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2020年02月19日 星期三

易方达科瑞封闭(500056)公告正文

基金科瑞:2009年年度报告

公告日期 2010-03-26 来源 上交所


                                      科瑞证券投资基金2009年年度报告
                                          2009 年12 月31 日

基金管理人: 易方达基金管理有限公司
基金托管人: 交通银行股份有限公司
送出日期: ___2010 年3 月26 日_____

科瑞证券投资基金2009 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月19
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保
留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................3
1.1 重要提示..................................................................................3
1.2 目录.........................................................................................4
§2 基金简介.......................................................1
2.1 基金基本情况............................................................................1
2.2 基金产品说明........................................................................................1
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................1
2.4 信息披露方式...................................................................................2
2.5 其他相关资料..........................................................................2
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.........................2
3.1 主要会计数据和财务指标..................................................................2
3.2 基金净值表现.......................................................................................3
3.3 过去三年基金的利润分配情况.............................................................5
§4 管理人报告.......................................................5
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................5
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................6
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................6
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................7
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................7
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................................8
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................9
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................9
§5 托管人报告.......................................................9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.........................................................................9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................................10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................10
§6 审计报告........................................................10
6.1 审计报告基本信息.......................................................................................10
6.2 审计报告的基本内容..............................................................................10
§7 年度财务报表....................................................11
7.1 资产负债表.........................................................................................11
7.2 利润表........................................................................................12
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................14
7.4 报表附注..............................................................................16
§8 投资组合报告....................................................38
8.1 期末基金资产组合情况....................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.................46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.................46
8.9 投资组合报告附注...................................................................................46
§9 基金份额持有人信息..............................................47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................47
9.2 期末上市基金前十名持有人...............................................................47
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
§10 重大事件揭示...................................................48
10.1 基金份额持有人大会决议................................................................48
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................48
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................48
10.4 基金投资策略的改变..................................................................48
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................48
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................48
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................48
10.8 其他重大事件........................................................................50
§11 备查文件目录...................................................51
11.1 备查文件目录....................................................................51
11.2 存放地点.............................................................................51
11.3 查阅方式......................................................................................51
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
1
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 科瑞证券投资基金
基金简称 易方达科瑞封闭
基金主代码 500056
交易代码 500056
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 2002 年3 月12 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 30 亿份
基金合同存续期 2002 年3 月12 日至2017 年3 月11 日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2002 年3 月20 日
2.2 基金产品说明
投资目标 主要投资于价值被市场绝对或相对低估的股票。本
基金的投资目标是在控制股票投资组合的风险的前
提下,追求基金资产的长期稳定的增值。
投资策略 基金管理人在对宏观经济和市场发展趋势进行深入
分析的基础上,进行资产在股票、债券和现金间的
资产配置。当判断股票市场趋势向好时,基金管理
人采取积极进取的投资方式,加大股票投资比例,
降低债券投资、现金的比例,力求取得较好的资本
增值收益;当预测股票市场走势趋淡时,则降低股
票投资比例,加大债券投资和现金比例,避免股票
市场大幅下挫时引起的资产损失。基金管理人主要
选择公司价值被市场相对和绝对低估的股票构建投
资组合。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司交通银行股份有限公司
姓名 张南 张咏东
信息披露负责人 联系电话 020-38799008 021-32169999
电子邮箱 csc@efunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
400-881-8088(免长途话
费)
95559
传真 020-38799488 021-62701216
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣
路428 号九洲港大厦4001
上海市银城中路188 号
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
2

办公地址
广州市体育西路189 号城
建大厦25、26、27、28

上海市银城中路188 号
邮政编码 510620 200120
法定代表人 梁棠 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网
网址
www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189 号城建大厦28 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
北京市东城区东长安街1
号东方广场安永大楼(即东
三办公楼)16 层
注册登记机构
中国证券登记结算有限公
司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东
路166 号中国保险大厦36

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收
益 1,178,824,402.53 -689,116,044.87 6,079,013,637.07
本期利润
1,665,665,865.99 -3,548,818,061.69 6,289,673,407.84
加权平均基金
份额本期利润 0.5552 -1.1829 2.0966
本期加权平均
净值利润率 43.08% -66.64% 63.59%
本期基金份额
净值增长率 58.70% -42.94% 101.07%
3.1.2 期末数
据和指标
2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配
利润 1,081,929,760.68 -162,695,175.12 5,722,221,403.02
期末可供分配0.3606 -0.0542 1.9074
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
3
基金份额利润
期末基金资产
净值 4,502,970,690.87 2,837,304,824.88 11,516,122,886.57
期末基金份额
净值 1.5010 0.9458 3.8387
3.1.3 累计期
末指标
2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计
净值增长率 391.76% 209.87% 443.10%
注:
1.上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差

业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差

①-③ ②-④
过去三个月 17.48% 3.96% - - - -
过去六个月 11.33% 3.86% - - - -
过去一年 58.70% 3.55% - - - -
过去三年 82.06% 3.88% - - - -
过去五年 300.56% 3.43% - - - -
自基金合同生效起至今391.76% 2.96% - - - -
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
科瑞证券投资基金
累计份额净值增长率历史走势图
(2002 年3 月12 日至2009 年12 月31 日)
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
4
注:
(1)基金合同中关于基金投资比例的约定:
1) 本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的 80%;
2) 本基金投资于国家债券的比例不低于本基金资产净值的 20%;
3) 本基金投资于单个上市公司股票的比例不高于基金资产净值的 10%;
4) 本管理人所管理的全部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%;
5) 本基金投资不超过中国证监会规定的其他比例限制;
6) 法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定时从其规定。
因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时,基金管理人应在合理期限内进
行调整,以符合上述规定。法律法规另有规定时,从其规定。
(2)本基金基金合同未规定业绩比较基准。本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净
值增长率为391.76%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
5
-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2005年度2006年度2007年度2008年度2009年度
易方达科瑞封闭
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放总额再投资形
式发放总

年度利润分配合计 备注
2009 年 - - - - -
2008 年 17.100 5,130,000,000.00 - 5,130,000,000.00 -
2007 年 6.300 1,890,000,000.00 - 1,890,000,000.00 -
合计 23.400 7,020,000,000.00 - 7,020,000,000.00 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于2001 年4
月17 日,注册资本1.2 亿元。截至2009 年12 月31 日,公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公
司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资
管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持
“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
截至2009 年12 月31 日,易方达基金管理有限公司共管理1 只封闭式基金、18 只开放
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
6
式基金,具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易
方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50 指数基金、
易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100
交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易
方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达
行业领先企业股票型基金、易方达沪深300 指数基金、易方达深证100 交易型开放式指数基
金联接基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投
资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
付浩 本基金的
基金经理
2006.01.01 ______ 12 年 硕士研究生,历任广东粤
财信托投资有限公司国
际金融部职员,深圳和君
创业研究咨询有限公司
管理咨询项目经理,湖南
证券投资银行总部项目
经理,融通基金管理有限
公司研究策划部研究员,
易方达基金管理有限公
司基金经理助理、易方达
策略成长基金基金经理。
注:
1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持
有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同
投资组合,切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度
和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为
执行指令的基本原则,对在同一个交易系统中交易的组合,启用投资交易系统中的公平交易
模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
7
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
中国政府从2008 年底出台政策应对经济危机,进入2009 年,政策刺激力度逐渐加大,
其中包括制定了多个行业的振兴规划,加大了对房地产、汽车和家电等多个行业的扶持力度。
与政府刺激政策相匹配,银行新增信贷猛增,远超正常年份水平,全年新增贷款接近十万亿。
在这些强有力的措施作用下,我国经济比较快地进入了复苏轨道,特别是固定资产投资增速
大幅上升。与此同时,较宽松的货币政策也带来不少后遗症,大量银行信贷进入楼市和地方
政府融资平台,房地产销售量价齐升,股市强力反弹,资产价格出现某些泡沫特征,经济有
过热苗头,通胀预期开始抬头。
进入下半年,政府意识到经济有刺激过度的迹象,开始缓慢退出刺激政策,表现最明显
的就是银行新增贷款大幅回落,监管部门也开始加大对商业银行风险的控制。
A 股的表现基本分为两个阶段。上半年,由于政府刺激加上经济自身规律的作用,周期
性股票表现较好,房地产、煤炭、有色金属等股票涨幅较大,2008 年跌幅较大的一些中小
盘股也涨幅惊人。进入下半年,政府开始收紧前期较为宽松的流动性,周期性股票开始大幅
调整,而上半年滞涨的医药、消费、科技等股票则表现优异。
2009 年一季度,本基金对经济的运行仍存在不少担心,所以组合偏防御,一是仓位不
高,二是配置了不少防御类的股票,净值表现不太理想。进入二季度,本基金意识到经济已
进入强力复苏阶段,增加了股票仓位,并增加了煤炭、工程机械等周期性股票的配置,净值
在二季度表现不错。三季度,虽然已经意识到政府开始收紧流动性,市场格局会发生变化,
但由于思维惯性的原因,仍持有较多周期性的股票,导致净值损失较多。到四季度后期,本
基金加大了科技、医药类股票的配置,取得不错效果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为1.5010 元,本报告期份额净值增长率为58.70%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于2010 年的宏观经济和证券市场,我们保持谨慎乐观的态度。
2009 年,各国政府对经济的刺激是股市上涨的主要动力,2010 年,对相关经济刺激政
策的退出的预期则会成为市场振荡的主要原因。
随着各国经济开始重新进入增长轨道,加上对于通胀的担心,各国政府都开始考虑刺激
政策的退出。退出的时机和力度的选择,会对宏观经济和股市产生较大的影响。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
8
2010 年,我国宏观经济的三驾马车中,固定资产投资增速必会大幅下降,消费仍然保
持稳定增长,净出口的增速成为影响宏观经济的最大变数。去年一年,更多人认识到过度依
靠投资发展经济的道路在我国越来越走不通,转变经济结构、刺激内需成为各方面的共识,
政府也出台各种措施来加快经济结构的调整和转型,但这样的转变是非常艰难和痛苦的。
2010 年,是很具挑战的一年,我们必须在坚持价值投资理念的同时,保持非常弹性的
思维。一方面我们坚信,在政府的大力支持下,我国经济必定会成功转型;另一方面,也要
看到中国经济的转型之路是非常痛苦和曲折的,中间会有无数的反复。
今年,本基金首先要根据宏观经济的变化前瞻性地做好相应的资产配置工作,以趋利避
险;其次,要顺应经济调整和结构转型的方向,寻找未来受益于经济结构调整的行业和企业;
第三,要力争看得更远一些,忽略掉A 股市场短期搏弈行为达到了极致所带来的影响;最后,
努力挖掘拥有核心竞争力、业务简单、持续、独特的优质上市公司。
总之,2010 年必将是不平凡的一年,不管是宏观经济还是证券市场,都将会有更多的
风风雨雨,我们有能力去面对这些问题,并取得较好的业绩。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监
管要求,进一步完善了制度体系,继续下大力气强化对制度执行的监督检查,合理确保了公
司各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。
主要工作及措施如下:
(1)重点结合新业务的开展、新法规的实施及新的监管要求,适时修订、补充、完善
原有的制度框架体系和具体业务流程,强化风险管理导向,促进业务流程优化,努力保持公
司良好的内控环境。与此同时,加强制度本身的规范和基础工作,促进员工对制度的知晓、
了解和落实执行,提高制度的权威性。
(2)不断促进监察稽核工具方法和流程的完善,提高监察稽核工作的计划性。坚持对
投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查;并根据监管要求和内控需要,对投资交
易、销售宣传、运营维稳、反洗钱、人员规范、客户服务等方面进行了一系列专项检查,以
法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据,对所发现的合规问题或风险隐患及时向业
务部门提出、向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
(3)积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就相关的合规、风控问题提供意见和建
议;负责公司日常法律事务、合同审查,监督客户投诉处理。
(4)牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程和规则的建立与实施,组织相关
部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、数据组织报送和工
作总结报告等工作,并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改检查,进一步贯彻落实反洗钱
法规精神和工作要求。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
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(5)按照法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的
真实、完整、准确、及时。
(6)积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训,促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份
额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基
金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核
责任。会计师事务所根据中国证监会规定对估值调整的相关估值模型、假设及参数的适当性
发表审核意见并出具报告。
本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资发展
部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策
和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉
相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的
执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签署与估
值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《科瑞证券投资基金合同》,本基金本报告期内应分配利润
1,060,941,962.28 元;本报告期内未进行利润分配;本报告期末应分配尚未实施的利润为
1,060,941,962.28 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年度,托管人在科瑞证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在
任何损害基金持有人利益的行为。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年度,易方达基金管理有限公司在科瑞证券投资基金投资运作、基金资产净值的
计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2009 年度,由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关科瑞证券投资
基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2010)审字第60468000_H01 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 科瑞证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的科瑞证券投资基金(以下简称“科瑞基
金”)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表和
2009 年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则的规定编制财务报表是科瑞基金的基金管
理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择
和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
11
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段我们认为,科瑞基金财务报表已经按照企业会计准则的规定
编制,在所有重大方面公允反映了科瑞基金2009 年12 月31
日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名李地 樊淑华
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼(即东三办公
楼)16 层
审计报告日期2010 年3 月17 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:科瑞证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资产:
银行存款 7.4.7.1 31,845,534.69 253,949,925.70
结算备付金 12,421,392.67 5,450,099.00
存出保证金 2,821,711.05 1,101,282.05
交易性金融资产 7.4.7.2 4,484,310,927.52 2,581,212,599.10
其中:股票投资 3,570,004,777.12 1,978,516,599.10
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
12
基金投资 - -
债券投资 914,306,150.40 602,696,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 12,546,556.67 -
应收利息 7.4.7.5 1,245,444.73 15,539,900.35
应收股利 - -
应收申购款
- -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,545,191,567.33 2,857,253,806.20
负债和所有者权益
附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 28,431,927.18 9,771,413.33
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 5,670,438.69 3,690,973.28
应付托管费 945,073.11 615,162.22
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 5,495,498.62 3,893,493.63
应交税费 1,307,938.86 1,307,938.86
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 370,000.00 670,000.00
负债合计 42,220,876.46 19,948,981.32
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
未分配利润 7.4.7.10 1,502,970,690.87 -162,695,175.12
所有者权益合计 4,502,970,690.87 2,837,304,824.88
负债和所有者权益总计 4,545,191,567.33 2,857,253,806.20
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.5010元,基金份额总额3,000,000,000.00
份。
7.2 利润表
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
13
会计主体:科瑞证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 1,786,824,217.01 -3,368,866,969.02
1.利息收入
20,319,351.73 49,439,320.57
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,272,788.59 4,168,189.55
债券利息收入 19,046,563.14 45,080,603.29
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 190,527.73
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,279,640,550.24 -558,658,979.67
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,245,501,211.64 -636,973,018.99
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 9,094,152.77 -11,916,241.93
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 74,130,261.68
股利收益 7.4.7.15 25,045,185.83 16,100,019.57
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
7.4.7.16
486,841,463.46 -2,859,702,016.82
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17
22,851.58 54,706.90
减:二、费用 121,158,351.02 179,951,092.67
1.管理人报酬 57,658,157.44 78,891,053.11
2.托管费
9,609,692.82 13,148,508.77
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 51,625,580.21 72,304,233.02
5.利息支出 1,749,681.40 9,095,146.54
其中:卖出回购金融资产支出 1,749,681.40 9,095,146.54
6.其他费用 7.4.7.19 515,239.15 6,512,151.23
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
1,665,665,865.99 -3,548,818,061.69
减:所得税费用
- -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
1,665,665,865.99 -3,548,818,061.69
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:科瑞证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
梁棠 张优造 陈荣
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
本期
项 目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 3,000,000,000.00 -162,695,175.12 2,837,304,824.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数
(本期利润)
- 1,665,665,865.99 1,665,665,865.99
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变
动数(净值减少以
“-”号填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生
的基金净值变动
(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值) 3,000,000,000.00 1,502,970,690.87 4,502,970,690.87
上年度可比期间
项 目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 3,000,000,000.00 8,516,122,886.57 11,516,122,886.57
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -3,548,818,061.69 -3,548,818,061.69
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
- - -
其中:1.基金申购款- - -
2.基金赎回款- - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- -5,130,000,000.00 -5,130,000,000.00
五、期末所有者权益(基
金净值) 3,000,000,000.00 -162,695,175.12 2,837,304,824.88
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
16
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
科瑞证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会证监基金字[2001]59
号文件“关于同意科瑞证券投资基金设立的批复”批准,由广东粤财信托有限公司及易方达
基金管理有限公司二家发起人共同发起并向社会募集设立。本基金共募集基金份额30亿份,
2002年3月12日基金合同生效,2002年3月20日正式在上海证券交易所上市。本基金管理人为
易方达基金管理有限公司,基金托管人为交通银行。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具
体会计准则、其后颁布的应用指南、解释(统称“企业会计准则”),中国证券业协会制定的
《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关
事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注
的编制及披露》、中国证监会2010年2月8日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的
财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业
务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以
人民币元为单位表示。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
17
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)
或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将
持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作
为有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其
他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,
应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用
实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益,其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,
或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认
该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
18
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交金额入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股
票复牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转;
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交金额入账,
其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债
券投资成本;
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资。债券投资成
本,按成交金额入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限
计算,按上述会计处理方法核算;
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该
等权证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率
差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提利息;
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
19
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值,不存在活跃市
场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日
在公平交易中可能采用的交易价格,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的
估值方法如下:
(1) 股票投资
1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交
易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确
定公允价格。
2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值
日的估值方法估值;
B.首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下,按其成本价计算;
C.首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值;
D.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得
成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得
成本时,应按中国证监会相关规定处理;
(2) 债券投资
1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交
易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确
定公允价格;
2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
20
化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考
类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
3)未上市债券和在银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;
(3) 权证投资
1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近
交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价格;
2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下,按成本计量;
3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
(4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,
上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关方法进行估值;
(5) 其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
2)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执
行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息
收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净
额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
21
(3)买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账;
(5)债券投资收益/(损失):
卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交金额与其成本、
应收利息的差额入账;
卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与
其成本、应收利息的差额入账;
(6)衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本
的差额入账;
(7)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
7.4.4.8 费用的确认和计量
(1)基金管理费按照前一日基金资产净值乘以1.5%的年费率逐日计提;
(2)基金托管费按照前一日基金资产净值乘以0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率(当实际利率与
合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.9 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配的比例不低于基金会计年度净收益的90%,并采取现金形式进行;
(2)基金收益每年至少分配一次;
(3)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(4)基金投资当年亏损,则不进行收益分配;
(5)每份基金单位享有同等分配权;
(6)上述规定因国家法律、法规或政策变化发生调整时,经中国证监会核准后公告,无
须召开持有人大会。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
22
7.4.4.10 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内并无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取其
他会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率
的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调
整为3‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)
交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证
券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
的股权转让,暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,
自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权
的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
23
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由
上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄
利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红
利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算
应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
活期存款 31,845,534.69 253,949,925.70
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 31,845,534.69 253,949,925.70
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,151,316,318.28 3,570,004,777.12 418,688,458.84
交易所市场 24,887,929.05 27,243,150.40 2,355,221.35
债券 银行间市场 887,065,750.00 887,063,000.00 -2,750.00
合计 911,953,679.05 914,306,150.40 2,352,471.35
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
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资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,063,269,997.33 4,484,310,927.52 421,040,930.19
上年度末
项目 2008年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,064,666,732.37 1,978,516,599.10 -86,150,133.27
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 582,346,400.00 602,696,000.00 20,349,600.00
合计 582,346,400.00 602,696,000.00 20,349,600.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,647,013,132.37 2,581,212,599.10 -65,800,533.27
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末及上年度末本基金无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末及上年度末本基金无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息
54,080.88 67,138.36
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
4,347.50 2,453.38
应收债券利息
1,186,980.05 15,470,263.01
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
其他
36.30 45.60
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
25
合计
1,245,444.73 15,539,900.35
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度末本基金无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 5,486,843.49 3,889,268.63
银行间市场应付交易费用 8,655.13 4,225.00
合计 5,495,498.62 3,893,493.63
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 - -
预提费用 120,000.00 420,000.00
合计
370,000.00 670,000.00
7.4.7.9 实收基金
本基金2009年度及2008年度实收基金的份额未发生变动。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -96,894,641.85 -65,800,533.27 -162,695,175.12
本期利润 1,178,824,402.53 486,841,463.46 1,665,665,865.99
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 1,081,929,760.68 421,040,930.19 1,502,970,690.87
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
26
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入 1,105,360.91 4,023,821.54
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 166,116.21 142,699.89
其他 1,311.47 1,668.12
合计 1,272,788.59 4,168,189.55
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 16,971,645,543.18 13,388,383,293.40
减:卖出股票成本总额 15,726,144,331.54 14,025,356,312.39
买卖股票差价收入 1,245,501,211.64 -636,973,018.99
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券、债转股及债券
到期兑付成交总额
3,745,341,221.79 3,876,039,829.01
减:卖出债券、债转股及
债券到期兑付成本总额
3,659,784,927.23 3,827,139,985.43
减:应收利息总额 76,462,141.79 60,816,085.51
债券投资收益 9,094,152.77 -11,916,241.93
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 128,655,119.13
减:卖出权证成本总额 - 54,524,857.45
买卖权证差价收入 - 74,130,261.68
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无权证行权产生的收益/损失。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
27
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利
收益 25,045,185.83 16,100,019.57
基金投资产生的股利
收益 - -
合计 25,045,185.83 16,100,019.57
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
1.交易性金融资产 486,841,463.46 -2,765,317,409.10
——股票投资 504,838,592.11 -2,807,077,389.56
——债券投资 -17,997,128.65 41,759,980.46
——资产支持证券投

- -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -94,384,607.72
——权证投资 - -94,384,607.72
3.其他 - -
合计 486,841,463.46 -2,859,702,016.82
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 - -
印花税手续费返还 22,851.58 54,706.90
合计 22,851.58 54,706.90
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
28
交易所市场交易费用 51,600,655.21 72,280,258.02
银行间市场交易费用 24,925.00 23,975.00
合计 51,625,580.21 72,304,233.02
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行费用 15,239.15 12,151.23
账户维护费 18,000.00 18,000.00
分红手续费 - 6,000,000.00
其他 2,000.00 2,000.00
合计 515,239.15 6,512,151.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金收益分配政策,本基金管理人拟向2010 年4 月6 日下午交易结束后,在中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的基金科瑞的全体持有人每10 份基金份
额分配现金红利3.60 元。
除上述事项外,截至本会计报表批准报出日,本基金并无其它须作披露的资产负债表日
后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注:1.根据易方达基金管理有限公司于2009 年5 月7 日发布的公告,公司原股东“广东盈
峰集团有限公司”已更名为“广东盈峰投资控股集团有限公司”,股东更名事项已经完成工
商变更登记。
2.以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
29
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额 占当期股票成
交总额的比例
成交金额 占当期股票成
交总额的比例
广发证券 3,840,228,339.49 11.39% 1,597,908,476.76 6.77%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额 占当期权证成
交总额的比例
成交金额 占当期权证成
交总额的比例
广发证券
- - 60,772,266.05 47.24%
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额 占当期债券成
交总额的比例
成交金额 占当期债券成
交总额的比例
广发证券
20,509,000.00 100.00% 4,023,334.10 1.55%
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期佣金 占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券
3,264,175.73 11.53% 472,763.69 8.62%
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
30
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期佣金 占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券
1,358,219.86 6.87% - -
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管
理费
57,658,157.44 78,891,053.11
其中:支付销售机构的客户维
护费 - -
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托
管费
9,609,692.82 13,148,508.77
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
31
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个
工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易金

利息
收入
交易金额 利息支出
交通银行 29,939,358.08 738,454,707.71 - - 2,027,500,000.00 507,240.44
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易金

利息
收入
交易金额 利息支出
交通银行 96,450,704.92 - - - 9,540,900,000.00 6,523,487.49
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
基金合同生效日(2002年3月
12日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 219,110,562.00 139,550,692.00
期间申购/买入总份额 - 79,559,870.00
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 219,110,562.00 219,110,562.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 7.30% 7.30%
注:基金管理人2008 年度持有本基金份额变动相关的交易费用按交易所公布的基金交易费
率计算并支付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末 上年度末
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
32
2009年12月31日 2008年12月31日
持有的基金份

持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的基金份

持有的基金份
额占基金总份
额的比例
粤财信托 7,500,000.00 0.25% 7,500,000.00 0.25%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 31,845,534.69 1,105,360.91 253,949,925.70 4,023,821.54
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期和上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日 可流通日
流通受
限类型
认购价

期末估
值单价
数量
(单位:
股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
601888 中国国旅 2009-9-25 2010-1-15
新股流
通受限11.78 20.94 131,060
1,543,886.80
2,744,396.40
601299 中国北车 2009-12-23
2010-3-29
(预计)
新股流
通受限5.56 6.13 2,092,054
11,631,820.24
12,824,291.02
601139 深圳燃气 2009-12-15 2010-3-25
新股流
通受限6.95 16.78 113,609
789,582.55
1,906,359.02
601117 中国化学 2009-12-29
2010-4-7
(预计)
新股流
通受限5.43 5.43 2,435,680
13,225,742.40
13,225,742.40
300041 回天胶业 2009-12-28 2010-1-8
新股流
通受限36.40 36.40 500
18,200.00
18,200.00
300031 宝通带业 2009-12-18 2010-3-25
新股流
通受限38.00 56.43 36,316
1,380,008.00
2,049,311.88
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
33
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-2-1
新股流
通受限24.00 42.71 37,544
901,056.00
1,603,504.24
300011 鼎汉技术 2009-10-15 2010-2-1
新股流
通受限37.00 70.00 31,325
1,159,025.00
2,192,750.00
300002 神州泰岳 2009-9-29 2010-2-1
新股流
通受限58.00 105.20 14,806
858,748.00
1,557,591.20
002326 永太科技 2009-12-15 2010-3-22
新股流
通受限20.00 31.27 37,849
756,980.00
1,183,538.23
002325 洪涛股份 2009-12-15 2010-3-22
新股流
通受限27.00 33.18 40,472
1,092,744.00
1,342,860.96
002319 乐通股份 2009-12-3 2010-3-11
新股流
通受限13.70 31.28 34,019
466,060.30
1,064,114.32
002315 焦点科技 2009-12-1 2010-3-9
新股流
通受限42.00 69.18 21,354
896,868.00
1,477,269.72
002310 东方园林 2009-11-20 2010-3-1
新股流
通受限58.60 110.88 13,914
815,360.40
1,542,784.32
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原

期末
估值单
价 复牌日期
复牌
开盘单
价 数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
600739 辽宁成大 2009-12-28
重大事
项 38.09 2010-1-11 41.90 3,820,079
98,527,387.73
145,506,809.11
600460 士兰微 2009-12-25
重大事
项 11.27 2010-1-4 12.40 1,624,890
14,739,111.79
18,312,510.30
600100 同方股份 2009-12-29
重大事
项 18.73 2010-1-4 18.70 1,099,922
18,861,901.47
20,601,539.06
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
34
从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上
看,基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不
同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事
前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险,本基金
的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的
备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于2009年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金
资产净值的比例为0.15%(2008年12月31日:0.00%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价 格变现。本基金采用分
散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结
构、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,
其余亦可在银行间同业市场交易,期末除7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,
其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
35
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理
人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
1 年以内 1 至5 年
5



不计息 合计
资产
银行存款 31,845,534.69 - - - 31,845,534.69
结算备付金 12,421,392.67 - - - 12,421,392.67
存出保证金 103,913.63 - - 2,717,797.42 2,821,711.05
交易性金融资产 887,063,000.00 27,243,150.40 - 3,570,004,777.12 4,484,310,927.52
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 12,546,556.67 12,546,556.67
应收利息 - - - 1,245,444.73 1,245,444.73
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 931,433,840.99 27,243,150.40 - 3,586,514,575.94 4,545,191,567.33
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产

- - - - -
应付证券清算款 - - - 28,431,927.18 28,431,927.18
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 5,670,438.69 5,670,438.69
应付托管费 - - - 945,073.11 945,073.11
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 5,495,498.62 5,495,498.62
应交税费 - - - 1,307,938.86 1,307,938.86
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 370,000.00 370,000.00
负债总计 - - - 42,220,876.46 42,220,876.46
利率敏感度缺口 931,433,840.99 27,243,150.40 - 3,544,293,699.48 4,502,970,690.87
上年度末 1 年以内 1 至5 年 5 年不计息 合计
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
36
2008 年12 月31 日 以

资产
银行存款 253,949,925.70 - - - 253,949,925.70
结算备付金 5,450,099.00 - - - 5,450,099.00
存出保证金 101,282.05 - - 1,000,000.00 1,101,282.05
交易性金融资产 244,480,000.00 358,216,000.00 - 1,978,516,599.10 2,581,212,599.10
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 15,539,900.35 15,539,900.35
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 503,981,306.75 358,216,000.00 - 1,995,056,499.45 2,857,253,806.20
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产

- - - - -
应付证券清算款 - - - 9,771,413.33 9,771,413.33
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 3,690,973.28 3,690,973.28
应付托管费 - - - 615,162.22 615,162.22
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 3,893,493.63 3,893,493.63
应交税费 - - - 1,307,938.86 1,307,938.86
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 670,000.00 670,000.00
负债总计 - - - 19,948,981.32 19,948,981.32
利率敏感度缺口 503,981,306.75 358,216,000.00 - 1,975,107,518.13 2,837,304,824.88
注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能
的变动时,债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,
负数表示可能减少基金资产净值。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
分析
市场利率下降25 个基点 +45.16 +197
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
37
市场利率上升25 个基点 -45.07 -196
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
公司采用Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标,监控投
资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 3,570,004,777.12 79.28 1,978,516,599.10 69.73
交易性金融资产-债券投资 914,306,150.40 20.30 602,696,000.00 21.24
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,484,310,927.52 99.59 2,581,212,599.10 90.97
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风
险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩基准收益率发生合理、可能的变动
时,将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,负数表示可能减少基金资
产净值。
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
业绩比较基准上升5% +19,283 +9,647
分析
业绩比较基准下降5% -19,283 -9,647
注:未规定业绩基准,这里取上证A 指。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
38
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 3,570,004,777.12 78.54
其中:股票 3,570,004,777.12 78.54
2 固定收益投资 914,306,150.40 20.12
其中:债券 914,306,150.40 20.12
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金
融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 44,266,927.36 0.97
6 其他各项资产 16,613,712.45 0.37
7 合计 4,545,191,567.33 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 40,611,208.38 0.90
B 采掘业 704,501,598.87 15.65
C 制造业 1,425,423,874.59 31.66
C0 食品、饮料 175,220,724.13 3.89
C1 纺织、服装、皮毛 90,588,930.00 2.01
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、
塑料
374,172,442.14 8.31
C5 电子 73,219,924.30 1.63
C6 金属、非金属 272,230,873.70 6.05
C7 机械、设备、仪表 291,288,169.92 6.47
C8 医药、生物制品 148,702,810.40 3.30
C99 其他制造业 - -
D
电力、煤气及水的生产和
供应业
1,906,359.02 0.04
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
39
E 建筑业 2,885,645.28 0.06
F 交通运输、仓储业 65,503,939.14 1.45
G 信息技术业 381,586,496.99 8.47
H 批发和零售贸易 309,572,426.94 6.87
I 金融、保险业 294,193,665.92 6.53
J 房地产业 114,980,221.48 2.55
K 社会服务业 110,879,774.34 2.46
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 117,959,566.17 2.62
合计 3,570,004,777.12 79.28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 600348 国阳新能 8,051,878 389,469,338.86 8.65
2 000063 中兴通讯 4,904,462 220,063,209.94 4.89
3 601166 兴业银行 3,649,831 147,124,687.61 3.27
4 600739 辽宁成大 3,820,079 145,506,809.11 3.23
5 600546 山煤国际 3,650,791 125,550,702.49 2.79
6 600019 宝钢股份 10,549,919 101,912,217.54 2.26
7 601318 中国平安 1,800,000 99,162,000.00 2.20
8 000829 天音控股 7,163,767 95,922,840.13 2.13
9 600559 老白干酒 3,500,000 87,500,000.00 1.94
10 000157 中联重科 3,000,000 78,030,000.00 1.73
11 600256 广汇股份 3,350,962 76,737,029.80 1.70
12 600141 兴发集团 3,613,267 75,192,086.27 1.67
13 000425 徐工机械 2,063,680 72,476,441.60 1.61
14 600309 烟台万华 2,964,966 71,188,833.66 1.58
15 002148 北纬通信 1,989,748 68,646,306.00 1.52
16 600138 中青旅 4,229,686 67,463,491.70 1.50
17 600426 华鲁恒升 2,740,000 64,362,600.00 1.43
18 601958 金钼股份 3,300,000 62,898,000.00 1.40
19 600535 天士力 2,804,066 62,811,078.40 1.39
20 000039 中集集团 4,500,000 58,950,000.00 1.31
21 600600 青岛啤酒 1,552,573 58,392,270.53 1.30
22 600230 沧州大化 2,899,571 57,846,441.45 1.28
23 600223 ST 鲁置业 4,636,895 57,636,604.85 1.28
24 600104 上海汽车 2,000,000 52,260,000.00 1.16
25 002024 苏宁电器 2,500,000 51,950,000.00 1.15
26 002106 莱宝高科 2,099,935 51,238,414.00 1.14
27 002155 辰州矿业 2,002,872 50,993,121.12 1.13
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
40
28 600439 瑞贝卡 4,000,000 46,720,000.00 1.04
29 000712 锦龙股份 2,049,950 43,868,930.00 0.97
30 600028 中国石化 3,099,960 43,678,436.40 0.97
31 000581 威孚高科 2,300,000 43,355,000.00 0.96
32 000860 顺鑫农业 2,298,314 40,611,208.38 0.90
33 002064 华峰氨纶 2,079,932 39,685,102.56 0.88
34 600521 华海药业 1,486,177 38,640,602.00 0.86
35 600239 云南城投 1,399,824 38,243,191.68 0.85
36 000792 盐湖钾肥 601,879 34,301,084.21 0.76
37 600000 浦发银行 1,499,999 32,534,978.31 0.72
38 000983 西山煤电 800,000 31,912,000.00 0.71
39 000540 中天城投 1,700,000 31,501,000.00 0.70
40 600087 长航油运 4,000,000 30,040,000.00 0.67
41 600887 *ST 伊利 1,107,570 29,328,453.60 0.65
42 000661 长春高新 1,074,520 28,711,174.40 0.64
43 600485 中创信测 1,649,937 28,527,410.73 0.63
44 000960 锡业股份 899,924 27,753,656.16 0.62
45 600553 太行水泥 2,700,000 27,405,000.00 0.61
46 600289 亿阳信通 1,599,849 26,397,508.50 0.59
47 000584 友利控股 2,299,908 25,965,961.32 0.58
48 600185 *ST 海星 1,999,856 25,778,143.84 0.57
49 000877 天山股份 1,000,000 21,230,000.00 0.47
50 600100 同方股份 1,099,922 20,601,539.06 0.46
51 600460 士兰微 1,624,890 18,312,510.30 0.41
52 600009 上海机场 999,983 17,419,703.86 0.39
53 600269 赣粤高速 1,999,912 17,379,235.28 0.39
54 600720 祁连山 1,000,000 17,300,000.00 0.38
55 600693 东百集团 1,389,938 16,192,777.70 0.36
56 601601 中国太保600,000 15,372,000.00 0.34
57 002217 联合化工999,905 15,348,541.75 0.34
58 300002 神州泰岳135,644 14,269,748.80 0.32
59 002038 双鹭药业299,999 13,319,955.60 0.30
60 601117 中国化学2,435,680 13,225,742.40 0.29
61 601299 中国北车2,092,054 12,824,291.02 0.28
62 002274 华昌化工599,929 11,932,587.81 0.26
63 000541 佛山照明1,100,000 11,429,000.00 0.25
64 600425 青松建化500,000 11,280,000.00 0.25
65 000533 万家 乐 931,000 10,399,270.00 0.23
66 000927 一汽夏利599,867 7,138,417.30 0.16
67 600581 八一钢铁400,000 6,400,000.00 0.14
68 000990 诚志股份300,000 5,220,000.00 0.12
69 600707 彩虹股份300,000 3,669,000.00 0.08
70 000537 广宇发展200,000 2,856,000.00 0.06
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
41
71 601888 中国国旅131,060 2,744,396.40 0.06
72 300011 鼎汉技术31,325 2,192,750.00 0.05
73 300031 宝通带业36,316 2,049,311.88 0.05
74 601139 深圳燃气113,609 1,906,359.02 0.04
75 002306 湘鄂情50,000 1,668,000.00 0.04
76 300017 网宿科技37,544 1,603,504.24 0.04
77 002310 东方园林13,914 1,542,784.32 0.03
78 002315 焦点科技21,354 1,477,269.72 0.03
79 002325 洪涛股份40,472 1,342,860.96 0.03
80 002326 永太科技37,849 1,183,538.23 0.03
81 600592 龙溪股份100,000 1,183,000.00 0.03
82 002319 乐通股份34,019 1,064,114.32 0.02
83 600221 海南航空100,000 665,000.00 0.01
84 300041 回天胶业500 18,200.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
(%)
1 600837 海通证券732,066,319.28 25.80
2 600030 中信证券453,733,879.42 15.99
3 600016 民生银行439,511,456.08 15.49
4 600348 国阳新能430,921,304.77 15.19
5 601666 平煤股份338,236,106.44 11.92
6 601166 兴业银行315,231,456.70 11.11
7 601398 工商银行283,815,349.55 10.00
8 601001 大同煤业282,359,634.53 9.95
9 000063 中兴通讯268,316,228.30 9.46
10 600019 宝钢股份261,138,375.76 9.20
11 601318 中国平安257,808,231.88 9.09
12 601601 中国太保254,684,210.13 8.98
13 601898 中煤能源246,520,256.68 8.69
14 601919 中国远洋224,579,821.81 7.92
15 600048 保利地产218,540,936.19 7.70
16 600005 武钢股份202,210,587.38 7.13
17 000002 万科A 197,689,848.78 6.97
18 000001 深发展A 191,489,304.81 6.75
19 600000 浦发银行190,283,651.12 6.71
20 600739 辽宁成大185,742,840.16 6.55
21 000568 泸州老窖185,053,742.30 6.52
22 600028 中国石化178,333,352.39 6.29
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
42
23 600036 招商银行171,249,361.34 6.04
24 601168 西部矿业169,313,307.81 5.97
25 600031 三一重工164,332,277.34 5.79
26 600029 南方航空151,371,167.32 5.34
27 000878 云南铜业147,735,627.00 5.21
28 600585 海螺水泥141,240,167.81 4.98
29 000937 金牛能源140,900,515.15 4.97
30 600383 金地集团139,151,440.03 4.90
31 601006 大秦铁路137,795,640.62 4.86
32 000898 鞍钢股份134,935,901.70 4.76
33 000960 锡业股份134,293,224.64 4.73
34 600256 广汇股份132,606,026.77 4.67
35 600880 博瑞传播127,204,996.84 4.48
36 601088 中国神华122,999,815.45 4.34
37 600309 烟台万华119,513,028.65 4.21
38 002024 苏宁电器111,858,222.56 3.94
39 600546 山煤国际109,305,001.93 3.85
40 000825 太钢不锈108,850,140.09 3.84
41 600026 中海发展108,373,225.06 3.82
42 600089 特变电工108,192,026.37 3.81
43 600600 青岛啤酒104,167,439.52 3.67
44 600395 盘江股份102,256,164.78 3.60
45 000157 中联重科101,497,637.27 3.58
46 600900 长江电力94,953,958.02 3.35
47 600050 中国联通94,572,548.55 3.33
48 601699 潞安环能94,319,792.21 3.32
49 000983 西山煤电94,276,366.42 3.32
50 600141 兴发集团94,167,188.88 3.32
51 002155 辰州矿业94,071,672.44 3.32
52 601899 紫金矿业92,792,596.75 3.27
53 601668 中国建筑91,697,945.48 3.23
54 000623 吉林敖东90,508,143.15 3.19
55 601958 金钼股份89,875,457.96 3.17
56 600971 恒源煤电89,415,395.78 3.15
57 000401 冀东水泥88,652,550.82 3.12
58 600362 江西铜业88,143,486.81 3.11
59 000635 英力 特 82,364,239.40 2.90
60 600657 信达地产78,639,189.23 2.77
61 000858 五粮 液 78,147,795.34 2.75
62 600432 吉恩镍业77,943,402.71 2.75
63 000829 天音控股76,589,816.02 2.70
64 600138 中青旅75,694,565.69 2.67
65 600808 马钢股份74,431,707.29 2.62
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
43
66 000039 中集集团72,656,005.92 2.56
67 600230 沧州大化72,500,480.93 2.56
68 000540 中天城投72,384,500.62 2.55
69 000783 长江证券70,868,815.89 2.50
70 000709 唐钢股份68,962,638.33 2.43
71 000006 深振业A 68,941,487.35 2.43
72 600428 中远航运68,920,770.87 2.43
73 600216 浙江医药68,325,329.73 2.41
74 000686 东北证券68,023,620.36 2.40
75 600581 八一钢铁67,846,856.61 2.39
76 000685 中山公用66,628,264.98 2.35
77 600750 江中药业65,740,045.13 2.32
78 002148 北纬通信63,981,608.86 2.26
79 600535 天士力63,343,305.87 2.23
80 000612 焦作万方63,103,865.27 2.22
81 600559 老白干酒62,096,355.77 2.19
82 600015 华夏银行61,488,536.87 2.17
83 600123 兰花科创61,341,514.86 2.16
84 600282 南钢股份61,017,879.63 2.15
85 600426 华鲁恒升58,884,152.49 2.08
86 600482 风帆股份58,805,699.58 2.07
87 600832 东方明珠58,565,709.44 2.06
88 000059 辽通化工58,546,647.67 2.06
89 600997 开滦股份57,985,193.24 2.04
90 600067 冠城大通56,749,840.57 2.00
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600837 海通证券714,398,504.67 25.18
2 600030 中信证券544,760,827.90 19.20
3 600000 浦发银行523,143,483.70 18.44
4 600048 保利地产481,907,130.94 16.98
5 600016 民生银行458,130,101.25 16.15
6 002024 苏宁电器402,257,086.94 14.18
7 601318 中国平安396,763,942.88 13.98
8 601666 平煤股份382,446,461.93 13.48
9 000002 万科A 300,927,080.63 10.61
10 601001 大同煤业277,042,388.35 9.76
11 601601 中国太保271,834,838.93 9.58
12 601898 中煤能源269,740,856.36 9.51
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
44
13 601398 工商银行269,594,904.98 9.50
14 600089 特变电工258,736,372.92 9.12
15 000983 西山煤电246,800,089.81 8.70
16 601919 中国远洋228,563,458.55 8.06
17 000001 深发展A 224,509,633.58 7.91
18 601166 兴业银行211,899,686.92 7.47
19 600005 武钢股份208,638,067.59 7.35
20 600031 三一重工202,493,949.53 7.14
21 000568 泸州老窖199,002,730.84 7.01
22 601168 西部矿业194,556,106.02 6.86
23 600029 南方航空177,246,404.68 6.25
24 600019 宝钢股份176,049,105.47 6.20
25 600036 招商银行171,040,699.49 6.03
26 000937 金牛能源160,492,378.16 5.66
27 000878 云南铜业154,429,922.24 5.44
28 600585 海螺水泥146,294,228.86 5.16
29 000898 鞍钢股份140,073,120.39 4.94
30 600383 金地集团138,856,382.46 4.89
31 600028 中国石化136,921,715.23 4.83
32 601006 大秦铁路132,826,567.20 4.68
33 600348 国阳新能128,665,595.15 4.53
34 600395 盘江股份128,343,922.59 4.52
35 600880 博瑞传播127,666,296.80 4.50
36 601699 潞安环能123,649,281.73 4.36
37 601088 中国神华123,204,473.65 4.34
38 000063 中兴通讯116,527,261.30 4.11
39 000825 太钢不锈114,550,227.89 4.04
40 600062 双鹤药业109,419,727.73 3.86
41 600026 中海发展103,387,828.82 3.64
42 000960 锡业股份102,955,784.30 3.63
43 000006 深振业A 102,092,011.99 3.60
44 002202 金风科技102,034,696.78 3.60
45 600657 信达地产96,456,825.97 3.40
46 600050 中国联通96,031,939.67 3.38
47 000581 威孚高科94,859,287.94 3.34
48 601668 中国建筑94,317,308.17 3.32
49 601899 紫金矿业94,119,163.46 3.32
50 000623 吉林敖东93,939,704.48 3.31
51 600971 恒源煤电92,932,881.96 3.28
52 000858 五粮 液 92,250,143.87 3.25
53 000401 冀东水泥90,364,198.09 3.18
54 600362 江西铜业89,581,351.28 3.16
55 600795 国电电力87,917,725.77 3.10
56 600900 长江电力84,864,359.52 2.99
57 000729 燕京啤酒83,652,691.41 2.95
58 600739 辽宁成大82,203,018.42 2.90
59 600153 建发股份78,494,137.45 2.77
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
45
60 600415 小商品城77,929,333.66 2.75
61 600216 浙江医药75,980,850.51 2.68
62 600750 江中药业75,609,636.62 2.66
63 000783 长江证券74,374,968.17 2.62
64 000709 唐钢股份73,337,519.71 2.58
65 600808 马钢股份73,309,875.33 2.58
66 000635 英力 特 72,747,989.24 2.56
67 000686 东北证券71,460,726.72 2.52
68 600428 中远航运71,298,746.30 2.51
69 000612 焦作万方70,885,406.35 2.50
70 600267 海正药业70,409,996.79 2.48
71 000685 中山公用70,198,976.30 2.47
72 600997 开滦股份68,839,598.51 2.43
73 600195 中牧股份67,556,785.92 2.38
74 600482 风帆股份65,112,085.18 2.29
75 600309 烟台万华64,651,798.71 2.28
76 600432 吉恩镍业64,442,031.41 2.27
77 000157 中联重科63,973,806.31 2.25
78 600015 华夏银行63,012,989.28 2.22
79 600282 南钢股份61,644,209.47 2.17
80 600581 八一钢铁60,865,244.72 2.15
81 000969 安泰科技59,866,416.81 2.11
82 600123 兰花科创59,711,141.39 2.10
83 600660 福耀玻璃59,384,817.01 2.09
84 600067 冠城大通59,121,639.59 2.08
85 000059 辽通化工58,237,685.13 2.05
86 002122 天马股份57,912,021.17 2.04
87 000800 一汽轿车57,314,046.86 2.02
88 600675 中华企业57,259,336.76 2.02
89 000069 华侨城A 56,995,752.40 2.01
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 16,812,793,917.45
卖出股票收入(成交)总额 16,971,645,543.18
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填
列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
46
1 国家债券 20,510,000.00 0.46
2 央行票据 887,063,000.00 19.70
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 6,733,150.40 0.15
7 其他 - -
8 合计 914,306,150.40 20.30
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 0901063 09 央行票据63 5,000,000 498,350,000.00 11.07
2 0901059 09 央行票据59 2,700,000 269,109,000.00 5.98
3 0901061 09 央行票据61 1,200,000 119,604,000.00 2.66
4 010112 21 国债⑿ 200,000 20,510,000.00 0.46
5 110006 龙盛转债 43,790 6,733,150.40 0.15
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金2,821,711.05
2 应收证券清算款12,546,556.67
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
47
3 应收股利-
4 应收利息1,245,444.73
5 应收申购款-
6 其他应收款-
7 待摊费用-
8 其他-
9 合计16,613,712.45
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况
说明
1 600739 辽宁成大145,506,809.11 3.23 重大事项停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额 占总份额
比例
持有份额 占总份额
比例
34,022
88,178.24 1,952,164,940.00 65.07%
1,047,835,060.00 34.93%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 中国人寿保险股份有限公司 286,287,418.00 9.54%
2 中国人寿保险(集团)公司 279,144,535.00 9.30%
3 易方达基金管理有限公司 219,110,562.00 7.30%
4
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通
保险产品
158,280,450.00 5.28%
5 嘉禾人寿保险股份有限公司 73,061,642.00 2.44%
6 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人 70,999,931.00 2.37%
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
48
分红
7 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 61,674,722.00 2.06%
8 信诚人寿保险有限公司 58,112,144.00 1.94%
9 UBS AG 54,549,611.00 1.82%
10 太平人寿保险有限公司 50,549,923.00 1.68%
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续8年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务,本报告年
度审计费为120,000.00元。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金总量
的比例
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
49
申银万国 1 8,381,997,277.53 24.86% 7,124,649.27 25.17% -
广发证券 1 3,840,228,339.49 11.39% 3,264,175.73 11.53% -
国元证券 1 3,004,222,676.80 8.91% 2,440,959.97 8.62% -
国泰君安 2 2,851,235,698.19 8.46% 2,368,538.84 8.37% -
中信建投 1 2,757,856,169.59 8.18% 2,344,183.44 8.28% -
平安证券 1 2,666,472,917.40 7.91% 2,166,533.84 7.65% -
齐鲁证券 2 2,507,676,389.14 7.44% 2,131,525.68 7.53% -
财富证券 1 2,469,577,788.71 7.32% 2,099,129.71 7.42% -
国信证券 1 2,013,758,940.89 5.97% 1,636,197.35 5.78% -
国联证券 1 1,468,678,462.85 4.36% 1,248,376.47 4.41% -
银河证券 1 934,457,808.32 2.77% 794,286.52 2.81% -
湘财证券 1 383,449,194.55 1.14% 325,929.08 1.15% -
南京证券 1 272,992,971.83 0.81% 232,044.12 0.82% -
山西证券 1 161,795,092.83 0.48% 131,459.73 0.46% -
招商证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
合计 18 33,714,399,728.12
100.00% 28,307,989.75 100.00% -
注:
a) 本报告期内本基金未发生交易单元变更。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下:
1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易
的需要;
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和
行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股
分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究
报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的
交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
50
c) 基金交易单元的选择程序如下:
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
券商名称
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
申银万国- -
广发证券20,509,000.00 100.00%
国元证券- -
国泰君安- -
中信建投- -
平安证券- -
齐鲁证券- -
财富证券- -
国信证券- -
国联证券- -
银河证券- -
湘财证券- -
南京证券- -
山西证券- -
招商证券 - -
上海证券 - -
合计 20,509,000.00 100.00%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
科瑞证券投资基金2009 年年度报告
51
1
易方达基金管理有限公司关于运用公司固有资金申购
旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-1-5
2 易方达基金管理有限公司关于设立香港子公司的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-1-21
3
易方达基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-2-6
4
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒用我司名义
进行非法证券活动的特别提示
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-4-3
5
易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-5-7
6
易方达基金管理有限公司关于旗下基金投资创业板股
票和可转换债券的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009-9-23
7
易方达基金管理有限公司关于部分赎回所持有的旗下
基金份额的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2009-10-16
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1. 中国证券监督管理委员会《关于同意科瑞证券投资基金设立的批复》证监基金字[2001]
59号文;
2. 《科瑞证券投资基金基金合同》;
3. 《科瑞证券投资基金托管协议》;
4. 基金管理人业务资格批件和营业执照;
5. 基金托管人业务资格批件和营业执照。
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
2010 年3 月26 日