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2019年11月17日 星期天

融通通瑞债券A/B(000466)公告正文

融通通瑞债券:招募说明书

公告日期 2014-11-12 来源 中国证券报

              融通通瑞债券型证券投资基金招募说明书
重要提示
  
   本基金由融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金转型而成。融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金经中国证监会《关于核准融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2013]1515号)和《关于融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2014]61号)注册。《融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金基金合同》于2014年3月21日正式生效。
  
   融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金基金管理人为融通基金管理有限公司、基金托管人为中国建设银行股份有限公司。融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金2014年11月3日、2014年11月4日及2014年11月5日的份额累计净值分别为1.072元、1.075元及1.075元,即融通通瑞债券型证券投资基金份额累计净值已于2014年11月5日触发“连续3个工作日不低于1.07元”的封闭期提前到期条件,基金管理人按照基金合同的约定,提前结束融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金的封闭运作并进入过渡期,过渡期结束后的下一日(2014年11月14日)起,本基金转型为“融通通瑞债券型证券投资基金”。
  
   基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
  
   投资有风险,投资者认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书。
  
   基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。
  
   基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
  
   基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
  
   本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者根据所持有的基金份额享受基金收益,同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括:因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的积极管理风险、债券市场的特殊风险等。
  
   本基金是债券型基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金、股票型基金。
  
   投资者在投资本基金之前,请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同,全面认识本基金的风险收益特征和产品特性,并充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,谨慎做出投资决策。
  
   
  
   一  绪言
  
   本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)和其他有关法律法规以及《融通通瑞债券型证券投资基金基金合同》编写。
  
   基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
  
   本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
  
   二  释义
  
   在本招募说明书中,除非文义另有所指,下列词语代表如下含义:
  
   在本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
  
   1、基金或本基金:指融通通瑞债券型证券投资基金 在本基金由“融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金”转型而成
  
   2、基金管理人:指融通基金管理有限公司
  
   3、基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
  
   4、基金合同或本基金合同:指《融通通瑞债券型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
  
   5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《融通通瑞债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
  
   6、招募说明书:指《融通通瑞债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
  
   7、集中申购公告:指《融通通瑞债券型证券投资基金开放集中申购的公告》
  
   8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
  
   9、《基金法》:指2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过,自2004年6月1日起实施,并经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
  
   10、《销售办法》:指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
  
   11、《信息披露办法》:指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
  
   12、《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
  
   13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
  
   14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
  
   15、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
  
   16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
  
   17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
  
   18、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
  
   19、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
  
   20、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
  
   21、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
  
   22、销售机构:指融通基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办理基金销售业务的机构
  
   23、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
  
   24、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为融通基金管理有限公司或接受融通基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。本基金的注册登记机构为融通基金管理有限公司
  
   25、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
  
   26、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户
  
   27、基金合同生效日:指《融通通瑞债券型证券投资基金基金合同》生效起始日(2014年11月14日),原《融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金基金合同》自同一日起失效
  
   28、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
  
   29、基金集中申购期:指自基金合同生效后仅开放申购、不开放赎回的一段时间,最长不得超过1个月
  
   30、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
  
   31、通瑞A:指“融通通瑞债券型证券投资基金”之A类份额,指在投资者申购时收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额 该类份额由“融通通瑞一年目标触发式债券型证券投资基金”基金份额转型而成
  
   32、通瑞B:指“融通通瑞债券型证券投资基金”之B类份额,指在投资者赎回时收取后端申购费用和赎回费用的基金份额
  
   33、通瑞C:指“融通通瑞债券型证券投资基金”之C类份额,该类份额在基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用,对于持有期限不少于30日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回费,但对持有期限少于30日的本类别基金份额的赎回收取赎回费
  
   34、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
  
   35、T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
  
   36、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)
  
   37、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
  
   38、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
  
   39、《业务规则》:指《融通基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人和投资人共同遵守
  
   40、认购:指在基金募集期内,投资人根据《基金合同》和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
  
   41、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
  
   42、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
  
   43、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
  
   44、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作
  
   45、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
  
   46、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的20%
  
   47、元:指人民币元
  
   48、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
  
   49、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和
  
   50、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
  
   51、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
  
   52、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
  
   53、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
  
   54、不可抗力:指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
  
   三  基金管理人
  
   (一)基金管理人概况
  
   名称: 融通基金管理有限公司
  
   注册地址:深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层
  
   设立日期:2001年5月22日
  
   法定代表人:田德军
  
   办公地址:深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层
  
   电话:(0755)26948070
  
   联系人:敖敬东
  
   基金管理人融通基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2001]8号文核准设立,注册资本为12500万元人民币。目前的股权结构为:新时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.)40%。
  
   (二)主要人员情况
  
   1、现任董事情况
  
   董事长田德军先生,经济学博士,现任新时代证券有限责任公司总经理。历任中信证券股份有限公司投资银行业务主管,上海远东证券有限公司董事长兼总经理。2010 年至今任公司董事长。
  
   独立董事杜婕女士,中国注册会计师,现任吉林大学经济学院教授。历任电力部第一工程局一处主管会计,吉林大学讲师、副教授、教授。2011 年至今任公司独立董事。
  
   独立董事田利辉先生,伦敦商学院金融学博士,密歇根大学经济学博士后,具有中国律师执业资格,现任南开大学教授、南开大学金融发展研究院副院长,兼职任教于北京大学光华管理学院。2011 年至今任公司独立董事。
  
   独立董事施天涛先生,教授,现任清华大学法学院副院长、学术委员会副主任、资本金融与法律研究中心主任。曾任新加坡东亚政治经济研究所访问研究员,美国斯坦福大学法学院访问教授,北京市第十届政协常委。2012 年起任公司独立董事。
  
   董事马金声先生,高级经济师,现任新时代证券有限责任公司荣誉董事长。历任中国人民银行办公厅副主任、主任,金银管理司司长 中国农业发展银行副行长 国泰君安证券股份有限公司党委书记兼副董事长 华林证券有限责任公司党委书记。2007 年至今任公司董事。
  
   董事奚星华先生,经济学硕士。历任黑龙江省证券公司宏观行业研究员,北京时代博讯高科技有限公司投资业务副总经理,长财证券经纪有限责任公司总裁,恒泰长财证券有限责任公司执行董事、法定代表人,融通基金管理有限公司总经理。2012 年起任公司董事。
  
   董事弗莱德(Frederick Reidenbach)先生,毕业于美国宾夕法尼亚州斯克兰顿大学并且拥有会计师执照,现任日兴资产管理有限公司首席财务官和首席营运官。历任日本富达投资首席行政官、富达投资(Fidelity Investment)旗下子公司KVH 电信的首席执行长和首席营运官,日本Aon Risk Services 的首席财务官和首席营运官。2010 年至今任公司董事。
  
   董事裴布雷 (Blair Pickerell) 先生, 斯坦福大学硕士及哈佛商学院MBA, 现任日兴资产管理有限公司亚洲区总裁兼全球首席营销官。历任摩根士丹利投资管理部亚洲区主管、汇丰投资管理(香港)有限公司亚太区行政总裁及怡富集团董事长。2012 年起任公司董事。
  
   董事涂卫东先生,法学硕士,现任公司督察长。历任国务院法制办公室(原国务院法制局)财金司公务员,曾在中国证监会法律部和基金监管部工作,曾是中国证监会公职律师。2010 年至今任公司董事。
  
   2、现任监事情况
  
   监事李华先生,经济学硕士,现任公司监察稽核部总监。曾任北京大学经济管理系讲师,1993 年起历任广东省南方金融服务总公司基金部副总经理、广东华侨信托投资公司规划发展部总经理、广州鼎源投资理财顾问有限公司总经理兼广东南方资信评估公司董事长、天一证券有限责任公司广州营业部总经理及华南业务总部总经理。2011 年至今任公司监事。
  
   3、公司高级管理人员情况
  
   总经理孟朝霞女士,经济学硕士。历任新华人寿保险股份有限公司企业年金管理中心总经理,泰康养老保险股份有限公司副总经理,富国基金管理有限公司副总经理。2014年9月至今任公司总经理。
  
   常务副总经理颜锡廉(Allen Yan)先生,工商管理硕士。历任美国富达投资公司财务分析员、日本富达投资公司财务经理,日兴资产管理有限公司财务企划与分析部部长。2011年至今任公司常务副总经理。
  
   副总经理秦玮先生,工学硕士。历任中国工商银行深圳分行格兰信息咨询公司总经理助理,鹏华基金管理有限公司行政部总监,融通基金管理有限公司登记清算部总监、总经理助理等职务。2009 年至今任公司副总经理。
  
   督察长涂卫东先生,法学硕士。历任国务院法制办公室(原国务院法制局)财金司公务员,曾在中国证监会法律部和基金监管部工作,曾是中国证监会公职律师。2011 年至今任公司督察长。
  
   4、基金经理
  
   韩海平,男,中国科学技术大学经济学硕士,管理科学和计算机科学与技术双学士。10年证券从业经验,具有基金从业资格。美国投资管理研究协会(CFA Institute)和全球风险协会(GARP)会员,拥有特许金融分析师(CFA)和金融风险管理师(FRM)资格。2003年10月起任招商基金管理有限公司基金管理部数量分析师,负责固定收益数量分析工作。2007年5月至2012年9月,任职于国投瑞银基金管理有限公司,先后担任高级研究员、基金经理和固定收益组副总监(主持工作),从事固定收益研究和投资工作。2012年9月加入融通基金管理有限公司,担任固定收益部总监。
  
   5、投资决策委员会成员
  
   公司固定收益投资决策委员会成员:总经理孟朝霞女士,常务副总经理颜锡廉(Allen Yan)先生,固定收益部总监、基金经理韩海平先生,基金经理蔡奕奕女士。
  
   6、上述人员之间不存在近亲属关系。
  
   (三)基金管理人的职责
  
   1、依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜 
  
   2、办理基金备案手续 
  
   3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资 
  
   4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益 
  
   5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告 
  
   6、编制季度、半年度和年度基金报告 
  
   7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格 
  
   8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项 
  
   9、召集基金份额持有人大会 
  
   10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 
  
   11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 
  
   12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。
  
   (四)基金管理人关于遵守法律法规的承诺
  
   1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为,并承诺建立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止违反《证券法》行为的发生 
  
   2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为,并承诺建立健全的内部风险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生:
  
   (1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 
  
   (2)不公平地对待其管理的不同基金财产 
  
   (3)利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益 
  
   (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 
  
   (5)侵占、挪用基金财产 
  
   (6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动 
  
   (7)玩忽职守,不按照规定履行职责 
  
   (8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
  
   3、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:
  
   (1)越权或违规经营 
  
   (2)违反基金合同或托管协议 
  
   (3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益 
  
   (4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假 
  
   (5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管 
  
   (6)玩忽职守、滥用职权 
  
   (7)泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息 
  
   (8)除按本公司制度进行基金运作投资外,直接或间接进行其他股票投资 
  
   (9)协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 
  
   (10)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、对仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩序 
  
   (11)贬损同行,以提高自己 
  
   (12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分 
  
   (13)以不正当手段谋求业务发展 
  
   (14)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象 
  
   (15)其他法律、行政法规禁止的行为。
  
   (五)基金管理人关于禁止性行为的承诺
  
   为维护基金份额持有人的合法权益,本基金禁止从事下列行为:
  
   1、承销证券 
  
   2、违反规定向他人贷款或提供担保 
  
   3、从事承担无限责任的投资 
  
   4、买卖其他基金份额,但中国证监会另有规定的除外 
  
   5、向基金管理人、基金托管人出资 
  
   6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 
  
   7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止从事的其他活动。
  
   如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。
  
   (六)基金经理承诺
  
   1、依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 
  
   2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益 
  
   3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密,尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息 
  
   4、不以任何形式为其他机构或个人进行证券交易。
  
   (七)基金管理人的内部控制制度
  
   1、内部控制制度概述
  
   为了保证公司规范运作,有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险,确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整,从而最大程度地保护基金份额持有人的利益,本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。
  
   内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组成。
  
   公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开,是对各项基本管理制度的总揽和指导,内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
  
   基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。
  
   部门业务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。
  
   2、内部控制原则
  
   健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。
  
   有效性原则。通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行。
  
   独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立,公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
  
   相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡,并通过切实可行的措施来实行。
  
   成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性,运用科学化的方法尽量降低经营运作成本,提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
  
   3、主要内部控制制度
  
   (1)内部会计控制制度
  
   公司依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金核算业务指引》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责,并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。
  
   内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。
  
   (2)风险管理控制制度
  
   风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定,风险控制制度由风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。
  
   风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、岗位职责、反馈制度、保密制度、员工行为准则等程序性风险管理制度。
  
   (3)监察稽核制度
  
   公司设立督察长,负责监察稽核工作,督察长由总经理提名,经董事会聘任,报中国证监会核准。
  
   除应当回避的情况外,督察长可以列席公司任何会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况,董事会应当对督察长的报告进行审议。
  
   公司设立监察稽核部门,具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽核人员,明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。
  
   监察稽核制度包括内部监察稽核管理办法、内部监察稽核工作准则等。通过这些制度的建立,检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的有关情况 检查公司各业务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。
  
   4、基金管理人关于内部控制制度的声明
  
   (1)本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确 
  
   (2)本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部合规控制。
  
   四  基金托管人
  
   (一)基金托管人概况
  
   1、基本情况
  
   名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
  
   住所:北京市西城区金融大街25号
  
   办公地址:北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
  
   邮政编码:100033
  
   法定代表人:王洪章
  
   成立日期:2004年09月17日
  
   基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12号
  
   组织形式:股份有限公司
  
   注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
  
   存续期间:持续经营
  
   联系人:田青
  
   联系电话:(010) 67595096
  
   中国建设银行拥有悠久的经营历史,其前身“中国人民建设银行”于 1954 年成立,1996年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004 年9月分立而成立,承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行(股票代码:939)于2005年10月27日在香港联合交易所主板上市,是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。2006年9月11日,中国建设银行又作为第一家H股公司晋身恒生指数。2007年9月25日中国建设银行A股在上海证券交易所上市并开始交易。A股发行后中国建设银行的已发行股份总数为:250,010,977,486股(包括240,417,319,880股H股及9,593,657,606股A股)。
  
   截至2013年12月31日,中国建设银行资产总额153,632.10亿元,较上年增长9.95% 客户贷款和垫款总额85,900.57亿元,增长14.35% 客户存款总额 122,230.37亿元,增长7.76%。营业收入5,086.08亿元,较上年增长10.39%,其中,利息净收入增长10.29%,净利息收益率(NIM)为2.74% 手续费及佣金净收入1,042.83亿元,增长11.52%, 占营业收入比重为20.50%。成本费用开支得有效控制,成本收入比为29.65%。实现利润总额2,798.06亿元,较上年增长 11.28% 净利润2,151.22亿元,增长11.12%。资产质量保持稳定,不良贷款率0.99%,拨备覆盖率 268.22% 资本充足率与核心一级资本充足率分别为13.34%和10.75%,保持同业领先。
  
   中国建设银行在中国内地设有分支机构14,650个,服务于306.54万公司客户、2.91亿个人客户,与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系 在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、大阪、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、墨尔本、台北、卢森堡设有海外分行,拥有建行亚洲、建银国际、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建行欧洲、建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿等多家子公司。
  
   2013年,本集团的出色业绩与良好表现受到市场与业界的充分认可,先后荣获国内外102项奖项,多项综合排名进一步提高,在英国《银行家》杂志“全球银行1000强排名”中位列第5,较上年上升2位 在美国《福布斯》杂志发布的“2013年度全球上市公司2000强排名”中,位列第2,较上年上升13位。此外,本集团还荣获了国内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管理、托管、投行、养老金、国际业务、电子商务和企业社会责任等领域的多个专项奖。
  
   中国建设银行总行设投资托管业务部,下设综合处、基金市场处、证券保险资产市场处、理财信托股权市场处、QFII托管处、养老金托管处、清算处、核算处、监督稽核处等9个职能处室,在上海设有投资托管服务上海备份中心,共有员工220余人。自2007年起,托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计,并已经成为常规化的内控工作手段。
  
   2、主要人员情况
  
   杨新丰,投资托管业务部总经理,曾就职于中国建设银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部,长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
  
   纪伟,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部,长期从事大客户的客户管理及服务工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
  
   张军红,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行总行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室,长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
  
   郑绍平,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行投资部、委托代理部,长期从事客户服务、信贷业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
  
   黄秀莲,投资托管业务部副总经理,曾就职于中国建设银行总行会计部,长期从事托管业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
  
   3、基金托管业务经营情况
  
   作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持“以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2013年12月31日,中国建设银行已托管349只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。中国建设银行自2009年至2012年连续四年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行” 获和讯网的中国“最佳资产托管银行”奖 境内权威经济媒体《每日经济观察》的“最佳基金托管银行”奖 中央国债登记结算有限责任公司的“优秀托管机构”奖。
  
   (二)基金托管人的内部控制制度
  
   1、内部控制目标
  
   作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。
  
   2.内部控制组织结构
  
   中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管业务部专门设置了监督稽核处,配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽核工作职权和能力。
  
   3. 内部控制制度及措施
  
   投资托管业务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行 业务人员具备从业资格 业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效 业务操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控 业务信息由专职信息披露人负责,防止泄密 业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。
  
   (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
  
   1、监督方法
  
   依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督,并定期编写基金投资运作监督报告,报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
  
   2、监督流程
  
   (1)每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控,发现投资比例超标等异常情况,向基金管理人发出书面通知,与基金管理人进行情况核实,督促其纠正,并及时报告中国证监会。
  
   (2)收到基金管理人的划款指令后,对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。
  
   (3)根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价,报送中国证监会。
  
   (4)通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。
  
   五  相关服务机构
  
   (一)基金份额发售机构
  
   1、直销机构
  
   基金管理人通过在深圳、北京和上海设立的销售服务小组以及网上直销为投资者办理开放式基金开户、认购、申购、赎回、基金转换等业务:
  
  
  
   基金管理人:融通基金管理有限公司
  
   基金托管人:中国建设银行股份有限公司
  
   二○一四年十一月
  
   (下转A26版)