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2020年02月23日 星期天

景顺长城鼎益混合(LOF)(162605)公告正文

景顺长城鼎益(LOF):2010年半年度报告(正文)

公告日期 2010-08-26 来源 基金公司网站

    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    第 1 页 共 41 页
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金LOF 2010年半年度报告 2010年6月30日 基金管理人:景顺长城基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司
    报告送出日期: 二〇一〇年八月二十六日
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
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    1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2010年1月1日起至2010年6月30日止。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    3
    1.2 目录
    1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 2
    1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2
    1.2 目录 .................................................................................................................................... 3
    2 基金简介 ............................................................................................................................. 5
    2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5
    2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5
    2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
    2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6
    2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6
    3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................... 6
    3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6
    3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7
    4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8
    4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 10
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 10
    4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 12
    5 托管人报告 ....................................................................................................................... 12
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
    5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13
    6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................................................... 13
    6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 13
    6.2 利润表 ............................................................................................................................... 14
    6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................... 16
    6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 17
    7 投资组合报告 ................................................................................................................... 30
    7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 30
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 30
    7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 31
    7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 33
    7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 35
    7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 35
    7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 35
    7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 35
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
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    7.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 35
    8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 36
    8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 36
    8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 36
    8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 36
    9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 36
    10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 37
    10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 37
    10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 37
    10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 37
    10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 37
    10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 38
    10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ........................... 38
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 38
    10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 40
    11 备查文件目录 ................................................................................................................... 41
    11.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 41
    11.2 存放地点 ........................................................................................................................... 41
    11.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 41
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
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    2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
    基金简称
    景顺长城鼎益股票(LOF)
    基金主代码
    162605
    交易代码
    162605
    162606
    基金运作方式
    上市契约型开放式
    基金合同生效日
    2005年3月16日
    基金管理人
    景顺长城基金管理有限公司
    基金托管人
    中国银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额
    6,975,828,227.43份
    基金合同存续期
    不定期
    基金份额上市的证券交易所
    深圳证券交易所
    上市日期
    2005年5月25日
    注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“景顺鼎益”。
    2.2 基金产品说明
    投资目标
    本基金通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。
    投资策略
    本基金依据以宏观经济分析模型MEM 为基础的资产配置模型决定基金的资产配置,并运用景顺长城股票研究数据库(SRD)及GVI 等选股模型作为行业配置和个股选择的依据。与此同时,本基金运用多因素模型等分析工具,结合基金管理人的主观判断,根据风险收益最优化的原则进行投资组合的调整。
    业绩比较基准
    基金整体业绩比较基准=新华富时A200 指数×80%+同业存款利率×20%。
    风险收益特征
    本基金严格控制证券市场中的非系统性风险,是风险程度适中的投资品种。
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    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目
    基金管理人
    基金托管人
    名称
    景顺长城基金管理有限公司
    中国银行股份有限公司
    信息披露负责人
    姓名
    杨皞阳
    唐州徽
    联系电话
    0755-82370388
    010-66594855
    电子邮箱
    investor@invescogreatwall.com
    tgxxpl@bank-of-china.com
    客户服务电话
    4008888606
    95566
    传真
    0755-22381339
    010-66594942
    注册地址
    深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层
    北京市西城区复兴门内大街1 号
    办公地址
    深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层
    北京市西城区复兴门内大街1 号
    邮政编码
    518048
    100818
    法定代表人
    赵如冰
    肖 钢
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称
    中国证券报、上海证券报、证券时报
    登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
    www.invescogreatwall.com
    基金半年度报告备置地点
    基金管理人的办公场所
    2.5 其他相关资料
    项目
    名称
    办公地址
    注册登记机构
    中国证券登记结算有限责任公司
    北京西城区金融大街27号投资广场23层
    3 主要财务指标和基金净值表现
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    3.1.1 期间数据和指标
    报告期(2010年1月1日 至 2010年6月30日)
    本期已实现收益
    -260,140,006.78
    本期利润
    -1,880,523,544.39
    加权平均基金份额本期利润
    -0.264
    本期加权平均净值利润率
    -25.76%
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    本期基金份额净值增长率
    -23.46%
    3.1.2 期末数据和指标
    报告期末(2010年6月30日)
    期末可供分配利润
    -1,493,194,489.46
    期末可供分配基金份额利润
    -0.214
    期末基金资产净值
    6,052,281,888.21
    期末基金份额净值
    0.868
    3.1.3 累计期末指标
    报告期末(2010年6月30日)
    基金份额累计净值增长率
    243.93%
    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位,小数点后第四位四舍五入,由此产生的误差计入基金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    阶段
    份额净值增长率①
    份额净值增长率标准差②
    业绩比较基准收益率③
    业绩比较基准收益率标准差④
    ①-③
    ②-④
    过去一个月
    -8.54%
    1.40%
    -5.38%
    1.31%
    -3.16%
    0.09%
    过去三个月
    -19.63%
    1.56%
    -18.79%
    1.44%
    -0.84%
    0.12%
    过去六个月
    -23.46%
    1.40%
    -23.23%
    1.26%
    -0.23%
    0.14%
    过去一年
    -15.89%
    1.65%
    -16.35%
    1.51%
    0.46%
    0.14%
    过去三年
    -16.48%
    1.78%
    -27.16%
    1.90%
    10.68%
    -0.12%
    自基金成立起至今
    243.93%
    1.63%
    101.37%
    1.68%
    142.56%
    -0.05%
    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005年3月16日至2010年6月30日)
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    注:本基金的资产配置比例为:股票投资的比例为基金资产净值的60%至95%;债券投资和现金的比例为基金资产净值的5%至40%。按照本基金基金合同的规定,本基金自2005年3月16日合同生效日起至2005年6月15日为建仓期。建仓期结束时,本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。
    4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会证监基金字[2003]76号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于2003年6月9日获得开业批文,注册资本1.3亿元人民币,目前,各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
    截止2010 年6 月30日,景顺长城基金管理有限公司管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、景顺长城能源基建股票型证券投资基金。其中景系列基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
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    本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
    姓名
    职务
    任本基金的基金经理期限
    证券从业年限
    说明
    任职日期
    离任日期
    张继荣
    本基金基金经理,景顺长城景系列开放式证券投资基金基金经理
    2009-09-18
    -
    10
    清华大学化学工程博士。曾任大鹏证券研究所分析师,融通基金行业研究员、研究策划部总监助理及基金经理,银华基金投资管理部策略分析师及基金经理等职务。具有10年证券、基金行业从业经历。2009年3月加入本公司。
    注:1、任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
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    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内,本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 中国市场上半年震荡走低,沪深300下跌28.32%。从行业看周期类行业跌幅居前,黑色金属、房地产、有色、建材等均跌幅居前;消费类行业,如医药、食品饮料、信息服务、商业贸易等均跌幅较小。 在宏观调控的背景下,特别是在严厉房地产政策调控下,传统周期性行业受到政策的明显抑制,表现较差;而消费、科技类行业以及新兴产业符合未来经济转型的方向,是政策促进的重点,因而表现较好。 报告期内,本基金1季度维持了较高的股票资产配置比例,2季度降低了股票资产配置比例。行业配置方面,年初在国家信贷收缩的情况下,增加了医药、消费、电子以及新兴产业类行业的配置,降低了周期性行业的配置;在报告期末期,市场经过大幅下跌,估值明显下降,本基金逐渐加大了以金融、地产为代表的估值低、未来业绩相对稳定的周期类股票的配置。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截止报告期末,本基金份额净值为 0.868 元,本报告期份额净值增长率为 -23.46%,同期业绩比较基准收益率为 -23.23%, 低于业绩基准0.23 个百分点。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    宏观经济 2010年以来,中国经济形势错综复杂,经济预期跌宕起伏。1季度还在为经济指标的强劲而担心“经济过热”,2季度却因房地产调控的深入而忧虑“二次探底”。2010年1季度GDP增长11.9%,从2季度开始经济增速有所下降,2季度增长10.3%。我们预计2010年下半年和2011年1季度经济将进一步回落至9%左右,经济增速回归,二次探底的可能性不大。
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    证券市场 经过前期大幅下跌,A股市场当前的整体PE水平已经相当于2005年的998点和2008年的1664点左右的水平。AH股溢价指数跌破100,创近4年新低。市场估值已经处于历史底部区域,考虑到目前市场估值水平,特别是大盘蓝筹股估值相对偏低,市场下行风险较小。 行业走势 我们相信,此次全球金融危机并未减弱、反而是突出了中国正在提高的国际竞争力,中国经济的产业结构升级不会停滞而是会借此加速,城市化进程将会以更合理的速度推进,而伴随人均收入及城市化率达到一定水平,消费升级的趋势不可逆转。在这些优势行业中选择优势企业,将是我们主要的投资思路。 下半年我们将重点关注:受政策冲击已跌入历史低估值区域的行业,如银行、保险、机械和商业地产等;受益于收入分配改革的中低端消费品,如商业零售、家电、食品饮料、酒店旅游等;新能源、新技术及应用等新兴产业,如新能源汽车,光通信行业以及新兴消费电子行业等。
    4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律法规的要求下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理的制定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。 估值小组成员包括公司投资部、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险控制等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以书面形式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
    当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值
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    模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责与托管行相关部门进行沟通确认估值政策及程序,监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。
    4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本报告期末本基金可供分配利润为-1,493,194,489.46元,根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期内本基金未满足收益分配条件,不进行利润分配。
    5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在景顺长城鼎益股票型证
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    券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
    5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
    6 半年度财务会计报告(未经审计)
    6.1 资产负债表
    会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2010年6月30日 单位:人民币元
    资 产
    附注号
    本期末 2010年6月30日
    上年度末 2009年12月31日
    资 产:
    银行存款
    6.4.7.1
    1,672,661,750.64
    1,238,618,641.45
    结算备付金
    15,705,680.95
    15,692,990.47
    存出保证金
    7,388,031.12
    3,225,291.69
    交易性金融资产
    6.4.7.2
    4,359,064,542.92
    7,159,817,899.42
    其中:股票投资
    4,359,064,542.92
    7,159,160,491.42
    基金投资
    -
    -
    债券投资
    -
    657,408.00
    资产支持证券投资
    -
    -
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    14
    衍生金融资产
    6.4.7.3
    -
    -
    买入返售金融资产
    6.4.7.4
    -
    -
    应收证券清算款
    23,303,512.99
    -
    应收利息
    6.4.7.5
    305,298.00
    305,060.13
    应收股利
    -
    -
    应收申购款
    666,327.48
    140,469.01
    递延所得税资产
    -
    -
    其他资产
    6.4.7.6
    -
    -
    资产总计
    6,079,095,144.10
    8,417,800,352.17
    负债和所有者权益
    附注号
    本期末 2010年6月30日
    上年度末 2009年12月31日
    负 债:
    短期借款
    -
    -
    交易性金融负债
    -
    -
    衍生金融负债
    6.4.7.3
    -
    -
    卖出回购金融资产款
    -
    -
    应付证券清算款
    5,496,484.79
    75,519,021.54
    应付赎回款
    1,546,510.93
    18,063,389.34
    应付管理人报酬
    6.4.10.2
    8,030,287.69
    10,565,674.86
    应付托管费
    6.4.10.2
    1,338,381.27
    1,760,945.78
    应付销售服务费
    -
    -
    应付交易费用
    6.4.7.7
    9,395,328.18
    7,073,955.83
    应交税费
    8,092.80
    8,092.80
    应付利息
    -
    -
    应付利润
    -
    -
    递延所得税负债
    -
    -
    其他负债
    6.4.7.8
    998,170.23
    896,053.57
    负债合计
    26,813,255.89
    113,887,133.72
    所有者权益:
    实收基金
    6.4.7.9
    6,975,828,227.43
    7,323,022,095.89
    未分配利润
    6.4.7.10
    -923,546,339.22
    980,891,122.56
    所有者权益合计
    6,052,281,888.21
    8,303,913,218.45
    负债和所有者权益总计
    6,079,095,144.10
    8,417,800,352.17
    注:报告截止日2010年6月30日,基金份额净值0.868元,基金份额总额6,975,828,227.43份。
    6.2 利润表
    会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2010年1月1日 至 2010年6月30日
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    15
    单位:人民币元
    项 目
    附注号
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    一、收入
    -1,778,733,672.93
    2,994,572,966.35
    1.利息收入
    3,701,375.74
    23,525,153.06
    其中:存款利息收入
    6.4.7.11
    3,701,012.15
    1,565,349.22
    债券利息收入
    363.59
    21,959,803.84
    资产支持证券利息收入
    -
    -
    买入返售金融资产收入
    -
    -
    其他利息收入
    -
    -
    2.投资收益(损失以“-”填列)
    -162,111,744.03
    -1,312,440,696.47
    其中:股票投资收益
    6.4.7.12
    -179,675,403.03
    -1,402,743,855.62
    基金投资收益
    -
    -
    债券投资收益
    6.4.7.13
    85,612.56
    38,864,685.19
    资产支持证券投资收益
    -
    -
    衍生工具收益
    6.4.7.14
    -
    -473,554.75
    股利收益
    6.4.7.15
    17,478,046.44
    51,912,028.71
    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    6.4.7.16
    -1,620,383,537.61
    4,282,593,479.85
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
    -
    -
    5.其他收入(损失以“-”号填列)
    6.4.7.17
    60,232.97
    895,029.91
    减:二、费用
    101,789,871.46
    82,257,152.78
    1.管理人报酬
    6.4.10.2
    54,347,690.16
    59,790,994.79
    2.托管费
    6.4.10.2
    9,057,948.32
    9,965,165.78
    3.销售服务费
    -
    -
    4.交易费用
    6.4.7.18
    38,131,175.74
    12,247,624.24
    5.利息支出
    -
    -
    其中:卖出回购金融资产支出
    -
    -
    6.其他费用
    6.4.7.19
    253,057.24
    253,367.97
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    -1,880,523,544.39
    2,912,315,813.57
    减:所得税费用
    -
    -
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)
    -1,880,523,544.39
    2,912,315,813.57
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    16
    6.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2010年1月1日 至 2010年6月30日 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    实收基金
    未分配利润
    所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值)
    7,323,022,095.89
    980,891,122.56
    8,303,913,218.45
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
    -
    -1,880,523,544.39
    -1,880,523,544.39
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
    -347,193,868.46
    -23,913,917.39
    -371,107,785.85
    其中:1.基金申购款
    53,492,984.42
    1,129,960.01
    54,622,944.43
    2.基金赎回款
    -400,686,852.88
    -25,043,877.40
    -425,730,730.28
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    -
    -
    -
    五、期末所有者权益(基金净值)
    6,975,828,227.43
    -923,546,339.22
    6,052,281,888.21
    项目
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    实收基金
    未分配利润
    所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值)
    9,791,988,787.71
    -2,741,596,441.83
    7,050,392,345.88
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
    -
    2,912,315,813.57
    2,912,315,813.57
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
    -1,329,645,218.39
    101,475,999.79
    -1,228,169,218.60
    其中:1.基金申购款
    187,873,082.65
    -34,109,526.36
    153,763,556.29
    2.基金赎回款
    -1,517,518,301.04
    135,585,526.15
    -1,381,932,774.89
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    -
    -
    -
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    17
    五、期末所有者权益(基金净值)
    8,462,343,569.32
    272,195,371.53
    8,734,538,940.85
    报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:许义明,主管会计工作负责人:吴建军,会计机构负责人:邵媛媛
    6.4 报表附注
    6.4.1 基金基本情况 景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]7号文《关于同意景顺长城鼎益股票型证券投资基金募集的批复》的核准,由景顺长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2005年3月16日正式生效,首次设立募集规模为445,627,301.07份基金份额。本基金为契约型上市开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市交易的公司股票和债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益,力求基金财产长期稳定的回报。本基金的业绩比较基准为:新华富时A200 指数*80%+同业存款利率*20%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 本基金财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2010年6月
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    18
    30日的财务状况以及2010年1月1日至6月30日期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策,会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向基金派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    19
    的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    活期存款
    1,672,661,750.64
    定期存款
    -
    其他存款
    -
    合计
    1,672,661,750.64
    6.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    成本
    公允价值
    公允价值变动
    股票
    5,033,354,344.63
    4,359,064,542.92
    -674,289,801.71
    债券
    交易所市场
    -
    -
    -
    银行间市场
    -
    -
    -
    合计
    -
    -
    -
    资产支持证券
    -
    -
    -
    基金
    -
    -
    -
    其他
    -
    -
    -
    合计
    5,033,354,344.63
    4,359,064,542.92
    -674,289,801.71
    6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    20
    6.4.7.5应收利息 单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    应收活期存款利息
    300,248.07
    应收定期存款利息
    -
    应收其他存款利息
    -
    应收结算备付金利息
    4,947.30
    应收债券利息
    -
    应收买入返售证券利息
    -
    应收申购款利息
    59.07
    其他
    43.56
    合计
    305,298.00
    6.4.7.6其他资产 本基金于本期末其他资产余额为零。 6.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    交易所市场应付交易费用
    9,395,328.18
    银行间市场应付交易费用
    -
    合计
    9,395,328.18
    6.4.7.8其他负债 单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    应付券商交易单元保证金
    750,000.00
    应付赎回费
    759.86
    预提审计费
    64,464.96
    预提银行间帐户维护费
    4,426.92
    预提信息披露费
    148,765.71
    预提上市费
    29,752.78
    合计
    998,170.23
    6.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    基金份额(份)
    账面金额
    上年度末
    7,323,022,095.89
    7,323,022,095.89
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    21
    本期申购
    53,492,984.42
    53,492,984.42
    本期赎回(以“-”号填列)
    -400,686,852.88
    -400,686,852.88
    本期末
    6,975,828,227.43
    6,975,828,227.43
    6.4.7.10未分配利润 单位:人民币元
    项目
    已实现部分
    未实现部分
    未分配利润合计
    上年度末
    -1,285,002,225.55
    2,265,893,348.11
    980,891,122.56
    本期利润
    -260,140,006.78
    -1,620,383,537.61
    -1,880,523,544.39
    本期基金份额交易产生的变动数
    51,947,742.87
    -75,861,660.26
    -23,913,917.39
    其中:基金申购款
    -8,307,831.20
    9,437,791.21
    1,129,960.01
    基金赎回款
    60,255,574.07
    -85,299,451.47
    -25,043,877.40
    本期已分配利润
    -
    -
    -
    本期末
    -1,493,194,489.46
    569,648,150.24
    -923,546,339.22
    6.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    活期存款利息收入
    3,575,472.85
    定期存款利息收入
    -
    其他存款利息收入
    -
    结算备付金利息收入
    123,189.76
    其他
    2,349.54
    合计
    3,701,012.15
    6.4.7.12股票投资收益 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    卖出股票成交总额
    12,944,480,896.70
    减:卖出股票成本总额
    13,124,156,299.73
    买卖股票差价收入
    -179,675,403.03
    6.4.7.13债券投资收益 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额
    670,464.00
    减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额
    579,936.24
    减:应收利息总额
    4,915.20
    债券投资收益
    85,612.56
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    22
    6.4.7.14股利收益 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    股票投资产生的股利收益
    17,478,046.44
    基金投资产生的股利收益
    -
    合计
    17,478,046.44
    6.4.7.15公允价值变动收益 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    1. 交易性金融资产
    -1,620,383,537.61
    ——股票投资
    -1,620,306,065.85
    ——债券投资
    -77,471.76
    ——资产支持证券投资
    -
    ——基金投资
    -
    2. 衍生工具
    -
    ——权证投资
    -
    3.其他
    -
    合计
    -1,620,383,537.61
    6.4.7.16其他收入 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    基金赎回费收入
    60,232.97
    印花税返还
    -
    其他
    -
    合计
    60,232.97
    6.4.7.17交易费用 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    交易所市场交易费用
    38,131,175.74
    银行间市场交易费用
    -
    合计
    38,131,175.74
    6.4.7.18其他费用 单位:人民币元
    项目
    本期
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    23
    2010年1月1日 至 2010年6月30日
    审计费用
    64,464.96
    信息披露费
    148,765.71
    银行费用
    1,146.87
    债券托管账户维护费
    8,926.92
    上市月费
    29,752.78
    合计
    253,057.24
    6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 于2010年1月1日至6月30日,并无对本基金存在控制关系或重大影响关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
    关联方名称
    与本基金的关系
    景顺长城基金管理有限公司
    基金管理人、基金发起人、基金销售机构
    中国银行
    基金托管人、基金代销机构
    长城证券有限责任公司(“长城证券”)
    基金管理人股东、基金代销机构
    注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位:人民币元
    关联方名称
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    成交金额
    占当期股票成交总额的比例
    成交金额
    占当期股票成交总额的比例
    长城证券
    4,832,874,731.05
    19.47%
    530,147,415.72
    6.52%
    6.4.10.1.2债券交易 金额单位:人民币元
    关联方名称
    本期
    上年度可比期间
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    24
    2010年1月1日 至 2010年6月30日
    2009年1月1日 至 2009年6月30日
    成交金额
    占当期债券成交总额的比例
    成交金额
    占当期债券成交总额的比例
    长城证券
    -
    -
    4,025,144.16
    100.00%
    6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元
    关联方名称
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    当期 佣金
    占当期佣金总量的比例
    期末应付 佣金余额
    占期末应付佣金总额的比例
    长城证券
    3,982,873.00
    19.26%
    1,621,844.74
    17.26%
    关联方名称
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    当期 佣金
    占当期佣金总量的比例
    期末应付 佣金余额
    占期末应付佣金总额的比例
    长城证券
    430,747.10
    6.29%
    300,322.01
    5.53%
    注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元
    项目
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    当期发生的基金应支付的管理费
    54,347,690.16
    59,790,994.79
    其中:支付销售机构的客户维护费
    5,607,715.42
    11,206,170.70
    注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.5%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元
    项目
    本期
    上年度可比期间
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    25
    2010年1月1日 至 2010年6月30日
    2009年1月1日 至 2009年6月30日
    当期发生的基金应支付的托管费
    9,057,948.32
    9,965,165.78
    注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    银行间市场交易的各关联方名称
    债券交易金额
    基金逆回购
    基金正回购
    基金买入
    基金卖出
    交易金额
    利息收入
    交易金额
    利息支出
    中国银行
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    银行间市场交易的各关联方名称
    债券交易金额
    基金逆回购
    基金正回购
    基金买入
    基金卖出
    交易金额
    利息收入
    交易金额
    利息支出
    中国银行
    -
    741,941,130.15
    -
    -
    -
    -
    6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金基金管理人于2010年1月1日至2010年6月30日止期间及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外,本基金的其他关联方于2010年6月30日及2009年12月31日均未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
    关联方名称
    本期 2010年1月1日 至 2010年6月30日
    上年度可比期间 2009年1月1日 至 2009年6月30日
    期末余额
    当期利息收入
    期末余额
    当期利息收入
    中国银行
    1,672,661,750.64
    3,575,472.85
    272,557,088.31
    1,521,710.86
    注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,并按银行同业利率计息。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    26
    6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在2010年上半年度及2009年上半年度均未存在在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 本基金在2010年上半年度内未实施利润分配。 6.4.12 期末(2010年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于2010年6月30日未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末,本基金未从事证券交易所市场债券正回购交易,无质押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、法律、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。本基金于2010年6月30日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    27
    额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金、债券投资、应收申购款及买入返售金融资产等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元
    本期末 2010年6月30日
    1个月以内
    1-3 个月
    3个月 -1年
    1-5年
    5年以上
    不计息
    合计
    资产
    银行存款
    1,672,661,750.64
    -
    -
    -
    -
    -
    1,672,661,750.64
    结算备付金
    15,705,680.95
    -
    -
    -
    -
    -
    15,705,680.95
    存出保证金
    138,549.12
    -
    -
    -
    -
    7,249,482.00
    7,388,031.12
    交易性金融资产
    -
    -
    -
    -
    -
    4,359,064,542.92
    4,359,064,542.92
    衍生金融资产
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    应收证券清算款
    -
    -
    -
    -
    -
    23,303,512.99
    23,303,512.99
    应收利息
    -
    -
    -
    -
    -
    305,298.00
    305,298.00
    应收申购款
    73,215.90
    -
    -
    -
    -
    593,111.58
    666,327.48
    其他资产
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    资产总计
    1,688,579,196.61
    -
    -
    -
    -
    4,390,515,947.49
    6,079,095,144.10
    负债
    应付证券清算款
    -
    -
    -
    -
    -
    5,496,484.79
    5,496,484.79
    应付赎回款
    -
    -
    -
    -
    -
    1,546,510.93
    1,546,510.93
    应付管理人报酬
    -
    -
    -
    -
    -
    8,030,287.69
    8,030,287.69
    应付托管费
    -
    -
    -
    -
    -
    1,338,381.27
    1,338,381.27
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    28
    应付交易费用
    -
    -
    -
    -
    -
    9,395,328.18
    9,395,328.18
    应交税费
    -
    -
    -
    -
    -
    8,092.80
    8,092.80
    其他负债
    -
    -
    -
    -
    -
    998,170.23
    998,170.23
    负债总计
    -
    -
    -
    -
    -
    26,813,255.89
    26,813,255.89
    利率敏感度缺口
    1,688,579,196.61
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    上年度末 2009年12月31日
    1个月以内
    1-3个月
    3个月-1年
    1-5年
    5年以上
    不计息
    合计
    资产
    银行存款
    1,238,618,641.45
    -
    -
    -
    -
    -
    1,238,618,641.45
    结算备付金
    15,692,990.47
    -
    -
    -
    -
    -
    15,692,990.47
    存出保证金
    138,549.12
    -
    -
    -
    -
    3,086,742.57
    3,225,291.69
    交易性金融资产
    -
    -
    -
    657,408.00
    -
    7,159,160,491.42
    7,159,817,899.42
    应收利息
    -
    -
    -
    -
    -
    305,060.13
    305,060.13
    应收申购款
    6,502.55
    -
    -
    -
    -
    133,966.46
    140,469.01
    资产总计
    1,254,456,683.59
    -
    -
    657,408.00
    -
    7,162,686,260.58
    8,417,800,352.17
    负债
    应付证券清算款
    -
    -
    -
    -
    -
    75,519,021.54
    75,519,021.54
    应付赎回款
    -
    -
    -
    -
    -
    18,063,389.34
    18,063,389.34
    应付管理人报酬
    -
    -
    -
    -
    -
    10,565,674.86
    10,565,674.86
    应付托管费
    -
    -
    -
    -
    -
    1,760,945.78
    1,760,945.78
    应付交易费用
    -
    -
    -
    -
    -
    7,073,955.83
    7,073,955.83
    应交税费
    -
    -
    -
    -
    -
    8,092.80
    8,092.80
    其他负债
    -
    -
    -
    -
    -
    896,053.57
    896,053.57
    负债总计
    -
    -
    -
    -
    -
    113,887,133.72
    113,887,133.72
    利率敏感度缺口
    1,254,456,683.59
    -
    -
    657,408.00
    -
    -
    -
    6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    假设
    除市场利率以外的其他市场变量保持不变
    分析
    相关风险变量的变动
    对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)
    本期末 2010年6月30日
    上年度末 2009年12月31日
    1.市场利率上升25个基点
    -
    -6,218.83
    2.市场利率下降25个基点
    -
    6,294.27
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    29
    6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%,债券、现金及其它短期金融工具为5-40%。于2010年6月30日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元
    项目
    本期末 2010年6月30日
    上年度末 2009年12月31日
    公允价值
    占基金资产净值比例(%)
    公允价值
    占基金资产净值比例(%)
    交易性金融资产-股票投资
    4,359,064,542.92
    72.02
    7,159,160,491.42
    86.21
    交易性金融资产-债券投资
    -
    -
    657,408.00
    0.01
    衍生金融资产-权证投资
    -
    -
    -
    -
    其他
    -
    -
    -
    -
    合计
    4,359,064,542.92
    72.02
    7,159,817,899.42
    86.22
    6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
    假设
    在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理,可能的变动时
    分析
    相关风险变量的变动
    对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)
    本期末 2010年6月30日
    上年度末 2009年12月31日
    新华富时A200指数收益率*80%增加5%
    275,378,825.91
    435,955,443.97
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    30
    新华富时A200指数收益率*80%减少5%
    -275,378,825.91
    -435,955,443.97
    6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 本财务报表已于2010年8月24日经本基金管理人批准。
    7 投资组合报告
    7.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号
    项目
    金额
    占基金总资产的比例(%)
    1
    权益投资
    4,359,064,542.92
    71.71
    其中:股票
    4,359,064,542.92
    71.71
    2
    固定收益投资
    -
    -
    其中:债券
    -
    -
    资产支持证券
    -
    -
    3
    金融衍生品投资
    -
    -
    4
    买入返售金融资产
    -
    -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产
    -
    -
    5
    银行存款和结算备付金合计
    1,688,367,431.59
    27.77
    6
    其他各项资产
    31,663,169.59
    0.52
    7
    合计
    6,079,095,144.10
    100.00
    7.2 期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    代码
    行业类别
    公允价值
    占基金资产净值比例(%)
    A
    农、林、牧、渔业
    50,186,854.76
    0.83
    B
    采掘业
    312,822,314.75
    5.17
    C
    制造业
    2,539,572,528.57
    41.96
    C0
    食品、饮料
    172,244,221.44
    2.85
    C1
    纺织、服装、皮毛
    -
    -
    C2
    木材、家具
    -
    -
    C3
    造纸、印刷
    -
    -
    C4
    石油、化学、塑胶、塑料
    175,304,704.00
    2.90
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    31
    C5
    电子
    552,118,402.93
    9.12
    C6
    金属、非金属
    89,242,993.52
    1.47
    C7
    机械、设备、仪表
    1,050,799,608.87
    17.36
    C8
    医药、生物制品
    440,476,669.44
    7.28
    C99
    其他制造业
    59,385,928.37
    0.98
    D
    电力、煤气及水的生产和供应业
    12,655,264.79
    0.21
    E
    建筑业
    23,271,556.23
    0.38
    F
    交通运输、仓储业
    43,863,327.60
    0.72
    G
    信息技术业
    573,309,926.02
    9.47
    H
    批发和零售贸易
    159,418,338.01
    2.63
    I
    金融、保险业
    391,700,479.23
    6.47
    J
    房地产业
    49,919,509.12
    0.82
    K
    社会服务业
    48,412,443.84
    0.80
    L
    传播与文化产业
    153,932,000.00
    2.54
    M
    综合类
    -
    -
    合计
    4,359,064,542.92
    72.02
    7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    序号
    股票代码
    股票名称
    数量(股)
    公允价值
    占基金资产净值比例(%)
    1
    601166
    兴业银行
    8,534,541
    196,550,479.23
    3.25
    2
    600036
    招商银行
    15,000,000
    195,150,000.00
    3.22
    3
    600518
    康美药业
    15,000,000
    184,200,000.00
    3.04
    4
    600498
    烽火通信
    7,186,299
    179,082,571.08
    2.96
    5
    600489
    中金黄金
    3,300,000
    170,478,000.00
    2.82
    6
    600104
    上海汽车
    13,000,000
    159,510,000.00
    2.64
    7
    002073
    软控股份
    10,661,751
    159,286,559.94
    2.63
    8
    600690
    青岛海尔
    6,999,986
    133,699,732.60
    2.21
    9
    600511
    国药股份
    5,675,713
    123,560,272.01
    2.04
    10
    000021
    长城开发
    11,099,715
    117,545,981.85
    1.94
    11
    000800
    一汽轿车
    7,000,000
    106,400,000.00
    1.76
    12
    000988
    华工科技
    7,418,577
    103,637,520.69
    1.71
    13
    600519
    贵州茅台
    802,954
    102,264,221.44
    1.69
    14
    600521
    华海药业
    7,215,526
    96,976,669.44
    1.60
    15
    600060
    海信电器
    8,000,000
    96,400,000.00
    1.59
    16
    000100
    TCL 集团
    25,000,000
    93,750,000.00
    1.55
    17
    600202
    哈空调
    7,099,917
    87,825,973.29
    1.45
    18
    000028
    一致药业
    3,000,000
    85,800,000.00
    1.42
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    32
    19
    000541
    佛山照明
    6,999,931
    83,159,180.28
    1.37
    20
    600037
    歌华有线
    6,000,000
    83,040,000.00
    1.37
    21
    000968
    煤 气 化
    5,460,000
    74,256,000.00
    1.23
    22
    002238
    天威视讯
    3,700,000
    70,892,000.00
    1.17
    23
    600563
    法拉电子
    2,799,793
    66,355,094.10
    1.10
    24
    300002
    神州泰岳
    1,200,000
    65,040,000.00
    1.07
    25
    000559
    万向钱潮
    5,999,907
    62,159,036.52
    1.03
    26
    600271
    航天信息
    4,092,071
    60,890,016.48
    1.01
    27
    600352
    浙江龙盛
    6,499,902
    59,149,108.20
    0.98
    28
    600261
    浙江阳光
    2,499,906
    57,747,828.60
    0.95
    29
    000568
    泸州老窖
    2,000,000
    56,440,000.00
    0.93
    30
    000598
    蓝星清洗
    2,999,810
    55,466,486.90
    0.92
    31
    000016
    深康佳A
    10,994,958
    52,336,000.08
    0.86
    32
    600055
    万东医疗
    3,411,250
    51,407,537.50
    0.85
    33
    000581
    威孚高科
    3,700,000
    50,320,000.00
    0.83
    34
    000860
    顺鑫农业
    2,999,812
    50,186,854.76
    0.83
    35
    000402
    金 融 街
    5,999,941
    49,919,509.12
    0.82
    36
    000533
    万 家 乐
    4,804,780
    49,633,377.40
    0.82
    37
    600588
    用友软件
    2,192,943
    47,893,875.12
    0.79
    38
    002106
    莱宝高科
    2,030,929
    47,726,831.50
    0.79
    39
    000970
    中科三环
    4,109,978
    47,429,146.12
    0.78
    40
    600351
    亚宝药业
    6,000,000
    46,800,000.00
    0.77
    41
    000937
    冀中能源
    2,000,000
    44,500,000.00
    0.74
    42
    600386
    北巴传媒
    4,767,753
    43,863,327.60
    0.72
    43
    600050
    中国联通
    8,199,931
    43,705,632.23
    0.72
    44
    000973
    佛塑股份
    3,500,000
    41,930,000.00
    0.69
    45
    600741
    华域汽车
    4,799,767
    38,686,122.02
    0.64
    46
    000969
    安泰科技
    2,443,924
    35,876,804.32
    0.59
    47
    000903
    云内动力
    3,299,830
    32,965,301.70
    0.54
    48
    002384
    东山精密
    552,870
    31,884,012.90
    0.53
    49
    300070
    碧水源
    299,940
    27,954,408.00
    0.46
    50
    600572
    康恩贝
    2,000,000
    26,700,000.00
    0.44
    51
    002353
    杰瑞股份
    299,915
    23,588,314.75
    0.39
    52
    002375
    亚厦股份
    599,937
    23,271,556.23
    0.38
    53
    000826
    桑德环境
    999,904
    20,458,035.84
    0.34
    54
    002416
    爱施德
    499,867
    19,709,755.81
    0.33
    55
    002148
    北纬通信
    618,215
    19,183,211.45
    0.32
    56
    000619
    海螺型材
    1,999,905
    18,759,108.90
    0.31
    57
    600859
    王府井
    551,349
    18,745,866.00
    0.31
    58
    002322
    理工监测
    209,939
    17,529,906.50
    0.29
    59
    600460
    士兰微
    999,974
    16,039,582.96
    0.27
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    33
    60
    002345
    潮宏基
    399,933
    13,557,728.70
    0.22
    61
    002157
    正邦科技
    1,000,000
    13,540,000.00
    0.22
    62
    600323
    南海发展
    998,837
    12,655,264.79
    0.21
    63
    000032
    深桑达A
    1,572,200
    12,278,882.00
    0.20
    64
    002351
    漫步者
    349,865
    11,545,545.00
    0.19
    65
    600306
    商业城
    1,100,000
    11,165,000.00
    0.18
    66
    002028
    思源电气
    399,921
    10,157,993.40
    0.17
    67
    002290
    禾盛新材
    399,815
    9,951,395.35
    0.16
    68
    002080
    中材科技
    299,995
    9,929,834.50
    0.16
    69
    002011
    盾安环境
    499,931
    8,058,887.72
    0.13
    70
    600487
    亨通光电
    300,000
    7,980,000.00
    0.13
    71
    002156
    通富微电
    500,000
    6,580,000.00
    0.11
    72
    600697
    欧亚集团
    240,000
    5,947,200.00
    0.10
    7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    7.4.1 累计买入金额前20名的股票明细 金额单位:人民币元
    序号
    股票代码
    股票名称
    本期累计买入金额
    占期初基金资产净值比例(%)
    1
    601166
    兴业银行
    442,488,521.13
    5.33
    2
    601318
    中国平安
    364,693,088.80
    4.39
    3
    000800
    一汽轿车
    343,754,373.89
    4.14
    4
    600690
    青岛海尔
    330,082,076.63
    3.98
    5
    600837
    海通证券
    284,851,999.24
    3.43
    6
    600489
    中金黄金
    261,597,206.66
    3.15
    7
    600037
    歌华有线
    257,962,500.96
    3.11
    8
    000983
    西山煤电
    239,289,197.38
    2.88
    9
    601699
    潞安环能
    236,904,516.02
    2.85
    10
    600060
    海信电器
    229,936,772.10
    2.77
    11
    600348
    国阳新能
    221,339,337.01
    2.67
    12
    600595
    中孚实业
    214,685,492.41
    2.59
    13
    000422
    湖北宜化
    207,869,649.77
    2.50
    14
    000338
    潍柴动力
    197,488,073.60
    2.38
    15
    600123
    兰花科创
    190,736,713.05
    2.30
    16
    000933
    神火股份
    187,177,158.85
    2.25
    17
    000937
    冀中能源
    186,315,787.81
    2.24
    18
    000568
    泸州老窖
    180,373,656.68
    2.17
    19
    000021
    长城开发
    159,556,701.58
    1.92
    20
    000651
    格力电器
    154,290,816.70
    1.86
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    34
    注:买入金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%的股票明细 金额单位:人民币元
    序号
    股票代码
    股票名称
    本期累计卖出金额
    占期初基金资产净值比例(%)
    1
    601318
    中国平安
    591,640,829.68
    7.12
    2
    000983
    西山煤电
    549,834,648.96
    6.62
    3
    601166
    兴业银行
    549,397,482.00
    6.62
    4
    600031
    三一重工
    341,318,252.28
    4.11
    5
    002024
    苏宁电器
    332,682,565.06
    4.01
    6
    002202
    金风科技
    325,739,226.71
    3.92
    7
    600036
    招商银行
    298,003,028.38
    3.59
    8
    000401
    冀东水泥
    264,536,918.45
    3.19
    9
    000987
    广州友谊
    255,432,320.68
    3.08
    10
    601989
    中国重工
    254,584,812.71
    3.07
    11
    600837
    海通证券
    250,090,671.26
    3.01
    12
    600348
    国阳新能
    223,652,247.58
    2.69
    13
    601668
    中国建筑
    215,120,489.12
    2.59
    14
    600660
    福耀玻璃
    207,709,204.04
    2.50
    15
    601699
    潞安环能
    202,525,676.67
    2.44
    16
    000898
    鞍钢股份
    202,058,074.31
    2.43
    17
    600595
    中孚实业
    197,815,268.71
    2.38
    18
    000157
    中联重科
    195,397,852.61
    2.35
    19
    000024
    招商地产
    192,765,654.36
    2.32
    20
    000933
    神火股份
    188,592,207.14
    2.27
    21
    000338
    潍柴动力
    182,208,822.37
    2.19
    22
    000422
    湖北宜化
    181,666,130.98
    2.19
    23
    600690
    青岛海尔
    177,506,138.74
    2.14
    24
    600123
    兰花科创
    173,596,436.51
    2.09
    25
    000651
    格力电器
    173,227,078.65
    2.09
    26
    600707
    彩虹股份
    166,454,663.45
    2.00
    注:卖出金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位:人民币元
    买入股票的成本(成交)总额
    11,944,366,417.08
    卖出股票的收入(成交)总额
    12,944,480,896.70
    注:买入股票成本、卖出股票收入均为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    35
    7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    7.9 投资组合报告附注
    7.9.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元
    序号
    名称
    金额
    1
    存出保证金
    7,388,031.12
    2
    应收证券清算款
    23,303,512.99
    3
    应收股利
    -
    4
    应收利息
    305,298.00
    5
    应收申购款
    666,327.48
    6
    其他应收款
    -
    7
    待摊费用
    -
    8
    其他
    -
    9
    合计
    31,663,169.59
    7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转换债券。 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    36
    8 基金份额持有人信息
    8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    持有人户数(户)
    户均持有的基金份额
    持有人结构
    机构投资者
    个人投资者
    持有份额
    占总份额比例
    持有份额
    占总份额 比例
    334,900
    20,829.59
    20,614,439.23
    0.30%
    6,955,213,788.20
    99.70%
    8.2 期末上市基金前十名持有人
    序号
    持有人名称
    持有份额(份)
    占上市总份额比例
    1
    吴植农
    1,955,900.00
    1.39%
    2
    大连大雪啤酒股份有限公司
    871,890.00
    0.62%
    3
    张萍
    500,747.00
    0.36%
    4
    梁要弟
    499,600.00
    0.36%
    5
    李喜仪
    460,000.00
    0.33%
    6
    吕万银
    430,000.00
    0.31%
    7
    刘丽芬
    417,995.00
    0.30%
    8
    张爱招
    415,100.00
    0.30%
    9
    陈圭锡
    400,000.00
    0.28%
    10
    蔡少长
    400,000.00
    0.28%
    8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
    项目
    持有份额总数(份)
    占基金总份额比例
    基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
    2,521.45
    0.000036%
    9 开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2005年3月16日)基金份额总额
    445,627,301.07
    本报告期期初基金份额总额
    7,323,022,095.89
    本报告期基金总申购份额
    53,492,984.42
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    37
    减:本报告期基金总赎回份额
    400,686,852.88
    本报告期基金拆分变动份额
    -
    本报告期期末基金份额总额
    6,975,828,227.43
    10 重大事件揭示
    10.1 基金份额持有人大会决议
    在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
    10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内,基金管理人于2010年3月12日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会表决通过,同意宋宜农先生辞去本公司副总经理一职。 基金管理人于2010年3月30日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]301号文核准,聘任Patrick Song Liu(刘颂)先生担任本公司副总经理。 基金管理人于2010年5月7日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会选举通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]544号文核准,聘任赵如冰先生担任本公司董事长。 有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
    10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
    10.4 基金投资策略的改变
    在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    38
    10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
    本报告期内本基金未更换会计师事务所。
    10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
    本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
    10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元
    券商名称
    交易单元数量
    股票交易
    应支付该券商的佣金
    备注
    成交金额
    占当期股票成交总额的比例
    佣金
    占当期佣金总量的比例
    长城证券有限责任公司
    2
    4,832,874,731.05
    19.47%
    3,982,873.00
    19.26%
    因共用交易单元新增1个,新增上海交易单元1个,退1个。
    华泰联合证券有限责任公司
    1
    4,421,542,263.31
    17.81%
    3,758,306.34
    18.17%
    未变更
    广发证券股份有限公司
    1
    4,003,213,201.30
    16.12%
    3,252,638.38
    15.73%
    因共用交易单元新增1个
    招商证券股份有限公司
    2
    3,367,267,726.12
    13.56%
    2,862,165.45
    13.84%
    因共用交易单元新增1个
    中信建投证券有限责任公司
    2
    2,885,335,403.66
    11.62%
    2,410,766.20
    11.66%
    因共用交易单元新增1个
    海通证券股份有限公司
    3
    2,548,667,879.75
    10.27%
    2,166,365.15
    10.47%
    因共用交易单元新增1个
    中国国际金融有限公司
    1
    2,052,080,851.76
    8.27%
    1,667,337.40
    8.06%
    未变更
    中国银河证券股份有限公司
    1
    716,896,744.35
    2.89%
    582,482.99
    2.82%
    未变更
    注:2010年1月15日起,我公司托管在中国银行股份有限公司的基金整体合并共用深圳交易单元。 基金专用交易单元的选择标准和程序如下:
    1)选择标准
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    39
    a、资金实力雄厚,信誉良好; b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚; d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求; e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门研究报告。 2)选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元
    券商名称
    债券交易
    回购交易
    权证交易
    成交金额
    占当期债券成交总额的比例
    成交金额
    占当期回购成交总额的比例
    成交金额
    占当期权证成交总额的比例
    长城证券有限责任公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    华泰联合证券有限责任公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    广发证券股份有限公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    招商证券股份有限公司
    665,548.80
    100.00%
    -
    -
    -
    -
    中信建投证券有限责任公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    海通证券股份有限公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    中国国际金融有限公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    中国银河证券股份有限公司
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    40
    10.8 其他重大事件
    序号
    公告事项
    法定披露方式
    法定披露日期
    1
    景顺长城基金管理有限公司关于参加交通银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-06-30
    2
    景顺长城基金管理有限公司关于参加浦发银行电子渠道基金申购费率优惠活动的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-06-30
    3
    关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金在安信证券开通基金“定期定额投资业务”的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-06-18
    4
    景顺长城基金管理有限公司关于旗下基金参加安信证券网上申购费率优惠活动的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-06-18
    5
    关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金在申银万国证券开通基金“定期定额投资业务”的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-06-05
    6
    景顺长城基金管理有限公司关于对网上交易系统“银联通”电子支付平台基金单笔交易金额进行限制的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-05-05
    7
    景顺长城基金管理有限公司关于继续参加深圳发展银行基金申购费率优惠活动的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-04-28
    8
    关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金在国泰君安证券开通基金“定期定额投资业务”的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-04-19
    9
    关于通过兴业证券开办景顺长城旗下基金“定期定额投资业务”并参加定期定额申购费率优惠的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-04-09
    10
    景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增方正证券为代销机构并开通基金转换业务的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-04-06
    11
    关于景顺长城基金管理有限公司开通网上直销“定期定额投资业务”的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-03-10
    12
    关于通过银河证券开办景顺长城旗下基金“定期定额投资业务”并参加网上申购和定期定额申购费率优惠的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-03-04
    13
    关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金参加长城证券有限责任公司网上申购费率优惠活动的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-02-04
    14
    景顺长城基金管理有限公司旗下部分基金
    中国证券报,上海
    2010-01-14
    景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)2010 年半年度报告
    41
    参加深圳发展银行“基金定投及申购费率优惠推广活动”的公告
    证券报,证券时报,基金管理人网站
    15
    景顺长城基金管理有限公司旗下基金新增天相投顾为代销机构并开通基金转换业务的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-01-08
    16
    景顺长城基金管理有限公司关于旗下开放式基金2009年度最后一个交易日基金资产净值和份额净值的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-01-04
    17
    关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金在爱建证券开通基金“定期定额投资业务”的公告
    中国证券报,上海证券报,证券时报,基金管理人网站
    2010-01-04
    11 备查文件目录
    11.1 备查文件目录
    1、中国证监会批准景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)设立的文件; 2、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)基金合同》; 3、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》; 4、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)托管协议》; 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程; 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
    11.2 存放地点
    以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
    11.3 查阅方式
    投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 二〇一〇年八月二十六日