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2019年11月18日 星期一

易方达上证50指数分级(502048)公告正文

易方达上证50指数分级:关于基金办理定期份额折算业务的公告

公告日期 2016-04-11 来源 巨潮网

   关于易方达上证 50 指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告


    根据《易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合
同”),及上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,易
方达上证 50 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)将以 2016 年 4 月 14
日为折算基准日,办理定期份额折算业务。
    相关事项安排如下:


    一、基金份额折算基准日


    根据基金合同的约定,本基金以每个运作周年的最后一个工作日作为折算基
准日,若距离上一次基金份额折算不满 3 个月则可不进行折算。据此,本基金本
次定期份额折算的基准日为 2016 年 4 月 14 日。


    二、基金份额折算对象


    基金份额折算基准日登记在册的 A 类份额(即易方达上证 50 分级 A 类份额,
场内简称“上证 50A”,场内代码 502049)、基础份额(即易方达上证 50 分级份
额,场内简称“50 分级”,场内代码 502048,包括场外份额、场内份额)。


    三、基金份额折算方式


    A 类份额和基础份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对 A
类份额的应得收益进行定期份额折算,每 2 份基础份额将按 1 份 A 类份额获得约
定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后,A 类份额和 B 类份额
(即易方达上证 50 分级 B 类份额,场内简称“上证 50B”,场内代码 502050)
的份额配比保持 1:1 的比例。
    对于 A 类份额期末的约定应得收益,即 A 类份额每个运作周年的最后一个
工作日的基金份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内基础份额分
配给 A 类份额持有人。
    基础份额持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 类份额获得新增基础份额
的分配。其中,持有场外基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增
场外基础份额的分配;持有场内基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获
得新增场内基础份额的分配。经过上述份额折算,A 类份额的基金份额参考净值
和基础份额的基金份额净值将相应调整。
    未来在条件许可情况下,定期份额折算可以采取现金方式,即 A 类份额的基
金份额参考净值超过 1.0000 元部分的折算将采取现金方式而非基础份额方式,无
需召开基金份额持有人大会审议。
    各类份额定期份额折算时,有关计算公式如下:
    (一)A 类份额
    定期份额折算后 A 类份额的份额数 = 定期份额折算前 A 类份额的份额数

    NAV基础份额  NAV基础份额-0.5 (NAV A前类份额-1.0000)
       后           前



                                                         NUM A前类份额  NAVA前类份额-1.0000)
    A 类份额持有人新增的场内基础份额的份额数=                           后
                                                                     NAV基础份额


    其中:
        前
    NAV 基础份额      定期份额折算前基础份额的基金份额净值
                    :
        后
    NAV 基础份额 :定期份额折算后基础份额的基金份额净值

    NAV A前类份额
                    :定期份额折算前 A 类份额的基金份额参考净值
        前
    NUM 基础份额 :定期份额折算前基础份额的份额数

    NUM A前类份额
                    :定期份额折算前 A 类份额的份额数
    (二)B 类份额
    每个运作周年的定期份额折算不改变 B 类份额的基金份额参考净值及其份
额数。
    (三)基础份额

    NAV基础份额  NAV基础份额-0.5 (NAV A前类份额-1.0000)
       后           前


                                          前
                                                     (NAVA前类份额-1.0000)
                                                     
                                       NUM基础份额
    基础份额持有人新增基础份额=           2                   后
                                                           NAV基础份额


    基础份额份额持有人定期份额折算后持有的基础份额的总份额数 = 定期份
额折算前基础份额的份额数 + 基础份额持有人新增的基础份额的份额数
    场外基础份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,小数点后两位以后的
部分舍去,余额计入基金财产;场内基础份额、A 类份额折算成的新增场内基础
份额数保留到整数位(最小单位为 1 份),不足 1 份的零碎份加总后并保留至整
数位(最小单位为 1 份),按各个场内份额持有人零碎份从大到小的排序,依次
向相应的基金份额持有人记增 1 份,直到所有零碎份的合计份额分配完毕。如
登记结算机构业务规则有变化,以其最新规定为准。
    (四)举例
    假设某个定期份额折算基准日,当天折算前基金资产净值为 14,950,000,000
元。当天场外基础份额、场内基础份额、A 类份额、B 类份额的份额数分别为 50
亿份、20 亿份、30 亿份、30 亿份。前一个分级运作周年末每份 A 类份额的基金
份额参考净值为 1.0400 元,运作周年内进行过不定期份额折算。
    1、定期份额折算的对象
    定期份额折算基准日登记在册的 A 类份额和基础份额,即分别为 30 亿份和
70 亿份。
    2、 A 类份额
    定期份额折算后 A 类份额 = 定期折算前 A 类份额 =30 亿份

    NAV基础份额  NAV基础份额-0.5 (NAV A前类份额-1.0000)
       后           前



    = 14,950,000,000/13,000,000,000 -(1.0400-1.0000)/ 2
    = 1.1300(元)
    A 类份额持有人新增的场内基础份额的份额数
         NUM A前类份额  NAVA前类份额-1.0000)
                       后
                    NAV基础份额
    =
    = 3,000,000,000×[ (1.0400-1.0000)/ 1.1300 ]
    = 106,194,000(份)
    A 类份额新增份额折算成基础份额的场内份额取整计算(最小单位为 1 份),
余额计入基金财产。因此,A 类份额持有人新增场内基础份额合计为 106,194,000
份;折算完成后 A 类份额仍为 30 亿份。
    3、基础份额
    场外基础额持有人新增的场外基础份额的份额数
            前
                       (NAVA前类份额-1.0000)
                       
         NUM基础份额
            2                   后
                             NAV基础份额
    =
    = 5,000,000,000.00×[ (1.0400-1.0000)/(2×1.1300) ]
    = 88,495,000.00 (份)
    场外基础份额的新增场外份额数为 88,495,000.00 份。
    定期份额折算后场外基础份额的份额数
    = 定期份额折算前场外基础份额的份额数 + 新增场外份额数
    = 5,000,000,000.00+88,495,000.00
    = 5,088,495,000.00 (份)
    场内基础份额持有人新增的场内基础份额的份额数
            前
                       (NAVA前类份额-1.0000)
                       
         NUM基础份额
            2                   后
                             NAV基础份额
    =
    = 2,000,000,000×[ (1.040-1.0000)/(2×1.1300) ]
    = 35,398,000(份)
    场内基础份额的新增场内份额数取整后为 35,398,000 份。
    定期份额折算后场内基础份额的份额数
    = 定期份额折算前场内易基础份额的份额数+新增场内份额数
    = 2,000,000,000+35,398,000
    = 2,035,398,000 (份)
    在实施定期份额折算时, A 类份额及基础份额折算的具体计算过程及计算
结果以基金管理人届时发布的折算结果公告为准。


       四、基金份额折算期间的基金业务办理


    (一)定期份额折算基准日(即 2016 年 4 月 14 日),本基金暂停办理申购
(含定期定额投资,下同)、赎回、转托管(包括场外转托管、跨系统转托管,
下同)、转换及份额配对转换业务; A 类份额、B 类份额及场内基础份额正常交
易。当日晚间,基金管理人计算当日基础份额的基金份额净值、A 类份额与 B 类
份额的基金份额参考净值,以及计算基础份额、A 类份额新增份额的份额折算比
例。
    (二)定期份额折算基准日后的第一个工作日(即 2016 年 4 月 15 日),本
基金暂停办理申购、赎回、转托管、转换及份额配对转换业务,A 类份额及场内
基础份额暂停交易,B 类份额正常交易。当日,本基金登记结算机构及基金管理
人为持有人办理份额登记确认。
    (三)定期份额折算基准日后的第二个工作日(即 2016 年 4 月 18 日),基
金管理人将公告份额折算确认结果,持有人可以查询其账户内的基金份额。一般
情况下,A 类份额及场内基础份额将于该日开市起复牌。自该日起,本基金恢复
办理申购、赎回、转托管、转换及份额配对转换业务。上述安排如有调整,基金
管理人将另行发布公告,具体详见基金管理人届时发布的相关公告。


    五、重要提示


    (一)根据上海证券交易所的相关业务规则,2016 年 4 月 18 日即时行情显
示的 A 类份额的前收盘价将调整为 2016 年 4 月 15 日 A 类份额的基金份额参考
净值(四舍五入至 0.001 元)。由于 A 类份额折算前可能存在折溢价交易情形,
且折算前的收盘价在扣除上一运作周年约定收益后,与 A 类份额折算后次日前收
盘价可能有较大差异,故 2016 年 4 月 18 日当日可能出现交易价格大幅波动的情
形。敬请投资者注意投资风险。
    (二)根据上海证券交易所的相关业务规则,2016 年 4 月 18 日即时行情显
示的场内基础份额的前收盘价将调整为 2016 年 4 月 15 日基础份额的基金份额净
值(四舍五入至 0.001 元)。由于场内基础份额折算前可能存在折溢价交易情形,
且折算前的收盘价与折算后次日前收盘价可能有较大差异,故 2016 年 4 月 18
日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
    (三)本基金 A 类份额上一运作周年期末的约定应得收益将折算为场内基础
份额分配给 A 类份额的持有人,而基础份额的基金份额净值将随市场涨跌而变
化,因此 A 类份额持有人预期收益的实现存在一定的不确定性,其可能会承担因
市场下跌而遭受损失的风险。
    (四)A 类份额和场内基础份额经折算产生的新增场内基础份额数保留至整

数位(最小单位为 1 份),不足 1 份的零碎份加总后保留至整数位(最小单位为
1 份),按各个场内份额持有人零碎份从大到小的排序,依次向相应的基金份额
持有人记增 1 份,直到所有零碎份的合计份额分配完毕。持有较少 A 类份额数
或场内基础份额数的份额持有人存在无法获得新增场内基础份额的可能性。
    (五)投资者欲了解本基金定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站:
www.efunds.com.cn 或者拨打本公司客服电话:400 881 8088(免长途话费)。


    本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证本
基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的
基金合同、更新的招募说明书等文件。
    敬请投资者注意投资风险。
    特此公告。


                                                 易方达基金管理有限公司
                                                       2016 年 4 月 11 日