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2020年03月30日 星期一

申万菱信竞争优势混合(310368)公告正文

申巴优势:2008年年度报告

公告日期 2009-03-27 来源 证券时报

申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金
2008年年度报告
2008年12月31日
基金管理人:申万巴黎基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期: 2009年3月27日
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年03月19日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008年7月4日起至12月31日止。
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金
基金简称
竞争优势
交易代码
310368
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2008年07月04日
报告期末基金份额总额
120,448,461.04
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过系统的宏观分析、行业(板块)比较分析和公司的基本面与竞争优势的综合比较分析,主要投资具有综合竞争优势的高成长性和合理估值的行业板块和上市公司股票,为投资者获得短中期局部最优收益和较稳定的丰厚的中长期投资回报。通过采用积极主动的分散化投资策略,在严格控制投资风险的前提下,保持基金资产的持续增值,为投资者获取超过业绩基准的长期投资收益。
投资策略
本基金继续禀承基金管理人擅长的双线并行的组合投资策略,‘自上而下’地进行证券品种的一级资产配置和行业选择及行业投资比例配置,‘自下而上’地精选个股。基于基础性宏观研究,根据宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金供给条件等数据信息,由投资总监和基金经理首先提出初步的一级资产配置,即分配在股票、衍生工具、债券及现金类证券的投资比例;同时,根据自主开发的主动式资产配置模型-AAAM(Active Asset Allocation Model)提示的一级资产配置建议方案,在进行综合的对比分析和评估后作出一级资产配置方案。
业绩比较基准
(80%)沪深300股票指数收益率 + (20%)中信标普国债指数收益率
风险收益特征
本基金为股票型证券投资基金,其风险收益特征将表现为较高预期风险和较高预期收益。其预期风险高于货币市场基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
申万巴黎基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
(以下简称“中国农业银行”)
姓名
来肖贤
李芳菲
联系电话
021-23261188
010-68424199
信息披露负责人
电子邮箱
service@swbnpp.com
lifangfei@abchina.com
客户服务电话
4008808588
95599
传真
021-23261199
010-68424181
注册地址
上海市淮海中路300号香港新世界大厦40层
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址
上海市淮海中路300号香港新世界大厦40层
北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
邮政编码
200021
100048
法定代表人
姜国芳
项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.swbnpp.com
基金年度报告备置地点
申万巴黎基金管理有限公司
中国农业银行
2.5 其他相关资料
项目
会计师事务所
注册登记机构
名称
普华永道中天会计师事务所有限公司
申万巴黎基金管理有限公司
办公地址
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
上海市淮海中路300号香港新世界大厦40层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008年07月04日-2008年12月31日
本期已实现收益
-1,231,732.47
本期利润
1,191,806.36
加权平均基金份额本期利润
0.0048
本期加权平均净值利润率
0.49%
本期基金份额净值增长率
0.68%
3.1.2 期末数据和指标
2008年12月31日
期末可供分配利润
166,611.73
期末可供分配基金份额利润
0.0014
期末基金资产净值
121,278,875.06
期末基金份额净值
1.0069
3.1.3 累计期末指标
2008年07月04日-2008年12月31日
基金份额累计净值增长率
0.68%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/申购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/申购或交易基金的各项费用后,实际收益水平要低于所列数字。
3、自基金合同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
净值增长率①
净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
最近三个月
1.58%
0.61%
-14.38%
2.43%
15.96%
-1.82%
自基金合同生效起至今
0.68%
0.45%
-26.79%
2.39%
27.47%
-1.94%
注:本基金的业绩基准指数=沪深300股票指数收益率×80%+中信标普国债指数收益率×20%。其中:沪深300股票指数作为衡量股票投资部分的业绩基准,中信标普国债指数作为衡量基金债券投资部分的业绩基准。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:
benchmark=1000; 0
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
%benchmark=+; t)1300/300(*%801??tt股票指数沪深股票指数沪深)11/t(*%20-中信标普国债指数中信标普国债指数?t
benchmark=(1+%benchmarkt)* benchmark; t1?t
其中t=1,2,3,··· 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 -40.00%-35.00%-30.00%-25.00%-20.00%-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%2008-7-32008-09-112008-11-25竞争优势基金业绩比较基准
注:1、根据本基金基金合同,本基金资产的投资比例为:股票占基金净资产的60-95%(含权证0-3%),债券0-35%。现金和1年内到期的国债、中央银行票据以及政策性金融债类资产不低于5%。本基金以具有综合竞争优势的企业作为主要投资对象,该类股票占股票资产净值的比例不低于80%。上述投资比例限制自基金合同生效6个月起生效,截止本报告期末,基金运作时间尚未达6个月。
2、自基金合同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年。
3.2.3 自基金合同生效以来基金净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 7 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
0.68%-26.79%-30.00%-20.00%-10.00%0.00%10.00%20.00%30.00%2008年基金业绩增长率业绩比较基准收益率
注:本年数据按基金合同生效后基金实际存续期计算,未按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本报告期为基金合同生效第一年,本期本基金未发生利润分配事项。 8 of 43
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
申万巴黎基金管理有限公司是由申银万国证券股份有限公司和法国巴黎资产管理有限公司共同发起设立的一家中法合资基金管理公司。公司成立于2004年1月15日,注册地在中国上海,注册资本金为1.5亿元人民币。其中,申银万国证券股份有限公司持有67%的股份,法国巴黎资产管理有限公司持有33%的股份。
公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至2008年12月31日,公司旗下管理了包括股票型、混合型、债券型和货币型在内的7只开放式基金,形成了完整而丰富的产品线。公司旗下基金管理资产规模超过100亿元,客户数超过160万户。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名
职务
任职
日期
离任
日期
证券从业年限
说明
李源海
本基金的基金经理
2007-6-18
-
6年
武汉大学经济学硕士。自1999年起从事金融工作;2001年起从事证券行业,历任湘财证券有限责任公司投资银行部项目经理、证券投资部投资经理;2002年起从事基金行业,历任万家基金管理有限公司研究部高级经理、基金管理部基金经理,2004年9月至2005年10月任万家增强收益债券型证券投资基金基金经理。2005年底加入本公司,2006年2月起任申万巴黎盛利强化配置混合型证券投资基金基金经理,2006年7月至2007年7月任申万巴黎收益宝货币市场基金基金经理,2008年7月起同时与梅文斌共同担任申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金经理。
梅文斌
本基金的基金经理
2007-6-18
-
4年
特许金融分析师(CFA),清华大学工学硕士。自2002年起从事金融工作,2002年11月至2004年8月担任北京天相投资顾问公司投资分析师。2004年8月加入本公司,任投资管理总部高级分析师,2006年12月至2008年1月任申万巴黎新经济混合型证券投资基金基金经理助理,2008年2月起担任申万巴黎新动力股票型证券投资基金基金经理,2008年7月起同时与李源海先生共同担任申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金经理。
注:1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、任职日期和离职日期为公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 9 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定,严格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
我司于2004年年底管理两只开放式基金开始,就着手讨论多基金公平交易问题。2004年年底就颁布了关于旗下基金交易情况的内部管理规则,包括《关于基金投资交叉交易行为的管理规则》、《关于基金投资公平交易行为的管理规则》,《标准交易指引》等,并且多次予以修订。原则上我司在日内禁止多基金之间的反向交易,要求严格执行多基金日内的公平交易。
依据中国证监会2008年3月20日颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》指引的精神,我司已经完善了公平交易、异常交易等相关制度的修订,并建立了系统来有效执行相关内容(包括建立了多组合同向交易和反向交易价差分析模块,并不断完善异常交易检查模块)。
依据要求,本期我司对于旗下多个组合进行了两两之间的公平交易检查,未发现可能导致不公平交易和利益输送的行为。
为确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严格禁止并切实防范利益输送行为,我司一方面不断优化投资决策和研究流程,强化内部风险控制,另一方面强化日常对投资人员行为规范和职业操守的教育培训,并加强投资人员个人投资行为的申报管理。
我司建立并实施了严格的投资授权制度,投资备选库管理制度和集中交易制度,来切实规范基金经理投资决策行为。首先,基金经理只能在授权的范围内,依据投资策略会议决定的投资策略,结合投资决策委员会及分析师的资产及行业或板块配置的建议进行操作,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序;第二,基金经理只能投资纳入其管理基金的股票备选库中的股票,而且对于我司内部严格定义的重大投资决策,必须经投资决策委员会讨论备案后方可实施;第三,所有的投资指令必须通过集中交易室执行,集中交易室与投资部门相隔离。交易部必须确保日内公平交易的合规执行,执行结果须于当日报风险管理部独立检查。在上述基础上,我司内部控制部门(风险管理部和监察稽核部)还将通过对投资组合各项合规性指标的日常风险检查提示,以及对投资、研究、交易等全流程的独立的监察稽核,督促落实以上制度的措施,并促进投资运作的规范性。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
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本基金与本基金管理人旗下的申万巴黎新动力股票型证券投资基金(简称:新动力)同属股票型基金。虽然两者投资风格相似,但截至报告日,竞争优势基金成立不满六个月,仍处于建仓期,所以本年报不对两者的投资业绩进行比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本期内基金处于建仓期,净值上涨0.69%,业绩比较基准增长率为-26.79%。
整体市场估值水平的下降,伴随国内外经济形势、国内企业盈利的日益恶化,市场几乎一路下跌。本基金成立伊始,适逢全球经济数据急剧恶化、不确定性大的局面,采取了绝对收益思路,力求在本金安全的前提下获取收益,相应地采取了稳健建仓策略,在大部分时间仓位维持低位,主要投资具有持续竞争优势、未来增长确定和估值合理的个股。在11月份国家经济刺激计划公布后,本基金相应增加了股票仓位,并完成建仓,行业配置一直主要是医药、电力设备、铁路建设、零售、信息服务、煤炭、化肥。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下阶段,本基金认为,虽然国内货币供应量大大增加,存贷款利率多次调低,流动性大为改善,但需求侧如出口、消费、投资状况有待观察,宏观经济转好情况、企业盈利上升趋势还不确定,投资机会主要来自于资金供应扩大而带来的估值水平提升和经济环境的阶段性转暖,市场活跃度会大大超过2008年。在此情况下,从基本面出发的价值分析面临一定难度,尤其在上半年,资金推动的主题投资可能有更好的获益机会。不管怎样,多元化投资策略将并存,采用自己熟悉的方法获取有把握的收益或许是投资者参与市场的最好方式。
本基金将继续遵循有持续竞争优势、成长确定的分析框架,仍以企业业绩的成长作为投资分析的出发点,在配置医药、电力设备、信息服务、铁路建设、零售等行业基础上,密切关注全球流动性状况带来整体市场尤其周期性行业估值上升空间,适度参与企业并购重组的外延式成长。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期间,本基金管理人的监察稽核工作独立和有效地履行了其对于公司内部控制制度执行情况的检查、评价、报告、建议职能,对于进一步完善整个公司内部控制体系(包括各项管理制度和业务流程等)并实现公司总体的内部控制目标发挥了积极的作用。本年度的监察稽核工作主要分为以下几个方面:
1.安排公司有关法律、法规和行政规章以及内控的教育与培训
(1)监察稽核部门根据有关反洗钱的法规和监管要求,开展对公司管理人员(包括高级管理人员和中层管理人员)和全体员工的专题培训。 11 of 43
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(2)监察稽核部门开展了针对全体市场营销人员的合规培训,培训的内容侧重于对基金销售相关法律法规解读,重点解读了销售业务规范、销售监督管理、基金宣传推介材料相关业务规范、基金销售风险管理、第三方支付、销售适用性、反洗钱内部控制制度等问题。
(3)在公司组织的新进员工入职培训项目中,监察稽核部负责对新近员工进行合规培训,培训内容覆盖证券投资、基金运作和基金销售、基金公司内部控制相关的法律和监管规定以及公司内部业务流程和控制程序。
2.建立、补充和不断完善现有的内部控制制度和业务流程
(1)监察稽核部协调公司相关部门起草落实《证券投资基金销售适用性指导意见》的各项流程和控制程序;
(2)修订和增补了配套的内部管理制度,包括人力资源管理、员工手册、员工监察守则等项配套制度;
(3)修订和补充了关于关联交易的控制办法;
(4)修订了《基金销售管理制度》、《投资部人员绩效考核办法》;
(5)修订了《投资决策委员会工作制度》、《客户投诉处理管理办法》、《基金收益分配程序》,制定了《基金资产估值委员会工作程序》、《基金公允价值估值程序》;
(6)修订了《反洗钱内部控制制度》,制定了《反洗钱客户风险等级分类实施细则(试行)》、《关于对办公区域内使用MSN等网络信息交流工具实施监控的规定》、《固有资金投资管理办法》、《固有资金基金投资内部控制制度》。
3.开展定期内部控制项目检查、定期常规稽核以及特定事件稽核,独立地履行对于公司内部控制制度执行情况的检查、评价、报告、建议,并持续跟踪需改进的事项。
(1)根据法规的要求和监管机构的指导,定期(季度)组织公司各部门进行内控检查工作,还根据新的法律法规要求以及经营中发现的新的风险点持续对于项目表中的内容进行修改和补充,确保项目表内容覆盖内部控制的各个方面。
(2)重点对基金营销、基金投资和反洗钱工作等领域进行了重点的内部稽核,提出管理建议,并督促各相关部门进行改进和完善。
(3)在日常业务中根据特定事件或风险点开展了专项稽核工作,对特定事件的发生或发现的高风险级别的风险点充分调查并提出独立的意见和建议,并组织相关部门修改现有的工作制度和流程,进一步完善了内部控制体系。
4.监察稽核部门保持与各级监管机构的持续沟通和联系,在积极配合监管机构的检查工作,保证本公司的运营状况和过程对监管机构保持必要的透明度。
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5.报告期内,公司召开了1次风险控制委员会会议和1次审计委员会会议,针对过往年度发生的主要投资、运营风险管理和内部审计事项进行了分析和讨论,提出了相应的实施和改进方案,有效强化了公司的风险控制和管理体系。
综上所述,本公司的内部控制(包括监察稽核和风险管理)工作在防范和化解经营风险方面起到了重要的作用,确保了公司运营、基金投资和运作的稳健运行以及受托资产的安全完整。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程,上述各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,将导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
本基金管理人设立基金资产估值委员会,负责根据法规要求,尽可能科学、合理地制定估值政策,审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认,以保护基金份额持有人的利益。
基金资产估值委员会由本基金管理人的总裁、分管副总裁、基金会计主管、监察稽核总监、投资总监和风险管理总监组成。其中,总裁毛剑鸣先生,在资产管理和基金管理领域,拥有10年的高级管理人员经验。分管副总裁过振华先生,拥有5年的基金公司高级管理人员经验。基金会计主管李濮君女士,拥有8年的基金会计经验。监察稽核总监王菲萍女士,拥有5年的基金合规管理经验。投资总监邹翔先生,拥有11年的基金公司研究和投资管理经验。风险管理总监张少华先生,拥有5年的基金风险管理经验。
基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约的与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至2008年12月31日,本基金份额的净值为1.0014元,每基金份额可分配利润为0.0014元。鉴于本报告期内,本基金尚处于建仓期,且可分配利润金额极小。为了更好地维护基金份额持有人的利益,根据《基金合同》的约定及本基金的实际运作情况,本基金未进行收益分配。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同》、《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金证券投资基金托管协议》的约定,对申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金管理人—申万巴黎基金管理有限公司2008年1月1日至2008年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,申万巴黎基金管理有限公司在申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,申万巴黎基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 14 of 43
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§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20275号
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 (以下简称“申万巴黎竞争优势基金”)的财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表、2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是申万巴黎竞争优势基金的基金管理人申万巴黎基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了申万巴黎竞争优势基金2008年12月31日的财务状况以及2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 汪 棣
会计师事务所有限公司 陈 宇
中国· 上海市
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申万巴黎竞争优势股票证券投资基金 2008 年年度报告
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金
报告截止日:2008年12月31日 单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2008年12月31日
资产:
银行存款
19,266,457.23
结算备付金
702,340.17
存出保证金
250,000.00
交易性金融资产
7.4.7.1
105,519,106.47
其中:股票投资
74,751,106.47
债券投资
30,768,000.00
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
1,619,566.07
应收利息
7.4.7.2
751,647.65
应收股利
-
应收申购款
102,273.78
其他资产
-
资产总计
128,211,391.37
负债和所有者权益
附注号
本期末
2008年12月31日
负债:
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
5,854,785.32
应付赎回款
209,954.31
应付管理人报酬
195,619.95
16 of 43
申万巴黎竞争优势股票证券投资基金 2008 年年度报告
应付托管费
32,603.33
应付销售服务费
-
应付交易费用
7.4.7.3
268,762.12
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
其他负债
7.4.7.4
370,791.28
负债合计
6,932,516.31
所有者权益:
实收基金
7.4.7.5
120,448,461.04
未分配利润
7.4.7.6
830,414.02
所有者权益合计
121,278,875.06
负债和所有者权益总计
128,211,391.37
注:1、报告截止日2008年12月31日,基金份额净值1.0069元,基金份额总额120,448,461.04 份。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度末对比数据。本报告期为2008年7月4日至2008年12月31日。
3、后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 17 of 43
申万巴黎竞争优势股票证券投资基金 2008 年年度报告
7.2 利润表
会计主体:申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金
本报告期:2008年7月4日至2008年12月31日 单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2008年7月4日至
2008年12月31日
一、收入
4,374,984.36
1、利息收入
2,751,386.60
其中:存款利息收入
7.4.7.7
379,302.30
债券利息收入
2,273,897.30
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
98,187.00
其他利息收入
-
2、投资收益
-1,146,611.29
其中:股票投资收益
7.4.7.8
-3,129,422.46
债券投资收益
7.4.7.9
1,957,099.24
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
25,711.93
3、公允价值变动收益
7.4.7.10
2,423,538.83
4、其他收入
7.4.7.11
346,670.22
二、费用
-3,183,178.00
1、管理人报酬
-1,806,276.23
2、托管费
-301,046.03
3、销售服务费
-
4、交易费用
7.4.7.12
-884,389.06
5、利息支出
-58,163.25
其中:卖出回购金融资产支出
-58,163.25
6、其他费用
7.4.7.13
-133,303.43
三、利润总额
1,191,806.36
注:1、本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度可比期间对比数据。
2、后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 18 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金
本报告期:2008年7月4日至2008年12月31日 单位:人民币元
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
项 目
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
383,255,607.62
-
383,255,607.62
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
1,191,806.36
1,191,806.36
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-262,807,146.58
-361,392.34
-263,168,538.92
其中:1、基金申购款
3,826,322.36
-22,777.46
3,803,544.90
2、基金赎回款
-266,633,468.94
-338,614.88
-266,972,083.82
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
120,448,461.04
830,414.02
121,278,875.06
注:1、本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度可比期间对比数据。
2、后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 19 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第569号《关于核准申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金募集的批复》核准,由申万巴黎基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币383,215,813.90元,业经德勤华永会计师事务所有限公司德师报(验)字(08)第0014号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同》于2008年7月4日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为383,255,607.62份基金份额,其中认购资金利息折合39,793.72份基金份额。本基金的基金管理人为申万巴黎基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金资产配置比例为:股票占基金净资产的60-95%(含权证0-3%),债券0-35%。现金和1年内到期的国债、中央银行票据以及政策性金融债类资产不低于5%。本基金的业绩比较基准为:沪深300股票指数收益率 X 80%+中信标普国债指数收益率X 20%。
根据《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金基金合同》的规定,本基金的投资组合应在基金成立6个月内达到基金合同规定的比例限制。截至2008年12月31日止,本基金尚处于建仓期。
本财务报表由本基金的基金管理人申万巴黎基金管理有限公司于2009年3月18日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2008年12月31日的财务状况以及2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年12月31日。
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(ii)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债主要为卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
(iii)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期,本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期,本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期,本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(d) 基金买卖股票于至2008年9月19日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 交易性金融资产 单位:人民币元
本期末
2008年12月31日
项目
成本
公允价值
估值增值
股票
73,457,943.64
74,751,106.47
1,293,162.83
交易所市场
-
-
-
银行间市场
29,637,624.00
30,768,000.00
1,130,376.00
债券
合计
29,637,624.00
30,768,000.00
1,130,376.00
资产支持证券
-
-
-
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
其他
-
-
-
合计
103,095,567.64
105,519,106.47
2,423,538.83
注:债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本会计期间利润表中确认的公允价值变动收益为1,130,376.00元。
7.4.7.2 应收利息 单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
应收活期存款利息
4,640.21
应收结算备付金利息
245.80
应收债券利息
746,761.64
合计
751,647.65
7.4.7.3 应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
267,187.12
银行间市场应付交易费用
1,575.00
合计
268,762.12
7.4.7.4 其他负债 单位:人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
应付券商席位保证金
250,000.00
预提费用
120,000.00
应付赎回费
791.28
合计
370,791.28
7.4.7.5 实收基金 金额单位:人民币元
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
项目
基金份额(份)
账面金额
基金合同生效日
383,255,607.62
383,255,607.62
本期申购
3,826,322.36
3,826,322.36
本期赎回
-266,633,468.94
-266,633,468.94
本期末
120,448,461.04
120,448,461.04
注:1、本期申购含红利再投资和转换转入份额,本期赎回含转换转出份额。
2、本基金自2008年6月2日至2008年6月30日止期间公开发售,共募集有效净认购资金383,215,813.90元。根据《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入39,793.72元在本基金成立后,折算为39,793.72份基金份额,划入基金份额持有人账户。
3、根据《申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于2008年7月4日(基金合同生效日)至2008年7月13日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务自2008年7月14日起开始办理,赎回业务自2008年7月28日起开始办理,转换业务自2008年8月11日起开始办理。
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.4.7.6 未分配利润 单位:人民币元
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日
-
-
-
本期利润
-1,231,732.47
2,423,538.83
1,191,806.36
本期基金份额交易产生的变动数
1,398,344.20
-1,759,736.54
-361,392.34
其中:基金申购款
-40,454.81
17,677.35
-22,777.46
基金赎回款
1,438,799.01
-1,777,413.89
-338,614.88
本期已分配利润
-
-
-
本期末
166,611.73
663,802.29
830,414.02
7.4.7.7 存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
活期存款利息收入
370,856.88
结算备付金利息收入
8,275.08
其他
170.34
合计
379,302.30
7.4.7.8 股票投资收益 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
卖出股票成交总额
230,913,540.07
卖出股票成本总额
-234,042,962.53
买卖股票差价收入
-3,129,422.46
7.4.7.9 债券投资收益 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至
2008年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额
401,378,612.84
卖出债券及债券到期兑付成本总额
-392,594,065.96
应收利息总额
-6,827,447.64
债券投资收益
1,957,099.24
7.4.7.10 公允价值变动收益 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
1.交易性金融资产
——股票投资
1,293,162.83
——债券投资
1,130,376.00
——资产支持证券投资
-
2.衍生工具
——权证投资
-
3.其他
-
合计
2,423,538.83 25 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.4.7.11 其他收入 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
基金赎回费收入
323,987.86
基金转换费收入
9,729.51
其他
12,952.85
合计
346,670.22
注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成,其中赎回费总额的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.12 交易费用 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
交易所市场交易费用
880,189.06
银行间市场交易费用
4,200.00
合计
884,389.06
7.4.7.13 其他费用 单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
信息披露费用
60,000.00
审计费用
60,000.00
银行汇划费
9,403.43
债券托管账户维护费
3,000.00
其他
900.00
合计
133,303.43
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项:无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项:无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与基金关系
申万巴黎基金管理有限公司
基金管理人
基金销售机构
基金注册登记机构
中国农业银行
基金托管人
基金代销机构
申银万国证券股份有限公司(以下简称“申银万国”)
基金管理人的股东
基金代销机构
法国巴黎资产管理公司
基金管理人的股东
7.4.9.1 本报告期控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 26 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
关联方名称
与基金关系
申万巴黎基金管理有限公司
基金管理人
基金销售机构
基金注册登记机构
中国农业银行
基金托管人
基金代销机构
7.4.10 本报告期的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
截至2008年12月31日止的本基金未通过关联方席位进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 金额单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
当期应支付的管理费
1,806,276.23
其中:当期已支付
1,610,656.28
期末未支付
195,619.95
注: 支付基金管理人申万巴黎基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费 金额单位:人民币元
项目
本期
2008年7月4日至2008年12月31日
当期应支付的托管费
301,046.03
其中:当期已支付
268,442.70
期末未支付
32,603.33
注:支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
关联方名称
项目
本期
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
2008年7月4日至2008年12月31日
期末余额
当期利息收入
中国农业银行
银行存款
19,266,457.23
370,856.88
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内没有参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内,本基金未发生利润分配事项。
7.4.12 期末(2008年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末没有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位:人民币元
股票
代码
股票名称
停牌日期
年末估值单价
复牌
日期
复牌开盘单价
数量
年末成
本总额
年末估
值总额
600886
国投电力
2008-12-09
9.13
2009-3-4
10.04
100,000
875,150.00
913,000.00
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末2008年12月31日止,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无相关抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资等。与这些金融工具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种,本基金管理人从事风险管理的主要目标是通过采用积极主动的分散化投资策略,在严格控制投资风险的前提下,实现基金资产的保值增值,力争为投资者获取超过业绩基准的长期投资收益。
本基金管理已制定针对以上金融工具风险的管理政策和控制制度,并且形成了由本基金管理人在公司层面建立的风险管理委员会以及在董事会层面建立的风险控制委员会负责对与所投资金融工具相关的风险类型、管理政策和各种投资限制的定期回顾、评估和修改,本基金管理人的风险管理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场风险主要是利率风险和其他价格风险。
7.4.13.2 信用风险
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。
对于发行者的信用风险控制,本基金管理人主要通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象来管理。于资产负债表日,由于本年末本基金未投资于企业债,所以本基金管理人认为本基金与债券发行者有关的信用风险不重大。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行 -中国农业银行,因而本基金管理人认为与该银行相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成债券等投资品种的交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小,本基金管理人认为在交易所进行的交易涉及的信用风险不重大。
对于银行间债券等品种的交易,本基金管理人主要通过事前检查、控制交易对手信用及交割方式来管理风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动风险主要来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。
本基金管理人对于流动性风险管理的目标是监控基金组合流动性指标,确保市场出现剧烈波动时,基金仍能应付大量赎回和其他负债,灵活调整组合结构,而且不影响组合估值。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人对基金申购赎回状况进行严密监控和分析预测,保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。此外,本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款,设计了非常情况下赎回资金的处理模式,控制因开放模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资交易品种变现的流动性风险,本基金管理人每日监控和预测本基金的各项流动性指标,包括组合持仓集中度指标、基金组合在短时间内变现能力的综合指标、组合持仓中变现能力较差的品种的比例控制和受限制流通股票的总量控制,通过指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金,以缓解流动性风险。
本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市,其余是流动性较好的可在银行间同业市场交易的金融资产工具及银行存款和结算备付金,因此比较容易变现来满足投资者对于基金资产的赎回,所以本基金面临的流动性风险较小。除附注7.4.12所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。从本基金资产和负债的情况来看,本基金管理人认为本基金面临的流动性风险较小。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款和债券投资。根据本基金产品性质,生息资产占基金资产一定比重(5% 至40%),因此本基金存在相应的利率风险。
对于固定利率类金融工具,面临由于市场利率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风险。
对于浮动利率类金融工具,主要面临两方面利率风险:第一,每个付息期间内面临由于市场利率走高而导致的债券资产的市场价格低于购买成本的风险;第二,每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流的影响的风险。
本基金管理人主要通过定期对利率水平的预测调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币万元
本期末
2008年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
1,927
-
-
-
-
-
1,927
结算备付金
70
-
-
-
-
-
70
存出保证金
-
-
-
-
-
25
25
交易性金融资产
-
-
-
3,077
-
7,475
10,552
应收证券清算款
-
-
-
-
-
162
162
应收利息
-
-
-
-
-
75
75
应收申购款
-
-
-
-
-
10
10
资产总计
1,997
-
-
3,077
-
7,747
12,821
负债
应付证券清算款
-
-
-
-
-
585
585
应付赎回款
-
-
-
-
-
21
21
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
20
20
应付托管费
-
-
-
-
-
3
3
应付交易费用
-
-
-
-
-
27
27
其他负债
-
-
-
-
-
37
37
负债总计
-
-
-
-
-
693
693
利率敏感度缺口
1,997
-
-
3,077
-
7,054
12,128
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1. 市场利率曲线向上、向下平行移动50个基点
假设
2. 其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位: 人民币万元 )
相关风险变量的变动
本期末(2008年12月31日)
1.市场利率平行上升50个基点
-19
分析
2.市场利率平行下降50个基点
19
7.4.13.4.2 外汇风险
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申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
基金的其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基金的市场价格风险主要来源于本基金投资的股权和债权工具的未来价格可能受到一般市场波动或是其他影响个别股权工具价值的特定风险影响。由于本基金是一只中高风险的股票型基金,股票资产的配置一般情况下在60%至 95%的比例,所以存在很高的市场价格风险。
本基金管理人通过采用双线并行的投资组合策略,自上而下地进行证券品种的资产配置,自下而上地精选股票。结合宏观及微观环境的变化,定期或不定期对投资策略、资产配置、基金资产投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
此外,本基金管理人在构建基金资产配置和资产投资组合的基础上,通过建立事前和事后跟踪误差以及运用多种定量的方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)等来测试基金的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制,争取将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币万元
本期末
2008年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
7,475
61.64
衍生金融资产-权证投资
-
-
其他
-
-
合计
7,475
61.64
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1. 以沪深300指数为基准衡量其他价格风险
假设
2.其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元 )
相关风险变量的变动
本期末(2008年12月31日)
1. 基准上升5%
316
分析
2.基准下降5%
-316
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
74,751,106.47
58.30
其中:股票
74,751,106.47
58.30
2
固定收益投资
30,768,000.00
24.00
其中:债券
30,768,000.00
24.00
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
19,968,797.40
15.57
6
其他资产
2,723,487.50
2.12
合计
128,211,391.37
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
6,129,255.00
5.05
C
制造业
37,742,719.81
31.12
C0
食品、饮料
72,282.36
0.06
C1
纺织、服装、皮毛
220,000.00
0.18
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
2,809,479.00
2.32
C5
电子
-
-
C6
金属、非金属
5,392,900.00
4.45
C7
机械、设备、仪表
17,018,199.31
14.03
C8
医药、生物制品
12,229,859.14
10.08
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
913,000.00
0.75
E
建筑业
8,154,219.00
6.72
F
交通运输、仓储业
-
-
G
信息技术业
5,437,179.48
4.48
H
批发和零售贸易
8,040,500.00
6.63
I
金融、保险业
6,006,420.50
4.95
J
房地产业
645,000.00
0.53
K
社会服务业
-
-
L
传播与文化产业
-
-
M
综合类
1,682,812.68
1.39
合计
74,751,106.47
61.64
32 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
000538
云南白药
141,754
4,877,755.14
4.02
2
600089
特变电工
165,000
3,940,200.00
3.25
3
600312
平高电气
283,900
3,903,625.00
3.22
4
000629
攀钢钢钒
410,000
3,763,800.00
3.10
5
601186
中国铁建
361,200
3,626,448.00
2.99
6
600664
哈药股份
287,800
3,217,604.00
2.65
7
000651
格力电器
151,000
2,935,440.00
2.42
8
000759
武汉中百
300,000
2,820,000.00
2.33
9
600820
隧道股份
253,190
2,759,771.00
2.28
10
600348
国阳新能
280,000
2,724,400.00
2.25
11
600036
招商银行
200,000
2,432,000.00
2.01
12
600518
康美药业
250,000
2,277,500.00
1.88
13
600030
中信证券
125,000
2,246,250.00
1.85
14
002028
思源电气
80,000
2,240,000.00
1.85
15
600517
置信电气
99,929
2,237,410.31
1.84
16
002065
东华合创
137,400
1,989,552.00
1.64
17
002024
苏宁电器
100,000
1,791,000.00
1.48
18
600068
葛洲坝
200,000
1,768,000.00
1.46
19
600858
银座股份
102,548
1,682,812.68
1.39
20
600583
海油工程
108,500
1,652,455.00
1.36
21
600801
华新水泥
110,000
1,629,100.00
1.34
22
600827
友谊股份
170,000
1,574,200.00
1.30
23
600426
华鲁恒升
133,900
1,420,679.00
1.17
24
000950
建峰化工
140,000
1,388,800.00
1.15
25
601318
中国平安
49,950
1,328,170.50
1.10
26
600161
天坛生物
90,000
1,306,800.00
1.08
27
600410
华胜天成
120,000
1,281,600.00
1.06
28
600718
东软集团
108,276
1,270,077.48
1.05
29
600511
国药股份
40,000
1,142,800.00
0.94
30
601088
中国神华
60,000
1,052,400.00
0.87
31
600886
国投电力
100,000
913,000.00
0.75
32
002194
武汉凡谷
54,300
895,950.00
0.74
33
600859
王府井
37,500
712,500.00
0.59
34
000937
金牛能源
50,000
700,000.00
0.58
35
000002
万 科A
100,000
645,000.00
0.53
36
600875
东方电气
20,400
608,124.00
0.50
37
601766
中国南车
140,000
603,400.00
0.50
38
002038
双鹭药业
15,000
550,200.00
0.45
39
002147
方圆支承
50,000
550,000.00
0.45
40
002154
报 喜 鸟
20,000
220,000.00
0.18
33 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
41
002100
天康生物
6,242
72,282.36
0.06
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)
1
600036
招商银行
17,364,346.49
14.32
2
600028
中国石化
9,977,002.51
8.23
3
601318
中国平安
7,643,671.50
6.30
4
600352
浙江龙盛
7,558,715.05
6.23
5
600030
中信证券
7,347,210.64
6.06
6
601398
工商银行
6,859,841.20
5.66
7
600664
哈药股份
6,688,121.42
5.51
8
000759
武汉中百
6,662,321.96
5.49
9
600026
中海发展
6,401,309.79
5.28
10
600348
国阳新能
6,189,624.59
5.10
11
600089
特变电工
5,623,030.30
4.64
12
600395
盘江股份
5,404,570.94
4.46
13
000002
万 科A
5,266,698.40
4.34
14
000069
华侨城A
5,247,138.31
4.33
15
600048
保利地产
5,245,135.72
4.32
16
601186
中国铁建
5,133,910.00
4.23
17
600886
国投电力
5,132,220.00
4.23
18
600312
平高电气
4,944,005.20
4.08
19
600428
中远航运
4,512,918.80
3.72
20
000538
云南白药
4,447,087.10
3.67
21
601666
平煤股份
4,443,689.00
3.66
22
000869
张 裕A
4,280,857.40
3.53
23
600820
隧道股份
4,223,505.58
3.48
24
000960
锡业股份
4,150,207.21
3.42
25
600309
烟台万华
4,096,694.00
3.38
26
000983
西山煤电
4,047,496.00
3.34
27
000568
泸州老窖
4,029,795.00
3.32
28
002028
思源电气
3,978,508.60
3.28
29
000651
格力电器
3,972,486.37
3.28
30
600875
东方电气
3,938,030.00
3.25
31
000858
五 粮 液
3,883,442.84
3.20
32
000629
攀钢钢钒
3,783,500.00
3.12
33
600660
福耀玻璃
3,375,135.03
2.78
34
600050
中国联通
3,359,544.00
2.77
35
601088
中国神华
3,285,183.00
2.71
36
601001
大同煤业
3,172,709.92
2.62
37
600009
上海机场
3,169,663.00
2.61
34 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
38
000937
金牛能源
3,108,306.01
2.56
39
600517
置信电气
2,968,731.23
2.45
40
600141
兴发集团
2,948,617.49
2.43
41
601628
中国人寿
2,870,103.80
2.37
42
601006
大秦铁路
2,809,334.10
2.32
43
000422
湖北宜化
2,732,630.13
2.25
44
000402
金 融 街
2,723,932.70
2.25
45
000423
东阿阿胶
2,605,036.28
2.15
46
002154
报 喜 鸟
2,588,946.30
2.13
47
600325
华发股份
2,494,650.44
2.06
48
600801
华新水泥
2,467,229.16
2.03
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例(%)
1
600036
招商银行
14,055,198.64
11.59
2
600028
中国石化
10,175,680.31
8.39
3
600352
浙江龙盛
7,608,033.00
6.27
4
601398
工商银行
6,926,626.20
5.71
5
600026
中海发展
6,181,274.74
5.10
6
600048
保利地产
5,578,063.04
4.60
7
600395
盘江股份
5,505,934.42
4.54
8
601318
中国平安
5,478,022.45
4.52
9
000069
华侨城A
5,224,456.39
4.31
10
000002
万 科A
4,822,650.00
3.98
11
600030
中信证券
4,464,945.05
3.68
12
601666
平煤股份
4,290,781.53
3.54
13
000869
张 裕A
4,114,989.00
3.39
14
000759
武汉中百
4,071,060.05
3.36
15
000568
泸州老窖
4,040,999.80
3.33
16
600886
国投电力
4,037,642.30
3.33
17
000960
锡业股份
4,033,058.01
3.33
18
600428
中远航运
3,998,424.00
3.30
19
000983
西山煤电
3,866,029.01
3.19
20
600875
东方电气
3,722,330.00
3.07
21
600664
哈药股份
3,437,341.20
2.83
22
600348
国阳新能
3,411,216.38
2.81
23
600050
中国联通
3,350,362.50
2.76
24
601001
大同煤业
3,336,041.61
2.75
25
600141
兴发集团
3,191,605.30
2.63
26
600309
烟台万华
3,140,046.90
2.59
27
600660
福耀玻璃
3,113,340.98
2.57
28
000858
五 粮 液
3,059,783.30
2.52
29
601628
中国人寿
2,992,690.50
2.47
35 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
30
600009
上海机场
2,765,380.00
2.28
31
601006
大秦铁路
2,711,997.40
2.24
32
000423
东阿阿胶
2,687,306.44
2.22
33
000402
金 融 街
2,645,486.61
2.18
34
000422
湖北宜化
2,606,785.21
2.15
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
307,500,906.17
卖出股票收入(成交)总额
230,913,540.07
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
30,768,000.00
25.37
3
金融债券
-
-
其中:政策性金融债
-
-
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
-
-
6
可转债
-
-
7
其他
-
-
合计
30,768,000.00
25.37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
0701029
07央票29
300,000
30,768,000.00
25.37
2
3
4
5
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
250,000.00
36 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
2
应收证券清算款
1,619,566.07
3
应收股利
-
4
应收利息
751,647.65
5
应收申购款
102,273.78
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
合计
2,723,487.50
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
37 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
7,781
15,479.82
16,031,551.15
13.31%
104,416,909.89
86.69%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
3,213,717.47
2.67%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008年7月4日)基金份额总额
383,255,607.62
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
3,826,322.36
基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
-266,633,468.94
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
-
报告期期末基金份额总额
120,448,461.04
38 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期间未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
由于本人工作原因,蔡克刚先生于2008年6月向董事会提出辞去独立董事职务,并根据《公司章程》提名王大东先生继任独立董事。该事项于2008年12月5日获得股东会批准。
本公司于2008年8月25日聘任邹翔先生担任本公司新任投资总监。
本公司在本报告期内无其他重大人事变动。
本基金基金托管人在本报告期内无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略,未发生显著的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金改聘普华永道中天会计师事务所有限公司负责本基金审计事务。该事项经本基金管理人董事会审议通过,已经基金托管人同意,并报中国证监会备案。自本基金合同生效以来,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务时间为1年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所有限公司审计费60,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元
股票交易
应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元数量
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
备注
国泰君安
1
214,463,638.33
40.14%
182,294.45
40.71%
本期新增
中金公司
1
170,297,539.68
31.87%
138,367.69
30.90%
本期新增
兴业证券
1
149,511,194.05
27.98%
127,083.32
28.38%
本期新增
注:交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财务状况良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
39 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金招募说明书(全文)
《中国证券报》
2008-5-28
2
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同(摘要)
《中国证券报》
2008-5-28
3
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金发售公告
《中国证券报》
2008-5-28
4
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金托管协议
《中国证券报》
2008-5-28
5
关于申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金通过网上直销交易系统认购注意事项的公告
《中国证券报》
2008-5-31
6
关于增加上海农业商业银行为旗下基金代销机构的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-6-23
7
关于对通过中国农业银行金穗卡进行网上基金直销申购交易继续实行费率优惠的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-7-1
8
关于旗下开放式基金2008年半年度最后一个交易日基金资产净值和基金份额净值的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-7-1
9
关于申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金基金合同生效的公告
《中国证券报》
2008-7-5
10
关于在中国民生银行推出开放式证券投资基金定期定额投资计划的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-7-8
11
关于在中信建投证券股份有限公司推出开放式证券投资基金定期定额投资计划并实施费率优惠的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-7-11
12
关于申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金开放日常申购业务的公告
《中国证券报》
2008-7-12
13
关于申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金开放日常赎回业务的公告
《中国证券报》
2008-7-25
14
关于广州分公司的成立公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-7-30
15
关于申万巴黎竞争优势股票型基金在中国建设银行开通定期定额投资业务及参与中国建设银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
2008-8-8
40 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
16
关于开通申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金转换业务的公告
《中国证券报》
2008-8-8
17
关于申万巴黎竞争优势股票型基金在中国农业银行开通定投业务及旗下部分基金参与中国农业银行基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-8-20
18
关于对通过中国农业银行金穗卡进行网上基金直销申购交易继续实行费率优惠的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-8-29
19
关于对通过中国农业银行金穗卡进行网上基金直销申购交易延长费率优惠期(四折)的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-8-30
20
本公司投资总监任职公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-9-1
21
关于旗下基金对于长期停牌股票变更估值方法的提示性公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-9-16
22
关于旗下基金对长期停牌的股票变更估值方法后对基金份额净值影响的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-9-17
23
关于开通招商银行借记卡基金网上直销交易并实施费率优惠的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-10-7
24
关于旗下基金参与光大证券股份有限公司对网上基金申购实行费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-10-24
25
关于增加上海浦东发展银行为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-10-24
26
关于旗下部分基金参加上海浦东发展银行基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-10-31
27
关于增加国元证券为旗下基金代销机构的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-11-3
28
关于旗下基金对云天化继续采用指数收益法进行估值的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
2008-11-11
41 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
《证券时报》
《证券日报》
29
本公司关于以自有资金认购旗下添益宝债券型基金的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-11-27
30
本公司关于更换旗下部分基金会计师事务所的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-11-29
31
本公司关于增加注册资本的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-10
32
关于增加东方证券为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-11
33
本公司关于变更公司办公电话的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-23
34
关于在部分代销机构开通旗下部分基金转换业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-29
35
关于在部分代销机构开通旗下部分基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-29
36
关于旗下基金在中国民生银行网上银行基金申购费率优惠到期的提示性公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-29
37
关于对通过中国建设银行借记卡进行网上基金直销申购交易继续实行费率优惠的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-30
38
关于旗下部分基金继续参加中国工商银行基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-30
39
关于旗下部分基金参加中国建设银行基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
《证券日报》
2008-12-30
42 of 43
申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 2008 年年度报告
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
基金合同;
招募说明书及其定期更新;
发售公告;
成立公告;
开放日常交易业务公告;
定期报告;
其他临时公告。
12.2 存放地点
上述备查文件中基金合同、招募说明书及其定期更新、基金发售公告和基金成立公告均放置于本基金管理人及基金托管人的住所;开放日常交易业务公告、定期报告和其他临时公告放置于本基金管理人的住所。本基金管理人住所地址为:中国上海淮海中路300号香港新世界大厦40层。
12.3 查阅方式
上述文件均可到本基金管理人的住所进行查阅,也可在本基金管理人的网站进行查阅,查询网址:www.swbnpp.com。
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