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2019年09月19日 星期四

东吴增利债券C(582202)公告正文

东吴增利债券:2012年半年度报告摘要

公告日期 2012-08-25 来源 中国证券报

              东吴增利债券型证券投资基金基金管理人:东吴基金管理有限公司
    基金托管人:中信银行股份有限公司
    报告送出日期: 二〇一二年八月二十五日
    1重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
    本报告中财务资料未经审计。
    本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。
    2基金简介
    2.1 基金基本情况
    ■
    2.2 基金产品说明
    ■
    2.3 基金管理人和基金托管人
    ■
    2.4 信息披露方式
    ■
    3主要财务指标和基金净值表现
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    ■
    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
    3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    东吴增利债券A
    ■
    注:1、比较基准=中国债券综合全价指数。
    2、本基金于2011年7月27日成立。
    东吴增利债券C
    ■
    注:1、比较基准=中国债券综合全价指数。
    2、本基金于2011年7月27日成立。
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    东吴增利债券型证券投资基金
    份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
    (2011年7月27日至2012年6月30日)
    东吴增利债券A
    ■
    注:1.比较基准=中国债券综合全价指数。
    2.本基金于2011年7月27日成立。
    东吴增利债券C
    ■
    注:1.比较基准=中国债券综合全价指数。
      2.本基金于2011年7月27日成立。
    4管理人报告
    4.1  基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字【2003】82号批准设立的证券投资基金管理公司,于2004年9月正式成立,注册资本人民币1亿元,由东吴证券股份有限公司、上海兰生(集团)有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立。
    作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合,东吴基金崇尚“以人为本,以市场为导向,以客户为中心,以价值创造为根本出发点”的经营理念 遵循“诚而有信、稳而又健、和而有铮、勤而又专、有容乃大”的企业格言 树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者”的远大理想,创造性地树立公司独特的文化体系,在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形象。
    截至2012年6月30日,本基金管理人旗下共管理基金12只,其中混合型基金2只,分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金 股票型基金5只,分别为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金、东吴新产业精选股票型证券投资基金 指数型基金1只,为东吴中证新兴产业指数证券投资基金 LOF基金一只,为东吴深证100指数增强型股票投资基金 债券型基金2只,为东吴优信稳健债券型证券投资基金、东吴增利债券型证券投资基金 货币型基金1只,为东吴货币市场证券投资基金。
    2012年上半年,上证综指持续下跌,基金行业面临较大的经营压力,在此背景下,公司依托品牌特色和投资业绩,全面推进公司各项业务发展,取得了一系列经营成果和经营管理经验。截至6月底,公司基金管理份额138.01亿份,资产管理规模115.53亿元,较年初有所增长。今年上半年,公司的权益类基金业绩保持稳定,多数股票型基金业绩在同类排名中位于前1/2且不乏特色与亮点 公司固定收益类基金业绩则普遍好于往年,以长期稳定的收益获得投资者的青睐。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
    ■
    注:1、韦勇先生为该基金的首任基金经理,此处的任职日期为基金合同生效日。
    2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    本报告期内,本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定,严格执行公司公平交易管理制度,加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析,确保公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。
    4.3.2 异常交易行为的专项说明
    本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    年初以来债券市场整体收益率全线下行,信用产品收益率下行幅度最强,其中,去年遭遇信任危机的城投债、地产债大幅走强,上半年内,10年期国债收益率走势经历了前升—中平—后降三个阶段。四月份,银行间市场资金价格一直处于高位,加上3月信贷数据反弹以及政策放松预期提高了市场的风险偏好,低评级信用债市场变现较好,与高评级信用利差有所收窄。五月份一波行情主要受益于四月份较差的经济数据,以及资金利率加速下行的配合。之后六月上旬降息后国债、金融债收益率下行较为温和,中短期票据等信用利差则继续收窄,反映前期债市估值已隐含一定降息预期,同时降息兑现后市场开始更多评估全面宽松货币政策对经济基本面的改善前景。
    今年以来人民币信贷总量仍保持两位数增长,在央行降息之前,票据融资利率率先下行,中长贷占比5月也开始反转,房产投资5月环比增长30%,加之二季度基数较低,三季度环比将有所反弹,反弹力度虽难以确定,但二季度经济局部见底可能性较大。
    报告期内,本基金在债券投资上维持前期的策略,适度进行微调,对信用品种风险密切关注,同时维持对可转换债券品种的配置。
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截至本报告期末,东吴增利债券A份额净值为1.058元,累计净值1.058元 本报告期份额净值增长率4.24%,同期业绩比较基准收益率为1.52%。东吴增利债券C份额净值为1.054元,累计净值1.054元 本报告期份额净值增长率4.05%,同期业绩比较基准收益率为1.52%。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望三季度债券市场,在经济即将局部见底之际,国债、金融债估值优势不明显,中低等级信用债高票息特征使得其持有价值突出。同时由于下半年通胀压力不大,央行可视经济运行状况酌情降息,以护佑经济企稳反弹。受此影响,宽松政策在经济增长基本企稳后对经济基本面的正面作用将大于对债市的综合利好影响,债券收益率将以维稳为主,向下突破的空间和可能都较小。对于未来运作上,将密切注意信用品种风险,本基金将把流动性管理和风险控制放在首位,在严格控制风险的前提下,发挥管理人的综合优势,积极稳健地做好配置策略,力争为基金持有人获取合理的投资收益。
    4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
    公司设立基金资产估值委员会,成员由公司总裁、投资总监、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成,同时,督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。
    公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上,由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算,并参与公司对基金的估值方法的计算 运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认 督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论,发表意见和建议,与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不介入基金日常估值业务。
    公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突 公司现没有进行任何定价服务的约定。
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本基金合同约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为8次,每次分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的10%。
    本基金于2012年8月1日发布分红公告,向截至2012年8月2日止在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人发放红利,每10份基金份额派发红利0.40元,共计分配利润为18,670,237.25元,其中东吴增利A分配利润7,558,493.68元,东吴增利C分配利润11,111,743.57元,符合基金合同有关约定。
    5托管人报告
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    自2011年7月27日东吴增利债券型证券投资基金(以下称“东吴增利基金”或“本基金”)成立以来,作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    报告期内,本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求,对基金管理人——东吴基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
    5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    由东吴增利基金管理人——东吴基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
    6半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1资产负债表
    会计主体:东吴增利债券型证券投资基金
    报告截止日:2012年6月30日
    单位:人民币元
    ■
      注:报告截止日2012年6月30日,其中东吴增利债券A基金份额净值1.058元,基金份额总额250,681,954.81份 东吴增利债券C基金份额净值1.054元,基金份额总额171,446,574.88份。
    6.2 利润表
    会计主体:东吴增利债券型证券投资基金
    本报告期:2012年1月1日至2012年6月30日
    单位:人民币元
    ■
    注:本基金于2011年7月27日成立。
    6.3所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:东吴增利债券型证券投资基金
    本报告期:2012年1月1日至2012年6月30日
    单位:人民币元
    ■
      注:本基金于2011年7月27日成立。
    报告附注为财务报表的组成部分。
    本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
    基金管理公司负责人:徐建平,主管会计工作负责人:黄忠平,会计机构负责人:金婕
    6.4 报表附注
    6.4.1 基金基本情况
    东吴增利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011]818号《关于核准东吴增利债券型证券投资基金募集的批复》核准,由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集,基金合同于2011年7月27日正式生效,首次设立募集规模为422,128,529.69份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。
    本基金为债券型基金,投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%,其中,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的20%。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
    6.4.2 会计报表的编制基础
    本基金执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会于2010年2月8日发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、《东吴增利债券型证券投资基金基金合同》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
    6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。
    6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
    本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
    6.4.5 差错更正的说明
    无。
    6.4.6 税项
    1、印花税
    经国务院批准,财政部、国家税务总局批准,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的0.3%调整为0.1%。经国务院批准,财政部、国家税务总局批准,自2008年9月19日起,调整证券(股票)交易印花税征收方式,将现行的对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据按千分之一的税率对双方当事人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股权转让书据的出让方按千分之一的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
    2、营业税、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,继续免征营业税和企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    3、个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税,基金向个人投资者分配股息、红利、利息时,不再代扣个人所得税。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
    6.4.7 关联方关系
    6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
    本报告期基金关联方未发生变化。
    6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    ■
    6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
    6.4.8.1.1股票交易
    金额单位:人民币元
    ■
    6.4.8.1.2权证交易
    本基金本报告期及上年度可比期间无权证交易。
    6.4.8.1.3债券交易
    金额单位:人民币元
    ■
    6.4.8.1.4债券回购交易
    金额单位:人民币元
    ■
      6.4.8.1.5应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元
    ■
    注:股票交易佣金为成交金额的1%。扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、买(卖)证管费等) 证券公司不向本基金收取国债现券及国债回购和企业债券的交易佣金,但交易的经手费和证管费由本基金交纳。佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获得的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    6.4.8.2关联方报酬
    6.4.8.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.65%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.65% / 当年天数。
    6.4.8.2.2基金托管费
    单位:人民币元
    ■
    注:支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
    6.4.8.2.3销售服务费
    单位:人民币元
    ■
    本基金A类不收取销售服务费,C类收取销售服务费。C类销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.4%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
    其计算公式为:C类日基金销售服务费=前一日C类基金资产净值X0.4%/当年天数。
    6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
    6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    本基金本报告期内基金管理人未持有本基金份额。
    6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    东吴增利债券A
    份额单位:份
    ■
    6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    ■
    6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
    6.4.9 期末(2012年6月30日)本基金持有的流通受限证券
    6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    本基金本报告期末未持有因认购新发/增发等流通受限股票。
    6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
    6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
    本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
    6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
    本基金本报告期末未持有无交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
    6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    无需要说明的其他重要事项。
    7投资组合报告
    7.1期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    ■
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合
      本基金本报告期末未持有股票。
    7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
    本基金本报告期末未持有股票。
    7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本项的 “买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元
    ■
    注:本项的 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    金额单位:人民币元
    ■
    注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    ■
    7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    ■
    7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    7.9 投资组合报告附注
    7.9.1  本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    7.9.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
    7.9.3期末其他各项资产构成
    单位:人民币元
    ■
    7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    金额单位:人民币元
    ■
    7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。
    7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
    8 基金份额持有人信息
    8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    ■
    注:本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额 对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
    8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
    9 开放式基金份额变动
    单位:份
    ■
    注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务份额
    2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务份额。
    10 重大事件揭示
    10.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内未召开基金份额持有人大会。
    10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
    10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
    10.4 基金投资策略的改变
    本报告期内本基金投资策略未改变。
    10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
    本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为江苏公证天业会计师事务所,该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
    10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元
    ■
    注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序
    租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信状况、经营状况) 证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量) 证券公司信息服务评价(全面性、及时性和高效性)等方面。
    租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
    2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
    本报告期本基金无交易单元变更情况。
    10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    金额单位:人民币元
    ■
    11影响投资者决策的其他重要信息
    无。
    东吴基金管理有限公司
    二〇一二年八月二十五日
    基金简称    东吴增利债券
    基金主代码    582002
    交易代码    582002
    基金运作方式    契约型。本基金合同生效后一年内封闭运作,基金合同生效满一年后转为开放运作。
    基金合同生效日    2011年7月27日
    基金管理人    东吴基金管理有限公司
    基金托管人    中信银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额    422,128,529.69份
    基金合同存续期    不定期
    下属分级基金的基金简称    东吴增利债券A    东吴增利债券C
    下属分级基金的交易代码    582002    582202
    报告期末下属分级基金的份额总额    250,681,954.81份    171,446,574.88份
    投资目标    本基金在有效控制风险的前提下,通过主动式管理及量化分析追求稳健的投资收益。
    投资策略    本基金在严格控制风险的基础上,坚持稳健配置策略,力争实现基金资产的长期稳健增值。
    业绩比较基准    中国债券综合全价指数。
    风险收益特征    本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风险与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
    项目    基金管理人    基金托管人
    名称    东吴基金管理有限公司    中信银行股份有限公司
    信息披露负责人    姓名    黄忠平    朱义明
    联系电话    021-50509888-8219    010-65556899
    电子邮箱    huangzhp@scfund.com.cn    zhuyiming@citicbank.com
    客户服务电话    021-50509666/400-821-0588    95558
    传真    021-50509888-8211    010-65550832
    登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址    www.scfund.com.cn
    基金半年度报告备置地点    基金管理人及托管人办公处
    3.1.1期间数据和指标    报告期(2012年1月1日至2012年6月30日)
    东吴增利债券A    东吴增利债券C
    本期已实现收益    4,319,088.86    2,593,776.45
    本期利润    10,809,140.52    7,020,088.72
    加权平均基金份额本期利润    0.0431    0.0409
    本期基金份额净值增长率    4.24%    4.05%
    3.1.2期末数据和指标    报告期末(2012年6月30日)
    东吴增利债券A    东吴增利债券C
    期末可供分配基金份额利润    0.0287    0.0249
    期末基金资产净值    265,264,843.56    180,748,469.26
    期末基金份额净值    1.058    1.054
    阶段    份额净值增长率①    份额净值增长率标准差②    业绩比较基准收益率③    业绩比较基准收益率标准差④    ①-③    ②-④
    过去一个月    0.38%    0.14%    0.03%    0.08%    0.35%    0.06%
    过去三个月    2.72%    0.10%    1.30%    0.08%    1.42%    0.02%
    过去六个月    4.24%    0.10%    1.52%    0.07%    2.72%    0.03%
    自基金合同生效以来    5.80%    0.09%    4.80%    0.09%    1.00%    0.00%
    阶段    份额净值增长率①    份额净值增长率标准差②    业绩比较基准收益率③    业绩比较基准收益率标准差④    ①-③    ②-④
    过去一个月    0.38%    0.13%    0.03%    0.08%    0.35%    0.05%
    过去三个月    2.63%    0.10%    1.30%    0.08%    1.33%    0.02%
    过去六个月    4.05%    0.10%    1.52%    0.07%    2.53%    0.03%
    自基金合同生效以来    5.40%    0.09%    4.80%    0.09%    0.60%    0.00%
    姓名    职务    任本基金的基金经理(助理)期限    证券从业年限    说明
    任职日期    离任日期
    韦勇    本基金基金经理    2011-07-27    -    17年    香港公开大学MBA毕业,曾任贵州证券有限责任公司交易经理、汉唐证券有限责任公司投资经理、恒泰证券股份有限公司投资经理等职 2009年6月加入东吴基金管理有限公司,曾任东吴优信稳健债券基金经理 现担任东吴货币基金经理、东吴增利债券基金经理。
    资产    本期末2012年6月30日    上年度末2011年12月31日
    资产:
    银行存款    7,581,663.02    62,890,338.47
    结算备付金    2,410,058.59    1,011,199.21
    存出保证金    250,000.00    250,000.00
    交易性金融资产    645,086,322.00    551,693,563.90
    其中:股票投资    -    -
    基金投资    -    -
    债券投资    645,086,322.00    551,693,563.90
    资产支持证券投资    -    -
    衍生金融资产    -    -
    买入返售金融资产    -    -
    应收证券清算款    12,991,629.95    -
    应收利息    14,362,734.42    5,890,840.87
    应收股利    -    -
    应收申购款    -    -
    递延所得税资产    -    -
    其他资产    -    -
    资产总计    682,682,407.98    621,735,942.45
    负债和所有者权益    本期末2012年6月30日    上年度末2011年12月31日
    负债:
    短期借款    -    -
    交易性金融负债    -    -
    衍生金融负债    -    -
    卖出回购金融资产款    235,099,698.60    191,549,097.37
    应付证券清算款    -    919,661.61
    应付赎回款    -    -
    应付管理人报酬    237,417.42    236,098.92
    应付托管费    73,051.49    72,645.83
    应付销售服务费    59,214.72    58,955.73
    应付交易费用    5,522.63    9,120.56
    应交税费    623,178.24    54,778.24
    应付利息    165,526.28    249,286.17
    应付利润    -    -
    递延所得税负债    -    -
    其他负债    405,485.78    402,214.44
    负债合计    236,669,095.16    193,551,858.87
    所有者权益:
    实收基金    422,128,529.69    422,128,529.69
    未分配利润    23,884,783.13    6,055,553.89
    所有者权益合计    446,013,312.82    428,184,083.58
    负债和所有者权益总计    682,682,407.98    621,735,942.45
    资产    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    一、收入    24,770,392.65    -
    1.利息收入    12,909,561.04    -
    其中:存款利息收入    237,956.40    -
    债券利息收入    12,671,604.64    -
    资产支持证券利息收入    -    -
    买入返售金融资产收入    -    -
    其他利息收入    -    -
    2.投资收益(损失以“-”填列)    944,467.68    -
    其中:股票投资收益    1,555.00    -
    基金投资收益    -    -
    债券投资收益    942,912.68    -
    资产支持证券投资收益    -    -
    衍生工具收益    -    -
    股利收益    -    -
    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)    10,916,363.93    -
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)    -    -
    5.其他收入(损失以“-”号填列)    -    -
    减:二、费用    6,941,163.41    -
    1.管理人报酬    1,410,453.90    -
    2.托管费    433,985.79    -
    3.销售服务费    351,956.45    -
    4.交易费用    4,958.12    -
    5.利息支出    4,600,673.57    -
    其中:卖出回购金融资产支出    4,600,673.57    -
    6.其他费用    139,135.58    -
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    17,829,229.24    -
    减:所得税费用    -    -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)    17,829,229.24    -
    项目    本期2012年1月1日至2012年6月30日
    实收基金    未分配利润    所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值)    422,128,529.69    6,055,553.89    428,184,083.58
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)    -    17,829,229.24    17,829,229.24
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)    -    -    -
    其中:1.基金申购款    -    -    -
    2.基金赎回款    -    -    -
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)    -    -    -
    五、期末所有者权益(基金净值)    422,128,529.69    23,884,783.13    446,013,312.82
    项目    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    实收基金    未分配利润    所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值)    -    -    -
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)    -    -    -
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)    -    -    -
    其中:1.基金申购款    -    -    -
    2.基金赎回款    -    -    -
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)    -    -    -
    五、期末所有者权益(基金净值)    -    -    -
    关联方名称    与本基金的关系
    东吴基金管理有限公司    基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构
    中信银行股份有限公司    基金托管人、基金代销机构
    东吴证券股份有限公司    基金管理人的股东、基金代销机构
    关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    成交金额    占当期股票成交总额的比例    成交金额    占当期股票成交总额的比例
    东吴证券股份有限公司    169,575.00    100.00%    -    -
    关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    成交金额    占当期债券成交总额的比例    成交金额    占当期债券成交总额的比例
    东吴证券股份有限公司    213,648,744.96    100.00%    -    -
    关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    成交金额    占当期债券回购成交总额的比例    成交金额    占当期债券回购成交总额的比例
    东吴证券股份有限公司    1,900,754,000.00    100.00%    -    -
    关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日
    当期佣金    占当期佣金总量的比例    期末应付佣金余额    占期末应付佣金总额的比例
    东吴证券股份有限公司    142.19    100.00%    83.78    100.00%
    份额级别    持有人户数(户)    户均持有的基金份额    持有人结构
    机构投资者    个人投资者
    持有份额    占总份额比例    持有份额    占总份额
    比例
    东吴增利债券A    2,439    102,780.63    81,509,553.03    32.52%    169,172,401.78    67.48%
    东吴增利债券C    2,074    82,664.69    1,109,248.95    0.65%    170,337,325.93    99.35%
    合计    4,513    93,536.12    82,618,801.98    19.57%    339,509,727.71    80.43%
    项目    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    当期发生的基金应支付的管理费    1,410,453.90    -
    其中:支付销售机构的客户维护费    469,668.02    -
    项目    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    当期发生的基金应支付的托管费    433,985.79    -
    获得销售服务费的各关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日
    当期发生的基金应支付的销售服务费
    东吴增利债券A    东吴增利债券C    合计
    东吴基金管理有限公司    -    37.97    37.97
    中信银行股份有限公司    -    287,954.66    287,954.66
    东吴证券股份有限公司    -    42,794.83    42,794.83
    合计    -    330,787.46    330,787.46
    关联方名称    东吴增利债券A本期末2012年6月30日    东吴增利债券A上年度末2011年12月31日
    持有的基金份额    持有的基金份额占基金总份额的比例    持有的基金份额    持有的基金份额占基金总份额的比例
    东吴证券股份有限公司    19,999,000.00    7.98%    19,999,000.00    7.98%
    关联方名称    本期2012年1月1日至2012年6月30日    上年度可比期间2011年1月1日至2011年6月30日
    期末余额    当期利息收入    期末余额    当期利息收入
    中信银行股份有限公司    7,581,663.02    227,217.99    -    -
    序号    项目    金额    占基金总资产的比例(%)
    1    权益投资    -    -
       其中:股票    -    -
    2    固定收益投资    645,086,322.00    94.49
       其中:债券    645,086,322.00    94.49
       资产支持证券    -    -
    3    金融衍生品投资    -    -
    4    买入返售金融资产    -    -
       其中:买断式回购的买入返售金融资产    -    -
    5    银行存款和结算备付金合计    9,991,721.61    1.46
    6    其他各项资产    27,604,364.37    4.04
    7    合计    682,682,407.98    100.00
    序号    股票代码    股票名称    本期累计买入金额    占期初基金资产净值比例(%)
    1    601339    百隆东方    68,000.00    0.02
    2    002662    京威股份    30,000.00    0.01
    3    300285    国瓷材料    26,000.00    0.01
    4    300321    同大股份    11,500.00    0.00
    5    002661    克明面业    10,500.00    0.00
    6    002685    华东重机    9,990.00    0.00
    7    002683    宏大爆破    7,230.00    0.00
    8    002677    浙江美大    4,800.00    0.00
    序号    股票代码    股票名称    本期累计卖出金额    占期初基金资产净值比例(%)
    1    601339    百隆东方    63,000.00    0.01
    2    002662    京威股份    31,830.00    0.01
    3    300285    国瓷材料    27,410.00    0.01
    4    002661    克明面业    12,650.00    0.00
    5    300321    同大股份    12,050.00    0.00
    6    002685    华东重机    9,370.00    0.00
    7    002683    宏大爆破    7,690.00    0.00
    8    002677    浙江美大    5,575.00    0.00
    买入股票的成本(成交)总额    168,020.00
    卖出股票的收入(成交)总额    169,575.00
    序号    债券品种    公允价值    占基金资产净值比例(%)
    1    国家债券    -    -
    2    央行票据    19,382,000.00    4.35
    3    金融债券    30,795,000.00    6.90
       其中:政策性金融债    30,795,000.00    6.90
    4    企业债券    260,994,233.50    58.52
    5    企业短期融资券    162,310,000.00    36.39
    6    中期票据    115,112,000.00    25.81
    7    可转债    56,493,088.50    12.67
    8    其他    -    -
    9    合计    645,086,322.00    144.63
    序号    债券代码    债券名称    数量(张)    公允价值    占基金资产净值比例(%)
    1    122114    11一重债    320,440    32,588,748.00    7.31
    2    110318    11进出18    300,000    30,795,000.00    6.90
    3    122092    11大秦01    300,000    30,600,000.00    6.86
    4    1181372    11国电集CP03    300,000    30,357,000.00    6.81
    5    110017    中海转债    233,470    22,793,676.10    5.11
    序号    名称    金额
    1    存出保证金    250,000.00
    2    应收证券清算款    12,991,629.95
    3    应收股利    -
    4    应收利息    14,362,734.42
    5    应收申购款    -
    6    其他应收款    -
    7    待摊费用    -
    8    其他    -
    9    合计    27,604,364.37
    序号    债券代码    债券名称    公允价值    占基金资产净值比例(%)
    1    110017    中海转债    22,793,676.10    5.11
    2    113002    工行转债    10,899,000.00    2.44
    3    110018    国电转债    10,495,700.40    2.35
    4    110015    石化转债    4,995,500.00    1.12
    5    110013    国投转债    2,149,200.00    0.48
    6    110016    川投转债    2,087,184.00    0.47
    项目    东吴增利债券A    东吴增利债券C
    基金合同生效日(2011年7月27日)基金份额总额    250,681,954.81    171,446,574.88
    本报告期期初基金份额总额    250,681,954.81    171,446,574.88
    本报告期基金总申购份额    -    -
    减:本报告期基金总赎回份额    -    -
    本报告期基金拆分变动份额    -    -
    本报告期期末基金份额总额    250,681,954.81    171,446,574.88
    券商名称    交易单元数量    股票交易    应支付该券商的佣金    备注
    成交金额    占当期股票成交总额的比例    佣金    占当期佣金总量的比例
    东吴证券    2    169,575.00    100.00%    142.19    100.00%    -
    券商名称    债券交易    回购交易    权证交易
    成交金额    占当期债券成交总额的比例    成交金额    占当期回购成交总额的比例    成交金额    占当期权证成交总额的比例
    东吴证券    213,648,744.96    100.00%    1,900,754,000.00    100.00%    -    -