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2020年01月21日 星期二

融通领先成长混合(LOF)(161610)公告正文

融通领先成长:2009年年度报告

公告日期 2010-03-31 来源 基金公司网站

    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    2009 年年度报告
    2009 年12 月31 日
    基金管理人:融通基金管理有限公司
    基金托管人:中国建设银行股份有限公司
    送出日期:2010 年3 月31 日
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
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    §1 重要提示及目录
    1.1 重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容
    的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意。
    基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基
    金”)基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
    计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募
    说明书及其更新。
    本报告中的财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资
    者注意阅读。
    本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    2
    1.2 目录
    §1 重要提示及目录........................................................................1
    1.1 重要提示............................................................................ 1
    1.2 目录................................................................................ 2
    §2 基金简介..............................................................................4
    2.1 基金基本情况........................................................................ 4
    2.2 基金产品说明........................................................................ 4
    2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................. 4
    2.4 信息披露方式......................................................................... 5
    2.5 其他相关资料........................................................................ 5
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................5
    3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................. 5
    3.2 基金净值表现........................................................................ 6
    3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................... 7
    §4 管理人报告.............................................................................7
    4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................ 7
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明........................................ 8
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................. 8
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................... 9
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................... 9
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.............................................. 9
    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................... 10
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................. 10
    §5 托管人报告............................................................................10
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................... 10
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 10
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................... 11
    §6 审计报告..............................................................................11
    §7 年度财务报表..........................................................................11
    7.1 资产负债表.......................................................................... 11
    7.2 利润表............................................................................. 13
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表....................................................... 14
    7.4 报表附注........................................................................... 14
    §8 投资组合报告.........................................................................30
    8.1 期末基金资产组合情况............................................................... 30
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合....................................................... 30
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................... 31
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..................................................... 33
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合................................................... 36
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................... 36
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细................. 36
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细....................... 36
    8.9 投资组合报告附注................................................................... 36
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    3
    §9 基金份额持有人信息....................................................................37
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................. 37
    9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................... 37
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况..................................... 38
    §10 开放式基金份额变动..................................................................38
    §11 重大事件揭示.........................................................................38
    11.1 基金份额持有人大会决议............................................................ 38
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................ 38
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................... 39
    11.4 基金投资策略的改变................................................................ 39
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................. 39
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................. 39
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................. 39
    11.8 其他重大事件...................................................................... 40
    §12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................41
    §13 备查文件目录........................................................................42
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    4
    §2 基金简介
    2.1 基金基本情况
    基金名称 融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    基金简称 融通领先成长股票(LOF)
    基金主代码 161610
    交易代码 161610(前端收费模式) 161660(后端收费模式)
    基金运作方式 契约型上市开放式
    基金合同生效日 2007 年04 月30 日
    基金管理人 融通基金管理有限公司
    基金托管人 中国建设银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额 4,294,085,163.30 份
    基金合同存续期 不定期
    基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
    上市日期 2007 年07 月18 日
    2.2 基金产品说明
    投资目标 本基金主要投资于业绩能持续高速增长的上市公司,通过积极
    主动的分散化投资策略,在严格控制风险的前提下实现基金资
    产的持续增长,为基金持有人获取长期稳定的投资回报。
    投资策略 本基金认为股价的上升的主要推动力来自于企业盈利的不断
    增长。在中国经济长期高速增长的大背景下,许多企业在一定
    时期表现出较高的成长性,但只有符合产业结构发展趋势,同
    时在技术创新、经营模式、品牌、渠道、成本等方面具有领先
    优势的企业,才能保持业绩持续高速成长,而这些企业正是本
    基金重点投资的目标和获得长期超额回报的基础。
    业绩比较基准 沪深300 指数收益率×80%+中信标普全债指数收益率×20%。
    风险收益特征 本基金是较高预期收益较高预期风险的产品,其预期收益与风
    险高于混合基金、债券基金与货币市场基金。
    2.3 基金管理人和基金托管人
    项目 基金管理人 基金托管人
    名称 融通基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
    姓名 吴冶平 尹东
    信息披露负责人 联系电话 (0755)26948666 (010)67595003
    电子邮箱 service@mail.rtfund.com yindong.zh@ccb.cn
    客户服务电话 400-883-8088,(0755)26948088 (010)67595096
    传真 (0755)26935005 (010)66275853
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    5
    注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、
    14 层
    北京市西城区金融大街25 号
    办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、
    14 层
    北京市西城区闹市口大街1 号院1 号
    楼
    邮政编码 518053 100033
    法定代表人 孟立坤 郭树清
    2.4 信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
    基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
    2.5 其他相关资料
    项目 名称 办公地址
    会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街1 号东方广场东方经贸城东
    三办公楼16 层
    注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融街27 号投资广场22、23 层
    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1 主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    3.1.1 期间数据和指标
    2009 年 2008 年
    2007 年4 月30
    日(基金合同生效日)
    至2007 年12 月31 日
    本期已实现收益 134,186,044.40 -1,083,040,613.44 318,013,965.32
    本期利润 2,530,344,105.75 -4,743,643,587.94 2,136,772,182.60
    加权平均基金份额本期利润 0.5172 -0.8395 0.4683
    本期加权平均净值利润率 53.25% -83.95% 34.27%
    本期基金份额净值增长率 75.41% -55.01% 70.71%
    3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
    期末可供分配利润 675,141,642.36 613,886,254.95 2,178,873,874.99
    期末可供分配基金份额利润 0.1572 0.1162 0.3449
    期末基金资产净值 4,992,526,187.25 3,500,777,186.09 9,587,548,170.20
    期末基金份额净值 1.163 0.663 1.517
    3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
    基金份额累计净值增长率 34.71% -23.20% 70.71%
    注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    6
    所列数字;
    (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
    用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
    (3)期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配利润:如
    果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期
    末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部
    分)。
    3.2 基金净值表现
    3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    阶段
    份额净值增
    长率①
    份额净值增
    长率标准差
    ②
    业绩比较基
    准收益率③
    业绩比较基
    准收益率标
    准差④
    ①-③ ②-④
    过去三个月 15.26% 1.61% 15.19% 1.41% 0.07% 0.20%
    过去六个月 10.45% 1.90% 10.69% 1.71% -0.24% 0.19%
    过去一年 75.41% 1.79% 73.37% 1.65% 2.04% 0.14%
    自基金合同生
    效起至今
    34.71% 2.08% 7.82% 2.03% 26.89% 0.05%
    3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
    -60%
    -40%
    -20%
    0%
    20%
    40%
    60%
    80%
    100%
    2007年4月30日2007年10月30日2008年4月30日2008年10月30日2009年4月30日2009年10月30日
    基金累计净值增长率业绩比较基准收益率
    注:本基金是由原通宝证券投资基金转型而来,转型日期为2007 年4 月30 日。
    3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    7
    -60%
    -40%
    -20%
    0%
    20%
    40%
    60%
    80%
    2007 2008 2009
    基金净值增长率业绩比较基准收益率
    注:上图所示2007 年度数据统计期为2007 年4 月30 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日,未
    按整个自然年度进行折算。
    3.3 过去三年基金的利润分配情况
    单位:人民币元
    年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额 年度利润分配合计备注
    2009 - - - - -
    2008 0.300 114,840,125.43 57,435,180.44 172,275,305.87 -
    2007 - - - - -
    合计 0.300 114,840,125.43 57435180.44 172,275,305.87 -
    §4 管理人报告
    4.1 基金管理人及基金经理情况
    4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
    融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准,于2001 年5
    月22 日成立,公司注册资本12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为:新时代证券有限责任公司
    60%、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.)40%。
    截至2009 年12 月31 日,公司管理的基金共有九只,一只封闭式基金:融通通乾封闭基金,八只开放式
    基金:融通新蓝筹混合基金、融通通利系列基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮100 指数基金(LOF)、
    融通易支付货币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长股票基金(LOF)和融通内需驱动股票基金,其
    中融通通利系列基金由融通债券基金、融通深证100 指数基金和融通蓝筹成长混合基金三只子基金构成,融通
    领先成长股票基金(LOF)由封闭式基金基金通宝转型而来。
    4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    姓任本基金的基金经理(助理)期限
    名
    职务
    任职日期 离任日期
    证券从
    业年限
    说明
    陈本基金的2007 年04 月30 日 - 12 生物医药学士,具有证券从业资格。历
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    8
    文
    涛
    基金经理 任武汉生物制品研究所项目工程师;深
    圳新鹏投资发展有限公司项目工程师;
    招商证券研究发展中心高级研究员、部
    门副总经理;招商证券投资管理部副总
    经理;招商基金管理有限公司股票投资
    部高级经理;融通基金管理有限公司研
    究部总监。
    刘
    模
    林
    本基金的
    基金经理、
    融通新蓝
    筹混合基
    金的基金
    经理、公司
    副总经理
    2007 年04 月30 日 - 16 机械工程硕士,具有证券从业资格。历
    任武汉市信托投资公司证券总部研究部
    经理、花桥证券营业部经理;融通基金
    管理有限公司研究部策略和行业研究
    员、总监、机构理财部总监、基金管理
    部总监。
    注:(1)任职日期和离任日期均指公司董事会作出决定之日,证券从业年限以从事证券业务相关工作的
    时间为计算标准。
    (2)自2010 年3 月13 日起,陈文涛先生因工作变动不再担任本基金的基金经理,聘任管文浩先生为本
    基金的基金经理,与刘模林先生共同管理本基金。具体内容请参阅2010 年3 月13 日在《中国证券报》、《上
    海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。
    4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通领先成长股票型证
    券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风
    险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法律法规
    的规定及基金合同的约定。
    4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1 公平交易制度的执行情况
    本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则,并制定了相应的制度和流程,在投资决策和交易
    执行等各个环节保证公平交易原则的严格执行。
    报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
    4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
    基金名称 本报告期基金份额净值增长率
    融通行业景气混合基金 91.30%
    融通动力先锋股票基金 49.76%
    融通内需驱动股票基金 18.21%
    本基金 75.41%
    (1)本基金和融通行业景气混合基金的净值增长率差异为-15.89%,其中-8.75%来自资产配置,-5.26%
    来自行业配置,-0.12%来自股票选择,-1.76%其他因素;
    (2)本基金和融通动力先锋股票基金的净值增长率差异为25.65%,其中6.12%来自资产配置,11.14%
    来自行业配置,6.89%来自股票选择,1.50%来自其他因素;
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    9
    (3)融通内需驱动股票基金合同生效日为2009 年4 月22 日,截止2009 年12 月31 日未满1 年,不作
    业绩比较。
    4.3.3 异常交易行为的专项说明
    本基金报告期内未发生异常交易。
    4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
    2009 年在宽松的货币政策和积极的财政政策刺激下,经济数据开始回升,而投资者对经济复苏的预期更
    加强烈,证券市场出现大幅上涨,上证指数上涨79.98%。从行业特征看,受政策支持最大的汽车、家电和周
    期行业中的有色、采掘涨幅居前,而公用事业、建筑建材、交通运输表现落后。
    4.4.2 报告期内基金的业绩表现
    本基金全年净值增长75.41%,跑赢比较基准。从组合结构看,本基金长期持有的消费品类公司商业、食
    品饮料、家电贡献了稳定的收益,而在上半年增持的周期品行业煤炭、有色金属贡献了较好的超额收益。
    4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望2010 年基本面,宏观经济数据将持续回升,企业利润增速保持在高位,市场估值水平合理,这一切
    都是有利于证券市场的积极因素。但与2009 年相比政策面出现了一些明显的变化,由于经济已经复苏,刺激
    政策开始退出,特别是货币政策开始逐步收紧。行业上对地产的抑制政策,也使投资者对经济前景有所担忧。
    由于2010 年特别是上半年市场都将在多变的政策和预期中度过,市场也将处于整固状态,在一定的区间振荡
    整理。本基金在前景不确定的环境下,将继续持有业绩增长前景稳定的公司,同时买入部分景气向上的行业,
    争取为持有人取得更好的超额收益。
    4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    在基金投资运作方面,我们重点关注投资品种是否在投资备选库内、基金持仓是否在基金经理权限内、
    超出基金经理权限的投资是否经有权人授权、投委会决议是否得到有效执行、基金合同约定的投资范围和投
    资策略是否得到落实,针对不同类型基金的运作特点,所关注的风险点各有侧重。在异常交易方面,加大关
    注成交价格与市场均价或中债登价格的偏离、成交数量占市场总成交的比例及短期反向交易的原因。对关联
    交易,我们主要从交易对手和投资对象两个角度来进行关注和监控,对可能涉及禁止性关联交易的证券,归
    入禁止库进行管理。我们充分运用技术控制手段来提高监控效率、改善监控效果。对监控过程中发现的问题,
    及时提醒基金经理和交易部,对异常交易行为予以及时关注、提醒和报告,对投资组合因基金市值波动或规
    模变动被动超越合规比例的情况及时提醒并跟踪督促在规定时限内调整到位。
    针对不同业务环节的风险特点,根据监察稽核项目表和年度检查计划,并结合对各风险点风险程度的实
    时判断和评估,按照不同的检查频率,我们对投资管理人员管理、投资研究、基金销售、后台运营及信息披
    露等方面的重点业务环节进行专项检查,检查业务执行的合规性和风险控制措施的有效性,检查覆盖了相关
    业务的主要风险点。报告期内我们特别调整并加大了对投资管理人员管理措施的检查力度和频度,进一步规
    范投资管理人员的行为操守。每季度,监察稽核部定期组织各业务部门根据中国证监会《季度监察稽核项目
    表》进行认真自查,并在此基础上进行抽查复核,向监管机关报送“监察稽核季度报告”。通过各项检查与监
    督工作,及时发现业务过程和环节中的内控隐患及风险因素,并督促相关部门及时、有效地落实整改措施,
    保障公司业务的合规、安全运营。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
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    4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则和程序》进
    行,公司设立由研究部、金融工程小组、登记清算部和监察稽核部指定人员共同组成的估值委员会,通过参
    考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的
    发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员不包含基金经理。
    估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估
    值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保
    证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或
    投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、
    证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价,金融工程小组负责估值方法
    的研究、价格的计算及复核,登记清算部进行具体的估值核算并计算每日基金净值,每日对基金所投资品种
    的公开信息、基金会计估值方法的法规等进行搜集并整理汇总,供估值委员会参考,监察稽核部负责基金估
    值业务的事前、事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定,参与估值流程各方之间亦不存在任何重
    大利益冲突,截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
    4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    截至2009 年12 月31 日,本基金每基金份额可供分配利润为0.1572 元,根据本基金合同“收益分配比
    例不得低于期末可分配收益的50%”的比例要求,基金管理人于2010 年1 月22 日发布了利润分配预告,每
    10 份基金份额拟分配现金红利0.80 元,但因市场原因导致基金份额净值下跌,分红实施日实际利润分配金
    额为每10 份基金份额分配现金红利0.40 元。
    §5 托管人报告
    5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合
    同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人
    应尽的义务。
    5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净
    值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人
    有损害基金份额持有人利益的行为。
    报告期内,本基金未实施利润分配。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    11
    5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
    内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    §6 审计报告
    安永华明(2010)审字第60468686_H04号
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:
    我们审计了后附的融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“融通领先成长基金”)财务报
    表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和2009 年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务
    报表附注。
    一、基金管理人对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是融通领先成长基金的基金管理人融通基金管理有限公司的责
    任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
    或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
    规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务
    报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册
    会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑
    与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计
    工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,融通领先成长基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
    融通领先成长基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
    安永华明会计师事务所 中国注册会计师 李地
    中国 北京 中国注册会计师 樊淑华
    2010 年3 月29 日
    §7 年度财务报表
    7.1 资产负债表
    会计主体:融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    报告截止日: 2009 年12 月31 日
    单位:人民币元
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    12
    资 产 附注号
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    资 产:
    银行存款 7.4.7.1 231,075,898.12 347,699,050.22
    结算备付金 7,769,136.99 728,180.29
    存出保证金 140,741.00 647,804.95
    交易性金融资产 7.4.7.2 4,865,257,141.47 3,082,865,063.01
    其中:股票投资 4,664,177,141.47 2,888,375,063.01
    债券投资 201,080,000.00 194,490,000.00
    基金投资 - -
    资产支持证券投资 - -
    衍生金融资产 - -
    买入返售金融资产 - -
    应收证券清算款 - 73,193,176.35
    应收利息 7.4.7.5 4,807,431.48 4,732,875.12
    应收股利 - -
    应收申购款 38,072.71 103,404.72
    递延所得税资产 - -
    其他资产 - -
    资产总计 5,109,088,421.77 3,509,969,554.66
    负债和所有者权益 附注号
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    负 债:
    短期借款 - -
    交易性金融负债 - -
    衍生金融负债 - -
    卖出回购金融资产款 - -
    应付证券清算款 92,107,089.02 -
    应付赎回款 12,325,874.13 1,518,789.45
    应付管理人报酬 6,441,488.84 4,651,862.70
    应付托管费 1,073,581.46 775,310.45
    应付销售服务费 - -
    应付交易费用 7.4.7.7 3,874,477.85 1,611,583.02
    应交税费 65,649.13 65,649.13
    应付利息 - -
    应付利润 - -
    递延所得税负债 - -
    其他负债 7.4.7.8 674,074.09 569,173.82
    负债合计 116,562,234.52 9,192,368.57
    所有者权益:
    实收基金 7.4.7.9 1,667,786,614.44 2,051,734,361.72
    未分配利润 7.4.7.10 3,324,739,572.81 1,449,042,824.37
    所有者权益合计 4,992,526,187.25 3,500,777,186.09
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    13
    负债和所有者权益总计 5,109,088,421.77 3,509,969,554.66
    注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.163 元,基金份额总额4,294,085,163.30 份。
    7.2 利润表
    会计主体:融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    本报告期: 2009 年1 月1 日 至 2009 年12 月31 日
    单位:人民币元
    项 目
    附注号 本期
    2009 年1 月1 日
    至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日
    至2008 年12 月31 日
    一、收入 2,645,161,557.81 -4,603,402,919.15
    1.利息收入 9,416,198.00 10,543,421.57
    其中:存款利息收入 7.4.7.11 3,507,047.31 7,251,957.68
    债券利息收入 5,909,150.69 3,291,463.89
    资产支持证券利息收入 - -
    买入返售金融资产收入 - -
    其他利息收入 - -
    2.投资收益 238,561,647.39 -956,214,511.95
    其中:股票投资收益 7.4.7.12 205,214,443.46 -993,303,464.84
    基金投资收益 - -
    债券投资收益 7.4.7.13 -19,200.00 56,877.12
    资产支持证券投资收益 - -
    衍生工具收益 7.4.7.14 - 4,868,059.46
    股利收益 7.4.7.15 33,366,403.93 32,164,016.31
    3.公允价值变动收益 7.4.7.16 2,396,158,061.35 -3,660,602,974.50
    4.汇兑收益 - -
    5.其他收入 7.4.7.17 1,025,651.07 2,871,145.73
    减:二、费用 114,817,452.06 140,240,668.79
    1.管理人报酬 7.4.10.2.1 70,730,343.75 85,009,646.73
    2.托管费 7.4.10.2.2 11,788,390.59 14,168,274.47
    3.销售服务费 - -
    4.交易费用 7.4.7.18 31,718,191.55 40,480,463.40
    5.利息支出 - -
    其中:卖出回购金融资产支出 - -
    6.其他费用 7.4.7.19 580,526.17 582,284.19
    三、利润总额 2,530,344,105.75 -4,743,643,587.94
    减:所得税费用 - -
    四、净利润 2,530,344,105.75 -4,743,643,587.94
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    14
    7.3 所有者权益(基金净值)变动表
    会计主体:融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    单位:人民币元
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    项目
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 2,051,734,361.72 1,449,042,824.37 3,500,777,186.09
    二、本期经营活动产生的基金净值变
    动数(本期利润)
    - 2,530,344,105.75 2,530,344,105.75
    三、本期基金份额交易产生的基金净
    值变动数
    -383,947,747.28 -654,647,357.31 -1,038,595,104.59
    其中:1.基金申购款 145,803,243.48 243,176,003.03 388,979,246.51
    2.基金赎回款 -529,750,990.76 -897,823,360.34 -1,427,574,351.10
    四、本期向基金份额持有人分配利润
    产生的基金净值变动
    - - -
    五、期末所有者权益(基金净值) 1,667,786,614.44 3,324,739,572.81 4,992,526,187.25
    上年度可比期间
    项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 2,453,913,818.51 7,133,634,351.69 9,587,548,170.20
    二、本期经营活动产生的基金净值变
    动数(本期利润)
    - -4,743,643,587.94 -4,743,643,587.94
    三、本期基金份额交易产生的基金净
    值变动数
    -402,179,456.79 -768,672,633.51 -1,170,852,090.30
    其中:1.基金申购款 339,404,852.75 811,147,055.75 1,150,551,908.50
    2.基金赎回款 -741,584,309.54 -1,579,819,689.26 -2,321,403,998.80
    四、本期向基金份额持有人分配利润
    产生的基金净值变动
    - -172,275,305.87 -172,275,305.87
    五、期末所有者权益(基金净值) 2,051,734,361.72 1,449,042,824.37 3,500,777,186.09
    后附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
    本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
    基金管理公司负责人:秦玮 主管会计工作负责人:周学东 会计机构负责人:刘美丽
    7.4 报表附注
    7.4.1 基金基本情况
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由通宝证券投资基金转型而成。依据
    中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)二零零七年四月十七日证监基金字[2007]113 号文核准的通宝证
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    15
    券投资基金持有人大会决议,通宝证券投资基金由封闭式基金转为上市开放式基金、调整存续期限、终止上
    市、调整投资目标、范围和策略、修订基金合同,并更名为“融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)”。
    2007 年4 月30 日,《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型上市开放
    式,存续期限不定。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有限责
    任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
    根据上述证监基金字[2007]113 号文的核准,本基金自2007 年5 月11 日至2007 年5 月25 日公开集中
    申购。经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2007)验字第60468686_H01 号验资报告,于集中申购
    验资日(2007 年5 月30 日),集中申购收到的实收基金总计人民币1,772,157,457.04 元,折合基金份额
    1,772,157,457.04 份。集中申购验资结束日同时为原通宝证券投资基金的基金份额转换日。融通基金管理有
    限公司按照基金转换基准日(2007 年5 月30 日)原通宝证券投资基金的份额净值,对原通宝证券投资基金
    进行了基金份额转换。经基金托管人确认,原通宝证券投资基金的基金总份额由500,000,000.00 份转换为
    1,287,429,150.00 份。
    本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市的各类股票、权证、债券、货币市
    场工具、资产支持证券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金业绩比较基准为:沪深300 指数
    收益率×80%+中信标普全债指数收益率×20%。
    7.4.2 会计报表的编制基础
    本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、
    其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资
    基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证
    券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办
    法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露
    编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》和《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和
    半年度报告>及其他中国证监会颁布的相关规定编制。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
    7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月31 日的财务状况以及
    2009 年度的经营成果和净值变动情况。
    7.4.4 重要会计政策和会计估计
    本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规
    定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
    7.4.4.1 会计年度
    本基金会计年度采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
    7.4.4.2 记账本位币
    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位
    表示。
    7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
    金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。
    (1)金融资产分类
    金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
    贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投资、债券投资和衍
    生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金
    融资产划分为贷款和应收款项。
    (2)金融负债分类
    金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    16
    类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
    7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工具的衍生金融工具,
    相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生
    时计入初始确认金额。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期
    收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当
    期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中包括同
    时结转的公允价值变动收益。
    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条
    件的,金融资产将终止确认。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有
    权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
    乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对
    该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    本基金金融工具的成本计价方法具体如下:
    (1)股票投资
    买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
    卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
    (2)债券投资
    买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其
    中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
    买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内
    含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
    卖出债券于成交日确认债券投资收益;
    卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
    (3)权证投资
    买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
    配股权证在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;
    卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
    (4)分离交易可转债
    申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例
    将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离
    权证确定的成本确认债券成本;
    上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
    (5)回购协议
    基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也
    可以用合同利率)在回购期内逐日计提利息。
    7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    17
    公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场
    的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值
    技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括
    参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
    公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金
    融工具的估值方法如下:
    (1)上市证券的估值
    1) 交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值;估值日
    无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日
    后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市
    价,确定公允价值;
    2) 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环
    境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可
    参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
    3) 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净
    价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收
    盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了
    重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
    4) 交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公
    允价值的情况下,按成本估值。
    (2)未上市证券的估值
    1) 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法
    估值,即依照上述(1)中的1)和4)相关方法进行估值 ;
    2) 首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量
    公允价值的情况下,按成本估值;
    3) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券
    估值日的估值方法估值,即依照上述(1)中的1)和4)的相关方法进行估值;
    4) 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
    5) 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在
    证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
    6) 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国
    证监会相关规定处理;
    7) 在银行间同业市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的
    情况下,按成本估值;
    8) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
    (3)分离交易可转债
    分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券
    和权证均按上述(1)中的相关原则进行估值。
    (4)其他
    1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体
    情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
    2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
    7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    18
    金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
    资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    7.4.4.7 实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基
    金申购确认日及基金赎回确认日确认。
    7.4.4.8 损益平准金
    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,
    申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指
    在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润未实现部分占基金净值比例计算的金
    额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
    未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利
    润/(累计亏损)”。
    7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
    (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定
    的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的
    差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
    (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代
    缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
    (3)买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付金额及实际利率(当实际利率与合同利率差异
    较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
    (4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
    (5)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差
    额入账;
    (6)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
    (7)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
    的个人所得税后的净额入账;
    (8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
    融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
    (9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。
    7.4.4.10 费用的确认和计量
    (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
    (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
    (3)卖出回购证券支出,按融入资金应收或实际收到金额及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小
    时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
    (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份
    额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
    7.4.4.11 基金的收益分配政策
    (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权;
    (2)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于初始面值;
    (3)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金
    额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金
    份额净值自动转为基金份额;
    (4)本基金收益每年最多分配12 次,年度基金收益分配比例不低于可分配收益的50%;
    (5)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资。其中,托管于证券登记结算系统的基金份
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    19
    额的分红方式只能是现金分红。托管于注册登记系统的基金份额分红方式可为现金分红方式或分红再投资方
    式,本基金默认的收益分配方式是现金分红;分红再投资部分以除息日的基金份额净值为计算基准确定再投
    资份额;
    (6)基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
    (7)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;
    (8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
    7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    7.4.5.1 会计政策变更的说明
    本基金于2009 年度未发生会计政策变更。
    7.4.5.2 会计估计变更的说明
    本基金于2009 年度未发生会计估计变更。
    7.4.5.3 差错更正的说明
    本基金于2009 年度未发生会计差错更正。
    7.4.6 税项
    7.4.6.1 印花税
    经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008 年4 月24 日起,调整证券(股票)交易印花税税
    率,由原先的3‰调整为1‰;
    经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008 年9 月19 日起,调整由出让方按证券(股票)交
    易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》
    的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
    7.4.6.2 营业税、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004 年1 月
    1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的
    差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券
    投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息
    收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》
    的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通
    股股东应缴纳的企业所得税。
    7.4.6.3 个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对
    基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向基金派发股息、红利
    收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的
    规定,自2005 年6 月13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102
    号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》
    的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通
    股股东应缴纳的个人所得税。
    7.4.7 重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1 银行存款
    单位:人民币元
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    20
    项目 本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    活期存款 231,075,898.12 347,699,050.22
    定期存款 - -
    其中:存款期限1-3 个月 - -
    其他存款 - -
    合计: 231,075,898.12 347,699,050.22
    注: 本基金于2009 年度及2008 年度均未投资于定期存款或其他存款。
    7.4.7.2 交易性金融资产
    单位:人民币元
    本期末
    项目 2009年12月31 日
    成本 公允价值 公允价值变动
    股票 3,795,595,360.19 4,664,177,141.47 868,581,781.28
    交易所市场 - - -
    银行间市场 202,252,000.00 201,080,000.00 -1,172,000.00
    债
    券
    合计 202,252,000.00 201,080,000.00 -1,172,000.00
    资产支持证券 - - -
    基金 - - -
    其他 - - -
    合计 3,997,847,360.19 4,865,257,141.47 867,409,781.28
    上年度末
    项目 2008年12月31 日
    成本 公允价值 公允价值变动
    股票 4,419,394,143.08 2,888,375,063.01 -1,531,019,080.07
    交易所市场 - - -
    银行间市场 192,219,200.00 194,490,000.00 2,270,800.00
    债
    券
    合计 192,219,200.00 194,490,000.00 2,270,800.00
    资产支持证券 - - -
    基金 - - -
    其他 - - -
    合计 4,611,613,343.08 3,082,865,063.01 -1,528,748,280.07
    注:于2009 年度及2008 年度,本基金所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现
    金对价的情况。
    7.4.7.3 衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末及2008 年度末各项衍生金融资产/负债期末余额为零。
    7.4.7.4 买入返售金融资产
    本基金本报告期末及2008 年度末各项买入返售金融资产期末余额为零。
    7.4.7.5 应收利息
    单位:人民币元
    项目
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    应收活期存款利息 77,591.72 73,823.58
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    21
    应收定期存款利息 - -
    应收其他存款利息 - -
    应收结算备付金利息 2,991.12 353.19
    应收债券利息 4,726,794.52 4,658,630.13
    应收买入返售证券利息 - -
    应收申购款利息 - -
    其他 54.12 68.22
    合计 4,807,431.48 4,732,875.12
    7.4.7.6 其他资产
    本基金本报告期末及2008 年度末其他资产期末余额为零。
    7.4.7.7 应付交易费用
    单位:人民币元
    项目
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    交易所市场应付交易费用 3,874,477.85 1,611,583.02
    银行间市场应付交易费用 - -
    合计 3,874,477.85 1,611,583.02
    7.4.7.8 其他负债
    单位:人民币元
    项目
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
    应付赎回费 8,962.09 4,061.82
    预提审计费 160,000.00 60,000.00
    预提信息披露费 - -
    预提账户维护费 4,500.00 4,500.00
    其他 612.00 612.00
    合计 674,074.09 569,173.82
    7.4.7.9 实收基金
    金额单位:人民币元
    本期
    项目 2009年1月1 日至2009年12 月31日
    基金份额(份) 账面金额
    上年度末 5,282,701,389.14 2,051,734,361.72
    本期申购 375,422,179.89 145,803,243.48
    本期赎回 -1,364,038,405.73 -529,750,990.76
    本期末 4,294,085,163.30 1,667,786,614.44
    7.4.7.10 未分配利润
    单位:人民币元
    项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
    上年度末 613,886,254.95 835,156,569.42 1,449,042,824.37
    本期利润 134,186,044.40 2,396,158,061.35 2,530,344,105.75
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    22
    本期基金份额交易产
    生的变动数
    -72,930,656.99 -581,716,700.32 -654,647,357.31
    其中:基金申购款 28,798,964.10 214,377,038.93 243,176,003.03
    基金赎回款 -101,729,621.09 -796,093,739.25 -897,823,360.34
    本期已分配利润 - - -
    本期末 675,141,642.36 2,649,597,930.45 3,324,739,572.81
    7.4.7.11 存款利息收入
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    活期存款利息收入 3,394,808.64 7,164,548.30
    定期存款利息收入 - -
    其他存款利息收入 - -
    结算备付金利息收入 102,440.64 85,092.73
    其他 9,798.03 2,316.65
    合计 3,507,047.31 7,251,957.68
    注:其他包括申购款利息收入(2009 年度:8,000.00 元;2008 年度:0.00 元)以及权证保证金利息收
    入(2009 年度:1,798.03 元;2008 年度:2,316.65 元)。
    7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    卖出股票成交总额 10,730,957,042.48 7,579,685,801.47
    减:卖出股票成本总额 10,525,742,599.02 8,572,989,266.31
    买卖股票差价收入 205,214,443.46 -993,303,464.84
    7.4.7.13 债券投资收益
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    卖出债券及债券到期兑付
    成交总额 200,000,000.00 689,420.40
    减:卖出债券及债券到期兑
    付成本总额
    192,219,200.00 632,038.29
    减:应收利息总额 7,800,000.00 504.99
    债券投资收益 -19,200.00 56,877.12
    7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    卖出权证成交总额 - 5,196,021.17
    减:卖出权证成本总额 - 327,961.71
    买卖权证差价收入 - 4,868,059.46
    注: 本基金于2009 年度及2008 年度均无权证行权产生的收益/损失。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    23
    7.4.7.15 股利收益
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    股票投资产生的股利收益 33,366,403.93 32,164,016.31
    基金投资产生的股利收益 - -
    合计 33,366,403.93 32,164,016.31
    7.4.7.16 公允价值变动收益
    单位:人民币元
    项目名称
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    1.交易性金融资产 2,396,158,061.35 -3,660,602,974.50
    ——股票投资 2,399,600,861.35 -3,662,873,774.50
    ——债券投资 -3,442,800.00 2,270,800.00
    ——资产支持证券投资 - -
    ——基金投资 - -
    2.衍生工具 - -
    ——权证投资 - -
    3.其他 - -
    合计 2,396,158,061.35 -3,660,602,974.50
    7.4.7.17 其他收入
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    基金赎回费收入 1,017,970.27 2,840,479.33
    印花税返还收入 7,680.80 30,666.40
    合计 1,025,651.07 2,871,145.73
    7.4.7.18 交易费用
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    交易所市场交易费用 31,717,541.55 40,479,663.40
    银行间市场交易费用 650.00 800.00
    合计 31,718,191.55 40,480,463.40
    7.4.7.19 其他费用
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    审计费用 160,000.00 160,000.00
    信息披露费 300,000.00 300,000.00
    银行费用 42,526.17 44,284.19
    账户维护费 18,000.00 18,000.00
    上市费 60,000.00 60,000.00
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    24
    合计 580,526.17 582,284.19
    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1 或有事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
    7.4.8.2 资产负债表日后事项
    本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况如下:
    单位:人民币元
    序
    号
    权益登记
    日
    除息日 每10 份基金
    份额分红数
    现金形式发放 再投资形式发
    放
    利润分配合计
    1
    2010 年1
    月27 日
    场内:2010 年
    1 月28 日
    场外:2010
    年1 月27 日 0.40 108,142,872.94 61,893,385.68 170,036,258.62
    除上述事项外,截至本财务报表批准报出日,本基金并无其他需作披露的资产负债表日后事项。
    7.4.9 关联方关系
    关联方名称 与本基金的关系
    新时代证券有限责任公司(新时代证券) 基金管理人股东、基金代销机构
    日兴资产管理有限公司 基金管理人股东
    融通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
    中国建设银行 基金托管人、基金代销机构
    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
    7.4.10.1.1 股票交易
    金额单位:人民币元
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    关联方名称
    成交金额
    占当期股票
    成交总额的
    比例
    成交金额
    占当期股票
    成交总额的比例
    新时代证券 4,450,522,119.85 21.61% 1,112,237,310.81 8.18%
    7.4.10.1.2 权证交易
    本报告期及2008 年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。
    7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元
    本期
    2009年1月1日至2009年12月31日
    关联方名称
    当期佣金
    占当期佣金总
    量的比例
    期末应付佣金余额
    占期末应付佣
    金总额的比例
    新时代证券 3,782,916.49 22.03% 533,849.39 13.78%
    上年度可比期间
    2008年1月1日至2008年12月31日
    关联方名称
    当期佣金
    占当期佣金总
    量的比例
    期末应付佣金余额
    占期末应付佣
    金总额的比例
    新时代证券 945,399.10 8.29% 74,850.49 4.64%
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    25
    注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险
    基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供
    的证券投资研究成果和市场信息服务。
    7.4.10.2 关联方报酬
    7.4.10.2.1 基金管理费
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    当期发生的基金应支付的
    管理费
    70,730,343.75 85,009,646.73
    其中:应支付给销售机构的
    客户维护费 13,671,289.70 16,154,004.33
    注:(1)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.5%/当年
    天数;H 为每日应支付的基金管理费;E 为前一日的基金资产净值。
    (2)基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前两个工作日内从基
    金资产中一次性支付给基金管理人。
    (3)基金管理费于2009 年末尚未支付的金额为6,441,488.84 元,于2008 年末尚未支付的金额为
    4,651,862.70 元。
    7.4.10.2.2 基金托管费
    单位:人民币元
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    当期发生的基金应支付的
    托管费
    11,788,390.59 14,168,274.47
    注:(1)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.25%/当
    年天数;H 为每日应支付的基金托管费;E 为前一日的基金资产净值。
    (2)基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基
    金资产中一次性支取。
    (3)基金托管费于2009 年末尚未支付的金额为1,073,581.46 元,于2008 年末尚未支付的金额为
    775,310.45 元。
    7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金于本年度及2008 年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    份额单位:份
    项目
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    基金合同生效日(2007 年4
    月30 日)持有的基金份额
    44,418,366.00 44,418,366.00
    期初持有的基金份额 44,418,366.00 44,418,366.00
    期间申购/买入总份额 - -
    期间因拆分变动份额 - -
    减:期间赎回/卖出总份额 - -
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    26
    期末持有的基金份额 44,418,366.00 44,418,366.00
    期末持有的基金份额
    占基金总份额比例
    1.03% 0.84%
    注: 基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按交易所公布的公允的基金交易费率计算并支付。
    7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    本报告期末及2008 年度末,本基金除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。
    7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元
    本期
    2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
    上年度可比期间
    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
    关联方
    名称
    期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
    中国建设银行 231,075,898.12 3,394,808.64 347,699,050.22 7,164,548.30
    7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    (1)本基金本报告期和上年度均未买入管理人、托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商
    所承销的证券;
    (2)本基金本报告期和上年度均未买入管理人、托管人的主要股东(非控股)在承销期承销的股票。
    7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
    本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方的其他关联交易事项。
    7.4.11 利润分配情况
    本基金于本年度未进行利润分配。
    7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
    7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    金额单位:人民币元
    7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
    证券
    代码
    证券
    名称
    成功
    认购日
    可流通日
    流通受限类
    型
    认购
    价格
    期末估
    值单价
    数量
    (单位:股)
    期末
    成本总额
    期末估值总额
    备
    注
    600060 海信电器
    2009 年12
    月25 日
    2010 年12
    月24 日
    非公开发行
    流通受限
    18.38 18.53 2,000,000 36,760,000.00 37,060,000.00 -
    注:本基金期末未持有其他类别的因认购新发/增发而流通受限的证券。
    7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
    7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    本基金期末未持有从事债券正回购交易中作为抵押的债券。
    7.4.13 金融工具风险及管理
    7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制
    定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系
    统持续监控上述各类风险。
    基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策,在董事会下设立合规与审计委员会,负责检
    查公司合规运作的状况及合规控制的有效性,并对公司的合规控制提出相关要求;在管理层层面设立风险控
    制委员会,负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施,审定公司的业务风险管理政策,审定公司内控管
    理组织实施方案,审定公司的业务授权方案,审定基金资产组合的风险状况评价分析报告,审定公司各项风
    险与内控状况评价报告,审定业务风险损失责任人的责任,审定重大业务可行性风险论证,协调突发性重大
    风险事件的处理;各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规,遵守公司业务管理制度,具有根据业
    务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人,部门负责人是控制业务风险管理的第
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    27
    一责任人,对部门风险控制措施的实施情况进行管理;风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组
    成,负责制定相关业务风险的识别和度量方法,指导业务部门实施风险的管理和控制,并定期出具投资组合
    风险报告,进行投资风险分析与绩效评估;督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、
    规章制度和业务流程执行方面的情况,确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行,发现内控缺失和管理
    漏洞,提出改进要求和建议,并报告法规和制度的执行情况。
    7.4.13.2 信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、
    拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
    本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司
    发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发
    行的证券,不得超过该证券市值的10%。
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风
    险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风
    险。
    7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
    短期信用评级 本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    未评级 - 194,490,000.00
    合计 - 194,490,000.00
    注:未评级债券为央票, 债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
    7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
    长期信用评级 本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    未评级 201,080,000.00
    合计 201,080,000.00
    注:未评级债券为央票, 债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
    7.4.13.3 流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金属于开放式基金,一方面来自于基金份额持
    有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
    本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12 中列
    示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回
    购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允
    价值。于资产负债表日,本基金所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息,可赎回基
    金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
    本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理小组设定流动性比例要求,对
    流动性指标进行持续的监测和分析。
    7.4.13.4 市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动
    的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    7.4.13.4.1 利率风险
    利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融
    资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基
    金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金及债券投资等。
    下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合
    约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
    7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    28
    单位:人民币元
    本期末
    2009 年12 月31 日
    1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
    资产
    银行存款 231,075,898.12 - - - 231,075,898.12
    结算备付金 7,769,136.99 - - - 7,769,136.99
    存出保证金 140,741.00 - - - 140,741.00
    交易性金融资产 201,080,000.00 - - 4,664,177,141.47 4,865,257,141.47
    应收利息 - - - 4,807,431.48 4,807,431.48
    应收申购款 - - - 38,072.71 38,072.71
    其他资产 - - - - -
    资产总计 440,065,776.11 - - 4,669,022,645.66 5,109,088,421.77
    负债
    应付证券清算款 - - - 92,107,089.02 92,107,089.02
    应付赎回款 - - - 12,325,874.13 12,325,874.13
    应付管理人报酬 - - - 6,441,488.84 6,441,488.84
    应付托管费 - - - 1,073,581.46 1,073,581.46
    应付交易费用 - - - 3,874,477.85 3,874,477.85
    应交税费 - - - 65,649.13 65,649.13
    其他负债 - - - 674,074.09 674,074.09
    负债总计 - - - 116,562,234.52 116,562,234.52
    利率敏感度缺口 440,065,776.11 - - 4,552,460,411.14 4,992,526,187.25
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
    资产
    银行存款 347,699,050.22 - - - 347,699,050.22
    结算备付金 728,180.29 - - - 728,180.29
    存出保证金 140,741.00 - - 507,063.95 647,804.95
    交易性金融资产 194,490,000.00 - - 2,888,375,063.01 3,082,865,063.01
    应收证券清算款 - - - 73,193,176.35 73,193,176.35
    应收利息 - - - 4,732,875.12 4,732,875.12
    应收申购款 - - - 103,404.72 103,404.72
    资产总计 543,057,971.51 - - 2,966,911,583.15 3,509,969,554.66
    负债
    应付赎回款 - - - 1,518,789.45 1,518,789.45
    应付管理人报酬 - - - 4,651,862.70 4,651,862.70
    应付托管费 - - - 775,310.45 775,310.45
    应付交易费用 - - - 1,611,583.02 1,611,583.02
    应交税费 - - - 65,649.13 65,649.13
    其他负债 - - - 569,173.82 569,173.82
    负债总计 - - - 9,192,368.57 9,192,368.57
    利率敏感度缺口 543,057,971.51 - - 2,957,719,214.58 3,500,777,186.09
    7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    29
    下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,基金
    所持债券的公允价值的变动将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,负数表示可能
    减少基金资产净值。
    假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
    对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:人民币元)
    相关风险变量的变动 本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12_月31 日
    市场利率上升25 个基点 -139,780.51 -194,993.70
    分析
    市场利率下降25 个基点 140,223.39 195,701.14
    7.4.13.4.2 外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
    7.4.13.4.3 其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价
    格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所
    面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格
    风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
    本基金股票投资比例范围为基金资产的60%~95%;权证投资比例范围为0~3%;债券与货币市场工具的
    投资比例范围为5%~40%,其中现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金净资产的5%。于2009 年12
    月31 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
    7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
    金额单位:人民币元
    本期末
    2009 年12 月31 日
    上年度末
    2008 年12 月31 日
    项目
    公允价值
    占基金资产
    净值比例
    (%)
    公允价值
    占基金资产净
    值比例(%)
    交易性金融资产-股票投资 4,664,177,141.47 93.42 2,888,375,063.01 82.51
    交易性金融资产-债券投资 201,080,000.00 4.03 194,490,000.00 5.56
    衍生金融资产-权证投资 - - - -
    其他 - - - -
    合计 4,865,257,141.47 97.45 3,082,865,063.01 88.07
    7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
    本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析,
    反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响。正数
    表示可能增加净值,负数表示可能减少净值。
    假设 除沪深300 指数以外的其他市场变量保持不变
    对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:人民币元)
    分析
    相关风险变量的变动
    本期末 上年度末(已重述)
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    30
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
    沪深300 指数上升5 个基点 212,182,362.96 133,029,533.07
    沪深300 指数下降5 个基点 -212,182,362.96 -133,029,533.07
    于2008 年12 月31 日,本公司将相关风险变量设定为沪深300 指数收益率×80%+中信标普全债指数收
    益率×20%。由于市场价格风险的变动在剔除债券的因素后更能反应市场价格变动对基金净值的影响,2009
    年12 月31 日本公司将相关风险变量改为沪深300 指数,并对2008 年12 月31 日的基金净值影响数据进行了
    重述。
    7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    无。
    §8 投资组合报告
    8.1 期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号 项目 金额 占基金总资产的比例
    (%)
    1 权益投资 4,664,177,141.47 91.29
    其中:股票 4,664,177,141.47 91.29
    2 固定收益投资 201,080,000.00 3.94
    其中:债券 201,080,000.00 3.94
    资产支持证券 - -
    3 金融衍生品投资 - -
    4 买入返售金融资产 - -
    其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
    5 银行存款和结算备付金合计 238,845,035.11 4.67
    6 其他各项资产 4,986,245.19 0.10
    7 合计 5,109,088,421.77 100.00
    8.2 期末按行业分类的股票投资组合
    金额单位:人民币元
    代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    A 农、林、牧、渔业 - -
    B 采掘业 488,936,500.80 9.79
    C 制造业 2,448,060,615.21 49.03
    C0 食品、饮料 755,151,249.11 15.13
    C1 纺织、服装、皮毛 42,363,867.36 0.85
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    31
    C2 木材、家具 - -
    C3 造纸、印刷 - -
    C4 石油、化学、塑胶、塑料 111,327,778.24 2.23
    C5 电子 57,690,194.70 1.16
    C6 金属、非金属 266,983,683.02 5.35
    C7 机械、设备、仪表 817,349,391.92 16.37
    C8 医药、生物制品 397,194,450.86 7.96
    C99 其他制造业 - -
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
    E 建筑业 - -
    F 交通运输、仓储业 - -
    G 信息技术业 174,989,141.18 3.51
    H 批发和零售贸易 357,228,176.48 7.16
    I 金融、保险业 901,099,812.18 18.05
    J 房地产业 113,355,000.00 2.27
    K 社会服务业 154,530,000.00 3.10
    L 传播与文化产业 - -
    M 综合类 25,977,895.62 0.52
    合计 4,664,177,141.47 93.42
    8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 601318 中国平安 6,500,000 358,085,000.00 7.17
    2 000651 格力电器 11,800,000 341,492,000.00 6.84
    3 600519 贵州茅台 1,806,461 306,773,207.02 6.14
    4 000568 泸州老窖 6,199,872 242,043,002.88 4.85
    5 002024 苏宁电器 9,999,816 207,796,176.48 4.16
    6 000983 西山煤电 4,800,000 191,472,000.00 3.84
    7 000063 中兴通讯 3,899,914 174,989,141.18 3.51
    8 000933 神火股份 4,600,000 169,648,000.00 3.40
    9 000069 华侨城A 9,000,000 154,530,000.00 3.10
    10 601166 兴业银行 3,800,000 153,178,000.00 3.07
    11 600518 康美药业 12,999,934 138,189,298.42 2.77
    12 600104 上海汽车 4,999,911 130,647,674.43 2.62
    13 000898 鞍钢股份 8,000,000 128,000,000.00 2.56
    14 000001 深发展A 4,999,924 121,848,147.88 2.44
    15 600000 浦发银行 5,000,000 108,450,000.00 2.17
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    32
    16 600036 招商银行 5,999,926 108,298,664.30 2.17
    17 600585 海螺水泥 1,999,907 99,715,363.02 2.00
    18 000157 中联重科 3,599,765 93,629,887.65 1.88
    19 000869 张 裕A 1,099,980 83,620,479.60 1.67
    20 600547 山东黄金 1,000,000 80,300,000.00 1.61
    21 600697 欧亚集团 2,800,000 68,516,000.00 1.37
    22 000538 云南白药 1,086,332 65,614,452.80 1.31
    23 000800 一汽轿车 2,500,000 65,050,000.00 1.30
    24 000858 五 粮 液 1,999,993 63,319,778.38 1.27
    25 600331 宏达股份 3,500,000 63,280,000.00 1.27
    26 600535 天士力 2,599,956 58,239,014.40 1.17
    27 600060 海信电器 2,799,930 57,690,194.70 1.16
    28 600479 千金药业 2,099,855 56,444,102.40 1.13
    29 000425 徐工科技 1,599,882 56,187,855.84 1.13
    30 601601 中国太保 2,000,000 51,240,000.00 1.03
    31 002037 久联发展 2,599,988 48,047,778.24 0.96
    32 000987 广州友谊 1,700,000 47,175,000.00 0.94
    33 002154 报 喜 鸟 1,877,831 42,363,867.36 0.85
    34 000999 三九医药 1,999,929 39,918,582.84 0.80
    35 600231 凌钢股份 3,016,000 39,268,320.00 0.79
    36 000729 燕京啤酒 2,039,999 38,290,781.23 0.77
    37 000402 金 融 街 3,000,000 36,390,000.00 0.73
    38 000046 泛海建设 2,500,000 35,825,000.00 0.72
    39 600089 特变电工 1,500,000 35,700,000.00 0.72
    40 000417 合肥百货 2,300,000 33,741,000.00 0.68
    41 600469 风神股份 1,800,000 28,368,000.00 0.57
    42 600664 哈药股份 1,500,000 27,705,000.00 0.55
    43 000951 中国重汽 952,300 26,073,974.00 0.52
    44 600858 银座股份 999,919 25,977,895.62 0.52
    45 600583 海油工程 2,250,000 25,650,000.00 0.51
    46 000400 许继电气 1,000,000 22,800,000.00 0.46
    47 600048 保利地产 1,000,000 22,400,000.00 0.45
    48 600123 兰花科创 499,920 21,866,500.80 0.44
    49 000848 承德露露 800,000 21,104,000.00 0.42
    50 600325 华发股份 1,000,000 18,740,000.00 0.38
    51 600169 太原重工 1,000,000 17,400,000.00 0.35
    52 002007 华兰生物 200,000 11,084,000.00 0.22
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    33
    8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
    1 601318 中国平安 425,113,298.71 12.14
    2 000002 万 科A 316,139,098.29 9.03
    3 000933 神火股份 290,067,245.71 8.29
    4 600005 武钢股份 289,491,652.80 8.27
    5 601088 中国神华 288,585,417.42 8.24
    6 000983 西山煤电 254,356,134.14 7.27
    7 601328 交通银行 230,739,745.83 6.59
    8 600036 招商银行 230,380,310.36 6.58
    9 000568 泸州老窖 227,264,088.80 6.49
    10 600000 浦发银行 213,480,785.21 6.10
    11 600331 宏达股份 199,491,193.99 5.70
    12 600016 民生银行 197,995,882.30 5.66
    13 000157 中联重科 197,046,802.92 5.63
    14 000709 唐钢股份 194,250,382.03 5.55
    15 002024 苏宁电器 178,400,550.06 5.10
    16 000898 鞍钢股份 174,326,223.97 4.98
    17 000001 深发展A 173,814,919.93 4.97
    18 601166 兴业银行 171,369,380.09 4.90
    19 600089 特变电工 157,674,631.46 4.50
    20 600585 海螺水泥 145,082,668.70 4.14
    21 600048 保利地产 140,881,917.46 4.02
    22 601919 中国远洋 139,211,056.88 3.98
    23 600104 上海汽车 130,663,197.48 3.73
    24 000800 一汽轿车 119,449,202.73 3.41
    25 600030 中信证券 119,208,324.74 3.41
    26 002202 金风科技 111,217,468.97 3.18
    27 000792 盐湖钾肥 109,045,827.49 3.11
    28 601600 中国铝业 108,824,607.40 3.11
    29 601601 中国太保 108,155,777.70 3.09
    30 000758 中色股份 107,235,758.90 3.06
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    34
    31 600519 贵州茅台 106,715,692.72 3.05
    32 000402 金 融 街 104,704,095.09 2.99
    33 600518 康美药业 103,780,390.49 2.96
    34 000046 泛海建设 90,028,535.96 2.57
    35 600497 驰宏锌锗 89,473,109.04 2.56
    36 000063 中兴通讯 87,153,599.32 2.49
    37 000937 金牛能源 85,364,008.50 2.44
    38 000858 五 粮 液 83,920,360.59 2.40
    39 000759 武汉中百 83,530,327.11 2.39
    40 000069 华侨城A 81,757,577.10 2.34
    41 000677 山东海龙 79,645,272.05 2.28
    42 600307 酒钢宏兴 78,358,212.83 2.24
    43 600383 金地集团 77,506,814.98 2.21
    44 600029 南方航空 76,691,206.13 2.19
    45 000651 格力电器 76,198,054.11 2.18
    46 601899 紫金矿业 74,404,161.03 2.13
    47 000807 云铝股份 73,213,430.15 2.09
    48 600266 北京城建 72,401,405.66 2.07
    注:"买入金额"是按指买入股票成交金额,即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。
    8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
    金额单位:人民币元
    序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
    1 600000 浦发银行 362,173,668.93 10.35
    2 000002 万 科A 351,092,265.65 10.03
    3 002024 苏宁电器 346,197,118.56 9.89
    4 000568 泸州老窖 342,711,308.17 9.79
    5 601088 中国神华 319,550,929.02 9.13
    6 600036 招商银行 284,657,554.68 8.13
    7 601318 中国平安 278,468,267.71 7.95
    8 600005 武钢股份 240,308,397.96 6.86
    9 000069 华侨城A 231,627,916.34 6.62
    10 601166 兴业银行 229,912,512.98 6.57
    11 600331 宏达股份 222,562,513.26 6.36
    12 601328 交通银行 222,020,802.74 6.34
    13 000046 泛海建设 218,143,771.90 6.23
    14 600547 山东黄金 216,348,258.84 6.18
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    35
    15 600016 民生银行 212,392,829.00 6.07
    16 000709 唐钢股份 197,037,105.25 5.63
    17 000933 神火股份 183,029,561.18 5.23
    18 600048 保利地产 180,502,752.28 5.16
    19 000001 深发展A 176,943,279.93 5.05
    20 000012 南 玻A 166,371,758.34 4.75
    21 600089 特变电工 155,736,569.68 4.45
    22 002202 金风科技 154,861,760.23 4.42
    23 601600 中国铝业 154,486,488.35 4.41
    24 000157 中联重科 153,346,679.15 4.38
    25 600519 贵州茅台 151,413,723.87 4.33
    26 000800 一汽轿车 143,907,657.68 4.11
    27 000402 金 融 街 129,095,484.79 3.69
    28 601919 中国远洋 124,669,293.21 3.56
    29 600030 中信证券 123,043,472.95 3.51
    30 000792 盐湖钾肥 115,082,407.65 3.29
    31 000983 西山煤电 108,664,090.94 3.10
    32 000758 中色股份 104,064,391.33 2.97
    33 600497 驰宏锌锗 99,804,262.74 2.85
    34 600307 酒钢宏兴 97,583,510.58 2.79
    35 000759 武汉中百 95,769,499.83 2.74
    36 600664 哈药股份 91,951,468.66 2.63
    37 000937 金牛能源 86,598,799.56 2.47
    38 600266 北京城建 83,140,212.09 2.37
    39 600017 日照港 82,483,756.22 2.36
    40 600050 中国联通 82,006,226.37 2.34
    41 600169 太原重工 81,385,080.21 2.32
    42 600750 江中药业 81,066,184.29 2.32
    43 601899 紫金矿业 79,656,700.64 2.28
    44 000677 山东海龙 78,272,562.59 2.24
    45 600383 金地集团 78,166,907.67 2.23
    46 600029 南方航空 75,241,276.57 2.15
    47 600395 盘江股份 75,065,170.08 2.14
    48 600312 平高电气 74,680,040.49 2.13
    49 000807 云铝股份 73,710,348.96 2.11
    50 000651 格力电器 72,073,463.51 2.06
    51 600585 海螺水泥 70,814,069.35 2.02
    注:"卖出金额"是指卖出股票成交金额,即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    36
    8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票成本(成交)总额 9,901,943,816.13
    卖出股票收入(成交)总额 10,730,957,042.48
    注:表中"买入股票成本(成交)总额"及"卖出股票收入(成交)总额"均指成交金额,即成交单价乘以
    成交数量,相关交易费用不考虑。
    8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
    金额单位:人民币元
    序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 国家债券 - -
    2 央行票据 201,080,000.00 4.03
    3 金融债券 - -
    其中:政策性金融债 - -
    4 企业债券 - -
    5 企业短期融资券 - -
    6 可转债 - -
    7 其他 - -
    8 合计 201,080,000.00 4.03
    8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
    金额单位:人民币元
    序号 债券代码 债券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
    1 0701035 07 央票35 2,000,000 201,080,000.00 4.03
    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    8.9 投资组合报告附注
    8.9.1 本基金投资的前十名证券中无发行主体本期被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公
    开谴责、处罚的情形。
    8.9.2 本基金投资的前十名股票中,无投资于基金合同规定备选股票库之外的股票。
    8.9.3 期末其他各项资产构成
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    37
    单位:人民币元
    序号 名称 金额
    1 存出保证金 140,741.00
    2 应收证券清算款 -
    3 应收股利 -
    4 应收利息 4,807,431.48
    5 应收申购款 38,072.71
    6 其他应收款 -
    7 待摊费用 -
    8 其他 -
    9 合计 4,986,245.19
    8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
    §9 基金份额持有人信息
    9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份
    持有人结构
    机构投资者 个人投资者
    持有人户数(户)
    户均持有的基
    金份额
    持有份额
    占总份额
    比例
    持有份额
    占总份额比
    例
    242,372 17,716.92 67,095,707.93 1.56% 4,226,989,455.37 98.44%
    9.2 期末上市基金前十名持有人
    序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
    1 融通基金管理有限公司 44,418,366 15.35%
    2 天津证券登记公司 6,246,820 2.16%
    3 吴颂今 2,724,973 0.94%
    4 魏曙光 2,051,800 0.71%
    5 国投信托有限公司-国投瑞兴证券投资资金信托 2,000,000 0.69%
    6 叶风 1,983,049 0.69%
    7 王金明 1,969,900 0.68%
    8 魏宏 1,391,708 0.48%
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    38
    9 刘桂云 1,278,800 0.44%
    10 汪若清 1,227,268 0.42%
    注:持有人为场内持有人。
    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
    项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
    基金管理公司所有从业人员持
    有本开放式基金
    331,863.75 0.01%
    §10 开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2007 年4 月30 日)基金份额总额 500,000,000.00
    本报告期期初基金份额总额 5,282,701,389.14
    本报告期基金总申购份额 375,422,179.89
    减:本报告期基金总赎回份额 1,364,038,405.73
    本报告期基金拆分变动份额 -
    本报告期期末基金份额总额 4,294,085,163.30
    §11 重大事件揭示
    11.1 基金份额持有人大会决议
    本报告期内未召开基金份额持有人大会。
    11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    11.2.1 基金管理人的重大变动
    (1)经公司董事会审议并报经中国证监会核准,聘请秦玮先生为公司副总经理。
    具体内容请参阅2009 年3 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。
    (2)经公司股东会审议通过并经中国证监会核准,新时代证券有限责任公司受让河北证券有限责任公司
    持有的本公司40%股权。公司于2009 年3 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》发布
    公告,本次股权转让事项的相关变更登记手续已办理完毕。
    (3)基金经理变动
    原基金经理陈文涛先生因工作变动不再担任本基金基金经理,聘任管文浩先生为本基金基金经理,与刘
    模林先生共同管理本基金。
    具体内容请参阅2010 年3 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。
    (4)经公司董事会审议通过,同意孟立坤先生辞去公司董事长职务。公司将按照法律法规及监管机关要
    求办理后续相关事项。
    具体内容请参阅2010 年3 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    39
    (5)经公司董事会审议通过,同意吕秋梅女士辞去公司总经理职务,并决定由公司副总经理秦玮先生代
    为履行公司总经理职务,代为履行公司总经理职务的时间不超过90 日。
    具体内容请参阅2010 年3 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登的公告。
    11.2.2 基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
    本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
    11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内基金管理人、基金财产及基金托管业务无涉及诉讼的事项。
    11.4 基金投资策略的改变
    本报告期内本基金投资策略未发生改变。
    11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
    本基金聘请的会计师事务所为安永华明会计师事务所,该事务所自本基金合同生效日起为本基金提供审
    计服务至今,本年度应支付的审计费用为人民币160,000.00 元。
    11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期,中国证监会对我司旗下深证100 指数基金、巨潮100 指数基金(以下简称“两指数基金”)
    原基金经理张野涉嫌违规从事股票交易进行了调查,于2009 年6 月19 日发布处罚决定,取消张野的基金
    从业资格,没收违法所得2,294,791.90 元并处以400 万元罚款,同时处以终身证券市场禁入;本公司于2009
    年5 月15 日发布公告更换了两指数基金的基金经理,并对张野予以除名。
    2009 年6 月,中国证监会对我公司进行内部控制现场检查后,作出了责令整改措施的决定。公司对此高
    度重视,及时制定整改计划和整改方案,认真进行内控整改,逐一落实各项整改要求。经过近六个月的细致
    工作,公司已按照监管机关的要求完成了全部内控整改,并通过检查验收。
    11.6.2 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
    11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:元
    股票交易 应支付该券商的佣金
    券商名称
    交易单元数
    量 成交金额
    占当期股票
    成交总额的比例
    佣金
    占当期佣金
    总量的比例
    新时代证券 1 4,450,522,119.85 21.61% 3,782,916.49 22.03%
    国泰君安 1 2,865,813,157.28 13.92% 2,328,499.77 13.56%
    国金证券 1 2,458,868,751.02 11.94% 1,997,848.97 11.64%
    申银万国 1 2,350,871,848.99 11.42% 1,998,222.70 11.64%
    中金公司 1 2,326,452,886.32 11.30% 1,977,483.13 11.52%
    国信证券 1 1,828,238,726.42 8.88% 1,485,468.05 8.65%
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    40
    中银国际 1 1,752,610,363.62 8.51% 1,424,010.03 8.29%
    高华证券 1 1,420,718,180.02 6.90% 1,207,608.17 7.03%
    山西证券 1 681,873,805.17 3.31% 579,585.53 3.38%
    华泰联合证券 1 455,875,629.78 2.21% 387,491.44 2.26%
    国盛证券 1 - - - -
    国元证券 1 - - - -
    宏源证券 1 - - - -
    财达证券 2 - - - -
    注: (1)本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方
    面:
    1)资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币;
    2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
    3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;
    4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
    5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为
    本基金提供全面的信息服务;
    6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏
    观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提
    供专门研究报告。
    (2)选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步骤:
    1)券商服务评价;
    2)拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商;
    3)上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准;
    4)签约。在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
    (3)交易单元变更情况
    本报告期内, 本基金新增租用国金证券交易单元一个,终止租用财达证券交易单元两个。
    11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
    11.8 其他重大事件
    序号 公告事项 法定披露方式 披露日期
    1
    融通基金管理有限公司关于旗下基金投
    资海油工程非公开发行股票的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年01 月05 日
    2
    关于融通旗下开放式基金参加中国光大
    银行基金定投申购费率优惠推广活动的
    公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年01 月14 日
    3
    关于深圳平安银行股份有限公司代理融
    通旗下基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年01 月15 日
    4
    融通基金关于开通招商银行借记卡网上
    交易的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年01 月19 日
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    41
    5
    关于融通旗下开放式基金在中国工商银
    行开办基智定投业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年02 月26 日
    6
    关于融通旗下开放式基金参加中国工商
    银行个人网上银行基金申购费率优惠活
    动的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年04 月01 日
    7
    关于上海证券有限责任公司新增代理融
    通旗下开放式基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年05 月25 日
    8
    关于天相投资顾问有限公司代理融通旗
    下开放式基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年07 月03 日
    9
    融通基金关于开通招商银行借记卡网上
    定投业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年07 月22 日
    10
    融通基金管理有限公司关于旗下部分证
    券投资基金投资创业板上市证券的提示
    性公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年10 月14 日
    11
    关于新增信达证券股份有限公司代理融
    通旗下开放式基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年10 月16 日
    12
    关于中信银行股份有限公司新增代理融
    通旗下开放式基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年11 月02 日
    13
    关于新增广发华福证券代理融通旗下开
    放式基金销售业务的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年12 月24 日
    14
    融通基金管理有限公司关于旗下基金投
    资海信电器(600060)非公开发行股票
    的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年12 月28 日
    15
    关于融通基金参加中国工商银行“2010
    倾心回馈”基金定投优惠活动的公告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2009 年12 月30 日
    16
    融通领先成长股票(LOF)第二次分红预
    告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2010 年01 月22 日
    17
    融通领先成长股票(LOF)第二次分红公
    告
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证
    券时报》、管理人网站
    2010 年01 月28 日
    §12 影响投资者决策的其他重要信息
    1、2009 年1 月16 日,本基金的托管人中国建设银行公告聘请胡哲一先生担任副行长。
    2、2009 年5 月14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书。
    3、2009 年5 月26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书。
    4、2009 年5 月26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书。
    5、2009 年8 月2 日,本基金的托管人公告,自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任中国建设银行执行
    董事。
    6、2009 年9 月27 日,本基金的托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
    7、2009 年10 月11 日,本基金的托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
    8、2010 年1 月29 日,本基金的托管人发布第二届董事会第二十八次会议决议公告,决议聘任庞秀生先
    生担任中国建设银行副行长。
    融通领先成长股票型证券投资基金( LOF) 2009 年年度报告
    42
    §13 备查文件目录
    (一)中国证监会《关于核准通宝证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》
    (二)融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
    (三)《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
    (四)《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)托管协议》
    (五)《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》及其更新
    (六)《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》
    (七)基金托管人中国建设银行业务资格批件和营业执照
    存放地点:基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所
    查阅方式: 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件,或登陆本基金管理人网站
    http://www.rtfund.com 查询。