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2020年01月21日 星期二

融通领先成长混合(LOF)(161610)公告正文

融通领先:2007年年度报告摘要

公告日期 2008-03-29 来源 证券时报

基金简称:融通领先成长 基金代码:161610

   融通领先成长股票型证券投资基金(原基金通宝转型)2007年年度报告摘要

    一、重要提示
     融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)由原通宝证券投资基金转型而成。依据中国证监会2007年4月17日证监基金字[2007] 113号文核准的通宝证券投资基金基金份额持有人大会决议,通宝证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略、修订基金合同,并更名为"融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)"。《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》自基金通宝终止上市之日即2007年4月30日起生效,原《通宝证券投资基金基金合同》自同一日起失效。
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
      基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
      基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
    本报告中财务资料经审计。原通宝证券投资基金本报告期自2007年1月1日至2007年4月29日止,融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)报告期自2007年4月30日至2007年12月31日止。
        本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
    二、基金简介
    (一)基金基本情况
    1、基金名称:融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    基金简称:融通领先成长
    交易代码:161610
    基金运作方式: 契约型上市开放式
    基金合同生效日:2007年4月30日
    期末基金份额总额:6,318,243,746.14份
    基金合同存续期:不定期
    基金管理人: 融通基金管理有限公司
    基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
    基金份额上市交易的证券交易所:深圳证券交易所
    上市日期:2007年7月18日
    2、转型前基金名称:通宝证券投资基金
    基金简称:基金通宝
    交易代码:184738
    基金运作方式:契约型封闭式
    基金合同生效日:2001年5月16日
    期末基金份额总额:500,000,000.00份
    基金合同存续期: 1992年5月31日至2007年4月29日
    基金份额上市交易的证券交易所:深圳证券交易所
    上市日期:2001年9月6日
    终止上市日期:2007年4月30日
    (二)基金投资目标、投资策略、业绩比较基准及风险收益特征
    1、融通领先成长
    投资目标: 本基金主要投资于业绩能持续高速增长的上市公司,通过积极主动的分散化投资策略,在严格控制风险的前提下实现基金资产的持续增长,为基金持有人获取长期稳定的投资回报。
    投资策略:本基金认为股价的上升的主要推动力来自于企业盈利的不断增长。在中国经济长期高速增长的大背景下,许多企业在一定时期表现出较高的成长性,但只有符合产业结构发展趋势,同时在技术创新、经营模式、品牌、渠道、成本等方面具有领先优势的企业,才能保持业绩持续高速成长,而这些企业正是本基金重点投资的目标和获得长期超额回报的基础。
    风险收益特征:本基金是较高预期收益较高预期风险的产品,其预期收益与风险高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 
    业绩比较基准:本基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率×80%+中信标普全债指数收益率×20%
    2、基金通宝
    投资目标:本基金为积极成长型基金,所追求的投资目标是在尽可能地分散和规避投资风险的前提下,谋求基金资产长期增值和收益的高速稳定增长。 
    投资策略:趋势为主导、价值为主线的成长型投资,强调通过行业和公司基本面分析,
    挖掘处于盈利上升趋势的成长型公司。
    业绩比较基准:无
    (三)基金管理人概况
    名称:融通基金管理有限公司
    办公地址:深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层
    邮政编码:518053
    信息披露负责人:吴冶平 
    联系电话:0755-26948666
    传真:0755-26935005
    电子邮箱:wuyp@mail.rtfund.com
    (四)基金托管人概况
    名称:中国建设银行股份有限公司(以下简称"中国建设银行") 
    办公地址:北京市西城区闹市口大街1号院1号楼(100032-33)
    邮政编码:100032
    信息披露负责人:尹东 
    联系电话:010-67595003
    传真:010-66275853
    电子邮箱:yindong@ccb.cn
    (五)信息披露
    基金管理人互联网网址: http://www.rtfund.com
    报告置备地点:深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层融通基金管理有限公司
                  北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行投资托管服务部
                  深圳证券交易所
    三、主要财务指标和基金净值表现
    重要提示:本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    (一) 主要财务指标
    序号 主要财务指标 2007年转型后(2007年4月30日至2007年12月31日) 2007年转型前(2007年1月1日至2007年4月29日) 2006年 2005年
    1 本期利润 2,136,772,182.60 362,366,377.94 494,815,850.38 -5,286,169.41
    2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 318,013,965.32 328,511,957.13 249,475,298.36 -37,778,419.72
    3 加权平均份额本期利润 0.4683 0.6570 0.4990 -0.0756
    4 期末可供分配利润 2,178,873,874.99 330,932,410.51 142,420,453.38 -72,054,844.98
    5 期末可供分配份额利润 0.3449 0.6619 0.2848 -0.1441
    6 期末基金资产净值 9,587,548,170.20 1,144,028,887.66 921,662,509.72 461,846,659.34
    7 期末基金份额净值 1.517 2.2881 1.8433 0.9237
    8 加权平均净值利润率 34.27% 31.14% 39.19% -8.52%
    9 本期份额净值增长率 70.71% 42.12% 107.58% -1.13%
    10 份额累计净值增长率 70.71% 162.97% 85.03% -10.86%
    
    1、融通领先成长基金净值表现(自2007年4月30日至2007年12月31日止)
    (1)基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
    阶段 净值增长率(1) 净值增长率标准差(2) 业绩比较基准收益率(3) 业绩比较基准收益率标准差(4) (1)-(3) (2)-(4)
    过去3月 -0.46% 1.74% -3.24% 1.58% 2.78% 0.16%
    过去6月 48.14% 1.83% 32.94% 1.67% 15.20% 0.16%
    自基金成立起至今 70.71% 1.87% 41.85% 1.81% 28.86% 0.06%
    (2)基金份额净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
     
    (3)累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
     2、基金通宝净值表现(自2001年5月24日至2007年4月29日止)
    (1)基金历史各阶段净值增长率:
    阶段 净值增长率 净值增长率标准差
    自2007年2月1日至2007年4月29日 23.29% 4.57%
    自2006年11月1日至2007年4月29日 90.13% 3.94%
    自2006年5月1日至2007年4月29日 130.08% 3.73%
    自2004年5月1日至2007年4月29日 177.14% 3.04%
    自2002年5月1日至2007年4月29日 173.08% 2.71%
    自基金合同生效起至2007年4月29日止 162.97% 2.53%
    (2)基金历年净值增长率图
     
    (3)累计净值增长率历史走势图
     (4)基金收益分配情况
    年度 每10份基金份额分红数(元) 收益分配总金额(元)
    2007 转型后(2007年4月30日至2007年6月30日  --  --
     转型前(2007年1月1日至2007年4月29日 2.800 140,000,000.00
    2006 0.700 35,000,000.00
    2005 -- --
    合计 3.500 175,000,000.00
    四、管理人报告
    (一)基金管理人及基金经理介绍
    1、基金管理人及管理基金的情况
    融通基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2001]8号文批准,于2001年5月22日成立。公司股东为河北证券有限责任公司、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.)及新时代证券有限责任公司。
    截止到报告披露日,公司管理的基金共有八只,一只为封闭式基金:基金通乾,七只为开放式基金:融通新蓝筹基金、融通通利系列基金、融通行业景气基金、融通巨潮100指数基金、融通易支付货币市场基金、融通动力先锋基金和融通领先成长基金,其中融通通利系列基金由融通债券基金、融通深证100指数基金和融通蓝筹成长基金三只子基金构成,融通领先成长基金由封闭式基金基金通宝转型而来。
    2、基金经理简介
    刘模林先生,1969年出生,华中理工大学机械工程硕士, 14年证券从业经验。曾任武汉市信托投资公司证券总部研究部经理、花桥证券营业部经理;融通基金管理有限公司研究策划部策略和行业研究员、总监、机构理财部总监、基金管理部总监,现同时担任公司副总经理、融通新蓝筹基金基金经理。
    陈文涛先生,1968 年生,大学本科。具有9年证券、基金从业经验,曾任武汉生物制品研究所项目工程师、深圳新鹏投资发展有限公司项目工程师、招商证券研究发展中心高级研究员、部门副总经理、招商证券投资管理部副总经理、招商基金管理有限公司股票投资部高级经理,现同时担任融通基金管理有限公司研究策划部总监。
    (二)基金运作合规性说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《通宝证券投资基金基金合同》及《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
    在本报告期个别交易日内,受证券市场波动影响,基金通宝的国债投资比例曾不符合合同约定,本基金管理人按照法规规定在合理期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。
    (三)基金经理报告
         1、市场回顾
    2007年度的A股市场经历大幅上涨的一年,全年上证指数上涨了96.66%,而沪深300更取得了161.55%的惊人涨幅。A股市场强劲上升的原因在于,宏观经济、企业利润高速增长,市场流动性充裕,推动整体估值水平大幅上升。从行业特征来看,全年表现较好的板块主要有煤炭、有色、家电、纺织服装、医药和化工等,而科技类股票表现较弱。
    2、基金运作回顾
    本基金在07年经历了由封闭式基金通宝到开放式基金领先成长的过程,封转开放前净值增长42.12%,之后为68.14%,全年基金净值复合增长141.15%(万德数据),表现良好。在全年中我们坚持选择具有持续增长能力的优势企业长期持有,这些股票成为基金组合中核心品种,从实际情况看也表现良好。而本基金在07年中自上而下的行业配置也取得了良好的绩效,如金融、地产、煤炭、有色、航空、机械、白酒等的行业性机会把握较好。
    3、后市展望
    2008年是复杂多变的一年,次债危机、美国经济衰退忧虑、中国经济宏观调控、通胀忧虑、企业利润增速放缓、非流通股到期减持、上市公司大量融资等因素的不确定性影响着投资者的预期。我们认为应对市场的不确定性最好的策略是,坚定地持有未来业绩增长明确、持续、稳定的公司,以优质公司确定的业绩增长来应对市场的不确定性(市场风险)。同时在行业配置策略上,我们将更重视市场主流预期所带来的阶段性投资机会,市场总是在不断的验证各种假设,而这种假设将阶段性的影响市场资金的流动方向。目前市场最重要的假设是逐步走高的通胀和日趋严厉的宏观调控,于是通胀受益或能抵御通胀公司的股价强劲,而宏观调控预期受损公司股价不断下跌,这一趋势将延续到实际数据证明这种假设正确或错误才会出现变化。
    总体上2008年是二年牛市后的调整年,我们的操作策略是坚定买入并持有增长预期明确、持续、稳定的优质企业,重视并利用市场预期的变化所带来的投资机会来提高组合的收益率。
    五、托管人报告
    中国建设银行股份有限公司根据《融通领先成长股票型证券投资基金基金合同》和《融通领先成长股票型证券投资基金托管协议》,托管融通领先成长股票型证券投资基金(以下简称融通领先成长基金)。
    本报告期,中国建设银行股份有限公司在融通领先成长基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    本报告期,按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人-融通基金管理有限公司在融通领先成长基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
    由融通领先成长基金管理人-融通基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 
    六、融通领先成长基金财务会计报告(经审计)
    本基金2007年年度财务会计报告经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了安永华明(2008)审字第 60468686_H03号标准无保留意见的审计报告。
    (一)基金会计报表
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)
    资产负债表
    2007年12月31日
    人民币元
    资产: 2007年12月31日
     银行存款 752,320,534.70 
     结算备付金 2,763,689.22 
     存出保证金 3,311,720.25 
     交易性金融资产 8,942,209,969.13 
     其中:股票投资 8,942,209,969.13 
          债券投资   --
          资产支持证券投资  --
     衍生金融资产   --
     买入返售金融资产  --
     应收证券清算款 12,838,603.83 
     应收利息 282,663.00 
     应收股利  --
     应收申购款 8,322,659.89 
     其他资产  --
    资产总计 9,722,049,840.02
    负债:
    短期借款 --
     交易性金融负债   --
     衍生金融负债   --
     卖出回购金融资产款  --
     应付证券清算款 48,430,756.06 
     应付赎回款 69,792,919.40 
     应付管理人报酬 11,565,806.14 
     应付托管费 1,927,634.37 
     应付销售服务费  --
     应付交易费用 2,341,366.16 
     应交税费 65,649.13
     应付利息  --
     应付利润  --
     其他负债 377,538.56  
     负债合计 134,501,669.82 
    所有者权益:  
      实收基金 2,453,913,818.51 
      未分配利润 7,133,634,351.69 
      所有者权益合计 9,587,548,170.20 
    负债和所有者权益总计 9,722,049,840.02 
    基金份额净值 1.517
    
    融通领先成长股票型证券投资基金
    利润表
    自2007年4月30日至2007年12月31日止
    人民币元
    项目 自2007年4月30日(基金合同生效日)至2007年12月31日止
    一、收入 2,253,712,052.61
    1.利息收入 4,767,607.60
    其中:存款利息收入 4,666,777.59
    债券利息收入 100,830.01
    资产支持证券利息收入 --
    买入返售金融资产收入 --
    2.投资收益 425,362,950.82
    其中:股票投资收益 363,126,314.15
    债券投资收益 9,160,238.17
    资产支持证券投资收益 --
    衍生工具收益 42,664,312.52
    股利收益 10,412,085.98
    3.公允价值变动收益 1,818,758,217.28
    4.其他收入 4,823,276.91
    二、费用 116,939,870.01
    1.管理人报酬 62,583,770.69
    2.托管费 10,430,628.45
    3.交易费用 43,582,981.97
    4.利息支出 54,285.71
    其中:卖出回购金融资产支出 54,285.71
    6.其他费用 288,203.19
    三、利润总额 2,136,772,182.60
                   
    融通领先成长股票型证券投资基金
    所有者权益(基金净值)变动表
    自2007年4月30日至2007年12月31日止
    人民币元
    项目 自2007年4月30日(基金合同生效日)至2007年12月31日止
     实收基金 未分配利润 所有者权益合计
    一、期初所有者权益(基金净值) 500,000,000.00 644,028,887.66 1,144,028,887.66
    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润) -- 2,136,772,182.60 2,136,772,182.60
    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 1,953,913,818.51 4,352,833,281.43 6,306,747,099.94
    其中:基金申购款 3,025,452,450.65 7,139,717,017.75 10,165,169,468.40
    基金赎回款 -1,071,538,632.14 -2,786,883,736.32 -3,858,422,368.46
    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 -- -- --
    五、期末所有者权益(基金净值) 2,453,913,818.51 7,133,634,351.69 9,587,548,170.20
    所附附注为本会计报表的组成部分
    (二)会计报表附注
    (除特别标明外,金额单位为人民币元)
    附注1. 基金的基本情况
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)是由原通宝证券投资基金转型而来的。
    根据原通宝证券投资基金("基金通宝")基金份额持有人大会审议通过有关通宝基金转型的决议,并经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2007]113号《关于核准通宝证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》的核准,自2007年4月30日起,基金通宝在深圳证券交易所终止上市,原《通宝证券投资基金基金合同》于终止上市日起失效,《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》于同一日起生效,同时基金通宝正式更名为融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(以下简称"融通领先成长基金")。基金通宝于基金合同失效前一日的基金资产净值为1,144,028,887.66元,于融通领先成长基金合同生效日转入融通领先成长基金。
    基金管理人融通基金管理有限公司已于2007年5月31日对投资者持有的融通领先成长基金进行了基金份额转换操作。经本基金托管人中国建设银行股份有限公司确认,转换基准日(5月30日)基金份额净值为2.575元,精确到小数点后第7位为2.5748583 元(第7位以后舍去),本基金管理人按照1: 2.5748583的转换比例将基金的财产进行了转换。转换后,基金份额净值变为1.000元,相应地,融通领先成长基金每1份基金份额转换为2.5748583份,基金份额计算结果保留到整数位,所产生的误差归入基金财产。融通领先成长的的基金总份额由 500,000,000份转换为1,287,429,150份。
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF) 为契约型开放式,基金管理人为融通基金管理有限公司,托管人为中国建设银行。
    《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》、《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)招募说明书》、《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)份额发售公告》等文件已按规定报送中国证监会备案。
    附注2. 会计报表编制基础
    本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定以及基金合同而编制。
    根据中国证券会颁布的证监会计字[2006]23号《关于基金管理公司及证券投资基金执行<企业会计准则>的通知》,本基金自2007年7月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》以及其他相关规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,并对财务报表进行了重新表述,具体影响参见附注3第12条。
    可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2007年12月31日的财务状况以及自2007年4月30日至2007年12月31日止会计期间的经营成果和净值变动情况。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
    附注3. 主要会计政策及会计估计
    本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
    1.会计年度
    本期财务报表的实际编制期间系2007年4月30日至2007年12月31日。
    2.记账本位币
    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
    3.金融工具
    金融工具是指形成本基金的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    b.该金融资产已转移,且符合下述第(4)点金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)金融资产分类和计量
    本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    (3)衍生金融工具
    本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量,因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
    (4)金融资产转移
    金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (5)金融负债分类和计量
    本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
    4.金融工具的估值方法
    本基金目前金融工具的估值方法如下:
    (1)上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,以最近一个交易日的收盘价计算;
    (2)未上市的股票的估值
    A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算; 
    B. 首次公开发行的股票,2007年7月1日前,按其成本价估值;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
    首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值,该日无交易的,以最近一个交易日的收盘价计算;
    C. 非公开发行的股票的估值
    根据证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的证券,以最近一个交易日的收盘价计算;2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
    a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
    b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理。
    (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;该日无交易的,以最近交易日收盘价估值;
    (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;该日没有交易的,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值;
    (3)未上市债券和在银行间同业市场交易的债券,2007年7月1日前,以不含息价格计价,按成本估值;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
    (4)上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;该日无交易的权证,以最近一个交易日的收盘价计算;
    (5)未上市流通的认股权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
    (6)配股权证,从配股除权日到配股确认日止,2007年7月1日前,按市场收盘价高于配股价的差额估值,如果市场收盘价等于或低于配股价,则估值额为零;2007年7月1日后,采用估值技术确定公允价值进行估值;
    (7)分离交易可转债,上市日前,按以下方法分别计算债券和权证的估值:获得分离交易可转债的债券部分时,按成本估值;获得权证部分后,按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价分别确定当日债券和权证的估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述(3)、(4)、(6)中相关原则进行估值;
    (8)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
    (9)如有新增事项,按国家最新规定估值。
    5.金融工具的成本计价方法
    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。资产负债表日,企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
    处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    本基金目前金融工具的成本计价方法如下:
    (1)股票投资
    买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本,2007年7月1日前按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
    因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本;
    卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;
    (2)债券投资
    买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,2007年7月1日前,按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
    买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券,2007年7月1日前,于实际支付价款时确认为债券投资,2007年7月1日后,于成交日确认为债券投资,债券投资成本按实际成交价款入账,应支付的相关费用直接记入当期损益。其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
    买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
    卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益;
    卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007年7月1日前,于实际收到全部价款时确认债券投资收益;2007年7月1日后,于成交日确认债券投资收益。
    出售债券的成本按移动加权平均法结转;
    (3) 权证投资
    买入权证于成交日确认为权证投资,权证投资成本,2007年7月1日前,按成交日应支付的全部价款入账;2007年7月1日后,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
    配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该等权证初始成本为零;
    卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
    (4)分离交易可转债
    申购新发行的分离交易可转债于成交日获得债券,按分离交易可转债的面值确认债券成本;于权证获得日,根据中国证券业协会公布的债券和权证的报价计算出两者分别占面值的比例,根据此比例来确认债券和权证分别应承担的成本;
    上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
    (5)回购协议
    基金持有的回购协议(封闭式回购)2007年7月1日前,以融资金额列示,按融资金额及约定利率,在证券持有期内采用直线法逐日计提利息;2007年7月1日后,以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息;
    6.收入的确认和计量
    (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
    (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
    (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,在证券实际持有期内逐日计提;
    (4)买入返售金融资产收入,2007年7月1日前,按协议金额及约定利率,在回购期内采用直线法逐日计提;2007年7月1日后,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
    (5)股票投资收益于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账;
    (6)债券投资收益
    卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益,并按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额入账;
    卖出银行间同业市场交易债券:2007年7月1日前,于实际收到价款时确认债券投资收益;2007年7月1日后,于成交日确认债券投资收益,并按成交金额与其成本和应收利息的差额入账;
    (7)衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账;
    (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
    (9)公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
    (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
    7.费用的确认和计量
    (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提;
    (2)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
    (3)卖出回购证券支出,2007年7月1日前,按协议金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提;2007年7月1日后,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
    (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。2007年7月1日前,如果影响基金份额净值小数点后第五位的,则采用待摊或预提的方法。2007年7月1日后,如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
    8. 损益平准金
    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
    于2007年7月1日之前,未实现损益平准金在持有人权益中"未实现利得/(损失)"科目中核算;已实现损益平准金于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。自2007年7月1日起,未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 
    9.实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
    10.基金的收益分配政策
    (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权;
    (2)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于初始面值;
    (3)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额。
    (4)本基金收益每年最多分配12次,年度基金收益分配比例不低于可分配收益的50%;
    (5)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资。其中,托管于证券登记结算系统的基金份额的分红方式只能是现金分红。托管于注册登记系统的基金份额分红方式可为现金分红方式或分红再投资方式,本基金默认的收益分配方式是现金分红;分红再投资部分以除息日的基金份额净值为计算基准确定再投资份额;
    (6)基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
    (7)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;
    (8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
    11.基金份额拆分的会计政策
    基金份额拆分应于拆分日按拆分前的基金份额数及拆分比例,计算增加的基金份额数,在实收基金科目的数量栏记录。
    12.首次执行企业会计准则
    如附注2所述,本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则,对于因首次执行企业会计准则而发生的会计政策变更,本基金按照有关首次执行企业会计准则的规定采用下述方法进行处理。
    (1)采用追溯调整法核算的会计政策变更
    将所持有的股票投资、债券投资、权证投资和资产支持证券投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
    (2)采用未来适用法的会计政策变更
    除上面(1)所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外,根据企业会计准则的有关规定,本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法,具体参见附注3的第4条到第8条。
    13. 重大会计差错的内容和更正金额
    本基金本报告期并无重大会计差错。
    附注4:税项
    (1)印花税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》,自2005年1月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的2‰调整为1‰;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调整为3‰;
    (2)营业税、企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益,继续免征营业税和企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
    (3)个人所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利,债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
    根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
    附注5. 关联方关系及关联方交易
    (1)关联方关系  
    名称 与本基金的关系
    河北证券有限责任公司 基金管理人股东
    新时代证券有限责任公司 基金管理人股东(注)(自2007年4月13日始)
    华林证券有限责任公司 基金管理人股东(注)(截至2007年6月19日止)
    日兴资产管理有限公司 基金管理人股东(注)(自2007年4月13日始)
    融通基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金销售机构
    中国建设银行 基金托管人
    以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    (注)详见"十  重大事项揭示 (二)本报告期基金管理人的股权变动事项"
    (2)通过关联方席位进行的交易
    a、股票买卖
     2007年4月30日至2007年12月31日止
    关联方名称 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    河北证券 642,698,583.47 5.84%
    合计 642,698,583.47 5.84%
    b、佣金
    关联方名称 2007年4月30日至2007年12月31日止
     本期金额 占本期该类交易成交总金额比例
    河北证券 502,915.77 5.68%
    合计 502,915.77 5.68%
    本基金自2007年4月30日(基金合同生效日)至2007年12月31日止无通过关联方席位进行债券回购、债券买卖、权证买卖交易。
    (1)上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
    (2)股票及债券现券的交易佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。证券公司不向本基金收取债券回购交易佣金,但交易的经手费和证管费由本基金交纳,其所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金的比率是公允的,符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    (3)基金管理人及托管人报酬
    A、 基金管理人报酬
    (a)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,计算方法如下:
    H=E×1.5%/当年天数
    H为每日应支付的基金管理费
    E为前一日的基金资产净值
    (b)基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币62,583,770.69 元,其中已支付基金管理人人民币51,017,964.55元,尚余人民币11,565,806.14元未支付。
    B、基金托管人报酬
    (a)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×0.25%/当年天数
    H为每日应支付的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值
    (b)基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币10,430,628.45元,其中已支付基金托管人人民币8,502,994.08元,尚余人民币1,927,634.37元未支付。
    C、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
    本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,并按银行间同业存款利率计息,由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下:
    银行存款余额 2007年12月31日
     752,320,534.7
    
    银行存款产生的利息收入 2007-4-30至2007-12-31
     4,546,471.85
    (4)与关联方银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
    (5)关联方持有基金份额
     A. 基金管理人所持有的本基金份额
     2007-4-30至2007-12-31
    期初持有基金份额(份) 17,250,800
    加:本期购入 --
    减:本期卖出 --
    加:基金转型拆分增加份额(份) 27,167,566
    期末持有基金份额(份) 44,418,366
    基金管理人持有份额占基金总份额的比例 0.70%
    基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按交易所公布的基金交易费率计算并支付。
    B. 基金管理人主要股东及其控制的机构和其他关联方所持有的本基金份额
     2007年12月31日
     持有基金份额(份) 占基金总份额比例
    河北证券 2,574,858 0.04%
    C.基金管理人的董事、经理层及本基金的基金经理未持有的本基金份额
    附注6.本基金期末持有的流通受限证券
    (1)期末持有的流通受限的股票为:
    a.无因认购新发或增发证券而于期末持有的流通受限股票
    b.期末持有的暂时停牌股票
    股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量 期末成本总额 期末估值总额
    600169 太原重工 2007-12-10 重大信息披露 36.06 2008-1-3 39.67 3,700,000 95,912,901.84 133,422,000.00
    合计 3,700,000 95,912,901.84 133,422,000.00
    (2)本基金期末无持有流通受限债券。                                                                    
    (3)本基金期末无持有流通受限的衍生金融资产
    (4)本基金期末无持有流通受限的资产支持证券。
    除此之外,无因其他原因导致期末持有的证券流通受限的情况。
    附注7.金融工具及其风险分析
    1.风险管理政策和组织架构
    本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
        基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策,在董事会下设立合规与审计委员会,负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性,并对公司的合规控制提出相关要求;在管理层层面设立风险控制委员会,负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施,审定公司的业务风险管理政策,审定公司内控管理组织实施方案,审定公司的业务授权方案,审定基金资产组合的风险状况评价分析报告,审定公司各项风险与内控状况评价报告,审定业务风险损失责任人的责任,审定重大业务可行性风险论证,协调突发性重大风险事件的处理;各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规,遵守公司业务管理制度,具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人,部门负责人是控制业务风险管理的第一责任人,对部门风险控制措施的实施情况进行管理;风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成,负责制定相关业务风险的识别和度量方法,指导业务部门实施风险的管理和控制,并定期出具投资组合风险报告,进行投资风险分析与绩效评估;督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况,确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行,发现内控缺失和管理漏洞,提出改进要求和建议,并报告法规和制度的执行情况。
    2.信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
    本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
    3.流动性风险
    流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金属于开放式基金,一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
    本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注6中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。于资产负债表日,本基金所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
    本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理小组设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
    4.市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
    (a) 市场价格风险
    市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
    本基金股票投资比例范围为基金资产的60%~95%;权证投资比例范围为0~3%;债券与货币市场工具的投资比例范围为5%~40%,其中现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金净资产的5%。于2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下: 
     2007年12月31日
     公允价值 占基金资产净值的比例
    交易性金融资产
     - 股票投资 8,942,209,969.13 93.27%
     - 债券投资 0.00 0.00%
     - 衍生金融资产           0.00        0.00%
    合计 8,942,209,969.13 93.27%
    
    本基金管理人运用定量分析对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金利润总额和净值产生的影响。正数表示可能增加利润总额和净值,负数表示可能减少利润总额和净值。
    2007年度
     业绩比较基准 基准点 对利润总额的影响 对净值的影响
     % 元 元
    沪深300 指数收益率×80%+中信标普全债指数收益率× 20% +5 417,058,345.40 417,058,345.40
    沪深300 指数收益率×80%+中信标普全债指数收益率× 20% -5 -417,058,345.40 -417,058,345.40
     (b) 利率风险
    利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
    下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
    2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
                                                     
    资产                                                 
    银行存款 752,320,534.70  --    --           --         752,320,534.70 
    结算备付金 2,763,689.22  --    --           --         2,763,689.22 
    存出保证金 3,311,720.25  --    --           --         3,311,720.25 
    交易性金融资产 --            --    --           8,942,209,969.13  8,942,209,969.13
    应收证券清算款 --            --    --           12,838,603.83  12,838,603.83
    应收利息  --            --    --           282,663.00  282,663.00
    应收申购款 8,322,659.89  --    --           --       8,322,659.89         
    资产总计 766,718,604.06 --    --           8,955,331,235.96 9,722,049,840.02
    负债
    应付证券清算款 --            --    --           48,430,756.06  48,430,756.06 
    应付赎回款 --            --    --           69,792,919.40  69,792,919.40 
    应付管理人报酬 --            --    --           11,565,806.14  11,565,806.14 
    应付托管费 --            --    --           1,927,634.37  1,927,634.37 
    应付交易费用 --            --    --           2,341,366.16  2,341,366.16 
    应交税费 --    --       --    65,649.13 65,649.13
    应付利息 --    --       --    -- --
    其他负债 --            --    --           377,538.56 377,538.56
    负债总计 --            --    --           134,501,669.82 134,501,669.82 
    利率敏感度缺口 766,718,604.06    --    --           8,820,829,566.14 9,587,548,170.20
    于2007年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例较小,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
    (c) 外汇风险
    本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    附注8.资产负债表日后事项
    截至财务报表批准日,本基金无其他需要说明的资产负债表日后事项。
    附注9.其他重要事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
    附注10.比较数据
    本年度首次执行企业会计准则,本基金按其列报要求对比较数据进行了重述。按企业会计准则的要求,对期末所有者权益及期间净损益的影响情况如下:
    项目 2007年4月30日所有者权益 2007年4月30日至2007年6月30日止期间净损益(未经审计) 2007年6月30日所有者权益(未经审计)
    按原会计准则列报的金额 1,144,028,887.66 113,184,812.82 3,149,080,674.74
    金融资产公允价值变动的调整数 --    104,866,576.86 --   
    按新会计准则列报的金额 1,144,028,887.66 218,051,389.68 3,149,080,674.74
    根据上述追溯调整,按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算,相应的未实现利得损益平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末,按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。
    七、基金通宝财务会计报告(经审计)
    本基金2007年年度财务会计报告经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了安永华明(2008)审字第 60468686_H05号标准无保留意见的审计报告。
    (一)基金会计报表
    通宝证券投资基金
    资产负债表
    二〇〇七年四月二十九日
    单位:人民币元
     2007年4月29日 2006年12月31日
    资产                 
    银行存款 40,389,865.91  129,490,553.30
    清算备付金 8,009,137.95  3,910,890.34
    交易保证金 713,404.47  140,741.00
    应收证券清算款   77,855.10  2,245,164.44
    应收股利 --   --
    应收利息 1,844,576.78  2,294,364.06 
    应收申购款 -- --
    其他应收款 -- --
    股票投资市值 908,912,699.80  726,379,311.07 
        其中:股票投资成本 607,925,714.72  466,830,503.61 
    债券投资市值 254,189,415.00  205,804,337.36 
        其中:债券投资成本 248,341,602.26  204,039,828.31 
     权证投资 26,275,888.10  22,240,541.16 
    其中:权证投资成本 20,014,208.77  4,311,801.33 
      买入返售证券 -- --
      待摊费用 -- --
      其他资产 -- --
    资产总计 1,240,412,843.11  1,092,505,902.73
    负债  
    应付证券清算款 24,016,041.56  12,358,753.02 
    应付赎回款 -- --
    应付赎回费 -- --
    应付管理人报酬 1,181,726.47  1,093,637.55 
    应付托管费 213,234.04  182,272.92 
    应付佣金 792,803.29  860,347.55 
    应付利息 40,714.29  122,732.84 
    应付收益 -- --
    其他应付款 66,276.88  65,649.13 
    卖出回购证券款 70,000,000.00  156,000,000.00 
    预提费用     73,158.92  160,000.00 
    其他负债 --  --
    负债合计 96,383,955.45  170,843,393.01 
    持有人权益   --
    实收基金 500,000,000.00  500,000,000.00 
    未实现利得 313,096,477.15  279,242,056.34 
    未分配收益 330,932,410.51  142,420,453.38 
    持有人权益合计 1,144,028,887.66  921,662,509.72 
    负债及持有人权益总计 1,240,412,843.11  1,092,505,902.73 
    基金份额净值 2.2881 1.8433
    
    通宝证券投资基金
    经营业绩表
    自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年四月二十九日止期间
    单位:人民币元
     2007年1月1日至2007年4月29日 2006年1月1日至2006年6月30日
    一、收入 336,668,331.68  85,218,723.31 
    1、股票差价收入 303,712,691.83  74,730,248.93 
    2、债券差价收入     -162,256.65  -89,572.46
    3、权证差价收入 30,530,477.41  4,990,856.31
    4、债券利息收入 2,291,671.66  1,582,649.55
    4、存款利息收入 219,446.90  99,433.81
    4、股利收入 76,300.53  3,905,107.17
    7、买入返售证券收入 --  --
    8、其他收入 --  --
    二、费用 8,156,374.55  4,976,749.83 
    1、基金管理人报酬 5,046,334.40  4,076,701.77 
    2、基金托管费 857,424.01  679,450.27 
    3、卖出回购证券支出     1,649,762.97  95,550.00 
    4、利息支出 --  -- 
    5、其他费用 602,853.17  125,047.79 
    其中:上市年费 19,561.22 29,752.78 
              信息披露费 32,602.43  49,588.57 
              审计费用 19,561.22  29,752.78 
              其   他 531,128.30  15,953.66
    三、基金净收益 328,511,957.13  80,241,973.48
    加:未实现利得 33,854,420.81  117,440,633.68
    四、基金经营业绩 362,366,377.94  197,682,607.16
    
    通宝证券投资基金
    收益分配表
    自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年四月二十九日止期间
    单位:人民币元
     2007年1月1日至2007年4月29日 2006年1月1日至2006年6月30日
    本期基金净收益 328,511,957.13  80,241,973.48
    加:期初基金净收益 142,420,453.38  -72,054,844.98
    加:本期损益平准金 -- --
    可供分配基金净收益 470,932,410.51  8,187,128.50
    减:本期已分配基金净收益 140,000,000.00  --
    期末基金净收益 330,932,410.51 8,187,128.50
    
    通宝证券投资基金
    基金净值变动表
    自二〇〇七年一月一日至二〇〇七年四月二十九日止期间
    单位:人民币元
     2007年1月1日至2007年4月29日 2006年1月1日至2006年6月30日
    一、期初基金净值 921,662,509.72 461,846,659.34
    二、本期经营活动:         
    基金净收益 328,511,957.13  80,241,973.48
    未实现利得 33,854,420.81  117,440,633.68
    经营活动产生的基金净值变动数 362,366,377.94 197,682,607.16
    三、本期基金份额交易
         基金申购款 -- --
         基金赎回款 -- --
    基金份额交易产生的基金净值变动数 --                          --
    四、本期向持有人分配收益:
          向基金持有人分配收益产生的净值变动数 -140,000,000.00 --
    五、期末基金净值 1,144,028,887.66 659,529,266.50
    (二)会计报表附注
    (除特别标明外,金额单位为人民币元)
    附注1. 基金的基本情况
    通宝证券投资基金(以下简称:基金通宝)是按《证券投资基金管理暂行办法》、国务院关于原有投资基金清理规范的有关规定和中国证监会《关于中国信达资产管理公司下属原有投资基金清理规范方案的批复》(证监基金字[2001]22号),于2001年5月16日由原苏建基金、建皖基金、昌久基金清理规范后合并而成的契约型封闭式证券投资基金,基金合同生效日为2001年5月16日,合同生效日基金份额为209,754,000份。
    2001年9月6日,经深圳证券交易所(深圳上[2001]79号)批准,基金通宝在深圳证券交易所上市交易。根据中国证监会《关于同意通乾证券投资基金设立及通宝证券投资基金上市、扩募并续期的批复》(证监基金字[2001]25号),2001年10月11日至2001年10月23日本基金进行扩募,基金份额由原来的209,754,000份基金单位扩募至500,000,000份。同时本基金存续期延长5年,至2007年5月30日止。
    2007年4月2日基金通宝份额持有人大会通过基金通宝转型的决议,并获中国证监会证监基金字[2007]113号核准。自2007年4月30日起,基金通宝在深圳证券交易所终止上市,由《通宝证券投资基金基金合同》修订而成的《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(LOF)基金合同》正式生效。
    本基金管理人为融通基金管理有限公司,托管人为中国建设银行。
    《通宝证券投资基金基金合同》、《通宝证券投资基金扩募说明书》、《通宝证券投资基金扩募发行公告》等文件已按规定报送中国证监会备案。
    附注2. 主要会计政策及会计估计
    本报告期基金通宝会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表是一致的。
    附注3. 在本报告期未发生重大会计差错的内容和更正金额。
    附注4. 关联方关系及关联方交易
    (1)关联方关系                                                                      
    企业名称 与本基金的关系
    河北证券有限责任公司 基金发起人、管理人股东
    联合证券有限责任公司 基金管理人股东(2007年4月13日之前)
    新时代证券有限责任公司 基金管理人股东(注)(自2007年4月13日始)
    华林证券有限责任公司 基金管理人股东(截至2007年6月19日止)
    陕西省国际信托投资股份有限公司 基金管理人股东(2007年4月13日之前)
    日兴资产管理有限公司 基金管理人股东(注)(自2007年4月13日始)
    融通基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
    中国建设银行 基金托管人
    (注)详见"十  重大事项揭示 (二)本报告期基金管理人的股权变动事项"
    下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    (2)通过关联方席位进行的交易
    A. 联合证券
    a、股票买卖
    2007年1月1日至2007年4月12日 2006年度关联方名称 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    联合证券 16,166,730.65 0.95% 198,399,230.89  8.33%
    合计 16,166,730.65 0.95% 198,399,230.89  8.33%
    b、债券买卖
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月12日 2006年度本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    联合证券 5,348,201.60 7.54% 2,005,160.20  1.12%
    合计 5,348,201.60 7.54% 2,005,160.20  1.12%
    c、债券回购
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月12日 2006年度 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    联合证券 284,000,000.00 14.20% 120,000,000.00 10.79%
    合计 284,000,000.00 14.20% 120,000,000.00 10.79%
    d、佣金
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月12日 2006年度 本期金额 占本期该类交易成交总金额比例 本期金额 占本期该类交易成交总金额比例
    联合证券 11,980.74 0.88% 162,064.94  8.47%
    合计 11,980.74 0.88% 162,064.94  8.47%
    B. 河北证券
    a. 股票买卖
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月29日 2006年度 本期成交金额 本期成交金额 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    河北证券 -- -- 276,847,213.34  11.62%
    合计 -- -- 276,847,213.34  11.62%
      b. 债券买卖
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月29日 2006年度 本期成交金额 本期成交金额 本期成交金额 占本期该类交易成交总金额比例
    河北证券 -- -- 11,045,675.26  6.16%
    合计 -- -- 11,045,675.26  6.16%
    c. 佣金
    关联方名称 2007年1月1日至2007年4月29日 2006年度 金额 金额 金额 占本期佣金总金额比例
    河北证券 -- -- 216,614.38  11.32%
    合计 -- -- 216,614.38  11.32%
    本基金本报告期及2006年度无通过关联方席位进行债券回购、权证买卖交易。
    上述佣金按市场佣金率计算,并以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
    该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    (3)基金管理人及托管人报酬
    A、 基金管理人报酬
    (a)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,基金成立三个月后,由于卖出回购证券及现金分红以外的原因造成基金持有现金的比例超过资产净值的20%,超过部分不计提基金管理费。计算方法如下:
    H=E×1.5%/当年天数
    H为每日应支付的基金管理费
    E为前一日的基金资产净值
    (b) 基金管理人报酬每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本报告期应支付基金管理人管理费共人民币5,046,334.40元(2006年:人民币9,437,488.96元)。
    B、基金托管人报酬
    (a)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×0.25%/当年天数
    H为每日应支付的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值
    (b) 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本报告期应支付基金托管人托管费共人民币857,424.01元(2006年:人民币1,572,914.75元)。
    C、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
    本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,并按银行间同业存款利率计息,由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下:
    
    银行存款余额 2007年04月29日 2006年12月31日
     40,389,865.91 129,490,553.30
    
    
    银行存款产生的利息收入 2007年1月1日-2007年04月29日止 2006年度
     177,230.46 289,016.21
    (4)与关联方银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金2007年度截至4月29日及2006年度未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
    (5)关联方持有基金份额
     A. 基金管理人所持有的本基金份额
     2007-1-1至2007-4-29 2006年度
    期初持有基金份额(份) 17,250,800 6,066,898.00
    加:本期购入 -- 11,183.902.00
    减:本期卖出 -- --
    期末持有基金份额(份) 17,250,800 17,250,800.00
    基金管理人持有份额占基金总份额的比例 3.45% 3.45%
    基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按交易所公布的基金交易费率计算并支付。
    B. 基金管理人主要股东及其控制的机构和其他关联方所持有的本基金份额
     2007年4月29日 2006年12月31日
     持有基金份额(份) 占基金总份额比例 持有基金份额(份) 占基金总份额比例
    河北证券 1,000,000 0.20% 1,000,000 0.20%
    陕国投 -- -- -- --
    爱建信托 -- -- 500,000 0.10%
    附注5. (1)本基金本报告期末无因股权分置改革而暂时停牌的股票
    (2)因认购新发或增发证券而于期末持有的流通受限股票
    
    证券代码 证券名称 成功认购日(月/日/年) 可流通日期(月/日/年) 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量 期末成本总额 期末估值总额
    601166 兴业银行 1/26/2007 5/8/2007 新股申购流通受限 15.98 31.80 110,000 1,757,800.00 3,498,000.00
    601318 中国平安 2/14/2007 6/1/2007 新股申购流通受限 33.80 61.69 77,700 2,626,260.00 4,793,313.00
    合计 187,700 4,384,060.00 8,291,313.00
    (3)期末持有的暂时停牌股票如下:
    股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价(元) 复牌日期 复牌开盘单价(元) 数量 期末成本总额 期末估值总额
    000568 泸州老窖 07-4-2 4 重大事项未确定 38.72 07-6-19 43.02 1,080,088 21,795,326.20 41,821,007.36
    合计 1,080,088 21,795,326.20 41,821,007.36
                                                                                   
    (4)期末债券正回购交易中作为质押的债券
    截至2007年4月29日止,基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0.00元(2006年12月31日:0.00元)
    截至2007年4月29日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额70,000,000.00元(2006年12月31日:156,000,000.00元),于2007年5月8日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
    附注6. 或有事项
    截至资产负债表日,本基金并无需作披露的或有事项。
    附注7. 资产负债表日后事项
    截至本财务报表批准报出日,本基金并无其它需作披露的资产负债表日后事项。
    八、融通领先成长基金投资组合报告
    (报告期末为2007年12月31日,报告期间为2007年4月30日至2007年12月31日止)
    (1)本报告期末基金资产组合情况
    项 目 金   额(元) 占基金资产总值比例
    银行存款和清算备付金  755,084,223.92  7.77%
    股票投资市值    8,942,209,969.13  91.98%
    债券投资市值 -- 0.00%
    权证投资市值 -- 0.00%
    其他资产      24,755,646.97  0.25%
    资产合计 9,722,049,840.02 100.00%
    (2)本报告期末按行业分类的股票投资组合
    行业 市   值(元) 占基金资产净值比例
    A 农、林、牧、渔业 17,009,428.00 0.18%
    B 采掘业 672,875,369.76 7.02%
    C 制造业 3,524,211,524.30 36.76%
      C0 食品、饮料  1,062,510,203.60 11.08%
      C1 纺织、服装、皮毛 -- 0.00%
      C2 木材、家具 -- 0.00%
      C3 造纸、印刷 -- 0.00%
      C4 石油、化学、塑胶、塑料 410,832,921.86 4.29%
      C5 电子 8,243,50-- 0.09%
      C6 金属、非金属 1,162,766,205.42 12.13%
      C7 机械、设备、仪表 861,912,714.42 8.99%
      C8 医药、生物制品 17,945,979.00 0.19%
      C99 其他制造业 -- 0.00%
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 -- 0.00%
    E 建筑业 -- 0.00%
    F 交通运输、仓储业 613,548,636.09 6.40%
    G 信息技术业 191,253,037.44 1.99%
    H 批发和零售贸易 565,041,643.34 5.89%
    I 金融、保险业 2,689,506,954.25 28.05%
    J 房地产业 199,530,00 2.08%
    K 社会服务业 238,622,577.00 2.49%
    L 传播与文化产业 230,610,798.95 2.41%
    M 综合类 -- 0.00%
    合计 8,942,209,969.13 93.27%
    (3)本报告期末前十名股票投资明细
    序号 股票代码 股票名称 数量(股) 市值(元) 占基金资产净值比例
    1 600036 招商银行 17,100,000 677,673,000.00 7.07%
    2 601398 工商银行 63,000,000 512,190,000.00 5.34%
    3 000568 泸州老窖 6,880,644 505,727,334.00 5.27%
    4 600519 贵州茅台 2,087,954 480,229,420.00 5.01%
    5 600029 南方航空 16,641,197 464,955,044.18 4.85%
    6 002024 苏宁电器 6,224,348 447,219,403.80 4.66%
    7 600005 武钢股份 22,109,770 435,562,469.00 4.54%
    8 600000 浦发银行 8,000,000 422,400,000.00 4.41%
    9 601166 兴业银行 7,196,352 373,202,814.72 3.89%
    10 600030 中信证券 3,865,639 345,085,593.53 3.60%
    注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于融通基金管理公司网站的年度报告正文。
    (4)本报告期股票投资组合的重大变动
    1、本期累计买入超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细
    序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例
    1 600036 招商银行 467,505,443.26 4.88%
    2 601398 工商银行 461,372,993.85 4.81%
    3 600000 浦发银行 364,053,540.36 3.80%
    4 601166 兴业银行 363,115,245.64 3.79%
    5 000568 泸州老窖 330,247,025.93 3.44%
    6 600030 中信证券 322,508,003.44 3.36%
    7 600005 武钢股份 296,888,530.83 3.10%
    8 002024 苏宁电器 280,043,521.12 2.92%
    9 000069 华侨城A 260,649,064.55 2.72%
    10 600519 贵州茅台 233,955,191.47 2.44%
    11 000012 南  玻A 231,346,340.15 2.41%
    12 000960 锡业股份 209,752,300.65 2.19%
    13 600029 南方航空 208,791,244.64 2.18%
    14 000878 云南铜业 193,901,285.51 2.02%
    15 000002 万  科A 193,601,408.19 2.02%
    16 600019 宝钢股份 191,616,765.26 2.00%
    17 000651 格力电器 172,817,455.46 1.80%
    18 000402 金 融 街 165,139,222.35 1.72%
    19 600050 中国联通 163,051,796.07 1.70%
    20 000001 S深发展A 142,613,252.21 1.49%
    2、本期累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细
    序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额(元) 占期末基金资产净值比例
    1 000878 云南铜业 183,429,838.42 1.91%
    2 000002 万  科A 179,682,830.12 1.87%
    3 000402 金 融 街 144,147,764.37 1.50%
    4 600030 中信证券 131,784,273.22 1.37%
    5 600104 上海汽车 84,335,620.59 0.88%
    6 601398 工商银行 79,421,790.99 0.83%
    7 000625 长安汽车 74,955,357.26 0.78%
    8 000758 中色股份 72,875,056.99 0.76%
    9 600383 金地集团 70,411,047.83 0.73%
    10 000933 神火股份 70,067,843.21 0.73%
    11 600019 宝钢股份 65,717,086.09 0.69%
    12 000983 西山煤电 62,873,949.20 0.66%
    13 600900 长江电力 58,080,965.04 0.61%
    14 601166 兴业银行 51,701,523.42 0.54%
    15 600299 星新材料 46,643,910.28 0.49%
    16 000825 太钢不锈 45,731,094.84 0.48%
    17 000937 金牛能源 44,574,318.31 0.46%
    18 600000 浦发银行 44,455,315.75 0.46%
    19 600583 海油工程 43,709,458.11 0.46%
    20 600048 保利地产 38,048,217.94 0.40%
    3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    项目 金额(元)
    买入股票的成本总额 8,450,910,727.67
    卖出股票的收入总额 2,606,215,761.01
    (5)本报告期末债券投资组合
    无
    (6)本报告期末前五名债券投资明细
    无
    (7)投资组合报告附注
    1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
    2、本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
    3、本报告期末其他资产
    项目 金额(元)
    交易保证金 3,311,720.25 
    应收利息 282,663.00 
    应收证券清算款 12,838,603.83 
    应收申购款 8,322,659.89 
    合计 24,755,646.97 
    4、报告期末本基金持未有处于转股期的可转换债券。
    5、本报告期内本基金投资权证业务的情况
    权证号码 权证名称 本期买入数量(份) 买入成本总额(元) 类别
    580989 南航JTP1 7,000,000 -- 股改获配
    031003 深发SFC1 1,802,934  35,724,281.09  二级市场买入
    6、本报告期内本基金未投资资产支持证券
    九、基金通宝投资组合报告
    (报告期末为2007年4月29日,报告期间为2007年1月1日至2007年4月29日止)
    (一)本报告期末基金资产组合情况
    项目 金   额(元) 占基金资产总值比例
    银行存款及清算备付金 48,399,003.86  3.90%
    股票投资市值      908,912,699.80  73.28%
    债券投资市值      254,189,415.00  20.49%
    权证投资市值       26,275,888.10  2.12%
    其他资产        2,635,836.35  0.21%
    资产合计    1,240,412,843.11  100.00%
    (二)本报告期末按行业分类的股票投资组合
    行业 市   值(元) 占基金资产净值比例
    A 农、林、牧、渔业 17,748,237.36 1.55%
    B 采掘业 40,637,305.08 3.55%
    C 制造业 502,447,798.02 43.91%
      C0 食品、饮料  79,161,074.36 6.92%
      C1 纺织、服装、皮毛 -- --
      C2 木材、家具 -- --
      C3 造纸、印刷 10,313,968.50 0.90%
      C4 石油、化学、塑胶、塑料 83,734,693.90 7.32%
      C5 电子 6,577,477.36 0.57%
      C6 金属、非金属 155,634,164.88 13.60%
      C7 机械、设备、仪表 123,338,967.02 10.78%
      C8 医药、生物制品 43,687,452.00 3.82%
      C99 其他制造业 -- --
    D 电力、煤气及水的生产和供应业 9,726,000.00 0.85%
    E 建筑业 -- --
    F 交通运输、仓储业 53,280,100.00 4.66%
    G 信息技术业 -- --
    H 批发和零售贸易 89,734,816.30 7.84%
    I 金融、保险业 139,749,140.30 12.22%
    J 房地产业 21,614,302.74 1.89%
    K 社会服务业 33,975,000.00 2.97%
    L 传播与文化产业 -- --
    M 综合类 -- --
    合计 908,912,699.80 79.45%
    (三)本报告期末前十名股票投资明细
    序号 股票代码 股票名称 数量(股) 市 值(元) 占基金资产净值比例
    1 002024 苏宁电器 1,626,690 58,837,377.30 5.14%
    2 600030 中信证券 1,059,940 57,395,751.00 5.02%
    3 600290 华仪电气 1,360,623 45,635,295.42 3.99%
    4 600005 武钢股份 4,031,000 45,429,370.00 3.97%
    5 600036 招商银行 2,300,000 45,379,000.00 3.97%
    6 600029 南方航空 5,000,000 43,000,000.00 3.76%
    7 000568 泸州老窖 1,080,088 41,821,007.36 3.66%
    8 600519 贵州茅台 389,006 36,761,067.00 3.21%
    9 000565 渝三峡A 3,000,000 33,210,000.00 2.90%
    10 600299 星新材料 597,555 23,292,693.90 2.04%
    注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于融通基金管理公司网站的年度报告正文。
    (四)本报告期股票投资组合的重大变动(2007年1月1日-2007年4月29日)
    1、累计买入超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细
    序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额(元) 占期初基金资产净值的比例
    1 600005 武钢股份 49,625,399.57 5.38%
    2 600019 宝钢股份 31,181,186.80 3.38%
    3 600000 浦发银行 30,720,538.85 3.33%
    4 000565 渝三峡A 30,151,873.64 3.27%
    5 000661 长春高新 28,203,364.29 3.06%
    6 600030 中信证券 25,792,019.23 2.80%
    7 000898 鞍钢股份 23,557,833.00 2.56%
    8 000792 盐湖钾肥 22,911,554.27 2.49%
    9 600585 海螺水泥 20,899,758.54 2.27%
    10 600270 外运发展 19,891,633.83 2.16%
    11 600036 招商银行 19,778,092.91 2.15%
    12 600299 星新材料 19,621,211.78 2.13%
    13 000933 神火股份 18,072,394.85 1.96%
    14 600787 中储股份 18,065,454.90 1.96%
    15 000960 锡业股份 17,975,525.48 1.95%
    16 600895 张江高科 17,837,173.74 1.94%
    17 600360 华微电子 17,452,525.10 1.89%
    18 600713 南京医药 16,953,855.07 1.84%
    19 600022 济南钢铁 16,839,207.71 1.83%
    20 000400 许继电气 16,285,698.13 1.77%
    2、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细
    序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额(元) 占期初基金资产净值的比例
    1 600016 民生银行 62,091,904.83 6.74%
    2 600037 歌华有线 48,610,707.91 5.27%
    3 600309 烟台万华 40,874,935.51 4.43%
    4 000002 万  科A 34,219,789.80 3.71%
    5 600036 招商银行 34,010,564.90 3.69%
    6 000661 长春高新 28,349,187.96 3.08%
    7 000623 吉林敖东 27,848,026.31 3.02%
    8 000410 沈阳机床 27,123,604.53 2.94%
    9 600739 辽宁成大 25,630,658.69 2.78%
    10 600000 浦发银行 25,260,920.52 2.74%
    11 000069 华侨城A 24,178,513.16 2.62%
    12 000061 农 产 品 23,629,784.59 2.56%
    13 600270 外运发展 23,215,747.47 2.52%
    14 600887 伊利股份 22,827,751.51 2.48%
    15 000006 深振业A 22,023,859.56 2.39%
    16 600895 张江高科 20,975,198.54 2.28%
    17 000898 鞍钢股份 18,658,902.17 2.02%
    18 600787 中储股份 18,645,944.70 2.02%
    19 000538 云南白药 17,827,165.66 1.93%
    20 600031 三一重工 17,156,680.72 1.86%
    3、买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    项目 金额(元)
    买入股票的成本总额 888,011,342.99
    卖出股票的收入总额 1,051,508,920.44
    
    (五)本报告期末债券投资组合
    债券种类    市   值 (元)   占基金资产净值比例
    国债      232,437,087.70  20.32%
    可转债 21,752,327.30 1.90%
    合计      254,189,415.00  22.22%
    (六)本报告期末前五名债券投资明细
    序号 债券名称 市   值 (元) 占基金资产净值比例
    1 21国债⑶     112,981,460.90  9.88%
    2 02国债⒁     109,455,626.80  9.57%
    3 招商转债      21,752,327.30  1.90%
    4 02年六期国债      10,000,000.00  0.87%
    (七)投资组合报告附注
    1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
    2、基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
    3、本报告期末其他资产: 
    项目   金   额(元)
    交易保证金 713,404.47
    应收股利 --
    应收利息 1,844,576.78
    应收证券清算款 77,855.10
    合计       2,635,836.35 
    4、报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券
    名称 市值(元) 占基金资产净值比例 转股起始日 转股终止日
    招商转债 21,752,327.30 1.90% 2007-3-1 2007-5-25
    5、本报告期内本基金投资权证业务的情况
    权证名称     本期买入数量(份) 成本总额(元) 类别
    马钢CWB1 4,810,000 11,312,930.98 二级市场买入
    侨城HQC1 900,000 13,422,862.96 二级市场买入
    五粮YGC1 200,000 4,923,492.31 二级市场买入
    武钢CWB1 719,740 0.00 分离交易可转债获配
    长电CWB1 2,200,000 14,922,819.63 二级市场买入
    国电JTB1 3,500,000 14,331,203.97 二级市场买入
    伊利CWB1 250,000 4,635,639.84 二级市场买入
    6、本报告期内本基金未投资资产支持证券。
    十、基金份额持有人户数、持有人结构及前十名持有人
    (一)融通领先成长基金
    1、基金份额持有人户数及持有人结构:
    项目 2007年12月31日
    持有人户数(户) 312,540
    平均每户持有基金份额(份) 20,215.79 
    机构投资者持有份额(份) 346,506,265.39 
    机构投资者占总份额比例 5.48%
    个人投资者持有份额(份) 5,971,737,480.75 
    个人投资者占总份额比例 94.52%
    2、截止2007年12月31日,本基金场内前十名持有人名称、持有份额及占总份额的比例如下:
    序号 持有人名称 期末持有份额(份) 占总份额的比例
    1 中国人寿保险(集团)公司 120,757,952.00  14.72%
    2 中国人寿保险股份有限公司 74,892,998.00  8.73%
    3 融通基金管理有限公司 44,418,366.00  5.41%
    4 中英人寿保险有限公司 15,561,833.00  1.90%
    5 中国平安保险(集团)股份有限公司13,646,569.00  1.66%
    6 泰康人寿保险股份有限公司 8,023,884.00  0.98%
    7 首创安泰人寿保险有限公司 6,815,650.00  0.83%
    8 天津证券登记公司 6,540,140.00  0.80%
    9 姜凡 5,800,000.00  0.71%
    10 招商证券股份有限公司 5,744,432.00  0.70%
    3、截至2007年12月31日,本基金于深交所上市的基金份额为820,369,898份。
    注:以上2、3数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
    4、截止2007年12月31日,本基金管理人的基金从业人员未持有本基金的情况。
    (二)基金通宝
    1、基金份额持有人户数及持有人结构:
    项目 2007年4月29日
    持有人户数(户) 10,351
    平均每户持有基金份额(份) 48,304.51
    机构投资者持有份额(份) 377,371,949
    机构投资者占总份额比例 75.47%
    个人投资者持有份额(份) 122,628,051
    个人投资者占总份额比例 24.53%
    2、截止2007年4月29日,前十名持有人名称、持有份额及占总份额的比例如下:
    序号 持有人名称 期末持有份额(份) 占总份额的比例
    1 中国人寿保险(集团)公司 46,898,873.00  9.38%
    2 中国人寿保险股份有限公司 46,370,201.00  9.27%
    3 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 36,558,080.00  7.31%
    4 海通-汇丰-MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 33,672,892.00  6.73%
    5 招商证券-招行-招商证券基金宝集合资产管理计划 19,900,000.00  3.98%
    6 融通基金管理有限公司 17,250,800.00  3.45%
    7 国际金融-中行-中金股票精选集合资产管理计划 14,653,422.00  2.93%
    8 新华人寿保险股份有限公司 14,541,666.00  2.91%
    9 国际金融-建行-中金股票策略集合资产管理计划 14,317,931.00  2.86%
    10 生命人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 13,810,606.00  2.76%
    注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
    3、截止2007年4月29日,本基金管理人的基金从业人员未持有本基金的情况
    十一、融通领先成长基金开放式基金份额变动
    项目 基金份额(份)
    合同生效日基金份额 500,000,000
    本期期初基金份额 500,000,000
    本期总申购份额 8,577,283,198.20
    其中:拆分份额 787,429,150.00
    本期总赎回份额 2,759,039,452.06
    本期期末基金份额 6,318,243,746.14
    十二、重大事项揭示
    (一)2007年4月2日,基金通宝在北京召开基金份额持有人大会,会议审议并表决通过了《关于通宝证券投资基金转型有关事项的议案》。
    具体内容详见2007年4月4日刊登于证券时报的公告。
    (二)本报告期基金管理人的股权变动事项
    经公司股东会审议通过,并报中国证监会及中国商务部审核批准,本基金管理人融通基金管理有限公司原股东陕西省国际信托投资股份有限公司、华林证券有限责任公司分别将其持有的公司20%出资全部转让给日兴资产管有限公司(Nikko Asset Management Co., Ltd.),原股东联合证券有限责任公司将其持有的公司20%股权全部转让给新时代证券有限责任公司。
    具体内容请参阅2007年4月13日及6月20日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    (三)本报告期基金管理人重大人事变动。
    1、高级管理人员变动
    经公司董事会审议并报中国证监会审核批准,免去刘小山先生的公司副总经理职务,聘任刘模林先生为公司副总经理。
    具体内容请参阅2007年2月3日及2月5日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    2、董事变更
    经公司董事会及股东会审议批准并报经中国证监会深圳证监局审核通过,公司第二届董事会由以下人员组成:孟立坤、曹凤岐、强力、林义相、Miyazato Hiroki(宫里启晖)、Allen Yan(颜锡廉)、马金声、吕秋梅、吴冶平,其中曹凤岐、强力、林义相为独立董事。
    具体内容请参阅2007年8月4日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    3、基金经理变动
    基金通宝转型为融通领先成长基金,增加陈文涛先生为基金经理,与原基金通宝基金经理刘模林共同担任融通领先成长基金基金经理。
    具体内容请参阅2007年4月30日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的《融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(LOF)招募说明书》。
    (四)本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
    (五)本报告期基金托管人重大事项
    本基金托管人于07年9月25日在上海证券交易所上市及开始交易(股票代码:601939)。
    (六)本基金管理人、基金财产、基金托管业务在报告期内无诉讼事项。
    (七)本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情形。
    (八)本报告期本基金投资策略的改变。
    转型后融通领先成长基金投资策略:本基金认为股价的上升的主要推动力来自于企业盈利的不断增长。在中国经济长期高速增长的大背景下,许多企业在一定时期表现出较高的成长性,但只有符合产业结构发展趋势,同时在技术创新、经营模式、品牌、渠道、成本等方面具有领先优势的企业,才能保持业绩持续高速成长,而这些企业正是本基金重点投资的目标和获得长期超额回报的基础。
    转型前基金通宝投资策略:趋势为主导、价值为主线的成长型投资,强调通过行业和公司基本面分析,挖掘处于盈利上升趋势的成长型公司。
    (九)基金在本报告期内收益分配事项如下:
    项目 每10份基金份额分红金额(元)
    融通领先成长(2007年4月30日至2007年6月30日) 0.000
    基金通宝(2007年1月1日至2007年4月29日) 2.800
    (十)融通领先成长基金聘任的会计师事务所为原为基金通宝审计的安永华明会计师事务所,本年度支付的审计费用为100,000.00元。该事务所自基金通宝成立日起为本基金提供审计服务至今。
    (十一)基金租用证券公司专用交易席位的有关情况:
    1、基金专用席位的选择标准及程序
    选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方面:
    (1)资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
    (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
    (3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;
    (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
    (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
    (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。
    选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步骤:
    (1)券商服务评价;
    (2)拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商;
    (3)上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准;
    (4)签约。在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
    2、席位变更及交易情况
    1、融通领先成长基金在2007年4月30日至2007年12月31日止期间选择的席位券商有河北证券、申银万国、国泰君安、联合证券、国元证券、国盛证券、宏源证券和北京高华证券,截止2007年12月31日,本基金通过各机构的交易席位的成交及佣金情况如下:
    (1)股票交易量及佣金支付情况:
    券商名称 席位数量(个) 股票成交金额 (元) 占本期该类总成交金额比例 席位佣金额(元) 占本期佣金总额比例
    河北证券 2 642,698,583.47  5.84% 502,915.77  5.69%
    申银万国 1 3,561,328,619.09  32.38% 2,918,032.81  33.00%
    国泰君安 1 3,833,868,600.24  34.86% 3,000,024.19  33.93%
    联合证券 1 583,032,684.93  5.30% 478,085.54  5.41%
    国元证券 1 95,066,698.23  0.86% 72,883.51  0.82%
    国盛证券 1 226,390,317.45  2.06% 185,640.04  2.10%
    宏源证券 1 -- -- -- --
    北京高华证券 1 2,055,007,166.73  18.69% 1,685,095.21  19.06%
    合   计 9 10,997,392,670.14  100.00% 8,842,677.07  100.00%
    (2)债券、回购交易及权证交易量情况:
    券商名称 债券成交金额 (元) 占本期该类总成交金额比例 债券回购成交金额 (元) 占本期该类总成交金额比例 权证成交金额 (元) 占本期该类总成交金额比例
    申银万国 222,550,807.90 89.32% -- -- 21,497,920.97           16.03%
                                                               
    国泰君安 26,598,025.04 10.68% -- -- 112,629,162.50    83.97%
                                                               
    联合证券 -- -- -- -- -- --
    国元证券 -- -- 70,000,000       100.00%     -- --
    合   计 249,148,832.94  100.00% 70,000,000         100.00% 134,127,083.47             100.00%
    2、基金通宝在2007年1月1日至2007年4月29日止期间选择的席位券商有河北证券、申银万国、国泰君安、联合证券、国元证券、国盛证券和宏源证券。截止2007年4月29日通过各机构的交易席位的成交及佣金情况如下:
    (1)股票交易量及佣金支付情况:
    券商名称 席位数量(个) 股票成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 席位佣金额(元) 占本期佣金总额比例
    河北证券 2 -- -- -- --
    申银万国 1 239,996,457.02  12.42% 194,291.59  12.55%
    国泰君安 1 703,073,954.97  36.38% 550,160.49  35.54%
    联合证券 1 16,166,730.65  0.84% 11,980.74  0.77%
    国元证券 1 361,744,505.57  18.72% 294,420.71  19.02%
    国盛证券 1 462,043,417.60  23.91% 376,609.00  24.33%
    宏源证券 1 149,319,069.89  7.73% 120,487.57  7.78%
    合   计 8 1,932,344,135.70  100.00% 1,547,950.10  100.00%
    (2)债券、回购及权证交易量情况:
    券商名称 债券成交金额(元) 占本期该类交易成交总金额比例 债券回购成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例 权证成交金额(元) 占本期该类交易成交总金额比例
    联合证券 5,348,201.60  5.68% 284,000,000.00  12.30% -- --
    申银万国 14,194,060.00  15.07% 783,500,000.00  33.93% 58,317,879.50  40.61%
    宏源证券 10,110,498.10  10.73% 370,000,000.00  16.02% -- --
    国盛证券 21,089,389.10  22.39% 410,000,000.00  17.75% 5,140,551.80  3.58%
    国元证券 27,259,661.10  28.94% 462,000,000.00  20.00% 40,089,484.54  27.92%
    国泰君安 16,196,142.84  17.19% -- -- 40,047,262.60  27.89%
    合   计 94,197,952.74  100.00% 2,309,500,000.00  100.00% 143,595,178.44  100.00%
    (十二)其他重大事项
    1、与基金通宝转型相关的公告事项
    事项 披露日期 披露报纸
    通宝证券投资基金召开基金份额持有人大会公告 2007-3-2 证券时报
    通宝证券投资基金召开基金份额持有人大会的第一次提示性公告 2007-3-19 证券时报
    基金通宝证券投资基金召开基金份额持有人大会的第二次提示性公告 2007-3-26 证券时报
    关于通宝证券投资基金基金份额持有人大会表决结果的公告 2007-4-4 证券时报
    通宝证券投资基金基金份额持有人大会决议公告 2007-4-23 证券时报、中国证券报、上海证券报
    通宝证券投资基金终止上市公告 2007-4-25 证券时报、中国证券报、上海证券报
    融通基金管理有限公司关于原通宝证券投资基金基金份额转换的公告 2007-4-27 证券时报、中国证券报、上海证券报
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)(LOF)集中申购期份额发售公告 2007-4-30 证券时报、中国证券报、上海证券报
    融通基金管理有限公司关于原通宝证券投资基金基金份额转换的公告 2007-5-28 证券时报、中国证券报、上海证券报
    关于原通宝证券投资基金基金份额转换结果的公告 2007-6-1 证券时报、中国证券报、上海证券报
    融通领先成长股票型证券投资基金(LOF)集中申购结果的公告 2007-6-1 证券时报、中国证券报、上海证券报
    2、自07年5月11日起,银河证券、国联证券代理融通领先成长基金的销售业务。具体内容请参阅07年5月11日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    3、融通领先成长基金定于2007年6月25日起开始办理日常申购、赎回业务,具体内容请参阅07年6月22日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    4、根据《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、证监会《关于基金实施企业会计准则后修改原有基金合同相关条款的通知》要求,经基金管理人和基金托管人协商一致,对融通领先成长股票型证券投资基金合同中"基金资产估值"和"基金收益与分配"相关条款进行了修改。具体内容请参阅2007年9月28日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    5、自07年7月13日起,申银万国证券、国盛联证券和海通证券代理融通领先成长基金的销售业务。具体内容请参阅07年7月13日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    6、自07年11月5日起,中信万通证券代理融通领先成长基金的销售业务。具体内容请参阅07年11月5日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。
    (十三)期后重大事项  无
    
                                                       融通基金管理有限公司
    2008年3月29日