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2019年10月22日 星期二

华宝大盘精选混合(240011)公告正文

华宝大盘:2008年年度报告

公告日期 2009-03-26 来源 证券时报

华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
1
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2009 年3 月26 日
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009 年3 月25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。
本报告财务资料已经审计。
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1.2 目录
1 重要提示及目录.....................................................................................................................2
1.1 重要提示................................................................................................................................2
1.2 目录........................................................................................................................................3
2 基金简介................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.........................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.........................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.....................................................................................................5
2.4 信息披露方式.........................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.........................................................................................................................6
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.....................................................................................................6
3.2 基金净值表现.........................................................................................................................7
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况.........................................................................8
4 管理人报告.............................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.........................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明,以及对宏观经济、证券市场及行
业走势的简要展望...........................................................................................................................10
4.5 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...................................................................12
5 托管人报告...........................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................12
6 审计报告...............................................................................................................................13
7 年度财务报表.......................................................................................................................14
7.1 资产负债表...........................................................................................................................14
7.2 利润表..................................................................................................................................15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.......................................................................................16
7.4 报表附注...............................................................................................................................16
8 投资组合报告.......................................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况.......................................................................................................35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...........................36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...................................................................................38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...............................................................................40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.......................40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...........40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.......................40
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8.9 投资组合报告附注...............................................................................................................40
9 基金份额持有人信息...........................................................................................................41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...........................................................................41
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...................................................41
10 开放式基金份额变动...........................................................................................................42
11 重大事件揭示.......................................................................................................................42
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................42
11.4 基金投资策略的改变...........................................................................................................42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...............................................................................42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...............................................43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...........................................................................43
11.8 其他重大事件.......................................................................................................................44
12 备查文件目录.......................................................................................................................45
12.1 备查文件目录.......................................................................................................................45
12.2 存放地点...............................................................................................................................45
12.3 查阅方式...............................................................................................................................45
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
基金简称 大盘精选基金
交易代码 240011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年10 月7 日
报告期末基金份额总额 411,025,835.66 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险的前提下, 争取基金净值中长期增长
超越业绩比较基准。
投资策略 本基金将深入研究大盘股基本面和长期发展前
景,注重价值挖掘,通过定量与定性相结合的个
股精选策略精选个股,通过对宏观经济、行业经
济的把握以及对行业运行周期的认识,调整股票
资产在不同行业的投资比例。本基金的大盘股指
沪深A股按照流通市值从大至小排名在前 1/3 的
股票。
业绩比较基准 沪深300 指数收益率×80%+上证国债指数收益
率×20%。
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较高风险、较高收
益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司中国银行股份有限公司
姓名 刘月华 宁敏
信息披露负责人 联系电话 021-38505888 010-66594977
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 021-38924558;4007005588 95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地址 上海市世纪大道88 号金茂大
厦48 层
北京西城区复兴门内大街1

办公地址 上海市世纪大道88 号金茂大北京西城区复兴门内大街1
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厦48 层 号
邮政编码 200121 100818
法定代表人 郑安国 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人
办公场所和基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限责任公司 基金管理人
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 上海市世纪大道88 号金茂大厦48 层
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
本期已实现收益 5,136,752.33
本期利润 5,411,318.09
加权平均基金份额本期利润 0.0113
本期加权平均净值利润率 1.12%
本期基金份额净值增长率 0.98%
3.1.2 期末数据和指标
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
期末可供分配利润 4,047,860.48
期末可供分配基金份额利润 0.0098
期末基金资产净值 415,073,696.14
期末基金份额净值 1.0098
3.1.3 累计期末指标
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
基金份额累计净值增长率 0.98%
注:1、本基金成立于2008 年10 月7 日,本年度报告报告期没有过往年度的同比期间。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
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3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差

①-③ ②-④
自基金合
同生效起
至今
0.98% 0.21% -10.74% 2.39% 11.72% -2.18%
注:本基金业绩比较基准为:沪深300 指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2008 年10 月7 日至2008 年12 月31 日)
注:1、本基金基金合同生效于2008 年10 月7 日,截止报告日本基金基金合同生效未满一年。
2、基金依法应自成立日期起6个月内达到基金合同约定的资产组合,本基金合同生效于2008
年10月7日,本报告期处于建仓期。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
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注:基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金成立于2008 年10 月7 日,截至本报告期末,本基金未进行过利润分配。
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4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是2003 年3 月7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2008 年12
月31 日),所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、
动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金和本基金,所
管理的开放式证券投资基金资产净值合计48,153,927,673.66 元。
4.1.2 基金经理及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
冯刚 本基金基
金经理,
收益增长
基金基金
经理
2008-10-7 - 8 年 硕士,曾在联合证券有限公司、华
安基金管理公司、长城证券从事投
资、研究、投资银行等工作。2004
年3 月加入本公司,任高级研究员、
多策略增长基金基金经理助理,
2006 年6 月15 日起任收益增长基金
基金经理。
邵喆阳 本基金基
金经理助
理兼任收
益增长基
金经理助

2008-10-7 - 2 年 硕士。2005 年7 月至2006 年12 月
任安永会计师事务所审计员。2006
年12 月加入本公司任分析师,2008
年5 月起任收益增长基金基金经理
助理,2008 年10 月起兼任大盘精选
基金基金经理助理。
注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝兴业大盘精选开放式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规
的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投
资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日
交易日结报告等机制,确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内,基金管理人严格实施公平交易制度;完成了交易价差分析和异常交易行为监控
系统开发,加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析;分析结果没有发现交易价差异
常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明,以及对宏观经济、证券
市场及行业走势的简要展望
本基金成立于2008 年4 季度,在08 年的运作期内本基金净值增长率0.98%,基金业绩比较基
准为-10.74%,2008 年运作期内本基金净值收益率领先业绩基准11.72%。
2008 年股市在前三个季度反复下跌,指数不断创出新低,但在国家4 万亿基础建设投资以及
其他一系列经济提振计划的刺激下,股市在11 月出现反弹,反弹一直持续到12 月上旬,随后指
数不断震荡,结束了08 年全年的行情。本基金成立初期仓位和组合结构都较为谨慎,有效规避了
当时大盘的下跌。
展望09 年,我们认为股指受外围市场和宏观经济数据的影响将进一步加强,回顾08 年,经
济增长预期放缓、宏观紧缩政策、发达国家经济衰退、再融资压力、大小非解禁等因素是股指大
幅下跌的主要因素,进入09 年,上述这些因素将出现分化,有些还在恶化、有些在向好,市场将
主要是经济衰退、上市公司盈利下降和政策变化之间的互相角力,基本面将维持弱势,货币政策
的放松将带来增量资金,因此A 股指数也很难有非常清晰的方向。
我们对市场的总体判断是:基本面将维持弱势,但同时货币政策和财政政策对经济的支持力
度会不断加大,能够预见的未来,政府将不断加大经济刺激力度和范围,从而对各个行业产生影
响。我们的投资策略将充分考虑上述因素对市场的影响,阶段性把握不同阶段市场的投资主题将
是未来的主要投资方式。这一点上,我们认为将是09 年市场和08 年最大的区别,市场将摆脱单
边下行的趋势,转而在各种力量的影响下进入震荡市。
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这其中我们重点关注的投资机会包括:基建投资、家电下乡、产业振兴计划、促进地产消费、
扶持“三农”、新医改、传媒改革、节能减排等等都是我们将密切关注的投资主题。具体投资策略
而言,由于大盘精选基金还处于建仓期,不断优化结构,结构上更多关注政府为保持经济增长采
取的措施,在契约规定的投资范围内,我们将精选个股,今年努力为持有人创造满意回报。
4.5 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自2003 年3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察
稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查,
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。
(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。
另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据业务情况调整和细化了市
场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意
见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
(三)全面开展内部审计工作。2008 年,监察稽核部门按计划对公司营运、投资部门进行了
业务审计,并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作
质量。此外,公司每月向外方股东法国兴业资产管理公司上报内控报告,内容覆盖前后台所有关
键业务,从而将公司风险控制纳入法国兴业的全球风控体系。
在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作
水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中,各部门参与如下:
(一)基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金
投资品种进行估值。
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(二)金融工程部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,为
估值提供相关模型。
(三)估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政
策和程序的适用性。
(四)必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金截至本报告期末生效未满三个月,本报告期末可供分配基金份额利润为人民币0.0098
元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华宝兴业大盘精选股票型证
券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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6 审计报告
安永华明第(2009)审字第60737318_B01 号
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金(以下简称“贵基金”)财务报表,
包括2008 年12 月31 日的资产负债表和自2008 年10 月7 日(基金合同生效日)至2008 年12 月
31 日止期间的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司的
责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计
估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
贵基金2008 年12 月31 日的财务状况以及自2008 年10 月7 日(基金合同生效日)至2008 年12
月31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 徐 艳
中国 北京 中国注册会计师 蒋燕华
2009 年3 月25 日
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7 年度财务报表
本基金成立于2008 年10 月7 日,本年度报告报告期没有过往年度的同比期间,特此说明。
7.1 资产负债表
会计主体:华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
报告截止日:2008 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号 2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 119,708,698.87
结算备付金 256,149.59
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 306,232,535.89
其中:股票投资 150,380,903.69
债券投资 155,851,632.20
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 7.4.7.5 3,558,076.30
应收股利 -
应收申购款 98,051.59
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 210,421.00
资产总计 430,063,933.24
负债和所有者权益
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 13,506,516.96
应付赎回款 490,100.79
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 591,057.98
应付托管费 7.4.10.2.2 98,509.66
应付销售服务费 -
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应付交易费用 7.4.7.7 223,589.88
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 80,461.83
负债合计 14,990,237.10
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 411,025,835.66
未分配利润 7.4.7.10 4,047,860.48
所有者权益合计 415,073,696.14
负债和所有者权益总计 430,063,933.24
注:报告截止日2008 年12 月31 日,基金份额净值1.0098 元,基金份额总额411,025,835.66 份。
7.2 利润表
会计主体:华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
本报告期:2008 年10 月7 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
2008 年10 月07 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 7,834,094.39
1.利息收入 3,262,479.28
其中:存款利息收入 7.4.7.11 226,141.36
债券利息收入 3,036,337.92
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 4,195,306.52
其中:股票投资收益 7.4.7.12 3,599,935.30
债券投资收益 7.4.7.13 595,371.22
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
7.4.7.16 274,565.76
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 101,742.83
二、费用(以“-”号填列) -2,422,776.30
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 -1,678,075.67
2.托管费 7.4.10.2.2 -279,679.26
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
16
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.18 -334,290.61
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 7.4.7.19 -130,730.76
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 5,411,318.09
所得税费用(以“-”号填列) -
四、净利润(净亏损以“-”号填列 5,411,318.09
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
本报告期:2008 年10 月7 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
2008 年10 月07 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、基金合同生效日所有者权益(基金
净值) 490,050,880.11 - 490,050,880.11
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数(本期利润) - 5,411,318.09 5,411,318.09
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数(净值减少以“-”号填列) -79,025,044.45 -1,363,457.61 -80,388,502.06
其中:1.基金申购款 985,028.94 20,128.72 1,005,157.66
2.基金赎回款 -80,010,073.39 -1,383,586.33 -81,393,659.72
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 411,025,835.66 4,047,860.48 415,073,696.14
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]956 号文《关于核准华宝兴业大盘精选股票型证
券投资基金募集的批复》的核准,由华宝兴业基金管理有限公司作为发起人于2008 年9 月8 日至
2008 年9 月26 日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明
(2008)验字第60469025_B01 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2008
年10 月7 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基
金(本金)为人民币489,953,207.92 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币97,672.19 元,
以上实收基金(本息)合计为人民币490,050,880.11 元,折合490,050,880.11 份基金份额。本
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
17
基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,注册登记机构为华宝兴业基金管理有限公司,
基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的股票和债
券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金股票投资的业绩比较基准为沪深300 指
数,债券投资的业绩比较基准为上证国债指数。整体业绩比较基准为:沪深300 指数收益率×80%
+上证国债指数收益率×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指
引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理
办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资
基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规
定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2008 年12 月31 日的财
务状况以及自2008 年10 月7 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期间的经营成果和净
值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系2008 年10 月7 日(基金合同生效日)起至2008 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民
币元为单位表示。
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
18
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效
套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入
当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当
确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,
同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的
终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资
产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
19
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,起按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复
牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权
证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
20
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异
较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存
在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资
产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本
基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
1、 股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大
变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日
的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值;
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,
按中国证监会相关规定处理。
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
21
2、债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大
变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近
交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公
允价值;
3、权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重
大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下,按成本计量;
(3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4、分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市
流通的债券和权证分别按上述2、3 中的相关原则进行估值;
5、其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(2)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
22
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同
利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、应收
利息的差额入账;
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
23
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利
率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式(将现金红利按红利发放日前一日的该基
金份额净值自动转为基金份额的方式),基金份额持有人可自行选择收益分配方式;基金份额持有
人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;
(2) 每一基金份额享有同等分配权;
(3) 基金当期收益先弥补前期亏损后,方可进行当期收益分配;
(4) 基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值;
(5) 如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
(6) 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多6 次;
(7) 全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的10%。基金合同生效不满三个
月,收益可不分配;
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(8) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
7.4.5 会计差错更正的说明
报告期内,本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
1、印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年4 月24 日起,调整证券(股票)
交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9 月19 日起,调整由出让方按
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定,自2004 年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,
对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市
公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入
时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充
通知》的规定,自2005 年6 月13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
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按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 2008 年12 月31 日
活期存款 119,708,698.87
定期存款 -
其他存款 -
合计 119,708,698.87
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
2008 年12 月31 日
项目
成本 公允价值 估值增值
股票 153,417,455.29 150,380,903.69 -3,036,551.60
交易所市场 8,497,934.84 8,724,432.20 226,497.36
债券 银行间市场 144,042,580.00 147,127,200.00 3,084,620.00
合计 152,540,514.84 155,851,632.20 3,311,117.36
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 305,957,970.13 306,232,535.89 274,565.76
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 17,161.56
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
26
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 124.17
应收债券利息 3,540,788.90
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1.67
其他 -
合计 3,558,076.30
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目 2008 年12 月31 日
其他应收款 -
待摊费用 210,421.00
合计 210,421.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 220,174.88
银行间市场应付交易费用 3,415.00
合计 223,589.88
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,847.07
预提审计费 60,000.00
预提信息披露费 18,614.76
合计 80,461.83
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
2008 年10 月07 日至2008 年12 月31 日
项目
基金份额(份) 帐面金额
基金合同生效日 490,050,880.11 490,050,880.11
本期申购 985,028.94 985,028.94
本期赎回 -80,010,073.39 -80,010,073.39
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
27
本期末 411,025,835.66 411,025,835.66
注: 1、本基金自2008 年9 月8 日至2008 年9 月26 日止期间公开发售,设立时募集的扣除认购
费后的实收基金(本金)为人民币489,953,207.92 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币
97,672.19 元,以上实收基金(本息)合计为人民币490,050,880.11 元,折合490,050,880.11
份基金份额。
2、申购含红利再投以及转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
金额单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 5,136,752.33 274,565.76 5,411,318.09
本期基金份额交易产
生的变动数 -429,655.35 -933,802.26 -1,363,457.61
其中:基金申购款 6,765.90 13,362.82 20,128.72
基金赎回款 -436,421.25 -947,165.08 -1,383,586.33
本期已分配利润 - - -
本期末 4,707,096.98 -659,236.50 4,047,860.48
7.4.7.11 存款利息收入
金额单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
活期存款利息收入 224,977.35
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,162.08
直销申购款利息收入 1.93
合计 226,141.36
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
卖出股票成交总额 56,699,081.26
卖出股票成本总额 -53,099,145.96
买卖股票差价收入 3,599,935.30
7.4.7.13 债券投资收益
债券投资收益单位:人民币元
项目 2008 年10 月07 日
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
28
至 2008 年12 月31 日
卖出债券成交金额 310,732,004.06
卖出债券成本总额 -302,041,057.37
应收利息总额 -8,095,575.47
债券投资收益 595,371.22
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内没有衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内没有股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
1.交易性金融资产 274,565.76
——股票投资 -3,036,551.60
——债券投资 3,311,117.36
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 274,565.76
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
基金赎回费收入 101,742.83
合计 101,742.83
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
交易所市场交易费用 330,875.61
银行间市场交易费用 3,415.00
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
29
合计 334,290.61
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
审计费用 60,000.00
信息披露费 68,193.76
银行汇划费用 1,637.00
开户费 900.00
合计 130,730.76
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
本基金本报告期内无特别或有事项、资产负债表日后事项的说明。
7.4.9 关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”)
基金管理人、基金发起人
注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
华宝信托投资有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
法国兴业资产管理有限公司 基金管理人的股东
上海宝钢集团公司 基金管理人的股东的母公司
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业 基金管理人、基金发起人注册登记机构、基金销售机构
中国银行 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
30
本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
当期应支付的管理费 1,678,075.67
其中:当期已支付 1,087,017.69
期末未支付 591,057.98
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,
基金托管人复核后于次月首日起十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
2008 年10 月07 日
至2008 年12 月31 日
当期应支付的托管费 279,679.26
其中:当期已支付 181,169.60
期末未支付 98,509.66
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,
基金托管人复核后于次月首日起十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
本报告期内各关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
31
单位: 人民币元
2008 年10 月07 日至2008 年12 月31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国银行 119,708,698.87 224,977.35
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内,本基金不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券
本基金本期末未持有流通受限证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只股票型的证券投资基金,属于较高风险、较高收益的基金品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票、债券及权证等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风
险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括督察长、
内部控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗
位。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责,独立地就内控制度的执行情况履行检
查、评价、报告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进
行监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;对
各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控;第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈;最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和
风险的总体监督、控制,并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
32
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特
征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险,本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违
约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式
进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证
券,且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此本基金持有的证
券均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
33
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
单位: 人民币元
2008-12-31 1 年以内1-5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款 119,708,698.87 - - - 119,708,698.87
结算备付金 256,149.59 - - - 256,149.59
交易性金融资产 44,897,200.00 105,315,400.00 5,639,032.20 150,380,903.69 306,232,535.89
应收利息 - - - 3,558,076.30 3,558,076.30
应收申购款 2,485.09 - - 95,566.50 98,051.59
其他资产 - - - 210,421.00 210,421.00
资产总计 164,864,533.55 105,315,400.00 5,639,032.20 154,244,967.49 430,063,933.24
负债
应付证券清算款 - - - 13,506,516.96 13,506,516.96
应付赎回款 - - - 490,100.79 490,100.79
应付管理人报酬 - - - 591,057.98 591,057.98
应付托管费 - - - 98,509.66 98,509.66
应付交易费用 - - - 223,589.88 223,589.88
其他负债 - - - 80,461.83 80,461.83
负债总计 - - - 14,990,237.10 14,990,237.10
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
34
利率敏感度缺口 164,864,533.55 105,315,400.00 5,639,032.20 139,254,730.39 415,073,696.14
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1.市场利率在各个期限上发生整体的同幅度移动,且其它市场变量保持不变。
假设
2.使用债券部分资产的久期和凸性对该部分资产所受到的利率风险进行测量。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
2008 年12 月31 日
利率增加0.25% -512,559.59
分析
利率减少0.25% 518,862.32
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏
观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合构建的策略;通过
对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的
基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主
动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金通过投资组合的分散化降低价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地
对风险进行跟踪和控制。
本基金于2008 年12 月31 日面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
2008 年12 月31 日
项目 公允价值 占基金资产净
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
35
值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 150,380,903.69 36.23
交易性金融资产-债券投资 155,851,632.20 37.55
其他 - -
合计 306,232,535.89 73.78
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用系统风险系数Beta 的方法对本基金的市场价格风险进行分析。由于本基金
于2008 年10 月7 日成立,且尚处于建仓期,没有满足该方法需要一年历史数据的条件,所以该
风险分析方法不适用,故对市场价格风险不做披露。
8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 150,380,903.69 34.97
其中:股票 150,380,903.69 34.97
2 固定收益投资 155,851,632.20 36.24
其中:债券 155,851,632.20 36.24
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的
买入返售金融资产
-
-
5 银行存款和结算备付金合计 119,964,848.46 27.89
6 其他资产 3,866,548.89 0.90
7 合计 430,063,933.24 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,039,000.00 0.73
B 采掘业 9,867,086.60 2.38
C 制造业 68,698,086.69 16.55
C0 食品、饮料 7,972,300.00 1.92
C1 纺织、服装、皮毛 - -
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
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C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料13,220,176.12 3.19
C5 电子 5,440,000.00 1.31
C6 金属、非金属 19,780,787.09 4.77
C7 机械、设备、仪表 13,852,445.62 3.34
C8 医药、生物制品 8,432,377.86 2.03
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业998,000.00 0.24
E 建筑业 5,492,880.00 1.32
F 交通运输、仓储业 8,406,600.00 2.03
G 信息技术业 8,597,250.00 2.07
H 批发和零售贸易 5,832,715.00 1.41
I 金融、保险业 24,393,485.40 5.88
J 房地产业 8,335,800.00 2.01
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 4,222,500.00 1.02
M 综合类 2,497,500.00 0.60
合计 150,380,903.69 36.23
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元


股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 000001 深发展A 585,000 5,534,100.00 1.33
2 600060 海信电器 850,000 5,440,000.00 1.31
3 600016 民生银行 1,300,000 5,291,000.00 1.27
4 000932 华菱钢铁 1,150,997 5,260,056.29 1.27
5 002037 久联发展 461,118 3,937,947.72 0.95
6 000002 万 科A 600,000 3,870,000.00 0.93
7 600000 浦发银行 290,000 3,842,500.00 0.93
8 601766 中国南车 847,800 3,654,018.00 0.88
9 601318 中国平安 130,000 3,456,700.00 0.83
10 601390 中国中铁 630,000 3,414,600.00 0.82
11 600423 柳化股份 430,000 3,371,200.00 0.81
12 601088 中国神华 190,950 3,349,263.00 0.81
13 600812 华北制药 530,998 3,223,157.86 0.78
14 000877 天山股份 301,340 3,200,230.80 0.77
15 600380 健康元 700,800 3,188,640.00 0.77
16 601006 大秦铁路 380,000 3,047,600.00 0.73
17 600354 敦煌种业 300,000 3,039,000.00 0.73
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
37
18 600816 安信信托 220,000 2,796,200.00 0.67
19 000933 神火股份 210,956 2,763,523.60 0.67
20 000063 中兴通讯 100,000 2,720,000.00 0.66
21 600519 贵州茅台 25,000 2,717,500.00 0.65
22 600570 恒生电子 265,000 2,710,950.00 0.65
23 600690 青岛海尔 299,990 2,696,910.10 0.65
24 600004 白云机场 360,000 2,538,000.00 0.61
25 600895 张江高科 250,000 2,497,500.00 0.60
26 600005 武钢股份 500,000 2,390,000.00 0.58
27 600831 广电网络 300,000 2,235,000.00 0.54
28 002100 天康生物 180,000 2,084,400.00 0.50
29 601186 中国铁建 207,000 2,078,280.00 0.50
30 000527 美的电器 250,000 2,070,000.00 0.50
31 600880 博瑞传播 150,000 1,987,500.00 0.48
32 600583 海油工程 130,000 1,979,900.00 0.48
33 600036 招商银行 160,000 1,945,600.00 0.47
34 002096 南岭民爆 185,520 1,933,118.40 0.47
35 000422 湖北宜化 250,000 1,932,500.00 0.47
36 600410 华胜天成 180,000 1,922,400.00 0.46
37 000848 承德露露 120,000 1,904,400.00 0.46
38 000418 小天鹅A 415,399 1,860,987.52 0.45
39 600971 恒源煤电 160,000 1,774,400.00 0.43
40 600449 赛马实业 100,000 1,714,000.00 0.41
41 600026 中海发展 200,000 1,630,000.00 0.39
42 002024 苏宁电器 90,000 1,611,900.00 0.39
43 000898 鞍钢股份 230,000 1,598,500.00 0.39
44 600327 大厦股份 280,300 1,555,665.00 0.37
45 600660 福耀玻璃 380,000 1,478,200.00 0.36
46 002030 达安基因 187,000 1,372,580.00 0.33
47 600309 烟台万华 135,211 1,352,110.00 0.33
48 600739 辽宁成大 110,000 1,337,600.00 0.32
49 000401 冀东水泥 130,000 1,287,000.00 0.31
50 600118 中国卫星 70,000 1,243,900.00 0.30
51 000667 名流置业 350,000 1,193,500.00 0.29
52 600425 青松建化 160,000 1,168,000.00 0.28
53 601166 兴业银行 79,999 1,167,985.40 0.28
54 000024 招商地产 80,000 1,049,600.00 0.25
55 002242 九阳股份 22,640 1,007,480.00 0.24
56 600517 置信电气 35,000 783,650.00 0.19
57 600027 华电国际 200,000 764,000.00 0.18
58 600058 五矿发展 65,000 753,350.00 0.18
59 600219 南山铝业 120,000 741,600.00 0.18
60 600887 伊利股份 90,000 720,000.00 0.17
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
38
61 600048 保利地产 45,000 648,000.00 0.16
62 600269 赣粤高速 80,000 624,000.00 0.15
63 000651 格力电器 30,000 583,200.00 0.14
64 600153 建发股份 90,000 574,200.00 0.14
65 600035 楚天高速 150,000 567,000.00 0.14
66 000568 泸州老窖 30,000 546,000.00 0.13
67 600486 扬农化工 20,000 501,600.00 0.12
68 600829 三精制药 30,000 490,200.00 0.12
69 600089 特变电工 20,000 477,600.00 0.12
70 600325 华发股份 50,000 465,000.00 0.11
71 600569 安阳钢铁 150,000 453,000.00 0.11
72 600196 复星医药 40,000 424,400.00 0.10
73 600675 中华企业 70,000 394,800.00 0.10
74 000402 金 融 街 50,000 380,500.00 0.09
75 000338 潍柴动力 20,000 359,600.00 0.09
76 600030 中信证券 20,000 359,400.00 0.09
77 000800 一汽轿车 50,000 359,000.00 0.09
78 600736 苏州高新 110,000 334,400.00 0.08
79 000600 建投能源 50,000 234,000.00 0.06
80 600664 哈药股份 20,000 223,600.00 0.05
81 000731 四川美丰 30,000 191,700.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例(%)
1 000001 深发展A 5,843,588.28 1.41
2 000932 华菱钢铁 5,655,226.31 1.36
3 600060 海信电器 5,541,709.68 1.34
4 600016 民生银行 5,482,540.28 1.32
5 000002 万 科A 4,711,777.57 1.14
6 002037 久联发展 4,384,542.85 1.06
7 601006 大秦铁路 4,335,981.72 1.04
8 600000 浦发银行 4,092,461.11 0.99
9 000063 中兴通讯 4,012,042.48 0.97
10 601318 中国平安 3,769,577.97 0.91
11 601766 中国南车 3,657,048.00 0.88
12 600423 柳化股份 3,596,264.00 0.87
13 601088 中国神华 3,596,176.40 0.87
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
39
14 601390 中国中铁 3,568,900.00 0.86
15 000933 神火股份 3,478,273.20 0.84
16 000422 湖北宜化 3,269,089.58 0.79
17 600812 华北制药 3,262,722.50 0.79
18 600380 健康元 3,228,363.82 0.78
19 000527 美的电器 3,181,368.58 0.77
20 600690 青岛海尔 3,173,308.50 0.76
注:买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例(%)
1 600675 中华企业 2,227,982.00 0.54
2 002226 江南化工 2,101,797.50 0.51
3 600058 五矿发展 1,958,322.12 0.47
4 000568 泸州老窖 1,692,296.09 0.41
5 600216 浙江医药 1,651,728.50 0.4
6 600153 建发股份 1,471,048.50 0.35
7 000560 昆百大A 1,440,502.14 0.35
8 000063 中兴通讯 1,384,886.15 0.33
9 600009 上海机场 1,311,457.69 0.32
10 000401 冀东水泥 1,299,751.79 0.31
11 601006 大秦铁路 1,289,481.07 0.31
12 000422 湖北宜化 1,289,198.80 0.31
13 600327 大厦股份 1,150,096.08 0.28
14 600015 华夏银行 1,139,455.74 0.27
15 601628 中国人寿 1,118,989.00 0.27
16 600736 苏州高新 1,109,473.60 0.27
17 000527 美的电器 1,103,891.02 0.27
18 600410 华胜天成 1,102,251.99 0.27
19 600030 中信证券 1,071,882.22 0.26
20 000667 名流置业 1,050,197.57 0.25
注:卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 206,516,601.25
卖出股票的收入(成交)总额 56,699,081.26
注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 8,724,432.20 2.10
2 央行票据 147,127,200.00 35.45
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 155,851,632.20 37.55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 0701016 07 央行票据16 1,000,000 102,230,000.00 24.63
2 0801055 08 央行票据55 300,000 29,142,000.00 7.02
3 0801114 08 央票114 160,000 15,755,200.00 3.80
4 010107 21 国债⑺ 20,000 2,243,200.00 0.54
5 010203 02 国债⑶ 20,000 2,047,200.00 0.49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。
8.9.2 本基金股票投资的主要对象是大盘股,基金管理人建立有基金股票备选库。
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
41
本报告期内本基金处于六个月的建仓期。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,558,076.30
5 应收申购款 98,051.59
6 其他应收款 -
7 待摊费用 210,421.00
8 其他 -
9 合计 3,866,548.89
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,008 136,644.23 256,042,887.54 62.29% 154,982,948.12 37.71%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金 559,048.48 0.14%
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
42
10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008 年10 月7 日)基金份额总额 490,050,880.11
合同生效日至本报告期末基金总申购份额 985,028.94
合同生效日至本报告期末基金总赎回份额 80,010,073.39
合同生效日至本报告期末基金拆分变动份额(份额减少以“-”
填列) -
报告期期末基金份额总额 411,025,835.66
注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2008 年10 月7 日,经中国证券监督管理委员会核准,华宝兴业基金管理公司常务副总裁
Dennis Lefranc 因工作变动不再担任公司常务副总裁职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金未变更负责审计的会计师事务所。基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告
期的审计报酬为60,000.00 元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:
本基金合同生效之日(2008 年10 月7 日)起至本报告期末。
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:
(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于5 亿元人民币;财务状况良好,各项
财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和
中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的
要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,
能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适
当的地域分散化。
(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。
11.7.1 股票交易
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
佣金
占当期佣金
总量的比例(%)
兴业证券 1 - - - -
光大证券 1 27,267,445.79 10.36 22,155.06 10.06
招商证券 1 67,635,368.66 25.70 54,954.43 24.96
长江证券 1 72,714,196.28 27.63 61,806.57 28.07
中信金通 1 16,015,431.05 6.08 13,613.00 6.18
国泰证券 1 58,025,829.17 22.04 49,322.12 22.40
申银万国 1 21,557,411.56 8.19 18,323.70 8.32
中信建投 1 - - - -
海通证券 1 - - - -
合计 9 263,215,682.51 100.00 220,174.88 100.00
11.7.2 债券交易
金额单位:人民币元
券商名称 交易债券交易 应支付该券商的佣金
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
44
单元
数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
佣金
占当期佣金
总量的比例(%)
兴业证券 1 17,386,687.80 24.04 - -
光大证券 1 2,120,000.00 2.93 - -
招商证券 1 2,049,700.00 2.83 - -
长江证券 1 19,250,188.36 26.62 - -
中信金通 1 5,603,947.70 7.75 - -
国泰证券 1 24,128,035.36 33.36 - -
申银万国 1 1,782,481.40 2.46 - -
中信建投 1 - - - -
海通证券 1 - - - -
合计 9 72,321,040.62 100.00 - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
增加招商银行股份有限公司、中信金通
证券和渤海证券为代销机构的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年9 月6 日
2
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
增加中国工商银行为代销机构的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年9 月10 日
3
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
增加中国农业银行和中投证券为代销机
构的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年9 月20 日
4
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
增加中信银行股份有限公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年9 月6 日
5
关于华宝兴业大盘精选股票型证券投资
基金基金合同生效的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年10 月8 日
6
关于华宝兴业基金管理有限公司全部基
金增加安信证券为代销机构的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年12 月9 日
7
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金
开放日常申购赎回业务的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年12 月10 日
8
关于联合证券开办华宝兴业海外中国成
长基金和大盘精选基金的定期定额投资
计划的公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年12 月11 日
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金2008 年年度报告
45
9
关于华宝兴业基金公司部分基金参加交
通银行定期定额业务申购费率优惠活动
的提示性公告
《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》
以及基金管理人网站 2008 年12 月30 日
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件;
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金基金合同;
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金招募说明书;
华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金托管协议;
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;
基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
以上文件存于基金管理人办公场所及基金托管人住所备投资者查阅。
12.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种
定期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇〇九年三月二十六日