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2020年02月23日 星期天

中欧沪深300指数增强A(LOF)(166007)公告正文

中欧沪深300指数增强(LOF):2013半年度报告摘要

公告日期 2013-08-28 来源 证券时报

              中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)2013半年度报告摘要
    基金管理人:中欧基金管理有限公司
    基金托管人:兴业银行股份有限公司
    报告送出日期: 二〇一三年八月二十八日
    1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
    本报告中财务资料未经审计。
    本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。
    2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    ■
    2.2 基金产品说明
    ■
    2.3 基金管理人和基金托管人
    ■
    2.4 信息披露方式
    ■
    3 主要财务指标和基金净值表现
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    ■
    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
    3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    ■
    注:本基金大类资产的投资比例为:股票资产占基金资产的90%-95%,其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80% 现金或者到期日在一年以内的政府债券不少于基金资产净值的5% 其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。根据本基金的大类资产投资标的及具体比例范围,具有较强代表性的沪深300指数成为股票资产的标的指数,比较基准中股票的权重95%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
    (2010年6月24日至2013年6月30日)
    ■
    注:本基金合同生效日为2010 年6 月24 日,建仓期为2010 年6 月24 日至2010 年12 月23 日,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定 本报告期内,本基金各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。
    4 管理人报告
    4.1  基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、北京百骏投资有限公司、万盛基业投资有限责任公司,注册资本为1.88亿元人民币。截至2013年6月30日,本基金管理人共管理14只开放式基金,即中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)、中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)、中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)、中欧新动力股票型证券投资基金(LOF)、中欧鼎利分级债券型证券投资基金、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、中欧信用增利分级债券型证券投资基金、中欧货币市场基金、中欧纯债分级债券型证券投资基金和中欧价值智选回报混合型证券投资基金。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
    ■
    注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日 若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。
    2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
    4.3.2 异常交易行为的专项说明
    报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    报告期内,对于增强部分,我们对原组合股票进行了精简,通过选择兼具估值优势与成长性的个股进行配置 对于被动部分,我们完全复制沪深300指数,严格按照基金合同规定,控制个股偏离及基金跟踪误差在合同允许范围内。
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    本报告期内,基金份额净值增长率为-10.72%,同期业绩比较基准增长率为-12.11%,基金投资收益高于同期业绩比较基准。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    6月流动性超预期紧缩的后续影响仍不可以忽视,在有利于经济发展的重大政策出台前,我们对未来一个季度将保持谨慎观点。经济增长低迷,政府即将启动新一轮改革,在重新找到能促发经济增长的新动力之前,变革时期的痛苦和动荡将持续存在。我们将密切关注政策及经济的变化,寻找符合改革发展方向、能代表经济增长新动力的行业,自下而上精选个股,争取为增强部分取得超越沪深300的收益。
    4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理,成员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
    本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
    上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本基金本报告期内未实施利润分配。截止本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无需实施利润分配。
    5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为 基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
    5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    §6 半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1 资产负债表
    会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
    报告截止日:2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    ■
    注:1、报告截止日2013年6月30日,基金份额净值0.7390元,基金份额总额201,131,054.45份。
    6.2 利润表
    会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
    本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    6.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)
    本报告期:2013年1月1日至2013年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
    基金管理人负责人:刘建平,主管会计工作负责人:黄峰,会计机构负责人:丁驿雯
    6.4 报表附注
    6.4.1 基金基本情况
    中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第588号《关于核准中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)募集的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,201,873,408.58元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第163号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年6月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,202,197,493.33份基金份额,其中认购资金利息折合324,084.75份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。
    经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第254号文审核同意,本基金57,032,620份基金份额于2010年8月16日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回 未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括股票、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90%-95%,其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80% 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的指数,力求控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%,年化跟踪误差不超过7.75%。本基金的业绩比较基准为:95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
    本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2013年8月28日批准报出。
    6.4.2 会计报表的编制基础
    本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
    6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金2013年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2013年6月30日的财务状况以及2013年1月1日至2013年6月30日半年度经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
    6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
    6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    6.4.5.1 会计政策变更的说明
    无。
    6.4.5.2 会计估计变更的说明
    无。
    6.4.5.3 差错更正的说明
    无。
    6.4.6 税项
    根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
    (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。
    (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
    6.4.7 关联方关系
    6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    本报告期内,经中国证监会证监许可[2013]240号文核准,中欧基金管理有限公司新增北京百骏投资有限公司为本基金管理人股东,与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方均未发生变化。
    6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    ■
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
    6.4.8.1.1股票交易
    金额单位:人民币元
    ■
    6.4.8.1.2权证交易
    无。
    6.4.8.1.3债券交易
    金额单位:人民币元
    ■
    6.4.8.1.4债券回购交易
    无。
    6.4.8.1.5应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元
    ■
    注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
    2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
    6.4.8.2关联方报酬
    6.4.8.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日基金管理费=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
    6.4.8.2.2基金托管费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
    日托管费=前一日基金资产净值 × 0.15% / 当年天数。
    6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    无。
    6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
    6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    份额单位:份
    ■
    注:本基金管理人本报告期内申购本基金的交易委托国都证券办理,所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
    6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    无。
    6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    ■
    注:本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率计息。
    6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    无。
    6.4.9 期末(2013年6月30日)本基金持有的流通受限证券
    6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    无。
    6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本基金截至2013年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
    6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
    于本报告期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
    6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
    于本报告期末,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
    6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    (1) 公允价值
    (a)不以公允价值计量的金融工具
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
    (b)以公允价值计量的金融工具
    (i)金融工具公允价值计量的方法
    根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
    第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
    第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
    第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
    (ii)各层次金融工具公允价值
    于2013年6月30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为135,117,716.58元,属于第二层级的余额为2,037,698.17元,无属于第三层级的余额(2012年12月31日:第一层级169,300,996.80元,第二层级5,408,426.20元,无第三层级)。
    (iii)公允价值所属层次间的重大变动
    对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
    (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
    无。
    (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
    §7 投资组合报告
    7.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    ■
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合
    7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    ■
    7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    ■
    7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
    7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站的半年度报告正文。
    7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站的半年度报告正文。
    7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    ■
    注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
    7.9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
    本基金本报告期末未持有股指期货。
    7.9.2本基金投资股指期货的投资政策
    股指期货暂不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
    7.10 投资组合报告附注
    7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    1、本基金投资的上市公司中国平安保险(集团)股份有限公司(中国平安,代码:601318)于2013年5月22日发布公告称:本集团控股子公司平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”)于近日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《行政处罚和市场禁入事先告知书》。中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在万福生科(湖南)农业开发股份有限公司(以下简称“万福生科”)发行上市项目中的业务收入人民币2,555万元,并处以人民币5,110万元的罚款,暂停其保荐机构资格3个月。
    本基金有关该股票的投资决策程序,符合法律法规和公司规章制度的规定。本基金投研团队认为,中国平安作为中国领先的金融控股集团,长期以来业务成长性良好、在国内的市场份额不断提升。针对上述事项,中国平安下属子公司平安证券已经接受证监会处罚,并设立万福生科虚假陈述事件投资者利益补偿专项基金,对相关投资者给予补偿。公司公告显示,2012年,平安证券投行业务承销佣金收入占平安集团营业收入的0.19%,投行业务利润占平安集团净利润的0.66%,我们认为此次处罚事件,对平安集团的整体经营不存在重大影响,对当年业绩影响有限。此外,中国平安已表示“合规经营,公开透明”是集团的一贯原则,且作为平安证券的控股股东,将持续督促平安证券严格按照中国证监会的要求进行专项整改,切实保护投资者利益,说明其已经深刻认识并积极纠正,将以此事件为戒,加强合规经营意识,规范运作,从而提升其投资价值。
    2、本基金投资的上市公司贵州茅台酒股份有限公司(贵州茅台,代码:600519)于2013年2月23日发布公告称:“贵州茅台酒股份有限公司控股子公司贵州茅台酒销售有限公司于2013年2月22日收到贵州省物价局《行政处罚决定书》(黔价处[2013]1号)。该决定书认为:贵州茅台酒销售有限公司对全国经销商向第三人销售茅台酒的最低价格进行限定,违反了《中华人民共和国反垄断法》第十四条的规定。为此,根据《中华人民共和国反垄断法》第四十六条、《中华人民共和国行政处罚法》第二十七条的规定给予处罚,限贵州茅台酒销售有限公司自收到该决定书之日起十五日内将罚款二亿四千七百万元人民币上交国库。 ”
    本基金有关该股票的投资决策程序,符合法律法规和公司规章制度的规定。本基金投研团队认为,贵州茅台作为白酒行业的龙头企业之一,长期以来业绩成长性良好、生产稳健、产品畅销。此次罚款事件,主要针对该公司的市场垄断行为,罚款金额占其2012年年度销售收入的比例很小,对该公司的经营不存在重大影响,对当年业绩影响甚小。此外,该公司能够积极配合调查,主动提供相关证据材料,并已接受处罚,表明公司已经深刻认识并积极纠正,将以此事件为戒,未来将加强合规经营意识,运作更加规范,从而提升其投资价值。
    其余八名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    7.10.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
    7.10.3期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    ■
    7.10.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    7.10.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
    7.10.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
    7.10.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
    本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
    §8 基金份额持有人信息
    8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    ■
    8.2 期末上市基金前十名持有人
    ■
    注:以上均为场内持有人。
    8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    ■
    注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0
    2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。
    §9 开放式基金份额变动
    单位:份
    ■
    §10 重大事件揭示
    10.1  基金份额持有人大会决议
    报告期内无基金份额持有人大会决议。
    10.2  基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    10.2.1 基金管理人的重大人事变动
    本报告期内,基金管理人于2013年4月13日发布公告,张大方先生自2013年4月11日起不再担任中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金经理,袁争光先生自即日起担任该基金基金经理职务 基金管理人于2013年5月18日发布公告,凌莉女士自2013年5月17日起担任中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)基金经理职务。相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局报告。
    10.2.2 报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
    10.3  涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
    10.4  基金投资策略的改变
    报告期内本基金投资策略未发生改变。
    10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
    本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
    10.6  管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元
    ■
    注:1、根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。
    2、本报告期内减少西藏同信证券深圳交易单元。
    10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    金额单位:人民币元
    ■
    中欧基金管理有限公司
    二〇一三年八月二十八日