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2020年02月18日 星期二

景顺长城鼎益混合(LOF)(162605)公告正文

景顺鼎益:2012年年度报告

公告日期 2013-03-28 来源 巨潮网

                                       景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告




景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
            2012 年年度报告

                  2012 年 12 月 31 日




      基金管理人:景顺长城基金管理有限公司

      基金托管人:中国银行股份有限公司

      送出日期:2013 年 3 月 28 日




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                                                        景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告



                                §1 重要提示及目录

1.1 重要提示

   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董

事签字同意,并由董事长签发。

   基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 26 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

   安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理

人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

   本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。




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                                                                                                景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告



1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
      1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
      1.2 目录.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
      2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
      2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
      2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
      2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
      2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
      3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
      3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
      3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9
      4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
      4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
      4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
      4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
      4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
      4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
      4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
      4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 15
      5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
      5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
      5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告............................................................................................................................................. 16
      6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
      6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 17
      7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
      7.2 利润表........................................................................................................................................ 18
      7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
      7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 42
      8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
      8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
      8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
      8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
      8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47
      8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 47
      8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
      8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 47
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                                                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


      8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 48
      9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48
      9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
      9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
      11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
      11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
      11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
      11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50
      11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
      11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
      11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50
      11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52
§12 备查文件目录................................................................................................................................... 56
      12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 56
      12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 56
      12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 56




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                                    §2 基金简介

2.1 基金基本情况
基金名称                               景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
基金简称                               景顺长城鼎益股票(LOF)(基金场内简称:景顺鼎益)
基金主代码                             162605
前端交易代码                           162605
后端交易代码                           162606
基金运作方式                           上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日                         2005 年 3 月 16 日
基金管理人                             景顺长城基金管理有限公司
基金托管人                             中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额                   5,425,776,037.84 份
基金合同存续期                         不定期
基金份额上市的证券交易所               深圳证券交易所
上市日期                               2005-05-25
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“景顺鼎益”。

2.2 基金产品说明
投资目标                               本基金通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比
                                       获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。
投资策略                               本基金依据以宏观经济分析模型 MEM 为基础的资产配
                                       置模型决定基金的资产配置,并运用景顺长城股票研
                                       究数据库(SRD)及 GVI 等选股模型作为行业配置和个股
                                       选择的依据。与此同时,本基金运用多因素模型等分
                                       析工具,结合基金管理人的主观判断,根据风险收益
                                       最优化的原则进行投资组合的调整。
业绩比较基准                           富时中国 A200 指数×80%+同业存款利率×20%。
风险收益特征                           本基金严格控制证券市场中的非系统性风险,是风险
                                       程度适中的投资品种。



2.3 基金管理人和基金托管人
           项目                       基金管理人                        基金托管人
名称                           景顺长城基金管理有限公司           中国银行股份有限公司
                  姓名                  杨皞阳                            唐州徽
信息披露负责
                  联系电话          0755-82370388                      010-66594855
    人
                  电子邮箱   investor@invescogreatwall.com      tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话                          4008888606                           95566
传真                                0755-22381339                      010-66594942
注册地址                     深圳市福田区中心四路 1 号嘉里     北京市西城区复兴门内大街 1
                                 建设广场第一座 21 层                      号
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                                                            景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


办公地址                      深圳市福田区中心四路 1 号嘉里        北京市西城区复兴门内大街 1
                                  建设广场第一座 21 层                         号
邮政编码                                    518048                              100818
法定代表人                                  赵如冰                               肖 钢



2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称                          中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网                      www.invescogreatwall.com

基金年度报告备置地点                                        基金管理人的办公场所



2.5 其他相关资料
        项目                         名称                                  办公地址
 会计师事务所           安永华明会计师事务所(特殊普通       北京市东城区东长安街 1 号东方广
                        合伙)                               场安永大楼 17 层 01-12 室
 注册登记机构           中国证券登记结算有限责任公司         北京市西城区太平桥大街 17 号




               §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
                                                                               金额单位:人民币元
 3.1.1 期间数据和指标               2012 年                  2011 年                2010 年
 本期已实现收益                  -688,496,135.18          -617,313,218.89          29,176,501.02
 本期利润                         297,551,705.06        -1,274,260,124.25        -858,555,790.97
 加权平均基金份额本期利润                    0.0533               -0.2141                -0.1244
 本期加权平均净值利润率                       6.57%               -22.79%                -12.30%
 本期基金份额净值增长率                       6.69%               -21.66%                -10.85%
 3.1.2 期末数据和指标              2012 年末                2011 年末              2010 年末
 期末可供分配利润              -2,156,982,138.45        -1,580,008,379.82      -1,066,006,946.98
 期末可供分配基金份额利润                   -0.3975               -0.2750                -0.1691
 期末基金资产净值               4,587,085,069.10         4,549,608,540.51       6,375,945,379.42
 期末基金份额净值                             0.845                    0.792                  1.011
 3.1.3 累计期末指标                2012 年末                2011 年末              2010 年末
 基金份额累计净值增长率                     234.82%               213.82%                300.59%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。


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                                                          景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位,小数点后第四位四舍五入,由此产生的误差计入基

金资产。

4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

                           份额净值     业绩比较     业绩比较基
              份额净值
    阶段                   增长率标     基准收益     准收益率标      ①-③          ②-④
              增长率①
                             准差②       率③         准差④

 过去三个月        5.10%      0.98%         8.77%         1.02%          -3.67%         -0.04%
 过去六个月        1.81%      1.04%         2.75%         0.98%          -0.94%          0.06%
  过去一年         6.69%      1.08%         7.82%         1.00%          -1.13%          0.08%
  过去三年     -25.49%        1.20%       -22.03%         1.09%          -3.46%          0.11%
  过去五年     -42.19%        1.51%       -43.54%         1.56%           1.35%         -0.05%
 自基金合同
               234.82%        1.49%       104.50%         1.51%         130.32%         -0.02%
 生效起至今




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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
      益率变动的比较




注:本基金的资产配置比例为:对于股票的投资不少于基金财产的 60%;持有现金和到期日在 1

年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。按照本基金基金合同的规定,本基金自 2005

年 3 月 16 日合同生效日起至 2005 年 6 月 15 日为建仓期。建仓期结束时,本基金投资组合达到上

述投资组合比例的要求。




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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较




3.3 过去三年基金的利润分配情况

过去三年本基金未进行利润分配.


                                  §4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

    本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会

证监基金字[2003]76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责任公司、景顺

资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于 2003

年 6 月 9 日获得开业批文,注册资本 1.3 亿元人民币,目前,各家出资比例分别为 49%、49%、1%、

1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。

    截止 2012 年 12 月 31 日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 19 只开放式基金,包括管

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                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益

股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长

股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证

券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、景顺长城能源基建股票型证券投资基金、

景顺长城中小盘股票型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华

股票型证券投资基金、景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券

投资基金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金(ETF)、景顺长城上证 180 等权重交

易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业股票型证券投资基金。其中景顺长城

景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基

金、景顺长城动力平衡证券投资基金。

    本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

                       任本基金的基金经理(助理)期限           证券
  姓名       职务                                               从业      说明
                            任职日期            离任日期        年限
                                                                        东北大学工学学士、硕
                                                                        士 , 清华 大学 工学 博
          本基金基金
                                                                        士。曾担任大鹏证券行
          经理,投资
                                                                        业分析师,融通基金研
          副总监,景
                                                                        究员、研究策划部总监
 张继荣   顺长城景系   2009 年 9 月 19 日   -                  12
                                                                        助理、基金经理,银华
          列开放式证
                                                                        基 金 投资 部首 席策 略
          券投资基金
                                                                        分析师、基金经理等职
          基金经理
                                                                        务;2009 年 3 月加入本
                                                                        公司。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据公

司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘任

后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日);

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3、张继荣先生已于 2012 年 1 月 16 日离任景系列基金基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

    本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运

作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律

法规及各项实施准则、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法
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规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为

基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的

行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

    为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司”)投资和交易管理,严格遵守法律

法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公

司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订)》等法律法规,本

公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》,该《指引》涵盖了境内上市股票、债券

的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行

的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异

常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下:

    1、授权、研究分析与投资决策的内部控制

    建立投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立客观的研究方法,任何投

资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据;

确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和

投资限制等,建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据

投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。

    2、交易执行的内部控制

    本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立公平的交易分配机

制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,

严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

    3、交易指令分配的控制

    所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。

    交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在

同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公

平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。

    4、公平交易监控

    本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监

控,风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分
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                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如 1

日内、3 日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合

临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解

释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,

公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节

的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年

度报告中对此做专项说明。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

    本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011

年修订)》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执

行,公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司

公平交易制度指导意见(2011 年修订)》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年

度同向交易价差进行了专项分析,未发现异常交易情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

    本基金于本报告期内未发现异常交易行为。

    本报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较

少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 3 次,均为 ETF 基金因被动跟踪标的指数

与其他组合发生的反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

    2012 年中国 A 股市场大幅震荡,1、2 月份市场出现反弹,3 月份到 11 月份市场持续下跌,

到了 12 月份市场在银行股的带动下大幅反弹,全年 A 股市场略微上涨。2012 年中国 A 股市场大

幅震荡的原因主要是年初的政策放松低于预期,中国经济 2012 年前三季度增速持续放缓,上市公

司盈利下滑以及股票供给过多等,同时欧债危机持续恶化也成为市场的不确定因素,致使投资者

信心不足。

    本基金在 2012 年保持相对稳定的股票仓位,自下而上选择公司。主要配置医药、消费、汽车、

食品、家电等消费类股票,以及装饰园林和电子等成长类股票,低配有色、工程机械和煤炭等强

周期股票。



                                  第 12 页 共 56 页
                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


4.4.2 报告期内基金的业绩表现

    2012 年度,本基金份额净值增长率为 6.69%,低于业绩比较基准收益率 1.13%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

    中国经济在 2012 年第 4 季度触底回升,我们认为 2013 年经济将继续温和复苏,预计 GDP 增

长会回升到 8%附近。2013 年随着地产销售回暖,将带动建设活动温和复苏;中央政府换届之后,

将会加大力度推进城镇化建设;企业的去库存基本结束,企业盈利有所恢复;全球经济增长前景

仍然较弱,但下降趋势将大幅改善,净出口在 2013 年不再对经济增长形成拖累。2013 年中国经

济良好的复苏态势和企业盈利的好转将有利于中国 A 股市场估值提升,提振投资者信心,有利于

证券市场的表现。

    2013 年本基金将继续自下而上选择具有核心竞争力的公司。行业和个股方面重点关注:低估

值、高 ROE、高净利润率的银行、汽车、家电、地产等行业;成长性好、符合产业升级政策的环

保、园林装饰和智能手机等行业;以及估值回落之后的医药和消费品行业。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

    本报告期内,本基金管理人根据深圳证监局(深证局发【2012】16 号)《关于开展深圳辖区

基金公司内部控制专项治理活动的通知》要求,开展了公司内部控制专项治理活动。在本次活动

中,公司通过自查,全面细致地梳理了业务流程、风险点及内控问题,并对发现的风险点及问题

逐一进行整改或制定计划逐步整改。通过本次活动,内控机制得到进一步改善。

    除此之外,本报告期内,本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度,健全管理制

度和业务规章,依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以

及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持

续的监察稽核,对监察稽核中发现的问题及时提示,督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽

核报告,及时报送上级监管部门。

    为提高防范和化解经营风险的能力,确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整,保障基金

份额持有人利益,本基金管理人采取的主要措施包括:

    1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括

内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。

    2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上,

根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况,对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更

新,从管理制度和业务流程上进行风险控制,进一步强化内部制度的执行力度。

                                  第 13 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


   3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度,形成不同

岗位之间的相互制衡机制,从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。

   4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和

临时稽核等方式,对发现的问题及时提示并督促改进,防范各种违法违规行为的发生,切实保护

基金份额持有人的合法权益。

   5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准

的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程,定期或实时对风险进行

评估、预警和监督,从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告

渠道,对风险问题进行层层监督、管理和控制,使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风

险控制决策。

   6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统,对投资比例进行限制,有效地防止

合规性运作风险和操作风险。

   7、按照法律法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、

完整、准确、及时。

   8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后

续教育课程,进一步加强对员工的合规教育,健全公司合规文化。

   本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断

提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人

的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

   1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

   公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律

法规的前提下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理地制

定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。

   估值小组成员包括公司投资部、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险控制岗

等相关人员。

   基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,

将估值结果以书面形式或双方认可的其他方式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估

值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公

布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
                                 第 14 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


    当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运

作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品

的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度

进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控

制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资

部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估值

小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负

责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行

合规性审查。

    基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关

从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。

    2、基金经理参与或决定估值的程度

    基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟

踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。

    3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

    估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的

采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。

    本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。

    4、已签约的任何定价服务的性质与程度

    本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

    本基金本报告期内未实施利润分配。

    截止本报告期末,根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期

内本基金未满足收益分配条件,不进行利润分配。




                                 §5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

    本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在景顺长城鼎益股票型证券投资

基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
                                 第 15 页 共 56 页
                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责

地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

    本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议

的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购

赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金

份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

    本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金

融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。


                                  §6 审计报告

6.1 审计报告基本信息
 财务报表是否经过审计                是
 审计意见类型                        标准无保留意见
 审计报告编号                        安永华明(2013)审字第 60467014_H01 号



6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题                                           审计报告
审计报告收件人                景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
引言段                        我们审计了后附的景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)的
                              财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的
                              利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段      编制和公允列报财务报表是景顺长城鼎益股票型证券投资基金
                              (LOF)基金管理人景顺长城基金管理有限公司的责任。这种责任
                              包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实
                              现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
                              务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段            我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
                              见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定实施了审计工作。
                              中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
                              德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
                              报获取合理保证。
                              审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
                              的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括

                                  第 16 页 共 56 页
                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


                                   对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
                                   行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
                                   关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
                                   制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
                                   计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
                                   的总体列报。
                                   我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
                                   意见提供了基础。
审计意见段                         我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
                                   规定编制,公允反映 了景顺长城鼎益股票型证券投资基 金
                                   (LOF)2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果
                                   和净值变动情况。
注册会计师的姓名                   昌 华 陈立群
会计师事务所的名称                 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址                 中国     北京
审计报告日期                       2013 年 3 月 26 日




                                     §7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)

报告截止日: 2012 年 12 月 31 日

                                                                                  单位:人民币元
                                                    本期末                      上年度末
            资 产             附注号
                                               2012 年 12 月 31 日         2011 年 12 月 31 日
 资 产:
 银行存款                   7.4.7.1                     364,964,772.11            905,417,708.59
 结算备付金                                               2,678,795.76             11,171,950.13
 存出保证金                                               1,334,297.79              2,707,386.36
 交易性金融资产             7.4.7.2                3,914,702,316.14            3,603,181,946.76
 其中:股票投资                                    3,914,702,316.14            3,603,181,946.76
       基金投资                                                      -                           -
       债券投资                                                      -                           -
       资产支持证券投资                                              -                           -
 衍生金融资产               7.4.7.3                                  -                           -
 买入返售金融资产           7.4.7.4                     381,171,611.76             48,900,273.35
 应收证券清算款                                                      -             17,443,799.60
 应收利息                   7.4.7.5                        545,222.06                 220,997.11
 应收股利                                                            -                           -
 应收申购款                                                 15,187.38                    6,632.41

                                       第 17 页 共 56 页
                                                              景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


 递延所得税资产                                                         -                           -
 其他资产                    7.4.7.6                                    -                           -
 资产总计                                            4,665,412,203.00            4,589,050,694.31
                                                       本期末                      上年度末
       负债和所有者权益        附注号
                                                  2012 年 12 月 31 日         2011 年 12 月 31 日
 负 债:
 短期借款                                                               -                           -
 交易性金融负债                                                         -                           -
 衍生金融负债                7.4.7.3                                    -                           -
 卖出回购金融资产款                                                     -                           -
 应付证券清算款                                          66,057,193.19               26,475,747.55
 应付赎回款                                               2,133,119.73                1,055,938.15
 应付管理人报酬                                           5,483,149.05                5,928,092.76
 应付托管费                                                 913,858.16                  988,015.46
 应付销售服务费                                                         -                           -
 应付交易费用                7.4.7.7                      3,001,766.65                4,251,573.45
 应交税费                                                      8,092.80                    8,092.80
 应付利息                                                               -                           -
 应付利润                                                               -                           -
 递延所得税负债                                                         -                           -
 其他负债                    7.4.7.8                        729,954.32                  734,693.63
 负债合计                                                78,327,133.90               39,442,153.80
 所有者权益:
 实收基金                    7.4.7.9                 5,425,776,037.84            5,744,849,562.91
 未分配利润                  7.4.7.10                  -838,690,968.74          -1,195,241,022.40
 所有者权益合计                                      4,587,085,069.10            4,549,608,540.51
 负债和所有者权益总计                                4,665,412,203.00            4,589,050,694.31
注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.845 元,基金份额总额 5,425,776,037.84

份。

7.2 利润表

会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)

本报告期: 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

                                                                                   单位:人民币元
                                                               本期              上年度可比期间
               项 目                     附注号         2012 年 1 月 1 日至     2011 年 1 月 1 日至
                                                        2012 年 12 月 31 日     2011 年 12 月 31 日
 一、收入                                                   407,044,698.04      -1,128,462,403.58
 1.利息收入                                                   9,645,556.05           10,399,336.25
 其中:存款利息收入                    7.4.7.11               6,373,073.55            8,190,550.91
         债券利息收入                                             10,461.58              11,356.62

                                        第 18 页 共 56 页
                                                            景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


       资产支持证券利息收入                                             -                       -
       买入返售金融资产收入                                 3,262,020.92            2,197,428.72
       其他利息收入                                                     -                       -
 2.投资收益(损失以“-”填列)                           -588,663,649.74        -481,950,781.85
 其中:股票投资收益                 7.4.7.12             -633,393,559.92        -535,878,614.99
       基金投资收益                                                     -                       -
       债券投资收益                 7.4.7.13                  271,237.32            4,561,663.18
       资产支持证券投资收益                                             -                       -
       衍生工具收益                 7.4.7.14                            -                       -
       股利收益                     7.4.7.15               44,458,672.86          49,366,169.96
 3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.16                 986,047,840.24        -656,946,905.36
 号填列)
 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)                                        -                       -
 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17                      14,951.49              35,947.38
 减:二、费用                                             109,492,992.98         145,797,720.67
 1.管理人报酬                      7.4.10.2.1             67,972,046.71          84,073,293.57
 2.托管费                          7.4.10.2.2             11,328,674.43          14,012,215.62
 3.销售服务费                      7.4.10.2.3                          -                       -
 4.交易费用                        7.4.7.18               29,657,385.07          47,169,931.27
 5.利息支出                                                            -                       -
 其中:卖出回购金融资产支出                                             -                       -
 6.其他费用                        7.4.7.19                  534,886.77             542,280.21
 三、利润总额(亏损总额以“-”                            297,551,705.06     -1,274,260,124.25
 号填列)
 减:所得税费用                                                         -                       -
 四、净利润(净亏损以“-”号填                            297,551,705.06     -1,274,260,124.25
 列)



7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)

本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日

                                                                                 单位:人民币元
                                                           本期
           项目                           2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
                                 实收基金                  未分配利润          所有者权益合计
一、期初所有者权益(基        5,744,849,562.91           -1,195,241,022.40    4,549,608,540.51
金净值)
二、本期经营活动产生的                           -         297,551,705.06        297,551,705.06
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产         -319,073,525.07              58,998,348.60      -260,075,176.47
                                     第 19 页 共 56 页
                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款               35,520,362.42             -6,724,798.06         28,795,564.36
       2.基金赎回款          -354,593,887.49               65,723,146.66      -288,870,740.83
四、本期向基金份额持有                        -                          -                     -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基      5,425,776,037.84              -838,690,968.74    4,587,085,069.10
金净值)
                                                     上年度可比期间
          项目                           2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
                                 实收基金                 未分配利润          所有者权益合计
一、期初所有者权益(基      6,305,533,265.87               70,412,113.55     6,375,945,379.42
金净值)
二、本期经营活动产生的                        -         -1,274,260,124.25 -1,274,260,124.25
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产       -560,683,702.96                8,606,988.30      -552,076,714.66
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款               52,804,504.51             -2,834,197.45         49,970,307.06
       2.基金赎回款          -613,488,207.47               11,441,185.75      -602,047,021.72
四、本期向基金份额持有                        -                          -                     -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基      5,744,849,562.91            -1,195,241,022.40    4,549,608,540.51
金净值)



报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______许义明______           ______吴建军______                 ____邵媛媛____
基金管理公司负责人           主管会计工作负责人                 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委

员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]7 号文《关于同意景顺长城鼎益股票型开放

式证券投资基金募集的批复》的核准,由景顺长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行

募集,基金合同于 2005 年 3 月 16 日正式生效,首次设立募集规模为 445,627,301.07 份基金份额。
                                    第 20 页 共 56 页
                                                       景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


本基金为契约型上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限

公司,注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以

下简称“中国银行”)。

    本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市交易的公司股票和债券

以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收

益配比获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。本基金的业绩比较基准为:富时中国 A200

指数*80%+同业存款利率*20%。

7.4.2 会计报表的编制基础

    本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体

会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,

同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证

券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指

导意见》、 关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、 证

券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的

内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券

投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2012 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2012 年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

    本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核

算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

    本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民

币元为单位表示。

                                   第 21 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

    金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益

工具的合同。

    (1)金融资产分类

    金融资产应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的

股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项。

    (2)金融负债分类

    金融负债应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效

套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入

当期损益;

    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当

确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

的公允价值变动计入当期损益;

    处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,

同时调整公允价值变动收益;

    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的

终止确认条件的,金融资产将终止确认;

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;

    金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入

方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移

也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资

产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
                                 第 22 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


   本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:

   (1) 股票投资

   买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账;

   卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;

   (2) 债券投资

   买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费

用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;

   买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直

线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;

   卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;

   (3) 权证投资

   买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用

后入账;

   配股权证在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;

   卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;

   (4) 分离交易可转债

   申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允

价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付

的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;

   上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;

   (5) 回购协议

   基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异

较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

   公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本

基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃

市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负

债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做

必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其
                                 第 23 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具

的估值方法如下:

   1)股票投资

   (1)上市流通的股票的估值

   上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日

后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的

收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重

大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值。

   (2)未上市的股票的估值

   A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的

估值方法估值;

   B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的

情况下,按其成本价计算;

   首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同

一证券估值日的估值方法估值;

   C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值

   本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:

   a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,

采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;

   b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,

按中国证监会相关规定处理。

   2)债券投资

   (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日

后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的

收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重

大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;

   (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应

收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发

                                 第 24 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经

济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的

现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价

不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;

    (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,

在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;

    (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公

允价值。

    3)权证投资

    (1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易

日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日

的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的

重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;

    (2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情

况下,按成本计量;

    (3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。

    4)分离交易可转债

    分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市

流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值。

    5)其他

    (1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;

    (2)如有新增事项,按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,

同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以

相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列

示,不予相互抵销。


                                 第 25 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.4.7 实收基金

    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变

动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。

7.4.4.8 损益平准金

    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回

基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金

额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润

的未实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

    未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入

“未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

    (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。

    (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

    (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券

发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

    (4) 买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利率与

合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

    (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入

账;

    (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

    (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入

账;

    (8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公

司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

    (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交

易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

    (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量

的时候确认。

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                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.4.10 费用的确认和计量

    (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提;

    (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提;

    (3) 卖出回购证券支出,按融入资金应收或实际收到金额及实际利率(当实际利率与合同利

率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;

    (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果

影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

    (1) 基金收益分配比例按有关规定制定;

    (2) 场外投资者可以选择现金分红或红利再投资,场内投资者只能选择现金分红,本基金分

红的默认方式为现金分红;

    (3) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;

    (4) 基金当期收益应先弥补上期亏损后,才可进行当期收益分配;

    (5) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若基金合同生效

不满 3 个月则不进行收益分配,年度分配在基金会计年度结束后的 4 个月内完成;

    (6) 本基金每年收益分配次数最多为 4 次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的

50%;

    (7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;

    (8) 每一基金份额享有同等分配权。

7.4.4.12 分部报告

    截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报

告。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

    本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

    本基金本报告期无会计政策变更。




                                  第 27 页 共 56 页
                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.5.2 会计估计变更的说明

    本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

    本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

    1.印花税

    经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)

交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;

    经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按

证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转

让,暂免征收印花税。

    2.营业税、企业所得税

    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理

人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;

    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

    3.个人所得税

    根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上

市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收

入时代扣代缴 20%的个人所得税;

    根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得

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                                                            景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补

充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,

按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;

    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

                                                                                  单位:人民币元
                                           本期末                            上年度末
              项目
                                      2012 年 12 月 31 日                2011 年 12 月 31 日
活期存款                                       364,964,772.11                      905,417,708.59
定期存款                                                      -                                 -
其中:存款期限 1-3 个月                                       -                                 -
其他存款                                                      -                                 -
             合计:                            364,964,772.11                      905,417,708.59
注:本基金本期及上年度可比期间均未投资于定期存款和其他存款项目。

7.4.7.2 交易性金融资产
                                                                                  单位:人民币元
                                                        本期末
           项目                                    2012 年 12 月 31 日
                               成本                  公允价值                 公允价值变动
 股票                     3,527,239,937.35        3,914,702,316.14                387,462,378.79
        交易所市场                         -                        -                           -
 债券   银行间市场                         -                        -                           -
        合计                               -                        -                           -
 资产支持证券                              -                        -                           -
 基金                                      -                        -                           -
 其他                                      -                        -                           -
           合计           3,527,239,937.35        3,914,702,316.14                387,462,378.79
                                                       上年度末
           项目                                    2011 年 12 月 31 日
                               成本                  公允价值                 公允价值变动
           股票           4,201,767,408.21        3,603,181,946.76               -598,585,461.45
           交易所市场                      -                        -                           -
 债券
           银行间市场                      -                        -                           -
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               合计                    -                      -                            -
 资产支持证券                          -                      -                            -
 基金                                  -                      -                            -
 其他                                  -                      -                            -
        合计           4,201,767,408.21       3,603,181,946.76             -598,585,461.45



7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金于本期末及上年末的衍生金融资产/负债余额均为零。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
                                                                             单位:人民币元
                                                   本期末
        项目                                  2012 年 12 月 31 日
                                账面余额                       其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间                  381,171,611.76                                         -
        合计                         381,171,611.76                                         -
                                                 上年度末
        项目                                  2011 年 12 月 31 日
                                账面余额                       其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间                     48,900,273.35                                       -
        合计                            48,900,273.35                                       -



7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息
                                                                             单位:人民币元
                                  本期末                              上年度末
        项目
                             2012 年 12 月 31 日                  2011 年 12 月 31 日
应收活期存款利息                             105,644.31                          196,758.50
应收定期存款利息                                        -                                  -
应收其他存款利息                                        -                                  -
应收结算备付金利息                              1,205.40                            5,027.30
应收债券利息                                            -                                  -
应收买入返售证券利息                         438,372.35                           19,134.72
应收申购款利息                                          -                               14.29
其他                                                    -                               62.30
        合计                                 545,222.06                          220,997.11

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                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告




7.4.7.6 其他资产

本基金于本期末及上年末的其他资产余额均为零。

7.4.7.7 应付交易费用
                                                                           单位:人民币元
                                   本期末                           上年度末
             项目
                              2012 年 12 月 31 日               2011 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用              2,998,758.64                              4,247,254.52
银行间市场应付交易费用                  3,008.01                                    4,318.93
             合计                   3,001,766.65                              4,251,573.45



7.4.7.8 其他负债
                                                                           单位:人民币元
                                   本期末                            上年度末
           项目
                              2012 年 12 月 31 日                2011 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金                  500,000.00                                500,000.00
应付赎回费                                   954.32                                    193.63
预提费用                                229,000.00                                234,500.00
           合计                         729,954.32                                734,693.63



7.4.7.9 实收基金

                                                                       金额单位:人民币元
                                                         本期
              项目                      2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
                                  基金份额(份)                      账面金额
上年度末                               5,744,849,562.91                  5,744,849,562.91
本期申购                                   35,520,362.42                    35,520,362.42
本期赎回(以“-”号填列)               -354,593,887.49                   -354,593,887.49
- 基金拆分/份额折算前                                   -                                   -
基金拆分/份额折算变动份额                               -                                   -
本期申购                                                -                                   -
本期赎回(以“-”号填列)                               -                                   -
本期末                                 5,425,776,037.84                  5,425,776,037.84




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                                                               景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.7.10 未分配利润
                                                                                    单位:人民币元
         项目              已实现部分              未实现部分                  未分配利润合计
上年度末                 -1,580,008,379.82          384,767,357.42              -1,195,241,022.40
本期利润                   -688,496,135.18          986,047,840.24                  297,551,705.06
本期基金份额交易           111,522,376.55           -52,524,027.95                   58,998,348.60
产生的变动数
其中:基金申购款           -12,164,997.68              5,440,199.62                  -6,724,798.06
        基金赎回款         123,687,374.23           -57,964,227.57                   65,723,146.66
本期已分配利润                            -                           -                            -
本期末                   -2,156,982,138.45        1,318,291,169.71                -838,690,968.74



7.4.7.11 存款利息收入
                                                                                    单位:人民币元
                                         本期                              上年度可比期间
           项目            2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月     2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
                                         31 日                                    日
 活期存款利息收入                             6,237,101.36                            7,980,984.93
 定期存款利息收入                                         -                                        -
 其他存款利息收入                                         -                                        -
 结算备付金利息收入                             135,585.13                               206,019.19
 其他                                               387.06                                 3,546.79
           合计                               6,373,073.55                            8,190,550.91



7.4.7.12 股票投资收益
                                                                                    单位:人民币元
                                                     本期                       上年度可比期间
                  项目                     2012 年 1 月 1 日至 2012         2011 年 1 月 1 日至 2011
                                             年 12 月 31 日                   年 12 月 31 日
卖出股票成交总额                                9,825,372,565.55                15,817,586,387.29
减:卖出股票成本总额                           10,458,766,125.47                16,353,465,002.28
买卖股票差价收入                                 -633,393,559.92                   -535,878,614.99



7.4.7.13 债券投资收益
                                                                                    单位:人民币元
                                            本期                             上年度可比期间
            项目                    2012年1月1日至2012年               2011年1月1日至2011年12月
                                        12月31日                               31日
 卖出债券(债转股及债券到                     11,788,698.90                          59,264,019.80

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                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


 期兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债                    11,507,000.00                         54,691,000.00
券到期兑付)成本总额
 减:应收利息总额                               10,461.58                              11,356.62
 债券投资收益                                  271,237.32                          4,561,663.18



7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本期和上年度可比期间的衍生工具收益项目发生额为零。

7.4.7.15 股利收益
                                                                                单位:人民币元
                                          本期                          上年度可比期间
            项目             2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12     2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
                                       月 31 日                               31 日
 股票投资产生的股利收益                     44,458,672.86                         49,366,169.96
 基金投资产生的股利收益                                    -                                    -
            合计                            44,458,672.86                         49,366,169.96



7.4.7.16 公允价值变动收益
                                                                                  单位:人民币元
                                             本期                         上年度可比期间
          项目名称                 2012 年 1 月 1 日至 2012          2011 年 1 月 1 日至 2011 年
                                     年 12 月 31 日                       12 月 31 日
1.交易性金融资产                            986,047,840.24                      -656,946,905.36
  ——股票投资                              986,047,840.24                      -656,946,905.36
  ——债券投资                                             -                                    -
——资产支持证券投资                                       -                                    -
2.衍生工具                                                 -                                    -
  ——权证投资                                             -                                    -
3.其他                                                     -                                    -
             合计                           986,047,840.24                      -656,946,905.36



7.4.7.17 其他收入
                                                                                单位:人民币元
                                       本期                              上年度可比期间
         项目             2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12       2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
                                  月 31 日                                   日
基金赎回费收入                               14,951.49                                  35,947.38
         合计                                14,951.49                                  35,947.38

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                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告




7.4.7.18 交易费用
                                                                                  单位:人民币元
                                         本期                             上年度可比期间
        项目                2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12        2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
                                    月 31 日                                  31 日
 交易所市场交易费用                        29,657,385.07                            47,169,931.27
 银行间市场交易费用                                        -                                         -
        合计                               29,657,385.07                            47,169,931.27



7.4.7.19 其他费用
                                                                                  单位:人民币元
                                         本期                              上年度可比期间
        项目                 2012 年 1 月 1 日至 2012 年            2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
                                  12 月 31 日                                月 31 日
 审计费用                                    120,000.00                               130,000.00
 信息披露费                                  300,000.00                               300,000.00
 债券托管账户维护费                            22,500.00                               18,000.00
 上市月费                                      60,000.00                               60,000.00
 银行费用                                      32,386.77                               34,280.21
        合计                                 534,886.77                               542,280.21



7.4.7.20 分部报告

   截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报

告。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

   截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

   截至本财务报表批准日,本基金无需作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系
               关联方名称                                       与本基金的关系
 景顺长城基金管理有限公司                   基金管理人、基金发起人、基金销售机构
 中国银行                                   基金托管人、基金代销机构
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                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


 长城证券有限责任公司(“长城证券”)          基金管理人股东、基金代销机构
 景顺资产管理有限公司                          基金管理人股东
 开滦(集团)有限责任公司                        基金管理人股东
 大连实德集团有限公司                          基金管理人股东
注:本期并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
                                                                              金额单位:人民币元
                               本期                               上年度可比期间
              2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日      2011年1月1日至2011年12月31日
 关联方名称                                占当期股票                               占当期股票
                      成交金额             成交总额的           成交金额            成交总额的比
                                               比例                                     例
长城证券           3,334,540,233.50          17.13%        4,525,991,550.92               14.71%




7.4.10.1.2 权证交易

本基金本期和上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
                                                                            金额单位:人民币元
                                                      本期
                                          2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称
                       当期               占当期佣金                                    占期末应付佣
                                                          期末应付佣金余额
                       佣金               总量的比例                                    金总额的比例
长城证券                   2,832,210.09         16.98%                     372,654.18          12.43%
                                                 上年度可比期间
                                          2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
                       当期               占当期佣金                                    占期末应付佣
                                                          期末应付佣金余额
                       佣金               总量的比例                                    金总额的比例
长城证券                   3,824,780.78         14.89%                 1,924,607.96            45.31%

注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费

和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为

本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。




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                                                            景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
                                                                                 单位:人民币元
                                        本期                            上年度可比期间
          项目             2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12     2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
                                     月 31 日                                  日
 当期发生的基金应支付                     67,972,046.71                           84,073,293.57
 的管理费
 其中:支付销售机构的客                   14,786,211.82                           18,076,314.42
 户维护费
注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.5%/当年天数

H 为每日应支付的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工

作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

2) 基金管理费于本期末尚未支付的金额为人民币 5,483,149.05 元,于上年度末尚未支付的金额

为人民币 5,928,092.76 元。

7.4.10.2.2 基金托管费
                                                                                 单位:人民币元
                                        本期                            上年度可比期间
          项目             2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12     2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
                                     月 31 日                                  日
 当期发生的基金应支付                     11,328,674.43                           14,012,215.62
 的托管费
注:1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.25%/当年天数

H 为每日应支付的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从

基金资产中一次性支取。

2) 基金托管费于本期末尚未支付的金额为人民币 913,858.16 元,于上年度末尚未支付的金额为

人民币 988,015.46 元。



                                    第 36 页 共 56 页
                                                                         景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本期及上年度可比期间与关联方未进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未持有本基金份额。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
                                                                                                 单位:人民币元
                                  本期
                                                                               上年度可比期间
   关联方        2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
                                                                   2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
     名称                           日
                     期末余额               当期利息收入                 期末余额               当期利息收入
  中国银行         364,964,772.11               6,237,101.36                 905,417,708.59          7,980,984.93

注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,并按银行间同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。

7.4.11 利润分配情况

本基金于本期未进行利润分配。

7.4.12 期末( 2012 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
                                                                                              金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
 证券    证券    成功     可流通 流通受      认购 期末估值        数量            期末
                                                                                               期末估值总额 备注
 代码    名称 认购日        日     限类型    价格    单价     (单位:股)      成本总额
                           2013 非公开
         福田 2012 年 6
600166                    年 6 月 发行流      7.00     6.73      6,000,000     42,000,000.00 40,380,000.00         -
         汽车 月 20 日
                          20 日 通受限
                2012 年    2013
         桑德                      配股未
000826          12 月 31 年 1 月             12.71    22.99        689,974      8,769,569.54 15,862,502.26         -
         环境                      上市
                  日       9日




                                                第 37 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末,本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基

金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通

过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

    本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律、监察

稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

7.4.13.2 信用风险

    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人

出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好

信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不

超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的

证券,不得超过该证券的 10%。

    本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清

算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用

评估,以控制相应的信用风险。

    于本期末及上年度末,本基金未持有信用类债券 。

7.4.13.3 流动性风险

    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃

而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。

                                 第 38 页 共 56 页
                                                                          景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


   于本期末,除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余

   均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上

   限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。本基金于 2012 年 12 月 31 日所持有的金融负债的

   合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且

   不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

        本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比

   例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

   7.4.13.4 市场风险

        市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

   而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

   7.4.13.4.1 利率风险

        利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的

   大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立

   于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及买入返售金融资产等。

        本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

        下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约

   规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

   7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
                                                                                                    单位:人民币元
       本期末
                         1 个月以内       1-3 个月 3 个月-1 年   1-5 年       5 年以上     不计息             合计
 2012 年 12 月 31 日
资产
银行存款               364,964,772.11            -           -            -          -                -   364,964,772.11

结算备付金              2,678,795.76             -           -            -          -                -     2,678,795.76

存出保证金                            -          -           -            -          -    1,334,297.79      1,334,297.79

交易性金融资产                        -          -           -            -          - 3,914,702,316.14 3,914,702,316.14

买入返售金融资产       381,171,611.76            -           -            -          -                -   381,171,611.76

应收利息                              -          -           -            -          -      545,222.06        545,222.06

应收申购款                            -          -           -            -          -       15,187.38        15,187.38

资产总计               748,815,179.63            -           -            -          - 3,916,597,023.37 4,665,412,203.00
负债
应付证券清算款                        -          -           -            -          -   66,057,193.19    66,057,193.19


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                                                                          景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


应付赎回款                            -          -           -            -          -    2,133,119.73     2,133,119.73
应付管理人报酬                        -          -           -            -          -    5,483,149.05     5,483,149.05
应付托管费                            -          -           -            -          -      913,858.16       913,858.16
应付交易费用                          -          -           -            -          -    3,001,766.65     3,001,766.65
应交税费                              -          -           -            -          -        8,092.80         8,092.80
其他负债                              -          -           -            -          -      729,954.32       729,954.32
负债总计                              -          -           -            -          -   78,327,133.90    78,327,133.90
利率敏感度缺口         748,815,179.63            -           -            -          -               -                -
       上年度末
                         1 个月以内       1-3 个月 3 个月-1 年   1-5 年       5 年以上     不计息            合计
 2011 年 12 月 31 日
资产
银行存款               905,417,708.59            -           -            -          -               -   905,417,708.59
结算备付金             11,171,950.13             -           -            -          -               -    11,171,950.13
存出保证金                138,549.12             -           -            -          -    2,568,837.24     2,707,386.36
交易性金融资产                        -          -           -            -          - 3,603,181,946.76 3,603,181,946.76
买入返售金融资产       48,900,273.35             -           -            -          -               -    48,900,273.35
应收证券清算款                        -          -           -            -          -   17,443,799.60    17,443,799.60
应收利息                              -          -           -            -          -      220,997.11       220,997.11
应收申购款                            -          -           -            -          -        6,632.41         6,632.41
资产总计               965,628,481.19            -           -            -          - 3,623,422,213.12 4,589,050,694.31
负债
应付证券清算款                        -          -           -            -          -   26,475,747.55    26,475,747.55
应付赎回款                            -          -           -            -          -    1,055,938.15     1,055,938.15
应付管理人报酬                        -          -           -            -          -    5,928,092.76     5,928,092.76
应付托管费                            -          -           -            -          -      988,015.46       988,015.46
应付交易费用                          -          -           -            -          -    4,251,573.45     4,251,573.45
应交税费                              -          -           -            -          -        8,092.80         8,092.80
其他负债                              -          -           -            -          -      734,693.63       734,693.63
负债总计                              -          -           -            -          -   39,442,153.80    39,442,153.80
利率敏感度缺口         965,628,481.19            -           -            -          -               -                -




   7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

         本基金于本期末及上年度末均未持有交易性债券投资,因此当利率发生合理、可能的变动时,

   为交易而持有的债券公允价值的变动对期末基金资产净值无重大影响。

   7.4.13.4.2 外汇风险

         本基金持有的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

   7.4.13.4.3 其他价格风险

         其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价


                                                 第 40 页 共 56 页
                                                          景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票

和债券,所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分

散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

    本基金投资组合中股票投资不少于基金总资产的 60%;持有现金和到期在 1 年以内政府债券

的比例不低于基金资产净值的 5%。于 2012 年 12 月 31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示

如下:

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

                                                                           金额单位:人民币元
                                     本期末                              上年度末
                                2012 年 12 月 31 日                  2011 年 12 月 31 日
                                                   占基金
           项目                                                                       占基金资
                                                   资产净
                                公允价值                          公允价值            产净值比
                                                   值比例
                                                                                      例(%)
                                                   (%)
交易性金融资产-股票投资       3,914,702,316.14          85.34   3,603,181,946.76           79.20
交易性金融资产-基金投资                       -            -                     -              -
交易性金融资产-债券投资                       -            -                     -              -
衍生金融资产-权证投资                         -            -                     -              -
其他                                           -            -                     -              -
           合计               3,914,702,316.14          85.34   3,603,181,946.76           79.20



7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
             其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值
    假设
             产生的影响。正数表示可能增加基金净值,负数表示可能减少基金净值。
                                                       对资产负债表日基金资产净值的
                                                       影响金额(单位:人民币元)
                  相关风险变量的变动
                                           本期末( 2012 年 12 月     上年度末( 2011 年 12 月
    分析
                                                 31 日 )                     31 日 )
             沪深 300 指数×80%上升 5%             236,234,881.06              209,281,992.86
             沪深 300 指数×80%下降 5%             -236,234,881.06            -209,281,992.86



7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 承诺事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。




                                   第 41 页 共 56 页
                                                                景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


7.4.14.2 其他事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.3 财务报表的批准

本财务报表已于 2013 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。


                                        §8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

                                                                                    金额单位:人民币元
 序号                            项目                                金额              占基金总资产的比例
                                                                                             (%)
  1      权益投资                                              3,914,702,316.14                     83.91
         其中:股票                                            3,914,702,316.14                     83.91
  2      固定收益投资                                                              -                    -
         其中:债券                                                                -                    -
                 资产支持证券                                                      -                    -
  3      金融衍生品投资                                                            -                    -
  4      买入返售金融资产                                        381,171,611.76                      8.17
         其中:买断式回购的买入返售金融资产                                        -                    -
  5      银行存款和结算备付金合计                                367,643,567.87                      7.88
  6      其他各项资产                                              1,894,707.23                      0.04
  7      合计                                                  4,665,412,203.00                    100.00



8.2 期末按行业分类的股票投资组合

                                                                                    金额单位:人民币元

代码               行业类别                          公允价值                   占基金资产净值比例(%)
 A      农、林、牧、渔业                                                    -                          -
 B      采掘业                                               130,756,723.81                         2.85
 C      制造业                                         1,823,784,220.98                            39.76
 C0             食品、饮料                                   236,322,649.70                         5.15
 C1             纺织、服装、皮毛                                            -                          -
 C2             木材、家具                                                  -                          -
 C3             造纸、印刷                                                  -                          -
 C4             石油、化学、塑胶、塑料                        25,948,000.00                         0.57
 C5             电子                                         430,885,384.59                         9.39
 C6             金属、非金属                                 173,340,742.36                         3.78
 C7             机械、设备、仪表                             530,172,777.94                        11.56
 C8             医药、生物制品                               375,405,161.24                         8.18
                                         第 42 页 共 56 页
                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


C99           其他制造业                                 51,709,505.15                      1.13
 D      电力、煤气及水的生产和供应业                                 -                         -
 E      建筑业                                          290,390,608.66                      6.33
 F      交通运输、仓储业                                 43,139,518.27                      0.94
 G      信息技术业                                      206,495,938.70                      4.50
 H      批发和零售贸易                                   58,350,707.30                      1.27
 I      金融、保险业                                    510,538,003.46                     11.13
 J      房地产业                                        398,910,594.23                      8.70
 K      社会服务业                                      452,336,000.73                      9.86
 L      传播与文化产业                                               -                         -
 M      综合类                                                       -                         -
      合计                                          3,914,702,316.14                       85.34



8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

                                                                            金额单位:人民币元
                                                                                占基金资产净值
 序号    股票代码      股票名称   数量(股)                 公允价值
                                                                                  比例(%)
  1       601318       中国平安         4,200,000             190,218,000.00                4.15
  2       002456        欧菲光          4,493,029             188,572,427.13                4.11
  3       000024       招商地产         6,214,907             185,763,570.23                4.05
  4       002415       海康威视         5,657,529             176,005,727.19                3.84
  5       002310       东方园林         2,499,914             156,719,608.66                3.42
  6       600741       华域汽车        13,499,984             150,929,821.12                3.29
  7       600048       保利地产        11,000,000             149,600,000.00                3.26
  8       002422       科伦药业         2,525,362             141,470,779.24                3.08
  9       600104       上汽集团         7,500,000             132,300,000.00                2.88
 10       601117       中国化学        15,799,890             130,191,093.60                2.84
 11       300070        碧水源          2,943,000             118,014,300.00                2.57
 12       002081       金 螳 螂         2,550,000             112,251,000.00                2.45
 13       600030       中信证券         6,999,930               93,519,064.80               2.04
 14       300171        东富龙          3,076,798               92,119,332.12               2.01
 15       300146       汤臣倍健         1,578,131               91,847,224.20               2.00
 16       000063       中兴通讯         8,999,683               87,746,909.25               1.91
 17       600062       华润双鹤         3,800,000               86,260,000.00               1.88
 18       600837       海通证券         8,099,914               83,024,118.50               1.81
 19       600123       兰花科创         3,999,937               81,158,721.73               1.77
 20       000728       国元证券         6,999,804               77,977,816.56               1.70
 21       002051       中工国际         2,600,000               76,440,000.00               1.67

                                    第 43 页 共 56 页
                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


 22     600518     康美药业         5,500,000             72,270,000.00                1.58
 23     601633     长城汽车         2,999,731             71,093,624.70                1.55
 24     000826     桑德环境         2,989,887             68,737,502.13                1.50
 25     600585     海螺水泥         3,699,827             68,261,808.15                1.49
 26     000898     鞍钢股份        16,999,840             65,959,379.20                1.44
 27     000783     长江证券         6,999,894             65,799,003.60                1.43
 28     000671     阳 光 城         4,099,808             63,547,024.00                1.39
 29     002116     中国海诚         4,137,060             58,953,105.00                1.29
 30     002656     卡奴迪路         1,239,977             55,674,967.30                1.21
 31     600612      老凤祥          2,399,513             51,709,505.15                1.13
 32     002038     双鹭药业         1,285,950             50,872,182.00                1.11
 33     600547     山东黄金         1,299,738             49,598,002.08                1.08
 34     600406     国电南瑞         2,804,559             44,957,080.77                0.98
 35     000651     格力电器         1,700,000             43,350,000.00                0.95
 36     600125     铁龙物流         5,999,933             43,139,518.27                0.94
 37     600519     贵州茅台           200,000             41,804,000.00                0.91
 38     600166     福田汽车         6,000,000             40,380,000.00                0.88
 39     600019     宝钢股份         7,999,909             39,119,555.01                0.85
 40     002474     榕基软件         2,699,879             38,986,252.76                0.85
 41     002241     歌尔声学         1,000,000             37,700,000.00                0.82
 42     000568     泸州老窖         1,000,000             35,400,000.00                0.77
 43     300017     网宿科技         2,060,728             34,805,695.92                0.76
 44     002311     海大集团         1,845,405             31,556,425.50                0.69
 45     002429     兆驰股份         2,215,897             28,607,230.27                0.62
 46     600486     扬农化工         1,300,000             25,948,000.00                0.57
 47     600422     昆明制药         1,260,000             24,532,200.00                0.53
 48     002385      大北农          1,000,000             21,600,000.00                0.47
 49     002325     洪涛股份         1,400,000             21,420,000.00                0.47
 50     000858     五 粮 液           500,000             14,115,000.00                0.31
 51     000028     国药一致             75,800             2,675,740.00                0.06



8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

                                                                       金额单位:人民币元
                                                                       占期初基金资产净值
 序号   股票代码       股票名称             本期累计买入金额
                                                                           比例(%)
  1      601318        中国平安                       302,173,773.02                   6.64

                                  第 44 页 共 56 页
                                                     景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


   2     002310       东方园林                       299,276,473.58                   6.58
   3     000024       招商地产                       263,048,626.39                   5.78
   4     600048       保利地产                       258,693,399.00                   5.69
   5     600104       上汽集团                       258,089,634.00                   5.67
   6     600585       海螺水泥                       250,977,478.40                   5.52
   7     600030       中信证券                       174,374,670.18                   3.83
   8     600383       金地集团                       174,287,783.54                   3.83
   9     000937       冀中能源                       167,273,045.62                   3.68
  10     002415       海康威视                       162,313,652.94                   3.57
  11     002081       金 螳 螂                       160,441,874.00                   3.53
  12     600141       兴发集团                       156,287,270.61                   3.44
  13     002422       科伦药业                       147,894,631.05                   3.25
  14     601699       潞安环能                       138,887,666.19                   3.05
  15     600519       贵州茅台                       137,456,426.74                   3.02
  16     002456        欧菲光                        132,557,635.83                   2.91
  17     600518       康美药业                       130,767,893.95                   2.87
  18     002241       歌尔声学                       126,547,654.98                   2.78
  19     600546       山煤国际                       122,730,520.21                   2.70
  20     000568       泸州老窖                       117,306,110.39                   2.58
  21     601628       中国人寿                       113,027,872.63                   2.48
  22     600741       华域汽车                       112,735,325.60                   2.48
  23     600123       兰花科创                       110,792,551.35                   2.44
  24     601117       中国化学                       107,771,954.39                   2.37
  25     002635       安洁科技                       106,991,360.70                   2.35
  26     600015       华夏银行                       104,664,350.11                   2.30
  27     000858       五 粮 液                       103,775,217.53                   2.28
  28     300070        碧水源                        102,446,961.29                   2.25
  29     300146       汤臣倍健                       101,218,623.89                   2.22
  30     601717        郑煤机                         98,157,081.28                   2.16
  31     002051       中工国际                        95,138,958.81                   2.09
  32     000651       格力电器                        92,191,845.79                   2.03
  33     600694       大商股份                        92,049,770.53                   2.02

注:买入金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

                                                                      金额单位:人民币元

                                 第 45 页 共 56 页
                                                 景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


                                                                  占期初基金资产净值
序号   股票代码   股票名称             本期累计卖出金额
                                                                      比例(%)
 1      600690    青岛海尔                       293,598,910.96                   6.45
 2      601166    兴业银行                       254,331,210.10                   5.59
 3      000568    泸州老窖                       205,362,701.48                   4.51
 4      600000    浦发银行                       201,893,858.60                   4.44
 5      601628    中国人寿                       186,092,516.76                   4.09
 6      000651    格力电器                       181,872,400.26                   4.00
 7      600585    海螺水泥                       174,080,969.29                   3.83
 8      600519    贵州茅台                       171,899,449.96                   3.78
 9      002310    东方园林                       168,981,295.62                   3.71
10      600383    金地集团                       168,833,787.30                   3.71
11      600036    招商银行                       164,448,901.50                   3.61
12      600188    兖州煤业                       150,877,293.70                   3.32
13      600048    保利地产                       150,103,892.25                   3.30
14      600141    兴发集团                       149,327,360.56                   3.28
15      000422    湖北宜化                       141,966,231.12                   3.12
16      000423    东阿阿胶                       140,316,062.61                   3.08
17      000937    冀中能源                       139,779,877.17                   3.07
18      601601    中国太保                       134,662,802.92                   2.96
19      600104    上汽集团                       133,182,956.30                   2.93
20      000858    五 粮 液                       131,174,381.42                   2.88
21      601318    中国平安                       119,868,562.11                   2.63
22      600827    友谊股份                       119,261,191.25                   2.62
23      601699    潞安环能                       118,226,983.22                   2.60
24      000417    合肥百货                       117,148,420.27                   2.57
25      600015    华夏银行                       115,850,319.13                   2.55
26      002635    安洁科技                       115,253,963.27                   2.53
27      000024    招商地产                       115,060,775.64                   2.53
28      002236    大华股份                       111,253,421.56                   2.45
29      002325    洪涛股份                       109,234,131.29                   2.40
30      000666    经纬纺机                       107,575,295.43                   2.36
31      600546    山煤国际                       104,150,389.34                   2.29
32      601088    中国神华                       103,182,654.50                   2.27
33      002024    苏宁电器                       102,487,835.34                   2.25
34      600518    康美药业                       101,972,490.34                   2.24
35      000876    新 希 望                        96,816,590.51                   2.13
36      601717     郑煤机                         96,699,935.17                   2.13

                             第 46 页 共 56 页
                                                          景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


  37        002038         双鹭药业                       94,921,088.89                    2.09
  38        000987         广州友谊                       91,890,439.46                    2.02

注:卖出金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

                                                                               单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额                                                     9,784,238,654.61
卖出股票收入(成交)总额                                                     9,825,372,565.55
注:买入股票成本、卖出股票收入均为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注
8.9.1

       本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日

前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.9.2

       本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.9.3 期末其他各项资产构成

                                                                               单位:人民币元
 序号                       名称                                      金额
   1      存出保证金                                                              1,334,297.79
   2      应收证券清算款                                                                        -
   3      应收股利                                                                              -
   4      应收利息                                                                  545,222.06
   5      应收申购款                                                                 15,187.38

                                      第 47 页 共 56 页
                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


     6      其他应收款                                                                             -
     7      待摊费用                                                                               -
     8      其他                                                                                   -
     9      合计                                                                     1,894,707.23



8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


                                   §9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

                                                                                     份额单位:份
                                                            持有人结构
 持有人户数         户均持有的           机构投资者                         个人投资者
   (户)               基金份额                         占总份                             占总份
                                      持有份额                           持有份额
                                                       额比例                             额比例
         270,314      20,072.12       9,715,512.63         0.18%    5,416,060,525.21     99.82%



9.2 期末上市基金前十名持有人
 序号                 持有人名称                     持有份额(份)                 占上市总份额
                                                                                        比例
 1           张萍                                                   500,747.00              0.52%
 2           李喜仪                                                 460,000.00              0.47%
 3           张爱招                                                 415,100.00              0.43%
 4           李锡祥                                                 400,000.00              0.41%
 5           牟德武                                                 387,465.00              0.40%
 6           郭文飞                                                 376,691.00              0.39%
 7           王华安                                                 367,946.00              0.38%
 8           关少兰                                                 317,200.00              0.33%
 9           张燕                                                   294,044.00              0.30%
 10          叶郁荪                                                 278,000.00              0.29%
注:持有人为场内持有人。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
               项目                    持有份额总数(份)                  占基金总份额比例

                                       第 48 页 共 56 页
                                                           景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


 基金管理公司所有从业人                                   2,521.45                        0.00%
 员持有本基金
注:1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。

2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。




                             §10 开放式基金份额变动

                                                                                       单位:份
 基金合同生效日( 2005 年 3 月 16 日 )基金份额总额                             445,627,301.07
 本报告期期初基金份额总额                                                    5,744,849,562.91
 本报告期基金总申购份额                                                          35,520,362.42
 减:本报告期基金总赎回份额                                                      354,593,887.49
 本报告期基金拆分变动份额                                                                      -
 本报告期期末基金份额总额                                                    5,425,776,037.84




                                 §11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

    在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

    1、本基金管理人于 2012 年 1 月 6 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通

过,同意蔡宝美女士辞去本公司副总经理一职。

    2、本基金管理人于 2012 年 4 月 27 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议

通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】520 号文核准,聘任邓体顺先生担任本公

司副总经理。

    3、本基金管理人于 2012 年 11 月 13 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议

通过,同意 Patrick Song Liu (刘颂)辞去本公司副总经理一职。有关公告刊登在中国证券报、

上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。

    本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。2013 年 3 月 17 日,根据

国家金融工作需要,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已

于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。



                                      第 49 页 共 56 页
                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

    在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。



11.4 基金投资策略的改变

    在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。



11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

    本基金聘请的安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续 8 年为本基金提供审计服务,

本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 120,000.00 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

    本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受

到监管部门的任何稽查和处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
                                                                              金额单位:人民币元
                                     股票交易                 应支付该券商的佣金
               交易单元                        占当期股票
 券商名称                                                                    占当期佣金    备注
                 数量        成交金额        成交总额的比      佣金
                                                                             总量的比例
                                                   例
海通证券股份      2       3,991,767,646.04          20.51%    3,439,273.01        20.62%   未变更
  有限公司
长城证券有限      3       3,334,540,233.50          17.13%    2,832,210.09        16.98% 本期新增一
  责任公司                                                                                   个
招商证券股份      2       2,581,590,652.70          13.26%    2,222,838.16        13.33%   未变更
  有限公司
中信建投证券      2       2,187,098,212.14          11.24%    1,884,985.18        11.30%   未变更
股份有限公司
中国银河证券      1       2,089,828,498.99          10.74%    1,755,104.08        10.52%   未变更
股份有限公司
广发证券股份      1       1,264,169,040.30           6.50%    1,064,685.84         6.38%   未变更
  有限公司
长江证券股份      1       1,234,787,231.47           6.34%    1,047,544.42         6.28%   未变更
  有限公司
中航证券有限      1       1,050,582,307.78           5.40%      917,139.88         5.50%   未变更
    公司
宏源证券股份      1         680,485,287.23           3.50%      619,511.67         3.71% 本期新增

                                        第 50 页 共 56 页
                                                                 景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


  有限公司

华泰证券股份       1      528,411,029.44           2.72%            458,095.65           2.75%       未变更
  有限公司
中国国际金融       1      429,541,311.60           2.21%            360,552.98           2.16%       未变更
  有限公司
英大证券有限       1      89,456,246.76            0.46%             76,038.14           0.46%       未变更
  责任公司
浙商证券有限       1                  -                  -                    -                  -   未变更
  责任公司
东方证券股份       1                  -                  -                    -                  - 本期新增
  有限公司

注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下:

1)选择标准

a、资金实力雄厚,信誉良好;

b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;

d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;

e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、

定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、

个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门

研究报告。

2)选择程序

基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经

营机构签订协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
                                                                                    金额单位:人民币元
                       债券交易                   债券回购交易                         权证交易
                                                                 占当期债
                              占当期债券                                                         占当期权证
 券商名称                                                        券回购
               成交金额       成交总额的比     成交金额                           成交金额       成交总额的
                                                                 成交总额
                                  例                                                                 比例
                                                                 的比例
海通证券股份   3,706,405.50           31.44% 100,000,000.00          13.89%                  -                -
  有限公司
长城证券有限              -                -                 -            -                  -                -
  责任公司
招商证券股份              -                -                 -            -                  -                -


                                     第 51 页 共 56 页
                                                             景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


  有限公司

中信建投证券               -              - 300,000,000.00       41.67%              -           -
股份有限公司
中国银河证券               -              -             -             -              -           -
股份有限公司
广发证券股份               -              -             -             -              -           -
  有限公司
长江证券股份               -              -             -             -              -           -
  有限公司
中航证券有限               -              -             -             -              -           -
    公司
宏源证券股份     8,082,293.40       68.56% 320,000,000.00        44.44%              -           -
  有限公司
华泰证券股份               -              -             -             -              -           -
  有限公司
中国国际金融               -              -             -             -              -           -
  有限公司
英大证券有限               -              -             -             -              -           -
  责任公司
浙商证券有限               -              -             -             -              -           -
  责任公司
东方证券股份               -              -             -             -              -           -
  有限公司




11.8 其他重大事件
 序号                公告事项                  法定披露方式                   法定披露日期
           景顺长城基金管理有限公司关于   中国证券报,上海证
           旗下开放式基金 2011 年度最后   券报,证券时报,基
   1                                                                      2012 年 1 月 3 日
           一个市场交易日基金资产净值和   金管理人网站
           份额净值的公告
                                          中国证券报,上海证
           景顺长城基金管理有限公司关于
   2                                      券报,证券时报,基              2012 年 1 月 6 日
           基金行业高级管理人员变更公告
                                          金管理人网站
                                          中国证券报,上海证
           景顺长城鼎益股票型证券投资基
   3                                      券报,证券时报,基              2012 年 1 月 20 日
           金(LOF)2011 年第四季度报告
                                          金管理人网站
           景顺长城基金管理有限公司关于   中国证券报,上海证
           旗下部分基金参加中国工商银行   券报,证券时报,基
   4                                                                      2012 年 3 月 29 日
           个人电子银行申购费率优惠活动   金管理人网站
           的公告
           景顺长城鼎益股票型证券投资基   中国证券报,上海证
   5                                                                      2012 年 3 月 29 日
           金(LOF)2011 年年度报告摘要   券报,证券时报,基

                                   第 52 页 共 56 页
                                                    景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


                                     金管理人网站
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城鼎益股票型证券投资基
6                                    券报,证券时报,基          2012 年 3 月 29 日
     金(LOF)2011 年年度报告
                                     金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加国泰君安证券    券报,证券时报,基
7                                                                2012 年 4 月 6 日
     自助式交易系统申购费率优惠活    金管理人网站
     动的公告
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城鼎益股票型证券投资基
8                                    券报,证券时报,基          2012 年 4 月 23 日
     金(LOF)2012 年第 1 季度报告
                                     金管理人网站
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城基金管理有限公司关于
9                                    券报,证券时报,基          2012 年 4 月 27 日
     基金行业高级管理人员变更公告
                                     金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
10   旗下基金参加中国农业银行网上    券报,证券时报,基          2012 年 4 月 27 日
     银行申购费率优惠活动的公告      金管理人网站
     景顺长城鼎益股票型证券投资基    中国证券报,上海证
11   金(LOF)2012 年第 1 号更新招   券报,证券时报,基          2012 年 4 月 28 日
     募说明书摘要                    金管理人网站
     景顺长城鼎益股票型证券投资基    中国证券报,上海证
12   金(LOF)2012 年第 1 号更新招   券报,证券时报,基          2012 年 4 月 28 日
     募说明书                        金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
13   开通通联支付直销网上交易业务    券报,证券时报,基          2012 年 6 月 2 日
     及费率优惠的公告                金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
14   开通建设银行借记卡直销网上交    券报,证券时报,基          2012 年 6 月 2 日
     易业务及费率优惠的公告          金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加众禄基金申购    券报,证券时报,基
15                                                               2012 年 6 月 5 日
     与定期定额投资申购费率优惠活    金管理人网站
     动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
16   旗下基金投资福田汽车(代码:    券报,证券时报,基          2012 年 6 月 22 日
     600166)非公开发行股票的公告    金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加申银万国证券    券报,证券时报,基
17                                                               2012 年 6 月 22 日
     和东方证券基金申购费率优惠活    金管理人网站
     动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加交通银行网上    券报,证券时报,基
18                                                               2012 年 6 月 28 日
     银行、手机银行基金申购费率优    金管理人网站
     惠活动的公告

                              第 53 页 共 56 页
                                                  景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中国银行基金    券报,证券时报,基
19                                                             2012 年 6 月 29 日
     申购与定期定额投资申购费率优    金管理人网站
     惠活动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中信银行电子    券报,证券时报,基
20                                                             2012 年 6 月 29 日
     银行基金申购费率优惠活动的公    金管理人网站
     告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中国银行基金    券报,证券时报,基
21                                                             2012 年 7 月 1 日
     申购与定期定额投资申购费率优    金管理人网站
     惠活动的补充公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下开放式基金 2012 年上半年    券报,证券时报,基
22                                                             2012 年 7 月 1 日
     度最后一个市场交易日基金资产    金管理人网站
     净值和份额净值的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中投证券基金    券报,证券时报,基
23                                                             2012 年 7 月 3 日
     申购及定期定额投资申购费率优    金管理人网站
     惠活动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
24   旗下部分基金在中投证券开通定    券报,证券时报,基        2012 年 7 月 3 日
     期定额投资业务的公告            金管理人网站
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城鼎益股票型证券投资基
25                                   券报,证券时报,基        2012 年 7 月 17 日
     金(LOF)2012 年第 2 季度报告
                                     金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金新增浙商银行为代    券报,证券时报,基
26                                                             2012 年 7 月 19 日
     销机构并开通基金转换业务及基    金管理人网站
     金“定期定额投资业务”的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加浙商银行基金    券报,证券时报,基
27                                                             2012 年 7 月 19 日
     申购与定期定额投资申购费率优    金管理人网站
     惠活动的公告
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城鼎益股票型证券投资基
28                                   券报,证券时报,基        2012 年 8 月 28 日
     金(LOF)2012 年半年度报告
                                     金管理人网站
     景顺长城鼎益股票型证券投资基    中国证券报,上海证
29   金(LOF)2012 年半年度报告摘    券报,证券时报,基        2012 年 8 月 28 日
     要                              金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
30   旗下基金参加中国农业银行网上    券报,证券时报,基        2012 年 9 月 28 日
     银行申购费率优惠活动的公告      金管理人网站
31   关于景顺长城基金管理有限公司    中国证券报,上海证       2012 年 10 月 11 日

                              第 54 页 共 56 页
                                                  景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告


     旗下基金持有的长期停牌股票估    券报,证券时报,基
     值方法变更的提示性公告          金管理人网站
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城鼎益股票型证券投资基
32                                   券报,证券时报,基       2012 年 10 月 26 日
     金(LOF)2012 年第 3 季度报告
                                     金管理人网站
     景顺长城鼎益股票型证券投资基    中国证券报,上海证
33   金(LOF)2012 年第 2 号更新招   券报,证券时报,基       2012 年 10 月 31 日
     募说明书摘要                    金管理人网站
     景顺长城鼎益股票型证券投资基    中国证券报,上海证
34   金(LOF)2012 年第 2 号更新招   券报,证券时报,基       2012 年 10 月 31 日
     募说明书                        金管理人网站
                                     中国证券报,上海证
     景顺长城基金管理有限公司关于
35                                   券报,证券时报,基       2012 年 11 月 13 日
     基金行业高级管理人员变更公告
                                     金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中国银行基金    券报,证券时报,基
36                                                            2012 年 11 月 29 日
     申购与定期定额投资申购费率优    金管理人网站
     惠活动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
37   调低旗下基金在华泰证券定期定    券报,证券时报,基        2012 年 12 月 4 日
     额投资申购金额下限的公告        金管理人网站
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加浙商银行申购    券报,证券时报,基
38                                                            2012 年 12 月 31 日
     与定期定额投资申购费率优惠活    金管理人网站
     动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下基金参加中信建投证券定期    券报,证券时报,基
39                                                            2012 年 12 月 31 日
     定额投资申购费率优惠活动的公    金管理人网站
     告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加中国工商银行    券报,证券时报,基
40                                                            2012 年 12 月 31 日
     “2013 倾心回馈”基金定投优惠   金管理人网站
     活动的公告
     景顺长城基金管理有限公司关于    中国证券报,上海证
     旗下部分基金参加平安银行申购    券报,证券时报,基
41                                                            2012 年 12 月 31 日
     与定期定额投资申购费率优惠活    金管理人网站
     动的公告




                              第 55 页 共 56 页
                                                      景顺长城鼎益股票(LOF)2012 年年度报告



                              §12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

   1、中国证监会批准景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)设立的文件;

   2、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;

   3、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》;

   4、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;

   5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程;

   6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。

12.2 存放地点

   以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。

12.3 查阅方式

   投资者可在办公时间免费查阅。




                                                            景顺长城基金管理有限公司
                                                                    2013 年 3 月 28 日




                                  第 56 页 共 56 页