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2020年01月29日 星期三

广发深证100指数分级(162714)公告正文

广发深证100指数分级:更新招募说明书(2012年第1号)

公告日期 2012-12-19 来源 巨潮网

广发深证 100 指数分级证券投资基金
       招募说明书【更新】
                [2012 年第 1 号]
      基金管理人:广发基金管理有限公司
      基金托管人:中国建设银行股份有限公司
            时间:二〇一二年十二月
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]【重要提示】
    本基金于2012年2月15日经中国证监会证监许可字[2012]200号文核准。本基金基金合同于2012年5月7日生效。
    本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
    本基金的各类份额(广发深证100份额、广发深证100 A份额和广发深证100 B份额)均不保本,在市场波动等因素的影响下可能发生亏损。
    投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书。基金的过往业绩并不预示其未来表现。
    基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。
    基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负担。
    本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投资本基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险,开放式基金的巨额赎回风险,本基金的特定风险(包括指数投资风险、杠杆机制风险、折/溢价交易风险、以及份额配对转换及基金份额折算等业务办理过程中的特有风险)等等。
    本基金单笔认/申购金额不得低于50,000元人民币。投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。
    本招募说明书所载内容截止日为2012年11月6日,有关财务数据和净值表现截止日为2012年9月30日(财务数据未经审计)。
                                     广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                                  目 录
    第一部分     绪言............................................................ 1
    第二部分     释义............................................................ 2
    第三部分     基金管理人 ..................................................... 7
    第四部分     基金托管人 .................................................... 12
    第五部分     相关服务机构 .................................................. 16
    第六部分     基金份额的分类与净值计算规则 .................................. 40
    第七部分     基金的募集 .................................................... 44
    第八部分     基金合同的生效 ................................................ 45
    第九部分     广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的上市交易 .............. 45
    第十部分     广发深证 100 份额的申购与赎回 .................................. 47
    第十一部分     基金份额的登记、转托管及其他业务 ............................ 60
    第十二部分     基金的份额配对转换 .......................................... 62
    第十三部分     基金的投资 .................................................. 64
    第十四部分     基金的业绩 .................................................. 74
    第十五部分     基金的财产 .................................................. 76
    第十六部分     基金资产的估值 .............................................. 77
    第十七部分     基金的收益与分配 ............................................ 83
    第十八部分     基金费用与税收 .............................................. 84
    第十九部分     基金份额折算 ................................................ 86
    第二十部分     基金的会计与审计 ............................................ 96
    第二十一部分     基金的信息披露 ............................................ 97
                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
    第二十二部分   风险揭示 ................................................. 102
    第二十三部分   基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................... 107
    第二十四部分   基金合同的内容摘要 ....................................... 110
    第二十五部分   基金托管协议的内容摘要 ................................... 126
    第二十六部分   对基金份额持有人的服务 ................................... 140
    第二十七部分   其他应披露事项 ........................................... 143
    第二十八部分   招募说明书存放及查阅方式 ................................. 144
    第二十九部分   备查文件 ................................................. 144
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                                     第一部分   绪言
    《广发深证100指数分级证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)以及《广发深证100指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。
    基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
    广发深证100指数分级证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
    本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                                     第二部分   释义
    在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语具有以下含义:
    1.基金或本基金:指广发深证 100 指数分级证券投资基金
    2.基金管理人:指广发基金管理有限公司
    3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
    4.招募说明书:指《广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
    5.基金合同或本基金合同:指《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
    6.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《广发深证 100 指数分级证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
    7.基金份额发售公告:指《广发深证 100 指数分级证券投资基金份额发售公告》
    8.上市交易公告书:指《广发深证 100 指数分级证券投资基金之 A 份额与 B 份额上市交易公告书》
    9.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
    10.《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
    11.《销售办法》:指中国证监会 2011 年 6 月 9 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    12.《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    13.《运作办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
    14.中国证监会:指中国证券监督管理委员会
    15.银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
    16.标的指数:指深证 100 价格指数
    17.基金份额分级:指本基金的基金份额包括广发深证 100 指数分级证券投资基金之基础
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书份额、广发深证 100 指数分级证券投资基金之 A 份额与广发深证 100 指数分级证券投资基金之 B 份额。其中,广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1的比例不变
    18.广发深证 100 份额:指广发深证 100 指数分级证券投资基金之基础份额
    19.广发深证 100 A 份额:指广发深证 100 份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的稳健收益类基金份额
    20.广发深证 100 B 份额:指广发深证 100 份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的积极收益类基金份额
    21.广发深证 100 A 份额的本金:除非基金合同文义另有所指,对于广发深证 100 A 份额而言,指 1.00 元
    22.广发深证 100 A 份额约定年基准收益率:指“同期银行人民币一年期定期存款利率(税后)+3.5%”,同期银行人民币一年期定期存款利率以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率(税后)+3.5%”。每份广发深证 100 A 份额年基准收益均以 1.00 元为基准进行计算,但基金管理人并不承诺或保证广发深证 100 A 份额持有人的该等收益,如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下,广发深证 100 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益的风险甚至损失本金的风险
    23.基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
    24.个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
    25.机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
    26.合格境外机构投资者:指符合现时有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者
    27.投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
    28.基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
    29.基金销售业务:指基金管理人或代销机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金份
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
    30.销售机构:指基金的直销机构和代销机构
    31.直销机构:指广发基金管理有限公司
    32.代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办理基金销售业务的机构
    33.基金销售网点:指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
    34.场外:指不通过深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或者其他交易系统办理基金份额认购、申购和赎回业务的基金销售机构和场所
    35.场内:指通过深圳证券交易所会员单位和深圳证券交易所交易系统办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易业务的场所
    36.注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
    37.注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为广发基金管理有限公司或接受广发基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
    38.注册登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
    39.证券登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统
    40.场外份额:指登记在注册登记系统下的基金份额
    41.场内份额:指登记在证券登记结算系统下的基金份额
    42.基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
    43.基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户
    44.深圳证券账户:指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的深圳证券交易所人民币普通股票账户(即 A 股账户)或证券投资基金账户
    45.基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
    46.基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    47.基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3 个月
    48.存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
    49.工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
    50.T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
    51.T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
    52.开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
    53.交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
    54.《业务规则》:指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》、《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》及对其不时做出的修订,中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》及销售机构业务规则等相关业务规则和实施细则及对其不时做出的修订
    55.认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为
    56.申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
    57.赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
    58.份额配对转换:指根据基金合同的约定,本基金的广发深证 100 份额与广发深证 100A 份额、广发深证 100 B 份额之间的配对转换,包括分拆与合并两个方面
    59.分拆:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每 2 份广发深证 100 份额的场内份额申请转换成 1 份广发深证 100 A 份额与 1 份广发深证 100 B 份额的行为
    60.合并:指根据基金合同的约定,基金份额持有人将其持有的每 1 份广发深证 100 A 份额与 1 份广发深证 100 B 份额进行配对申请转换成 2 份广发深证 100 份额的场内份额的行为
    61.会员单位:指具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位
    62.上市交易:指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的行为
    63.基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为
    64.转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作
    65.系统内转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转登记的行为
    66.跨系统转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统间进行转登记的行为
    67.定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
    68.巨额赎回:指本基金单个开放日,广发深证 100 份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额(包括广发深证 100 份额、广发深证 100A 份额和广发深证 100 B 份额)的 10%
    69.元:指人民币元
    70.基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
    71.基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和
    72.基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
    73.基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值
    74.基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
    75.指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体
    76.不可抗力:指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                                 第三部分     基金管理人
    一、概况
    1.名称:广发基金管理有限公司
    2.住所:广东省珠海市拱北情侣南路 255 号 4 层
    3.办公地址:广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
    4.法定代表人:王志伟
    5.设立时间:2003 年 8 月 5 日
    6.电话:020-83936666
    全国统一客服热线:95105828
    7.联系人:段西军
    8.注册资本:1.2 亿元人民币
    9.股权结构:广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司,分别持有本基金管理人 48.33%、16.67%、16.67%、10%和 8.33%的股权。
    二、主要人员情况
    1.董事会成员
    王志伟:董事长,男,经济学硕士,高级经济师。兼任广东省第十届政协委员,广东省政府决策咨询顾问委员会企业家委员,广东金融学会常务理事,江西财经大学客座教授。历任广发证券股份有限公司董事长兼党委书记、广东发展银行党组成员兼副行长,广东发展银行行长助理,广东发展银行信托投资部总经理,广东发展银行人事教育部经理,广东省委办公厅政治处人事科科长等职务。
    林传辉:副董事长,男,大学本科学历,现任广发基金管理有限公司总经理,兼任广发国际资产管理有限公司董事长。曾任广发证券投资银行总部北京业务总部总经理、投资银行总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理、投资银行部常务副总经理。
    孙晓燕:董事,女,硕士,现任广发证券副总裁、财务总监兼财务部总经理。曾任广东广发证券公司投资银行部经理、广发证券有限责任公司财务部经理、财务部副总经理、投资自营部副总经理、广发基金管理有限公司财务总监、副总经理。
    戈俊:董事,男,管理学硕士,高级经济师,现任烽火通信科技股份有限公司副总裁、
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书财务总监兼董事会秘书,兼任武汉烽火国际技术有限责任公司、南京烽火藤仓光通信有限公司、武汉烽火软件技术有限公司、烽火藤仓光纤科技有限公司、江苏烽火诚城科技有限公司、江苏征信有限公司、西安北方光通信有限责任公司、武汉烽火普天信息技术有限公司、武汉市烽视威科技有限公司、武汉光谷机电科技有限公司、成都大唐线缆有限公司等公司董事,兼任武汉烽火网络有限责任公司、武汉烽火信息集成技术有限公司、南京烽火星空通信发展有限公司、藤仓烽火光电材料科技有限公司、大唐软件股份有限公司等公司监事。曾任烽火通信科技股份有限公司证券部总经理助理、财务部总经理助理、财务部总经理。
    翟美卿:董事,女,工商管理硕士,现任深圳市前海香江金融控股集团有限公司董事长,香江集团有限公司董事长兼总裁,深圳市金海马实业股份有限公司董事长,南方香江集团有限公司董事长,香江控股股份有限公司董事长。兼任广发证券监事,广发银行股份有限公司监事,全国妇联常委,中国产业发展促进会副会长,广东省政协常委,广东省工商联副主席,广东省妇联副主席,广东省女企业家协会会长,深圳市政协常委,香江社会救助基金会主席。
    许冬瑾:董事,女,工商管理硕士,主管药师,现任康美药业股份有限公司副董事长、副总经理。曾任广东省康美药业有限公司副总经理。
    董茂云:独立董事,男,法学博士,教授,博士生导师,现任复旦大学教授。曾任复旦大学法律系副主任,复旦大学法学院副院长。
    姚海鑫:独立董事,男,经济学博士、教授、博士生导师,现任辽宁大学发展规划处处长。曾任辽宁大学工商管理学院副院长、辽宁大学工商管理硕士(MBA)教育中心副主任、辽宁大学计财处处长、学科建设处处长。
    罗海平:独立董事,男,经济学博士,现任阳光财产保险股份有限公司总裁。曾任中国人民保险公司荆州市分公司经理、中国人民保险公司湖北省分公司业务处长、中国人民保险公司湖北省国际部总经理、中国人民保险公司汉口分公司总经理,太平保险湖北分公司总经理,太平保险公司总经理助理,太平保险公司副总经理兼纪委书记,民安保险(中国)有限公司副总裁。
    2.监事会成员
    余利平:监事会主席,女,经济学博士,兼任广发国际资产管理有限公司董事。曾任广发证券成都营业部总经理、广发证券基金部副总经理、嘉实基金管理有限公司副总经理、董事长。
    刘志军:监事,男,管理学硕士,现任广州科技风险投资有限公司董事长,兼任广州生
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书产力促进中心副主任、广州市科达实业发展公司总经理。曾任广州市统计局投资处处长、工业处处长、社会科技处处长。
    刘文红:监事,女,经济学硕士,现任广发基金管理有限公司市场拓展部副总经理。曾任广发证券研究发展中心研究员。
    3.总经理及其他高级管理人员
    林传辉:总经理,男,大学本科学历,兼任广发国际资产管理有限公司董事长。曾任广发证券投资银行总部北京业务总部总经理、投资银行总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理、投资银行部常务副总经理。
    肖雯:副总经理,女,企业管理硕士, 高级经济师。曾任珠海国际信托投资公司助理总经理、广发证券电子商务部副总经理、广发证券经纪业务总部副总经理。
    朱平:副总经理,男,硕士, 经济师,兼任中国证券监督管理委员会第四届创业板发行审核委员会兼职委员。曾任上海荣臣集团市场部经理、广发证券投资银行部华南业务部副总经理、基金科汇基金经理、易方达基金管理有限公司投资部研究负责人、广发基金管理有限公司总经理助理。
    易阳方:副总经理,男,经济学硕士,经济师。兼任广发基金管理有限公司投资总监,广发聚丰股票型证券投资基金及广发制造业精选股票型证券投资基金基金经理,广发国际资产管理有限公司董事。曾任广发证券投资自营部副经理,中国证券监督管理委员会发行审核委员会发行审核委员,广发基金管理有限公司投资管理部总经理,广发基金管理有限公司总经理助理。
    段西军:督察长,男,博士。曾在广东省佛山市财贸学校、广发证券股份有限公司、中国证券监督管理委员会广东监管局工作。
    4.基金经理
    陆志明,男,中国籍,经济学硕士,持有证券业执业资格证书,13 年证券从业经历,1999年 5 月至 2001 年 5 月在大鹏证券有限公司任研究员,2001 年 5 月至 2010 年 8 月就职于深圳证券信息有限公司,历任指数小组组长、指数部副总监、总监,2010 年 8 月 9 日至今任广发基金管理有限公司数量投资部总经理,2011 年 6 月 3 日起任广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金的基金经理,2011 年 6 月 9 日起任广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理,2012 年 5 月 7 日起任广发深证 100 指数分级基金的基金经理。
    5.本基金投资采取集体决策制度,投资决策委员会成员的姓名及职务如下:
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    主席:公司总经理林传辉;成员:公司副总经理朱平,公司副总经理易阳方,投资总监、投资管理部总经理陈仕德,研究发展部总经理傅友兴,固定收益部总经理张芊。
    三、基金管理人的职责
    1.依法募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
    2.办理基金备案手续;
    3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;
    4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;
    5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
    6.编制中期和年度基金报告;
    7.计算并公告基金资产净值,广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值,确定基金份额申购、赎回价格;
    8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;
    9.召集基金份额持有人大会;
    10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
    11.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;
    12.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
    四、基金管理人承诺
    1.基金管理人承诺:
    (1)严格遵守《基金法》及其他相关法律法规的规定,并建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《基金法》及其他法律法规行为的发生;
    (2)根据基金合同的规定,按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制进行基金资产的投资。
    2.基金管理人严格按照法律、法规、规章的规定,基金资产不得用于下列投资或者活动:
    (1)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
    (2)不公平地对待其管理的不同基金财产;
    (3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;
    (4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;
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    (5)法律法规以及中国证监会规定禁止的其他行为。
    3.基金经理承诺:
    (1)依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益;
    (2)不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益;
    (3)不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息;
    (4)不协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
    五、基金管理人的内部控制制度
    基金管理人的内部风险控制制度包括内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等。内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开,对各项基本管理制度的总揽和指导。内部控制大纲明确了内部控制目标和原则、内部控制组织体系、内部控制制度体系、内部控制环境、内部控制措施等。基本管理制度包括风险控制制度、基金投资管理制度、基金绩效评估考核制度、集中交易制度、基金会计制度、信息披露制度、信息系统管理制度、员工保密制度、危机处理制度、监察稽核制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说明。
    根据基金管理业务的特点,公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的四道内控防线:
    1.建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线。各岗位均制定明确的岗位职责,各业务均制定详尽的操作流程,各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守,在授权范围内承担各自职责。
    2.建立相关部门、相关岗位之间相互监督的第二道监控防线。公司在相关部门、相关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督的责任。
    3.建立以监察稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三道监控防线。监察稽核部属于内核部门,直接接受总经理的领导,独立于其他部门和业务活动,对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和监督。
    4.建立以合规审核委员会及督察长为核心,对公司所有经营管理行为进行监督的第四道监控防线。
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                                第四部分     基金托管人
    一、基本情况
    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
    住所:北京市西城区金融大街 25 号
    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
    法定代表人:王洪章
    成立时间:2004 年 09 月 17 日
    组织形式:股份有限公司
    注册资本:贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元
    存续期间:持续经营
    基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基字[1998]12 号
    联系人:尹东
    联系电话:(010) 6759 5003
    中国建设银行股份有限公司拥有悠久的经营历史,其前身“中国人民建设银行”于 1954年成立,1996 年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于 2004 年 9 月分立而成立,承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行(股票代码:939)于 2005 年 10 月 27 日在香港联合交易所主板上市,是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。2006 年 9 月11 日,中国建设银行又作为第一家 H 股公司晋身恒生指数。2007 年 9 月 25 日中国建设银行A 股在上海证券交易所上市并开始交易。A 股发行后中国建设银行的已发行股份总数为:250,010,977,486 股(包括 240,417,319,880 股 H 股及 9,593,657,606 股 A 股)。
    截至 2011 年 9 月 30 日,中国建设银行资产总额 117,723.30 亿元,较上年末增长 8.90%。截至 2011 年 9 月 30 日止九个月,中国建设银行实现净利润 1,392.07 亿元,较上年同期增长25.82%。年化平均资产回报率为 1.64%,年化加权平均净资产收益率为 24.82%。利息净收入2,230.10 亿元,较上年同期增长 22.41%。净利差为 2.56%,净利息收益率为 2.68%,分别较上年同期提高 0.21 和 0.23 个百分点。手续费及佣金净收入 687.92 亿元,较上年同期增长41.31%。
    中国建设银行在中国内地设有 1.3 万余个分支机构,并在香港、新加坡、法兰克福、约
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市及悉尼设有分行,在莫斯科、台北设有代表处,海外机构已覆盖到全球 13 个国家和地区,基本完成在全球主要金融中心的网络布局,24 小时不间断服务能力和基本服务架构已初步形成。中国建设银行筹建、设立村镇银行 33 家,拥有建行亚洲、建银国际,建行伦敦、建信基金、建信金融租赁、建信信托、建信人寿、中德住房储蓄银行等多家子公司,为客户提供一体化全面金融服务能力进一步增强。
    中国建设银行得到市场和业界的支持和广泛认可。2011 年上半年,中国建设银行主要国际排名位次持续上升,先后荣获国内外知名机构授予的 50 多个重要奖项。中国建设银行在英国《银行家》2011 年“世界银行品牌 500 强”中位列第 10,较去年上升 3 位;在美国《财富》世界 500 强中排名第 108 位,较去年上升 8 位。中国建设银行连续第三年获得香港《亚洲公司治理》杂志颁发的“亚洲企业管治年度大奖”,先后摘得《亚洲金融》、《财资》、《欧洲货币》等颁发的“中国最佳银行”、“中国国内最佳银行”与“中国最佳私人银行”等奖项。
    中国建设银行总行设投资托管服务部,下设综合制度处、基金市场处、资产托管处、QFII托管处、基金核算处、基金清算处、监督稽核处和投资托管团队、涉外资产核算团队、养老金托管服务团队、养老金托管市场团队、上海备份中心等 12 个职能处室、团队,现有员工130 余人。自 2008 年以来中国建设银行托管业务持续通过 SAS70 审计,并已经成为常规化的内控工作手段。
    二、主要人员情况
    杨新丰,投资托管服务部副总经理(主持工作),曾就职于中国建设银行江苏省分行、广东省分行、中国建设银行总行会计部、营运管理部,长期从事计划财务、会计结算、营运管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
    纪伟,投资托管服务部副总经理,曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部,长期从事大客户的客户管理及服务工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
    张军红,投资托管服务部副总经理,曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室,长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作,具有丰富的客户服务和业务管理经验。
    三、基金托管业务经营情况
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行,中国建设银行一直秉持“以客户为中心”的经营理念,不断加强风险管理和内部控制,严格履行托管人的各项职责,切实维护资产持有人的合法权益,为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展,中国建设银行托管资产规模不断扩大,托管业务品种不断增加,已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管业务体系,是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至 2011 年 12 月 31 日,中国建设银行已托管224 只证券投资基金。建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平,赢得了业内的高度认同。2011 年,中国建设银行以总分第一的成绩被国际权威杂志《全球托管人》评为 2011 年度“中国最佳托管银行”;并获和讯网 2011 年中国“最佳资产托管银行”奖。
       四、基金托管人的内部控制制度
       (一)内部控制目标
       作为基金托管人,中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定,守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。
       (二)内部控制组织结构
       中国建设银行设有风险与内控管理委员会,负责全行风险管理与内部控制工作,对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处,配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,具有独立行使监督稽核工作职权和能力。
       (三)内部控制制度及措施
       投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系,建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程,可以保证托管业务的规范操作和顺利进行;业务人员具备从业资格;业务管理严格实行复核、审核、检查制度,授权工作实行集中控制,业务印章按规程保管、存放、使用,账户资料严格保管,制约机制严格有效;业务操作区专门设置,封闭管理,实施音像监控;业务信息由专职信息披露人负责,防止泄密;业务实现自动化操作,防止人为事故的发生,技术系统完整、独立。
       五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
       (一)监督方法
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定,监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”,严格按照现行法律法规以及基金合同规定,对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督,并定期编写基金投资运作监督报告,报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中,对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
    (二)监督流程
    1.每工作日按时通过基金监督子系统,对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控,发现投资比例超标等异常情况,向基金管理人发出书面通知,与基金管理人进行情况核实,督促其纠正,并及时报告中国证监会。
    2.收到基金管理人的划款指令后,对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。
    3.根据基金投资运作监督情况,定期编写基金投资运作监督报告,对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价,报送中国证监会。
    4.通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易,电话或书面要求基金管理人进行解释或举证,并及时报告中国证监会。
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                               第五部分   相关服务机构
    一、基金份额发售机构
    (一)场外发售机构
    本公司通过在广州、北京、上海设立的分公司、深圳理财中心、杭州理财中心及本公司网上交易系统为投资者办理本基金的开户、认购、申购、赎回、基金转换等业务。
    (1)广州分公司
    地址:广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 32 楼
    直销中心电话:020-89899073     020-89899042
    传真:020-89899069     020-89899070
    (2)北京分公司
    地址:北京市宣武区宣武门外大街甲 1 号环球财讯中心 D 座 11 层
    电话:010-68083368
    传真:010-68083078
    (3)上海分公司
    地址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 2908 室
    电话:021-68885310
    传真:021-68885200
    (4)深圳理财中心
    地址:深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 24 楼 05 室
    电话:0755-82701982
    传真:0755-82572169
    (5)杭州理财中心
    地址:杭州市西湖区华星路 2-2 号
    电话:0571-81903158
    传真:0571-81903158
    (6)网上交易
    投资者可以通过本公司网上交易系统办理本基金的开户、认购等业务,具体交易细则请参阅本公司网站公告。
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    本公司网上交易系统网址:www.gffunds.com.cn
    本公司网址:www.gffunds.com.cn
    客服电话:95105828(免长途费)或 020-83936999
    客服传真:020-34281105
    (7)投资人也可通过本公司客户服务电话进行本基金发售相关事宜的查询和投诉等。
    2、代销机构
    (1)名称:中国建设银行股份有限公司
    注册地址:北京市西城区金融大街 25 号
    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼(长安兴融中心)
    法定代表人:王洪章
    客服电话:95533
    公司网站:www.ccb.com
    (2)名称:广发证券股份有限公司
    注册地址:广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房)
    办公地址:广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、39、41、42、43、44楼
    法定代表人:孙树明
    联系人:黄岚
    电话:020-87555888
    传真:020-87557985
    客服电话:95575 或致电各地营业网点
    公司网站:www.gf.com.cn
    (3)名称:中国工商银行股份有限公司
    住所:北京市西城区复兴门内大街 55 号
    法定代表人:姜建清
    联系人:赵会军
    电话:010-66107900
    传真:010-66107914
    客服电话:95588
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书公司网站:www.icbc.com.cn(4)名称:中国农业银行股份有限公司住所:北京市建国门内大街 69 号法定代表人:蒋超良客服电话:95599公司网站:www.abchina.com(5)名称:交通银行股份有限公司住所:上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人:胡怀邦联系人:曹榕电话:021-58781234传真:021-58408483客服电话:95559公司网站:www.bankcomm.com(6)名称:招商银行股份有限公司住所:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦法定代表人:傅育宁客服电话:95555公司网站:www.cmbchina.com(7)名称:上海浦东发展银行股份有限公司注册地址:上海市浦东新区浦东南路 500 号办公地址:上海市中山东一路 12 号法定代表人:吉晓辉电话:021-61618888传真:021-63604199联系人:倪苏云、虞谷云客服电话:95528公司网站:www.spdb.com.cn(8)名称:上海银行股份有限公司
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书注册地址:上海市银城中路 168 号法定代表人:宁黎明联系人:张萍电话:021-68475888传真:021-68476111客服电话:021-962888公司网站:www.bankofshanghai.com(9)名称:中国民生银行股份有限公司注册地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号办公地址:北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人:董文标联系人:董云巍电话:010-58560666传真:010-57092611客服电话:95568公司网站:www.cmbc.com.cn(10)名称:宁波银行股份有限公司住所:宁波市鄞州区宁南南路 700 号法定代表人:陆华裕联系人:胡技勋联系方式:0574-89068340传真:0574-87050024客服电话:96528,上海、北京地区 962528公司网站:www.nbcb.com.cn(11)名称:东莞银行股份有限公司注册地址:东莞市运河东一路 193 号办公地址:东莞市运河东一路 193 号法定代表人:廖玉林联系人:巫渝峰
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书电话:0769-22100193传真:0769-22117730客服电话:0769-96228公司网站:www.dongguanbank.cn(12)名称:东莞农村商业银行股份有限公司注册地址:东莞市南城路 2 号办公地址:东莞市南城路 2 号法定代表人:何沛良联系人:黄飞燕电话:0769-23394102传真:0769-22320896客服电话:961122公司网站:www.drcbank.com(13)名称:广州银行股份有限公司注册地址:广东省广州市越秀区广州大道北 195 号法定代表人:姚建军客服电话:400-83-96699(全国),020-96699(广州)联系人:张扬眉电话:020-37598442传真:020-37590726公司网站:www.gzcb.com.cn(14)名称:南京银行股份有限公司注册地址:江苏省南京市白下区淮海路 50 号办公地址:南京市中山路 288 号 3 楼个人业务部法人代表:林复联络人:翁俊联系电话:025-86775337客服电话:96400,40088-96400网址:www.njcb.com.cn
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书(15)公司名称:杭州银行股份有限公司注册地址:中国.杭州市庆春路 46 号办公地址:中国.杭州市庆春路 46 号法人代表:吴太普联系人:严峻联系电话:0571-85108195客服电话:4008888508传真:0571-85106576网址:http://www.hzbank.com.cn/(16)名称:华福证券有限责任公司注册地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层办公地址:福州市五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层法定代表人:黄金琳联系人:张腾电话:0591-87383623传真:0591-87383610公司网站:www.hfzq.com.cn客服电话:96326(福建省外请先拨 0591)(17)名称:兴业证券股份有限公司住所:福州市湖东路 99 号标力大厦法定代表人:兰荣联系人:谢高得电话:021-38565785传真:021-38565955客户服务热线:400-8888-123公司网站:www.xyzq.com.cn(18)名称:申银万国证券股份有限公司住所:上海市常熟路 171 号法定代表人:储晓明
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书联系人:曹晔电话:021-54033888传真:021-54038844客服电话:95523 或 4008895523电话委托电话:021-962505公司网站:www.sywg.com(19)名称:国泰君安证券股份有限公司注册地址:上海市浦东新区商城路 618 号办公地址:上海浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法定代表人:万建华联系人:吴倩电话:021-38676666传真:021-38670666客服电话:400-8888-666公司网站:www.gtja.com(20)名称:中国银河证券股份有限公司住所:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人:顾伟国联系人:田薇电话:010-66568430传真:010-66568990客服电话:4008-888-888 或拨打各城市营业网点咨询电话。公司网站:www.chinastock.com.cn(21)名称:中信建投证券股份有限公司注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址:北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人:王常青联系人:权唐电话:400-8888-108
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书传真:010-65182261客服电话:400-8888-108公司网站:www.csc108.com(22)名称:天相投资顾问有限公司注册地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701办公地址:北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 4 层法定代表人:林义相联系人:林爽电话:010-66045608客服电话:010-66045678传真:010-66045527天相投顾网址: http://www.txsec.com天相基金网网址:www.jjm.com.cn(23)名称:国信证券股份有限公司注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦六楼法定代表人:何如联系人:齐晓燕电话:0755-82130833传真:0755-82133952客服电话:95536公司网站:www.guosen.com.cn(24)名称:招商证券股份有限公司注册地址:深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38—45 层法定代表人:宫少林联系人:林生迎电话:0755-82943666传真:0755-82943636客服电话:95565、4008888111
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书公司网站:www.newone.com.cn(25)名称:中银国际证券有限责任公司住所:上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层法定代表人:许刚联系人:李丹电话:021-20328216传真:021-50372474客服电话:4006208888公司网站:www.bocichina.com(26)名称:长城证券有限责任公司住所:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层法定代表人:黄耀华联系人:李春芳电话:0755-83516089传真:0755-83515567客户服务热线:0755-33680000;400-6666-888公司网站:www.cgws.com(27)名称:东北证券股份有限公司注册地址:长春市自由大路 1138 号办公地址:长春市自由大路 1138 号法定代表人:矫正中联系人:安岩岩联系电话:0431-85096517开放式基金咨询电话:4006000686;0431-85096733开放式基金业务传真:0431-85096795公司网站:www.nesc.cn(28)名称:东方证券股份有限公司住所:上海市中山南路 318 号 2 号楼 22 层-29 层法定代表人:潘鑫军
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书联系人:吴宇电话:021-63325888传真:021-63326173客服电话:95503公司网站:www.dfzq.com.cn(29)名称:平安证券有限责任公司注册地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼办公地址:深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼法定代表人:杨宇翔联系人:郑舒丽电话:0755-22626319开放式基金业务传真:0755-82400862全国免费业务咨询电话:95511—8公司网站:www.pingan.com(30)名称:渤海证券股份有限公司注册地址:天津经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室办公地址:天津市南开区宾水西道 8 号法定代表人:杜庆平联系人:王兆权电话:022-28451861传真:022-28451892客服电话:400-6515-988公司网站:www.bhzq.com(31)名称:海通证券股份有限公司注册地址:上海市淮海中路 98 号办公地址:上海市广东路 689 号法定代表人:王开国联系人:金芸、李笑鸣电话:021-23219000
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书传真:021-23219100客户服务热线:95553 或拨打各城市营业网点咨询电话公司网站:www.htsec.com(32)名称:东吴证券股份有限公司住所:苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 18-21 层法定代表人:吴永敏联系人:方晓丹电话:0512-65581136传真:0512-65588021公司网站:www.dwzq.com.cn(33)名称:光大证券股份有限公司注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号法定代表人:徐浩明联系人:刘晨电话:021-22169999传真:021-22169134客服电话:4008888788,10108998,95525公司网站:www.ebscn.com(34)名称:东海证券有限责任公司注册地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼办公地址:江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼法定代表人:朱科敏客服电话:4008888588联系人:梁旭电话:0519-88157761传真:0519-88157761公司网站:www.longone.com.cn(35)名称:国盛证券有限责任公司
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书注册地址:南昌市北京西路 88 号(江信国际金融大厦)办公地址:南昌市北京西路 88 号(江信国际金融大厦)法定代表人:曾小普联系人:陈明电话:0791-86281305传真:0791-86282293客服电话: 4008-222-111公司网站:www.gsstock.com(54)名称:山西证券股份有限公司住所:山西省太原市府西街 69 号山西国贸中心东塔楼法定代表人:侯巍联系人:郭熠电话:0351-8686659传真:0351-8686619客服电话:400-666-1618公司网站:www.i618.com.cn(36)名称:国联证券股份有限公司注册地址:无锡市县前东街 168 号办公地址:无锡市滨湖区太湖新城金融一街 8 号法定代表人:雷建辉联系人:沈刚电话:0510-82831662传真:0510-82830162客服电话: 95570公司网站:www.glsc.com.cn(37)名称:国海证券股份有限公司注册地址:广西桂林市辅星路 13 号公司地址:广西南宁市滨湖路 46 号法定代表人:张雅锋
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书联系人:牛孟宇电话:0755-83709350传真:0755-83704850客服电话:95563公司网站:www.ghzq.com.cn(38)名称:广州证券有限责任公司注册地址:广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、20 楼办公地址:广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 19、20 楼法定代表人:刘东联系人:林洁茹电话:020-88836999传真:020-88836654客服电话:020-961303公司网站:www.gzs.com.cn(39)名称:第一创业证券股份有限公司住所:深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25 层法定代表人:刘学民联系人:崔国良电话:0755-25832852传真:0755-25831718客服电话:4008881888公司网站:www.fcsc.cn(40)名称:中信证券股份有限公司注册地址:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦法定代表人:王东明联系人:陈忠电话:010-60833722传真:010-60833739
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书客服电话:95558公司网站:www.citics.com(41)名称:德邦证券有限责任公司注册地址:上海市普陀区曹杨路 510 号南半幢 9 楼办公地址:上海市福山路 500 号城建大厦 26 楼法定代表人:姚文平联系人:罗芳电话:021-68761616传真:021-68767981客服电话:400-8888-128公司网站:www.tebon.com.cn(42)名称:国元证券股份有限公司住所:合肥市寿春路 179 号法定代表人:凤良志联系人:陈琳琳联系电话:0551-2246273开放式基金咨询电话:安徽地区:95578开放式基金业务传真:0551-2272100公司网站:www.gyzq.com.cn(43)名称:中信万通证券有限责任公司注册地址:青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层(1507-1510 室)办公地址:青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 20 层(266061)法定代表人:张智河联系人:吴忠超电话:0532-85022326传真:0532-85022605客服电话:0532-96577公司网站:www.zxwt.com.cn(44)名称:中信证券(浙江)有限责任公司
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书注册地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 19、20 层办公地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 19、20 层法定代表人:沈强联系人:周妍电话:0571-86078823客服电话:0571-96598(45)名称:财通证券有限责任公司注册地址:杭州市解放路 111 号法定代表人:沈继宁联系人:徐轶青电话:0571-87822359传真:0571-87818329客服电话:96336(浙江),40086-96336(全国)公司网站:www.ctsec.com(46)名称:中原证券股份有限公司注册地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号办公地址:郑州市郑东新区商务外环路 10 号法定代表人:石保上联系人:程月艳、耿铭电话:0371-65585670传真:0371-65585665客服电话:0371-967218 或 4008139666公司网站:www.ccnew.com(47)名称:国都证券有限责任公司注册地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层办公地址:北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层法定代表人:常喆联系人:黄静电话:010-84183333
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书传真:010-84183311-3389客服电话:400-818-8118公司网站:www.guodu.com(48)名称:万联证券有限责任公司注册地址:广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 栋 18、19 层办公地址:广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 栋 18、19 层法定代表人:张建军开放式基金咨询电话:400-8888-133开放式基金接收传真:020-22373718-1013联系人:罗创斌联系电话:020-37865070公司网站:www.wlzq.com.cn(49)名称:世纪证券有限责任公司注册地址:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 楼办公地址:深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 楼法定代表人:卢长才联系人:袁媛电话:0755-83199511传真:0755-83199545客服电话:0755-83199511公司网站:www.csco.com.cn(50)名称:财富证券有限责任公司注册地址:长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼办公地址:长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼法定代表人:周晖联系人:郭磊电话:0731-84403319公司网站:www.cfzq.com(51)名称:安信证券股份有限公司
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书注册地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元办公地址:深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 9 层法定代表人:牛冠兴电话:0755-82825551传真:0755-82558355统一客服电话:4008001001公司网站:www.essence.com.cn(52)名称:中航证券有限公司住所:南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号国际金融大厦 A 座 41 楼法定代表人:杜航联系人:戴蕾电话:0791-86768681传真:0791-86770178公司网站:www.avicsec.com(53)名称:长江证券股份有限公司地址:武汉市新华路特 8 号长江证券大厦法定代表人:胡运钊客服电话:955679 或 4008888999联系人:李良电话:027-65799999传真:027-85481900客服网站:www.95579.com(54)名称:瑞银证券有限责任公司注册地址:北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15 层办公地址:北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15 层法定代表人:刘弘联系人:牟冲电话:010-58328112
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    传真:010-58328748
    客服电话:400-887-8827
    公司网站:www.ubssecurities.com
    (55)名称:恒泰证券股份有限公司
    注册地址:内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
    办公地址:内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号
    法定代表人:庞介民
    联系人:常向东 孙伟
    电话:0471-4913998
    传真:0471-4930707
    客服电话:0471-4961259
    公司网站:www.cnht.com.cn
    (56)名称:宏源证券股份有限公司
    注册地址:新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号宏源大厦
    办公地址:北京市西城区太平桥大街 19 号
    法定代表人:冯戎
    联系人:李巍
    电话:010-88085858
    传真:010-88085195
    客服电话:4008-000-562
    (57)名称:中国中投证券有限责任公司
    注册地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层及第 04层 01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23 单元
    办公地址:深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 04、18 层至 21 层
    法定代表人:龙增来
    联系人:刘毅
    电话:0755-82023442
    传真:0755-82026539
    开放式基金咨询电话:400-600-8008
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书公司网站:www.china-invs.cn(58)名称:齐鲁证券有限公司注册地址:济南市市中区经七路 86 号办公地址:济南市经七路 86 号证券大厦法定代表人:李玮联系人:吴阳电话:0531-68889155传真:0531-68889752客服电话:95538公司网站:www.qlzq.com.cn(59)名称:江海证券有限公司地址:哈尔滨市香坊区赣水路 56 号法定代表人:孙名扬联系人:张宇宏电话:0451-82336863传真:0451-82287211客服电话:4006662288公司网站:www.jhzq.com.cn(60)名称:华宝证券有限责任公司注册地址:上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层办公地址:上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层法定代表人:陈林联系人:宋歌电话:021-50122086传真:021-50122200客服电话:4008209898公司网站:www.cnhbstock.com(61)名称:华龙证券有限责任公司注册地址:甘肃省兰州市静宁路 308 号
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书办公地址:兰州市城关区东岗西路 638 号财富大厦法定代表人:李晓安联系人:李昕田电话:0931-4890100传真:0931-4890118客服电话:400-6898888公司网站:www.hlzqgs.com(62)名称:信达证券股份有限公司注册地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼法定代表人:高冠江联系人:唐静电话:010-63081000传真:010-63080978客服电话:400-800-8899公司网站:www.cindasc.com(63)名称:厦门证券有限公司注册地址:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼办公地址:厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼法定代表人:傅毅辉联系人:赵钦电话:0592-5161642传真:0592-5161640客服电话:0592-5163588公司网站:www.xmzq.cn(64)名称:南京证券有限责任公司住所:江苏省南京市大钟亭 8 号法定代表人:张华东联系人:徐翔
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书电话:025-83367888-4201传真:022-83320066客户服务热线:4008285888公司网站:www.njzq.com.cn(65)名称:华融证券股份有限公司注册地址:北京市西城区金融大街 8 号办公地址:北京市西城区金融大街 8 号 A 座三层、五层法定代表人:宋德清联系人:陶颖电话:010-58568040传真:010-58568062客服电话:010-58568118公司网站:www.hrsec.com.cn(66)名称:红塔证券股份有限公司注册地址:云南省昆明市北京路 155 号附 1 号红塔大厦 9 楼办公地址:云南省昆明市北京路 155 号附 1 号红塔大厦 9 楼法定代表人:况雨林客服电话:0871-3577930传真:0871-3578827公司网站:www.hongtastock.com(67)名称:国金证券股份有限公司注册地址:成都市东城根上街 95 号办公地址:成都市东城根上街 95 号法定代表人:冉云联系人:金喆电话:028-86690126传真:028-86690126客服电话:4006600109公司网站:www.gjzq.com.cn
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书(68)名称:联讯证券有限责任公司注册地址:广东省惠州市下埔路 14 号法定代表人:徐刚客服电话:400-8888-929联系人:丁宁电话:010-64408820传真:010-64408252公司网站:www.lxzq.com.cn(69)名称:新时代证券有限责任公司注册地址:北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501办公地址:北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501法人代表:刘汝军联络人:孙恺联系电话:010-83561149客服电话:400-698-9898传真:010-83561094网址:www.xsdzq.cn(70)名称:天风证券股份有限公司注册地址:湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼办公地址:湖北省武汉市江汉区唐家墩路 32 号国资大厦 B 座法人代表:余磊联系人:翟璟联系电话:027-87618882客服电话 028-86712334传真:027-87618863公司网址: www.tfzq.com(71)公司名称:深圳众禄基金销售有限公司注册地址: 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元办公地址: 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    法定代表人:薛峰
    联系人:汤素娅
    电话:0755-33227950
    传真:0755-82080798
    网址: www.zlfund.cn 及 www.jjmmw.com
    客服热线:4006-788-887
    (3)其他代销机构
    本基金发售期间,若新增代销机构或代销机构新增营业网点,则另行公告。
    基金管理人可根据有关法律、法规的要求,选择符合要求的机构代理销售本基金,并及时公告。
    (二)场内发售机构
    具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位(具体名单见基金份额发售公告)。
    二、注册登记人
    名称:中国证券登记结算有限责任公司
    注册地址:北京市西城区太平桥大街 17 号
    办公地址:北京市西城区太平桥大街 17 号
    法定代表人:金颖
    电 话:0755-25946013
    传 真:0755-25987122
    联系人:严峰
    三、出具法律意见书的律师事务所
    名称:国浩律师集团(广州)事务所
    住所: 广东省广州市体育西路 189 号城建大厦 9 楼
    负责人:程秉
    电话:020-38799345
    传真: 020-38799335
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书经办律师:郭曦 黄贞联系人:程秉四、审计基金资产的会计师事务所名称:天健会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址:杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层法人代表: 胡少先电话:0571-88216888传真:0571-88216999经办注册会计师:杨克晶、禤文欣联系人:禤文欣
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                        第六部分    基金份额的分类与净值计算规则
    一、基金份额结构
    本基金的基金份额包括广发深证 100 指数分级证券投资基金之基础份额(简称“广发深证 100 份额”)、广发深证 100 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(即“广发深证 100 A份额”)与广发深证 100 指数分级证券投资基金之积极收益类份额(即“广发深证 100 B 份额”)。其中,广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。
    二、基金份额的自动分离与分拆规则
    本基金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后,场外认购的全部基金份额将确认为广发深证 100 份额;场内认购的全部基金份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别,即广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额。
    根据广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额比例,广发深证 100 A 份额在场内基金初始总份额中的份额占比为 50%,广发深证 100 B 份额在场内基金初始总份额中的份额占比为 50%,且两类基金份额的基金资产合并运作。
    《基金合同》生效后,广发深证 100 份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。
    投资者可在场内申购和赎回广发深证 100 份额,投资者可选择将其场内申购的广发深证100 份额按 1:1 的比例分拆成广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额。投资者可按 1:1的配比将其持有的广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额申请合并为广发深证 100 份额后赎回。
    投资者可在场外申购和赎回广发深证 100 份额。场外申购的广发深证 100 份额不进行分拆,但《基金合同》另有规定的除外。投资者可将其持有的场外广发深证 100 份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额后上市交易。投资者可按 1:1 的配比将其持有的广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额合并为广发深证 100份额后赎回。
    无论是定期份额折算,还是不定期份额折算,其所产生的广发深证 100 份额不进行自动分离。投资者可选择将上述折算产生的广发深证 100 份额按 1:1 的比例分拆为广发深证 100 A
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书份额和广发深证 100 B 份额。
    三、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的净值计算规则
    根据广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的风险和收益特性不同,本基金份额所分离的两类基金份额广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额具有不同的净值计算规则。
    在本基金的存续期内,本基金将在每个工作日按《基金合同》约定的净值计算规则对广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额分别进行基金份额参考净值计算,广发深证 100 A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额,本基金净资产优先确保广发深证 100 A 份额的本金及广发深证 100 A 份额累计约定应得收益;广发深证 100 B 份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额,本基金在优先确保广发深证 100 A 份额的本金及累计约定应得收益后,将剩余净资产计为广发深证 100 B 份额的净资产。
    在本基金存续期内,广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值计算规则如下:
    1.广发深证 100 A 份额约定年基准收益率为“同期银行人民币一年期定期存款利率(税后)+3.5%”,同期银行人民币一年期定期存款利率以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率(税后)+3.5%”。年基准收益均以 1.00 元为基准进行计算;
    2.本基金每个工作日对广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额进行基金份额参考净值计算。在进行广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额各自的基金份额参考净值计算时,本基金净资产优先确保广发深证 100 A 份额的本金及广发深证 100 A 份额累计约定应得收益,之后的剩余净资产计为广发深证 100 B 份额的净资产。广发深证 100 A 份额累计约定应得收益按依据广发深证 100 A 份额约定年基准收益率计算的每日收益率和截至计算日广发深证 100A 份额应计收益的天数确定;
    3.每 2 份广发深证 100 份额所代表的资产净值等于 1 份广发深证 100 A 份额和 1 份广发深证 100 B 份额的资产净值之和;
    4.在本基金的基金合同生效日所在会计年度或存续的某一完整会计年度内,若未发生基金合同规定的不定期份额折算,则广发深证 100 A 份额在净值计算日应计收益的天数按自基金合同生效日至计算日或该会计年度年初至计算日的实际天数计算;若发生基金合同规定的
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书不定期份额折算,则广发深证 100 A 份额在净值计算日应计收益的天数应按照最近一次该会计年度内不定期份额折算日至计算日的实际天数计算。
       基金管理人并不承诺或保证广发深证 100 A 份额的基金份额持有人的约定应得收益,如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下,广发深证 100 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失本金的风险。
       四、本基金基金份额净值的计算
       本基金作为分级基金,按照广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值计算规则依据以下公式分别计算并公告 T 日广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值:
       1.广发深证 100 份额的基金份额净值计算
       基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
       T 日广发深证 100 份额的基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日本基金基金份额的总数
       本基金作为分级基金,T 日本基金基金份额的总数为广发深证 100 A 份额、广发深证 100B 份额和广发深证 100 份额的份额数之和。
       2.广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值计算
                      t
       NAV A  1  R
                      N
                NAV100  0.5  NAV A
       NAV B
                       0.5
       设 T 日为基金份额净值计算日,T=1,2,3N;N 为当年实际天数;t=min{自年初至 T日,自基金合同生效日至 T 日,自最近一次会计年度内份额折算日至 T 日}; NAV100 为T日每份广发深证 100 份额的基金份额净值; NAV A 为 T 日广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值; NAV B 为 T 日广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值;R为广发深证 100 A 份额约定年基准收益率。
       广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值的计算,均保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书计入基金财产。
    T 日的广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值在当天收市后计算,并在 T+1 日公告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
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                                  第七部分     基金的募集
    基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集本基金,并于 2012 年 2 月 15 日经中国证监会证监许可字[2012]200 号文核准募集。本基金由管理人依照《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、基金合同及其他有关规定,并经中国证监会证监许可[2012]200 号文核准募集。募集期为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日。经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资,按照每份基金份额面值人民币 1.00 元计算,募集期共募集 567,698,320.60 份基金份额,有效认购户数为 2,064 户。本基金为股票型证券投资基金,基金运作方式为契约型开放式,基金存续期限为不定期。
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                                    第八部分   基金合同的生效
       一、基金合同生效时间
       本基金基金合同已于 2012 年 5 月 7 日生效,自该日起,本基金管理人正式开始管理本基金。
       二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
       基金合同生效后的存续期内,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于5000 万元,基金管理人应当及时报告中国证监会;基金份额持有人数量连续 20 个工作日达不到 200 人,或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万元,基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。
       法律法规或监管部门另有规定的,按其规定办理。
                第九部分      广发深证100 A份额与广发深证100 B份额的上市交易
       一、上市交易的基金份额
       广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额。
       二、上市交易的地点
       深圳证券交易所。
       三、上市交易的时间
       2012 年 6 月 12 日。
       四、上市交易的规则
       1.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额以不同的交易代码上市交易;
       2.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额上市首日的开盘参考价分别为各自前一交易日的基金份额参考净值;
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    3.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额实行价格涨跌幅限制,涨跌幅比例为 10%,自上市首日起实行;
    4.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额买入申报数量为 100 份或其整数倍;
    5.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额申报价格最小变动单位为 0.001 元人民币;
    6.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等其他有关规定。
    五、上市交易的费用
    广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。
    六、上市交易的行情揭示
    广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额在深圳证券交易所挂牌交易,交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时揭示广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额前一交易日的基金份额参考净值。
    七、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
    广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照《基金法》相关规定和深圳证券交易所的相关规定执行。
    八、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的,《基金合同》相应予以修改,且此项修改无须召开基金份额持有人大会。
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                       第十部分   广发深证100份额的申购与赎回
    本基金合同生效后,投资人在本基金的开放日可通过场外或场内两种方式对广发深证 100份额进行申购与赎回。广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额只上市交易,不接受申购与赎回。
    一、广发深证 100 份额的场外申购、赎回
    本节内容仅适用于广发深证 100 份额的场外申购、赎回业务。
    1、场外申购与赎回的场所
    广发深证 100 份额场外申购和赎回场所为基金管理人的直销网点及基金场外代销机构的代销网点。具体的销售网点和办理申购赎回业务的会员单位将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构,并予以公告。
    投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理广发深证 100 份额的申购与赎回。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式,投资人可以通过上述方式进行广发深证 100 份额的申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公告。本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。
    (1)本公司直销机构;
    (2)代销机构:经本公司委托,具有销售本基金资格的商业银行或其他机构的营业网点。(详见本招募说明书第五部分)
    2、场外申购与赎回的开放日及时间
    (1)开放日及开放时间
    投资人在开放日办理广发深证 100 份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停广发深证 100 份额申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在届时相关公告中载明。
    基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    (2)申购、赎回开始日及业务办理时间
    本基金《基金合同》已于 2012 年 5 月 7 日正式生效;于 2012 年 6 月 12 日开始办理广发
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书深证 100 份额的场外日常申购、赎回等业务。
    基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理广发深证 100 份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的,其申购、赎回价格为下一开放日广发深证 100 份额申购、赎回的价格。
    3、场外申购与赎回的原则
    (1)“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的广发深证 100 份额的基金份额净值为基准进行计算;
    (2)“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;
    (3)赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;
    (4)当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;
    (5)投资人办理广发深证 100 份额场外申购、赎回应使用基金账户。
    基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    4、场外申购、赎回的程序
    (1)申购和赎回的申请方式
    投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。
    投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提交赎回申请时须持有足够的广发深证 100 份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。
    (2)申购和赎回申请的确认
    基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以注册登记机构的确认结果为准。
    在法律法规允许的范围内,本基金注册登记机构可根据业务规则,对上述业务办理时间进行调整,本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
    (3)申购和赎回的款项支付
    申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书成功或无效,基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项退还给投资人。
    投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
    5、场外申购与赎回的数额限制
    (1)通过代销机构、基金管理人网上交易系统(目前仅对个人投资人开通)和直销中心(非网上交易系统)每个基金账户首次最低申购金额(含申购费)为 50,000 元人民币,投资人追加申购时最低申购限额为 50,000 元人民币(含申购费);具体的最低申购限额及投资金额级差详见各代销机构网点公告。
    (2)基金份额持有人在各代销机构的广发深证 100 份额最低赎回份额和最低持有份额以各代销机构的规定为准。
    (3)基金管理人可以根据市场情况,在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。
    6、场外申购与赎回的费用
    (1)场外申购费率
    本基金对申购设置级差费率。投资者在一天之内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算。具体费率如下:
                          申购金额(M)                 申购费率
                        5 万元≤M<100 万元               1.2%
                       100 万元≤M<200 万元              0.8%
                       200 万元≤M<500 万元              0.4%
                           M≥500 万元                1000 元/笔
    申购费用由投资人承担,在投资人申购基金份额时收取,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。
    基金管理人对部分基金份额持有人费用的减免不构成对其他投资者的同等义务。
    (2)场外赎回费率
    赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。
    赎回费率随赎回基金份额持有年限的增加而递减。通过场外认购、申购的投资者其份额持有期限以份额实际持有期限为准;从场内转托管至场外的基金份额,从场外赎回时,其持有期限从转托管转入确认日开始计算。具体费率如下:
                        赎回期限(N)                  赎回费率
                            N<1 年                       0.5%
                          1≤N<2 年                     0.25%
                            N≥2 年                        0
    (3)基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    (4)基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
    7、场外申购份额与赎回金额的计算
    (1)广发深证 100 份额申购份额的计算
    广发深证 100 份额的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中:
    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)
    申购费用=申购金额-净申购金额
    申购份额=净申购金额/申购当日广发深证 100 份额净值
    例:某投资人投资 100,000 元申购广发深证 100 份额,假设申购当日广发深证 100 份额净值为 1.085 元,则可得到的申购份额为:
    净申购金额=100,000/(1+1.2%)=98,814.23 元
    申购费用=100,000-98,814.23=1,185.77 元
    申购份额=98,814.23/1.085=91,073.02 份
    即:投资人投资 100,000 元申购广发深证 100 份额,对应申购费率为 1.2%,假设申购当日广发深证 100 份额净值为 1.085 元,则可得到 91,073.02 份广发深证 100 份额。
    (2)广发深证 100 份额赎回金额的计算
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    采用“份额赎回”方式,赎回价格以 T 日的广发深证 100 份额净值为基准进行计算,计算公式:
    赎回总金额=赎回份额T 日广发深证 100 份额净值
    赎回费用=赎回总金额赎回费率
    净赎回金额=赎回总金额赎回费用
    例:某投资人赎回 10 万份广发深证 100 份额,份额持有期限 100 天,对应赎回费率为0.5%,假设赎回当日广发深证 100 份额净值是 1.078 元,则其可得到的赎回金额为:
    赎回总金额 =100,000×1.078=107,800.00 元
    赎回费用 =107,800.00×0.5% = 539.00 元
    净赎回金额 =107,800.00-539.00=107,261.00 元
    即:投资人赎回本基金 10 万份广发深证 100 份额,份额持有期限 100 天(未满 1 年),假设赎回当日广发深证 100 份额净值是 1.078 元,则其可得到的净赎回金额为 107,261.00 元。
    (3)广发深证 100 份额净值的计算
    广发深证 100 份额的基金份额净值的计算,保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
    (4)申购份额、余额的处理方式
    申购的有效份额为净申购金额除以当日的广发深证 100 份额的基金份额净值,有效份额单位为份。申购份额按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。
    (5)赎回金额的处理方式
    赎回金额单位为元。赎回金额计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。
    8、场外申购与赎回的注册登记
    投资者申购广发深证 100 份额成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续,投资者自 T+2 日(含该日)后有权赎回该部分广发深证 100 份额。
    投资者赎回广发深证 100 份额成功后,基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。
    基金管理人可以在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,但不得
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书实质影响投资者的合法权益,并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。
    二、广发深证 100 份额的场内申购、赎回
    本节内容仅适用于广发深证 100 份额通过深圳证券交易所会员单位办理的场内申购和赎回业务。
    1、场内申购、赎回的场所
    广发深证 100 份额场内申购和赎回场所为深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位(具体名单见本基金相关业务公告)。
    2、场内申购与赎回的账户
    投资人通过场内申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的人民币普通股票账户或证券投资基金账户(账户开立的具体事项参见本基金份额发售公告认购开户相关内容)。
    3、场内申购与赎回的开放日及时间
    (1)开放日及开放时间
    投资人在开放日办理广发深证 100 份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停广发深证 100 份额申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在届时相关公告中载明。
    基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    (2)申购、赎回开始日及业务办理时间
    基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理广发深证 100 份额的申购,具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
    基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理广发深证 100 份额的赎回,具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
    在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理广发深证 100 份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的,其申购、赎回价格为下一开放日广发深证 100 份额申购、赎回的价格。
    4、场内申购与赎回的原则
    (1)“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的广发深证 100 份额的基金份额净值为基准进行计算;
    (2)“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请,申购和赎回申报单位以深圳证券交易所的规定为准;
    (3)当日的申购与赎回申请可以在当日交易结束前撤销,当日交易时间结束后不得撤销;
    (4)投资人通过深圳证券交易所交易系统办理广发深证 100 份额的场内申购、赎回业务时,需遵守深圳证券交易所的相关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,按新规定执行。
    基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    5、场内申购、赎回的程序
    (1)申购和赎回的申请方式
    基金投资人需遵循深圳证券交易所场内申购赎回相关业务规则,在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。
    投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提交赎回申请时须持有足够的广发深证 100 份额余额,否则所提交的申购、赎回申请无效。
    (2)申购和赎回申请的确认
    基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日),在正常情况下,本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请,投资人应在 T+2 日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以注册登记机构的确认结果为准。
    在法律法规允许的范围内,本基金注册登记机构可根据业务规则,对上述业务办理时间进行调整,本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
    (3)申购和赎回的款项支付
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    申购采用全额缴款方式,若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效,申购款项本金将退回投资人账户。
    投资人赎回申请成功后,基金管理人将在 T+7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时,款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
    6、场内申购与赎回的数额限制
    (1)投资人通过会员单位办理场内申购广发深证 100 份额,单笔最低申购金额为 50,000元,同时申购金额必须是整数金额;
    (2)基金份额持有人办理场内赎回时,赎回份额必须是整数份额;
    (3)基金管理人、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司可根据市场情况,在不违反相关法律法规规定的前提下,调整上述限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。
    7、场内申购与赎回的费用
    (1)场内申购费率
    场内会员单位应按照场外申购费率设定投资人场内申购的申购费用。
    申购费用由投资人承担,在投资人申购基金份额时收取,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。
    基金管理人对部分基金持有人费用的减免不构成对其他投资者的同等义务。
    (2)场内赎回费率
    广发深证 100 份额的场内赎回费率为固定值 0.5%。
    赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产,其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。
    (3)基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
    (4)基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
    8、场内申购份额与赎回金额的计算
    (1)广发深证 100 份额申购份额的计算
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    净申购金额=申购金额/(1+申购费率)
    申购费用=申购金额-净申购金额
    申购份额=净申购金额/申购当日广发深证 100 份额净值
    申购份额计算结果保留到整数位,整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资人资金账户。
    例:某投资人通过场内投资 100,000 元申购广发深证 100 份额,对应的申购费率为 1.2%,假设申购当日广发深证 100 份额净值为 1.085 元,则其申购手续费、可得到的申购份额及返还的资金余额为:
    净申购金额=100,000/(1+1.2%)=98,814.23 元
    申购手续费=100,000-98,814.23=1,185.77 元
    申购份额=98,814.23/1.085=91,073.02 份
    因场内申购份额保留至整数份,故投资人申购所得份额为 91,073 份,整数位后小数部分的申购份额对应的资金返还给投资人。具体计算公式为:
    实际净申购金额=91,073×1.085=98,814.21 元
    退款金额=100,000-98,814.21-1,185.77=0.02 元
    即:投资人投资 100,000 元从场内申购广发深证 100 份额,假设申购当日广发深证 100份额净值为 1.085 元,则其可得到广发深证 100 份额 91,073 份,退款 0.02 元。
    (2)广发深证 100 份额赎回金额的计算
    赎回总金额=赎回份额赎回当日广发深证 100 份额净值
    赎回费用=赎回总金额赎回费率
    净赎回金额=赎回总金额赎回费用
    赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位,小数点后两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。
    例:某投资人从场内赎回 10 万份广发深证 100 份额,赎回费率为 0.5%,假设赎回当日广发深证 100 份额净值是 1.078 元,则其可得到的赎回金额为:
    赎回总金额=100,000×1.078=107,800.00 元
    赎回费用=107,800.00×0.5% = 539.00 元
    净赎回金额=107,800.00-539.00=107,261.00 元
    即:投资人从深圳证券交易所场内赎回 10 万份广发深证 100 份额,假设赎回当日广发深
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书证 100 份额净值是 1.078 元,则其可得到的净赎回金额为 107,261.00 元。
       9、场内申购与赎回的注册登记
       广发深证 100 份额场内申购和赎回的注册与过户登记业务,按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。
       10、办理广发深证 100 份额场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定,将按新规定执行。
       三、拒绝或暂停申购的情形及处理
       发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:
       1.因不可抗力导致基金无法正常运作。
       2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
       3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
       4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
       5.基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
       6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述暂停申购情形(除第 4 项外)且基金管理人决定暂停申购的,基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
       四、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理
       发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项:
       1.因不可抗力导致基金无法正常运作。
       2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
       3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
       4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
       5.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
       发生上述情形且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项时,基
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书金管理人应在当日报中国证监会备案,已接受的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付,并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回,延期支付最长不得超过 20 个工作日,并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在广发深证 100 份额暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。
    五、巨额赎回的情形及处理方式
    1.巨额赎回的认定
    若本基金单个开放日内的广发深证 100 份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额(包括广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额和广发深证 100B 份额)的 10%,即认为是发生了巨额赎回。
    2.巨额赎回的处理方式
    当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。
    (1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,按正常赎回程序执行。
    (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额(包括广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额)的 10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    当出现巨额赎回时,场内赎回申请按照深圳证券交易所相应规则进行处理;基金转换中转出份额的申请的处理方式遵照相关的业务规则及届时开展转换业务的公告。
    (3)暂停赎回:广发深证 100 份额连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受广发深证 100 份额的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒体上进行公告。
    3.巨额赎回的公告
    当发生上述延期赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在指定媒体上刊登公告。
    六、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
    1.发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。
    2.如发生暂停的时间为 1 日,基金管理人应于重新开放日,在指定媒体上刊登广发深证100 份额重新开放申购或赎回公告,并公布最近 1 个开放日的广发深证 100 份额净值。
    3.如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周,暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 日在指定媒体上刊登广发深证 100 份额重新开放申购或赎回公告,并在重新开始办理申购赎回业务的开放日公告最近 1 个工作日的广发深证 100 份额净值。
    4.如发生暂停的时间超过 2 周,暂停期间,基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次。暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 日在指定媒体上连续刊登广发深证 100 份额重新开放申购或赎回公告,并在重新开始办理申购赎回业务的开放日公告最近1 个工作日的广发深证 100 份额净值。
    七、基金的转换
    基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办广发深证 100 份额与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费,相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构。
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    八、定期定额投资计划
    基金管理人可以为投资人办理广发深证 100 份额定期定额投资计划,具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理广发深证 100 份额定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                     第十一部分   基金份额的登记、转托管及其他业务
       一、基金份额的登记
       1.本基金的份额采用分系统登记的原则。场外认购、申购或通过跨系统转登记从场内转入的广发深证 100 份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下;广发深证 100A 份额、广发深证 100 B 份额以及场内认购、申购或通过跨系统转登记从场外转入的广发深证 100 份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人的深圳证券账户下。
       2.登记在证券登记结算系统中的广发深证 100 份额可以直接申请场内赎回但不在深圳证券交易所上市交易,登记在证券登记结算系统中的广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额在深圳证券交易所上市交易,不能直接申请场内赎回,但可按 1:1 比例申请合并为广发深证 100 份额后再申请场内赎回。
       3.登记在注册登记系统中的广发深证 100 基金份额既可以直接申请场外赎回,也可以在办理跨系统转托管后通过跨系统转托管转至证券登记结算系统,经过基金份额持有人进行申请按 1:1 比例分拆为广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额后在深圳证券交易所上市交易。
       二、系统内转托管
       1.系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转登记的行为。
       2.基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理广发深证 100 份额赎回业务的销售机构(网点)时,须办理已持有广发深证 100 份额的系统内转托管。
       3.基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理广发深证 100 份额场内赎回或广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额上市交易的会员单位(交易单元)时,须办理已持有基金份额的系统内转托管。
       三、跨系统转托管
       1.跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的广发深证 100 份额在注册登记系统和证券登记结算系统间进行转登记的行为。
       2.广发深证 100 份额跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司及深
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书圳证券交易所的相关规定办理。
    基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费。
    四、基金的非交易过户
    基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
    继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金注册登记机构的规定办理,并按基金注册登记机构规定的标准收费。
    五、基金的冻结和解冻
    基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
    六、如遇法律法规及注册登记机构、证券交易所相关规则等发生变动,本基金的转托管、非交易过户、冻结与解冻的相关规则将相应调整。
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                             第十二部分   基金的份额配对转换
    本基金《基金合同》生效后,在广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的存续期内,基金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转换业务。
    一、份额配对转换是指本基金的广发深证 100 份额与广发深证 100 A 份额、广发深证 100B 份额之间的配对转换,包括分拆和合并两个方面。
    1.分拆
    分拆指基金份额持有人将其持有的每两份广发深证 100 份额的场内份额申请转换成一份广发深证 100 A 份额与一份广发深证 100 B 份额的行为。
    2.合并
    合并指基金份额持有人将其持有的每一份广发深证 100 A 份额与一份广发深证 100 B 份额申请转换成两份广发深证 100 份额的场内份额的行为。
    二、份额配对转换的业务办理机构
    份额配对转换的业务办理机构见基金管理人届时发布的相关公告。
    基金投资人应当在份额配对转换业务办理机构的营业场所或按其提供的其他方式办理份额配对转换。深圳证券交易所、基金注册登记机构或基金管理人可根据情况变更或增减份额配对转换的业务办理机构,并予以公告。
    三、份额配对转换的业务办理时间
    份额配对转换自广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额上市交易后不超过 6 个月的时间内开始办理,基金管理人应在开始办理份额配对转换的具体日期前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体公告。
    份额配对转换的业务办理日为深圳证券交易所交易日(基金管理人公告暂停份额配对转换时除外),具体的业务办理时间见《招募说明书》或基金管理人届时发布的相关公告。
    若深圳证券交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理人可对份额配对转换业务的办理时间进行调整并公告。
    四、份额配对转换的原则
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       1.份额配对转换以份额申请。
       2.申请分拆为广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的广发深证 100 份额的场内份额必须是偶数。
       3.申请合并为广发深证 100 份额的广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额必须同时配对申请,且基金份额数必须同为整数且相等。
       4.广发深证 100 份额的场外份额如需申请进行分拆,须跨系统转托管为广发深证 100 份额的场内份额后方可进行。
       5.份额配对转换应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。
       基金管理人、基金注册登记机构或深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调整,并在正式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体公告。
       五、份额配对转换的程序
       份额配对转换的程序遵循届时相关机构发布的最新业务规则,具体见相关业务公告。
       六、暂停份额配对转换的情形
       1.基金管理人认为继续接受份额配对转换可能损害基金份额持有人利益时决定暂停份额配对转换的情形。
       2.其他基金管理人出于保护投资人利益的角度,决定暂停份额配对转换的情形。
       3.深圳证券交易所、基金注册登记机构、份额配对转换业务办理机构因异常情况无法办理份额配对转换业务。
       4.法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。
       发生前述情形的,基金管理人应当在至少一家指定媒体刊登暂停份额配对转换业务的公告。
       在暂停份额配对转换的情况消除时,基金管理人应及时恢复份额配对转换业务的办理,并依照有关规定在至少一家指定媒体上公告。
       七、份额配对转换的业务办理费用
       投资人申请办理份额配对转换业务时,份额配对转换业务办理机构可酌情收取一定的佣金,具体见相关业务办理机构公告。
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                              第十三部分        基金的投资
    一、投资目标
    本基金采用指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于 0.35%,年跟踪误差不超过 4%,实现对深证 100 指数的有效跟踪。
    二、投资范围
    本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括深证 100 指数成份股、备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。
    本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
    如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。
    三、投资理念
    本基金以跟踪标的指数为基本原则,进行被动式指数化长期投资,为投资者提供一个投资深证 100 指数的有效投资工具,谋求分享中国经济长期增长的回报。
    四、投资策略
    本基金为指数型基金,主要采用完全复制法,即按照标的指数成份股的构成及其权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配股等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或因其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人会对实际投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。
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    1.资产配置策略
    本基金以追求标的指数长期增长的稳定收益为宗旨,在降低跟踪误差和控制流动性风险的双重约束下构建指数化的投资组合。
    本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
    2.股票投资策略
    (1)股票组合的构建
    本基金主要采取完全复制标的指数的方法,按照标的指数成份股的构成及其权重构建指数化投资组合。但是当基金管理人预期标的指数成份股将调整,或由于标的指数成份股发生分红、增发、配股等行为,或由于成份股出现停牌限制、流动性问题等可能影响跟踪效果的情形时,基金管理人将对投资组合进行适当调整,以实现本基金对业绩比较基准的紧密跟踪。
    (2)股票组合的调整
    1)股票组合调整原则
    本基金为完全复制的指数型基金,所构建的股票投资组合将根据深证 100 指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同时,本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、配股增发因素等变化,对股票投资组合进行适时调整,以保证基金净值增长率与业绩比较基准间的跟踪误差最小化。
    2)股票组合调整方法
    ①定期调整
    本基金所构建的股票投资组合将根据所跟踪的深证 100 指数对其成份股的调整而进行相应的定期跟踪调整。由于深证 100 指数成份股的定期调整定于每年 1 月和 7 月的第一个交易日实施,通常在前一年的 12 月和当年的 6 月的第二个完整交易周的第一个交易日提前公布样本调整方案,所以本基金指数化投资组合的调整期间原则上定为:每年一月和七月的调整方案公布日至指数正式调整日之前。
    本基金将按照深证 100 指数对成份股及其权重的调整方案,在考虑跟踪误差风险的基础上,对股票投资组合进行相应调整。
    ②不定期调整
    A.根据指数编制规则,当深证 100 指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书权重新调整时,本基金将根据深证 100 指数在股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例,进行相应调整。
    B.若个别成份股因停牌、流动性不足或法规限制等因素,使得本基金无法按照其所占标的指数权重进行购买时,本基金将综合考虑跟踪误差最小化和投资者利益,对投资组合进行相应调整。
    C.本基金将根据申购、赎回情况对投资组合的影响,以有效跟踪标的指数为目的,对投资组合进行相应调整。
    D.针对我国证券市场新股发行制度的特点,本基金将参与一级市场新股认购,由此得到的非成份股将在规定持有期之后的一定时间以内卖出。
    E.其他影响指数复制的因素,本基金可以根据实际情况,结合以往经验,在跟踪误差最小化的条件下,对本基金资产进行适当调整。
    (3)投资组合绩效评估
    本基金对标的指数的跟踪目标是:力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围,基金管理人应采取合理措施,避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。
    五、标的指数与业绩比较基准
    1.标的指数
    本基金的标的指数为深证 100 价格指数。
    如果深证 100 价格指数被停止编制及发布,或深证 100 价格指数由其他指数替代(单纯更名除外),或由于指数编制方法等重大变更导致深证 100 价格指数不宜继续作为标的指数,或证券市场上有代表性更强、更合适投资的指数推出,本基金管理人可以依据审慎性原则,在充分考虑持有人利益并履行适当程序的前提下,更换本基金的标的指数和投资对象,并依据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数。
    2.业绩比较基准
    本基金的业绩比较基准:95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
    本基金以深证 100 价格指数为标的指数,但由于相关法规的要求,本基金投资股票的资产不超过基金资产净值的 95%,且现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书值的 5%,因此,选用“95%×深证 100 价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)”作为业绩比较基准可以有效评估本基金投资组合业绩,反映本基金的风格特点。
    如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的股票指数时,本基金可以在与本基金托管人协商同意后变更业绩比较基准并及时公告。
    本基金由于上述原因变更标的指数和业绩比较基准,基金管理人应于变更前在中国证监会指定的媒体上公告。
    六、风险收益特征
    本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,广发深证 100 A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征;广发深证 100 B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
    七、投资决策依据和决策程序
    1.投资决策依据
    有关法律、法规、基金合同以及标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依据。
    2.投资管理体制
    本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责决定有关标的指数重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策。基金经理根据投资决策委员会的决策,负责投资组合的构建、调整和日常管理等工作。
    3.投资管理程序
    (1)研究:数量投资部依托公司整体研究平台,整合外部信息以及券商等外部研究力量的研究成果,开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、成份股流动性分析、误差及其归因分析等工作,并撰写相关的研究报告,作为本基金投资决策的重要依据。
    (2)投资决策:投资决策委员会依据数量投资部提供的研究报告,定期召开或遇重大事项时召开投资决策会议,决策相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议,进行基金投资管理的日常决策。
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    (3)组合构建:根据标的指数,结合研究报告,基金经理根据指数成份股的权重构建投资组合。在追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化的前提下,基金经理将采取适当的方法,提高投资效率、降低交易成本、控制投资风险。
    (4)交易执行:交易部负责具体的交易执行,同时履行一线监控的职责。
    (5)绩效评估:绩效评估与风险管理小组定期和不定期对基金进行投资绩效评估,并提供相关的绩效评估报告。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、组合误差的来源及投资策略成功与否,基金经理可以据此总结和检讨投资策略,进而调整投资组合。
    (6)组合监控与调整:基金经理将根据标的指数的变动,结合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果等,对投资组合进行监控和调整,密切跟踪标的指数。
    基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下,有权根据环境变化和实际需要对上述投资程序做出调整,并在基金招募说明书及其更新中予以公告。
    八、投资限制
    1.组合限制
    基金的投资组合将遵循以下限制:
    (1)本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;
    (2)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;
    (3)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的 10%;
    (4)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%;
    (5)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
    (6)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券;
    (7)法律法规、基金合同规定的其他比例限制。
    如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金在履行相关程序后投资不再受相关限制。
    因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。
       基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
       2.禁止行为
       为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
       (1)承销证券;
       (2)向他人贷款或者提供担保;
       (3)从事承担无限责任的投资;
       (4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;
       (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券;
       (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;
       (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
       (8)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动;
       (9)法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金在履行相关程序后投资不再受相关限制。
       九、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法
       1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金份额持有人的利益;
       2.不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;
       3.有利于基金财产的安全与增值;
       4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。
       十、基金的融资、融券
       本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。
                                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    十一、基金投资组合报告
    本基金管理人董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于 2012 年 11 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    本投资组合报告所载数据截至 2012 年 9 月 30 日,本报告中所列财务数据未经审计。
    (一)报告期末基金资产组合情况
                                                                     占基金总资产的
    序号                         项目                金额(元)
                                                                       比例(%)
    1          权益投资                              219,612,250.29               91.96
              其中:股票                            219,612,250.29               91.96
    2          固定收益投资                                       -                    -
              其中:债券                                         -                    -
                       资产支持证券                              -                    -
    3          金融衍生品投资                                     -                    -
    4          买入返售金融资产                                   -                    -
              其中:买断式回购的买入返售金
                                                                 -                    -
              融资产
    5          银行存款和结算备付金合计               18,525,459.83                7.76
    6          其他各项资产                              680,747.21                0.29
    7          合计                                  238,818,457.33             100.00
    (二)报告期末按行业分类的股票投资组合
                                                                     占基金资产净值
       代码                   行业类别        公允价值(元)
                                                                       比例(%)
        A            农、林、牧、渔业                1,570,709.95                 0.66
        B            采掘业                         16,071,109.54                 6.75
                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    C        制造业                            130,948,849.52                54.96
    C0              食品、饮料                  32,102,444.30                13.47
    C1              纺织、服装、皮毛                         -                   -
    C2              木材、家具                               -                   -
    C3              造纸、印刷                     423,541.49                 0.18
                 石油、化学、塑胶、
    C4                                           7,629,330.30                 3.20
          塑料
    C5              电子                         9,588,516.47                 4.02
    C6              金属、非金属                26,746,530.46                11.23
    C7              机械、设备、仪表            43,799,915.88                18.38
    C8              医药、生物制品              10,658,570.62                 4.47
    C99              其他制造业                               -                   -
          电力、煤气及水的生产和
    D                                            2,051,428.69                 0.86
          供应业
    E        建筑业                              1,924,777.00                 0.81
    F       交通运输、仓储业                                -                   -
    G        信息技术业                          4,869,268.38                 2.04
    H        批发和零售贸易                      7,808,799.04                 3.28
    I       金融、保险业                       17,257,078.87                 7.24
    J       房地产业                           24,439,267.76                10.26
    K        社会服务业                          5,179,724.55                 2.17
    L        传播与文化产业                      2,829,909.13                 1.19
    M        综合类                              4,661,327.86                 1.96
          合计                              219,612,250.29                92.18(三)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                                                                      占基金资产净
    序号   股票代码    股票名称     数量(股)       公允价值(元)
                                                                      值比例(%)
      1      000002     万 科A         1,771,648     14,934,992.64             6.27
      2      000858     五 粮 液          367,233     12,449,198.70             5.23
      3      000651     格力电器          463,729      9,914,526.02             4.16
      4      000157     中联重科          841,292      7,251,937.04             3.04
      5      000001     平安银行          538,091      7,065,134.83             2.97
      6      002304     洋河股份             49,221    6,152,625.00             2.58
      7      002024     苏宁电器          882,661      6,125,667.34             2.57
      8      000568     泸州老窖          142,891      5,501,303.50             2.31
      9      000527     美的电器          529,724      4,862,866.32             2.04
      10     000423     东阿阿胶          110,617      4,283,090.24             1.80
      (四)报告期末按债券品种分类的债券投资组合
      本基金本报告期末未持有债券。
      (五)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
      本基金本报告期末未持有债券。
      (六)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
      本基金本报告期末未持有资产支持证券。
      (七) 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
      本基金本报告期末未持有权证。
      (八) 投资组合报告附注
      1、根据公开市场信息,报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书罚。
       2、报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
       3、其他各项资产构成
    序号                  名称                             金额(元)
    1       存出保证金                                                    414,605.45
    2       应收证券清算款                                                         -
    3       应收股利                                                               -
    4       应收利息                                                        3,552.41
    5       应收申购款                                                    247,033.55
    6       其他应收款                                                             -
    7       待摊费用                                                       15,555.80
    8       其他                                                                   -
    9       合计                                                          680,747.21
       4. 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
       本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
       5. 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
                                                         占基金资
                                     流通受限部分的公                 流通受限情况
    序号       股票代码    股票名称                        产净值比
                                        允价值(元)                        说明
                                                           例(%)
       1      000527     美的电器         4,862,866.32        2.04        重大事项
                                                    广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                                第十四部分        基金的业绩
    本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。基金业绩数据截至 2012 年 9 月 30 日。
    1. 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
                                                               业绩比
                                                  业绩比
                                    净值增                     较基准
                          净值增                  较基准
         阶段                       长率标                     收益率   ①-③     ②-④
                          长率①                  收益率
                                    准差②                     标准差
                                                    ③
                                                                 ④
    自基金合同生效起至今    -13.42%     1.15%        -16.72%      1.29%    3.30%     -0.14%
      2. 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
                          广发深证 100 指数分级证券投资基金
                累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
                        (2012 年 5 月 7 日至 2012 年 9 月 30 日)
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书注:(1)本基金合同生效日期为 2012 年 5 月 7 日,至披露时点本基金成立未满一年。(2)本基金建仓期为基金合同生效后 3 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
                                       广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                             第十五部分        基金的财产
    一、基金资产总值
    基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产的价值总和。
    二、基金资产净值
    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
    三、基金财产的账户
    本基金财产以基金名义开立银行存款账户,以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户,以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户,以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
    四、基金财产的处分
    基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产,并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权,不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销,不同基金财产的债权债务,不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。
    除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外,基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。
                                        广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                           第十六部分   基金资产的估值
    一、估值日
    本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。
    二、估值方法
    1.证券交易所上市的有价证券的估值
    (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
    (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
    2.处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
    (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;
    (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
                                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
    3.因持有股票而享有的配股权,从配股除权日起到配股确认日止,如果收盘价高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值为零。
    4.全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值。
    5.同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
    6.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    7.相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
    如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。
    根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    三、估值对象
    基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。
    四、估值程序
    1.广发深证 100 份额的基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。
    每个工作日计算基金资产净值、及广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值,并按规定公告。
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值、广发深证100 B 份额的基金份额参考净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
    五、基金份额净值的计算
    本基金作为分级基金,按照广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的净值计算规则,依据以下公式分别计算并公告 T 日广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值:
    1.广发深证 100 份额的基金份额净值计算
    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
    T 日广发深证 100 份额的基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日本基金基金份额的总数
    本基金作为分级基金,T 日本基金基金份额的总数为广发深证 100 份额、广发深证 100 A份额和广发深证 100 B 份额的份额数之和。
    2.广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值计算
                   t
    NAV A  1  R
                   N
             NAV100  0.5  NAV A
    NAV B
                    0.5
    设 T 日为基金份额净值计算日,T=1,2,3N;N 为当年实际天数;t=min{自年初至 T
                                                                         NAV100
    日,自基金合同生效日至 T 日,自最近一次会计年度内份额折算日至 T 日};             为T日每份广发深证 100 份额的基金份额净值; NAV A 为 T 日广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值; NAV B 为 T 日广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值;R为广发深证 100 A 份额约定年基准收益率。
    广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值的计算,均保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。
    T 日的广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书的基金份额参考净值在当天收市后计算,并在 T+1 日公告。如遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。
       六、估值错误的处理
       基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额净值错误。
       本基金合同的当事人应按照以下约定处理:
       1.差错类型
       本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代销机构、或投资人自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。
       上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等;对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服,则属不可抗力,按照下述规定执行。
       由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
       2.差错处理原则
       (1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的,由差错责任方对直接损失承担赔偿责任;若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。
       (2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。
       (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
    (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
    (5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金财产损失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金财产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿;追偿过程中产生的有关费用,应列入基金费用,从基金资产中支付。
    (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、基金合同或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任,则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。
    (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。
    3.差错处理程序
    差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:
    (1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方;
    (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估;
    (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;
    (4)根据差错处理的方法,需要修改基金注册登记机构交易数据的,由基金注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认。
    4.基金份额净值差错处理的原则和方法如下:
    (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
    (2)错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。
    (3)因基金份额净值计算错误,给基金或基金份额持有人造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。
    (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书人计算结果为准。
    (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。
    七、暂停估值的情形
    1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
    2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,已决定延迟估值;
    4.中国证监会和基金合同认定的其它情形。
    八、基金净值的确认
    用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以公布。
    九、特殊情况的处理
    1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第 6 项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
    2.由于不可抗力原因,或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
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                           第十七部分   基金的收益与分配
    一、基金利润的构成
    基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
    二、基金可供分配利润
    基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
    三、收益分配原则
    在存续期内,本基金(包括广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B份额)不进行收益分配。
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                             第十八部分   基金费用与税收
    一、基金费用的种类
    1.基金管理人的管理费;
    2.基金托管人的托管费;
    3.基金财产拨划支付的银行费用;
    4.基金合同生效后的基金信息披露费用;
    5.基金份额持有人大会费用;
    6.基金上市初费和上市月费;
    7.基金的指数使用许可费;
    8.基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费;
    9.基金的证券交易费用;
    10.基金的开户费用、账户维护费用;
    11.依法可以在基金财产中列支的其他费用。
    二、上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定,法律法规另有规定时从其规定。
    三、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
    1.基金管理人的管理费
    在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下:
    H=E×年管理费率÷当年天数
    H 为每日应计提的基金管理费
    E 为前一日基金资产净值
    基金管理费自基金合同生效之日起每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
    2.基金托管人的托管费
    在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下:
    H=E×年托管费率÷当年天数
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日基金资产净值
    基金托管费自基金合同生效之日起每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
    3.基金的指数使用许可费
    基金的指数使用许可费自合同生效之日算起,收取标准和方法为:
    H=E×0.02%/当年天数
    H=每日应付的指数使用许可费;E=前一日基金资产净值
    基金合同生效之日所在季度的指数使用许可费,按实际计提金额收取,不设下限。自基金合同生效之日所在季度的下一季度起,指数使用许可费收取下限为每季度 5 万元,即不足5 万元时按照 5 万元收取。
    指数使用许可费每日计算,逐日累计,按季支付。
    4.除管理费、托管费和基金的指数使用许可费之外的基金费用,由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定,按费用支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。
    四、不列入基金费用的项目
    基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。
    五、基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 日前在指定媒体上刊登公告。
    六、基金税收
    基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定,履行纳税义务。
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                             第十九部分     基金份额折算
    一、定期份额折算
    在广发深证 100 A 份额、广发深证 100 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将按照以下规则进行基金的定期份额折算。
    1.基金份额折算基准日
    每个会计年度第一个工作日。
    2.基金份额折算对象
    基金份额折算基准日登记在册的广发深证 100 A 份额、广发深证 100 份额。
    3.基金份额折算频率
    每年折算一次。
    4.基金份额折算方式
    广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额按照《基金合同》规定的净值计算规则进行净值计算,对广发深证 100 A 份额的应得收益进行定期份额折算,每 2 份广发深证 100 份额将按 1 份广发深证 100 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。
    在基金份额折算前与折算后,广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。
    对于广发深证 100 A 份额期末的约定应得收益,即广发深证 100 A 份额每个会计年度 12月 31 日基金份额参考净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内广发深证 100 份额分配给广发深证 100 A 份额持有人。广发深证 100 份额持有人持有的每 2 份广发深证 100 份额将按1 份广发深证 100 A 份额获得新增广发深证 100 份额的分配。持有场外广发深证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外广发深证 100 份额的分配;持有场内广发深证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内广发深证 100 份额的分配。经过上述份额折算,广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值和广发深证 100 份额的基金份额净值将相应调整。
    每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日,本基金将对广发深证 100 A 份额和广发深证 100 份额进行应得收益的定期份额折算。
    每个会计年度第一个工作日进行广发深证 100 A 份额上一年度应得收益的定期份额折算时,有关计算公式如下:
                                                           广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                NAV100  0.5 NAV A
       NAV B
                       0.5
       (1)广发深证 100 A 份额
       定期份额折算后广发深证 100 A 份额的份额数=定期份额折算前广发深证 100 A 份额的份额数
       NAV100后  NAV100前  0.5  NAV A前 - 1.0000
       广发深证 100 A 份额持有人新增的场内广发深证 100 份额的份额数=
       NUM A前  NAV A前  1.0000
               NAV100后
       其中:
       NUM A前 :定期份额折算前广发深证 100 A 份额的份额数
       NAV A前 :定期份额折算前广发深证 100 A 份额参考净值
       NAV100后 :定期份额折算后广发深证 100 份额净值
       (2)广发深证 100 B 份额
       每个会计年度的定期份额折算不改变广发深证 100 B 份额参考净值及其份额数。
       (3)广发深证 100 份额
       NAV100后  NAV100前  0.5  NAV A前 - 1.0000
       广发深证 100 份额持有人新增的广发深证 100 份额的份额数=
       0.5  NUM 100前  NAV A前  1.0000
                     NAV100后
       定期份额折算后广发深证 100 份额的份额数=定期份额折算前广发深证 100 份额的份额数+广发深证 100 份额持有人新增的广发深证 100 份额的份额数
       其中:
       NAV100前 :定期份额折算前广发深证 100 份额净值
       NAV100后 :定期份额折算后广发深证 100 份额净值
       NAV A前 :定期份额折算前广发深证 100 A 份额参考净值
       NUM100前 :定期份额折算前广发深证 100 份额的份额数
                                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    广发深证 100 份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产;广发深证 100 份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。
    在实施基金份额折算时,折算日折算前广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100A 份额的基金份额参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。
    (4)举例:
    假设份额折算基准日折算前广发深证 100 份额净值为 1.1898 元,广发深证 100 A 份额参考净值为 1.0675 元,且未进行不定期份额折算。当天场外广发深证 100 份额、场内广发深证100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的份额数分别为 30 亿份、2 亿份、20亿份、20 亿份。
    ①定期份额折算的对象为基准日登记在册的广发深证 100 A 份额和广发深证 100 份额,即 20 亿份和 32 亿份。
    ②广发深证 100 A 份额持有人
    折算后持有广发深证 100 A 份额=折算前广发深证 100 A 份额=20 亿份
    NAV100后  NAV100前  0.5  NAV A前 - 1.0000 =1.1898-0.5×(1.0675-1.0000)=1.1561 元
    新增的场内广发深证 100 份额的份额数=
                                             NUM A前  NAV A前  1.0000
                                                                      =2,000,000,000×
                                                     NAV100后(1.0675-1.0000)/1.1561=116,771,905.54 份
    广发深证 100 A 份额新增份额折算成广发深证 100 份额的场内份额保留至整数位(最小单位为 1 份),余额计入基金财产,因此新增广发深证 100 份额为 116,771,905 份;持有的广发深证 100 A 份额为 20 亿份。
    ③广发深证 100 份额持有人
    场 外 新 增 的 广 发 深 证 100 份 额 的 份 额 数 =
                                                         0.5  NUM 100前  NAV A前  1.0000
                                                                                         =0.5 ×
                                                                       NAV100后3,000,000,000×(1.0675-1.0000)/1.1561=87,578,929.16 份
    定期份额折算后场外广发深证 100 份额的份额数=定期份额折算前场外广发深证 100 份额的份额数+场外新增的广发深证 100 份额的份额数=3,000,000,000+87,578,929.16=3,087,578,929.16 份
    场 内 新 增 的 广 发 深 证 100 份 额 的 份 额 数 =
                                                         0.5  NUM 100前  NAV A前  1.0000
                                                                                         =0.5 ×
                                                                       NAV100后
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书200,000,000×(1.0675-1.0000)/1.1561=5,838,595.28 份,取整后为 5,838,595 份
       定期份额折算后场内广发深证 100 份额的份额数=定期份额折算前场内广发深证 100 份额的份额数+场内新增的广发深证 100 份额的份额数=200,000,000+5,838,595=205,838,595 份
       5.基金份额折算期间的基金业务办理
       为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的上市交易和广发深证 100 份额的申购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。
       6.基金份额折算结果的公告
       基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告,并报中国证监会备案。
       7.特殊情形的处理
       若在某一会计年度最后一个工作日发生基金合同约定的本基金不定期份额折算的情形时,基金管理人本着维护基金份额持有人利益的原则,根据具体情况选择按照定期份额折算的规则或者不定期份额折算的规则进行份额折算。
       二、不定期份额折算
       除以上定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行份额折算,即:当广发深证 100份额的基金份额净值达到 2.0000 元;当广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500元。
       1.当广发深证 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元,本基金将按照以下规则进行份额折算。
       (1)基金份额折算基准日
       广发深证 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元时,基金管理人即可确定折算基准日。
       (2)基金份额折算对象
       基金份额折算基准日登记在册的广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额和广发深证100 份额。
       (3)基金份额折算频率
       不定期。
       (4)基金份额折算方式
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    当广发深证 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元后,本基金将分别对广发深证 100 A份额、广发深证 100 B 份额和广发深证 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的比例为 1:1,份额折算后广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值和广发深证 100 份额的基金份额净值均调整为 1 元。
    当广发深证 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元后,广发深证 100 A 份额、广发深证100 B 份额、广发深证 100 份额三类份额将按照如下公式进行份额折算:
    1)广发深证 100 A 份额
    份额折算原则:
    ①份额折算前广发深证 100 A 份额的份额数与份额折算后广发深证 100 A 份额的份额数相等;
    ②广发深证 100 A 份额持有人份额折算后获得新增的份额数,即超出 1 元以上的净值部分全部折算为场内广发深证 100 份额。
    NUM A后  NUM A前
    广发深证 100 A 份额持有人新增的场内广发深证 100 份额的份额数
    NUM A前  NAV A前  1.0000
             1.0000
    其中:
    NUM A后 :份额折算后广发深证 100 A 份额的份额数
    NUM A前 :份额折算前广发深证 100 A 份额的份额数
    NAV A前 :份额折算前广发深证 100 A 份额参考净值
    2)广发深证 100 B 份额
    份额折算原则:
    ①份额折算后广发深证 100 B 份额与广发深证 100 A 份额的份额数保持 1:1 配比;
    ②份额折算前广发深证 100 B 份额的资产净值与份额折算后广发深证 100 B 份额的资产净值及广发深证 100 B 份额新增场内广发深证 100 份额的资产净值之和相等;
    ③份额折算前广发深证 100 B 的持有人在份额折算后将持有广发深证 100 B 份额与新增场内广发深证 100 份额。
    NUM B后  NUM A后
    广发深证 100 B 份额持有人新增的场内广发深证 100 份额的份额数
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       NUM B前  NAV B前  1.0000
               1.0000
    其中:
    NUM B后 :份额折算后广发深证 100 B 份额的份额数
    NUM A后 :份额折算后广发深证 100 A 份额的份额数
    NUM B前 :份额折算前广发深证 100 B 份额的份额数
    NAV B前 :份额折算前广发深证 100 B 份额参考净值
    3)广发深证 100 份额
    份额折算原则:
    场外广发深证 100 份额持有人份额折算后获得新增场外广发深证 100 份额,场内广发深证 100 份额持有人份额折算后获得新增场内广发深证 100 份额。
               NAV100前  NUM 100
                             前
    NUM 100
        后
                   1.0000
    其中:
    NUM100后 :份额折算后广发深证 100 份额的份额数
    NAV100前 :份额折算前广发深证 100 份额净值
    NUM100前 :份额折算前广发深证 100 份额的份额数
    广发深证 100 份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产;广发深证 100 份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。
    在实施基金份额折算时,折算日折算前广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。
    4)举例:
    某投资人持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额各 10,000份,在本基金的不定期份额折算日,三类份额的基金份额净值如下表所示,折算后,广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元。
                                                     广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                                折算前                                折算后
      基金份额类别      份额净值/份                   份额净值/份
                                         基金份额                              基金份额
                        额参考净值                    额参考净值
    广发深证 100 份额      2.0150 元       10,000 份     1.0000 元    20,150 份广发深证 100 份额
                                                                    10,000 份广发深证 100 A 份
    广发深证 100 A 份额    1.0425 元       10,000 份     1.0000 元    额+新增 425 份广发深证 100
                                                                    份额的场内份额
                                                                    10,000 份广发深证 100 B 份
    广发深证 100 B 份额    2.9875 元       10,000 份     1.0000 元    额+新增 19,875 份广发深证
                                                                    100 份额的场内份额
    (5)基金份额折算期间的基金业务办理
    为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的上市交易和广发深证 100 份额的申购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。
    (6)基金份额折算结果的公告
    基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告,并报中国证监会备案。
    2.当广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元,本基金将按照以下规则进行份额折算。
    (1)基金份额折算基准日
    广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元,基金管理人可根据市场情况确定折算基准日。
    (2)基金份额折算对象
    基金份额折算基准日登记在册的广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额、广发深证100 份额。
    (3)基金份额折算频率
    不定期。
    (4)基金份额折算方式
    当广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元后,本基金将分别对广发深证100 A 份额、广发深证 100 B 份额和广发深证 100 份额进行份额折算,份额折算后本基金将
                                                       广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书确保广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的比例为 1:1,份额折算后广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1 元。
    当广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元后,广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额、广发深证 100 份额三类份额将按照如下公式进行份额折算。
    1)广发深证 100 B 份额
    份额折算原则:
    份额折算前广发深证 100 B 份额的资产净值与份额折算后广发深证 100 B 份额的资产净值相等。
               NUM B前  NAV B前
    NUM B后
                  1.0000
    其中:
    NUM B后 :份额折算后广发深证 100 B 份额的份额数
    NUM B前 :份额折算前广发深证 100 B 份额的份额数
    NAV B前 :份额折算前广发深证 100 B 份额参考净值
    2)广发深证 100 A 份额
    份额折算原则:
    ①份额折算前后广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的份额数始终保持 1:1 配比;
    ②份额折算前广发深证 100 A 份额的资产净值与份额折算后广发深证 100 A 份额的资产净值及广发深证 100 A 份额新增场内广发深证 100 份额的资产净值之和相等;
    ③份额折算前广发深证 100 A 份额的持有人在份额折算后将持有广发深证 100 A 份额与新增场内广发深证 100 份额。
    NUM A后  NUM B后
                   NUM A前  NAV A前  NUM A后 1.0000
    NUM 100场内
                               1.0000
    其中:
    NUM A后 :份额折算后广发深证 100 A 份额的份额数
    NUM B后 :份额折算后广发深证 100 B 份额的份额数
                                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       NUM100场内 :份额折算前广发深证 100 A 份额持有人在份额折算后所持有的新增的场内广发深证 100 份额的份额数
       NUM A前 :份额折算前广发深证 100 A 份额的份额数
       NAV A前 :份额折算前广发深证 100 A 份额参考净值
       3)广发深证 100 份额
       份额折算原则:
       份额折算前广发深证 100 份额的资产净值与份额折算后广发深证 100 份额的资产净值相等。
                    NUM100前  NAV100前
       NUM 100后
                       1.0000
       其中:
       NUM100后 :份额折算后广发深证 100 份额的份额数
       NUM100前 :份额折算前广发深证 100 份额的份额数
       NAV100前 :份额折算前广发深证 100 份额净值
       广发深证 100 份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产;广发深证 100 份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。
       在实施基金份额折算时,折算日折算前广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。
       4)举例:
       某投资人持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额各 10,000份,在本基金的不定期份额折算日,三类份额的基金份额净值如下表所示,折算后,广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元。
                                         折算前                                折算后
        基金份额类别            份额净值/份                   份额净值/份额
                                                  基金份额                              基金份额
                                额参考净值                      参考净值
    广发深证 100 份额               0.6405 元       10,000 份      1.0000 元    6,405 份广发深证 100 份额
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
                                                                2,385 份广发深证 100 A 份
    广发深证 100 A 份额   1.0425 元   10,000 份      1.0000 元    额+新增 8040 份广发深证
                                                                100 份额的场内份额
                                                                2,385 份广发深证 100 B 份
    广发深证 100 B 份额   0.2385 元   10,000 份      1.0000 元
                                                                额
    (5)基金份额折算期间的基金业务办理
    为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作,基金管理人可根据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的上市交易和广发深证 100 份额的申购或赎回等相关业务,具体见基金管理人届时发布的相关公告。
    (6)基金份额折算结果的公告
    基金份额折算结束后,基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告,并报中国证监会备案。
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                           第二十部分    基金的会计与审计
    一、基金的会计政策
    1.基金管理人为本基金的会计责任方;
    2.本基金的会计年度为公历每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日,如果基金合同生效所在的会计年度,基金合同生效少于 2 个月,可以并入下一个会计年度;
    3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;
    4.会计制度执行国家有关的会计制度;
    5.本基金独立建账、独立核算;
    6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;
    7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。
    二、基金的审计
    1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理人、基金托管人相互独立。
    2.会计师事务所更换经办注册会计师时,应事先征得基金管理人同意。
    3.基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事务所应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                             第二十一部分     基金的信息披露
    基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
    本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒介披露。
    本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:
    1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
    2.对证券投资业绩进行预测;
    3.违规承诺收益或者承担损失;
    4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构;
    5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;
    6.中国证监会禁止的其他行为。
    本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。
    本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元。
    公开披露的基金信息包括:
    (一)招募说明书
    招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。
    基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的 3 日前,将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人将在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每 6 个月的最后 1 日。
    (二)基金合同、托管协议
                                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       基金管理人应在基金份额发售的 3 日前,将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。
       (三)基金份额发售公告
       基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定,就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。
       (四)基金合同生效公告
       基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。
       (五)基金份额上市交易公告书
       广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额获准在证券交易所上市交易的,基金管理人应当在基金份额上市交易 3 个工作日前,将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。
       (六)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告
       1.本基金的基金合同生效后,在广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额两类份额开始上市交易或者广发深证 100 份额开始办理申购或者赎回前,基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值和广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B份额各自的基金份额参考净值;
       2.在广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额两类份额开始上市交易或者广发深证 100份额开始办理申购或者赎回后,基金管理人将在每个开放日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的广发深证 100 份额的基金份额净值和基金份额累计净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额各自的基金份额参考净值;
       3.基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日(或自然日)基金资产净值和广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额各自的基金份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日(或自然日)的次日,将基金资产净值、广发深证 100 份额的基金份额净值和基金份额累计净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B份额各自的基金份额参考净值登载在指定报刊和网站上。
       (七) 广发深证 100 份额申购、赎回价格公告
       基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明广发深证 100份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金份额发售
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书网点查阅或者复制前述信息资料。
    (八)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告
    1.基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后,方可披露;
    2.基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上;
    3.基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上;
    4.基金合同生效不足 2 个月的,本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告;
    5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
    (九)临时报告与公告
    在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事件时,有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案:
    1.基金份额持有人大会的召开及决议;
    2.终止基金合同;
    3.转换基金运作方式;
    4.更换基金管理人、基金托管人;
    5.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;
    6.基金管理人股东及其出资比例发生变更;
    7.基金募集期延长;
    8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动;
    9.基金管理人的董事在一年内变更超过 50%;
    10.基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%;
    11.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    12.基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;
    13.基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;
    14.重大关联交易事项;
    15.基金收益分配事项;
    16.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;
    17.广发深证 100 份额的基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%;
    18.基金改聘会计师事务所;
    19.基金变更、增加或减少代销机构;
    20.基金更换注册登记机构;
    21.广发深证 100 份额开始办理申购、赎回;
    22.广发深证 100 份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更;
    23.本基金发生巨额赎回并延期支付;
    24.本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;
    25.本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;
    26.本基金开始办理或暂停接受份额配对转换申请;
    27.本基金暂停接受份额配对转换后恢复办理份额配对转换业务;
    28.本基金实施基金份额折算;
    29.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额上市交易;
    30.广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额暂停上市、恢复上市或终止上市;
    31.基金推出新业务或服务;
    32.中国证监会或本基金合同规定的其他事项。
    (十)澄清公告
    在本基金合同存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。
    (十一)基金份额持有人大会决议
    (十二)中国证监会规定的其他信息
    (十三)信息披露文件的存放与查阅
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后,将存放于基金管理人所在地、基金托管人所在地,供公众查阅。投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
    投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒体上公告。
    本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。
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                                 第二十二部分   风险揭示
    一、投资于本基金的主要风险
    (一)市场风险
    证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生风险,主要包括:
    1.政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。
    2.经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资于债券,收益水平也会随之变化,从而产生风险。
    3.利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本和利润。基金投资于股票和债券,其收益水平会受到利率变化的影响。
    4.上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响,如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等,这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善,其股票价格可能下跌,或者能够用于分配的利润减少,使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险,但不能完全规避。
    5.购买力风险。基金投资的目的是基金资产的保值增值,如果发生通货膨胀,基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵销,从而使基金的实际收益下降,影响基金资产的保值增值。
    (二)管理风险
    基金运作过程中由于基金投资策略、人为因素、管理系统设置不当造成操作失误或公司内部失控而可能产生的损失。管理风险包括:
    1.决策风险:指基金投资的投资策略制定、投资决策执行和投资绩效监督检查过程中,由于决策失误而给基金资产造成的可能的损失;
    2.操作风险:指基金投资决策执行中,由于投资指令不明晰、交易操作失误等人为因素而可能导致的损失;
    3.技术风险:是指公司管理信息系统设置不当等因素而可能造成的损失。
    (三)职业道德风险:是指公司员工不遵守职业操守,发生违法、违规行为而可能导致
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书的损失。
    (四)流动性风险
    流动性风险包括两类。一是指在市场中的投资操作由于市场的深度限制或由于市场剧烈波动而导致投资交易无法实现或不能以当前合理的价格实现,从而可能为基金带来投资损失的风险。二是指开放式基金由于申购赎回要求可能导致流动资金不足的风险。
    (五)合规性风险
    指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资违反法规及基金合同有关规定的风险。
    (六)本基金的特定风险
    1.指数投资风险
    (1)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
    标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。
    (2)标的指数波动的风险
    标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产生风险。
    (3)基金投资组合收益率与标的指数收益率偏离的风险
    以下因素可能导致基金投资组合收益率与标的指数收益率发生偏离:
    1)标的指数成份股的配股、增发、分红等公司行为;
    2)标的指数成份股的调整;
    3)基金买卖股票时产生的交易成本和交易冲击;
    4)申购、赎回因素带来的跟踪误差;
    5)新股市值配售、新股认购带来的跟踪误差;
    6)基金现金资产的拖累;
    7)基金的管理费和托管费带来的跟踪误差;
    8)指数成份股停牌、摘牌,成份股涨、跌停板等因素带来的偏差;
    9)其他因素带来的偏差。
    (4)标的指数变更风险
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       根据基金合同的规定,因标的指数的编制与发布等原因,导致原标的指数不宜继续作为本基金的投资标的指数及业绩比较基准,本基金可能变更标的指数,基金的投资组合将随之调整,基金的收益风险特征可能发生变化,投资者还须承担投资组合调整所带来的风险与成本。
       2.基金运作的特有风险
       广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的运作有别于普通的开放式基金与封闭式基金,投资者投资于本基金还将面临以下特有风险。
       (1)上市交易风险
       广发深证 100 A 与广发深证 100 B 份额在深圳证券交易所挂牌上市,由于上市期间可能因信息披露导致基金停牌,投资人在停牌期间不能买卖广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B份额,产生风险;同时,可能因上市后交易对手不足导致广发深证 100 A 份额与广发深证 100B 份额产生流动性风险。
       (2)杠杆机制风险
       本基金为复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。从本基金所分离的两类基金份额来看,广发深证 100 A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征;广发深证100 B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
       由于广发深证 100 B 份额内含杠杆机制的设计,广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值的变动幅度将大于广发深证 100 份额的基金份额净值和广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值的变动幅度,即广发深证 100 B 份额净值变动的波动性要高于其他两类份额。
       (3)折/溢价交易风险
       广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额上市交易后,由于受到市场供求关系的影响,基金份额的交易价格与基金份额参考净值可能出现偏离并出现折/溢价风险。尽管份额配对转换套利机制的设计已将广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的折/溢价风险降至较低水平,但是该制度不能完全规避该风险的存在。
       (4)风险收益特征变化风险
       由于基金份额折算的设计,在广发深证 100 份额的基金份额净值达到 2.0000 元后,本基金将进行份额不定期份额折算。原广发深证 100 B 份额持有人将会获得一定比例的广发深证100 份额,因此原广发深证 100 B 份额持有人所持有的部分基金份额的风险收益特征将会发生改变。
                                                       广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    由于基金份额折算的设计,在广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值达到   0.2500 元后,本基金将进行份额不定期份额折算。原广发深证 100 A 份额持有人将会获得一定比例的广发深证 100 份额,因此,原广发深证 100 A 份额持有人所持有的部分基金份额的风险收益特征将会发生改变。
    由于对广发深证 100 A 基金份额在会计年度初,把约定收益折算为场内广发深证 100 份额的设计,使原广发深证 100 A 份额持有人将会获得一定比例的广发深证 100 份额,因此,原广发深证 100 A 份额持有人所持有的部分基金份额的风险收益特征将会发生改变。
    (5)份额折算风险
    ①在基金份额折算过程中由于尾差处理而可能给投资人带来损失。
    场外份额进行份额折算时计算结果保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产计入基金财产。场内份额进行份额折算时计算结果保留至整数位(最小单位为 1 份),小数点以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产计入基金财产。因此,在基金份额折算过程中由于尾差处理而可能给投资人带来损失。
    ②份额折算后新增份额有可能面临无法赎回的风险。
    新增份额可能面临无法赎回的风险是指在场内购买广发深证 100 A 份额或广发深证 100 B份额的一部分投资人可能面临的风险。由于在二级市场可以做交易的证券公司并不全部具备中国证券监督管理委员会颁发的基金代销资格,而只有具备基金代销资格的证券公司才可以允许投资人赎回基金份额。因此,如果投资人通过不具备基金代销资格的证券公司购买广发深证 100 A 份额或广发深证 100 B 份额,在其参与份额折算后,则折算新增的广发深证 100份额并不能被赎回。此风险需要引起投资人注意,投资人可以选择在份额折算前将广发深证100 A 份额或广发深证 100 B 份额卖出,或者将新增的广发深证 100 份额通过转托管业务转入具有基金代销资格的证券公司后赎回基金份额。
    (6)份额配对转换业务中存在的风险
    基金合同生效后,在广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的存续期内,基金管理人将根据基金合同的约定办理广发深证 100 份额与广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额之间份额配对转换。一方面,份额配对转换业务的办理可能改变广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的市场供求关系,从而可能影响其交易价格;另一方面,份额配对转换业务可能出现暂停办理的情形,投资人的份额配对转换申请也可能存在不能及时确认的风险。
    (7)基金的收益分配
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    在存续期内,本基金(包括广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B份额)将不进行收益分配。
    在每个会计年度年(除成立当年外)的第一个工作日,基金管理人将根据基金合同的约定对本基金广发深证 100 份额和广发深证 100 A 份额实施定期份额折算。基金份额折算后,如果出现新增份额的情形,投资人可通过卖出或赎回折算后新增份额的方式获取投资回报,但是,投资人通过变现折算后的新增份额以获取投资回报的方式并不等同于基金收益分配,投资人不仅须承担相应的交易成本,还可能面临基金份额卖出或赎回的价格波动风险。
    (七)其他风险
    1.随着符合本基金投资理念的新投资工具的出现和发展,如果投资于这些工具,基金可能会面临一些特殊的风险;
    2.因技术因素而产生的风险,如计算机系统不可靠产生的风险;
    3.因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产生的风险;
    4.因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险;
    5.对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险;
    6.战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失,影响基金收益水平,从而带来风险;
    7.其他意外导致的风险。
    二、声明
    1、投资人投资于本基金,须自行承担投资风险;
    2、除基金管理人直接办理本基金的销售外,本基金还通过中国建设银行等基金代销机构代理销售,基金管理人与基金代销机构都不能保证其收益或本金安全。
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               第二十三部分   基金合同的变更、终止与基金财产的清算
    一、基金合同的变更
    1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的,应召开基金份额持有人大会,以下基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。
    (1)转换基金运作方式;
    (2)变更基金类别;
    (3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外);
    (4)变更基金份额持有人大会程序;
    (5)更换基金管理人、基金托管人;
    (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外;
    (7)本基金与其他基金的合并;
    (8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项;
    (9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
    但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意变更后公布,并报中国证监会备案:
    (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;
    (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式;
    (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改;
    (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;
    (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
    (6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
    2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行,并自生效之日起 2 日内在至少一种指定媒体公告。
    二、本基金合同的终止
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    有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止:
    1.基金份额持有人大会决定终止的;
    2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务;
    3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务;
    4.中国证监会规定的其他情况。
    三、基金财产的清算
    1.基金财产清算组
    (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。
    (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。
    (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
    2.基金财产清算程序
    基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括:
    (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;
    (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产;
    (3)对基金财产进行清理和确认;
    (4)对基金财产进行估价和变现;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;
    (6)聘请律师事务所出具法律意见书;
    (7)将基金财产清算结果报告中国证监会;
    (8)参加与基金财产有关的民事诉讼;
    (9)公布基金财产清算结果;
    (10)对基金剩余财产进行分配。
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    3.清算费用
    清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
    4.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
    5.基金财产清算剩余资产的分配
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的应计分配比例,并据此由广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。
    6.基金财产清算的公告
    基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。
    7.基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
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                           第二十四部分   基金合同的内容摘要
       一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
       (一)基金份额持有人的权利与义务
       投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事人,直至其不再持有本基金的基金份额,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。
       1.基金份额持有人的权利
       广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额、广发深证 100 份额持有人持有的每一份基金份额按基金合同约定仅在其份额类别内拥有同等的权益。
       根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利为:
       (1)分享基金财产收益;
       (2)参与分配清算后的剩余基金财产;
       (3)依法转让其持有的广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额,依法申请赎回其持有的广发深证 100 份额;
       (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;
       (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;
       (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;
       (7)监督基金管理人的投资运作;
       (8)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;
       (9)法律法规和基金合同规定的其他权利。
       2.基金份额持有人的义务
       根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的义务为:
       (1)遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;
       (2)交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;
       (3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    (4)不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动;
    (5)执行生效的基金份额持有人大会决议;
    (6)返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利;
    (7)法律法规和基金合同规定的其他义务。
       (二)基金管理人的权利与义务
    1.基金管理人的权利
    根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的权利为:
    (1)自本基金合同生效之日起,依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用基金财产;
    (2)依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入;
    (3)发售基金份额;
    (4)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利;
    (5)在符合有关法律法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则,在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式;
    (6)根据本基金合同及有关规定监督基金托管人,对于基金托管人违反了本基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益;
    (7)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回申请;
    (8)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;
    (9)自行担任或选择、更换注册登记机构,获取基金份额持有人名册,并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查;
    (10)选择、更换代销机构,并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规,对其行为进行必要的监督和检查;
    (11)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构;
    (12)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;
    (13)依法召集基金份额持有人大会;
    (14)法律法规和基金合同规定的其他权利。
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       2.基金管理人的义务
       根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的义务为:
       (1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
       (2)办理基金备案手续;
       (3)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;
       (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运作基金财产;
       (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;
       (6)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;
       (7)依法接受基金托管人的监督;
       (8)计算并公告基金资产净值、广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值,确定基金份额申购、赎回价格;
       (9)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定;
       (10)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项;
       (11)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
       (12)编制中期和年度基金报告;
       (13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;
       (14)保守基金商业秘密,不得泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露;
       (15)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;
       (16)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;
       (17)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
       (18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书为;
       (19)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;
       (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
       (21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;
       (22)按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料;
       (23)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管人;
       (24)执行生效的基金份额持有人大会决议;
       (25)不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
       (26)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利,不谋求对上市公司的控股和直接管理;
       (27)法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
       (三)基金托管人的权利与义务
       1.基金托管人的权利
       根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的权利为:
       (1)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入;
       (2)监督基金管理人对本基金的投资运作;
       (3)自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产;
       (4)在基金管理人更换时,提名新任基金管理人;
       (5)根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反本基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益;
       (6)依法召集基金份额持有人大会;
       (7)按规定取得基金份额持有人名册资料;
       (8)法律法规和基金合同规定的其他权利。
       2.基金托管人的义务
       根据《基金法》及其他有关法律法规,基金托管人的义务为:
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    (1)安全保管基金财产;
    (2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
    (3)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;
    (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;
    (5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
    (6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户;
    (7)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露;
    (8)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;
    (9)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
    (10)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;
    (11)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
    (12)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值和基金份额申购、赎回价格;
    (13)按照规定监督基金管理人的投资运作;
    (14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
    (15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;
    (16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会;
    (17)因违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
    (18)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人的利益向基金管理人追偿;
    (19)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;
    (20)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行业监
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书督管理机构,并通知基金管理人;
    (21)执行生效的基金份额持有人大会决议;
    (22)不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
    (23)建立并保存基金份额持有人名册;
    (24)法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
    二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
    (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人大会的审议事项应分别由广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额、广发深证 100 B 份额的基金份额持有人独立进行表决。基金份额持有人持有的每一基金份额在其对应的份额级别内拥有平等的投票权。
    (二)召开事由
    1.当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人、单独或合计持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上(含 10%,下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)提议时,应当召开基金份额持有人大会:
    (1)终止基金合同;
    (2)转换基金运作方式;
    (3)变更基金类别;
    (4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外);
    (5)变更基金份额持有人大会程序;
    (6)更换基金管理人、基金托管人;
    (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但法律法规要求提高该等报酬标准的除外;
    (8)本基金与其他基金的合并;
    (9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项;
    (10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
    2.出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同,不需召开基金份额持有人大会:
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    (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;
    (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式;
    (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改;
    (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;
    (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
    (6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
    (三)召集人和召集方式
    1.除法律法规或本基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集。
    2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。
    3.单独或合计持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,单独或合计持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。
    4.单独或合计持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计持有广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前 30 日向中国证监会备案。
    5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书配合,不得阻碍、干扰。
    (四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
    1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召开日前 40 日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容:
    (1)会议召开的时间、地点和出席方式;
    (2)会议拟审议的主要事项;
    (3)会议形式;
    (4)议事程序;
    (5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日;
    (6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等)、送达时间和地点;
    (7)表决方式;
    (8)会务常设联系人姓名、电话;
    (9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;
    (10)召集人需要通知的其他事项。
    2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下,由召集人决定通讯方式和书面表决方式,并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
    3.如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。
    (五)基金份额持有人出席会议的方式
    1.会议方式
    (1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。
    (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席,如基金管理人或基金托管人拒不派代表出
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书席的,不影响表决效力。
    (3)通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。
    (4)会议的召开方式由召集人确定。
    2.召开基金份额持有人大会的条件
    (1)现场开会方式
    在同时符合以下条件时,现场会议方可举行:
    1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示,全部有效凭证所对应的广发深证 100份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额应占权益登记日各自基金份额的 50%以上(含50%,下同);
    2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备,到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的注册登记资料相符。
    (2)通讯开会方式
    在同时符合以下条件时,通讯会议方可举行:
    1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在 2 个工作日内连续公布相关提示性公告;
    2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为“监督人”)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;
    3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见,如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的,不影响表决效力;
    4)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额占权益登记日各自基金份额的 50%以上;
    5)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定,并与注册登记机构记录相符。
    (六)议事内容与程序
    1.议事内容及提案权
    (1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。
    (2)基金管理人、基金托管人、单独或合计持有权益登记日广发深证 100 份额、广发深证
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。
    (3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:
    关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。
    程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。
    (4)单独或合计持有权益登记日广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100B 份额各自基金份额 10%以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的除外。
    (5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进行修改,应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则,会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。
    2.议事程序
    (1)现场开会
    在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,确定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经合法执业的律师见证后形成大会决议。
    大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的,其授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。
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    召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位名称)等事项。
    (2)通讯方式开会
    在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督,则在公证机关监督下形成的决议有效。
    3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
    (七)决议形成的条件、表决方式、程序
    1.广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的各自基金份额持有人所持每一基金份额在其对应份额级别内享有平等的表决权。
    2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:
    (1)一般决议
    一般决议须经出席会议的广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的各自基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以上通过方为有效,除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过;
    (2)特别决议
    特别决议须经出席会议的广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额的各自基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方为有效;涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同必须以特别决议通过方为有效。
    3.基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会核准或者备案,并予以公告。
    4.采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
    5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
    6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
    (八)计票
    1.现场开会
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       (1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人;但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席,则大会主持人可自行选举三名基金份额持有人代表担任监票人。
       (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场公布计票结果。
       (3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议,可以对投票数进行重新清点;如大会主持人未进行重新清点,而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果有异议,其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点,大会主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
       2.通讯方式开会
       在通讯方式开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出的授权代表的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证;如监督人经通知但拒绝到场监督,则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。
       (九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式
       1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
       2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会决议。
       3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在指定媒体公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
       (十)法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。
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    三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
    (一)基金合同的变更
    1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的,应召开基金份额持有人大会,以下基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。
    (1)转换基金运作方式;
    (2)变更基金类别;
    (3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外);
    (4)变更基金份额持有人大会程序;
    (5)更换基金管理人、基金托管人;
    (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外;
    (7)本基金与其他基金的合并;
    (8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项;
    (9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
    但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意变更后公布,并报中国证监会备案:
    (1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;
    (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式;
    (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改;
    (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;
    (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
    (6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
    2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行,并自生效之日起 2 日内在至少一种指定媒体公告。
    (二)本基金合同的终止
    有下列情形之一的,本基金合同经中国证监会核准后将终止:
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    1.基金份额持有人大会决定终止的;
    2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务;
    3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务;
    4.中国证监会规定的其他情况。
    (三)基金财产的清算
    1.基金财产清算组
    (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。
    (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。
    (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
    2.基金财产清算程序
    基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括:
    (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;
    (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产;
    (3)对基金财产进行清理和确认;
    (4)对基金财产进行估价和变现;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;
    (6)聘请律师事务所出具法律意见书;
    (7)将基金财产清算结果报告中国证监会;
    (8)参加与基金财产有关的民事诉讼;
    (9)公布基金财产清算结果;
    (10)对基金剩余财产进行分配。
    3.清算费用
    清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
    4.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
    5.基金财产清算剩余资产的分配
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的应计分配比例,并据此由广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。
    6.基金财产清算的公告
    基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。
    7.基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
    四、争议解决方式
    对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
    争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
    本基金合同受中国法律管辖。
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    五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
    本基金合同可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅,但其效力应以基金合同正本为准。
                                          广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书[更新]
                         第二十五部分   基金托管协议的内容摘要
    一、托管协议当事人
    (一)基金管理人
    名称:广发基金管理有限公司
    注册地址:广东省珠海市拱北情侣南路 255 号 4 层
    办公地址:广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
    邮政编码:510308
    法定代表人:王志伟
    成立日期:2003 年 8 月 5 日
    批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字[2003]91 号
    组织形式:有限责任公司
    注册资本:人民币 1.2 亿元
    存续期间:持续经营
    经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务。
    (二)基金托管人
    名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
    住所:北京市西城区金融大街 25 号
    办公地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
    邮政编码:100033
    法定代表人:王洪章
    成立日期:2004 年 09 月 17 日
    基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12 号
    组织形式:股份有限公司
    注册资本:贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元
    存续期间:持续经营
    经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
    二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
    (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。
    本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括深证 100 指数成份股、备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。
    如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。
    (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:
    (1)本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;
    (2)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;
    (3)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%;
    (4)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
    (5)保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
    如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金在履行相关程序后投资不再受相关限制。
    因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。
    基金管理人应当自基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
    (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性,并负责及时将更新后的名单发送给对方。
    若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生,如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基金托管人有权向中国证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易,基金托管人事前无法阻止该关联交易的发生,只能进行事后结算,基金托管人不承担由此造成的损失,并向中国证监会报告。
    (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。
    基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
    (五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、广发深证 100 份额的基金份额净值计算、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书份额参考净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
    (六)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
    (七)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
    (八)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人承担。
    (九)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。
    三、基金管理人对基金托管人的业务核查
    (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
    (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合
                                                 广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。
    (三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
    四、基金财产的保管
    (一)基金财产保管的原则
    1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
    2.基金托管人应安全保管基金财产。
    3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
    4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。
    5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处分、分配本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用)。
    6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。
    7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
    (二)基金募集期间及募集资金的验资
    1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
    2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
    3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款等事宜。
    (三)基金银行账户的开立和管理
    1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。
    2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
    3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
    4.在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资产的支付。
    (四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
    1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
    2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
    3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
    4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
    5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
                                                广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       (五)债券托管专户的开设和管理
       基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有关规定,在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
       (六)其他账户的开立和管理
       1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。
       2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
       (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管
       基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
       (八)与基金财产有关的重大合同的保管
       与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。
       五、基金资产净值计算与复核
       (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
       1.基金资产净值
       基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
       基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,广发深证 100 份额的基金份额净值的计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入。广发深证 100 A 份额和广发深证 100
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书B 份额的基金份额参考净值的计算,精确到 0.0001 元,小数点后第五位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。
    基金管理人每个工作日计算基金资产净值、广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额和广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值,经基金托管人复核,按规定公告。
    2.复核程序
    基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将广发深证 100 份额的基金份额净值、广发深证 100 A 份额的基金份额参考净值、广发深证 100 B 份额的基金份额参考净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。
    3.根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
    (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
    1.估值对象
    基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。
    2.估值方法
    a、证券交易所上市的有价证券的估值
    (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
    (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
    (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
                                                  广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
       (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
       b、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
       (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;
       (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
       (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
       c、因持有股票而享有的配股权,从配股除权日起到配股确认日止,如果收盘价高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值为零。
       d、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值。
       e、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
       f、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
       g、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
       如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。
       3.特殊情形的处理
    基金管理人、基金托管人按估值方法的第 f 项进行估值时,所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。
       (三)基金份额净值错误的处理方式
       1.当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时,视为基金份额净值错误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当通报基
                                             广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告;当发生基金份额净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。
    2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:
    ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。
    ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
    ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。
    ④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责赔付。
    3.由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
    4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管理人计算结果为准。
    5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
    (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形
    1.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
    2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
    3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,已决定延迟估值;
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    4.中国证监会和基金合同认定的其他情形。
    (五)基金会计制度
    按国家有关部门规定的会计制度执行。
    (六)基金账册的建立
    基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。
    (七)基金财务报表与报告的编制和复核
    1.财务报表的编制
    基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。
    2.报表复核
    基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。
    3.财务报表的编制与复核时间安排
    (1)报表的编制
    基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
    (2)报表的复核
    基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。
    基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。
    (八)基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据。
    六、基金份额持有人名册的保管
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    基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于 15 年。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。
    在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。
    七、争议解决方式
    因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
    争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
    本协议受中国法律管辖。
    八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
    (一)托管协议的变更程序
    本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。
    (二)基金托管协议终止出现的情形
    1.基金合同终止;
    2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;
    3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;
    4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
    (三)基金财产的清算
    1.基金财产清算组
    (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。
    (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
    (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
    2.基金财产清算程序
    基金合同终止,应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括:
    (1)基金合同终止后,发布基金财产清算公告;
    (2)基金合同终止时,由基金财产清算组统一接管基金财产;
    (3)对基金财产进行清理和确认;
    (4)对基金财产进行估价和变现;
    (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计;
    (6)聘请律师事务所出具法律意见书;
    (7)将基金财产清算结果报告中国证监会;
    (8)参加与基金财产有关的民事诉讼;
    (9)公布基金财产清算结果;
    (10)对基金剩余财产进行分配。
    3.清算费用
    清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
    4.基金财产按下列顺序清偿:
    (1)支付清算费用;
    (2)交纳所欠税款;
    (3)清偿基金债务;
    (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
    基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
    5.基金财产清算剩余资产的分配
    依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,分别计算广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的应计分配比例,并据此由广发深证 100 份额、广发深证 100 A 份额与广发深证 100 B 份额各自的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。
    6.基金财产清算的公告
    基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。
    7.基金财产清算账册及文件的保存
    基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
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                       第二十六部分    对基金份额持有人的服务
    基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下:
    一、持有人注册登记服务
    基金管理人委托中国证券登记结算有限责任公司担任基金注册登记机构,为基金份额持有人提供注册登记服务,配备安全、完善的电脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金份额持有人办理基金账户业务、基金份额的登记、权益分配时红利的登记、权益分配时红利的派发、基金交易份额的清算过户等服务。
    二、持有人交易记录查询及邮寄服务
    1、基金交易确认服务
    (1)场内投资者
    每次交易结束后,投资者应在 T+1 个工作日后通过办理场内基金交易业务的会员单位查询和打印交易确认单。
    (2)场外投资者
    注册登记机构保留基金份额持有人名册上列明的所有基金份额持有人的基金投资记录。基金份额持有人每次交易结束后(T 日),本基金销售网点将于 T+2 日开始为基金份额持有人提供该笔交易成交确认单的查询服务。基金份额持有人也可以在 T+2 日通过本基金管理人客户服务中心查询基金交易情况。基金管理人直销机构网点应根据在直销机构网点进行交易的基金份额持有人的要求打印成交确认单。基金销售代理人应根据在代销网点进行交易的基金份额持有人的要求进行成交确认。
    2、对账单服务
    (1)场内投资者
    场内投资者可通过办理场内基金交易业务的会员单位查阅对账单。
    (2)场外投资者
    基金份额持有人可通过以下方式查阅对账单:
    1)基金份额持有人可登陆本基金管理人的网站账户自动查询系统查阅对账单。
    2)基金份额持有人可通过网站、电话等方式向本基金管理人定制纸质或电子形式的定期
                                              广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书对账单。定期对账单分为季度对账单及年度对账单。本基金管理人在每季度结束后向本季度有交易并定制季度对账单服务的投资者提供季度对账单;每年结束后向所有本年度末持有基金份额并定制年度对账单服务的投资者提供年度对账单。
    3、基金份额持有人交易记录查询服务
    (1)场内投资者
    投资者可随时到办理场内基金交易业务的会员单位打印或通过其提供的自助、电话、网上服务手段查询。
    (2)场外投资者
    本基金份额持有人可通过基金管理人的客户服务中心(包括电话呼叫中心和网站账户自动查询系统)和本基金管理人的销售网点查询历史交易记录。
    三、信息定制服务
    基金份额持有人在申请开立本公司基金账户时如预留电子邮件地址,可订制电子邮件服务,内容包括基金净值播报、交易确认及相关基金资讯信息等;如预留手机号码,可订制手机短信服务,内容包括基金净值播报、交易确认等。已开立本公司基金账户未预留相关资料的基金份额持有人可到销售网点或通过基金管理人的客户服务中心(包括电话呼叫中心和网站账户自动查询系统)办理资料变更。
    四、信息查询
    基金管理人为每个基金账户提供一个基金账户查询密码,基金份额持有人可以凭基金账号和该密码通过基金管理人的电话呼叫中心(Call Center)查询客户基金账户信息;同时可以修改通信地址、电话、电子邮件等信息;另外还可登录本基金管理人网站查询基金申购与赎回的交易情况、账户余额、基金产品信息。
    五、投诉受理
    基金份额持有人可以通过基金管理人提供的网站在线客服、呼叫中心人工座席、书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理人和代销机构所提供的服务进行投诉。基金份额持有人还可以通过代销机构的服务电话进行投诉。
                                            广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书六、服务联系方式1、客户服务中心电话呼叫中心(Call Center):95105828 或 020-83936999,该电话可转人工服务。传真:020-342811052、互联网站公司网址:http://www.gffunds.com.cn电子信箱:services@gf-funds.com.cn
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                           第二十七部分     其他应披露事项
    1、本基金管理人于2012年6月7日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定自2012年6月12日起,开通广发深证100指数分级证券投资基金的份额配对转换业务。
    2、本基金管理人于2012年6月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定自2012年6月12日起开通广发深证100指数分级证券投资基金之基础份额开放日常申购、赎回、定期定额投资和跨系统转托管业务。
    3、本基金管理人于2012年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布广发深证100指数分级基金A、B份额上市交易提示性公告。
    4、本基金管理人于2012年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定自2012年6月12日起,广发深证100指数分级证券投资基金参加销售机构的电子渠道基金申购费率优惠活动。
    5、本基金管理人于2012年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定自2012年6月12日起,广发聚财信用债券型证券投资基金和广发深证100指数分级证券投资基金参加本公司网上直销系统的费率优惠活动。
    6、本基金管理人于2012年6月15日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,本公司决定新增红塔证券为广发深证100指数分级证券投资基金的场外代销机构。
    7、本基金管理人于2012年6月18日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定从2012年6月19日起,广发深证100指数分级证券投资基金在中国农业银行股份有限公司开通定期定额投资、转换业务并参加费率优惠活动的公告。
    8、本基金管理人于2012年6月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定从2012年6月28日起,广发深证100指数分级证券投资基金在中国建设银行股份有限公司推出开放式基金定期定额投资业务。
    9、本基金管理人于2012年7月30日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定自2012年7月30日起,广发深证100指数分级证券投资基金在代销机构推出定期定额投资业务并参加费率优惠活动。
    10、本基金管理人于2012年8月3日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,广发基金管理有限公司第四届董事会第十五次会议决议决定自8月1日起将深圳市鹏城会计师事务所有限公司改聘为天健会计师事务所(特殊普通合伙)。
                                               广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书
    11、本基金管理人于2012年8月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,决定于2012年9月1日至2013年8月31日对使用中国工商银行借记卡通过本公司网上直销系统投资(含定期定额投资)本公司旗下基金实行费率优惠。
    12、本基金管理人于2012年10月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布公告,本公司决定自2012年10月26日起通过杭州银行代理销售以下基金:广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太(除日本)精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债券型证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发纳斯达克100指数证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金(LOF)和广发深证100指数分级证券投资基金。
                       第二十八部分   招募说明书存放及查阅方式
    本基金招募说明书存放在基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所,投资人可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
                                第二十九部分    备查文件
    (一)中国证监会批准广发深证100指数分级证券投资基金募集的文件
    (二)《广发深证100指数分级证券投资基金基金合同》
    (三)《广发深证100指数分级证券投资基金托管协议》
    (四)法律意见书
    (五)基金管理人业务资格批件、营业执照
                                         广发深证 100 指数分级证券投资基金招募说明书(六)基金托管人业务资格批件、营业执照