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2019年09月24日 星期二

博时卓越品牌混合(LOF)(160512)公告正文

博时卓越品牌股票(LOF):2013半年度报告摘要

公告日期 2013-08-29 来源 证券时报

              博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013半年度报告摘要
    基金管理人:博时基金管理有限公司
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    报告送出日期:2013年8月29日
    §1重要提示及目录
    1.1重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
    本报告中财务资料未经审计。
    本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。
    §2基金简介
    2.1基金基本情况
    ■
    2.2基金产品说明
    ■
    2.3基金管理人和基金托管人
    ■
    2.4信息披露方式
    ■
    §3主要财务指标和基金净值表现
    3.1主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    3.2基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    ■
    注:本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%。
    3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    ■
    注:本基金由原封闭式基金-裕泽证券投资基金转型而来,本基金合同于2011年4月22日生效。本基金于2011年5月30日完成了基金份额的集中申购。按照本基金的基金合同规定,自集中申购份额确认之日起3个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十一条(二)投资范围、(五)投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
    §4管理人报告
    4.1基金管理人及基金经理情况
    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    博时基金管理有限公司成立于1998年7月13日,是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。注册资本2.5亿元人民币,总部设在深圳,在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司。同时,博时基金公司拥有博时基金(国际)有限公司和博时资本管理有限公司两家全资子公司。博时基金公司的股东为招商证券股份有限公司、中国长城资产管理公司、天津港(集团)有限公司、璟安股权投资有限公司、上海盛业股权投资基金有限公司、上海丰益股权投资基金有限公司、广厦建设集团有限责任公司。博时基金公司的经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务,是一家为客户提供专业投资服务的资产管理机构。
    博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2013年6月30日,博时基金公司共管理三十七只开放式基金和两只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,公募基金资产规模逾1065.69亿元人民币,累计分红602.92亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
    1、基金业绩
    1)根据银河证券基金研究中心统计,2013年上半年,股票型基金中,截至6月28日,博时医疗保健今年以来净值增长率在328只标准型股票基金中排名前1/3。混合灵活配置型基金方面,博时回报今年以来收益率在71只同类基金中排名第8。
    2)固定收益方面,博时信用债纯债基金今年以来收益率在17只长期标准债券型基金中排名第1 博时裕祥分级债券A今年以来收益率在19只封闭式债券型分级子基金(优先份额)中名列第2。
    3)海外投资方面,博时标普500今年以来净值增长率在15只QDII指数股票型基金中排名第2,该基金成立以来的涨幅达到15.94%。
    2、客户服务
    2013年上半年,博时基金共举办各类渠道培训活动逾841场,参加人数超过2万人。
    3、其他大事件
    1)2013年3月29日,由证券时报社主办的2012年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金荣获“2012 年度股票型明星基金奖”。
    2)2013年3月30日,由中国证券报社主办的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨2013金牛基金论坛在北京举行。博时基金蝉联“金牛基金管理公司”奖,博时基金价值组投资总监、博时主题行业基金经理邓晓峰获得“金牛基金十周年特别奖”,博时现金收益荣获“2012年度货币市场金牛基金”。
    3) 2013年4月,在股市动态分析杂志主办的“2012基金公司品牌管理与营销策划能力排行榜”评选活动中,博时标普500指数基金获得“2012年基金新产品营销策划案例奖”。
    4)2013年4月10日,由上海证券报举办的第十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行,博时基金荣获金“基金十年?卓越公司奖”,博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获“金基金十年?投资回报奖”,博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖5年期奖”,博时裕阳封闭荣获“金基金·分红基金奖3年期奖”。
    5)2013年4月27日,由中国网、普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构联合主办的2013中国网?普益财富管理论坛在北京举行。博时基金荣获2013金手指奖评选“年度最佳财富管理基金公司”。
    6)2013年6月26日,世界品牌实验室(WBL)在京发布2013年度(第十届)《中国500最具价值品牌》排行榜,博时基金以81.65亿的品牌价值位列第216名,品牌价值一年内提升了近20亿元,排名逐年上升。
    4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    ■
    注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
    4.3.2 异常交易行为的专项说明
    报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    本基金年初以来,在行业配置层面,我们超配了金融,汽车、食品饮料、家电等内需型行业,对地产、TMT等领域保持较低的配置。
    回顾上半年,我们在金融和家电方面的超额配置并没有给组合带来超额收益,超额收益更多来自于食品饮料、医药等行业。在地产方面的低配证明了我们对地产政策预期把握的正确。
    今年新国五条和银监会新一轮监管风暴对整个周期股的摧毁是巨大的,这点毋庸置疑。资金迅速扑向转型和新兴也是题中应有之义,但趋势与结构分化之严重,新的估值泡沫催生速度之快远超我的预期。理解和敬畏市场,是基金经理永远都必须保持的态度。
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截至2013年6月30日,本基金份额净值为0.988元,累计份额净值为1.009元,报告期内净值增长率为-1.50%,同期业绩基准涨幅为-9.74%。
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    中长期的杠杆转移和杠杆去除是未来两三年内所有政策的核心。杠杆的去除对于目前的中国经济转型的重要性已经不言而喻。所谓杠杆转移,是指在整体去杠杆过程中,中国还有结构性的杠杆转移空间,不利用此空间,杠杆去除过程过于痛苦,这对已经利益高度固化的国企和地方政府而言,很难忍受。因此大概率上,政策会在转移杠杆的过程中去杠杆,即保持整体杠杆稳中有降的态势下,将银行杠杆和风险向非银和直投转移,政府杠杆和风险向居民转移,国企杠杆和风险向民企和资本市场转移。
    事实上,我们两年对指数没有机会的判断被时间证明是正确的,而且在整体去杠杆过程没有结束,人民币币值高估,资产泡沫未被消化前,期待周期为主的指数出现系统性机会可能是一种奢望(尽管阶段性机会会层出不穷)。
    基于目前市场对泛成长股的追捧所形成的较大估值泡沫,目前比较好的对策短期内是控制仓位,寻找优质个股的回落机会。长期而言,仍然是坚持在没有长期增长逻辑硬伤的领域精选个股。
    4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理 制订健全、有效的估值政策和程序 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性 定期对估值政策和程序进行评价等。
    参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
    本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
    4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本基金报告期内未进行利润分配。
    §5托管人报告
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,本基金托管人在对博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)的管理人——博时基金管理有限公司在博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
    5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)2013年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
    §6半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1资产负债表
    会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)
    报告截止日:2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    注:报告截止日2013年6月30日,基金份额净值0.988元,基金份额总额156,729,199.08份。
    6.2利润表
    会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)
    本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    6.3所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)
    本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
    基金管理公司负责人:吴姚东  主管会计工作负责人:王德英  会计机构负责人:成江
    6.4报表附注
    6.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
    6.4.2税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
    (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
    (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。2013年1月1日以前,对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。自2013年1月1日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额 持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。
    (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
    6.4.3关联方关系
    6.4.3.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
    6.4.3.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    ■
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    6.4.4本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    6.4.4.1通过关联方交易单元进行的交易
    6.4.4.1.1股票交易
    金额单位:人民币元
    ■
    6.4.4.1.2权证交易
    无。
    6.4.4.1.3债券交易
    无。
    6.4.4.1.4应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元
    ■
    注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费后的净额列示。
    该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
    6.4.4.2关联方报酬
    6.4.4.2.1基金管理费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
    6.4.4.2.2基金托管费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
    6.4.4.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    无。
    6.4.4.4各关联方投资本基金的情况
    6.4.4.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    份额单位:份
    ■
    6.4.4.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    份额单位:份
    ■
    6.4.4.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    ■
    注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
    6.4.4.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    无。
    6.4.4.7 其他关联交易事项的说明
    无。
    6.4.5期末(2013年6月30日)本基金持有的流通受限证券
    6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    无。
    6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    无。
    6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
    无。
    6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
    无。
    §7投资组合报告
    7.1期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    ■
    7.2期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    ■
    7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于博时基金管理有限公司网站的半年度报告正文。
    7.4报告期内股票投资组合的重大变动
    7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    ■
    注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    7.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
    本基金期末未持有股指期货投资。
    7.10投资组合报告附注
    7.10.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情况。
    7.10.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
    7.10.3期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    ■
    7.10.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    7.10.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
    7.10.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
    §8基金份额持有人信息
    8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    ■
    8.2期末上市基金前十名持有人
    ■
    注:上述基金份额持有人为场内持有人。
    8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    ■
    注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金
    2、本基金的基金经理未持有本基金。
    §9开放式基金份额变动
    单位:份
    ■
    §10重大事件揭示
    10.1基金份额持有人大会决议
    本报告期内未召开持有人大会。
    10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    (1)基金管理人于2013年6月1日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,何宝不再担任博时基金管理有限公司总经理职务,由杨鶤代任公司总经理。
    (2)基金管理人于2013年7月26日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,经博时基金管理有限公司第五届董事会2013年第三次会议审议并通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】962号文核准批复,博时基金管理有限公司聘任吴姚东担任博时基金管理有限公司总经理。
    10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
    10.4基金投资策略的改变
    本报告期内本基金投资策略未改变。
    10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
    本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。
    10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
    10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
    10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
    1、基金专用交易席位的选择标准如下:
    (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉
    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要
    (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务 能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力 能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
    2、基金专用交易席位的选择程序如下:
    (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
    (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
    博时基金管理有限公司
    2013年8月29日