错误的处理方式
    (1)当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额
净值错误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托
管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%
时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额
净值的 0.5%时,基金管理人应当公告;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责

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处理,由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金
管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。(2)当基金份额净值计算差错给基金
和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际
情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:
    1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如
经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,
由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。
    2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基
金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且
造成基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,
就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托
管费的比例各自承担相应的责任。
    3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算
和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管
理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理
人负责赔付。
    4)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进
而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金
管理人负责赔付。
    (3)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,
以基金管理人计算结果为准。
    (4)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有
通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
    4、暂停估值的情形
    (1)基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时;
    (2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    (3)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

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格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致
后,基金管理人应当暂停基金估值;
    (4)法律法规或中国证监会规定的和《基金合同》认定的其他情形。
    5、基金会计制度
    按国家有关部门规定的会计制度执行。
    6、基金账册的建立
    基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设
置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存
在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。
    7、基金财务报表与报告的编制和复核
    (1)财务报表的编制
    基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。
    (2)报表复核
    基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对
不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。
    (3)财务报表的编制与复核时间安排
    1)报表的编制
    基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度
结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内
完成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。
基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两个月的,基金
管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
    2)报表的复核
    基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管
人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查
明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。
    基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。

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    8、基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金托
管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
    (六)基金份额持有人名册的保管
    基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基
金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人
和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能妥善保
管,则按相关法规承担责任。
    在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金
托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其真实性、准确性和完整性。基金托管
人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵
守保密义务。
    (七)争议解决方式
    因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、
调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁
地点为北京市,按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当
事人均有约束力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。
    争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有
人的合法权益。
    本协议受中国法律管辖。
    (八)托管协议的变更与终止
    (一)基金托管协议的变更
    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。
    (二)基金托管协议的终止的情形
    (1)《基金合同》终止;
    (2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;
    (3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;

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    (4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
    (三)基金财产的清算
    (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内
成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基
金清算。
    (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管
人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组
成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
    (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    (4)基金财产清算程序:
    1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
    2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
    3)对基金财产进行估值和变现;
    4)制作清算报告;
    5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出
具法律意见书;
    6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
    7)对基金剩余财产进行分配。
    (5)基金财产清算的期限为 6 个月,若遇基金持有的有价证券出现长期休市、
停牌或其他流通受限的情形除外。
    (6)清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
    (7)基金财产清算剩余资产的分配:
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额
比例进行分配。

                                    116
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    (8)基金财产清算的公告
    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审
计、并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公
告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行
公告。
    (9)基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限 15 年以上。




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                     二十、对基金份额持有人的服务

    基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务,并将根据基金份额持有
人的需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。以下是主要的服务内容:
    (一)基金份额持有人登记服务
    基金管理人为基金份额持有人提供登记服务。基金管理人配备安全、完善的电
脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、
管理、托管与转托管,基金份额持有人名册的管理,权益分配时红利的登记、派发,
基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。
    (二)基金份额持有人交易记录查询及定期对账单服务
    1、本基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心查询历史交易记录。
    2、定期对账单服务
    基金管理人设立客户服务部门。对账单服务分为电子对账单服务和纸质对账单
服务。每月度、季度、年度结束后 10 个工作日内,客户服务部门将通过邮件向所有
选择电子对账单服务的基金份额持有人发送电子对账单,记录该基金份额持有人最
近一月度,或一季度或一年度内所有申购、赎回、非交易过户等交易发生的时间、
金额、数量、价格以及当前账户的余额等。每年度结束后 30 个工作日内,客户服务
部门将向本年度有交易的或持有份额的,且选择纸质对账单服务的基金份额持有人
寄送该基金份额持有人最近一年度纸质对账单。基金份额持有人也可通过基金基金
管理人网站下载电子对账单或拨打基金管理人客服热线索取电子或纸质对账单,亦
可通过销售机构网点进行查询。(三)红利再投资服务
    免费为投资人办理红利再投资服务。
    (四)客户服务中心(CallCenter)
    客服中心自动语音系统提供 7*24 小时基金交易情况、基金账户余额、基金产品
与服务等信息查询。
    客服中心人工坐席在每个工作日提供不少于 8 小时的坐席服务,投资者可以通
过拨打热线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、资料修改、疑难解答、客户投诉/
意见/建议处理、信函补寄、基金信息的定制等专项服务。

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    客户服务电话:400-821-0588
    (五)网络服务
    基金管理人网站可为为客户提供下列服务:信息定制、在线账户查询、信息下
载、专家在线咨询、举办网上活动等。
    客户还可通过基金管理人网站直接进行网上交易,享受一站式服务。
    基金管理人网站:www.scfund.com.cn
    (六)如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联
系基金管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。




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                  二十一、其他应披露事项

基金合同如有未尽事宜,由基金合同当事人各方按有关法律法规协商解决。




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              二十二、招募说明书的存放及查阅方式

    招募说明书文本存放在基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,投资
者可在营业时间免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。
投资者也可以直接登录基金管理人的网站进行查阅。对投资者按上述方式所获得的
文件及其复印件,基金管理人和基金托管人应保证与所公告的内容完全一致。




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                     二十三、备查文件

以下备查文件存放在基金管理人的办公场所,在办公时间可供免费查阅。
(一)中国证监会准予东吴双三角股票型证券投资基金注册的文件
(二)《东吴双三角股票型证券投资基金基金合同》
(三)《东吴双三角股票型证券投资基金托管协议》
(四)基金管理人业务资格批件、营业执照
(五)基金托管人业务资格批件、营业执照
(六)关于申请募集注册东吴双三角股票型证券投资基金的法律意见书
(七)中国证监会要求的其他文件




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本页无正文,为《东吴双三角股票型证券投资基金招募说明书》签字页。




                                     基金管理人:东吴基金管理有限公司




                                     (法定代表人或授权代表签字盖章)




                                                   二零一七年      月




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