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2019年11月14日 星期四

万家年年恒荣定期开放债券C(519207)公告正文

万家年年恒荣:更新招募说明书(2017年第1号)

公告日期 2017-06-29 来源 巨潮网

万家年年恒荣定期开放债券型证券投资
        基金更新招募说明书
        (2017 年第 1 号)




      基金管理人:万家基金管理有限公司
      基金托管人:兴业银行股份有限公司

               二零一七年六月
万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金              更新招募说明书 201701


                                 重要提示
    万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)于 2016
年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1261 号文注册募集。基
金合同生效时间为 2016 年 11 月 15 日。
    基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。
    本招募说明书经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不
表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益作出实质性判断或保证,也不表明
投资于本基金没有风险。
    本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投
资有风险,投资者在投资本基金前,请认真阅读本基金的招募说明书和基金合同
等信息披露文件,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自
身的风险承受能力,理性判断市场,自主判断基金的投资价值,对认购(或申购)
基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,承担基金投资中出现的各类
风险。投资本基金可能遇到的风险包括:证券市场整体环境引发的系统性风险;
个别证券特有的非系统性风险;大量赎回或暴跌导致的流动性风险;基金投资过
程中产生的操作风险;因交收违约和投资债券引发的信用风险;基金投资回报可
能低于业绩比较基准的风险;本基金的投资范围包括国债期货、证券公司短期公
司债券、中小企业私募债等品种,可能给本基金带来额外风险等。本基金的具体
运作特点详见基金合同和招募说明书的约定。本基金的一般风险及特有风险详见
本招募说明书的“风险揭示”部分。
    本基金为债券型基金,理论上其预期风险收益水平低于混合型与股票型基
金,高于货币市场基金。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,
在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投
资者自行负责。此外,本基金以 1.00 元初始面值进行募集,在市场波动等因素
的影响下,存在单位份额净值跌破 1.00 元初始面值的风险。
    基金不同于银行储蓄与债券,基金投资者有可能获得较高的收益,也有可能
损失本金。投资有风险,投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募
说明书》及《基金合同》。



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万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金                  更新招募说明书 201701


    本招募说明书(更新)所载内容截止日为 2017 年 5 月 15 日,有关财务数据和净
值表现截止日为 2017 年 3 月 31 日(财务数据未经审计)。




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万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金                                                 更新招募说明书 201701


                                                          目录
    第一部分 绪言...................................................................................................... 5
    第二部分 释义...................................................................................................... 6
    第三部分 基金管理人........................................................................................ 11
    第四部分 基金托管人........................................................................................ 21
    第五部分 相关服务机构.................................................................................... 24
    第六部分 基金的募集........................................................................................ 26
    第七部分 基金合同的生效................................................................................ 26
    第八部分 基金份额的申购与赎回.................................................................... 27
    第九部分 基金的投资........................................................................................ 39
    第十部分 基金的业绩........................................................................................ 49
    第十一部分 基金的财产.................................................................................... 52
    第十二部分 基金资产的估值............................................................................ 53
    第十三部分 基金的收益与分配........................................................................ 58
    第十四部分 基金的费用与税收........................................................................ 60
    第十五部分 基金的会计与审计........................................................................ 63
    第十六部分 基金的信息披露............................................................................ 64
    第十七部分 风险提示........................................................................................ 70
    第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算................................ 73
    第十九部分 基金合同的内容摘要.................................................................... 75
    第二十部分 基金托管协议的内容摘要............................................................ 91
    第二十一部分 对基金份额持有人的服务...................................................... 109
    第二十二部分 其他应披露事项...................................................................... 111
    第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式.............................................. 112
    第二十四部分 备查文件.................................................................................. 113




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                                 第一部分 绪言
    《万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金招募说明书》(以下简称“本招
募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资
基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称《信息披露办法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第
5 号<招募说明书的内容与格式>》、等有关法律法规以及《万家年年恒荣定期开
放债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。
    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招
募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取
得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为
本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有
关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,
应详细查阅基金合同。




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万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金                  更新招募说明书 201701




                                 第二部分 释义
    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语具有如下含义:
    1、基金或本基金:指万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金
    2、基金管理人:指万家基金管理有限公司
    3、基金托管人:指兴业银行股份有限公司
    4、基金合同:指《万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基金合同》
及对基金合同的任何有效修订和补充
    5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《万家年年恒荣
定期开放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
    6、招募说明书、本招募说明书:指《万家年年恒荣定期开放债券型证券投
资基金招募说明书》及其定期的更新
    7、基金份额发售公告:指《万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基
金份额发售公告》
    8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
    9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人大常委会第三十次会议
修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代
表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华
人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金
法》及颁布机关对其不时做出的修订
    10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会


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     14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员

     15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
     16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
     17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
     18、合格境外机构投资者:指符合现行有效的相关法律法规规定可以投资于
在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
     19、投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称
     20、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

     21、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,
办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。
     22、销售机构:指万家基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
代理协议,代为办理基金销售业务的机构
     23、直销机构:指万家基金管理有限公司
     24、非直销销售机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,
取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售
业务的机构
     25、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括
投资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
     26、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为万家基金管理有
限公司或接受万家基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
     27、基金账户:指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所


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管理的基金份额余额及其变动情况的账户
    28、基金交易账户:指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机
构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户
    29、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的
日期
    30、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财
产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
    31、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长
不得超过 3 个月
    32、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
    33、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
    34、T 日:指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的
开放日
    35、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日),n 指自然数
       36、开放日:指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
    37、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
    38、《业务规则》:指《万家基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规
范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人
和投资者共同遵守
    39、认购:指在基金募集期内,投资者申请购买基金份额的行为
    40、申购:指基金合同生效后,投资者根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
    41、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求
将基金份额兑换为现金的行为
    42、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为
    43、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所


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持基金份额销售机构的操作
    44、定期定额投资计划:指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
    45、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 20%
    46、元:指人民币元
    47、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
    48、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
    49、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
    50、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
    51、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
    52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站
及其他媒介
    53、封闭期:指自基金合同生效日起(包括该日)或自每一开放期结束之日
次日起(包括该日)一年的期间。本基金的第一个封闭期为自《基金合同》生效
之日起至一年后的对应日(若对应日的次日为非工作日,则封闭期顺延直至次日
为工作日之日)的期间。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日(包括该日)
起至一年后的对应日(若对应日的次日为非工作日,则封闭期顺延直至次日为工
作日之日)的期间,以此类推。如该对应日不存在对应日期的,则顺延至下一日。
本基金封闭期内采取封闭运作模式,不办理申购与赎回业务,也不上市交易
    54、开放期:指本基金每个封闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五
至二十个工作日,具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内,
本基金采取开放运作模式,投资者可办理基金份额申购、赎回或其他业务,开放
期未赎回的份额将自动转入下一个封闭期。如在开放期内发生不可抗力或其他情


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形致使基金无法按时开放或需依据《基金合同》暂停申购与赎回业务的,开放期
时间中止计算,基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办理期间并予以公
告,在不可抗力或其他情形影响因素消除之日下一个工作日起,继续计算该开放
期时间
    55、销售服务费:指从基金资产中计提的,用于本基金市场推广、销售以及
C 类基金份额持有人服务的费用
    56、基金份额类别:指本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的
不同,将基金份额分为不同的类别,各基金份额类别分别设置代码,分别计算和
公告基金份额净值和基金份额累计净值。在投资者认购/申购时收取认购/申购费
用、但不从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 A 类基金份额;在投资
者认购/申购时不收取认购/申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费
的,称为 C 类基金份额
    57、不可抗力:指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。




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                            第三部分 基金管理人
     一、基金管理人概况
     名称:万家基金管理有限公司
     住所:中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名义楼层 9 层)
     办公地址:中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号陆家嘴投资大厦 9

     法定代表人:方一天
     成立日期:2002 年 8 月 23 日
     批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2002】44 号
     经营范围:基金募集;基金销售;资产管理和中国证监会许可的其他业务
     组织形式:有限责任公司
     注册资本:壹亿元人民币
     存续期间:持续经营
     联系人:兰剑
     电话:021-38909626             传真:021-38909627
     股权结构:

                  中泰证券股份有限公司                    49%

                  新疆国际实业股份有限公司                40%

                  山东省国有资产投资控股有限公司          11%




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    万家基金管理有限公司于 2002 年 8 月 23 日正式成立,注册资本 1 亿元人民
币。目前管理四十九只开放式基金,分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增
强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金(LOF) 、万家
货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配
置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投
资基金、万家中证红利指数证券投资基金(LOF)、万家添利债券型证券投资基金
(LOF)、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投
资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券
投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混
合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投
资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券
投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合
型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配
置混合型证券投资基金、万家颐达保本混合型证券投资基金、万家颐和保本混合
型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家年年恒
祥定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟
纯债债券型证券投资基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家家享纯
债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣
定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫
通纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫稳
纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆灵活配置混合型证券投资基金、万家恒景
18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万
家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股
票型证券投资基金、万家家泰债券型证券投资基金、万家家盛债券型证券投资基
金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定
期开放债券型证券投资基金和万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金。
    二、主要人员情况
    1、基金管理人董事会成员
    董事长方一天先生,大学本科,学士学位,先后在上海财政证券公司、中国


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证监会系统、上证所信息网络有限公司任职,2014 年 10 月加入万家基金管理有
限公司,2014 年 12 月起任公司董事,2015 年 2 月至 2016 年 7 月任公司总经理。
2015 年 7 月起任公司董事长。
    董事马永春先生,政治经济学硕士学位,曾任新疆自治区党委政策研究室科
长,新疆通宝投资有限公司总经理,新疆对外经贸集团总经理,新疆天山股份有
限公司董事,现任新疆国际实业股份有限公司副董事长兼总经理。
    董事袁西存先生,中共党员,研究生,工商管理学硕士,曾任莱钢集团财务
部科长,副部长,齐鲁证券有限责任公司计划财务部总经理,现任中泰证券股份
有限公司财务总监。
    董事经晓云女士,中国民主建国会会员,研究生,工商管理学硕士,曾任上
海财政证券公司市场管理部经理,上海证券有限责任公司经纪管理总部副总经
理、总经理,上投摩根基金管理有限公司副总经理。2016 年 7 月加入万家基金
管理有限公司,任公司董事、总经理。
    独立董事黄磊先生,中国民主建国会成员,经济学博士,教授,曾任贵州财
经学院财政金融系教师、山东财经大学金融学院院长、山东省政协常委,现任山
东财经大学资本市场研究中心主任、山东金融产业优化与区域管理协同创新中心
副主任、山东省人大常委、山东省人大财经委员会委员、教育部高校金融类专业
教学指导委员会委员。
    独立董事张伏波先生,经济学博士,曾任上海申佳船厂科员、浙江省经济建
设投资公司副经理、国泰君安证券股份有限公司总裁助理、兴安证券有限责任公
司副总经理、上海证券有限责任公司副总经理、海证期货有限公司董事长、亚太
资源有限公司董事,现任玖源化工(集团)有限公司董事局副主席。
    独立董事朱小能先生,中共党员,哲学博士,教授。曾任华东理工大学商学
院讲师、中央财经大学中国金融发展研究院硕士生导师、副教授、博士生导师,
上海财经大学金融学院副教授、博士生导师,现任上海财经大学金融学院教授、
博士生导师。
    2、基金管理人监事会成员
    监事会主席李润起先生,硕士学位,经济师。曾任宏源证券股份有限公司文
艺路营业部客户主管、公司投行部项目经理,新疆国际实业股份有限公司证券事


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务代表,现任新疆国际实业股份有限公司董事会秘书兼副总经理。
    监事张浩先生,中共党员,管理学博士,先后任职于山东东银投资管理有限
公司、山东省国有资产控股有限公司。现任山东省国有资产投资控股有限公司综
合部(党委办公室)部长(主任)。
    监事李丽女士,中共党员,硕士,中级讲师,先后任职于中国工商银行济南
分行、济南卓越外语学校、山东中医药大学。2008 年 3 月起加入本公司,现任
公司综合管理部总监。
    监事陈广益先生,中共党员,硕士学位,先后任职于苏州市对外贸易公司、
兴业全球基金管理有限公司,2005 年 3 月起任职于万家基金管理有限公司,现
任公司总经理助理、基金运营部总监。
    3、基金管理人高级管理人员
    董事长:方一天先生(简介请参见基金管理人董事会成员)
    总经理:经晓云女士(简介请参见基金管理人董事会成员)
    副总经理:李杰先生,硕士研究生。1994 年至 2003 年任职于国泰君安证券,
从事行政管理、机构客户开发等工作;2003 年至 2007 年任职于兴安证券,从事
营销管理工作;2007 年至 2011 年任职于齐鲁证券,任营业部高级经理、总经理
等职。2011 年加入本公司,曾任综合管理部总监、董事会秘书、总经理助理,
2013 年 4 月起任公司副总经理,2014 年 10 月至 2015 年 2 月代任公司总经理。
    副总经理:黄海先生,硕士研究生。先后在上海德锦投资有限责任公司、上
海申银万国证券研究所有限公司、华宝信托有限责任公司、中银国际证券有限责
任公司工作,历任项目经理、研究员、投资经理、投资总监等职务。2015 年 4
月进入万家基金管理有限公司任投资总监职务,负责公司投资管理工作,2017
年 4 月任公司副总经理。
    督察长:兰剑先生,法学硕士,律师、注册会计师,曾在江苏淮安知源律师
事务所、上海和华利盛律师事务所从事律师工作,2005 年 10 月进入万家基金管
理有限公司工作,2015 年 4 月任公司督察长。
    4、本基金基金经理简历
    苏谋东,复旦大学经济学硕士,CFA。2008 年 7 月进入宝钢集团财务有限公
司,从事固定收益投资研究工作,担任投资经理职务。2013 年 3 月加入万家基


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金管理有限公司,现任公司万家强化收益定期开放债券基金、万家添利分级债券
型证券投资基金、万家信用恒利债券基金基金、万家日日薪货币市场基金基金经
理、万家颐和保本混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券
投资基金、万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放
债券型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家鑫稳纯债债券型
证券投资基金、万家恒景 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活
配置混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货
币市场基金的基金经理。
    柳发超:基金经理,硕士学位。2008 年至 2012 年任兴业银行上海授信审批
中心信用审查员,2008 年 6 月至 2012 年 11 月任兴业银行上海授信审批中心
信用审查员,2012 年 12 月至 2014 年 3 月任平安信托有限责任公司信用评估
师,2014 年 3 月至 2016 年 7 月任国海富兰克林基金管理有限公司债券研究员、
基金经理助理,2016 年加入万家基金管理有限公司。现任万家恒瑞 18 个月定期
开放债券型基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家年年恒祥定期开放债
券型证券投资基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫安纯债债券
型证券投资基金、万家家享纯债债券型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债
券型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家鑫稳纯债债券型证
券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资
基金基金经理。
    5、投资决策委员会成员
    (1)权益投资决策委员会
    委员会主任:黄海
    委员:莫海波、李文宾、白宇、卞勇
    黄海先生,公司副总经理、投资总监。
    莫海波先生,投资研究部总监、基金经理。
    李文宾先生,研究总监助理、基金经理。
    白宇先生,交易部总监。
    卞勇先生,量化投资部总监、基金经理。
    (2)固收投资决策委员会


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    主   任:方一天
    委   员:唐俊杰、苏谋东、白宇、陈广益
    方一天先生,公司董事长。
    唐俊杰先生,固定收益部总监、基金经理。
    苏谋东先生,固定收益部副总监、基金经理。
    白宇先生,交易部总监。
    陈广益先生,公司总经理助理、基金运营部总监。

    6、上述人员之间不存在近亲属关系。

    三、基金管理人的职责

    1、依法募集资金,办理或者委托经取得基金代销业务资格的其他机构代为
办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

    2、办理基金备案手续;
    3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;
    4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分
配收益;
    5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
    6、编制季度、半年度和年度基金报告;
    7、计算并公告基金资产净值、确定基金份额申购、赎回价格;
    8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;
    9、按照规定召集基金份额持有人大会;
    10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
    11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其
他法律行为;
    12、执行生效的基金份额持有人大会决定;
    13、有关法律法规和中国证监会规定的其他职责。
    四、基金管理人的承诺
    1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合
同和中国证监会的有关规定,建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反
现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

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    2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》、《运作办法》、《销售
办法》、《信息披露办法》及有关法律法规,建立健全内部控制制度,采取有效措
施,防止下列行为的发生:
    (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
    (2)不公平地对待其管理的不同基金财产;
    (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;
    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;
    (5)侵占、挪用基金财产;
    (6)泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他
人从事相关的交易活动;
    (7)玩忽职守,不按照规定履行职责;
    (8)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他行为。
    3、本基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守
国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:
    (1)越权或违规经营;
    (2)违反基金合同或托管协议;
    (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;
    (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;
    (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;
    (6)玩忽职守、滥用职权;
    (7)违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关
规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金
投资内容、基金投资计划等信息;
    (8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰
乱市场秩序;
    (9)贬损同行,以抬高自己;
    (10)以不正当手段谋求业务发展;
    (11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;
    (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;


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   (13)侵占、挪用基金财产;
   (14)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
他人从事相关的交易活动;
    (15)其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。
    4、基金经理承诺
    (1)依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有
人谋取最大利益;
    (2)不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益;
    (3) 不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有
关规定,不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息;
    (4)不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
    五、基金管理人的内部控制制度
    1、内部控制的原则
    根据“合法合规、全面、审慎、适时”的要求,为确定明确的基金投资方向、
投资策略以及基金组织方式和运作方式,坚持基金运作“安全性、流动性、效益
性”相统一的经营理念,公司内部风险控制必须遵循以下原则:
    (1)健全性原则。内部风险控制必须渗透到公司的不同决策和管理层次,贯
穿于各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门、工作岗位和风险点,不能
存在制度上的盲点。
    (2)有效性原则。各种内部风险控制制度必须符合国家和监管部门的法律、
法规及规章,必须具有高度的权威性,成为全体员工严格遵守的行动指南;任何
人不得拥有超越制度或违反规章的权力。公司的经营运作要真正做到有章必循,
违章必究。
    (3)独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,公司固
有财产、基金财产及其他财产的运作应当分离。
    (4)相互制约原则。各项制度必须体现公司关键的业务部门之间和关键的工
作岗位之间的相互制约、相互制衡的原则,监察稽核部门具有其独立性,必须与
执行部门分开,业务操作人员与控制人员必须适当分开,并向不同的管理人员负


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责;在存在管理人员职责交叉的情况下,要为负责监控的人员提供可以直接向最
高管理层报告的渠道。
    (5)多重风险监管原则。公司为了充分防范各种风险,做好事前风险控制,
建立了多重风险监控架构。即由各机构及业务职能部门进行自我风险控制的第一
层级的控制;由监察稽核部及风险控制委员会组成的公司监察系统的第二层级的
风险控制。
    (6)定性与定量相结合原则。形成一套比较完备的制度体系和量化指标体系,
使风险控制工作更具科学性和可操作性。
    2、内部控制的目标
    (1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形
成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
    (2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和
受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。
    (3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
    3、内部控制的防线体系
    为进行有效的业务组织的风险控制,公司设立“权责统一、严密有效、顺序
递进”的四道内控防线:
    (1)建立一线岗位的第一道内控防线。属于单人、单岗处理业务的,必须有
相应的后续监督机制,各岗位应当职责明确,有详细的岗位说明书和业务流程,
各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守,在授权范围内承担责任。
    (2)建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序作为第二道内控
防线。建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,明确业务文件签字的授权。
    (3)成立独立的风险控制部门,从而形成第三道内控防线。公司督察长和内
部监察稽核部门独立于其他部门,对公司内部控制制度的总体执行情况,各职能
部门、岗位的业务执行情况实施严格的检查和反馈。
    (4)公司合规控制委员会定期或不定期的对公司整体运营情况进行检查,并
提出指导性的意见,形成第四道内控防线。
    4、内部控制的主要内容
    (1)环境风险控制


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    1)制度风险——对于公司组织结构不清晰、制度不健全带来的风险控制;
    2)道德风险——由于职员个人利益冲突带来的风险控制。
    (2)业务风险控制
    1)前台业务风险的控制;
    2)后台业务风险的控制。
    5、基金管理人关于内部合规控制声明书
    (1)本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确;
    (2)本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部风险控制制度。




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                            第四部分 基金托管人
    一、基金托管人情况

    1、基本情况
     名称:兴业银行股份有限公司(简称:兴业银行)
     住所:福建省福州市湖东路 154 号
     办公地址:上海市江宁路 168 号
     法定代表人:高建平
     成立时间: 1988 年 8 月 22 日
     组织形式:股份有限公司
     注册资本: 190.52336751 亿元人民币
     存续期间:持续经营
     基金托管业务批准文号:中国证监会证监基金字〔2005〕74 号
     联系人:刘峰
     电话:021-62159217

    2、主要人员情况
    兴业银行股份有限公司总行设资产托管部,下设综合处、运营管理处、稽核
监察处、科技支持处、市场处、委托资产管理处、企业年金中心等处室,共有员
工 100 余人,业务岗位人员均具有基金从业资格。
    3、基金托管业务经营情况
    兴业银行股份有限公司于 2005 年 4 月 26 日取得基金托管资格。基金托管业
务批准文号:证监基金字[2005]74 号。截止 2017 年 3 月 31 日,兴业银行已托管
开放式基金 173 只,托管基金财产规模 5442.02 亿元。
    二、基金托管人的内部控制制度

    1、内部控制目标
    严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规
定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金资产的安
全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法
权益。
    2、内部控制组织结构
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    兴业银行基金托管业务内部风险控制组织结构由兴业银行审计部、资产托管
部内设稽核监察处及资产托管部各业务处室共同组成。总行审计部对托管业务风
险控制工作进行指导和监督;资产托管部内设独立、专职的稽核监察处,配备了
专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽核工作职
权和能力。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
    3、内部控制制度及措施
    (1)全面性原则:风险控制必须覆盖基金托管部的所有处室和岗位,渗透
各项业务过程和业务环节;风险控制责任应落实到每一业务部门和业务岗位,每
位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。
    (2)独立性原则:资产托管部设立独立的稽核监察处,该处室保持高度的
独立性和权威性,负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。
    (3)相互制约原则:各处室在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约
的机制,建立不同岗位之间的制衡体系。
    (4)定性和定量相结合原则:建立完备的风险管理指标体系,使风险管理
更具客观性和操作性。
    (5)防火墙原则:托管部自身财务与基金财务严格分开;托管业务日常操
作部门与行政、研发和营销等部门严格分离。
    (6)有效性原则。内部控制体系同所处的环境相适应,以合理的成本实现
内控目标,内部制度的制订应当具有前瞻性,并应当根据国家政策、法律及经营
管理的需要,适时进行相应修改和完善;内部控制应当具有高度的权威性,任何
人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反
馈和纠正;
    (7)审慎性原则。内控与风险管理必须以防范风险,审慎经营,保证托管
资产的安全与完整为出发点;托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则,
在新设机构或新增业务时,做到先期完成相关制度建设;
    (8)责任追究原则。各业务环节都应有明确的责任人,并按规定对违反制
度的直接责任人以及对负有领导责任的主管领导进行问责。
    4、内部控制制度及措施
    (1)制度建设:建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手


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册、严格的人员行为规范等一系列规章制度。
    (2)建立健全的组织管理结构:前后台分离,不同部门、岗位相互牵制。
    (3)风险识别与评估:稽核监察处指导业务处室进行风险识别、评估,制
定并实施风险控制措施。
    (4)相对独立的业务操作空间:业务操作区相对独立,实施门禁管理和音
像监控。
    (5)人员管理:进行定期的业务与职业道德培训,使员工树立风险防范与
控制理念,并签订承诺书。
    5、应急预案:制定完备的《应急预案》,并组织员工定期演练;建立异地灾
备中心,保证业务不中断。
    三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

    基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金
法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定,托管人对基金的投资对象和范围、
投资组合比例、投资限制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估
值和基金净值的计算、收益分配、申购赎回等进行监督。




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                           第五部分 相关服务机构
    一、基金份额发售机构
    1、直销机构
    本基金直销机构为直销中心万家基金管理有限公司以及电子直销系统(网
站、微交易)。
    住所、办公地址:中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名义楼
层 9 层)
    法定代表人:方一天
    联系人:张婉婉
    电话:(021)38909777
    传真:(021)38909798
    客户服务热线:400-888-0800;95538 转 6
    投资者可以通过基金管理人电子直销系统(网站、微交易)办理本基金的开
户、认购、申购及赎回等业务,具体交易细则请参阅基金管理人的网站公告。
    网上交易网址:https://trade.wjasset.com/
    微交易:万家基金微理财(微信号:wjfund_e)
    2、非直销销售机构
    基金管理人可根据有关法律法规的要求,选择符合要求的机构代理销售本基
金,并及时公告。
    二、基金登记机构
    名称:中国证券登记结算有限责任公司
    住所:北京市西城区太平桥大街 17 号
    电话:(010)50938697
    传真:(010)50938907
    三、出具法律意见书的律师事务所
    名称:北京大成(上海)律师事务所
    住所:上海中心银城中路 501 号 15、16 层
    负责人:陈峰

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    经办律师:夏火仙、华涛
    电话:(021)5878 5888
    传真:(021)5878 6866
    联系人:华涛
    四、审计基金财产的会计师事务所
    名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
    住所:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
    办公地址:上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 50 楼(200120)
    联系电话:(021)22288888
    传真:(021)22280000
    联系人:汤骏
    经办注册会计师:汤骏、印艳萍




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                            第六部分 基金的募集
    本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》等有关法律、
法规及基金合同的有关规定募集。并经中国证监会 2016 年 6 月 12 日证监许可
[2016]1261 号文注册。基金自 2016 年 11 月 7 日开始募集,原定认购截止日为
2016 年 11 月 21 日,后由于募集份额总额、募集金额总额和认购户数现已达到
基金合同生效的备案条件,公司发布公告于 11 月 10 日结束募集。
    经安永华明会计师事务所验资,本次募集的有效净认购金额为
500,008,767.91 元人民币,本次募集有效认购总户数 221 户。按照每份基金份
额 1.00 元人民币计算,有效认购款项连同有效认购款项在基金验资确认日之前
产生的利息,合计折算为 500,008,769.28 份基金份额。
    基金类别:债券型
    基金运作方式:契约型、定期开放式
    基金存续期限:不定期




                         第七部分 基金合同的生效
    根据有关法律法规规定,并经中国证监会确认,本基金基金合同于 2016 年
11 月 15 日正式生效。自基金合同生效日起,本基金管理人正式开始管理本基金。




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                      第八部分 基金份额的申购与赎回
       一、申购、赎回的场所
       本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。投资者可通过场外、场内两种方
式申购和赎回本基金。
       本基金场外申购和赎回场所为基金管理人的直销中心及基金场外非直销销
售机构的销售网点,场内申购和赎回场所为上海证券交易所内具有相应业务资格
的会员单位,具体场内、场外非直销销售机构(网点)名单将由基金管理人在招
募说明书或其他公告中列明。
       基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。若基金管理人或
其指定的非直销销售机构开通电话、传真或网上等交易方式,投资者可以通过上
述方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人或者非直销销售机构另行公告。
       二、申购与赎回办理的开放日及时间
       1、开放日及开放时间
       本基金开放期内,投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时
间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人
根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
在封闭期内,本基金不办理申购、赎回业务,也不上市交易。
       基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其
他特殊情况或根据业务需要,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行
相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。
       2、申购、赎回开始日及业务办理时间
       除法律法规或基金合同另有约定外,本基金每个封闭期结束之后第一个工作
日(含该日)起进入开放期,开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日
起(含该日)五至二十个工作日,具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说
明。
    如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放或需依据《基
金合同》暂停申购与赎回业务的,基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办


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理期间并予以公告,在不可抗力或其他情形影响因素消除之日下一个工作日起,
继续计算该开放期时间。
    基金管理人应在每个开放期前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介
上公告申购与赎回的开始时间。
    在开放期内,投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转
换申请且登记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回或转换价格为该开放期内
下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格;但若投资者在开放期最后一日业
务办理时间结束之后提出申购、赎回或者转换申请的,视为无效申请。开放期以
及开放期办理申购与赎回业务的具体事宜见招募说明书及基金管理人届时发布
的相关公告。
    三、申购与赎回的原则
    1、“未知价”原则,即开放期内申购、赎回任一类基金份额价格以申请当日
收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算;
    2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
    3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;
    4、基金份额持有人赎回时,基金管理人按先进先出的原则,对该持有人账
户在该销售机构托管的基金份额进行处理,即先确认的份额先赎回,后确认的份
额后赎回,以确定所适用的赎回费率;
    5、办理申购、赎回业务时,应遵循基金份额持有人利益优先原则;
    6、本基金的申购、赎回等业务,按照登记机构的相关业务规则执行。若相
关法律法规、中国证监会或登记机构对申购、赎回业务等规则有新的规定,按新
规定执行。
    基金管理人可在法律法规允许的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必
须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
    四、申购与赎回的程序
    1、申购和赎回的申请方式
    投资者必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
    投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在


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提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。
       投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理
规则等在遵守基金合同和本招募说明书规定的前提下,以各销售机构的具体规定
为准。
       2、申购和赎回申请的确认
       基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T 日),在正常情况下,本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的
有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资者应在 T+2 日后(包括该日)到销
售网点柜台或以销售机构规定的其他方式及时查询申请的确认情况。若申购不成
功,则申购款项本金退还给投资者。
    销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售
机构确实接收到申购、赎回申请,申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。
对于申购申请及申购份额的确认情况,投资者应及时查询并妥善行使合法权利。
    基金管理人在不违反法律法规的前提下,可对上述程序规则进行调整。基金
管理人应在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。
    3、申购和赎回的款项支付
    投资者申购基金份额时,必须全额交付申购款项,投资者交付款项,申购成
立;本基金登记机构确认基金份额时,申购生效。若申购不成功或无效,基金管
理人或基金管理人指定的非直销销售机构将投资者已缴付的申购款项本金退还
给投资者。
    基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立,基金份额登记机构确认赎回时,
赎回生效。基金份额持有人赎回申请成功后,基金管理人将指示基金托管人在
T+7 日内向基金份额持有人支付赎回款项。如遇交易所或交易市场数据传输延
迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所
能控制的因素影响业务处理流程时,则赎回款项的支付时间可相应顺延。在发生
巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时,款项的
支付办法参照基金合同有关条款办理。
       五、申购、赎回的数额限制


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    1、申请申购基金的金额
    (1)投资者申购时,通过本基金的电子直销系统(网站、微交易)或非直销
销售机构申购时,原则上,每笔申购本基金的最低金额为 10 元;投资者通过基
金管理人直销中心首次申购时,每笔申购本基金的最低金额为 100 元。实际操作
中,各销售机构可根据自己的情况调整申购金额限制;
    (2)投资者可多次申购,对单个投资者累计持有基金份额不设上限限制。
    法律法规、中国证监会另有规定的除外。
    2、申请赎回基金的份额
    (1)本基金不设场外单笔最低赎回份额;
    (2)基金份额持有人场内赎回时,赎回份额必须是整数份额;
    3、在销售机构保留的基金份额最低数量限制
    基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构(网点)保留的基金份额余额不
足 1.00 份的,在赎回时需一次全部赎回。
    在不违背有关法律法规和基金合同规定的前提下,基金管理人可根据市场情
况,调整上述第 1 至 3 项的数额限制。基金管理人必须最迟在调整生效日 3 个工
作日前在至少一家指定媒介及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。
    六、基金的申购费和赎回费
    1、本基金 A 类基金份额在申购时收取申购费,C 类基金份额在申购时不收
取申购费。本基金的申购费用由申购基金份额的投资者承担,不列入基金财产,
主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基金赎回
人承担。
    2、申购费率
    本基金对通过基金管理人的直销中心申购的特定投资者群体与除此之外的
其他投资者实施差别的申购费率。
    特定投资者群体指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、依法
制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基
金(包括企业年金单一计划以及集合计划),以及可以投资基金的其他社会保险
基金。如将来出现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、
经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型,基金管理人可将其纳入特定投资


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者群体范围。
    特定投资者群体可通过本基金直销中心申购本基金。基金管理人可根据情况
变更或增减特定投资者群体申购本基金的销售机构,并按规定予以公告。
    通过基金管理人的直销中心申购本基金的特定投资者群体申购费率如下:

                                              A类基金份额申 C类基金份额申
            申购金额(含申购费)
                                              购费率               购费率

                  100万元以下                          0.06%

    100万元以上(含100万元)-300万元以
                                                       0.03%
                    下

    300万元以上(含300万元)-500万元以                                       0
                                                       0.01%
                    下

                                                       每笔
          500万元以上(含500万元)
                                                1,000.00元

    其他投资者的申购本基金的申购费率如下:

                                              A类基金份额申 C类基金份额申
            申购金额(含申购费)
                                              购费率               购费率

                  100万元以下                          0.6%

    100万元以上(含100万元)-300万元以
                                                       0.3%
                    下

    300万元以上(含300万元)-500万元以                                       0
                                                       0.1%
                    下

                                                       每笔
          500万元以上(含500万元)
                                                1,000.00元

    投资者在一天之内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算。
    3、赎回费率
    对于申购后在同一开放期内赎回的基金份额,在赎回时收取赎回费,A 类和
C 类基金份额的赎回费率均为 0.6%。对于持有一个封闭期以上,但不足两个封
闭期的,A 类基金份额的赎回费率为 0.05%,C 类基金份额不收取赎回费,对于
持有二个封闭期以上的,A 类和 C 类份额均不收取赎回费。本基金的赎回费用
在投资者赎回本基金份额时收取,扣除用于市场推广、登记费和其他手续费后的
                                         31
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余额归基金财产,赎回费归入基金财产的比例不得低于赎回费总额的 25%。
    本基金的赎回费率具体如下:

                 持有时间            A 类基金份额 C 类基金份额
                                     赎回费率        赎回费率

            在同一开放期内申购后
                                              0.6%            0.6%
            又赎回的份额

            持有一个封闭期以上,但
                                          0.05%         0
            不足两个封闭期

            持有两个封闭期以上            0              0
    4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整申购费率和赎回费率。在
按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以调整基金申购费率和基金
赎回费率;调高基金赎回费率,应召开基金份额持有人大会通过决议并报中国证
监会备案。最新的申购费率、赎回费率或收费方式在更新的招募说明书中列示。
上述费率或收费方式如发生变更,并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照
《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
    5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市
场情况制定基金促销计划,针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。
在基金促销活动期间,基金管理人可以对投资者开展不同的费率优惠活动。
    七、申购和赎回的数额和价格
    1、申购和赎回数额、余额的处理方式
    (1)申购份额、余额的处理方式
    场外申购时,申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用
(若有)后,以申请当日的基金份额净值为基准计算,采用四舍五入的方法保留到
小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产。
    场内申购时,申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用
(若有)后,以申请当日的基金份额净值为基准计算,采用截位的方法保留到整数
位,不足一份基金份额部分的申购资金零头,由销售机构返还给投资者。
    (2)赎回金额的处理方式
    赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份额净值并扣除


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相应的费用(若有),计算结果采用四舍五入的方法保留到小数点后两位,由此
产生的误差计入基金财产。
    2、基金申购份额的计算
    基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。申购份额的计算方法如下:
    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)
    (注:对于适用固定金额申购费率的申购,净申购金额=申购金额-固定申购
费用)
    申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值
    申购费用=申购金额-净申购金额
    例:某投资者(非养老金客户)投资 10,000 元申购本基金 A 类基金份额,
对应申购费率为 0.6%,假设申购当日基金份额净值为 1.0500 元,若投资者通过
场外申购,则可得到的申购份额为:
    净申购金额=10,000/(1+0.6%)=9,940.36 元
    申购费用=10,000-9,940.36=59.64 元
    申购份额=9,940.36/1.0500=9,467.01 份
    若投资者通过场内申购,则该投资者实得申购份额为 9,467 份,整数位后小
数部分的申购份额对应的资金返还投资者。退款金额为:
    实际净申购金额=9,467×1.0500=9,940.35 元
    退款金额=10,000-9,940.35-59.64=0.01 元
    例:某投资者(养老金客户)投资 10,000 元申购本基金 A 类基金份额,对
应申购费率为 0.06%,假设申购当日基金份额净值为 1.0500 元,若投资者通过
场外申购,则可得到的申购份额为:
    净申购金额=10,000/(1+0.06%)=9,994.00 元
    申购费用=10,000-9,994.00=6.00 元
    申购份额=9,994.00/1.0500=9,518.10 份
    若投资者通过场内申购,则该投资者实得申购份额为 9,518 份,整数位后小
数部分的申购份额对应的资金返还投资者。退款金额为:
    实际净申购金额=9,518×1.0500=9,993.90 元
    退款金额=10,000-9,993.90-6.00=0.01 元


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    3、基金赎回金额的计算
    赎回金额的计算方法如下:
    赎回价格=赎回当日基金份额净值
    赎回总额=赎回份额×赎回价格
    赎回费用=赎回总额×赎回费率
    净赎回金额=赎回总额-赎回费用
    例:某基金份额持有人在开放日赎回本基金 10,000 份 C 类基金份额,该笔
份额持有时间满一个封闭期,对应的赎回费率为 0%,假设赎回当日基金份额净
值是 1.0500 元,则其可得到的赎回金额为:
    赎回总额=10,000×1.05=10,500 元
    赎回费用=0 元
    净赎回金额=10,500-0=10,500 元
    基金份额持有人赎回 10,000 份基金份额,则其可得到的净赎回金额为
10,500 元。
    例:某基金份额持有人在开放日赎回本基金 10,000 份基金份额,该笔份额
为申购后在同一开放期内又赎回,对应的赎回费率为 0.6%,假设赎回当日基金
份额净值是 1.0500 元,则其可得到的赎回金额为:
    赎回总额=10,000×1.05=10,500 元
    赎回费用=10500×0.6%=63 元
    净赎回金额=10,500-63=10,437 元
    基金份额持有人赎回 10,000 份基金份额,则其可得到的净赎回金额为
10,437 元。
    4、基金份额净值计算
    T 日某一类基金份额净值=T 日该类基金资产净值 / T 日发行在外的该类基
金份额总数
    本基金各类基金份额净值均为计算日该类基金资产净值除以计算日发行在
外的该类基金份额总数,基金份额净值单位为元,计算结果均保留在小数点后 4
位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的
基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证


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监会同意,可以适当延迟计算或公告。
    八、申购、赎回的登记
    正常情况下,投资者 T 日申购基金成功后,登记机构在 T+1 日为投资者增
加权益并办理登记手续,投资者自 T+2 日起(含该日)有权赎回该部分基金份
额。
    基金份额持有人 T 日赎回基金成功后,正常情况下,登记机构在 T+1 日为
其办理扣除权益的登记手续。
    在不违反法律法规的前提下,登记机构可以对上述登记办理时间进行调整,
基金管理人应于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
九、巨额赎回的认定及处理方式
    1、巨额赎回的认定
    若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 20%,即认为是发生了巨额赎回。
    2、巨额赎回的处理方式
    当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或延缓支付赎回款项。
    (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时,
按正常赎回程序执行。
       (2)延缓支付赎回款项:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难
或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成
较大波动时,基金管理人应对当日全部赎回申请进行确认,当日按比例办理的赎
回份额不得低于上一工作日基金总份额的 20%,其余赎回申请可以延缓支付赎回
款项,但最长不超过 20 个工作日。延缓支付的赎回申请以赎回申请当日的基金
份额净值为基础计算赎回金额。
    3、巨额赎回的公告
    当发生上述巨额赎回并延缓支付赎回款项时,基金管理人应当通过邮寄、传
真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有
关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。


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    十、拒绝或暂停申购的情形及处理方式
    在开放期,发生下列情况,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申
请:
    1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
    3、本基金投资的证券交易场所临时停止交易,导致基金管理人无法计算当
日基金资产净值。
    4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
    5、基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可
能对基金业绩产生负面影响,或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
    6、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异
常情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系
统等无法正常运行。
    7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
    发生上述第 1、2、3、5、6、7 项情形之一且基金管理人决定暂停申购时,
基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资者的申
购申请被拒绝,被拒绝的申购款项本金将退还给投资者。在暂停申购的情况消除
时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理,且开放期间可以按暂停申购的期间
相应延长。
    十一、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理方式
    在开放期,发生下列情形时,基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请或
延缓支付赎回款项:
    1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
    2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
    3、本基金投资的证券交易场所临时停止交易,导致基金管理人无法计算当
日基金资产净值。
    4、本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接
受赎回可能会影响或损害基金份额持有人利益时。
    5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。


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    发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人赎回申请或
延缓支付赎回款项时,基金管理人应报中国证监会备案。已确认的赎回申请,基
金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量
占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付。基金份额持有人
在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况
消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,且开放期间可以按暂停赎回的
期间相应延长。
    十二、基金转换
    基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,
相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并
提前告知基金托管人与相关机构。
    十三、定期定额投资计划
    基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划,具体规则由基金管理人另
行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款
金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定
额投资计划最低申购金额。
    十四、基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻
    (一)基金的非交易过户
    基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
者。
    继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
构的规定办理,并按基金登记机构规定的标准收费。


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    (二)基金的转托管
    基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管,基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费,相关规则由基金管理人届时根据相
关法律法规及基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。
    (三)基金的冻结与解冻
    基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。




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                            第九部分 基金的投资
    一、     投资目标
    在严格控制风险并保持良好流动性的基础上,本基金力争获取高于业绩比较
基准的投资收益,追求基金资产的长期、稳健、持续增值。
    二、投资范围
    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市
交易的国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期
公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可
转换债券、可交换债券、可分离交易可转债、资产支持证券、债券回购、银行存
款、国债期货、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。
    本基金不投资股票和权证,但可参与可转换债券(含可分离交易的可转换债
券)以及可交换债券的投资。因所持可转换债券转股形成的股票、因投资于可分
离交易的可转换债券而产生的权证,在其可上市交易后不超过 30 个交易日的时
间内卖出。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
    本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%;但应开放期流动性需
要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前一个月、开放期及开放期结束
后一个月的期间内,基金投资不受上述比例限制。开放期内,每个交易日日终在
扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%,在封闭期内,本基金不受上述 5%的限制,但每
个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易
保证金一倍的现金。如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制,以
变更后的比例为准,本基金的投资比例会做相应调整。
    三、投资策略
    (一)封闭期投资策略


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    1、资产配置策略
    基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上,采取积极
主动的投资管理策略,通过定性与定量分析,对利率变化趋势、债券收益率曲线
移动方向、信用利差等影响固定收益投资品价格的因素进行评估,对不同投资品
种运用不同的投资策略,并充分利用市场的非有效性,把握各类套利的机会。在
信用风险可控的前提下,寻求组合流动性与收益的最佳配比,力求持续取得达到
或超过业绩比较基准的收益。
    2、利率预期策略
    利率变化是影响固定收益投资品价格的最重要的因素,当市场基准利率变化
时,市场上所有的固定收益品种收益率都将会随之调整。利率预期策略是本基金
的基本投资策略。本基金通过对宏观经济、金融政策、市场供需、市场结构变化
等因素的分析,采用定性分析与定量分析相结合的方法,形成对未来利率走势的
判断,并在此基础上对固定收益投资品组合的久期结构进行有效配置,以达到降
低组合利率风险,获取较高投资收益的目的。
    3、期限结构配置策略
    利率期限结构表明了固定收益投资品的到期收益率与到期期限之间的关系。
本基金通过数量化方法对利率进行建模,在各种情形、各种假设下对未来利率期
限结构变动进行模拟分析,并在运作中根据期限结构不同变动情形在子弹式组
合、梯式组合和杠铃式组合当中进行选择适当的配置策略。
    4、债券品种选择策略
    在上述债券投资策略的基础上,本基金对个券进行定价,充分评估其到期收
益率、流动性溢价、信用风险补偿、税收、含权等因素,选择那些定价合理或价
值被低估的债券进行投资。
    具有以下一项或多项特征的债券,将是本基金债券投资重点关注的对象:
    (1)符合前述投资策略;
    (2)短期内价值被低估的品种;
    (3)具有套利空间的品种;
    (4)符合风险管理指标;
    (5)双边报价债券品种;


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    (6)市场流动性高的债券品种。
    本基金围绕上述因素综合评估发行主体的信用风险,确定市场上该类债券的
合理风险溢价水平,有效管理组合的整体信用风险。
    5、信用债券投资的风险管理
    本基金采取内部评级与外部评级相结合的办法,对所持债券面临的信用风险
进行综合评估。在获取数据方面不仅限于经营数据,对于地方政府或其他种类发
行人所处的区域经济做主要的评估,以地方政策、地方收入支出、城市化率、在
国民经济中的重要性等一系列指标为基础做系统评估。
    对进入研究库中的信用债券通过内部信用评级,运用定性和定量相结合、动
态和静态相结合的方法,建立相应的债券的投资库,在具体操作上,采用指标定
量打分制,对债券发行人进行综合打分评级,并动态跟踪债券发行人的状况,建
立相应预警指标,及时对信用债券的投资库进行更新维护。
    在投资操作中,结合适度分散的投资策略,适时调整投资组合,降低信用债
券投资的信用风险。
    6、资产支持证券等品种投资策略
    资产抵押贷款支持证券(ABS)、住房抵押贷款支持证券(MBS)等在内的资产
支持证券,其定价受多种因素影响,包括市场利率、发行条款、支持资产的构成
及质量、提前偿还率等。本基金将深入分析上述基本面因素,运用数量化定价模
型,对资产支持证券进行合理定价,合理控制风险,把握投资机会。
    7、可转换债券投资策略
    可转换债券(含可分离可转债)兼具权益类证券与固定收益类证券的特性,
具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金在对可转换债券条款
和发行债券公司基本面进行深入分析研究的基础上,利用可转换债券定价模型进
行估值分析,投资具有较高安全边际和良好流动性的可转换公司债券,获取稳健
的投资回报。
    8、中小企业私募债券投资策略
    本基金将综合运用类别资产配置、久期管理、收益率曲线、个券选择和利差
定价管理等策略,在严格遵守法律法规和基金合同基础上,进行中小企业私募债
券的投资。


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    9、证券公司短期公司债券投资策略
    本基金在对证券公司短期公司债券特点和发行债券公司基本面进行深入分
析研究的基础上,通过考察利率水平、票息率、付息频率、信用风险及流动性等
因素判断其债券价值;采用多种定价模型以及研究人员对证券公司基本面等不同
变量的研究确定其投资价值。投资综合实力较强的证券公司发行的短期公司债
券,获取稳健的投资回报。本基金持有单只证券公司短期公司债券,其市值不得
超过本基金资产净值的 10%。
    10、国债期货投资策略
    本基金投资国债期货以套期保值为目的,以回避市场风险。故国债期货空头
的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期
货合约数量,以萃取相应债券组合的超额收益。
    (二)开放期投资策略
    开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便投资者安排投资,在遵守
本基金有关投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种。
    未来,随着市场的发展和基金管理运作的需要,基金管理人可以在不改变投
资目标的前提下,遵循法律法规的规定,相应调整或更新投资策略,并在招募说
明书更新中公告。
    四、投资限制
    1、组合限制
    基金的投资组合应遵循以下限制:
    (1)本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%,但应开放期流
动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前一个月、开放期及开放
期结束后一个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;
    (2)开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金
后,保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;在
封闭期内,本基金不受上述 5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债期货合约
需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;
    (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;
    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证


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券的 10%;
    (5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;
    (6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20%;
    (7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过
该资产支持证券规模的 10%;
    (8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    (9)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
    (10)本基金持有单只中小企业私募债券,其市值不得超过本基金资产净值
的 10%;
    (11)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%;进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,
债券回购到期后不得展期;
    (12)开放期内,基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;封闭期内,
基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%;
    (13)本基金投资于国债期货,还应遵循如下投资组合限制:在任何交易日
日终,本基金持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资产净值的 15%;本
基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券
总市值的 30%;本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成
交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;本基金所持有的债券(不含到
期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差
计算)应当符合《基金合同》关于债券投资比例的有关约定;
    (14)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
    因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日


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内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在此期间,基金的投资范围和投资策略应该符合基金合
同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开
始。
    法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在
履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准,但须提
前公告,不需要经基金份额持有人大会审议。
    2、禁止行为
    为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
    (1)承销证券;
    (2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
    (3)从事承担无限责任的投资;
    (4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;

    (5)向其基金管理人、基金托管人出资;
    (6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
    (7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
    3、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循
基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机
制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并
按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审查。
    4、法律法规或监管部门取消上述组合限制或禁止行为规定,本基金可不受
相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制或禁止行为规定进行变更的,本
基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一致,基金管理人可依据法律
法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更,该变更无须召开基金份额持有人


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大会审议。
    五、业绩比较基准
    本基金的业绩比较基准为:中债综合全价(总值)指数
    中债综合全价(总值)指数旨在综合反映债券全市场整体价格和投资回报情
况。该指数涵盖了银行间市场和交易所市场,具有广泛的市场代表性,适合作为
本基金的业绩比较基准。
    如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出,或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时,本
基金可以在基金管理人和基金托管人协商一致,履行适当程序后变更业绩比较基
准并及时公告。
    六、风险收益特征
    本基金为债券型基金,其预期风险和预期收益低于股票基金、混合基金,高
于货币市场基金,属于中低风险/收益的产品。
    七、投资组合报告
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 4 月 19
日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    本投资组合报告所载数据截止日至 2017 年 3 月 31 日,本报告中所列财务数
据未经审计。

 1 报告期末基金资产组合情况 

                                                            占基金总资产的比
      序号            项目               金额(元)
                                                               例(%)
       1          权益投资                            -                       -
                  其中:股票                          -                       -
       2          基金投资                            -                       -
                  固定收益投
       3                             646,108,646.10                      98.60
             资

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                    其中:债券       646,108,646.10                        98.60
                       资产支持
                                                    -                           -
                证券
            4       贵金属投资                      -                           -
                    金融衍生品
            5                                       -                           -
                投资
                    买入返售金
            6                                       -                           -
                融资产
                    其中:买断式
                回购的买入返售                      -                           -
                金融资产
                    银行存款和
            7                            2,120,990.97                        0.32
                结算备付金合计
            8       其他资产             7,049,283.39                        1.08
            9       合计             655,278,920.46                       100.00



 2 报告期末按行业分类的股票投资组合
 2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合  

    本基金本报告期末未持有股票。

 3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 

    本基金本报告期末未持有股票。

 4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合  

     序                                                         占基金资产净值
                   债券品种          公允价值(元)
   号                                                           比例(%)
        1        国家债券                               -                       -
        2        央行票据                               -                       -
        3        金融债券                               -                       -
                 其中:政策性                           -                       -

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              金融债
       4          企业债券                 53,618,146.10                    10.63
                  企业短期融
       5                                  224,740,500.00                    44.54
              资券
       6          中期票据                105,902,000.00                    20.99
                  可转债(可交
       7                                               -                         -
              换债)
       8          同业存单                261,848,000.00                    51.89
       9          其他                                 -                         -
       10         合计                    646,108,646.10                   128.05



 5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

                                                                             占基
                                                            公允价值     金资产净
序号        债券代码     债券名称      数量(张)
                                                           (元)         值比例
                                                                          (%)
                         16 平 安 不                       49,890,000.
 1          011698837                      500,000                           9.89
                         动 SCP002                                  00
                         17 兴 业 银                       49,450,000.
 2          111710086                      500,000                           9.80
                         行 CD086                                   00
                         17 恒 丰 银                       48,910,000.
 3          111719035                      500,000                           9.69
                         行 CD035                                   00
                         17 恒 丰 银                       48,370,000.
 4          111719024                      500,000                           9.59
                         行 CD024                                   00
                         16 包 商 银                       47,980,000.
 5          111680983                      500,000                           9.51
                         行 CD075                                   00




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  6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券
投资明细 

    本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明


    本基金本报告期末未持有贵金属。

 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

    本基金本报告期末未持有权证。

 9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
9.1 本期国债期货投资政策

    根据基金合同,本基金暂不可投资于国债期货。

 10 投资组合报告附注
 10.1 其他资产构成

序号                名称                        金额(元)
     1       存出保证金                                          1,702.10
     2       应收证券清算款                                              -
     3       应收股利                                                    -
     4       应收利息                                        7,047,581.29
     5       应收申购款                                                  -
     6       其他应收款                                                  -
     7       待摊费用                                                    -
     8       其他                                                        -
     9       合计                                            7,049,283.39



 10.2 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

         本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

 10.3 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

       本基金本报告期末未持有股票。

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                                第十部分 基金的业绩
     基金业绩截止日为 2017 年 3 月 31 日。

     基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证

基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资

者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

     (一)本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

                                        万家恒荣 A
                                                    业绩比较
                          净值增长 业绩比较
            净值增长                                基准收益
阶段                      率标准差 基准收益                     ①-③       ②-④
            率①                                    率标准差
                          ②          率③
                                                    ④
2017 年            0.60        0.02          -1.2        0.07       1.84         -0.0
一季度                %           %            4%           %            %            5%
基金合
同生效
日     至          0.31        0.01          -2.0        0.19       2.37         -0.1
2016 年               %           %            6%           %            %            8%
12     月
31 日
基金合
同生效
日     至          0.91        0.02          -3.2        0.13       4.19         -0.1
2017 年               %           %            8%           %            %            1%
3 月 31


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                                       万家恒荣 C
                                                   业绩比较
                           净 值 增 业绩比较
            净值增长                               基准收益        ① -        ②-
 阶段                      长 率 标 基准收益
            率①                                   率标准差 ③                 ④
                           准差②    率③
                                                   ④
2017 年                        0.0          -1.2                      1.            -0
                   0.51%                                0.07%
一季度                          2%            4%                     75%        .05%
基金合
同生效
日     至                      0.0          -2.0                      2.32          -0
                   0.26%                                0.19%
2016 年                         1%            6%                           %    .18%
12 月 31

基金合
同生效
日     至                      0.0          -3.2                      4.05          -0
                   0.77%                                0.13%
2017 年                         2%            8%                           %    .11%
3 月 31



     (二)自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动的

比较




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                                         51
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    注:1、本基金合同生效日为 2016 年 11 月 15 日,截至本报告期末本基金合
同生效未满一年;
    2、本基金于 2016 年 11 月 15 日成立,根据基金合同规定,基金合同生效后
六个月内为建仓期。截至报告期末,本基金尚处于建仓期。报告期末各项资产配
置比例符合法律法规和基金合同要求。




                           第十一部分 基金的财产
    一、基金资产总值
    基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收申
购款以及其他投资所形成的价值总和。
    二、基金资产净值
    基金资产净值是基金资产总值减去基金负债后的价值。
    三、基金财产的账户
    基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独
立。
    四、基金财产的保管和处分
    本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处
分。
    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。



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                        第十二部分 基金资产的估值
    一、估值日
    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
    二、估值对象
    基金所拥有的股票、债券、衍生工具、银行存款本息、应收款项、其它投资
等资产及负债。
    三、估值方法
    1、证券交易所上市的有价证券的估值
    (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易
所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发
生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的
市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    (2)交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外),选取估值日第三方估值机构提供的相应品种的净价进行
估值;
    (3)交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济
环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    (4)交易所上市挂牌转让的资产支持证券、私募债券,采用估值技术确定
公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。




                                         53
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    2、首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
    3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第
三方估值机构提供的价格数据估值。
    4、中小企业私募债采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下,按成本估值。
    5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估
值。
    6、国债期货合约以估值当日结算价进行估值,估值日无结算价的,且最近
交易日后经济环境未发生重大变化,采用最近交易日结算价估值。
    7、银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。
    8、本基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;
选定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。
    9、如有充足理由认为按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估
值。
    10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,
按国家最新规定估值。
    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。
       根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会
计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
       四、估值程序
       1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份
额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规
定的,从其规定。


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    每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告。
    2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,
将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人
对外公布。
    五、估值错误的处理
    基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生
错误时,视为该类基金份额估值错误。
    基金合同的当事人应按照以下约定处理:
    1、估值错误类型
    本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资者自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。
    上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
    2、估值错误处理原则
    (1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及
时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得
到更正。
    (2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
    (3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还


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或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
    (4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
    3、估值错误处理程序
    估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
    (1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方。
    (2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估。
    (3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失。
    (4)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基
金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
    4、基金份额净值估值错误处理方法
    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报
基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
    (2)错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时,基
金管理人应当公告,并报中国证监会备案。
    (3)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行
赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认
后按以下条款进行赔偿:
    ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,
如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执
行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。
    ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,由此


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给基金份额持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照过错
程度各自承担相应的责任。
    ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计
算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基
金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基
金管理人负责赔付。
    ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由
基金管理人负责赔付。
    (4)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。
    六、暂停估值的情形
    1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
    2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    3、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
    七、基金净值的确认
    用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责
计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当
日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算
结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。
    八、特殊情况的处理
    1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 项进行估值时,所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
    2、由于不可抗力,或证券交易场所、登记结算机构及存款银行等第三方机
构发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金
托管人原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进
行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金
托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除
或减轻由此造成的影响。


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                       第十三部分 基金的收益与分配
    一、基金利润的构成
    基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
    二、基金可供分配利润
    基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
    三、基金收益分配原则
    本基金收益分配应遵循下列原则:
    1、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
    2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资(红利再投资不受封闭期限
制),且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式;若
投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金份额持有人选择采
取红利再投资形式的,分红资金将按红利发放日的基金份额净值转成基金份额,
红利再投资的份额免收申购费;
    3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准
日的各类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
    4、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
    5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    四、收益分配方案
    基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
    五、收益分配方案的确定、公告与实施
    本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2 个工作
日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。
    基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间
不得超过 15 个工作日。


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    六、基金收益分配中发生的费用
    基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别基金份额。红利再投资
的计算方法,依照《业务规则》执行。




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                        第十四部分 基金的费用与税收
       一、基金费用的种类
       1、基金管理人的管理费;
       2、基金托管人的托管费;
       3、本基金 C 类基金份额计提的销售服务费;
       4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;
       5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;
       6、基金份额持有人大会费用;
       7、基金的证券交易费用;
       8、基金的银行汇划费用;
       9、基金的开户费用、账户维护费用;
       10、清算费用;
       11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他
费用。
       二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
       1、基金管理人的管理费
       本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算
方法如下:
       H=E×0.70%÷当年天数
       H 为每日应计提的基金管理费
       E 为前一日的基金资产净值
       基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺
延。
    2、基金托管人的托管费
    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计
算方法如下:


                                         60
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       H=E×0.20%÷当年天数
       H 为每日应计提的基金托管费
       E 为前一日的基金资产净值
       基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺
延。
       3、基金销售服务费
       本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费
率为 0.40%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服
务,基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。
       销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如
下:
    H=E×0.40%÷当年天数
    H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
    基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人
向基金托管人发送销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5 个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日
期顺延。
    上述“一、基金费用的种类中第 4-11 项费用”,根据有关法规及相应协议规
定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。
    三、不列入基金费用的项目
    下列费用不列入基金费用:
    1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失;
    2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;
    3、《基金合同》生效前的相关费用;
    4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项


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目。
    四、费用调整
    基金管理人和基金托管人协商一致后,可按照基金发展情况,并根据法律法
规规定和基金合同约定针对全部或部分份额类别调整基金管理费率、基金托管费
率或基金销售服务费率等相关费率。
    调整基金管理费率、基金托管费率或调高基金销售服务费率等费率,须召开
基金份额持有人大会审议。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日
前在指定媒介上刊登公告。
    五、基金税收
    本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。
    基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。




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                       第十五部分 基金的会计与审计
    一、基金会计政策
    1、基金管理人为本基金的基金会计责任方。
    2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;基金首次募集的
会计年度按如下原则:如果《基金合同》生效少于 2 个月,可以并入下一个会计
年度。
    3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位。
    4、会计制度执行国家有关会计制度。
    5、本基金独立建账、独立核算。
    6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算,按照有关规定编制基金会计报表。
    7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面方式确认。
    二、基金的年度审计
    1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
    2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。
    3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更
换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。




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                        第十六部分 基金的信息披露
    一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、登载媒
介、报备方式等规定发生变化时,本基金从其最新规定。
    二、信息披露义务人
    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组
织。
    本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并
保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
       本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约
定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
       三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
    1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    2、对证券投资业绩进行预测。
    3、违规承诺收益或者承担损失。
    4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。
    5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。
    6、中国证监会禁止的其他行为。
    四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金
信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本
为准。
    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币
元。
    五、公开披露的基金信息
    公开披露的基金信息包括:
    1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议


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    (1)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确
基金份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及基金投
资者重大利益的事项的法律文件。
    (2)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月
结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书
摘要登载在指定媒介上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的
中国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。
    (3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金
运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
    基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份额发售的 3 日前将
基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管
人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。
    2、基金份额发售公告
    基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。
    3、《基金合同》生效公告
    基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金
合同》生效公告。
    4、基金资产净值、基金份额净值
    在基金封闭期内,基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份
额净值。
    在基金开放期每个开放日的次日,基金管理人应当通过网站、基金份额发售
网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
    基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基
金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、
各类基金份额净值和各类基金份额累计净值登载在指定媒介上。
    5、基金份额申购、赎回价格


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    基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份
额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资者能够在基金
份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
    6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
    基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将
年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告
的财务会计报告应当经过审计。
    基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,
并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定媒介上。
    基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度
报告,并将季度报告登载在指定媒介上。
    《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半
年度报告或者年度报告。
    基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证监会和基金管理人
主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报
告方式。
    7、临时报告
    本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报
告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所
所在地的中国证监会派出机构备案。
    前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件:
    (1)基金份额持有人大会的召开;
    (2)终止《基金合同》;
    (3)转换基金运作方式(不包括本基金开放期与封闭期运作方式的转换);
    (4)更换基金管理人、基金托管人;
    (5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
    (6)基金管理人股东及其出资比例发生变更;
    (7)基金募集期延长;


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    (8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金
托管人基金托管部门负责人发生变动;
    (9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;
    (10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动
超过百分之三十;
    (11)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁;
    (12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;
    (13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严
重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;
    (14)重大关联交易事项;
    (15)基金收益分配事项;
    (16)管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生
变更;
    (17)任一类基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;
    (18)基金改聘会计师事务所;
    (19)变更基金销售机构;
    (20)更换基金登记机构;
    (21)本基金进入开放期;
    (22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;
    (23)本基金发生巨额赎回并延缓支付;
    (24)本基金暂停接受申购、赎回申请;
    (25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;
    (26)调整基金份额类别设置;
    (27)基金推出新业务或服务;
    (28)中国证监会规定的其他事项。
    8、澄清公告
    在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务
人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。


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    9、基金份额持有人大会决议
    基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以公告。
    10、投资中小企业私募债券、证券公司短期公司债券的信息披露
    基金管理人在本基金投资中小企业私募债券、证券公司短期公司债券后两个
交易日内,应在中国证监会指定媒介登载以上债券品种投资情况公告,披露所投
资以上债券品种的名称、数量、期限、收益率等信息,并在季度报告、半年度报
告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露以上债券品种的投
资情况。
    11、投资国债期货投资的信息披露
    若本基金投资国债期货,基金管理人应当在季度报告、半年度报告、年度报
告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中披露国债期货交易情况,包括投资
政策、持仓情况、损益情况、风险指标等,并充分揭示国债期货交易对基金总体
风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。
    12、投资资产支持证券的信息披露
    本基金投资资产支持证券,基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有
的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的
资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券
总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比
例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。
    13、中国证监会规定的其他信息。
    六、信息披露事务管理
    基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管
理信息披露事务。
    基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则的规定。
    基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审
查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。


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    基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。
    基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
    为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。
    七、信息披露文件的存放与查阅
    招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机
构的住所,供公众查阅、复制。
    基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以
供公众查阅、复制。




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                            第十七部分 风险提示
    1、市场风险
    证券市场价格因受到宏观和微观经济因素、国家政策、市场变动、行业和个
股业绩变化、投资者风险收益偏好和交易制度等各种因素的影响而引起波动,将
对基金的收益水平产生潜在风险,主要包括:
    (1)经济周期风险
    随着经济运行的周期性变化,国家宏观经济、微观经济、行业及上市公司的
盈利水平也可能呈周期性变化,从而影响证券市场及行业的走势。
    (2)政策风险
    因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等)和
证券市场监管政策的变化,导致证券市场价格波动而产生的风险。
    (3)利率风险
    由于金融市场利率发生变化和波动而使得证券价格和证券利息发生波动,从
而影响到基金的业绩。
    (4)信用风险
    当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺,不能按时足额还本付息的时
候就会产生信用风险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般情况下,我们
认为国债的信用风险为零,其他债券的信用风险可根据专业机构的信用评级确
定。当证券的信用等级发生变化时,可产生证券的价格变动,从而影响基金资产。
    (5)再投资风险
    再投资时的收益取决于再投资时市场利率水平和再投资的策略,而未来市场
利率的变化可能引起再投资收益的不确定性并可能影响到基金投资策略的顺利
实施。
    (6)购买力风险
    基金投资的目的是基金资产的保值增值,如果发生通货膨胀,基金投资于证
券所获得的收益可能被通货膨胀抵消,从而使得基金的实际收益率下降,影响基
金资产的保值增值。
    (7)上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素影响,如管理能


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力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发
生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够
用于分配的利润减少,使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分
散这种非系统风险,但不能完全规避。
    2、管理风险
    基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等直接影响其对经济形势走势、
证券价格波动判断,进而影响基金收益水平。因此,基金的收益水平与基金管理
人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大,基金存在由于基金管理人管
理不善而导致收益不佳的风险。
    3、流动性风险
    本基金面临的流动性风险主要体现在以下几个方面:一是建仓成本控制不
力,建仓时效不高;二是基金资产变现能力差,或者变现成本高;三是投资者在
大额赎回时缺乏应对手段;四是证券投资中出现个券和个股的流动性风险。造成
流动性风险的原因主要是市场整体流动性不平衡,在某些时期成交活跃、流动性
非常好,而在另一些时期,成交稀少,流动性差。这种整体上的不平衡导致建仓
成本高昂、变现能力差、巨额赎回损失大。
    4、本基金的特有风险
     (1)本基金投资范围包括国债期货,可能给本基金带来额外风险,包括杠
杆风险、期货价格与基金投资品种价格的相关度降低带来的风险等,由此可能增
加本基金净值的波动性。
     (2)本基金的投资范围包括证券公司短期公司债券,由于证券公司短期公
司债券非公开发行和交易,且限制投资者数量上限,潜在流动性风险相对较大。
若发行主体信用质量恶化或投资者大量赎回需要变现资产时,受流动性所限,本
基金可能无法卖出所持有的证券公司短期公司债券,由此可能给基金净值带来不
利影响或损失。
     (3)本基金的投资范围包括中小企业私募债,由于该类债券采取非公开方
式发行和交易,并不公开各类材料(包括招募说明书、审计报告等),外部评级
机构一般不对这类债券进行外部评级,可能会降低市场对这类债券的认可度,从
而影响这类债券的市场流动性。另一方面,由于中小企业私募债的债券发行主体


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资产规模较小、经营的波动性较大,且各类材料不公开发布,也大大提高了分析
并跟踪发债主体信用基本面的难度。由此可能给基金净值带来不利影响或损失。
    (4)定期开放方式运作的风险 本基金以定期开放的方式进行运作,封闭期
长度为一年,封闭期间不接受基金的申购、赎回;在某个封闭期结束和下一封闭
期开始之间设置开放期,受理本基金的申购、赎回等申请,开放期的时长为 5
至 20 个工作日。因此,在封闭期期内,基金份额持有人将面临不能赎回或卖出
基金份额而出现的流动性约束。
    (5)本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的,基金管理人对符合法律
法规及《基金合同》约定的赎回申请应于当日全部予以办理和确认。基金经理会
对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金在单个开
放日出现巨额赎回被全部确认时,申请赎回的基金份额持有人仍有可能存在延缓
支付赎回款项的风险,未赎回的基金份额持有人仍有可能承担短期内变现而带来
的冲击成本对基金净资产产生的负面影响。
    5、其他风险
    (1)因技术因素而产生的风险,如电脑等技术系统的故障或差错产生的风
险。
    (2)因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、基金
服务机构等机构无法正常工作,从而影响基金运作的风险。
    (3)因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自
身控制能力的因素出现,可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险。
    (4)因固定收益类金融工具主要在场外市场进行交易,场外市场交易现阶
段自动化程度较场内市场低,本基金在投资运作过程中可能面临操作风险。
    (5)其他意外导致的风险。




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        第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
    一、《基金合同》的变更
    1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份
额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,
并报中国证监会备案。
    2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生
效,自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。
    二、《基金合同》的终止事由
    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:
    1、基金份额持有人大会决定终止的。
    2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的。
    3、《基金合同》约定的其他情形。
    4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
    三、基金财产的清算
    1、基金财产清算小组
    自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组,基金管
理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
    2、基金财产清算小组组成
    基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务
资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可
以聘用必要的工作人员。
    3、基金财产清算小组职责
    基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财
产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    4、基金财产清算程序
    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金。


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    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认。
    (3)对基金财产进行估值和变现。
    (4)制作清算报告。
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书。
    (6)将清算报告报中国证监会备案并公告。
    (7)对基金财产进行分配。
    5、基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的,清算期限相应顺延。
    四、清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
    五、基金财产清算剩余资产的分配
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
    六、基金财产清算的公告
    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
    七、基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




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                     第十九部分 基金合同的内容摘要
    一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
    1、基金份额持有人的权利与义务
    基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额,即成为本基金份额持有人和《基
金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
    同一类别基金份额具有同等的合法权益。
    (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权
利包括但不限于:
    1)分享基金财产收益;
    2)参与分配清算后的剩余基金财产;
    3)在开放期内依法申请赎回或转让其持有的基金份额;
    4)按照规定要求召开或召集基金份额持有人大会;
    5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审
议事项行使表决权;
    6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
    7)监督基金管理人的投资运作;
    8)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法
提起诉讼或仲裁;
    9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
    (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义
务包括但不限于:
    1)认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件;
    2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价
值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;
    3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;
    4)交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;
    5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有

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限责任;
    6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;
    7)执行生效的基金份额持有人大会的决定;
    8)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;
    9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
    2、基金管理人的权利与义务
    (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包
括但不限于:
    1)依法募集资金;
    2)自《基金合同》生效之日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并
管理基金财产;
    3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准
的其他费用;
    4)销售基金份额;
    5)按照规定召集基金份额持有人大会;
    6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人
违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,
并采取必要措施保护基金投资者的利益;
    7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;
    8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;
    9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并
获得《基金合同》规定的费用;
    10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
    11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回和转换申请;
    12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益
行使因基金财产投资于证券所产生的权利;
    13)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为;
    14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供


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服务的外部机构;
    15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎
回、转换和非交易过户、转托管和收益分配等业务规则;
    16)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
    (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包
括但不限于:
    1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
    2)办理基金备案手续;
    3)自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基
金财产;
    4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的
经营方式管理和运作基金财产;
    5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保
证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管
理,分别记账,进行证券投资;
    6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为
基金份额持有人以外的人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;
    7)依法接受基金托管人的监督;
    8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方
法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,
确定基金份额申购、赎回的价格;
    9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
    10)编制季度、半年度和年度基金报告;
    11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报
告义务;
    12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不
向他人泄露;


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    13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人
分配基金收益;
    14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;
    15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
    16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关
资料 15 年以上;
    17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保
证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公
开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;
    18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配;
    19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并
通知基金托管人;
    20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权
益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
    21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金
托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人
利益向基金托管人追偿;
    22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金
事务的行为承担责任;
    23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他
法律行为;
    24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,《基金合同》不能生
效,基金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息
在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;
    25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;
    26)建立并保存基金份额持有人名册;
    27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。


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    3、基金托管人的权利与义务
    (1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包
括但不限于:
    1)自《基金合同》生效之日起,依法律法规和《基金合同》的规定安全保
管基金财产;
    2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准
的其他费用;
    3)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反《基金
合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情
形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;
    4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清
算。
    5)提议召开或召集基金份额持有人大会;
    6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;
    7)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
    (2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包
括但不限于:
    1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;
    2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合
格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
    3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确
保基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基
金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;
    4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产
为基金份额持有人以外的人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;
    5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
    6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定,
根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;


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    7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规
定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;
    8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;
    9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
    10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基
金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金
管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适
当的措施;
    11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上;
    12)建立并保存基金份额持有人名册;
    13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
    14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎
回款项;
    15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,召集基金份额持有人大
会或配合基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
    16)按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作;
    17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配;
    18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和
银行监管机构,并通知基金管理人;
    19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责
任不因其退任而免除;
    20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,
基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益
向基金管理人追偿;
    21)执行生效的基金份额持有人大会的决定;
    22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
    二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
    基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代


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表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的同一类别的
每一基金份额拥有平等的投票权。
    本基金份额持有人大会不设日常机构。
    1、召开事由
    (1)当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会,
但法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外:
    1)终止《基金合同》,但依据基金合同约定终止基金合同的情形除外;
    2)更换基金管理人;
    3)更换基金托管人;
    4)转换基金运作方式(不包括本基金开放期与封闭期运作方式的转换);
    5)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率;
    6)变更基金类别;
    7)本基金与其他基金的合并;
    8)变更基金投资目标、范围或策略;
    9)设立基金份额持有人大会的日常机构;
    10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;
    11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份
额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会;
    12)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项(基金合同另有规定
的除外);
    13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持
有人大会的事项。
    (2)在法律法规和《基金合同》规定范围内,以及对基金份额持有人利益
无实质不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,
不需召开基金份额持有人大会:
    1)调低销售服务费率;
    2)法律法规要求增加的基金费用的收取;
    3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金全部或部分份额类


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别的申购费率、调低全部或部分份额类别的赎回费率或变更收费方式;
    4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;
    5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改
不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;
    6)基金管理人、基金登记机构、基金销售机构,在法律法规规定或中国证
监会许可的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、
转托管、质押等业务规则
    7)基金推出新业务或服务;
    8)增加或减少份额类别,或调整基金份额分类办法及规则;
    9)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人经与基
金托管人协商一致,对基金份额进行折算;
    10)按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外
的其他情形。
    2、会议召集人及召集方式
    (1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由
基金管理人召集;
    (2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集;
    (3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理
人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当
由基金托管人自行召集,并自出具书面决定之日起六十日内召开并告知基金管理
人,基金管理人应当配合。
    (4)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应
当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份
额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日
起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的
基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托


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管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的
基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。
    (5)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求
召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计
代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提
前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会
的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。
    (6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和
权益登记日。
    3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
    (1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒介
公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:
    1)会议召开的时间、地点和会议形式;
    2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;
    3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;
    4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理
有效期限等)、送达时间和地点;
    5)会务常设联系人姓名及联系电话;
    6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
    7)召集人需要通知的其他事项。
    (2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通
知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其
联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
    (3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对
表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理
人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另
行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基
金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表


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决意见的计票效力。
    4、基金份额持有人出席会议的方式
    基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式及法律法规、中国
证监会允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。
    (1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委
派代表出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额
持有人大会,基金管理人或托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会
同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:
    1)亲自出席会议者持有的有关证明文件、受托出席会议者出示的委托人的
代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知
的规定;
    2)经核对,到会者在权益登记日代表的有效的基金份额不少于本基金在权
益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。
    (2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书
面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行
表决。
    在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
    1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续
公布相关提示性公告。
    2)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则
为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金
托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照
会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管
理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力。
    3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有
人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%);。
    4)上述第 3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出
具书面意见的代理人,同时提交的有关证明文件、受托出具书面意见的代理人出
示的委托人的代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》


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和会议通知的规定,并与基金登记注册机构记录相符。
    (3)重新召集基金份额持有人大会的条件
    基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加,方可
召开。
    参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于上述规定比例的,召集人
可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内,就原
定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当
有代表三分之一以上基金份额的持有人参加,方可召开。
    (4)在不与法律法规冲突的前提下,基金份额持有人大会可通过网络、电
话或其他方式召开,基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方
式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
    (5)基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的,授权方式可以采用
书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通知
中列明。
    5、议事内容与程序
    (1)议事内容及提案权
    议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
    基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
    基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
    (2)议事程序
    1)现场开会
    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权


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代表和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)选举产生一名基金份额持有人作为该
次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金
份额持有人大会,不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
    会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名(或单位名称)和联系方式等事项。
    2)通讯开会
    在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证
机关监督下形成决议。
    6、表决
    基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
    基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
    (1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须
以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
    (2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所
持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作方式、更
换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、与其他基金合并以特别决议
通过方为有效。
    基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
    采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面
符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额
总数。
    基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。


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    7、计票
    (1)现场开会
    1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人
应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金
份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金
份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理
人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后
宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。
基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。
    2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场
公布计票结果。
    3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新
清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结
果。
    4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会
的,不影响计票的效力。
    (2)通讯开会
    在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进
行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。
    8、生效与公告
    基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。
    基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
    基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒介上公告。如
果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证机构
名称一同公告。


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    基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
    9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决
条件等规定,凡是直接引用法律法规的部分,如将来法律法规修改导致相关内容
被取消或变更的,基金管理人提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,
无需召开基金份额持有人大会审议。
    三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
    1、《基金合同》的终止事由
    有下列情形之一的,《基金合同》应当终止:
    (1)基金份额持有人大会决定终止的;
    (2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、
新基金托管人承接的;
    (3)《基金合同》约定的其他情形;
    (4)相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
    2、基金财产的清算
    (1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日
内成立清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进
行基金清算。
    (2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
    (3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    (4)基金财产清算程序:
    1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
    2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
    3)对基金财产进行估值和变现;
    4)制作清算报告;


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    5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书;
    6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
    7)对基金财产进行分配。
    (5)基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限
制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。
    3、清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
    4、基金财产清算剩余资产的分配
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
    5、基金财产清算的公告
    清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
    6、基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
    四、争议解决方式
    对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金
合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决
的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,按照上海国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决
是终局的,对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担,除非仲裁裁决另
有决定。
    争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。


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    《基金合同》受中国法律管辖。
    五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式
    《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构
的办公场所和营业场所查阅。




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                  第二十部分 基金托管协议的内容摘要
     一、托管协议当事人
     (一)基金管理人
     名称:万家基金管理有限公司
     注册地址:中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名义楼层 9
层)
     办公地址:中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号陆家嘴投资大厦 9

     邮政编码:200122
     法定代表人:方一天
     成立日期:2002 年 8 月 23 日
     批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2002】44 号
     组织形式:有限责任公司
     注册资本:壹亿元人民币
     存续期间:持续经营

     (二)基金托管人
     名称:兴业银行股份有限公司(简称:兴业银行)
     注册地址:福建省福州市湖东路 154 号
     办公地址:上海市江宁路 168 号
     邮政编码:350013
     法定代表人:高建平
     成立日期: 1988 年 8 月 22 日
     批准设立机关和批准设立文号:中国人民银行总行,银复〔1988〕347 号
     基金托管业务批准文号:中国证监会证监基金字〔2005〕74 号
     组织形式:股份有限公司
     注册资本: 190.52336751 亿元人民币
     存续期间:持续经营
     经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;
办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买


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卖政府债券、金融债券;代理发行股票以外的有价证券;买卖、代理买卖股票以
外的有价证券;资产托管业务;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;结汇、售
汇业务;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业
务;提供保管箱服务;财务顾问、资信调查、咨询、见证业务;经中国银行业监
督管理机构批准的其他业务(以上范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定)。
    二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
    (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金
投资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择
标准的,基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托
管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标
准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。
    本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市交易的
国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、
中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、
可交换债券、可分离交易可转债、资产支持证券、债券回购、银行存款、国债期
货、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
    本基金在进行国债期货实物交割前,管理人需事先与托管人就国债期货实物
交割的具体运营及操作签订补充协议。
    本基金不投资股票和权证,但可参与可转换债券(含可分离交易的可转换债
券)以及可交换债券的投资。因所持可转换债券转股形成的股票、因投资于可分
离交易的可转换债券而产生的权证,在其可上市交易后不超过 30 个交易日的时
间内卖出。
    如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
    投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%,但应开放期流动性需要,为
保护基金份额持有人利益,在每次开放期前一个月、开放期及开放期结束后一个
月的期间内,基金投资不受上述比例限制。开放期内,每个交易日日终在扣除国
债期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低
于基金资产净值的 5%,在封闭期内,本基金不受上述 5%的限制,但每个交易日
日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一
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倍的现金。如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制,以变更后的
比例为准,本基金的投资比例会做相应调整。
    (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金
投资、融资比例进行监督。
    基金管理人在本基金因封闭期和开放期转换导致需调节投资限制比例监督
要求时,提前至少 2 个工作日通知基金托管人相应的变更事项。基金托管人据此
进行投资监督指标的调整。
    基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:
    1、本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%,但应开放期流动
性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前一个月、开放期及开放期
结束后一个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;
    2、开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,
保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;在封闭
期内,本基金不受上述 5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴
纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;
    3、本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%;
    4、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券
的 10%;
    5、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基
金资产净值的 10%;
    6、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
    7、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该
资产支持证券规模的 10%;
    8、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
    9、本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基
金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
    10、本基金持有单只中小企业私募债券,其市值不得超过本基金资产净值的
10%;
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    11、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40%;进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年,债
券回购到期后不得展期;
    12、开放期内,基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%;封闭期内,
基金资产总值不得超过基金资产净值的 200%;
    13、本基金投资于国债期货,还应遵循如下投资组合限制:在任何交易日日
终,本基金持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资产净值的 15%;本基
金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总
市值的 30%;本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交
金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;本基金所持有的债券(不含到期
日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差计
算)应当符合《基金合同》关于债券投资比例的有关约定;
    14、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
    因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日
内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管机构另有规定
的,从其规定。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
    法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,则本基金投资
不再受相关限制或以变更后的规定为准,但须提前公告,不需要经基金份额持有
人大会审议。
    (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对本托
管协议第十五章第九条基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方
式对基金管理人基金投资禁止行为进行监督。
    基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份
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额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
    根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害
关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单,加盖公章并书面提交,并确保所
提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、
完整、全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应
及时发送基金托管人,基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变
更。基金管理人收到基金托管人书面确认后,新的关联交易名单开始生效。
    (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金
管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金
托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债
券市场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应
严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督
基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理
人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定
前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。
如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算
方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与
基金托管人协商解决。
    基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行
交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承
担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管
理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人有权向
相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进
行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易
方式进行交易时,基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理
人,经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的,基金托管人不承担由此造成的相
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应损失和责任。
    (五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产
净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金
收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监
督和核查。
    (六)基金托管人对基金投资银行存款进行监督。
    本基金投资银行存款应符合如下规定:
    1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
    2、基金管理人应当按照有关法规规定,与基金托管人、存款机构签订相关
书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款业务进行监督
与核查,严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文
件,切实履行托管职责。
    3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等
的各项规定。
    4、基金投资银行存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托
管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。基金管
理人对定期存款提前支取的损失由其承担。
    (七)基金托管人对基金投资中期票据的监督
    1、基金管理人在投资中期票据前,应当对投资中期票据业务进行研究,认
真评估中期票据投资业务的风险,本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投
资业务。基金管理人应根据法律、法规、监管部门的规定,制定严格的关于投资
中期票据的风险控制制度和流动性风险处置预案(以下简称“《制度》”),以规范
对中期票据的投资决策流程、风险控制,并书面提供给基金托管人,基金托管人
依据上述文件对基金管理人投资中期票据的额度和比例进行监督。
    2、如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中期票据另有
规定的,从其规定。
    3、基金托管人有权监督基金管理人在相关基金投资中期票据时的法律法规
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遵守情况,有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的完善情况,有关额度、
比例限制的执行情况。基金托管人发现基金管理人的上述事项违反法律法规和基
金合同以及托管协议的规定,应及时以书面形式通知基金管理人纠正。基金管理
人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人应按相关托管协议要
求向基金托管人及时发出回函,并及时改正。基金托管人有权随时对所通知事项
进行复查,督促基金管理人改正。如果基金管理人违规事项未能在限期内纠正的,
基金托管人应报告中国证监会。
    4、基金托管人按照上述投资限制对基金投资中期票据的行为进行监控。基
金托管人如认真履行了上述监督责任,则就基金管理人因投资中期票据所导致的
风险不承担责任。
    (八)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方
式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和
核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基
金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正
期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时
对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违
规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
    (九)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应
在规定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管
人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报
告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
    (十)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即以书面或以
双方认可的其他方式通知基金管理人,由此造成的相应损失由基金管理人承担。
    (十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监
会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人
无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺
诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正
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的,基金托管人应报告中国证监会。

    三、基金管理人对基金托管人的业务核查
    (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括
但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、
及投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、
根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
    (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、《基金合同》、托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式
通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基
金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。
在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人
改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关
资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管
理人并改正。
    (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由,拒绝、阻挠对方根据托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手
段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金
管理人应报告中国证监会。
    四、基金财产的保管
    (一)基金财产保管的原则
    1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
    2.基金托管人应安全保管基金财产。
    3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其
他账户。
    4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整
与独立。
    5.基金托管人按照《基金合同》和托管协议的约定保管基金财产,如有特殊


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情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、
处分、分配本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限公
司(以下或称“中登公司”)结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣
收结算费和账户维护费等费用)。
    6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金
管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人应予以必要的协助
与配合,但对此不承担相应责任。
    7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外,基金托管人不得委托第三人托
管基金财产。
    (二)基金募集期间及募集资金的验资
    1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该
账户由基金管理人开立并管理。
    2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时
间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
    3.若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人
按规定办理退款等事宜,基金托管人应提供充分协助。
    (三)基金银行账户的开立和管理
    1 基金托管人以基金托管人的名义开设本基金的基金托管专户,也称为资金
账户,保管基金财产的银行存款。该基金托管专户同时也是基金托管人在法人集
中清算模式下,代表所托管的包括本基金财产在内的所有托管资产与中国证券登
记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管
人承担。本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的基金托管专户进行。
    2.基金托管人可根据实际情况需要,为本基金开立资金清算辅助账户,以办
理相关的资金汇划业务。


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    3.基金托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金
的任何账户进行本基金业务以外的活动。
    4. 基金托管专户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
    5.在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专户办理
基金资产的支付。
    (四)定期存款账户
    基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户,包括实体或虚拟账户,
其预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投资,基金管理人都必须和
存款机构签订定期存款协议,约定双方的权利和义务,该协议作为划款指令附件。
在取得存款证实书后,基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该
在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜,若基金管理人提前支取或部分
提前支取定期存款,若产生息差(即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到
的资金利息差额),该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
    (五)债券托管账户的开设和管理
    基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构
的有关规定,以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清
算所股份有限公司开立债券托管账户、资金结算账户,持有人账户和资金结算账
户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。
    (六)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
    1. 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
    2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
    3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
    4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的


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一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、
交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
    5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金
托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
    (七)其他账户的开立和管理
    1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规
定,在基金管理人和基金托管人协商一致后开立。新账户按有关规定使用并管理。
    2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办
理。
    (八)基金财产投资的有关有价凭证等的保管
    基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人
的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中
心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让,由基金管
理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制
的资产不承担保管责任。
    (九)与基金财产有关的重大合同的保管
    与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
保管。除托管协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重
大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产
生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金
托管人,并在 30 个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为
基金合同终止后 15 年。
    对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的与合同原件一致的合同传真件,未经双方协商一致,合同原件不得转移。




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    五、基金资产净值计算与会计核算
    (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
    1. 基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金
份额净值是指基金资产净值除以计算日基金份额总数,基金份额净值的计算,均
精确到 0.0001 元,小数点后第 5 位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。基
金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,经基金托管人复核,按
规定公告。
    2. 复核程序
    基金管理人每估值日对基金资产进行估值,但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后,将基
金份额净值结果以双方约定的方式提交给基金托管人,经基金托管人复核无误
后,由基金管理人按规定对外公布。
    本基金的 A 类基金份额净值和 C 类基金份额净值应分别计算和公告。
    3. 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管
理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关
的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,
按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
    1.估值对象
    基金所拥有的股票、债券、衍生工具、银行存款本息、应收款项、其它投资
等资产及负债。
    2.估值方法
    (1)证券交易所上市的有价证券的估值
    1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所
挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生
重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市
价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素,调整最近交易市价,确定公允价格;


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    2)交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外),选取估值日第三方估值机构提供的相应品种的净价进行
估值。
    3)交易所上市可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发
生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得
到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投
资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    4) 交易所上市挂牌转让的资产支持证券、私募债券,采用估值技术确定公
允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
   (2) 首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
   (3) 全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第
三方估值机构提供的价格数据估值。
   (4) 中小企业私募债采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下,按成本估值。
   (5) 银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计提利息。
   (6) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估
值。
   (7) 国债期货合约以估值当日结算价进行估值,估值日无结算价的,且最近
交易日后经济环境未发生重大变化,采用最近交易日结算价估值。
   (8) 本基金投资同业存单,按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值;
选定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。
   (9) 如有充足理由认为按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估
值。
   (10) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,
按国家最新规定估值。
    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、


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程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通
知对方,共同查明原因,双方协商解决。
    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会
计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    3.特殊情形的处理
    基金管理人、基金托管人按估值方法的第(9)项进行估值时,所造成的误差
不作为基金估值错误处理。
    (三)基金份额净值错误的处理方式
    1.当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基
金份额净值估值错误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,
通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到任一类
基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
案;错误偏差达到任一类基金份额净值的 0.5%时,基金管理人和基金托管人应
当公告,并报中国证监会备案;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,
由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理
人按差错情形,有权向其他当事人追偿。
    2. 由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致该基金财产或基金
份额持有人的实际损失的,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承
担的责任进行赔偿,基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返
还不当得利。
    3. 由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措
施后仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投
资者或基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算
顺延错误而引起的投资者或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔
偿。
    4.由于证券/期货交易所及登记结算公司发送的数据错误,有关会计制度变化
或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、


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合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,
基金管理人、基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积
极采取必要的措施消除由此造成的影响。
    5. 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时,
相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以
基金管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失以及因该交易日基金资产
净值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托管人不负赔
偿责任。
    (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形
    1.基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时;
    2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    3. 法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
    (五)基金会计制度
    按国家有关部门规定的会计制度执行。
    (六)基金账册的建立
    基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金
托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托
管人对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不
符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金
管理人的账册为准。
    (七)基金财务报表与报告的编制和复核
    1.财务报表的编制
    基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。
    2.报表复核
    基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核
对不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全
一致。
    3.财务报表的编制与复核时间安排


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    (1)报表的编制
    基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季
度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60
日内完成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告
的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。《基金合同》生效不足两
个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
    (2)报表的复核
    基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托
管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共
同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。
    基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。
    (八)基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向
基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
    六、基金份额持有人名册的保管
    基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年,法律
法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管,则按相关法规承担
责任。
    在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基
金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基
金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用
途,并应遵守保密义务。
    七、争议解决方式
    因托管协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协
商、调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,
仲裁地点为上海市,按照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行
仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
    争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续


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忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务,维护基金份额
持有人的合法权益。
    托管协议受中国法律管辖。
    八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
    (一)托管协议的变更程序
    托管协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证
监会备案。
    (二)基金托管协议终止出现的情形
    1.《基金合同》终止;
    2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;
    3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;
    4.发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
    (三)基金财产的清算
    1.基金财产清算小组
    (1)自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算
组,基金管理人组织基金财产清算组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
    (2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相
关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。
    (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额
持有人的合法权益。
    (4)基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
    2..基金财产清算程序:
    基金合同终止情形发生,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产
进行清算。基金财产清算程序主要包括:
    (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金财产;


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    (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
    (3)对基金财产进行估价和变现;
    (4)制作清算报告;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书;
    (6)将基金财产清算结果报中国证监会备案并公告;
    (7)对基金剩余财产进行分配。
    3.基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的,清算期限相应顺延。
    4.清算费用
    清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
    5.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
    6.基金财产清算的公告
    基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内
由基金财产清算小组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清
算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组
报中国证监会备案并公告。
    7.基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。




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                 第二十一部分 对基金份额持有人的服务
    对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人和非直销销售机构提供。
    基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基
金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下:
    一、基金份额持有人投资交易确认服务
    登记机构保留基金份额持有人名册上列明的所有基金份额持有人的基金投
资记录。
    基金管理人直销中心(不包含直销网上交易投资者)应根据在基金管理人直
销中心进行交易的投资者的要求提交开户及交易确认单。
    基金非直销销售机构应根据在其网点进行交易的投资者的要求提交开户及
交易确认单。

    二、基金份额持有人交易记录查询服务
    基金份额持有人可通过基金管理人网站、客户服务中心查询历史交易记录。
    三、基金份额持有人交易对账单寄送服务
    基金份额持有人交易对账单包括月度对账单与季度对账单,向订制客户寄
送。万家基金管理有限公司已全面开通了电子账单服务,主要有电子邮件账单(季
度)和短信账单(月度)两类,均向订制客户免费发送。
    四、信息订制服务
    投资者可以通过本基金管理人网站(www.wjasset.com)、客户服务中心提交
信息订制申请,基金管理人通过电子邮件或手机短信定期发送所订制的信息。可
订制的内容如下:

    1、电子邮件:电子邮件对账单、每日净值播报等。
    2、手机短信:短信对账单、账户交易确认、基金交易确认、持有基金周末
净值、生日祝福等。
    五、资讯服务
    1、客户服务电话
    投资者拨打客户服务电话可通过自动语音或人工座席获得基金信息咨询、账
户信息查询、定制资讯、建议投诉等全面的服务。


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    客户服务电话:400-888-0800,95538 转 6
    客户服务传真:021-38909778

    2、公司网站
    基金管理人的互联网地址:www.wjasset.com
    基金管理人的电子信箱:callcenter@wjasset.com
    投资者也可登录基金管理人网站,在“客服”—“服务中心”—“留言咨询”
栏目中,直接提出有关本基金的问题和建议。
    投资者还可以直接登录基金管理人的网站(www.wjasset.com)查阅和下载招
募说明书。
    基金管理人网站为投资者提供了账户查询、基金信息查询、投诉建议等服务
栏目,力争为投资者提供全方位的专业服务。




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                       第二十二部分 其他应披露事项
    1、2016 年 11 月 2 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基金合同摘要”;
    2、2016 年 11 月 2 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金招募说明书”;
    3、2016 年 11 月 2 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基金份额发售公告”;
    4、2016 年 11 月 11 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金提前结束募集的公告”;
    5、2016 年 11 月 16 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金合同生效公告”;
    6、2017 年 1 月 14 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基金经理变更公告”;
    7、2017 年 4 月 21 日,本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》发布“万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金 2017 年第 1 季度报告”。




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              第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式
    招募说明书存放在基金管理人、基金托管人的办公场所,投资者可在办公时
间查阅;投资者在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人和基金托管人保证文
本的内容与所公告的内容完全一致。
    投资者还可以直接登录基金管理人的网站(www.wjasset.com)查阅和下载招
募说明书。




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                           第二十四部分 备查文件
    一、备查文件目录
    1、中国证监会许可本基金注册募集的文件
    2、《万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金基金合同》
    3、《万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金托管协议》
    4、法律意见书
    5、基金管理人业务资格批件、营业执照
    6、基金托管人业务资格批件、营业执照
    7、中国证监会要求的其他文件
    二、存放地点
    备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人处。
    三、查阅方式
    投资者可在营业时间免费查阅备查文件。在支付工本费后,可在合理时间内
取得备查文件的复制件或复印件。




                                                    万家基金管理有限公司
                                                  二零一七年六月二十九日




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